두산밥캣 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 2023.12.31 현재
제 9 기 2022.12.31 현재
제 8 기 2021.12.31 현재
(단위 : 천원)

제10기	제9기	제 8 기

자산

유동자산	46,394,937	142,774,863	61,534,975

현금및현금성자산	18,718,485	27,443,519	33,501,618

단기금융상품	-	-	10,000,000

매출채권 및 기타채권	26,437,006	115,115,468	17,558,826

당기법인세자산	580,021	-	-

기타유동자산	659,425	215,876	474,531

비유동자산	3,578,080,680	3,770,622,157	3,839,482,482

기타비유동채권	30,216,412	41,305,691	110,171,390

종속기업투자	3,512,594,738	3,698,137,656	3,698,137,656

유형자산	14,482,675	12,081,817	13,891,202

무형자산	4,686,215	3,233,728	4,689,602

이연법인세자산	13,974,997	13,767,151	11,235,774

기타비유동자산	2,125,643	2,096,114	1,356,858

자산총계	3,624,475,617	3,913,397,020	3,901,017,457

부채

유동부채	199,921,523	119,081,886	48,921,492

기타채무	17,614,545	18,130,022	5,986,839

당기법인세부채	-	5,283,954	-

유동성장기차입금	159,885,600	65,265,950	26,673,750

유동리스부채	2,239,029	1,508,427	1,453,736

기타유동부채	20,182,349	28,893,533	14,807,167

비유동부채	434,291,469	791,394,897	780,797,320

장기차입금	386,820,000	736,977,674	750,461,466

순확정급여부채	5,361,371	3,148,116	3,837,538

비유동리스부채	11,893,686	9,603,480	10,685,024

기타비유동부채	30,216,412	41,665,627	15,813,292

부채총계	634,212,992	910,476,783	829,718,812

자본

자본금	50,124,583	50,124,583	50,124,583

자본잉여금	1,718,934,313	2,718,934,313	2,718,939,818

기타자본항목	(2,242,740)	(909,234)	-

이익잉여금	1,223,446,469	234,770,575	302,234,244

자본총계	2,990,262,625	3,002,920,237	3,071,298,645

부채와 자본총계	3,624,475,617	3,913,397,020	3,901,017,457

※ 제10기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-2. 손익계산서

손익계산서
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	244,736,744	240,163,335	29,835,153

매출원가

매출총이익	244,736,744	240,163,335	29,835,153

판매비와관리비	59,420,368	54,063,152	43,367,018

영업이익	185,316,376	186,100,183	(13,531,865)

영업외손익	(22,376,668)	(47,668,633)	(25,330,387)

금융수익	22,435,963	35,055,497	31,968,714

금융비용	39,507,812	76,758,067	55,654,913

기타영업외수익	738,958	24,967	13,335

기타영업외비용	6,043,777	5,991,030	1,657,523

법인세비용차감전순이익	162,939,708	138,431,550	(38,862,252)

법인세비용	16,877,330	24,796,776	13,084,741

당기순이익(손실)	146,062,378	113,634,774	(51,946,993)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,458	1,134	(518)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,458	1,134	(518)

※ 제10기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

당기순이익(손실)	146,062,378	113,634,774	(51,946,993)

기타포괄손익	(2,102,306)	(669,814)	49,257

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(2,102,306)	(669,814)	49,257

당기총포괄이익	143,960,072	112,964,960	(51,897,736)

※ 제10기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-4. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,712,906,272	-	354,131,980	3,117,162,835

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	(51,946,993)	(51,946,993)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	49,257	49,257

소계:	-	-	-	(51,897,736)	(51,897,736)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

기타 자본잉여금의 변동	-	6,033,546	-	-	6,033,546

소계	-	6,033,546	-	-	6,033,546

2021.12.31 (기말자본)	50,124,583	2,718,939,818	-	302,234,244	3,071,298,645

2022.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,718,939,818	-	302,234,244	3,071,298,645

총포괄손익:

전기순이익	-	-	-	113,634,774	113,634,774

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(669,814)	(669,814)

소계:	-	-	-	112,964,960	112,964,960

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	(120,298,999)	(120,298,999)

중간배당	-	-	-	(60,129,630)	(60,129,630)

자기주식의 취득	-	-	(1,312,157)	-	(1,312,157)

주식보상비용	-	-	402,923	-	402,923

기타 자본잉여금의 변동	-	(5,505)	-	-	(5,505)

소계	(5,505)	(909,234)	(180,428,629)	(181,343,368)

2022.12.31(전기말)	50,124,583	2,718,934,313	(909,234)	234,770,575	3,002,920,237

2023.1.1(당기초)	50,124,583	2,718,934,313	(909,234)	234,770,575	3,002,920,237

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	146,062,378	146,062,378

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(2,102,306)	(2,102,306)

