메카로 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 (1) 감사위원회 설치여부당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 제21기 정기주주총회 결의에 의하여 신규선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.(2) 감사의 인적사항

성명	직위	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주와의 관계

장성춘	감사	이사회	감사	없음	없음

※ 2021년 3월 31일 장성춘 상근감사는 제21기 정기주주총회에서 신규로 선임되었음

나. 감사의 독립성 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사의 구성, 운영 및 권한과 책임 등을 규정하고 있습니다. 또한 관련 법령에 따라 상근하며 감사업무를 수행하는 감사를 두고 있습니다. 법령과 정관에 따라 감사는 주주총회에서 선임하되 별도의 의안으로 상정되며 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사선임에 대한 의결권을 행사하지 못합니다.

다. 감사의 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

2021-01	2021.01.05	[의안제목] 타인에 대한 담보제공의 관한 건[주요내용] 케이브티에스 신규차입 시 담보 제공, 예금담보 11억원 제공	가결	-

2021-02	2021.01.14	[의안제목] 지점폐지에 관한 건[주요내용] 목포사업장 폐지	가결	-

2021-03	2021.02.24	[의안제목] 평택1공장(유휴공장) 처분의 건[주요내용] 36억 원에 처분, 거래 상대방 : 아주약품	가결	-

2021-04	2021.03.03	[의안제목]1. 제21기 재무제표 확정의 건2. 제21기 정기주주총회 소집의 건3. 전자투표시스템 도입 승인의 건[주요내용]1. 내부결산 재무제표 확정2. 2021년 3월 31일, 9시, 본사 강의실에서 정기주주총회 개최 소집 결의3. 제21기 정기주주총회에서 전자투표 도입을 승인	가결	-

2021-05	2021.03.31	[의안제목]1.대표이사 선임의 건2. 제22기 개인별 이사보수한도 승인의 건[주요내용]1. 대표이사 이재정 재선임 확정2. 등기이사 개인별 보수한도 확정	가결	-

2021-06	2021.04.14	[의안제목] 주식매수선택권 행사 부여 방법결정의 건[주요내용] 부여방법 : 신주발행교부	가결	-

2021-07	2021.05.24	[의안제목] 지점폐지에 관한 건[주요내용] 구공장 매각에 따른 지점폐지	가결	-

2021-08	2021.05.31	[의안제목] (주)케이브티에스와의 소규모합병 결정의 건 및 타법인 주식 양도의 건[주요내용] 경영효율성 증대를 위한 기업가치 제고	가결	-

2021-09	2021.05.31	[의안제목] 타법인 주식 양도의 건[주요내용] 재무구조 개선을 위한 주식양도	가결	-

2021-10	2021.06.30	[의안제목] (주)케이브티에스와의 소규모합병 승인의 건[주요내용] 합병에 대한 반대의사 확인결과에 따라 승인 진행	가결	-

2021-11	2021.07.14	[의안제목] 중국법인 설립의 건[주요내용] 중국시장 판매확장을 위한 법인 설립 진행	가결	-

2021-12	2021.08.04	[의안제목]1. 합병경과보고 및 공고의 건2. 지점설치의 건[주요내용]1. (주)케이브티에스와의 소규모합병경과 보고 및 공고 확정2. 합병완료에 따른 군포사업장 지점 설치 진행	가결	-

2021-13	2021.08.17	[의안제목] 1. (주)메카로에너지 유상증자 참여의 건2. 주식매수선택권 행사에 따른 부여방법 결정의 건[주요내용] 1. 기명식 보통주 2,004,000주,약 40억원 유상증자 참여 2. 부여방법 : 신주발행교부,	가결	-

2021-14	2021.08.18	[의안제목] 2021년 제1회 임시주주총회 소집의 건[주요내용] 2021년 9월 30일 9시, 본사 강의실에서 임시주주총회 개최 소집결의	가결	-

2021-15	2021.09.30	[의안제목] 1. 대표이사 선임의 건2. 이사회규정 일부 변경의 건3. 이사회 및 주주총회 의장 선임의 건4. 종속회사 MS Tech CO., LTD. 해산 결정의 건[주요내용] 1. 박영순 대표이사 선임2. 이사회규정 개정 승인3. 이재정 사내이사 의장 선임4. 종속회사 MS Tech CO., LTD. 해산 결정	가결	-

