두산밥캣 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

가. USD기준 재무정보

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제7기 반기 2020년 6월 30일 현재
제6기 2019년 12월 31일 현재
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제7기 반기	제6기

자산

Ⅰ. 유동자산	1,560,443,022	1,312,516,204

1. 현금및현금성자산	364,398,504	183,488,648

2. 매출채권 및 기타채권	400,110,485	364,205,073

3. 재고자산	738,697,425	698,697,414

4. 파생상품자산	241,114	-

5. 기타유동자산	56,995,494	66,125,069

Ⅱ. 비유동자산	4,509,977,447	4,477,979,844

1. 장기금융상품	677,551	751,768

2. 장기투자증권	930,891	957,019

3. 장기매출채권 및 기타비유동채권	43,964,016	46,445,466

4. 관계기업투자	27,809,053	24,482,616

5. 유형자산	487,370,189	457,008,490

6. 무형자산	3,776,400,399	3,770,968,398

7. 투자부동산	74,084,379	77,092,889

8. 이연법인세자산	30,002,318	30,253,150

9. 사용권자산	52,767,097	53,196,093

10. 기타비유동자산	15,971,554	16,823,955

자산총계	6,070,420,469	5,790,496,048

부채

Ⅰ. 유동부채	963,784,376	983,880,108

1. 매입채무 및 기타채무	666,337,841	741,246,822

2. 단기차입금	55,620,744	-

3. 유동성장기차입금	22,227,198	18,917,460

4. 당기법인세부채	25,501,752	19,636,392

5. 파생상품부채	2,484	289,150

6. 유동리스부채	16,621,436	15,156,569

7. 충당부채	94,971,334	88,664,458

8. 기타유동부채	82,501,587	99,969,257

Ⅱ. 비유동부채	1,671,706,732	1,369,868,422

1. 기타비유동채무	10,725,449	10,832,900

2. 사채	294,893,497	-

3. 장기차입금	645,599,238	646,902,084

4. 순확정급여부채	338,787,953	330,916,491

5. 이연법인세부채	231,507,399	222,933,104

6 . 비유동리스부채	35,656,586	36,153,322

7 . 비유동충당부채	67,019,709	75,758,600

8. 기타비유동부채	47,516,901	46,371,921

부채총계	2,635,491,108	2,353,748,530

자본

Ⅰ. 지배기업 소유주지분	3,434,929,361	3,436,747,518

1. 자본금	43,095,528	43,095,528

2. 자본잉여금	2,598,877,780	2,598,877,780

3. 기타자본항목	(178,407,620)	(178,407,620)

4. 기타포괄손익누계액	(243,507,899)	(227,013,635)

5. 이익잉여금	1,214,871,572	1,200,195,465

자본총계	3,434,929,361	3,436,747,518

부채와 자본총계	6,070,420,469	5,790,496,048

반 기 연 결 손 익 계 산 서
제7기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제6기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제7기 반기	제6기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ. 매출액	788,471,639	1,680,091,127	1,021,686,340	1,965,980,443

Ⅱ. 매출원가	(637,506,226)	(1,342,877,269)	(781,599,927)	(1,516,375,614)

Ⅲ. 매출총이익	150,965,413	337,213,858	240,086,413	449,604,829

판매비와관리비	(98,522,988)	(212,030,959)	(104,821,500)	(213,635,662)

Ⅳ. 영업이익	52,442,425	125,182,899	135,264,913	235,969,167

Ⅴ. 영업외손익	(7,373,837)	(25,405,762)	(18,268,543)	(30,615,226)

금융수익	(1,378,168)	21,539,540	1,861,598	16,640,844

금융비용	(6,735,977)	(41,470,754)	(16,867,583)	(40,087,550)

기타영업외수익	2,705,848	3,129,138	270,610	1,166,701

기타영업외비용	(2,018,604)	(8,641,550)	(3,562,074)	(8,322,291)

지분법손익	53,064	37,864	28,906	(12,930)

