화승엔터프라이즈 반기보고서 (2024.06)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2021년 01월 22일	주식매수선택권행사	보통주	8,765	500	9,127	-

2021년 04월 02일	주식매수선택권행사	보통주	4,228	500	11,823

2021년 04월 16일	주식매수선택권행사	보통주	4,228	500	11,823

2021년 06월 08일	주식매수선택권행사	보통주	12,686	500	11,823

2021년 07월 16일	주식매수선택권행사	보통주	4,228	500	11,823

2021년 12월 21일	주식매수선택권행사	보통주	4,228	500	11,823

2022년 01월 28일	주식매수선택권행사	보통주	5,478	500	9,127	-

2022년 08월 18일	주식매수선택권행사	보통주	8,765	500	9,127	-

※ 해당 발행일자는 주식매수선택권 행사일 기준입니다.

나. 미상환 전환사채 등 발행현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

주식회사 화승엔터프라이즈제1회 무기명식 이권부 무보증후순위 사모 전환사채	-	2020년 03월 17일	2050년 03월 17일	150,000	기명식보통주	2021. 3 .17 ~2050. 2 .17	100	17,542	100,000	5,700,604	-

합 계	-	-	-	150,000	-	-	-	-	100,000	5,700,604	-

※ 화승엔터프라이즈는 기준일 이후 전환사채권발행결정을 하였습니다. 자세한 사항은 2024년 7월 1일 공시된 주요사항보고서를 참고해주시기 바랍니다.※ 전환청구가능기간의 경우, 만기가 연장되는 경우에는 그 연장된 만기일 1개월 전의 날까지로 하며, 전환기간의 말일이 영업 일이 아닌 경우에는 익영업일로 하며 원리금지급일 직전 2 영업일부터 원리금지급일까지는 전환청구를 할 수 없습니다.※ 1주미만의 단수주에 대하여는 그 단수주에 상당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서 대리인이 현금으로 지급하며 단수주 대금에 대한 해당기간 이자는지급하지 아니합니다. ※ 당사는 발행된 전환사채 1,500억원 중 500억원을 당반기에 중도상환하였습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행 현황해당사항 없음.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)화승엔터프라이즈	신종자본증권	사모	2020년 03월 17일	150,000	표면 : 0%만기 : 2%	-	2050년 03월 17일	미상환	KB 메자닌 전문투자형 사모 증권투자신탁 제 3호의 (신탁업자 지위에서) 주식회사 하나은행(신한BNPP MAIN 전문투자형 사모 혼합자산투자신탁 제3호의 (신탁업자 지위에서) 주식회사 하나은행NH 뉴그로쓰 PEF

합 계	-	-	-	150,000	-	-	-	-	-

※ 당사는 KB 메자닌 전문투자형 사모 증권투자신탁 제3호가 보유한 500억원의 전환사채권을 중도상환하였고 공시제출일 현재 미상환 전환사채권의 규모는 1,000억원입니다. (2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	100,000	-	100,000

합계	-	-	-	-	-	100,000	-	100,000

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 자본으로 인정되는 채무증권 발행 [화승엔터프라이즈 제1회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채]

구분	1회

발행일	2020년 03월 17일

발행금액	1,500억원

발행목적	사업부문의 영역확장, 수직계열화

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	1,000억원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	자본으로 100% 인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 가능, 그러므로 원금 및 만기상환이자를 회피할 무조건적인 권리가 있음.

신용평가기관의 자본인정 비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환가능일	만기일 : 2050년 03월 17일만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 같은 조건으로 연장 가능조기상환가능일 : 당사는 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과한 날(2025년 3월 17일) 및 그로부터 매 3개월마다 당사의 선택으로 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다.

발행금리	표면이자율 : 0.00%만기이자율 : 2.00%(*)(*)발행일로부터 5년후(2025년 3월 18일~) 당사의 5년만기 무보증 공모 회사채 개별민평수익률의 산술평균 + 연복리 3.00% 가산한이자율을 조정 만기보장수익률로 한다. 조정일로부터 매 1년이 되는 날(2026년 3월 18일 및 그 이후 매 1년이 되는 날을 의미하고 그 날이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일)부터는 가산금리를 변경하여 조정 만기보장수익률을 조정하기로 하고, 이에 따라 매 1년마다 직전 가산금리에 연복리 1.00%씩을 가산한 이자율로 조정 만기보장수익률을 조정하되, 변경가산금리는 연복리 8.00%를 초과할 수 없다.

우선순위	후순위[일반 무보증, 비후순위 채권보다 후순위, 본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위]

부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 : 168.28% -> 233.28%(2024년 당반기말 연결기준)

기타 중요한 발행조건 등	전환가액 : 17,542원 기한이익의 상실 : 당사에 청산절차 또는 파산절차가 개시되는 경우, 이 외 사채권자는 당사의 기한의 이익 상실을 상실시킬 수 없음