두산밥캣 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

가. USD기준 재무정보

반기 연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2021.06.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	2,562,750,380	1,711,395,017

현금및현금성자산	1,280,670,634	718,936,823

단기금융상품	19,469,028	13,786,764

매출채권 및 기타채권	372,291,420	324,500,913

재고자산	748,883,496	606,423,785

파생상품자산	3,213	24,681

기타유동자산	130,779,863	37,156,748

매각예정자산	10,652,726	10,565,303

비유동자산	4,645,167,015	4,686,222,441

장기금융상품	2,711,702	526,071

장기투자증권	94,233	97,870

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,204,261	10,368,273

관계기업투자	41,988,149	32,602,114

유형자산	494,506,733	509,001,435

무형자산	3,876,989,367	3,925,634,862

투자부동산	106,425,460	105,937,031

이연법인세자산	27,176,616	30,392,635

장기파생상품자산	-	-

사용권자산	67,462,474	52,908,439

기타비유동자산	17,608,020	18,753,711

자산총계	7,207,917,395	6,397,617,458

부채

유동부채	1,091,255,637	929,916,510

매입채무 및 기타유동채무	815,425,963	653,484,956

유동성장기차입금	18,450,000	23,230,368

당기법인세부채	13,946,853	25,578,907

파생상품부채	73,433	86,483

유동리스부채	16,997,712	17,155,595

충당부채	91,563,144	92,599,906

판매후리스부채	6,792,364	-

기타유동부채	128,006,168	117,780,295

비유동부채	2,235,135,311	1,723,395,350

기타비유동채무	13,862,751	10,884,454

사채	295,638,732	295,089,672

장기차입금	1,112,216,490	639,706,108

순확정급여부채	364,050,194	367,161,759

이연법인세부채	263,663,169	249,530,683

장기파생상품부채	-	-

비유동리스부채	58,341,015	38,291,910

비유동충당부채	69,080,697	67,595,404

비유동판매후리스부채	4,860,916	-

기타비유동부채	53,421,347	55,135,360

부채총계	3,326,390,948	2,653,311,860

자본

지배기업 소유주지분	3,881,526,447	3,744,305,598

자본금	43,095,528	43,095,528

자본잉여금	2,598,877,780	2,598,877,780

기타자본항목	(178,407,620)	(178,407,620)

기타포괄손익누계액	(119,613,464)	(62,062,328)

이익잉여금	1,537,574,223	1,342,802,238

자본총계	3,881,526,447	3,744,305,598

부채와 자본총계	7,207,917,395	6,397,617,458

반기 연결 손익계산서
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

매출액	1,144,790,726	2,244,202,053	788,471,639	1,680,091,127

매출원가	901,278,676	1,738,721,911	637,506,226	1,342,877,269

매출총이익	243,512,050	505,480,142	150,965,413	337,213,858

판매비와관리비	118,692,657	226,915,107	98,522,988	212,030,959

영업이익(손실)	124,819,393	278,565,035	52,442,425	125,182,899

영업외손익	(11,856,109)	(19,213,693)	(7,373,837)	(25,405,762)

금융수익	17,538,792	25,797,052	(1,378,168)	21,539,540

금융비용	27,081,078	52,475,538	6,735,977	41,470,754

기타영업외수익	523,383	1,368,960	2,705,848	3,129,138

기타영업외비용	1,595,260	4,543,816	2,018,604	8,641,550

지분법손익	(1,241,946)	10,639,649	53,064	37,864

법인세비용차감전순이익(손실)	112,963,284	259,351,342	45,068,588	99,777,137

법인세비용(수익)	30,233,751	73,012,887	11,291,591	37,910,141

반기순이익(손실)	82,729,533	186,338,455	33,776,997	61,866,996

지배기업 소유주지분	82,729,533	186,338,455	33,776,997	61,866,996

주당이익

기본주당이익(손실)	0.83	1.86	0.34	0.62

반기 연결 포괄 손익계산서
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

반기순이익(손실)	82,729,533	186,338,455	33,776,997	61,866,996

기타포괄손익	28,115,031	(49,117,606)	37,742,824	(16,494,264)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	8,433,530