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	45,068,588	99,777,137	116,996,370	205,353,941

법인세비용	(11,291,591)	(37,910,141)	(34,979,623)	(62,493,328)

Ⅶ. 연결반기순이익	33,776,997	61,866,996	82,016,747	142,860,613

지배기업 소유주지분	33,776,997	61,866,996	82,016,747	142,860,613

Ⅷ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당순이익	0.34	0.62	0.82	1.43

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제7기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제6기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제7기 반기	제6기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ. 연결반기순이익	33,776,997	61,866,996	82,016,747	142,860,613

Ⅱ. 기타포괄손익	37,742,824	(16,494,264)	17,845,894	(11,290,326)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

1. 해외사업환산손익	37,692,188	(16,916,713)	24,699,649	598,256

2. 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	50,636	422,449	(6,853,755)	(11,888,582)

Ⅲ. 반기총포괄손익	71,519,821	45,372,732	99,862,641	131,570,287

Ⅳ. 총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	71,519,821	45,372,732	99,862,641	131,570,287

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제7기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제6기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2019.1.1(전반기초)	43,095,528	2,786,003,529	(178,407,620)	(199,667,460)	893,581,235	3,344,605,212

총포괄손익:

연결반기순이익	-	-	-	-	142,860,613	142,860,613

해외사업환산손익	-	-	-	598,256	-	598,256

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(11,888,582)	-	(11,888,582)

소계	-	-	-	(11,290,326)	142,860,613	131,570,287

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 이입	-	(187,125,749)	-	-	187,125,749	-

연차배당	-	-	-	-	(44,275,756)	(44,275,756)

소계	-	(187,125,749)	-	-	142,849,993	(44,275,756)

2019.06.30(전반기말)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(210,957,786)	1,179,291,841	3,431,899,743

2020.1.1(당반기초)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(227,013,635)	1,200,195,465	3,436,747,518

총포괄손익:

연결반기순이익	-	-	-	-	61,866,996	61,866,996

해외사업환산손익	-	-	-	(16,916,713)	-	(16,916,713)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	422,449	-	422,449

소계	-	-	-	(16,494,264)	61,866,996	45,372,732

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	-	-	-	-	-	-

연차배당	-	-	-	-	(47,190,889)	(47,190,889)

소계	-	-	-	-	(47,190,889)	(47,190,889)

2020.06.30(당반기말)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(243,507,899)	1,214,871,572	3,434,929,361

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제7기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제6기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

구 분	제7기 반기	제6기 반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	3,469,548	151,497,231

1. 영업활동에서 창출된 현금	26,400,581	199,216,611

(1) 연결반기순이익	61,866,996	142,860,613

(2) 조정	132,626,488	151,037,425

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(168,092,903)	(94,681,427)

2. 이자의 수취	625,074	2,944,447

3. 이자의 지급	(14,319,528)	(21,549,795)

4. 법인세의 환급(납부 )	(9,236,579)	(29,114,032)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(114,613,433)	(159,794,077)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,073,727	626,027

(1) 대여금의 감소	60,881	-

(2) 유형자산의 처분	441,417	626,027

(3) 사업의 처분	571,429	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(115,687,160)	(160,420,104)

(1) 유형자산의 취득	61,841,092	45,548,378

(2) 무형자산의 취득	25,502,462	24,507,718

(3) 투자부동산의 취득	180,606	78,482,571

(4) 관계기업투자주식의 취득	4,163,000	11,881,189

(5) 대여금의 증가	24,000,000	248

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	294,965,613	(208,519,139)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	512,937,923	4,136,320

(1) 차입금의 차입	218,134,764	4,136,320

(2) 사채의 발행	294,803,159

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(217,972,310)	(212,655,459)

(1) 차입금의 상환	162,079,292	161,636,313

(2) 배당금의 지급	47,190,889	44,275,756

(3) 리스부채의 지급	8,702,129	6,743,390

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(2,911,872)	84,640

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	180,909,856	(216,731,345)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	183,488,648	489,465,063

