두산밥캣 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2024.12.31 현재
제 10 기 2023.12.31 현재
제 9 기 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제11기	제10기	제9기

자산

유동자산	206,123,104	46,394,937	142,774,863

현금및현금성자산	164,888,019	18,718,485	27,443,519

단기금융상품	-	-	-

매출채권 및 기타채권	39,730,475	26,437,006	115,115,468

당기법인세자산	-	580,021	-

기타유동자산	1,504,610	659,425	215,876

비유동자산	3,821,347,050	3,578,080,680	3,770,622,157

기타비유동채권	49,591,241	30,216,412	41,305,691

종속기업투자	3,727,774,527	3,512,594,738	3,698,137,656

유형자산	13,311,802	14,482,675	12,081,817

무형자산	4,877,833	4,686,215	3,233,728

이연법인세자산	23,608,249	13,974,997	13,767,151

기타비유동자산	2,183,398	2,125,643	2,096,114

자산총계	4,027,470,154	3,624,475,617	3,913,397,020

부채

유동부채	108,762,737	199,921,523	119,081,886

기타채무	18,061,291	17,614,545	18,130,022

당기법인세부채	16,132,864	-	5,283,954

유동성장기차입금	-	159,885,600	65,265,950

유동리스부채	2,352,644	2,239,029	1,508,427

기타유동부채	72,215,938	20,182,349	28,893,533

비유동부채	531,442,825	434,291,469	791,394,897

장기차입금	514,500,000	386,820,000	736,977,674

순확정급여부채	5,589,442	5,361,371	3,148,116

비유동리스부채	10,170,352	11,893,686	9,603,480

기타비유동부채	234,091	30,216,412	41,665,627

충당부채	948,940	-	-

부채총계	640,205,562	634,212,992	910,476,783

자본

자본금	50,124,583	50,124,583	50,124,583

자본잉여금	1,718,934,313	1,718,934,313	2,718,934,313

기타자본항목	(65,144,266)	(2,242,740)	(909,234)

이익잉여금	1,683,349,962	1,223,446,469	234,770,575

자본총계	3,387,264,592	2,990,262,625	3,002,920,237

부채와 자본총계	4,027,470,154	3,624,475,617	3,913,397,020

※ 제11기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-2. 손익계산서

손익계산서
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	757,507,785	244,736,744	240,163,335

매출원가

매출총이익	757,507,785	244,736,744	240,163,335

판매비와관리비	64,296,564	59,420,368	54,063,152

영업이익	693,211,221	185,316,376	186,100,183

영업외손익	(36,210,342)	(22,376,668)	(47,668,633)

금융수익	39,974,721	22,435,963	35,055,497

금융비용	102,828,358	39,507,812	76,758,067

기타영업외수익	32,251,549	738,958	24,967

기타영업외비용	5,608,254	6,043,777	5,991,030

법인세비용차감전순이익	657,000,879	162,939,708	138,431,550

법인세비용	35,918,772	16,877,330	24,796,776

당기순이익(손실)	621,082,107	146,062,378	113,634,774

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6,222	1,458	1,134

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6,217	1,458	1,134

※ 제11기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

당기순이익(손실)	621,082,107	146,062,378	113,634,774

기타포괄손익	(982,706)	(2,102,306)	(669,814)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(982,706)	(2,102,306)	(669,814)

당기총포괄이익	620,099,401	143,960,072	112,964,960

※ 제11기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-4. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,718,939,818	-	302,234,244	3,071,298,645

총포괄손익:

전기순이익	-	-	-	113,634,774	113,634,774

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(669,814)	(669,814)

소계:	-	-	-	112,964,960	112,964,960

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	(120,298,999)	(120,298,999)

중간배당	-	-	-	(60,129,630)	(60,129,630)

자기주식의 취득	-	-	(1,312,157)	-	(1,312,157)

주식보상비용	-	-	402,923	-	402,923

기타 자본잉여금의 변동	-	(5,505)	-	-	(5,505)

소계	-	(5,505)	(909,234)	(180,428,629)	(181,343,368)

2022.12.31(기말자본)	50,124,583	2,718,934,313	(909,234)	234,770,575	3,002,920,237

2023.1.1(기초자본)	50,124,583	2,718,934,313	(909,234)	234,770,575	3,002,920,237

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	146,062,378	146,062,378

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(2,102,306)	(2,102,306)

소계:	-	-	-	143,960,072	143,960,072

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	-	(1,000,000,000)	-	1,000,000,000	-

연차배당	-	-	-	(75,162,037)	(75,162,037)

중간배당	-	-	-	(80,122,141)	(80,122,141)

자기주식의 취득	-	-	(2,513,874)	-	(2,513,874)

