두산밥캣 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

가 . USD 기준 재무정보

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,968,208,852	1,711,395,017

현금및현금성자산	871,473,605	718,936,823

단기금융상품	2,646,670	13,786,764

매출채권 및 기타채권	374,190,671	324,500,913

재고자산	656,024,678	606,423,785

파생상품자산	-	24,681

기타유동자산	53,404,639	37,156,748

매각예정자산	10,468,589	10,565,303

비유동자산	4,622,775,790	4,686,222,441

장기금융상품	1,463,451	526,071

장기투자증권	93,942	97,870

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,271,006	10,368,273

관계기업투자	43,051,132	32,602,114

유형자산	496,748,276	509,001,435

무형자산	3,852,663,715	3,925,634,862

투자부동산	101,450,903	105,937,031

이연법인세자산	25,729,945	30,392,635

사용권자산	71,561,463	52,908,439

기타비유동자산	19,741,957	18,753,711

자산총계	6,590,984,642	6,397,617,458

부채

유동부채	1,060,455,466	929,916,510

매입채무 및 기타유동채무	774,666,272	653,484,956

유동성장기차입금	21,400,364	23,230,368

당기법인세부채	30,316,866	25,578,907

파생상품부채	305,436	86,483

유동리스부채	17,972,809	17,155,595

충당부채	93,487,091	92,599,906

기타유동부채	122,306,628	117,780,295

비유동부채	1,759,847,293	1,723,395,350

기타비유동채무	14,212,309	10,884,454

사채	295,362,676	295,089,672

장기차입금	633,549,544	639,706,108

순확정급여부채	359,487,224	367,161,759

이연법인세부채	276,634,386	249,530,683

비유동리스부채	56,582,938	38,291,910

비유동충당부채	67,265,029	67,595,404

기타비유동부채	56,753,187	55,135,360

부채총계	2,820,302,759	2,653,311,860

자본

지배기업 소유주지분	3,770,681,883	3,744,305,598

자본금	43,095,528	43,095,528

자본잉여금	2,598,877,780	2,598,877,780

기타자본항목	(178,407,620)	(178,407,620)

기타포괄손익누계액	(147,728,495)	(62,062,328)

이익잉여금	1,454,844,690	1,342,802,238

자본총계	3,770,681,883	3,744,305,598

부채와 자본총계	6,590,984,642	6,397,617,458

연결 손익계산서
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제8기 1분기	제7기 1분기

Ⅰ. 매출액	1,099,411,327	891,619,488

Ⅱ. 매출원가	(837,443,235)	(705,371,043)

Ⅲ. 매출총이익	261,968,092	186,248,445

판매비와관리비	(108,222,450)	(113,507,971)

Ⅳ. 영업이익	153,745,642	72,740,474

Ⅴ. 영업외손익	(7,357,584)	(18,031,925)

금융수익	8,258,260	22,917,708

금융비용	(25,394,460)	(34,734,777)

기타영업외수익	845,577	423,290

기타영업외비용	(2,948,556)	(6,622,946)

지분법손실	11,881,595	(15,200)

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	146,388,058	54,708,549

법인세비용	(42,779,136)	(26,618,550)

Ⅶ. 연결분기순이익	103,608,922	28,089,999

지배기업 소유주지분	103,608,922	28,089,999

Ⅷ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당순이익	1.03	0.28

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

분기순이익	103,608,922	28,089,999

기타포괄손익	(77,232,637)	(54,237,088)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	8,433,530	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(85,459,051)	(54,608,901)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(207,116)	371,813

분기총포괄이익(손실)	26,376,285	(26,147,089)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	26,376,285	(26,147,089)

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2020.01.01 (기초자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(227,013,635)	1,200,195,465	3,436,747,518

총포괄손익:

연결분기순이익	-	-	-	-	28,089,999	28,089,999

해외사업환산손익	-	-	-	(54,608,901)	-	(54,608,901)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	371,813	-	371,813

소계:	-	-	-	(54,237,088)	28,089,999	(26,147,089)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(47,190,889)	(47,190,889)

소계	-	-	-	-	(47,190,889)	(47,190,889)

2020.03.31 (분기말자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(281,250,723)	1,181,094,575	3,363,409,540

2021.01.01 (기초자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(62,062,328)	1,342,802,238	3,744,305,598

총포괄손익:

연결분기순이익	-	-	-	-	103,608,922	103,608,922

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	8,433,530	8,433,530

해외사업환산손익	-	-	-	(85,459,051)	-	(85,459,051)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(207,116)	-	(207,116)

소계:	-	-	-	(85,666,167)	112,042,452	26,376,285

2021.03.31 (분기말자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(147,728,495)	1,454,844,690	3,770,681,883

