두산밥캣 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	26,238,545	18,274,773

현금및현금성자산	16,236,754	8,499,165

매출채권 및 기타채권	9,741,668	9,467,598

기타유동자산	260,123	308,010

비유동자산	3,277,078,106	3,337,880,073

장기매출채권 및 기타비유동채권	36,419,152	16,977,339

종속기업투자	3,235,719,128	3,314,044,829

유형자산	145,592	77,333

무형자산	3,592,287	3,974,444

이연법인세자산	725,981	2,330,162

기타비유동자산	475,966	475,966

자산총계	3,303,316,651	3,356,154,846

부채

유동부채	3,234,713	114,072,074

매입채무 및 기타채무	2,058,405	2,657,402

단기차입금	109,441,760

당기법인세부채	46,067	256,059

기타유동부채	1,130,241	1,716,853

비유동부채	149,199,005	21,002,998

장기차입금	103,845,152

순확정급여부채	2,725,363	2,209,063

기타비유동부채	42,628,490	18,793,935

부채총계	152,433,718	135,075,072

자본

자본금	50,124,583	50,124,583

자본잉여금	2,912,906,272	2,912,906,272

이익잉여금	187,852,078	258,048,919

자본총계	3,150,882,933	3,221,079,774

부채와 자본총계	3,303,316,651	3,356,154,846

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

손익계산서
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,926,055	13,296,069	1,836,680	9,594,233

매출원가	0	0	0	0

매출총이익	3,926,055	13,296,069	1,836,680	9,594,233

판매비와관리비	5,541,733	17,198,784	5,097,575	12,914,661

영업이익(손실)	(1,615,678)	(3,902,715)	(3,260,895)	(3,320,428)

영업외손익	1,361,712	16,615,232	5,546,314	10,079,196

금융수익	2,843,090	24,037,145	6,090,363	11,057,571

금융비용	1,519,485	7,456,725	544,129	978,431

기타영업외수익	36,512	36,512	80	89

기타영업외비용	(1,595)	1,700	0	33

법인세비용차감전순이익(손실)	(253,966)	12,712,517	2,285,419	6,758,768

법인세비용	(61,286)	12,734,942	500,497	1,482,268

분기순이익(손실)	(192,680)	(22,425)	1,784,922	5,276,500

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	21	71

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	18	57

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(192,680)	(22,425)	1,784,922	5,276,500

기타포괄손익	(112,799)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(112,799)

분기총포괄이익(손실)	(192,680)	(22,425)	1,784,922	5,163,701

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	50,420	2,342,128,477	261,598,673	2,603,777,570

총포괄손익:

분기순이익(손실)	5,276,500	5,276,500

확정급여의 재측정요소	(112,798)	(112,798)

소계	5,163,702	5,163,702

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

현물출자	6,770	616,843,898	616,850,668

무상증자	49,984,060	(50,704,160)	(720,100)

배당금

소계:	49,990,830	566,139,738	616,130,568

2016.09.30 (기말자본)	50,041,250	2,908,268,215	266,762,375	3,225,071,840

2017.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,912,906,272	258,048,919	3,221,079,774

총포괄손익:

분기순이익(손실)	(22,425)	(22,425)

확정급여의 재측정요소

소계	(22,425)	(22,425)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

현물출자

무상증자

배당금	(70,174,416)	(70,174,416)

소계:	(70,174,416)	(70,174,416)

2017.09.30 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	187,852,078	3,150,882,933

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(757,285)	2,272,316

영업활동에서 창출된 현금	11,261,954	3,371,057

분기순이익(손실)	(22,425)	5,276,500

조정	7,737,691	(4,049,502)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,546,688	2,144,059

이자의 수취	25,297	10,128

이자의 지급	(705,729)	(358,922)

법인세의 납부	(11,338,807)	(749,947)

투자활동현금흐름	77,401,998	(3,752,912)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,591,719,701

종속기업투자주식의 처분	1,591,719,701

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,514,317,703)	(3,752,912)

유형자산의 취득	(133,447)	(24,162)

무형자산의 취득	(790,256)	(3,315,408)

종속기업투자주식의 취득	(1,513,394,000)	(413,342)

재무활동현금흐름	(70,174,416)	(745,304)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유출액	(70,174,416)	(745,304)

무상증자	(720,100)

현물출자	(25,204)

배당금의 지급	(70,174,416)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,267,292	(180,204)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,737,589	(2,406,104)

기초현금및현금성자산	8,499,165	6,361,789

기말현금및현금성자산	16,236,754	3,955,685

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.