화승엔터프라이즈 사업보고서 (2024.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2021년 01월 22일	주식매수선택권행사	보통주	8,765	500	9,127	-

2021년 04월 02일	주식매수선택권행사	보통주	4,228	500	11,823	-

2021년 04월 16일	주식매수선택권행사	보통주	4,228	500	11,823	-

2021년 06월 08일	주식매수선택권행사	보통주	12,686	500	11,823	-

2021년 07월 16일	주식매수선택권행사	보통주	4,228	500	11,823	-

2021년 12월 21일	주식매수선택권행사	보통주	4,228	500	11,823	-

2022년 01월 28일	주식매수선택권행사	보통주	5,478	500	9,127	-

2022년 08월 18일	주식매수선택권행사	보통주	8,765	500	9,127	-

※ 해당 발행일자는 주식매수선택권 행사일 기준입니다.

나. 미상환 전환사채 등 발행현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

주식회사 화승엔터프라이즈제 2회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채	2	2024년 09월 30일	2054년 09월 30일	56,000	기명식보통주	2025. 9 .30 ~2054. 8 .30	100	8,028	56,000	6,975,585	-

주식회사 화승엔터프라이즈제 3회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채	3	2024년 09월 30일	2054년 09월 30일	50,000	기명식보통주	2025. 9 .30 ~2054. 8 .30	100	8,028	50,000	6,228,201	-

주식회사 화승엔터프라이즈제 4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	4	2024년 09월 30일	2028년 09월 30일	14,000	기명식보통주	2025. 9 .30 ~2028. 8 .30	100	8,028	14,000	1,743,896	-

주식회사 화승엔터프라이즈제 5회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채	5	2024년 09월 30일	2054년 09월 30일	8,000	기명식보통주	2025. 9 .30 ~2054. 8 .30	100	8,028	8,000	996,512	-

주식회사 화승엔터프라이즈제 6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	6	2024년 09월 30일	2028년 09월 30일	2,000	기명식보통주	2025. 9 .30 ~2028. 8 .30	100	8,028	2,000	249,128	-

합 계	-	-	-	130,000	-	-	-	-	130,000	16,193,322	-

※당사는 '24년 9월 30일에 제 1회차 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채 1,500억 전액을 중도상환 하였고 이후 말소처리 하였습니다.※당사는 '24년 7월 1일 최초 전환사채권발행결정 및 자본으로인정되는채무증권발행결정을 하였습니다. 자세한 사항은 2024년 7월 1일(9월 27일 정정) 공시된 주요사항보고서와 9월 30일 사채등의발행결과(자율공시) 공시를 참고해주시기 바랍니다.※전환청구가능기간의 경우, 만기가 연장되는 경우에는 그 연장된 만기일 1개월 전의 날까지로 하며, 전환기간의 말일이 영업 일이 아닌 경우에는 익영업일로 하며 원리금지급일 직전 2 영업일부터 원리금지급일까지는 전환청구를 할 수 없습니다.※ 1주미만의 단수주에 대하여는 그 단수주에 상당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서 대리인이 현금으로 지급하며 단수주 대금에 대한 해당기간 이자는지급하지 아니합니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행 현황해당사항 없음.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)화승엔터프라이즈	신종자본증권	사모	2020년 03월 17일	150,000	표면 : 0%만기 : 2%	-	2050년 03월 17일	상환	신한투자증권

(주)화승엔터프라이즈	신종자본증권	사모	2024년 09월 30일	114,000	표면 : 2%만기 : 6.5%	-	2054년 09월 30일	미상환	한국투자증권

(주)화승엔터프라이즈	회사채	사모	2024년 09월 30일	16,000	표면 : 1%만기 : 3%	-	2028년 09월 30일	미상환	한국투자증권

합 계	-	-	-	280,000	-	-	-	-	-

※당사는 '24년 9월 30일에 제 1회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채 1,500억원을 전액 중도상환 하였고 이후 말소처리 하였습니다.※당사가 발행한 제 3회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채는 기 공시된바와 같이 NH뉴그로쓰사모투자 합자회사가 보유한 제1회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채로 대용납입 및 상계처리 되었습니다. ※자세한 사항은 2024년 7월 1일(9월 27일 정정) 공시된 주요사항보고서와 9월 30일 사채등의발행결과(자율공시) 공시를 참고해주시기 바랍니다.(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	16,000	-	-	-	16,000

합계	-	-	-	16,000	-	-	-	16,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	114,000	-	114,000

합계	-	-	-	-	-	114,000	-	114,000

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 자본으로 인정되는 채무증권 발행

[화승엔터프라이즈 제2회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채]

구분	2회

발행일	2024년 09월 30일

발행금액	560억원

발행목적	채무상환 및 운영자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	560억원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	자본으로 100% 인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 가능, 그러므로 원금 및 만기상환이자를 회피할 무조건적인 권리가 있음.

신용평가기관의 자본인정 비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환가능일	만기일 : 2054년 09월 30일만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 같은 조건으로 연장 가능조기상환가능일 : 당사는 본 사채의 발행일로부터 4년이 경과한 날(2028년 9월 30일) 및 그로부터 매 3개월마다 당사의 선택으로 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다.