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	181,999,108	(28,591,401)

영업활동에서 창출된 현금:	193,837,992	(14,406,844)

연결분기순이익	103,608,922	28,089,999

조정	87,173,053	73,108,316

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,056,017	(115,605,159)

이자의 수취	441,915	265,386

이자의 지급	(4,361,957)	(6,395,047)

법인세의 납부	(7,918,842)	(8,054,896)

투자활동현금흐름	(7,851,241)	(67,775,528)

투자활동으로 인한 현금유입액:	20,894,810	577,290

대여금의 감소	15,300	56,493

유형자산의 처분	546,692	235,082

사업의 처분	-	285,715

단기금융자산의 처분	13,464,387	-

기타투자활동	6,868,431	-

투자활동으로 인한 현금유출액:	(28,746,051)	(68,352,818)

유형자산의 취득	(15,651,920)	(29,977,469)

무형자산의 취득	(11,229,313)	(14,192,700)

투자부동산의 취득	(69,566)	(182,649)

대여금의 증가	-	(24,000,000)

단기금융자산의 취득	(1,795,252)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(13,647,120)	136,911,476

재무활동으로 인한 현금유입액:	-	150,995,164

차입금의 차입	-	150,995,164

재무활동으로 인한 현금유출액:	(13,647,120)	(14,083,688)

차입금의 상환	(7,497,661)	(8,945,118)

리스부채의 지급	(6,149,459)	(5,138,570)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(7,963,965)	(5,638,180)

현금및현금성자산의증가	152,536,782	34,906,367

기초현금및현금성자산	718,936,823	183,488,648

기말현금및현금성자산	871,473,605	218,395,015

나. 원화기준 재무정보

※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연평균 매매기준율 사용 ※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연말 매매기준율 사용

구분	제 8기 1분기	제 7기 1분기	제 7기

기말환율	1,133.50	1,226.60	1,088.00

평균환율	1,114.05	1,193.60	1,180.05

최고환율	1,141.10	1,280.10	1,280.10

최저환율	1,083.10	1,153.10	1,082.70

※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	2,230,964,734	1,861,997,778

현금및현금성자산	987,815,331	782,203,263

단기금융상품	3,000,000	14,999,999

매출채권 및 기타채권	424,145,126	353,056,993

재고자산	743,603,973	659,789,078

파생상품자산	26,853

기타유동자산	60,534,158	40,426,542

매각예정자산	11,866,146	11,495,050

비유동자산	5,239,916,358	5,098,610,016

장기금융상품	1,658,822	572,365

장기투자증권	106,483	106,483

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,642,185	11,280,681

관계기업투자	48,798,458	35,471,100

유형자산	563,064,171	553,793,561

무형자산	4,366,994,321	4,271,090,730

투자부동산	114,994,599	115,259,490

이연법인세자산	29,164,893	33,067,187

사용권자산	81,114,918	57,564,382

기타비유동자산	22,377,508	20,404,037

자산총계	7,470,881,092	6,960,607,794

부채

유동부채	1,202,026,271	1,011,749,163

매입채무 및 기타유동채무	878,084,219	710,991,632

유동성장기차입금	24,257,313	25,274,640

당기법인세부채	34,364,168	27,829,851

파생상품부채	346,212	94,094

유동리스부채	20,372,179	18,665,287

충당부채	105,967,618	100,748,698

기타유동부채	138,634,562	128,144,961

비유동부채	1,994,786,907	1,875,054,140

기타비유동채무	16,109,652	11,842,286

사채	334,793,593	321,057,563

장기차입금	718,128,408	696,000,246

순확정급여부채	407,478,768	399,471,994

이연법인세부채	313,565,077	271,489,383

비유동리스부채	64,136,760	41,661,598

비유동충당부채	76,244,911	73,543,800

기타비유동부채	64,329,738	59,987,270

부채총계	3,196,813,178	2,886,803,303

자본

지배기업 소유주지분	4,274,067,914	4,073,804,491

자본금	48,848,781	46,887,934

자본잉여금	2,945,827,964	2,827,579,025

기타자본항목	(202,225,038)	(194,107,490)

기타포괄손익누계액	(167,450,249)	(67,523,813)

이익잉여금	1,649,066,456	1,460,968,835

자본총계	4,274,067,914	4,073,804,491

부채와 자본총계	7,470,881,092	6,960,607,794

연결 손익계산서
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,224,799,189	1,224,799,189	1,064,237,021	1,064,237,021