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	27,916,903	(57,542,148)	37,692,188	(16,916,713)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	198,128	(8,988)	50,636	422,449

반기총포괄이익(손실)	110,844,564	137,220,849	71,519,821	45,372,732

반기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	110,844,564	137,220,849	71,519,821	45,372,732

반기 연결 자본변동표
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2020.01.01 (기초자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(227,013,635)	1,200,195,465	3,436,747,518

총포괄손익:	-	-	-	-	-	-

반기순이익	-	-	-	-	61,866,996	61,866,996

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-

유형자산 재평가잉여금	-	-	-	-	-	-

해외사업환산손익	-	-	-	(16,916,713)	-	(16,916,713)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	422,449	-	422,449

관계기업 이익잉여금 중 지분해당액	-	-	-	-	-	-

관계기업 자본변동 중 지분해당액	-	-	-	-	-	-

소계:	-	-	-	(16,494,264)	61,866,996	45,372,732

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	-	-	-	-	-	-

주식발행초과금의 이익잉여금 이입	-	-	-	-	-	-

연차배당	-	-	-	-	(47,190,889)	(47,190,889)

중간배당	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	(47,190,889)	(47,190,889)

2020.06.30 (기말자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(243,507,899)	1,214,871,572	3,434,929,361

2021.01.01 (기초자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(62,062,328)	1,342,802,238	3,744,305,598

총포괄손익:

연결당기순이익	-	-	-	-	186,338,455	186,338,455

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	8,433,530	8,433,530

유형자산 재평가잉여금	-	-	-	-	-	-

해외사업환산손익	-	-	-	(57,542,148)	-	(57,542,148)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(8,988)	-	(8,988)

관계기업 이익잉여금 중 지분해당액	-	-	-	-	-	-

관계기업 자본변동 중 지분해당액	-	-	-	-	-	-

소계:	-	-	-	(57,551,136)	194,771,985	137,220,849

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 이입	-	-	-	-	-	-

연차배당	-	-	-	-	-	-

중간배당

소계	-	-	-	-	-	-

2021.06.30 (기말자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(119,613,464)	1,537,574,223	3,881,526,447

반기 연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

구 분	제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	212,460,691	3,469,548

영업활동에서 창출된 현금:	302,500,271	26,400,581

반기순이익(손실)	186,338,455	61,866,996

조정	177,290,923	132,626,488

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(61,129,107)	(168,092,903)

이자의 수취	879,174	625,074

이자의 지급	(18,875,240)	(14,319,528)

법인세의 환급(납부)	(72,043,514)	(9,236,579)

투자활동현금흐름	(107,358,682)	(114,613,433)

투자활동으로 인한 현금유입액:	69,356,904	1,073,727

대여금의 감소	13,996	60,881

유형자산의 처분	2,815,510	441,417

무형자산의 처분	-	-

사업의 처분	12,232,197	571,429

단기금융자산의 처분	47,417,534	-

기타 투자활동	6,877,667	-

투자활동으로 인한 현금유출액:	(176,715,586)	(115,687,160)

유형자산의 취득	(36,224,481)	(61,841,092)

무형자산의 취득	(20,535,928)	(25,502,462)

투자부동산의 취득	(69,337)	(180,606)

관계기업투자주식의 취득	-	(4,163,000)

대여금의 증가	-	(24,000,000)

단기금융자산의 취득	(52,785,556)	-

사업결합	(67,100,284)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	468,249,710	294,965,613

재무활동으로 인한 현금유입액:	495,556,853	512,937,923

차입금의 차입	495,556,853	218,134,764

사채의 발행	-	294,803,159

재무활동으로 인한 현금유출액:	(27,307,143)	(217,972,310)

차입금의 상환	(15,799,149)	(162,079,292)

배당금의 지급	-	(47,190,889)

리스부채의 지급	(11,507,994)	(8,702,129)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(11,617,909)	(2,911,872)