소계:	-	-	-	143,960,072	143,960,072

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	-	(1,000,000,000)	-	1,000,000,000	-

연차배당	-	-	-	(75,162,037)	(75,162,037)

중간배당	-	-	-	(80,122,141)	(80,122,141)

자기주식의 취득	-	-	(2,513,874)	-	(2,513,874)

주식보상비용	-	-	1,180,368	-	1,180,368

소계	(1,000,000,000)	(1,333,506)	844,715,822	(156,617,684)

2023.12.31(당기말)	50,124,583	1,718,934,313	(2,242,740)	1,223,446,469	2,990,262,625

※ 제10기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 천원)

제10기	제9기	제 8 기

영업활동으로 인한 현금흐름	162,816,872	165,782,403	(27,885,593)

영업활동에서 창출된 현금	906,410	(13,842,697)	8,418,653

당기순이익(손실)	146,062,378	113,634,773	(51,946,993)

조정	(146,705,106)	(118,212,987)	64,222,796

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,549,138	(9,264,483)	(3,857,150)

이자의 수취	2,892,381	5,456,954	2,248,908

이자의 지급	(18,814,299)	(4,187,704)	(620,844)

법인세의 환급(납부)	(21,737,620)	(21,686,150)	(37,932,310)

배당금의 수취	199,570,000	200,042,000	-

투자활동현금흐름	257,598,065	38,543,023	(620,673,076)

투자활동으로 인한 현금유입액	286,332,228	113,743,312	332,041,396

단기금융상품의 처분	13,532,000	85,000,000	109,000,000

대여금의 감소	76,038,000	28,730,000	-

유형자산의 처분	12,596	13,312	8,996

종속기업투자주식의 처분	196,749,631	-	223,000,000

정부보조금의 증가	-	-	32,400

투자활동으로 인한 현금유출액	(28,734,163)	(75,200,289)	(952,714,472)

단기금융상품의 취득	(13,532,000)	(75,000,000)	(104,000,000)

장기대여금의 증가	-	-	(92,256,000)

유형자산의 취득	(562,791)	(167,593)	(317,988)

무형자산의 취득	(2,839,360)	(32,696)	(1,949,508)

종속기업투자주식의 취득	(11,800,012)	-	(754,190,976)

재무활동으로 인한 현금흐름	(429,380,330)	(209,484,618)	675,658,872

재무활동으로 인한 현금유입액	-	-	677,160,348

차입금의 증가	-	-	670,680,000

우선주 발행비용의 회수	-	-	6,480,348

재무활동으로 인한 현금유출액	(429,380,330)	(209,484,618)	(1,501,476)

배당금의 지급	(155,284,178)	(180,428,629)	-

차입금의 상환	(269,804,688)	(26,471,250)	-

리스부채의 지급	(1,777,590)	(1,267,077)	(1,501,476)

자기주식의 취득	(2,513,874)	(1,312,158)	-

기타재무활동	-	(5,504)	-

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	240,359	(898,906)	48,052

현금및현금성자산의증가(감소)	(8,725,034)	(6,058,098)	27,148,255

기초현금및현금성자산	27,443,519	33,501,618	6,353,363

기말현금및현금성자산	18,718,485	27,443,520	33,501,618

※ 제10기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-6 이익잉여금처분(처리)계산서

이익잉여금처분(처리)계산서

제 10 기 2023년 1월 1일 부터 제 9 기 2022년 1월 1일 부터 제 8 기 2021년 1월 1일
2023년 12월 31일 까지 2022년 12월 31일 까지 2021년 12월 31일
처분예정일 2024년 3월 25일 처분확정일 2023년 3월 27일 처분확정일 2022년 3월 28일

(단위: 천원)

과목	제 10 기	제 9 기	제 8 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	198,384,178	209,708,284	277,171,952

1. 전기이월미처분이익잉여금	134,546,247	156,872,953	329,069,688

2. 당기순이익	146,062,378	113,634,774	(51,946,993)

3. 확정급여제도 재측정요소	(2,102,306)	(669,814)	49,257

4. 중간배당	(80,122,141)	(60,129,629)	-

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	1,000,000,000	-	-

1. 주식발행초과금	1,000,000,000	-	-

III. 이익잉여금 처분액	(80,122,141)	(75,186,875)	(120,298,999)

1. 이익준비금	-	-

2. 배당금 현금배당 주당배당금(률) 당기 - 800원(160%) 전기 - 750원(150%) 전전기 - 1,200원(240%)	80,122,141	75,186,875	120,298,999

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	1,118,262,037	134,521,409	156,872,953

※ 제10기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.