화승엔터프라이즈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

Ⅰ.유동자산	109,520,237,832	129,275,200,904

(1)현금및현금성자산	5,566,248,489	25,961,595,981

(2)매출채권 및 기타채권	103,523,638,856	103,103,984,094

(3)기타유동자산	356,606,157	209,620,829

(4)당기법인세자산	73,744,330

Ⅱ.비유동자산	258,331,082,246	248,648,016,510

(1)당기손익-공정가치측정 금융자산	3,378,268,561	3,498,268,561

(2)기타비유동금융자산	1,985,639,000	1,985,639,000

(3)종속기업투자주식	252,540,936,790	242,541,060,651

(4)유형자산	2,000	2,000

(5)무형자산	42,182,372	51,358,295

(6)사용권자산	44,896,583	75,978,839

(7)이연법인세자산	339,156,940	461,053,098

(8)순확정급여자산	34,656,066

자산총계	367,851,320,078	377,923,217,414

부채

Ⅰ.유동부채	40,761,310,798	44,849,429,316

(1)매입채무 및 기타채무	6,054,485,843	6,232,008,707

(2)금융보증부채	43,764,007	51,292,932

(3)당기법인세부채	316,221,986

(4)기타 유동부채	71,616,834	81,624,794

(5)채권할인차금	18,610,327,314	21,497,267,931

(6)리스부채(유동)	45,585,163	37,767,869

(7)전환사채	15,632,673,054	15,242,578,539

(8)파생상품부채	302,858,583	1,390,666,558

Ⅱ.비유동부채	66,776,855	40,037,199

(1)순확정급여부채	62,692,150

(2)리스부채(비유동)	4,084,705	40,037,199

부채총계	40,828,087,653	44,889,466,515

자본

Ⅰ.자본금	30,294,638,000	30,294,638,000

Ⅱ.자본잉여금	127,935,993,018	127,935,993,018

Ⅲ.기타자본항목	114,000,000,000	114,000,000,000

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	54,792,601,407	60,803,119,881

자본총계	327,023,232,425	333,033,750,899

자본과부채총계	367,851,320,078	377,923,217,414

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	336,990,142	926,325,748	447,026,999	1,130,375,800

Ⅱ.영업비용	512,308,105	1,525,005,508	626,885,872	1,674,545,689

Ⅲ.영업이익(손실)	(175,317,963)	(598,679,760)	(179,858,873)	(544,169,889)

Ⅳ.기타수익	74,886,479	1,113,516,081	(211,014,858)	841,814,801

Ⅴ.기타비용	411,946,640	(2,120,050,423)	(768,231,918)	(1,355,248,331)

Ⅵ.금융수익	1,018,014,144	6,656,780,017	(851,884,399)	9,749,355,640

Ⅶ.금융비용	1,728,211,470	(6,347,502,881)	(2,586,549,314)	(4,041,113,334)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,057,740,770	(1,295,936,966)	(4,597,539,362)	4,650,638,887

Ⅸ.법인세비용(수익)	11,575,409	275,608,945	(1,795,629,613)	131,443,493

Ⅹ.당기순이익(손실)	3,046,165,361	(1,571,545,911)	(2,801,909,749)	4,519,195,394

XI.기타포괄손익	(406,806)	(893,502)	217,818	535,533

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(406,806)	(893,502)	217,818	535,533

1.확정급여제도의 재측정요소	(406,806)	(893,502)	217,818	535,533

XⅡ.총포괄손익	3,045,758,555	(1,572,439,413)	(2,801,691,931)	4,519,730,927

XⅢ.주당이익

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	50	(26)	(46)	75

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	40	(20)	(41)	66

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	30,294,638,000	167,935,993,018	150,000,000,000	17,860,796,275	366,091,427,293

Ⅱ.총포괄손익

(1)당기순이익(손실)	4,519,195,394	4,519,195,394

(2)확정급여제도의 재측정요소	535,533	535,533

(3)총포괄손익합계	4,519,730,927	4,519,730,927

Ⅲ.배당금의 지급	(2,726,517,420)	(2,726,517,420)

Ⅳ.신종자본증권 상환	(36,000,000,000)	(36,000,000,000)

Ⅴ.신종자본증권 배당	(9,411,633,620)	(9,411,633,620)

Ⅵ.이익잉여금 전입	(40,000,000,000)	40,000,000,000	0

2024.09.30 (Ⅶ.기말자본)	30,294,638,000	127,935,993,018	114,000,000,000	50,242,376,162	322,473,007,180

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	30,294,638,000	127,935,993,018	114,000,000,000	60,803,119,881	333,033,750,899

Ⅱ.총포괄손익

(1)당기순이익(손실)	(1,571,545,911)	(1,571,545,911)

(2)확정급여제도의 재측정요소	(893,502)	(893,502)

(3)총포괄손익합계	(1,572,439,413)	(1,572,439,413)

Ⅲ.배당금의 지급	(2,726,517,420)	(2,726,517,420)

Ⅳ.신종자본증권 상환

Ⅴ.신종자본증권 배당	(1,711,561,641)	(1,711,561,641)

Ⅵ.이익잉여금 전입

2025.09.30 (Ⅶ.기말자본)	30,294,638,000	127,935,993,018	114,000,000,000	54,792,601,407	327,023,232,425

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	713,022,278	(313,535,653)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,425,473,231)	(2,754,003,496)

(2)이자수취	3,280,879,463	3,590,793,614

(3)이자지급(영업)	(750,502,391)	(463,143,046)

(4)법인세의 납부	(391,881,563)	(687,182,725)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(13,508,892,131)	(55,305,229,885)

(1)투자활동으로 인한 현금유입	81,406,242,259	73,028,130,115

1.단기대여금의 감소	76,286,105,809	72,822,809,462

2.장기보증금의 감소	200,000,000

3.종속기업투자주식의 처분	5,000,136,450	5,320,653

4.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	120,000,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출	94,915,134,390	128,333,360,000

1.단기대여금의 증가	79,744,795,000	77,590,624,000

2.당기손익인식금융자산의 취득	221,736,000

3.종속기업투자주식의 취득	15,000,012,589	50,521,000,000

4.기타유동금융자산의 취득	170,326,801

Ⅲ.재무활동현금흐름	(7,545,712,428)	28,892,868,488

(1)재무활동으로인한 현금유입	29,315,764,024	113,972,469,087

1.채권할인차입금의 증가	29,315,764,024	33,972,469,087

2.전환사채의 발행	16,000,000,000

3.신종자본증권의 발행	64,000,000,000

(2)재무활동으로인한 현금유출	36,861,476,452	85,079,600,599

1.채권할인차입금의 감소	32,266,752,606	22,903,167,510

2.배당금의 지급	2,726,517,420	2,726,517,420

3.리스부채의 상환	28,135,200	38,282,049

4.신종자본증권의 상환	50,000,000,000

5.신종자본증권의 배당	1,719,961,641	9,411,633,620

6.전환사채 이자지급	120,109,585

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(20,341,582,281)	(26,725,897,050)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	25,961,595,981	50,716,609,306

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(53,765,211)	(29,043,175)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,566,248,489	23,961,669,081