매출원가	932,953,637	932,953,637	841,930,877	841,930,877

매출총이익	291,845,552	291,845,552	222,306,144	222,306,144

판매비와관리비	120,565,220	120,565,220	135,483,114	135,483,114

영업이익	171,280,332	171,280,332	86,823,030	86,823,030

영업외손익	(8,196,716)	(8,196,716)	(21,522,906)	(21,522,906)

금융수익	9,200,115	9,200,115	27,354,576	27,354,576

금융비용	28,290,698	28,290,698	41,459,430	41,459,430

기타영업외수익	942,015	942,015	505,239	505,239

기타영업외비용	3,284,839	3,284,839	7,905,148	7,905,148

지분법손익	13,236,691	13,236,691	(18,143)	(18,143)

법인세비용차감전순이익	163,083,616	163,083,616	65,300,124	65,300,124

법인세비용	47,658,096	47,658,096	31,771,901	31,771,901

분기순이익(손실)	115,425,520	115,425,520	33,528,223	33,528,223

지배기업 소유주지분	115,425,520	115,425,520	33,528,223	33,528,223

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,147	1,147	334	334

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	115,425,520	115,425,520	33,528,223	33,528,223

기타포괄손익	(86,041,019)	(86,041,019)	(64,737,388)	(64,737,388)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	9,395,375	9,395,375

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(95,205,656)	(95,205,656)	(65,181,184)	(65,181,184)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(230,738)	(230,738)	443,796	443,796

분기총포괄이익(손실)	29,384,501	29,384,501	(31,209,165)	(31,209,165)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	29,384,501	29,384,501	(31,209,165)	(31,209,165)

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	52,688,593	3,177,387,974	(218,121,156)	(277,546,870)	1,467,358,976	4,201,767,516	4,201,767,516

총포괄손익:

분기순이익	34,342,833	34,342,833	34,342,833

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(66,764,843)	(66,764,843)	(66,764,843)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	454,579	454,579	454,579

소계:	(66,310,264)	34,342,833	(31,967,431)	(31,967,431)

연차배당	(57,695,582)	(57,695,582)	(57,695,582)

소계	(57,695,582)	(57,695,581)	(57,695,581)

2020.03.31 (분기말자본)	52,688,593	3,177,387,974	(218,121,156)	(343,857,134)	1,444,006,227	4,112,104,504	4,112,104,504

2021.01.01 (기초자본)	48,848,781	2,945,827,964	(202,225,037)	(70,347,649)	1,522,066,337	4,244,170,395	4,244,170,395

총포괄손익:

분기순이익	117,440,713	117,440,713	117,440,713

확정급여제도의 재측정요소	9,559,406	9,559,406	9,559,406

해외사업환산손익	(96,867,834)	(96,867,834)	(96,867,834)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(234,766)	(234,766)	(234,766)

소계:	(97,102,600)	127,000,119	29,897,519	29,897,519

연차배당

소계

2021.03.31 (분기말자본)	48,848,781	2,945,827,964	(202,225,037)	(167,450,249)	1,649,066,456	4,274,067,914	4,274,067,914

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	206,295,990	(34,955,847)

영업활동에서 창출된 현금:	219,715,364	(17,613,808)

분기순이익(손실)	117,440,713	34,342,833

조정	98,810,656	89,382,226

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,463,995	(141,338,867)

이자의 수취	500,911	324,461

이자의 지급	(4,944,278)	(7,818,584)

법인세의 납부	(8,976,007)	(9,847,916)

투자활동현금흐름	(8,899,382)	(82,862,362)

투자활동으로 인한 현금유입액:	23,684,267	705,794

대여금의 감소	17,343	69,068

유형자산의 처분	619,675	287,411

사업의 처분	349,315

단기금융상품의 처분	15,261,882

기타투자활동	7,785,367

투자활동으로 인한 현금유출액:	(32,583,649)	(83,568,156)

유형자산의 취득	(17,741,452)	(36,650,454)

무형자산의 취득	(12,728,426)	(17,351,995)

투자부동산의 취득	(78,853)	(223,307)

대여금의 증가	(29,342,400)

단기금융자산의 취득	(2,034,918)

재무활동으로 인한 현금흐름	(15,469,011)	167,387,971

재무활동으로 인한 현금유입액:	184,606,688

차입금의 차입	184,606,688

재무활동으로 인한 현금유출액:	(15,469,011)	(17,218,717)

차입금의 상환	(8,498,599)	(10,936,301)

리스부채의 지급	(6,970,412)	(6,282,416)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(9,027,154)	(6,893,238)

현금및현금성자산의증가(감소)	172,900,443	42,676,524

기초현금및현금성자산	814,914,889	224,333,221

기말현금및현금성자산	987,815,332	267,009,745