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산	364,398,504	272,733,718

나. 원화기준 재무정보

※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 기간평균 매매기준율 사용※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 기말 매매기준율 사용

구분	제 7기 반기	제 6기 반기	제 6기

기말환율	1,200.70	1,156.80	1,157.80

평균환율	1,207.10	1,146.01	1,165.65

최고환율	1,280.10	1,194.60	1,218.90

최저환율	1,153.10	1,111.60	1,111.60

※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 7 기 반기말 2020.06.30 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	1,873,623,937	1,519,631,261

현금및현금성자산	437,533,284	212,443,157

매출채권 및 기타채권	480,412,659	421,676,634

재고자산	886,953,998	808,951,866

파생상품자산	289,506

기타유동자산	68,434,490	76,559,604

비유동자산	5,415,129,920	5,184,605,063

장기금융상품	813,535	870,397

장기투자증권	1,117,721	1,108,037

장기매출채권 및 기타비유동채권	52,787,594	53,774,561

관계기업투자	33,390,330	28,345,973

유형자산	585,185,386	529,124,430

무형자산	4,534,323,959	4,366,027,211

투자부동산	88,953,114	89,258,147

이연법인세자산	36,023,783	35,027,097

사용권자산	63,357,453	61,590,436

기타비유동자산	19,177,045	19,478,774

자산총계	7,288,753,857	6,704,236,324

부채

유동부채	1,157,215,900	1,139,136,389

매입채무 및 기타유동채무	800,071,846	858,215,571

단기차입금	66,783,827

유동성장기차입금	26,688,197	21,902,635

당기법인세부채	30,619,954	22,735,015

파생상품부채	2,983	334,778

유동리스부채	19,957,358	17,548,276

충당부채	114,032,081	102,655,709

기타유동부채	99,059,654	115,744,405

비유동부채	2,007,218,273	1,586,033,659

기타비유동채무	12,878,047	12,542,332

사채	354,078,622

장기차입금	775,171,005	748,983,233

순확정급여부채	406,782,695	383,135,113

이연법인세부채	277,970,934	258,111,948

비유동리스부채	42,812,863	41,858,316

비유동충당부채	80,470,565	87,713,307

기타비유동부채	57,053,542	53,689,410

부채총계	3,164,434,173	2,725,170,048

자본

지배기업 소유주지분	4,124,319,684	3,979,066,276

자본금	51,744,800	49,896,002

자본잉여금	3,120,472,550	3,008,980,694

기타자본항목	(214,214,029)	(206,560,342)

기타포괄손익누계액	(292,379,934)	(262,836,387)

이익잉여금	1,458,696,297	1,389,586,309

자본총계	4,124,319,684	3,979,066,276

부채와 자본총계	7,288,753,857	6,704,236,324

연결 손익계산서
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	963,800,978	2,028,037,999	1,190,626,838	2,253,033,247

매출원가	779,056,274	1,620,987,151	911,100,187	1,737,781,617

매출총이익	184,744,704	407,050,848	279,526,651	515,251,630

판매비와관리비	120,459,457	255,942,571	122,403,968	244,828,605

영업이익(손실)	64,285,247	151,108,277	157,122,683	270,423,025

영업외손익	(9,144,389)	(30,667,295)	(21,194,349)	(35,085,355)

금융수익	(1,354,197)	26,000,379	2,442,740	19,070,574

금융비용	8,599,917	50,059,347	19,816,413	45,940,733

기타영업외수익	3,271,943	3,777,182	328,877	1,337,051

기타영업외비용	2,526,067	10,431,215	4,181,804	9,537,429

지분법손익	63,849	45,706	32,251	(14,818)

법인세비용차감전순이익(손실)	55,140,858	120,440,982	135,928,334	235,337,670

법인세비용(수익)	13,989,430	45,761,331	40,662,860	71,617,979

반기순이익(손실)	41,151,428	74,679,651	95,265,474	163,719,691

지배기업 소유주지분	41,151,428	74,679,651	95,265,474	163,719,691

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	414	748	953	1,639

연결 포괄손익계산서
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	41,151,428	74,679,651	95,265,474	163,719,691