발행금리	표면이자율 : 2.00%만기이자율 : 6.50%(*)(*)발행일로부터 4년이 되는 날(2028년 9월 30일~)부터는 만기보장수익률을 조정하여, 최초만기보장수익에 연복리 2.50%(가산금리)를 가산한 이자율을 조정 만기보장수익률로 한다. 조정일로부터 매 1년이 되는 날(2029년 9월 30일 및 그 이후 매 1년이 되는 날을 의미)부터는 가산금리를 변경하여 조정 만기보장수익률을 조정하기로 하고, 이에 따라 매 1년마다 직전 가산금리에 연복리 1.00%씩을 가산한 이자율로 조정 만기보장수익률을 조정하되, 변경가산금리의 합계는 연복리 8.50%를 초과할 수 없다.

우선순위	후순위[일반 무보증, 비후순위 채권보다 후순위, 본사채와 동순위의 특약이 부가된 채권과 동순위, 본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위].

부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 : 172.75% -> 241.88%(2024년 당기말 발행회사 연결기준)

기타 중요한 발행조건 등	전환가액 : 8,028원기한이익의 상실 : 당사에 정관으로 정한 해산사유가 발생하거나 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우, 이 외 사채권자는 당사의 기한의 이익 상실을 상실시킬 수 없음.

[화승엔터프라이즈 제3회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채]

구분	3회

발행일	2024년 09월 30일

발행금액	500억원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	500억원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	자본으로 100% 인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 가능, 그러므로 원금 및 만기상환이자를 회피할 무조건적인 권리가 있음.

신용평가기관의 자본인정 비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환가능일	만기일 : 2054년 09월 30일만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 같은 조건으로 연장 가능조기상환가능일 : 당사는 본 사채의 발행일로부터 4년이 경과한 날(2028년 9월 30일) 및 그로부터 매 3개월마다 당사의 선택으로 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다.

발행금리	표면이자율 : 2.00%만기이자율 : 6.50%(*)(*)발행일로부터 4년이 되는 날(2028년 9월 30일~)부터는 만기보장수익률을 조정하여, 최초만기보장수익에 연복리 2.50%(가산금리)를 가산한 이자율을 조정 만기보장수익률로 한다. 조정일로부터 매 1년이 되는 날(2029년 9월 30일 및 그 이후 매 1년이 되는 날을 의미)부터는 가산금리를 변경하여 조정 만기보장수익률을 조정하기로 하고, 이에 따라 매 1년마다 직전 가산금리에 연복리 1.00%씩을 가산한 이자율로 조정 만기보장수익률을 조정하되, 변경가산금리의 합계는 연복리 8.50%를 초과할 수 없다.

우선순위	후순위[일반 무보증, 비후순위 채권보다 후순위, 본사채와 동순위의 특약이 부가된 채권과 동순위, 본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위].

부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 : 172.75% -> 241.88%(2024년 당기말 발행회사 연결기준)

기타 중요한 발행조건 등	전환가액 : 8,028원기한이익의 상실 : 당사에 정관으로 정한 해산사유가 발생하거나 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우, 이 외 사채권자는 당사의 기한의 이익 상실을 상실시킬 수 없음.

[화승엔터프라이즈 제5회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 전환사채]

구분	5회

발행일	2024년 09월 30일

발행금액	80억원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	80억원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	자본으로 100% 인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 가능, 그러므로 원금 및 만기상환이자를 회피할 무조건적인 권리가 있음.

신용평가기관의 자본인정 비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환가능일	만기일 : 2054년 09월 30일만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 같은 조건으로 연장 가능조기상환가능일 : 당사는 본 사채의 발행일로부터 4년이 경과한 날(2028년 9월 30일) 및 그로부터 매 3개월마다 당사의 선택으로 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다.

발행금리	표면이자율 : 2.00%만기이자율 : 6.50%(*)(*)발행일로부터 4년이 되는 날(2028년 9월 30일~)부터는 만기보장수익률을 조정하여, 최초만기보장수익에 연복리 2.50%(가산금리)를 가산한 이자율을 조정 만기보장수익률로 한다. 조정일로부터 매 1년이 되는 날(2029년 9월 30일 및 그 이후 매 1년이 되는 날을 의미)부터는 가산금리를 변경하여 조정 만기보장수익률을 조정하기로 하고, 이에 따라 매 1년마다 직전 가산금리에 연복리 1.00%씩을 가산한 이자율로 조정 만기보장수익률을 조정하되, 변경가산금리의 합계는 연복리 8.50%를 초과할 수 없다.

우선순위	후순위[일반 무보증, 비후순위 채권보다 후순위, 본사채와 동순위의 특약이 부가된 채권과 동순위, 본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위].

부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 : 172.75% -> 241.88%(2024년 당기말 발행회사 연결기준)

기타 중요한 발행조건 등	전환가액 : 8,028원기한이익의 상실 : 당사에 정관으로 정한 해산사유가 발생하거나 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우, 이 외 사채권자는 당사의 기한의 이익 상실을 상실시킬 수 없음.