두산밥캣 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	42,398,845	142,774,863

현금및현금성자산	19,075,273	27,443,519

단기금융상품

매출채권 및 기타채권	21,681,891	115,115,468

기타유동자산	1,641,681	215,876

비유동자산	3,586,074,508	3,770,622,157

기타비유동채권	32,999,987	41,305,691

종속기업투자	3,513,188,038	3,698,137,656

유형자산	1,143,683	1,264,940

무형자산	4,724,870	3,233,728

이연법인세자산	17,850,658	13,767,151

사용권자산	14,041,631	10,816,877

기타비유동자산	2,125,641	2,096,114

자산총계	3,628,473,353	3,913,397,020

부채

유동부채	195,631,766	119,081,886

기타채무	11,567,337	18,130,022

당기법인세부채	5,283,954

유동성장기차입금	166,755,200	65,265,950

유동 리스부채	2,223,913	1,508,427

기타 유동부채	15,085,316	28,893,533

비유동부채	452,939,950	791,394,897

장기차입금	403,440,000	736,977,674

순확정급여부채	4,225,748	3,148,116

비유동 리스부채	12,274,215	9,603,480

기타 비유동 부채	32,999,987	41,665,627

부채총계	648,571,716	910,476,783

자본

자본금	50,124,583	50,124,583

자본잉여금	1,718,934,313	2,718,934,313

기타자본항목	(2,542,638)	(909,234)

이익잉여금(결손금)	1,213,385,379	234,770,575

자본총계	2,979,901,637	3,002,920,237

부채와 자본총계	3,628,473,353	3,913,397,020

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	109,260,938	231,390,206	87,723,257	226,949,952

매출원가

매출총이익	109,260,938	231,390,206	87,723,257	226,949,952

판매비와관리비	16,719,322	41,838,802	14,713,179	36,299,356

영업이익	92,541,616	189,551,404	73,010,078	190,650,596

영업외손익	(14,200,586)	(43,468,423)	(81,602,285)	(142,081,568)

금융수익	6,033,736	20,376,753	23,069,063	45,617,003

금융비용	20,192,017	57,873,737	104,671,801	181,730,844

기타영업외수익	(15,705)	71,261	3,134	21,194

기타영업외비용	26,600	6,042,700	2,681	5,988,921

법인세비용차감전순이익	78,341,030	146,082,981	(8,592,207)	48,569,028

법인세비용(수익)	6,669,261	12,183,999	20,968,089	28,907,742

분기순이익(손실)	71,671,769	133,898,982	(29,560,296)	19,661,286

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	716	1,337	(295)	196

희석주당이익(손실)	716	1,336	(295)	196

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	71,671,769	133,898,982	(29,560,296)	19,661,286

기타포괄손익

분기총포괄이익(손실)	71,671,769	133,898,982	(29,560,296)	19,661,286

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,718,939,818	302,234,244	3,071,298,645

총포괄손익:

분기순이익(손실)	19,661,286	19,661,286

기타포괄손익

소계:	19,661,286	19,661,286

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 전입

연차배당	(120,298,999)	(120,298,999)

중간배당	(60,129,629)	(60,129,629)

자기주식 취득	(1,312,158)	(1,312,158)

주식보상비용	229,063	229,063

기타 자본잉여금의 변동	(5,505)	(5,505)

소계	(5,505)	(1,083,095)	(180,428,628)	(181,517,229)

2022.09.30 (기말자본)	50,124,583	2,718,934,313	(1,083,095)	141,466,902	2,909,442,703

2023.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,718,934,313	(909,234)	234,770,575	3,002,920,237

총포괄손익:

분기순이익(손실)	133,898,982	133,898,982

기타포괄손익

소계:	133,898,982	133,898,982

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	(1,000,000,000)	1,000,000,000

연차배당	(155,284,178)	(155,284,178)

중간배당

자기주식 취득	(2,513,874)	(2,513,874)

주식보상비용	880,470	880,470

기타 자본잉여금의 변동

소계	(1,000,000,000)	(1,633,404)	844,715,822	(156,917,582)

2023.09.30 (기말자본)	50,124,583	1,718,934,313	(2,542,638)	1,213,385,379	2,979,901,637

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	157,389,109	171,309,703

영업활동에서 창출된 현금	(4,043,238)	193,096,042

분기순이익(손실)	133,898,982	19,661,286

조정	(134,532,470)	180,923,181

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,409,750)	(7,488,425)

이자의 수취	2,638,290	4,879,551

이자의 지급	(18,683,596)	(4,065,427)

법인세의 납부	(22,092,347)	(22,600,463)

배당금의 수취	199,570,000

투자활동으로 인한 현금흐름	257,886,436	9,851,238

투자활동으로 인한 현금유입액	272,791,208	85,013,312

단기금융상품의 처분	85,000,000

대여금의 감소	76,038,000

유형자산의 처분	3,576	13,312

종속기업투자주식의 처분	196,749,632

투자활동으로 인한 현금유출액	(14,904,772)	(75,162,074)

단기금융상품의 취득	(75,000,000)

유형자산의 취득	(544,963)	(129,377)

무형자산의 취득	(2,559,797)	(32,697)

종속기업투자주식의 취득	(11,800,012)

재무활동으로 인한 현금흐름	(424,138,698)	(182,693,018)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유출액	(424,138,698)	(182,693,018)

배당금의 지급	(155,284,178)	(180,428,629)

차입금의 상환	(264,908,424)

리스부채의 지급	(1,432,222)	(946,726)

자기주식의 취득	(2,513,874)	(1,312,158)

기타재무활동	(5,505)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	494,907	635,667

현금및현금성자산의증가(감소)	(8,368,246)	(896,410)

기초현금및현금성자산	27,443,519	33,501,618

기말현금및현금성자산	19,075,273	32,605,208

이익잉여금처분(처리)계산서

제 9 기 2022년 1월 1일 부터 제 8 기 2021년 1월 1일 부터
2022년 12월 31일 까지 2021년 12월 31일 까지
처분확정일 2023년 3월 27일 처분확정일 2022년 3월 28일

(단위: 천원)

과목	제 9 기	제 8 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	209,708,284	277,171,952

1. 전기이월미처분이익잉여금	156,872,953	329,069,688

2. 당기순이익(손실)	113,634,774	(51,946,993)

3. 확정급여제도 재측정요소	(669,814)	49,257

4. 중간배당	(60,129,629)	-

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	-

1. 주식발행초과금	-	-

III. 이익잉여금 처분액	(75,186,875)	(120,298,999)

1. 이익준비금	-	-

2. 배당금 현금배당 주당배당금(률) 제 9 기 - 750 원 (150%) 제 8 기 - 1,200원 (240%)	75,186,875	120,298,999

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	134,521,409	156,872,953