코스메카코리아 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	93,736,732,906	90,526,612,644

현금및현금성자산	29,015,761,191	38,190,204,926

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	44,989,132,782	34,146,123,394

재고자산	17,040,029,725	15,406,011,610

당기법인세자산	3,340	6,047,030

기타유동자산	2,691,805,868	2,778,225,684

비유동자산	66,681,795,265	60,532,665,679

장기금융상품	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,092,579,500	1,092,579,500

매도가능금융자산	1,966,916,520	1,936,893,720

유형자산	59,185,123,957	53,194,552,257

무형자산	3,331,407,000	3,240,627,258

기타비유동자산	810,000	810,000

이연법인세자산	1,104,958,288	1,067,202,944

자산총계	160,418,528,171	151,059,278,323

부채

유동부채	41,181,114,801	34,710,923,641

매입채무 및 기타유동채무	35,622,223,044	30,285,854,821

단기차입금	2,133,929,616	2,138,643,660

당기법인세부채	147,626,233	321,323,658

유동충당부채	436,513,559	404,723,860

기타유동부채	1,772,822,349	1,560,377,642

기타유동금융부채	1,068,000,000	0

비유동부채	4,162,611,433	2,879,822,563

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,185,201,217	204,794,103

장기차입금	100,000,000	0

순확정급여부채	2,877,410,216	2,675,028,460

부채총계	45,343,726,234	37,590,746,204

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	115,074,801,937	113,468,532,119

자본금	2,670,000,000	2,670,000,000

자본잉여금	70,190,086,000	70,190,086,000

기타자본구성요소	(117,653,523)	(801,286,198)

이익잉여금(결손금)	42,332,369,460	41,409,732,317

비지배지분	0	0

자본총계	115,074,801,937	113,468,532,119

자본과부채총계	160,418,528,171	151,059,278,323

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,161,423,056	53,161,423,056	50,570,279,380	50,570,279,380

매출원가	43,558,140,345	43,558,140,345	39,570,023,091	39,570,023,091

매출총이익	9,603,282,711	9,603,282,711	11,000,256,289	11,000,256,289

판매비와관리비	8,954,730,622	8,954,730,622	6,174,984,884	6,174,984,884

영업이익(손실)	648,552,089	648,552,089	4,825,271,405	4,825,271,405

금융수익	479,335,515	479,335,515	250,530,231	250,530,231

금융원가	204,084,754	204,084,754	959,622,243	959,622,243

기타이익	1,346,947,851	1,346,947,851	79,541,072	79,541,072

기타손실	9,693,024	9,693,024	45,372,460	45,372,460

법인세비용차감전순이익(손실)	2,261,057,677	2,261,057,677	4,150,348,005	4,150,348,005

법인세비용	(206,607,055)	(206,607,055)	(649,810,984)	(649,810,984)

당기순이익(손실)	2,054,450,622	2,054,450,622	3,500,537,021	3,500,537,021

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,054,450,622	2,054,450,622	3,500,537,021	3,500,537,021

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	619,819,196	619,819,196	(1,358,210,202)	(1,358,210,202)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	683,632,675	683,632,675	(798,666,592)	(798,666,592)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	683,632,675	683,632,675	(798,666,592)	(798,666,592)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(63,813,479)	(63,813,479)	(559,543,610)	(559,543,610)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(63,813,479)	(63,813,479)	(559,543,610)	(559,543,610)

총포괄손익	2,674,269,818	2,674,269,818	2,142,326,819	2,142,326,819

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,674,269,818	2,674,269,818	2,142,326,819	2,142,326,819

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	385	385	824	824

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	385	385	824	824

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	75,187,223	32,054,163,409	104,839,062,186	0	104,839,062,186

당기순이익(손실)	3,500,537,021	3,500,537,021	0	3,500,537,021

해외사업장환산손익	798,666,592	798,666,592	0	798,666,592

확정급여제도의 재측정요소	559,543,610	559,543,610	0	559,543,610

배당금지급	0

2017.03.31 (기말자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	873,853,815	34,995,156,820	106,981,389,005	0	106,981,389,005

2018.01.01 (기초자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	801,286,198	41,409,732,317	113,468,532,119	0	113,468,532,119

당기순이익(손실)	2,054,450,622	2,054,450,622	0	2,054,450,622

해외사업장환산손익	683,632,675	683,632,675	0	683,632,675

확정급여제도의 재측정요소	63,813,479	63,813,479	0	63,813,479

배당금지급	1,068,000,000	1,068,000,000	0	1,068,000,000

2018.03.31 (기말자본)	2,670,000,000	70,190,086,000	117,653,523	42,332,369,460	115,074,801,937	0	115,074,801,937

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,342,786,014)	2,302,337,992

당기순이익(손실)	2,054,450,622	3,500,537,021

비현금항목의 조정	1,361,542,095	1,926,283,950

운전자본의 변동	(5,432,629,314)	(3,012,018,786)

이자수취(영업)	82,962,849	117,872,831

이자지급(영업)	(15,094,805)	(745,014)

법인세납부(환급)	(394,017,461)	(229,592,010)

투자활동현금흐름	(7,146,910,746)	(3,419,003,413)

단기금융상품의 취득	(45,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	458,538,000	158,157,755

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(30,022,800)	(60,022,800)

유형자산의 처분	134,919,298	4,500,000

유형자산의 취득	(7,621,123,904)	(3,246,468,368)

정부보조금의 수취	53,590,000

무형자산의 취득	(39,221,340)

임차보증금의 증가	(283,760,000)

재무활동현금흐름	100,000,000

차입금의 상환	(9,054,666)

장기차입금의 증가	100,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(215,253,025)	345,695,704

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,174,443,735	1,462,361,125

기초현금및현금성자산	38,190,204,926	50,036,896,807

기말현금및현금성자산	29,015,761,191	48,574,535,682