두산밥캣 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

4-1. 재무상태표

분기재무상태표
제12기 3분기 2025년 9월 30일 현재
제11기 2024년 12월 31일 현재
(단위 : 천원)

제12기 3분기말	제11기 기말

자산

유동자산	56,603,004	206,123,104

현금및현금성자산	12,462,939	164,888,019

단기금융상품	-	-

매출채권 및 기타채권	42,733,330	39,730,475

당기법인세자산	-	-

기타유동자산	1,406,735	1,504,610

비유동자산	3,811,685,274	3,821,347,050

기타비유동채권	40,517,869	49,591,241

종속기업투자	3,732,974,527	3,727,774,527

유형자산	11,510,163	13,311,802

무형자산	4,392,801	4,877,833

이연법인세자산	19,649,193	23,608,249

기타비유동자산	2,640,721	2,183,398

자산총계	3,868,288,278	4,027,470,154

부채

유동부채	370,881,522	108,762,737

기타채무	13,855,210	18,061,291

당기법인세부채	10,633,079	16,132,864

유동성장기차입금	280,440,000	-

유동리스부채	2,340,945	2,352,644

기타유동부채	63,612,288	72,215,938

비유동부채	229,787,387	531,442,825

장기차입금	210,330,000	514,500,000

순확정급여부채	7,534,033	5,589,442

비유동리스부채	8,735,835	10,170,352

기타비유동부채	2,216,133	234,091

충당부채	971,386	948,940

부채총계	600,668,909	640,205,562

자본

자본금	50,124,583	50,124,583

자본잉여금	1,718,934,313	1,718,934,313

기타자본항목	(5,457,381)	(65,144,266)

이익잉여금	1,504,017,854	1,683,349,962

자본총계	3,267,619,369	3,387,264,592

부채와 자본총계	3,868,288,278	4,027,470,154

4-2. 손익계산서

분기손익계산서
제12기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 3일까지
제11기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
(단위 : 천원)

제12기 3분기	제11기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,552,366	245,669,669	372,359,489	749,603,304

매출원가	-	-	-	-

매출총이익	14,552,366	245,669,669	372,359,489	749,603,304

판매비와관리비	20,981,391	56,470,492	20,180,042	48,651,856

영업이익	(6,429,025)	189,199,177	352,179,447	700,951,448

영업외손익	(15,804,096)	11,656,685	46,986,190	1,948,948

금융수익	(15,473,687)	40,587,196	5,674,752	20,662,995

금융비용	274,483	23,170,045	(9,172,621)	45,376,590

기타영업외수익	21,180	23,745	32,214,628	32,244,576

기타영업외비용	77,106	5,784,211	75,811	5,582,033

법인세비용차감전순이익	(22,233,121)	200,855,862	399,165,637	702,900,396

법인세수익(비용)	(4,200,379)	24,436,345	42,797,428	46,181,509

분기순이익(손실)	(18,032,742)	176,419,517	356,368,209	656,718,887

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(188.40)	1,839.31	3,560.40	6,559.21

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(188.40)	1,838.32	3,557.77	6,554.13

4-3. 포괄손익계산서

분기포괄손익계산서
제12기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지
제11기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
(단위 : 천원)

제12기 3분기	제11기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(18,032,742)	176,419,517	356,368,209	656,718,887

기타포괄손익

분기총포괄이익	(18,032,742)	176,419,517	356,368,209	656,718,887

4-4. 자본변동표

분기자본변동표
제12기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지
제11기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.1.1(전분기초)	50,124,583	1,718,934,313	(2,242,740)	1,223,446,469	2,990,262,625

총포괄손익:

전분기순이익	-	-	-	656,718,886	656,718,886

소계:	-	-	-	656,718,886	656,718,886

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	-	-	-	-	-

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	-	-	-	-	-

연차배당	-	-	-	(80,122,141)	(80,122,141)

중간배당	-	-	-	(80,073,767)	(80,073,767)

자기주식의 취득	-	-	(3,337,892)	-	(3,337,892)

주식보상비용	-	-	1,619,407	-	1,619,407

소계:	-	-	(1,718,485)	(160,195,908)	(161,914,393)