현금및현금성자산의증가(감소)	561,733,810	180,909,856

기초현금및현금성자산	718,936,824	183,488,648

기말현금및현금성자산	1,280,670,634	364,398,504

나. 원화기준 재무정보

※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연평균 매매기준율 사용 ※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산 시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연말 매매기준율 사용

구분	제 8기 반기	제 7기 반기	제 7기	제 6기

기말환율	1,130.00	1,200.70	1,088.00	1,157.80

평균환율	1,117.73	1,207.10	1,180.05	1,165.65

최고환율	1,141.10	1,280.10	1,280.10	1,218.90

최저환율	1,083.10	1,153.10	1,082.70	1,111.60

※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2021.06.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	2,895,907,929	1,861,997,778

현금및현금성자산	1,447,157,816	782,203,263

단기금융상품	22,000,002	14,999,999

매출채권 및 기타채권	420,689,305	353,056,993

재고자산	846,238,350	659,789,078

파생상품자산	3,631	26,853

기타유동자산	147,781,245	40,426,542

매각예정자산	12,037,580	11,495,050

비유동자산	5,249,038,727	5,098,610,016

장기금융상품	3,064,223	572,365

장기투자증권	106,483	106,483

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,530,815	11,280,681

관계기업투자	47,446,608	35,471,100

유형자산	558,792,608	553,793,561

무형자산	4,380,997,985	4,271,090,730

투자부동산	120,260,770	115,259,490

이연법인세자산	30,709,576	33,067,187

장기파생상품자산

사용권자산	76,232,596	57,564,382

기타비유동자산	19,897,063	20,404,037

자산총계	8,144,946,656	6,960,607,794

부채

유동부채	1,233,118,870	1,011,749,163

매입채무 및 기타유동채무	921,431,338	710,991,632

유동성장기차입금	20,848,500	25,274,640

당기법인세부채	15,759,944	27,829,851

파생상품부채	82,979	94,094

유동리스부채	19,207,415	18,665,287

충당부채	103,466,353	100,748,698

판매후리스부채	7,675,371

기타유동부채	144,646,970	128,144,961

비유동부채	2,525,702,900	1,875,054,140

기타비유동채무	15,664,909	11,842,286

사채	334,071,767	321,057,563

장기차입금	1,256,804,634	696,000,246

순확정급여부채	411,376,719	399,471,994

이연법인세부채	297,939,381	271,489,383

장기파생상품부채

비유동리스부채	65,925,347	41,661,598

비유동충당부채	78,061,188	73,543,800

비유동판매후리스부채	5,492,835

기타비유동부채	60,366,120	59,987,270

부채총계	3,758,821,770	2,886,803,303

자본

지배기업 소유주지분	4,386,124,886	4,073,804,491

자본금	48,697,947	46,887,934

자본잉여금	2,936,731,891	2,827,579,025

기타자본항목	(201,600,611)	(194,107,490)

기타포괄손익누계액	(135,163,213)	(67,523,813)

이익잉여금	1,737,458,872	1,460,968,835

자본총계	4,386,124,886	4,073,804,491

부채와 자본총계	8,144,946,656	6,960,607,794

연결 손익계산서
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,283,612,772	2,508,411,961	963,800,978	2,028,037,999

매출원가	1,010,468,005	1,943,421,642	779,056,274	1,620,987,151

매출총이익	273,144,767	564,990,319	184,744,704	407,050,848

판매비와관리비	133,064,603	253,629,823	120,459,457	255,942,571

영업이익	140,080,164	311,360,496	64,285,247	151,108,277

영업외손익	(13,279,005)	(21,475,721)	(9,144,389)	(30,667,295)

금융수익	19,634,024	28,834,139	(1,354,197)	26,000,379

금융비용	30,362,785	58,653,483	8,599,917	50,059,347

기타영업외수익	588,114	1,530,129	3,271,943	3,777,182

기타영업외비용	1,793,922	5,078,761	2,526,067	10,431,215

지분법손익	(1,344,436)	11,892,255	63,849	45,706

법인세비용차감전순이익	126,801,159	289,884,775	55,140,858	120,440,982

법인세비용	33,950,598	81,608,694	13,989,430	45,761,331

반기순이익(손실)	92,850,561	208,276,081	41,151,428	74,679,651

지배기업 소유주지분	92,850,561	208,276,081	41,151,428	74,679,651

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	932	2,079	414	748

연결 포괄손익계산서
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	92,850,561	208,276,081	41,151,428	74,679,651