기타포괄손익	44,827,162	(19,910,226)	19,841,752	(12,938,826)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	44,761,020	(20,420,164)	27,801,603	685,608

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	66,142	509,938	(7,959,851)	(13,624,434)

반기총포괄이익	85,978,590	54,769,425	115,107,226	150,780,865

반기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	85,978,590	54,769,425	115,107,226	150,780,865

연결 자본변동표
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	49,852,907	3,222,848,882	(206,381,935)	(230,975,318)	1,033,694,773	3,869,039,309	3,869,039,309

총포괄손익:

연결반기순이익	165,261,157	165,261,157	165,261,157

해외사업환산손익	692,063	692,063	692,063

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(13,752,712)	(13,752,712)	(13,752,712)

소계:	(13,060,649)	165,261,157	152,200,508	152,200,508

주식발행초과금의 이익잉여금 이입	(216,467,066)	216,467,066	0

연차배당	(51,218,194)	(51,218,194)	(51,218,194)

소계	165,248,872	(51,218,194)	(51,218,194)

2019.06.30 (반기말자본)	49,852,907	3,006,381,816	(206,381,935)	(244,035,967)	1,364,204,802	3,970,021,623	3,970,021,623

2020.01.01 (기초자본)	51,744,800	3,120,472,550	(214,214,029)	(272,575,272)	1,441,074,695	4,126,502,745	4,126,502,745

총포괄손익:

연결반기순이익	74,283,702	74,283,702	74,283,702

해외사업환산손익	(20,311,898)	(20,311,898)	(20,311,898)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	507,235	507,235	507,235

소계:	(19,804,663)	74,283,702	54,479,039	54,479,039

주식발행초과금의 이익잉여금 이입

연차배당	(56,662,100)	(56,662,100)	(56,662,100)

소계	(56,662,100)	(56,662,100)	(56,662,100)

2020.06.30 (반기말자본)	51,744,800	3,120,472,550	(214,214,029)	(292,379,935)	1,458,696,297	4,124,319,684	4,124,319,684

연결 현금흐름표
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,165,886	175,251,997

영업활동에서 창출된 현금:	31,699,177	230,453,776

연결반기순이익(손실)	74,283,702	165,261,157

조정	159,244,624	174,720,093

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(201,829,149)	(109,527,474)

이자의 수취	750,526	3,406,136

이자지급(영업)	(17,193,457)	(24,928,803)

법인세의 환급(납부)	(11,090,360)	(33,679,112)

투자활동현금흐름	(137,616,349)	(184,849,788)

투자활동으로 인한 현금유입액:	1,289,224	724,188

대여금의 감소	73,100

유형자산의 처분	530,009	724,188

사업의 처분	686,115

투자활동으로 인한 현금유출액:	(138,905,573)	(185,573,976)

유형자산의 취득	(74,252,599)	(52,690,364)

무형자산의 취득	(30,620,806)	(28,350,528)

투자부동산의 취득	(216,854)	(90,788,638)

관계기업투자주식의 취득	(4,998,514)	(13,744,159)

대여금의 증가	(28,816,800)	(287)

재무활동으로 인한 현금흐름	354,165,212	(241,214,940)

재무활동으로 인한 현금유입액:	615,884,564	4,784,895

차입금의 차입	261,914,411	4,784,895

사채의 발행	353,970,153

재무활동으로 인한 현금유출액:	(261,719,352)	(245,999,835)

차입금의 상환	(194,608,606)	(186,980,887)

배당금의 지급	(56,662,100)	(51,218,194)

리스부채의 원금상환	(10,448,646)	(7,800,754)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(3,496,285)	97,911

현금및현금성자산의증가(감소)	217,218,464	(250,714,820)

기초현금및현금성자산	220,314,820	566,213,185

기말현금및현금성자산	437,533,284	315,498,365