코스메카코리아 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2017.06.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	95,585,170,553	101,397,407,458

현금및현금성자산	41,189,299,131	50,036,896,807

단기금융상품	495,000,000	405,000,000

매출채권및기타채권	37,849,124,847	33,518,136,815

재고자산	13,336,937,013	15,226,287,882

기타자산	2,714,793,782	2,211,079,384

당기법인세자산	15,780	6,570

비유동자산	52,724,132,569	41,648,498,579

매출채권및기타채권	4,080,208,083	860,609,500

매도가능금융자산	1,866,848,120	1,746,802,520

유형자산	45,180,544,364	37,915,819,826

무형자산	616,293,181	667,567,853

기타자산	810,000	810,000

이연법인세자산	979,428,821	456,888,880

자산총계	148,309,303,122	143,045,906,037

부채

유동부채	33,134,514,230	36,273,576,405

매입채무및기타채무	27,575,156,708	31,505,165,914

당기법인세부채	1,692,162,853	732,989,200

차입금	2,273,353,152	2,399,852,012

충당부채	416,074,954	177,670,521

기타부채	1,177,766,563	1,457,898,758

비유동부채	3,134,395,704	1,933,267,446

매입채무및기타채무	114,000,000	126,500,000

순확정급여부채	3,020,395,704	1,806,767,446

부채총계	36,268,909,934	38,206,843,851

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	112,040,393,188	104,839,062,186

납입자본	2,670,000,000	2,670,000,000

자본금	2,670,000,000	2,670,000,000

자본잉여금	70,190,086,000	70,190,086,000

기타자본구성요소	(454,286,223)	(75,187,223)

이익잉여금(결손금)	39,634,593,411	32,054,163,409

비지배지분	0	0

자본총계	112,040,393,188	104,839,062,186

자본과부채총계	148,309,303,122	143,045,906,037

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	49,858,957,399	100,429,236,779	43,524,098,802	77,652,232,459

매출원가	37,391,152,565	76,961,175,656	33,344,515,495	59,128,163,679

매출총이익	12,467,804,834	23,468,061,123	10,179,583,307	18,524,068,780

판매비와관리비	7,230,350,431	13,405,335,315	6,205,723,124	11,125,535,630

영업이익(손실)	5,237,454,403	10,062,725,808	3,973,860,183	7,398,533,150

금융수익	222,897,875	461,144,772	138,145,525	307,644,957

금융원가	(53,045,732)	906,576,511	335,959,842	436,733,322

기타영업외수익	143,699,962	235,524,368	124,623,172	205,234,782

기타영업외비용	39,854,926	85,227,386	(478,879,668)	27,481,440

법인세비용차감전순이익(손실)	5,617,243,046	9,767,591,051	4,379,548,706	7,447,198,127

법인세비용	(718,029,253)	(1,367,840,237)	(415,912,823)	(718,519,142)

당기순이익(손실)	4,899,213,793	8,399,750,814	3,963,635,883	6,728,678,985

지배기업지분순이익	4,899,213,793	8,399,750,814	3,963,635,883	6,728,678,985

비지배지분순이익

기타포괄손익	159,790,390	(1,198,419,812)	343,287,732	(391,877,315)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	419,567,592	(379,099,000)	398,794,302	(156,495,747)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(259,777,202)	(819,320,812)	(55,506,570)	(235,381,568)

총포괄손익	5,059,004,183	7,201,331,002	4,306,923,615	6,336,801,670

지배기업지분포괄이익	5,059,004,183	7,201,331,002	4,306,923,615	6,336,801,670

비지배지분포괄이익	0	0	0	0

주당이익

기본 및 희석주당순이익	917	1,573	991	1,682

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	144,686,449	20,720,541,196	22,865,227,645	0	22,865,227,645

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,728,678,985	6,728,678,985	0	6,728,678,985

해외사업환산손실	156,495,747	156,495,747	0	156,495,747

순확정급여부채의 재측정요소

2016.06.30 (기말자본)	2,000,000,000	11,809,298	27,213,838,613	29,202,029,315	0	29,202,029,315

2017.01.01 (기초자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	75,187,223	32,054,163,409	104,839,062,186	0	104,839,062,186

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,399,750,814	8,399,750,814	0	8,399,750,814

해외사업환산손실	379,099,000	379,099,000	0	798,666,592

순확정급여부채의 재측정요소	819,320,812	819,320,812	0	559,543,610

2017.06.30 (기말자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	454,286,223	39,634,593,411	112,040,393,188	0	112,040,393,188

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,287,813,870	6,120,726,921

당기순이익(손실)	8,399,750,814	6,728,678,985

당기순이익조정을 위한 가감	3,835,885,205	3,478,847,437

현금의기타유입(유출)	(7,474,921,086)	(4,250,196,059)

(2) 이자수취	228,385,445	100,062,043

(3) 이자지급	(1,170,468)	104,857,292

(4) 법인세납부	(700,116,040)	(41,522,777)

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,952,561,089)	(4,891,640,191)

단기금융상품의 감소	0	1,620,000,000

단기금융자산의 증가	(90,000,000)	(198,000,000)

단기대여금의 감소	17,450,000	6,000,000

장기대여금의 증가	(54,270,000)	0

장기금융상품의 증가	0	(90,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(120,045,600)	(120,045,600)

유형자산의 처분	576,501,094	33,884,712

유형자산의 취득	(10,041,015,700)	(6,070,847,849)

무형자산의 취득	(13,082,300)	(38,871,454)

보증금의 증가	(3,228,098,583)	(33,760,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(126,498,860)	(1,861,040,993)

단기차입금의 차입	0	13,168,961,062

단기차입금의 상환	(126,498,860)	(16,480,002,055)

장기차입금의 차입	0	1,800,000,000

장기차입금의 상환	0	(350,000,000)

현금및현금성자산의순증감	(8,791,246,079)	(631,954,263)

기초현금및현금성자산	50,036,896,807	3,212,538,491

현금및현금성자산에대한 환율변동효과	(56,351,597)	368,812

기말현금및현금성자산	41,189,299,131	2,580,953,040