두산밥캣 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2018.12.31 현재
제 4 기 2017.12.31 현재
제 3 기 2016.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	43,553,002	156,904,919	18,274,773

현금및현금성자산	28,706,000	145,599,679	8,499,165

매출채권 및 기타채권	14,260,920	11,093,594	9,467,598

기타유동자산	586,082	211,646	308,010

비유동자산	3,103,790,995	3,107,169,114	3,337,880,073

기타비유동채권	24,085,583	30,169,424	16,977,339

종속기업투자	3,071,837,280	3,071,837,281	3,314,044,829

유형자산	1,572,873	148,463	77,333

무형자산	4,075,298	3,400,157	3,974,444

이연법인세자산	1,600,613	1,137,823	2,330,162

기타비유동자산	619,348	475,966	475,966

자산총계	3,147,343,997	3,264,074,033	3,356,154,846

부채

유동부채	14,050,356	8,107,116	114,072,074

기타채무	6,018,792	5,023,288	2,657,402

단기차입금	109,441,760

당기법인세부채	4,273	877,368	256,059

기타유동부채	8,027,291	2,206,460	1,716,853

비유동부채	97,356,234	103,583,970	21,002,998

장기차입금	67,712,136	64,883,984

기타비유동채무	1,957,918	682,661

순확정급여부채	2,246,319	2,135,012	2,209,063

기타비유동부채	25,439,861	35,882,313	18,793,935

부채총계	111,406,590	111,691,086	135,075,072

자본

자본금	50,124,583	50,124,583	50,124,583

자본잉여금	2,912,906,272	2,912,906,272	2,912,906,272

이익잉여금	72,906,552	189,352,092	258,048,919

자본총계	3,035,937,407	3,152,382,947	3,221,079,774

부채와 자본총계	3,147,343,997	3,264,074,033	3,356,154,846

※ 제4기(전기) 및 제3기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호 등에 따라 작성되었습니다.

손익계산서
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	20,324,935	17,895,862	12,692,933

매출원가

매출총이익	20,324,935	17,895,862	12,692,933

판매비와관리비	27,481,289	22,670,904	17,655,196

영업이익(손실)	(7,156,354)	(4,775,042)	(4,962,263)

영업외손익	5,621,721	19,464,524	1,991,563

금융수익	12,270,069	31,893,538	8,301,248

금융비용	6,691,211	11,303,074	4,481,168

기타영업외수익	89,759	36,460	89

기타영업외비용	46,896	1,162,400	1,828,606

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,534,633)	14,689,482	(2,970,700)

법인세비용(수익)	(5,718,010)	13,173,210	180,651

당기순이익(손실)	4,183,377	1,516,272	(3,151,351)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	15	(39)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	15	(39)

※ 제4기(전기) 및 제3기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호 등에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

당기순이익(손실)	4,183,377	1,516,272	(3,151,351)

기타포괄손익	(329,918)	(38,683)	(398,403)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(329,918)	(38,683)	(398,403)

당기총포괄이익	3,853,459	1,477,589	(3,549,754)

※ 제4기(전기) 및 제3기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호 등에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	50,420	2,342,128,477	261,598,673	2,603,777,570

총포괄손익

당기순이익	(3,151,351)	(3,151,351)

확정급여의 재측정요소	(398,403)	(398,403)

소계:	(3,549,754)	(3,549,754)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

현물출자	6,770	616,843,899	616,850,669

무상증자	49,984,060	(50,704,160)	(720,100)

유상증자	83,333	4,638,056	4,721,389

연차배당

중간배당

소계	50,074,163	570,777,795	620,851,958

2016.12.31 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	258,048,919	3,221,079,774

2017.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,912,906,272	258,048,919	3,221,079,774

총포괄손익

당기순이익	1,516,272	1,516,272

확정급여의 재측정요소	(38,683)	(38,683)

소계:	1,477,589	1,477,589

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

현물출자

무상증자

유상증자

연차배당	(70,174,416)	(70,174,416)

중간배당

소계	(70,174,416)	(70,174,416)

2017.12.31 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	189,352,092	3,152,382,947

2018.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,912,906,272	189,352,092	3,152,382,947

총포괄손익

당기순이익	4,183,377	4,183,377

확정급여의 재측정요소	(329,918)	(329,918)

소계:	3,853,459	3,853,459

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

현물출자

무상증자

유상증자

연차배당	(80,199,333)	(80,199,333)

중간배당	(40,099,666)	(40,099,666)

소계	(120,298,999)	(120,298,999)

2018.12.31 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	72,906,552	3,035,937,407

※ 제4기(전기) 및 제3기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호 등에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	3,720,169	4,410,168	1,580,399

영업활동에서 창출된 현금	(1,064,907)	16,446,530	2,911,915

당기순이익(손실)	4,183,377	1,516,272	(3,151,351)

조정	(1,217,560)	9,562,420	5,012,149

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,030,724)	5,367,838	1,051,117

이자의 수취	517,256	28,688	12,649

이자의 지급	(718,344)	(336,467)

법인세의 환급(납부)	4,267,820	(11,346,706)	(1,007,698)

투자활동현금흐름	(1,201,045)	241,266,258	(3,756,816)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,755,601,549

종속기업투자주식의 처분	1,755,601,549

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,201,045)	(1,514,335,291)	(3,756,816)

유형자산의 취득	(889,792)	(151,035)	(26,042)

무형자산의 취득	(311,253)	(790,256)	(3,292,229)

종속기업투자주식의 취득	(1,513,394,000)	(438,545)

재무활동현금흐름	(120,298,999)	(106,429,416)	4,001,290

재무활동으로 인한 현금유입액	4,721,390

유상증자	4,721,390

재무활동으로 인한 현금유출액	(120,298,999)	(106,429,416)	(720,100)

유상감자

무상증자	(720,100)

배당금의 지급	(120,298,999)	(70,174,416)

차입금의 상환	(36,255,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	886,196	(2,146,496)	312,503

현금및현금성자산의순증가(감소)	(116,893,679)	137,100,514	2,137,376

기초현금및현금성자산	145,599,679	8,499,165	6,361,789

기말현금및현금성자산	28,706,000	145,599,679	8,499,165

※ 제4기(전기) 및 제3기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호 등에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금처분(처리)계산서

제 5 기 2018년 01월 01일 부터 제 4 기 2017년 01월 01일 부터 제 3 기 2016년 01월 01일 부터
2018년 12월 31일 까지 2017년 12월 31일 까지 2016년 12월 31일 까지
처분확정일 2019년 03월 27일 처분확정일 2018년 03월 26일 처분확정일 2017년 03월 31일

(단위: 천원)

과목	제 5 기	제 4 기	제 3 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	57,843,967	182,309,440	258,023,709

1. 전기이월미처분이익잉여금	94,090,174	180,831,851	261,573,463

2. 당기순이익(손실)	4,183,377	1,516,272	(3,151,351)

3. 확정급여제도 재측정요소	(329,918)	(38,683)	(398,403)

4. 중간배당	(40,099,666)	-	-

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	200,000,000	-

1. 주식발행초과금	200,000,000	-	-

III. 이익잉여금 처분액	(59,147,008)	(88,219,266)	(77,191,858)

1. 이익준비금	9,022,425	8,019,933	7,017,442

2. 배당금 현금배당 주당배당금(률) 당기 - 500원(100%) 전기 - 800원(160%) 전전기 - 700원(140%)	50,124,583	80,199,333	70,174,416

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	198,696,959	94,090,174	180,831,851