유니테크노 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요 코로나19로 인한 성장세가 둔화되고, 소비위축 및 수출감소로 인하여 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 회사는 이러한 경제여건 속에서도 주주 여러분의 성원과 전 임직원의 노력으로 2020년 연결기준 매출 759억원, 영업이익 60억원, 별도기준 매출 686억원, 영업이익 52억원을 달성하였습니다.

또한 2020년말 연결재무상태표상 자산총계는 전년대비 11.3%가 증가한 1,281억원을 기록하였으며, 부채총계는 전년대비 6.2%가 증가한 519 억원, 자본총계는 15.0%가 증가한 762억원이며, 부채비율은 68.1%입니다.

2021년에도 코로나19의 확산 등 세계 경제의 불확실성이 여전히 클 것으로 전망되는 가운데, 급변하는 자동차부품산업의 패러다임은 당사에 위협이 될 것으로 보입니다. 하지만 당사는 이를 기회로 삼아, 끊임없이 혁신하고 철저한 준비와 도전을 통하여 실적개선과 미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (1) 연결기준

(단위 : 백만원)

과 목	2020년
(제21기)	2019년
(제20기)	증감율(%)

[유동자산]	52,699	45,834	14.98%

[비유동자산]	75,443	69,320	8.83%

자산총계	128,142	115,154	11.28%

[유동부채]	40,585	28,330	43.26%

[비유동부채]	11,315	20,499	-44.80%

부채총계	51,900	48,829	6.29%

[자본금]	5,964	5,964	0.00%

[기타불입자본]	12,113	12,113	0.00%

[이익잉여금]	58,001	48,680	19.15%

[기타자본구성요소]	-735	-1,245	-40.96%

[비지배지분]	899	813	10.58%

자본총계	76,243	66,325	14.95%

(2) 별도기준 (단위 : 백만원)

과 목	2020년
(제21기)	2019년
(제20기)	증감율(%)

[유동자산]	37,917	32,448	16.85%

[비유동자산]	79,720	71,699	11.19%

자산총계	117,636	104,147	12.95%

[유동부채]	36,185	22,609	60.05%

[비유동부채]	10,728	19,853	-45.96%

부채총계	46,913	42,462	10.48%

[자본금]	5,964	5,964	0.00%

[기타불입자본]	11,036	11,036	0.00%

[이익잉여금]	53,724	45,127	19.05%

[기타자본구성요소]	0	-443	-100.00%

자본총계	70,724	61,684	14.66%

1) 자산당사의 자산총계는 연결기준 2019년 대비 11.28% 증가한 128,142백만원이며, 별도기준 2019년 대비 12.95% 증가한 117,636백만원 입니다. 2) 부채당사의 부채총계는 연결기준 2019년 대비 6.29% 증가한 51,900백만원이며, 별도기준 2019년 대비 10.48% 증가한 46,913백만원 입니다 . 3)자본당사의 자본총계는 연결기준 2019년 대비 14.95% 증가한 76,243백만원이며, 별도기준 2019년 대비 14.66% 증가한 70,724백만원 입니다. 나. 경영실적 (1) 연결기준 (단위 : 백만원)

과 목	2020년
(제21기)	2019년
(제20기)	증감율(%)

매 출 액	75,427	82,054	-8.08%

매출원가	62,706	69,957	-10.36%

매출총이익	12,721	12,097	5.16%

영업이익	6,007	5,974	0.55%

법인세비용차감전순이익	12,359	6,968	77.37%

당기순이익	9,849	5,546	77.57%

총포괄이익	9,918	5,366	84.83%

기본(희석)주당이익	418(409)	239(239)

(2) 별도기준(단위 : 백만원)

과 목	2020년
(제21기)	2019년
(제20기)	증감율

매 출 액	68,635	73,644	-6.80%

매출원가	59,195	63,659	-7.01%

매출총이익	9,440	9,985	-5.47%

영업이익	5,182	6,345	-18.33%

법인세비용차감전순이익	11,272	7,031	60.32%

당기순이익	9,040	5,651	59.96%

총포괄이익	9,040	5,208	73.58%

기본(희석)주당이익	387(380)	478(478)

당사의 매출액은 2019년 대비 연결기준 754억원으로 전년대비 8.08% 감소하였으며, 별도기준은 686억원으로 6.80% 감소하였습니다. 그 결과 연결기준 영업이익은 60억원, 별도기준 영업이익은 52억원 입니다.