2021-16	2021.11.11	[의안제목] 성본산업단지 세라믹공장 (건축부문) 투자의 건[주요내용] 신규시설투자 승인	가결	-

2021-17	2021.12.08	[의안제목]1. 주식매수선택권 부여분 중 일부 취소의 건2. 감사직무규정 신설의 건3. 이사회 규정 변경의 건4. 이사회 산하 지적자산촉진위원회 개설의 건[주요내용]1. 퇴사에 따른 주식매수선택권 부여 취소2. 감사직무규정 신설 승인3. 이사회 규정 개정 승인4. 지적자산촉진위원회 개설 승인	가결	-

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021년 01월 13일	내부 교육	- (1차)토론회 운영 : '부서 내 제거해야 할 이슈 도출 및 방안 제시'
- AI Super Computer 사례보고
- SK하이닉스 CEO세미나 영상시청(주제 : 기후, 경제 복합위기 시대! 어떻게 극복할 것인가?)

2021년 02월 17일	내부 교육	- (2차)토론회 운영 : '부서 내 제거해야 할 이슈 도출 및 방안 제시'
- 2021년 환경안전센터 중점 추진업무 운영방안

2021년 03월 10일	내부 교육	- '부서 내 제거해야 할 이슈 도출 및 방안 제시' 조별 활동 보고
- 환경안전(3정5s) 점검 실적보고
- 2021년 교육체계 및 운영방안 보고

2021년 04월 14일	내부 교육	- '복잡함 제거 캠페인' 활동보고- 내부회계관리제도 교육

2021년 05월 12일	내부 교육	- '복잡함 제거 캠페인' 활동보고- 사업부별 안전점검 현황보고- ESG 경영전략 세미나(1차)

2021년 06월 09일	내부 교육	- ESG 경영전략 세미나(2차)- 2021년 상반기 사업계획 점검 및 운영방안

2021년 06월 14일	외부 교육	- 삼정KPMG 감사위원회(입문)과정 수료

2021년 07월 14일	내부 교육	- 각 사업부별 추진사항 정보공유
- 2021년 임직원 건강관리 운영방안 보고- '조직성과' 및 '임직원 소통' 토론회 운영 안 보고

2021년 08월 11일	내부 교육	- 각 사업부별 추진사항 정보공유
- 하반기 토론회(1차) 운영 : '조직성과' 및 '임직원 소통'
- 연사 특강(고정완 강사) : 'Problem Driven Creativeness'

2021년 08월 31일	외부 교육	- 삼정KPMG 감사위원회(심화)과정 수료

2021년 09월 08일	내부 교육	- 각 사업부별 추진사항 정보공유
- 하반기 토론회(2차) 운영 : 'Feedback 문화정착'

2021년 10월 13일	내부 교육	- 각 사업부별 추진사항 정보공유
- 특강 : 메카로를 위한 big Picture

2021년 11월 10일	내부 교육	- 정위치 / 습관화 운동(1정1S) 운영방안- 특강 : 특허경영(1)

2021년 11월 18일	외부교육	- 2021 제4회 삼정KPMG 감사위원회 포럼 참석

2021년 12월 08일	내부 교육	- 특강 : 특허경영(2)- 특강 : 기술보호 법리 논쟁과 단계별 실무 요령

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

기획팀	6	팀장 1 명 (3.5년)책임 3 명 (5.7년)선임 1 명 (0.2년)사원 1 명 (0.8년)	내부회계관리제도 수행, 주주총회, 이사회 등 업무 지원

재경팀	7	팀장 1 명 (15.7년)책임 1 명 (12.4년)선임 3 명 (5.5년)사원 2 명 (1.4년)	재무제표 및 내부결산 자료 등 업무 지원

- 2021년 12월 31일 기준 입니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황

- 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 준법지원인을 선임할 의무가 있으며, 당사는 자산총액 기준에 미치지 못해 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다.