코스메카코리아 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2018.06.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	152,514,155,618	90,526,612,644

현금및현금성자산	29,770,635,675	38,190,204,926

매출채권 및 기타유동채권	61,122,405,226	34,146,123,394

재고자산	54,213,093,496	15,406,011,610

당기법인세자산	3,370,875,066	6,047,030

기타유동자산	4,037,146,155	2,778,225,684

비유동자산	158,125,620,283	60,532,665,679

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,417,099,649	1,092,579,500

당기손익-공정가치측정금융자산	1,996,939,320

매도가능금융자산	1,936,893,720

유형자산	109,969,684,554	53,194,552,257

무형자산	44,472,746,760	3,240,627,258

기타비유동자산	810,000	810,000

기타금융자산	268,340,000

이연법인세자산	1,067,202,944

자산총계	310,639,775,901	151,059,278,323

부채

유동부채	90,040,310,005	34,710,923,641

매입채무 및 기타유동채무	64,095,680,260	30,285,854,821

단기차입금	19,210,128,149	2,138,643,660

당기법인세부채	891,576,388	321,323,658

유동충당부채	608,972,527	404,723,860

기타유동부채	5,233,952,681	1,560,377,642

비유동부채	54,938,130,858	2,879,822,563

장기매입채무 및 기타비유동채무	274,046,725	204,794,103

장기차입금	35,260,359,553

순확정급여부채	3,475,797,202	2,675,028,460

전환사채	12,421,195,484

기타비유동금융부채	2,563,680,000

이연법인세부채	943,051,894

부채총계	144,978,440,863	37,590,746,204

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	127,278,685,881	113,468,532,119

자본금	5,340,000,000	2,670,000,000

자본잉여금	71,656,045,051	70,190,086,000

기타자본구성요소	(132,839,361)	(801,286,198)

이익잉여금(결손금)	50,415,480,191	41,409,732,317

비지배지분	38,382,649,157

자본총계	165,661,335,038	113,468,532,119

자본과부채총계	310,639,775,901	151,059,278,323

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	79,600,402,299	132,761,825,355	49,858,957,399	100,429,236,779

매출원가	62,255,599,563	105,813,739,908	37,391,152,565	76,961,175,656

매출총이익	17,344,802,736	26,948,085,447	12,467,804,834	23,468,061,123

판매비와관리비	7,705,188,388	16,659,919,010	7,230,350,431	13,405,335,315

영업이익(손실)	9,639,614,348	10,288,166,437	5,237,454,403	10,062,725,808

금융수익	401,685,278	881,020,793	222,897,875	461,144,772

금융원가	348,997,776	553,082,530	(53,045,732)	906,576,511

기타이익	138,268,087	1,485,215,938	143,699,962	235,524,368

기타손실	15,536,537	25,229,561	39,854,926	85,227,386

법인세비용차감전순이익(손실)	9,815,033,400	12,076,091,077	5,617,243,046	9,767,591,051

법인세비용	(1,802,676,167)	(2,009,283,222)	(718,029,253)	(1,367,840,237)

당기순이익(손실)	8,012,357,233	10,066,807,855	4,899,213,793	8,399,750,814

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,012,357,233	10,066,807,855	4,899,213,793	8,399,750,814

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	55,567,660	675,386,856	159,790,390	(1,198,419,812)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(15,185,838)	668,446,837	419,567,592	(379,099,000)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(15,185,838)	668,446,837	419,567,592	(379,099,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	70,753,498	6,940,019	(259,777,202)	(819,320,812)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	70,753,498	6,940,019	(259,777,202)	(819,320,812)

총포괄손익	8,067,924,893	10,742,194,711	5,059,004,183	7,201,331,002

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,067,924,893	10,742,194,711	5,059,004,183	7,201,331,002

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	750	943	459	786

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	750	943	459	786

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	75,187,223	32,054,163,409	104,839,062,186	104,839,062,186

당기순이익(손실)	8,399,750,814	8,399,750,814	8,399,750,814

오류수정에 따른 증가(감소)	379,099,000	379,099,000	379,099,000

확정급여제도의 재측정요소	819,320,812	819,320,812	819,320,812

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	454,286,223	39,634,593,411	112,040,393,188	112,040,393,188

2018.01.01 (기초자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	801,286,198	41,409,732,317	113,468,532,119	113,468,532,119

당기순이익(손실)	10,066,807,855	10,066,807,855	10,066,807,855

오류수정에 따른 증가(감소)	668,446,837	668,446,837	668,446,837

확정급여제도의 재측정요소	6,940,019	6,940,019	6,940,019

연결대상범위의 변동	38,382,649,157	38,382,649,157

무상증자	2,670,000,000	2,700,422,000	30,422,000	30,422,000

배당금지급	1,068,000,000	1,068,000,000	1,068,000,000

전환권대가	4,166,381,051	4,166,381,051	4,166,381,051

2018.06.30 (기말자본)	5,340,000,000	71,656,045,051	132,839,361	50,415,480,191	127,278,685,881	38,382,649,157	165,661,335,038

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	10,255,068,626	4,287,813,870

당기순이익(손실)	10,066,807,855	8,399,750,814

비현금항목의 조정	3,878,428,265	3,835,885,205

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,852,597,124)	(7,474,921,086)

이자수취(영업)	120,039,602	228,385,445

이자지급(영업)	(92,196,353)	(1,170,468)

법인세납부(환급)	(865,413,619)	(700,116,040)

투자활동현금흐름	(67,582,571,981)	(12,952,561,089)

단기금융상품의 취득	(90,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	926,165,927	17,450,000

장기대여금및수취채권의 취득	(54,270,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(60,045,600)

매도가능금융자산의 취득	(120,045,600)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(55,967,497,481)

유형자산의 처분	190,926,967	576,501,094

유형자산의 취득	(12,622,212,494)	(10,041,015,700)

무형자산의 취득	(49,909,300)	(13,082,300)

임차보증금의 증가	(3,228,098,583)

재무활동현금흐름	48,557,918,760	(126,498,860)

단기차입금의 증가	12,200,000,000

장기차입금의 증가	17,500,000,000

전환사채의 증가	19,956,340,760

무상증자	(30,422,000)

배당금지급	(1,068,000,000)

단기차입금의 상환	(126,498,860)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,419,569,251)	(8,847,597,676)

기초현금및현금성자산	38,190,204,926	50,036,896,807

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	350,015,344	(56,351,597)

기말현금및현금성자산	29,770,635,675	41,189,299,131