다. 신규사업

해당사항 없음기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

라. 환율변동

당사는 영업활동으로 인하여 미화(USD) 등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다.이에 당사는 외화 수입ㆍ지출 매칭을 통하여 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하며, 파생상품을 활용한 환 헷지는 하지 않는 것을 원칙으로 하고 있습니다.당사는 미래 예상환율 변동에 대해서 지속적으로 모니터링하고 있으며, 환위험이당사에 미치는 영향을 최소화 할 수 있도록 관리하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	자산	부채

당기말	전기말	당기말	전기말

USD	8,279,095	3,008,276	(1,105,604)	(15,165)

CNY	175,227	173,945	-	-

EUR	35,673	34,584	-	-

JPY	12,353	12,889	(781,140)	(722,649)

- 외화민감도 분석연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러, 중국 위안화 및 일본 엔화입니다. 연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	10% 상승시	10% 하락시

당기	전기	당기	전기

당기손익	661,560	249,188	(661,560)	(249,188)

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성현황 당사 및 연결대상 종속회사는 수익의 대부분을 제조, 판매 등에 따른 영업활동에 기인하고 있으며, 매년 영업활동에 의한 자금유입이 지속적으로 유지되고 있습니다.연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.또한 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 유동성위험을 최소화하고 있습니다연결실체는 유동자금으로 현금 및 현금성 자산 231억원 및 단기금융상품을 10.6억원을 보유하고 있으며, 부채비율은 전기 73.6% , 당기68.1% 감소하였습니다. 연결실체의 현금은 영업활동을 통하여 88억원이 증가하고, 유형자산 취득 및 금융상품 등 투자활동을 통하여 43억원을 투자하여 현금흐름이 감소하였으며, 재무활동을 통하여는 19억원이 증가하였습니다. 유동비율(유동자산/유동부채)은 130%로 전년 대비 감소 하였는데 이는 유형자산 취득을 위한 단기 차입금 증가, 장기차입금 상환으로 인한 영향이며 연결회사의 자금흐름 및 전체적인 유동성은 큰 변동은 없으며 향후에도 유동성 확보를 위한 지속적인 노력으로 유동비율을 높여갈 예정입니다. 나. 자금조달 (1) 차입금

1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

단기차입금	4,281,140	-	4,222,649	-

장기차입금	11,608,280	10,633,120	631,820	19,753,690

합 계	15,889,420	10,633,120	4,854,469	19,753,690

2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

원화차입금	기업은행	2.71	3,500,000	3,500,000

외화차입금	기업은행	1.33 ~ 1.38	781,140	722,649

합 계	4,281,140	4,222,649

3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

시설자금	기업은행	1.50 ~ 1.65	21,427,500	19,304,260

우리은행	1.50	813,900	1,081,250

소 계	22,241,400	20,385,510

차감: 1년이내 상환일 도래분	(11,608,280)	(631,820)

합 계	10,633,120	19,753,690

한편, 당사의 기업은행 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 3,870,000천원의 지급 보증을 제공받고 있습니다.

4) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2021년	2022년	2023년 이후	합 계

장기차입금	11,608,280	1,608,280	9,024,840	22,241,400

(2) 전환사채 1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	발행일	상환일	이자율(%)	당기말	전기말

제1회 기명식 무보증 사모 전환사채 (주1)	2018.09.28	2021.09.28	0(보장수익률 0)	8,000,000	8,000,000

사채상환할증금	-	-

전환권조정	(375,424)	(853,721)

장부금액 합 계	7,624,576	7,146,279

차감 : 1년이내 상환기일도래분	(7,624,576)	(7,146,279)

차 감 계	-	-

(주1) 사채권자는 2019년 9월 28일부터 2021년 6월 28일까지 매 3개월에 해당하는 날 사채의 전부에 대하여 상환을 청구할 수 있는 조기상환청구권을 보유하고 있습니다.

구 분	제1회 기명식 무보증 사모 전환사채

전환기간	2019.09.28 ∼ 2021.06.28

전환시 발행할 주식	기명식 보통주식

전환가액 (주1)	5,690원/주

미행사권면총액	8,000,000천원

(주1) 전환청구를 하기 이전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채계약서에서 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있습니다.

2) 당사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.

다. 지출 현금은 영업활동을 통하여 88억원이 증가하고, 유형자산 취득 및 금융상품 등 투자활동을 통하여 43억원을 투자하여 현금흐름이 감소하였으며, 재무활동을 통하여는 19억원이 증가하였습니다. (단위: 천원)

과 목	제 21(당) 기	제 20(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	8,849,265	6,861,854

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,302,432)	(7,127,741)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,924,333	(2,730,626)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(316,487)	(11,546)

Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	6,154,679	(3,008,059)

Ⅵ. 기초의 현금	16,913,224	19,921,283

Ⅶ. 기말의 현금(주석 29)	23,067,904	16,913,224

5. 부외거래 당사의 부외거래는'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의'우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 첨부된 "연결재무제표에 대한 감사보고서" 주석 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 및 별도재무제표에 대한 감사보고서" 주석 2. 별도재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을참조하시기 바랍니다.- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 없습니다.- 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은'Ⅵ. 이사의 경영진단 및 분석의견'의 '3. 재무상태 및 영업실적'을 참조하시기 바랍니다.