두산밥캣 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2017.12.31 현재
제 3 기 2016.12.31 현재
제 2 기 2015.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	156,904,919	18,274,773	21,847,319

현금및현금성자산	145,599,679	8,499,165	6,361,789

매출채권 및 기타채권	11,093,594	9,467,598	15,315,335

기타유동자산	211,646	308,010	170,195

비유동자산	3,107,169,114	3,337,880,073	2,722,692,445

장기매출채권 및 기타채권	30,169,424	16,977,339	23,556,351

종속기업투자	3,071,837,281	3,314,044,829	2,696,755,615

유형자산	148,463	77,333	101,786

무형자산	3,400,157	3,974,444	500,871

이연법인세자산	1,137,823	2,330,162	1,338,790

기타비유동자산	475,966	475,966	439,032

자산총계	3,264,074,033	3,356,154,846	2,744,539,764

부채

유동부채	8,107,116	114,072,074	112,309,944

매입채무 및 기타채무	5,023,288	2,657,402	3,806,953

단기차입금	0	109,441,760	106,136,320

당기법인세부채	877,368	256,059	255,307

기타유동부채	2,206,460	1,716,853	2,111,364

비유동부채	103,583,970	21,002,998	28,452,250

장기차입금	64,883,984

기타비유동채무	682,661

순확정급여부채	2,135,012	2,209,063	2,053,995

기타비유동부채	35,882,313	18,793,935	26,398,255

부채총계	111,691,086	135,075,072	140,762,194

자본

자본금	50,124,583	50,124,583	50,420

자본잉여금	2,912,906,272	2,912,906,272	2,342,128,477

이익잉여금	189,352,092	258,048,919	261,598,673

자본총계	3,152,382,947	3,221,079,774	2,603,777,570

부채와 자본총계	3,264,074,033	3,356,154,846	2,744,539,764

손익계산서
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

매출액	17,895,862	12,692,933	11,278,328

매출원가

매출총이익	17,895,862	12,692,933	11,278,328

판매비와관리비	22,670,904	17,655,196	19,787,532

영업이익(손실)	(4,775,042)	(4,962,263)	(8,509,204)

금융수익	31,893,538	8,301,248	12,003,336

금융비용	11,303,074	4,481,168	8,036,843

기타영업외수익	36,460	89	68

기타영업외비용	1,162,400	1,828,606	1,256

법인세비용차감전순이익(손실)	14,689,482	(2,970,700)	(4,543,899)

법인세비용(수익)	13,173,210	180,651	(149,340)

당기순이익(손실)	1,516,272	(3,151,351)	(4,394,559)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	(39)	(256)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	(39)	(256)

포괄손익계산서
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

당기순이익(손실)	1,516,272	(3,151,351)	(4,394,559)

기타포괄손익	(38,683)	(398,403)	(138,671)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(38,683)	(398,403)	(138,671)

당기총포괄이익	1,477,589	(3,549,754)	(4,533,230)

자본변동표
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	50,000	2,601,378,865	6,597,501	2,608,026,366

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(4,394,559)	(4,394,559)

확정급여의 재측정요소	(138,672)	(138,672)

소계	(4,533,231)	(4,533,231)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자본잉여금 전입	(276,000,000)	276,000,000

전환우선주의 발행	12,355	692,019,977	692,032,332

유상감자	(11,935)	(675,270,365)	(675,282,300)

감자차손보전	(675,270,365)	675,270,365

우선주배당금의 지급	(16,465,597)	(16,465,597)

연차배당

현물출자

무상증자

유상증자

소계:	420	(259,250,388)	259,534,403	284,435

2015.12.31 (기말자본)	50,420	2,342,128,477	261,598,673	2,603,777,570

2016.01.01 (기초자본)	50,420	2,342,128,477	261,598,673	2,603,777,570

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(3,151,351)	(3,151,351)

확정급여의 재측정요소	(398,403)	(398,403)

소계	(3,549,754)	(3,549,754)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자본잉여금 전입