주식보상비용	-	-	1,180,368	-	1,180,368

소계	(1,000,000,000)	(1,333,506)	844,715,822	(156,617,684)

2023.12.31(기말자본)	50,124,583	1,718,934,313	(2,242,740)	1,223,446,469	2,990,262,625

2024.1.1(기초자본)	50,124,583	1,718,934,313	(2,242,740)	1,223,446,469	2,990,262,625

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	621,082,107	621,082,107

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(982,706)	(982,706)

소계:	-	-	-	620,099,401	620,099,401

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	-	-	-	-	-

연차배당	-	-	-	(80,122,141)	(80,122,141)

중간배당	-	-	-	(80,073,767)	(80,073,767)

자기주식의 취득	-	-	(64,845,283)	-	(64,845,283)

주식보상비용	-	-	1,943,757	-	1,943,757

소계	-	-	(62,901,526)	(160,195,907)	(223,097,433)

2024.12.31(기말자본)	50,124,583	1,718,934,313	(65,144,266)	1,683,349,962	3,387,264,592

※ 제11기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 천원)

제11기	제10기	제9기

영업활동으로 인한 현금흐름	653,703,291	162,816,872	165,782,403

영업활동에서 창출된 현금	(11,284,723)	906,410	(13,842,697)

당기순이익	621,082,107	146,062,378	113,634,773

조정	(618,621,171)	(146,705,106)	(118,212,987)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,745,659)	1,549,138	(9,264,483)

이자의 수취	3,017,480	2,892,381	5,456,954

이자의 지급	(22,259,781)	(18,814,299)	(4,187,704)

법인세의 납부	(29,123,963)	(21,737,620)	(21,686,150)

배당금의 수취	713,354,278	199,570,000	200,042,000

투자활동현금흐름	(183,957,241)	257,598,065	38,543,023

투자활동으로 인한 현금유입액	65,288,593	286,332,228	113,743,312

단기금융상품의 처분	-	13,532,000	85,000,000

대여금의 감소	-	76,038,000	28,730,000

유형자산의 처분	8,068	12,596	13,312

종속기업투자주식의 처분	65,280,525	196,749,631	-

투자활동으로 인한 현금유출액	(249,245,834)	(28,734,163)	(75,200,289)

단기금융상품의 취득	-	(13,532,000)	(75,000,000)

유형자산의 취득	(250,424)	(562,791)	(167,593)

무형자산의 취득	(731,736)	(2,839,360)	(32,696)

종속기업투자주식의 취득	(248,263,674)	(11,800,012)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(325,130,531)	(429,380,330)	(209,484,618)

재무활동으로 인한 현금유입액	71,840,000	-	-

차입금의 증가	71,840,000	-	-

재무활동으로 인한 현금유출액	(396,970,531)	(429,380,330)	(209,484,618)

배당금의 지급	(160,195,908)	(155,284,178)	(180,428,629)

차입금의 상환	(170,066,000)	(269,804,688)	(26,471,250)

리스부채의 지급	(1,863,340)	(1,777,590)	(1,267,077)

자기주식의 취득	(64,845,283)	(2,513,874)	(1,312,158)

기타재무활동	-	-	(5,504)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	1,554,015	240,359	(898,906)

현금및현금성자산의증가(감소)	146,169,534	(8,725,034)	(6,058,098)

기초현금및현금성자산	18,718,485	27,443,519	33,501,618

기말현금및현금성자산	164,888,019	18,718,485	27,443,520

※ 제11기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.4-6 이익잉여금처분(처리)계산서

이익잉여금처분(처리)계산서

제 11 기 2024년 1월 1일 부터 제 10 기 2023년 1월 1일 부터 제 9 기 2022년 1월 1일 부터
2024년 12월 31일 까지 2023년 12월 31일 까지 2022년 12월 31일 까지
처분예정일 2025년 3월 26일 처분확정일 2024년 3월 25일 처분확정일 2023년 3월 27일

(단위: 천원)

과목	제 11 기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	1,658,287,670	198,384,177	209,708,284

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,118,262,036	134,546,246	156,872,953

2. 당기순이익	621,082,107	146,062,378	113,634,774

3. 확정급여제도 재측정요소	(982,706)	(2,102,306)	(669,814)

4. 중간배당	(80,073,767)	(80,122,141)	(60,129,629)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	1,000,000,000	-

1. 주식발행초과금	-	1,000,000,000	-

III. 이익잉여금 처분액	(79,012,121)	(80,122,141)	(75,186,875)

1. 이익준비금	-	-	-

2. 배당금 현금배당 주당배당금(률) 당기 - 800원(160%) 전기 - 800원(160%) 전전기 - 750원(150%)	79,012,121	80,122,141	75,186,875

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	1,579,275,549	1,118,262,036	134,521,409

※ 제11기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.