티이엠씨씨엔에스 사업보고서 (2025.12)
3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태 (연결기준)

(단위: 원)

구 분	제14기	제13기	증감	증감율

[유동자산]	100,640,656,715	95,837,162,924	4,803,493,791	5.0%

ㆍ현금및현금성자산	21,253,845,052	17,610,279,397	3,643,565,655	20.7%

ㆍ매출채권및기타채권	25,306,884,795	49,270,509,867	(23,963,625,072)	-48.6%

ㆍ단기금융자산	22,309,054,564	-	22,309,054,564	-

ㆍ기타유동자산	16,316,475,959	13,089,356,468	3,227,119,491	24.7%

ㆍ재고자산	15,094,811,825	15,311,025,192	(216,213,367)	-1.4%

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	359,584,520	555,992,000	(196,407,480)	-35.3%

[비유동자산]	67,434,246,824	65,293,460,513	2,140,786,311	3.3%

ㆍ투자부동산	1,886,184,111	-	1,886,184,111	-

ㆍ장기매출채권및기타채권	2,496,521,154	2,495,029,694	1,491,460	0.1%

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	4,633,645,872	408,399,624	4,225,246,248	1034.6%

ㆍ기타비유동자산	150,456,593	237,983,184	(87,526,591)	-36.8%

ㆍ유형자산	40,645,994,758	42,087,299,915	(1,441,305,157)	-3.4%

ㆍ무형자산	13,777,345,269	15,517,027,678	(1,739,682,409)	-11.2%

ㆍ사용권자산	952,579,880	2,628,602,388	(1,676,022,508)	-63.8%

ㆍ관계기업투자주식	438,781,360	-	438,781,360	-

ㆍ이연법인세자산	2,452,737,827	1,919,118,030	533,619,797	27.8%

자산총계	168,074,903,539	161,130,623,437	6,944,280,102	4.3%

[유동부채]	50,986,319,161	44,044,658,220	6,941,660,941	15.8%

[비유동부채]	1,188,658,651	1,821,316,550	(632,657,899)	-34.7%

부채총계	52,174,977,812	45,865,974,770	6,309,003,042	13.8%

[지배기업소유주지분]	111,056,388,832	(111,056,388,832)	-100.0%

ㆍ자본금	5,001,317,000	5,001,317,000	-	0.0%

ㆍ자본잉여금	22,322,669,805	22,322,669,805	-	0.0%

ㆍ기타자본항목	(8,240,434,447)	(6,071,297,260)	(2,169,137,187)	35.7%

ㆍ이익잉여금	92,551,681,272	89,803,699,287	2,747,981,985	3.1%

[비지배지분]	4,264,692,097	4,208,259,835	56,432,262	1.3%

자본총계	115,899,925,727	115,264,648,667	635,277,060	0.6%

부채및자본총계	168,074,903,539	161,130,623,437	6,944,280,102	4.3%

주1) 제14기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.주2) 자산당기말 자산은 1,681억으로 전년 1,611억 대비 +4.31% 증가, 증가금액은 69억 입니다. 주요 세부 항목별 변동사항을 살펴보면 유동자산이 +48억 증가하였고, 비유동자산이 69억 증가하였습니다.유동자산의 증가는 현금성자산의 36억 증가가 주요 원인입니다.비유동자산의 증가는 투자부동산이 19억 증가하고, 당기손익-공정가치측정금융자산이 +46억 증가가 주요 원인입니다.주3) 부채당기말 부채는 522억으로 전년 459억 대비 +13.75% 증가, 증가금액은 63억입니다. 주요 세부 항목별 변동사항을 살펴보면 유동부채가 69억 증가하였고, 비유동부채가 6억 감소하였습니다.유동부채에서는 매입채무가 100억 증가한 것이 주요 원인이며, 비유동부채는 비유동리스부채가 3억 감소한 것이 주요 원인입니다.당사의 부채비율은 45.0%로 재무건전성을 유지하고 있습니다.주4) 자본당기말 자본은 1,159억으로 전년 1,153억 대비 0.55%증가, 증가금액은 6억 입니다. 주요 세부 항목별 변동사항을 살펴보면 이익잉여금이 27억 증가하였는데 이는 당기순이익과 배당금의 지급으로 인한 영향입니다. 비지배지분은 +1억 증가하였습니다.나. 영업실적(연결기준)

(단위: 원)

구 분	제13기	제12기	증감	증감율

매출액	168,040,555,596	193,531,706,663	(25,491,151,067)	-18.16%

매출원가	140,763,485,639	168,281,268,814	(27,517,783,175)	-24.65%

매출총이익	27,277,069,957	25,250,437,849	2,026,632,108	7.06%

판매비와관리비	18,279,497,172	19,325,670,359	(1,046,173,187)	-6.80%

영업이익	8,997,572,785	5,924,767,490	3,072,805,295	23.06%

금융수익	1,592,057,489	6,751,892,744	(5,159,835,255)	-121.17%

금융비용	3,166,601,284	1,684,455,561	1,482,145,723	70.38%

기타영업외수익	508,910,646	385,459,854	123,450,792	64.06%

기타영업외비용	1,040,220,211	425,167,222	615,052,989	176.63%

법인세비용차감전순이익	6,891,719,425	10,952,497,305	(4,060,777,880)	-26.50%

법인세비용(이익)	2,630,300,771	2,215,045,996	415,254,775	12.49%

당기순이익	4,261,418,654	8,737,451,309	(4,476,032,655)	-37.31%

ㆍ당기순이익(지배기업)	4,204,997,535	9,474,674,815	(5,269,677,280)	-40.59%

ㆍ당기순이익(비지배기업)	56,421,119	(737,223,506)	793,644,625	-80.51%

※ 상기 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제14기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향 후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.당사의 2025년 연결기준 매출액은 1,680억원, 영업이익 90억원을 달성하였습니다. 매출액은 전년 1,935억 대비 -255억이 감소하여 -18.16%의 감소를 기록하였으며, 영업이익은 전년 59억 대비 31억이 증가하여 +23.06%가 증가하였습니다.

다. 신규사업 및 중단사업- 신규사업 및 중단사업은 해당사항 없습니다.라. 환율변동 영향 등 금융위험2025년말 원달러 환율은 1,447.0원으로 2024년말 1,477.0원 대비 30.0원 감소하여 -2.07% 감소하였으며, 원화가치가 하락할 경우 해외 매출액은 증가하지만 수입 원재료비 부담도 증가합니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환율변동 위험을 최소화하기 위해 수출입 등의 경상거래, 예금 등의 자금거래시 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 해서 환노출을 최소화하고 있습니다.

연결기업은 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러(USD) 등입니다. 연결기업의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당기 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 따른 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	3,422,858	(3,422,858)	3,652,851	(3,652,851)

JPY	(728)	728	(108)	108

CNY	131,349	(131,349)	164,524	(164,524)

HUF	-	-	3,014	(3,014)

합계	3,553,479	(3,553,479)	3,820,281	(3,820,281)

마. 자산손상연결회사는 매 보고기간말 또는 손상징후가 발생하였을때 자산의 손상징후를 검토하고 있으며, 손상징후가 있을 경우 자산의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상검사를 수행합니다. 자산의 회수가능액은 독립된 외부평가기관에서 수행한 자산의 사용가치 평가결과 및 감정평가 결과에 기초하여 산정하고 있으며, 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과할 때 그 차이를 손상차손으로 인식합니다.자산 손상에 대한 상세 내용은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석』에기재하였으니 참조하시기 바랍니다.