기타포괄손익	31,140,797	(54,900,222)	44,827,162	(19,910,226)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	9,426,409

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	30,920,105	(64,316,585)	44,761,020	(20,420,164)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	220,692	(10,046)	66,142	509,938

반기총포괄이익(손실)	123,991,358	153,375,859	85,978,590	54,769,425

반기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	123,991,358	153,375,859	85,978,590	54,769,425

연결 자본변동표
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	51,744,800	3,120,472,550	(214,214,029)	(272,575,272)	1,441,074,695	4,126,502,745	4,126,502,745

총포괄손익:

반기순이익	74,283,702	74,283,702	74,283,702

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(20,311,898)	(20,311,898)	(20,311,898)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	507,235	507,235	507,235

소계:	(19,804,663)	74,283,702	54,479,039	54,479,039

연차배당	(56,662,100)	(56,662,100)	(56,662,100)

소계	(56,662,100)	(56,662,100)	(56,662,100)

2020.06.30 (반기말자본)	51,744,800	3,120,472,550	(214,214,029)	(292,379,935)	1,458,696,297	4,124,319,684	4,124,319,684

2021.01.01 (기초자본)	48,697,947	2,936,731,891	(201,600,611)	(70,130,431)	1,517,366,529	4,231,065,326	4,231,065,326

총포괄손익:

반기순이익	210,562,454	210,562,454	210,562,454

확정급여제도의 재측정요소	9,529,889	9,529,889	9,529,889

해외사업환산손익	(65,022,627)	(65,022,627)	(65,022,627)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(10,156)	(10,156)	(10,156)

소계:	(65,032,783)	220,092,343	155,059,560	155,059,560

연차배당

소계

2021.06.30 (반기말자본)	48,697,947	2,936,731,891	(201,600,611)	(135,163,214)	1,737,458,872	4,386,124,886	4,386,124,886

연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	240,080,581	4,165,886

영업활동에서 창출된 현금:	341,825,306	31,699,177

반기순이익(손실)	210,562,454	74,283,702

조정	200,338,743	159,244,624

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(69,075,891)	(201,829,149)

이자의 수취	993,467	750,526

이자의 지급	(21,329,021)	(17,193,457)

법인세의 납부	(81,409,171)	(11,090,360)

투자활동현금흐름	(121,315,311)	(137,616,349)

투자활동으로 인한 현금유입액:	78,373,301	1,289,224

대여금의 감소	15,815	73,100

유형자산의 처분	3,181,526	530,009

무형자산의 처분

사업의 처분	13,822,383	686,115

단기금융상품의 처분	53,581,813

기타투자활동	7,771,764

투자활동으로 인한 현금유출액:	(199,688,612)	(138,905,573)

유형자산의 취득	(40,933,664)	(74,252,599)

무형자산의 취득	(23,205,599)	(30,620,806)

투자부동산의 취득	(78,351)	(216,854)

관계기업투자주식의 취득	(4,998,514)

대여금의 증가	(28,816,800)

단기금융자산의 취득	(59,647,677)

사업결합	(75,823,321)

재무활동으로 인한 현금흐름	529,122,172	354,165,212

재무활동으로 인한 현금유입액:	559,979,244	615,884,564

차입금의 차입	559,979,244	261,914,411

사채의 발행	353,970,153

재무활동으로 인한 현금유출액:	(30,857,072)	(261,719,352)

차입금의 상환	(17,853,039)	(194,608,606)

배당금의 지급	(56,662,100)

리스부채의 지급	(13,004,033)	(10,448,646)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(13,128,237)	(3,496,285)

현금및현금성자산의증가(감소)	634,759,205	217,218,464

기초현금및현금성자산	812,398,611	220,314,820

기말현금및현금성자산	1,447,157,816	437,533,284