전환우선주의 발행

유상감자

감자차손보전

우선주배당금의 지급

연차배당

현물출자	6,770	616,843,899	616,850,669

무상증자	49,984,060	(50,704,160)	(720,100)

유상증자	83,333	4,638,056	4,721,389

소계:	50,074,163	570,777,795	620,851,958

2016.12.31 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	258,048,919	3,221,079,774

2017.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,912,906,272	258,048,919	3,221,079,774

총포괄손익:

당기순이익(손실)	1,516,272	1,516,272

확정급여의 재측정요소	(38,683)	(38,683)

소계	1,477,589	1,477,589

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자본잉여금 전입

전환우선주의 발행

유상감자

감자차손보전

우선주배당금의 지급

연차배당	(70,174,416)	(70,174,416)

현물출자

무상증자

유상증자

소계:	(70,174,416)	(70,174,416)

2017.12.31 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	189,352,092	3,152,382,947

현금흐름표
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	4,410,168	1,580,399	440,303

영업활동에서 창출된 현금	16,446,530	2,911,915	2,039,012

당기순이익(손실)	1,516,272	(3,151,351)	(4,394,559)

조정	9,562,420	5,012,149	7,302,398

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,367,838	1,051,117	(868,827)

이자의 수취	28,688	12,649	345,134

이자의 지급	(718,344)	(336,467)	(306,970)

법인세의 납부	(11,346,706)	(1,007,698)	(1,636,873)

투자활동현금흐름	241,266,258	(3,756,816)	(99,965,581)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,755,601,549	4,600,000

종속기업투자주식의 처분	1,755,601,549

단기금융상품의 감소	4,600,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,514,335,291)	(3,756,816)	(104,565,581)

유형자산의 취득	(151,035)	(26,042)	(101,429)

무형자산의 취득	(790,256)	(3,292,229)	(61,627)

종속기업투자주식의 취득	(1,513,394,000)	(438,545)	(104,402,525)

재무활동현금흐름	(106,429,416)	4,001,290	99,460,355

재무활동으로 인한 현금유입액	4,721,390	791,208,252

단기차입금의 증가	99,175,920

유상증자	4,721,390	692,032,332

재무활동으로 인한 현금유출액	(106,429,416)	(720,100)	(691,747,897)

유상감자	(675,282,300)

무상증자	(720,100)

배당금의 지급	(70,174,416)	(16,465,597)

차입금의 상환	(36,255,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,146,496)	312,503

현금및현금성자산의순증가(감소)	137,100,514	2,137,376	(64,923)

기초현금및현금성자산	8,499,165	6,361,789	6,426,712

기말현금및현금성자산	145,599,679	8,499,165	6,361,789

이익잉여금처분(처리)계산서

제 4 기 2017년 1월 1일 부터 제 3 기 2016년 1월 1일 부터 제 2 기 2015년 1월 1일 부터
2017년 12월 31일 까지 2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처분확정일 2018년 3 월 26 일 처분확정일 2017년 3월 31일 처분확정일 2016년 3월 25일

(단위: 천원)

과 목	제 4 기	제 3 기	제 2 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	182,309,440	258,023,709	(14,401,327)

1. 전기이월미처분이익잉여금	180,831,851	261,573,463	6,597,501

2. 전환우선주중간배당 현금배당 주당배당금(률) 제 4 기 - -원(-%) 제 3 기 - -원(-%) 제 2 기 - 6,663,536원(133,271%)	-	-	(16,465,597)

3. 당기순이익(손실)	1,516,272	(3,151,351)	(4,394,559)

4. 확정급여제도 재측정요소	(38,683)	(398,403)	(138,672)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	-	276,000,000

1. 주식발행초과금	-	-	276,000,000

III. 이익잉여금 처분액	(88,219,266)	(77,191,858)	(25,210)

1. 이익준비금	8,019,933	7,017,442	25,210

2. 배당금 현금배당 주당배당금(률) 제 4 기 - 800원(160%) 제 3 기 - 700원(140%) 제 2 기 - -원(-%)	80,199,333	70,174,416

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	94,090,174	180,831,851	261,573,463