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코스메카코리아 분기보고서 (2026.03)
분 기 보 고 서

(제 28 기)

사업연도 2026년 01월 01일 부터
2026년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 코스메카코리아
대 표 이 사 : 조임래, 박은희
본 점 소 재 지 : 충청북도 음성군 대소읍 대금로 196번길 17-12, 17-9, 27
(전 화) 043-535-7161
(홈페이지) http://www.cosmecca.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 나수민
(전 화) 043-535-7161
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약) 1) 연결대상회사수2026년 03월 31일 현재 지배회사의 연결대상 종속기업은 9개입니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	1	1

비상장	8	-	-	8	2

합계	9	-	-	9	3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

주) 주요 종속회사 기준은 아래와 같습니다(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사(2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

주) 당기 중 신규연결 회사나 연결제외 회사는 없습니다. 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 코스메카코리아'라고 표기합니다.또한 영문으로는 'COSMECCA KOREA CO., LTD.'라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1999년 10월 5일에 설립하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 1) 주소 : 충청북도 음성군 대소읍 대금로 196번길 17-12, 17-9, 272) 전화번호 : 043-535-71613) 홈페이지 : http://www.cosmecca.com

마. 중소기업 등 해당여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 주요 사업의 내용주식회사 코스메카코리아는 화장품 주문자 표시 제조 및 판매, 개발 등을 영위하며, 기초화장품의 ODM(생산자 개발방식) 제조 및 OEM(주문자 상표부착방식) 제조를 주된 영업활동으로 하고 있습니다. 최근 판매 국가의 트렌드, 유통구조, 법적 규제 등을 고려한 독자적인 글로벌 토탈 서비스 OGM(Original Global Standard and Good Manufacturing)을 제공하며, 글로벌 선두 기업을 포함한 국내외 다수의 화장품 브랜드 업체를 고객사로 확보하고 있습니다. 또한, 2018년 미국 뉴저지에 본사를 두고 있는 잉글우드랩 인수를 통해 미국 등에 생산거점을 추가 확보하였습니다.

[부문별 주요 제품]

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	주요상표	매출액	비중

화장품	제품	메디테라피히알루론산스킨부스터퍼스트세럼,,,150,ML 등	기초,색조화장품	M사 등	182,629	98.6

상품	DYNASTY CREAM HYDRATING MOISTURIZER,,100,ML,튜브캡 등	기초,색조화장품	G사 등	422	0.2

기타	용역매출 등 기타	기초,색조화장품	E사 등	2,092	1.1

합계	185,143	100.0

주) 자세한 사항은 II. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스를 참고하여 주시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항당사는 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받았으며, 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일	신용평가사	신용등급	비고

2023.03.21	NICE디앤비	BBB+	-

2023.07.04	이크레더블	BBB	-

2023.07.07	한국평가데이터	A-	-

2024.03.18	NICE디앤비	BBB+	-

2024.07.05	한국평가데이터	A-	-

2025.03.31.	NICE디앤비	BBB+	-

2025.06.13	한국평가데이터	A-	-

2026.04.06	NICE디앤비	A-	-

아. 회사의 주권상장 여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2016년 10월 28일	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 주, 원)

종류	구분	제28기 1분기(2026년 1분기말)	제27기(2025년말)	제26기(2024년말)	제25기(2023년말)	제24기(2022년말)

보통주	발행주식총수	10,680,000	10,680,000	10,680,000	10,680,000	10,680,000

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	5,340,000,000	5,340,000,000	5,340,000,000	5,340,000,000	5,340,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	5,340,000,000	5,340,000,000	5,340,000,000	5,340,000,000	5,340,000,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	20,000,000	-	20,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	10,680,000	-	10,680,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	10,680,000	-	10,680,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	10,680,000	-	10,680,000	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

나. 자기주식 해당사항 없음 다. 다양한 종류의 주식 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 개요 1) 당사 사업보고서에 첨부된 정관은 2025년 3월 28일자로 개정된 정관입니다.2) 당사의 정관은 2026년 3월 27일 제27기 정기주주총회의 승인을 거쳐 변경되었습니다. 주요 개정 내용은 1) 감사위원회 설치에 따른 정관 변경, 2) 개정 상법에 따른 사외이사 명칭 변경 및 비율 상향 조정 등이며, 상세 내용은 아래와 같습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제10조 (주식매수선택권)
①~② (생략)
③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립·경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사·감사 또는 피용자 및 「상법 시행령」 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사·감사 또는 피용자로 한다.
④ 제3항의 규정에 불구하고 「상법」 제542조의8 제2항 제5호의 최대주주(이하 "최대주주"라 함)와 주요주주 및 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사·감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.
⑤~⑨ (생략)	제10조 (주식매수선택권)
①~② (현행과 동일)
③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립·경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사 또는 피용자 및 「상법 시행령」 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사·감사 또는 피용자로 한다.
④ 제3항의 규정에 불구하고 「상법」 제542조의8 제2항 제5호의 최대주주(이하 "최대주주"라 함)와 주요주주 및 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.
⑤~⑨ (현행과 동일)	감사위원회 설치에 따른 '감사' 관련 문구 삭제

제22조 (소집통지 및 공고)
①~② (생략)
③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 상법 시행령 이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다.
④ (생략)	제22조 (소집통지 및 공고)
①~② (현행과 동일)
③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 상법 시행령 이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다.
④ (현행과 동일)	감사위원회 설치에 따른 '감사' 관련 문구 삭제

제32조 (이사의 수)
①회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 한다.
② 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.	제32조 (이사의 수)
①회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 한다.
② 독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 한다.	'사외이사'를 '독립이사'로 용어 변경 및 독립이사 수 요건 강화

제36조 (이사의 의무)
①~③ (생략)
④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.	제36조 (이사의 의무)
①~③ (현행과 동일)
④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고하여야 한다.	보고 대상을 '감사'에서 '감사위원회'로 변경

제38조 (이사회의 구성과 소집)
① (생략)
② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일의 1주일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.
③ (생략)
④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
⑤이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
~⑥(생략)	제38조 (이사회의 구성과 소집)
① (현행과 동일)
② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일의 1주일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다.
③(현행과 동일)
④ 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
⑤이사회의 의장은 이사회의 결의로 선임한다.
~⑥(현행과 동일)	감사위원회 설치에 따른 '감사' 관련 문구 삭제 및 이사회 의장 선임 방식 변경

제38조의2 (위원회)
① 본 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 두며, 필요한 경우 이사회가 정하는 기타 위원회를 두어 그 권한을 위임할 수 있다.
1. 사외이사후보추천위원회
2. 보수위원회
3. ESG위원회
4. 내부거래통제위원회
5. (신설)6. (신설)
②~③(생략)	제38조의2 (위원회)
① 본 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 두며, 필요한 경우 이사회가 정하는 기타 위원회를 두어 그 권한을 위임할 수 있다.
1. 독립이사후보추천위원회
2. 보수위원회
3. ESG위원회
4. 내부거래통제위원회
5. 감사위원회 6. 자율준수운영위원회
②~③(현행과 동일)	사외이사위원회 명칭 변경 및 감사위원회, 자율준수운영위원회 신설

제38조의3 (독립이사 후보의 추천)