유니테크노 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제19기 반기	매출채권	10,688,766	82,866	0.78%

미수금	565,408	6,389	1.13%

선급금	3,256,524	16,941	0.52%

합 계	14,510,698	106,196	0.73%

제18기	매출채권	10,585,814	82,256	0.78%

미수금	757,816	10,180	1.34%

선급금	3,083,834	17,783	0.58%

합 계	14,427,464	110,219	0.76%

제17기	매출채권	9,115,879	69,131	0.76%

미수금	386,959	3,602	0.93%

선급금	2,774,459	7,424	0.27%

합 계	12,277,297	80,157	0.65%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원)

구 분	제19기 반기	제18기	제17기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	110,219	80,156	198,915

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(4,023)	30,063	(118,759)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	106,196	110,219	80,156

(2) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침- 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 제품매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일 입니다. 90일 초과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.- 설정방법부도채권등 이상 채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을 적용하여 충당금 설정.(정상채권 잔액의 1%)- 대손처리 기준① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원)

구 분	6월 이하	6월 초과 ~ 1년 이하	1년 초과 ~ 3년 이하	3년 초과	계

금액	10,688,766	-	-	-	10,688,766

구성비율	100.00%	0.00%	0.00%	0.00%	100%

나. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산 보유현황 (단위 :천원)

계정과목	제19기 반기	제18기	제17기	비고

제 품	2,097,582	2,228,176	2,656,569	-

재 공 품	601,037	841,685	280,057	-

상 품	367,835	163,251	55,076	-

원 재 료	3,845,496	3,538,126	2,452,954	-

미 착 품	9,169	232,646	569,021	-

소 계	6,921,119	7,003,884	6,013,677	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	7.2%	9.3%	8.6%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.9	8.2	10.1	-

(2) 장기체화재고 등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 2018년 반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	평가충당금	당기말잔액

제 품	2,207,524	109,942	2,097,582

재 공 품	601,037	-	601,037

상 품	367,835	-	367,835

원 재 료	3,845,496	-	3,845,496

미 착 품	9,169	-	9,169

합 계	7,031,061	109,942	6,921,119

(3) 재고자산의 실사내역 등재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 총평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가 및 재고자산을 이용 가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. - 재고실사일 : 2018년 06월 30일- 재고실사 장소 : 자재창고, 제품창고, 생산동- 실사입회인 : 자체실사

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-