2024.9.30(전분기말)	50,124,583	1,718,934,313	(3,961,225)	1,719,969,447	3,485,067,118

2025.1.1(당분기초)	50,124,583	1,718,934,313	(65,144,266)	1,683,349,962	3,387,264,592

총포괄손익:

당분기순이익	-	-	-	176,419,517	176,419,517

소계:	-	-	-	176,419,517	176,419,517

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	-	-	-	-	-

연차배당	-	-	-	(79,012,121)	(79,012,121)

중간배당	-	-	-	(76,571,041)	(76,571,041)

자기주식의 취득	-	-	(138,661,072)	-	(138,661,072)

자기주식의 소각	200,168,463	(200,168,463)	-

주식기준보상거래	-	-	(1,820,506)	-	(1,820,506)

소계:	-	-	59,686,885	(355,751,625)	(296,064,740)

2025.9.30(당분기말)	50,124,583	1,718,934,313	(5,457,381)	1,504,017,854	3,267,619,369

4-5. 현금흐름표

분기현금흐름표
제12기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지
제11기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
(단위 : 천원)

과 목	제12기 3분기	제11기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	152,584,250	639,561,147

영업활동에서 창출된 현금	(4,739,237)	(21,362,557)

분기순이익(손실)	176,419,517	656,718,887

조정	(174,998,818)	(658,147,241)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,159,936)	(19,934,203)

이자의 수취	1,537,520	1,727,744

이자의 지급	(20,179,958)	(22,140,511)

법인세의 납부	(25,977,075)	(32,017,807)

배당금의 수취	201,943,000	713,354,278

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,136,866)	36,953,586

투자활동으로 인한 현금유입액	6,143	65,288,593

대여금의 감소	-	-

유형자산의 처분	-	8,068

무형자산의 처분	6,143	-

종속기업투자주식의 처분	-	65,280,525

투자활동으로 인한 현금유출액	(6,143,009)	(28,335,007)

장기투자증권의 취득	-	(2,860,000)

유형자산의 취득	(144,101)	(240,341)

무형자산의 취득	(635,509)	(634,666)

종속기업투자주식의 취득	(163,399)	(24,600,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,200,000)	-

기타투자활동	-	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(295,726,508)	(334,980,756)

재무활동으로 인한 현금유출액	(295,726,508)	(334,980,756)

배당금의 지급	(155,583,162)	(160,195,908)

차입금의 상환	-	(170,066,000)

리스부채의 지급	(1,482,274)	(1,380,956)

자기주식의 취득	(138,661,072)	(3,337,892)

기타재무활동	-	-

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(3,145,956)	(1,990,984)

현금및현금성자산의증가(감소)	(152,425,080)	339,542,993

기초현금및현금성자산	164,888,019	18,718,485

기말현금및현금성자산	12,462,939	358,261,478

4-6 이익잉여금처분(처리)계산서이익잉여금처분(처리)계산서

제 11 기 2024년 1월 1일 부터 제 10 기 2023년 1월 1일 부터 제 9 기 2022년 1월 1일 부터
2024년 12월 31일 까지 2023년 12월 31일 까지 2022년 12월 31일 까지
처분예정일 2025년 3월 26일 처분확정일 2024년 3월 25일 처분확정일 2023년 3월 27일

(단위: 천원)

과목	제 11 기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	1,658,287,670	198,384,177	209,708,284

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,118,262,036	134,546,246	156,872,953

2. 당기순이익	621,082,107	146,062,378	113,634,774

3. 확정급여제도 재측정요소	(982,706)	(2,102,306)	(669,814)

4. 중간배당	(80,073,767)	(80,122,141)	(60,129,629)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	1,000,000,000	-

1. 주식발행초과금	-	1,000,000,000	-

III. 이익잉여금 처분액	(79,012,121)	(80,122,141)	(75,186,875)

1. 이익준비금	-	-	-

2. 배당금 현금배당 주당배당금(률) 당기 - 800원(160%) 전기 - 800원(160%) 전전기 - 750원(150%)	79,012,121	80,122,141	75,186,875

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	1,579,275,549	1,118,262,036	134,521,409