두산밥캣 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

가. USD기준 재무정보

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 9기 1분기	제 8 기말

자산

유동자산	2,482,139,113	2,231,920,454

현금및현금성자산	702,364,637	802,834,133

단기금융상품	15,264,355	16,633,125

매출채권 및 기타채권	421,394,452	363,747,684

재고자산	1,270,293,064	972,840,902

기타유동자산	72,822,605	64,208,997

매각예정자산	-	11,655,613

비유동자산	5,002,517,524	5,006,290,820

장기금융상품	3,021,669	3,107,495

장기투자증권	831,549	853,675

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,563,733	16,074,397

관계기업투자	41,812,207	42,643,724

유형자산	801,402,761	805,031,428

무형자산	3,874,841,587	3,894,786,910

투자부동산	98,110,875	100,617,475

이연법인세자산	63,174,181	40,593,082

사용권자산	82,906,402	82,662,520

기타비유동자산	19,852,560	19,920,114

자산총계	7,484,656,637	7,238,211,274

부채

유동부채	1,489,831,513	1,263,801,365

매입채무 및 기타유동채무	1,129,929,481	910,013,318

단기차입금	30,491,290	17,887,666

유동성장기차입금	18,450,000	23,849,410

당기법인세부채	47,652,823	23,801,711

유동리스부채	20,622,679	19,566,464

충당부채	85,822,774	85,704,090

판매후리스부채	36,382,231	26,095,556

기타유동부채	120,480,235	153,823,572

매각예정부채	-	3,059,578

비유동부채	2,355,091,995	2,329,310,113

기타비유동채무	12,876,521	13,687,331

사채	296,471,091	296,197,196

장기차입금	1,179,788,935	1,152,488,391

순확정급여부채	297,986,172	292,136,493

이연법인세부채	287,694,540	281,871,512

장기파생상품부채	766,055	586,091

비유동리스부채	68,107,253	69,075,113

비유동충당부채	86,575,390	85,989,916

비유동판매후리스부채	52,090,632	66,502,005

기타비유동부채	72,735,406	70,776,065

부채총계	3,844,923,508	3,593,111,478

자본

지배기업 소유주지분	3,639,733,129	3,645,099,796

자본금	43,095,528	43,095,528

자본잉여금	2,280,874,128	2,254,875,266

기타자본항목	(179,408,137)	(178,407,620)

기타포괄손익누계액	(215,313,866)	(200,924,057)

이익잉여금	1,710,485,476	1,726,460,679

자본총계	3,639,733,129	3,645,099,796

부채와 자본총계	7,484,656,637	7,238,211,274

연결 손익계산서
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

매출액	1,361,733,931	1,099,411,327

매출원가	1,046,260,743	837,443,235

매출총이익	315,473,188	261,968,092

판매비와관리비	154,151,389	108,222,450

영업이익(손실)	161,321,799	153,745,642

영업외손익	(38,244,826)	(7,357,584)

금융수익	12,058,668	8,258,260

금융비용	40,659,213	25,394,460

기타영업외수익	385,485	845,577

기타영업외비용	10,048,602	2,948,556

지분법손익	18,836	11,881,595

법인세비용차감전순이익(손실)	123,076,973	146,388,058

법인세비용(수익)	39,697,205	42,779,136

분기순이익(손실)	83,379,768	103,608,922

지배기업 소유주지분	83,379,768	103,608,922

주당이익

기본주당이익(손실)	0.83	1.03

희석주당이익(손실)	0.83	1.03

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

분기순이익(손실)	83,379,768	103,608,922

기타포괄손익	(14,389,809)	(77,232,637)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	8,433,530

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(14,769,915)	(85,459,051)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	380,106	(207,116)

분기총포괄이익(손실)	68,989,959	26,376,285

분기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	68,989,959	26,376,285

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2021.01.01 (기초자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(62,062,328)	1,342,802,238	3,744,305,598

총포괄손익:

연결분기순이익	103,608,922	103,608,922

확정급여제도의 재측정요소	8,433,530	8,433,530

해외사업환산손익	(85,459,051)	(85,459,051)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(207,116)	(207,116)

소계:	(85,666,167)	112,042,452	26,376,285

2021.03.31 (분기말자본)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(147,728,495)	1,454,844,690	3,770,681,883

2022.01.01 (기초자본)	43,095,528	2,254,875,266	(178,407,620)	(200,924,057)	1,726,460,679	3,645,099,796

총포괄손익:

연결당기순이익	83,379,768	83,379,768

해외사업환산손익	(14,769,915)	(14,769,915)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	380,106	380,106

소계:	(14,389,809)	83,379,768	68,989,959

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자기주식 취득	(1,083,711)	(1,083,711)

주식보상비용	83,194	83,194

연차배당	(99,354,971)	(99,354,971)

기타자본잉여금의 변동	25,998,862	25,998,862

소계	25,998,862	(1,000,517)	(99,354,971)	(74,356,626)

2022.03.31 (기말자본)	43,095,528	2,280,874,128	(179,408,137)	(215,313,866)	1,710,485,476	3,639,733,129

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(92,202,387)	181,999,108

영업활동에서 창출된 현금:	(77,087,889)	193,837,992

분기순이익(손실)	83,379,768	103,608,922

조정	121,804,333	87,173,053

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(282,271,990)	3,056,017

이자의 수취	427,507	441,915

이자의 지급	(8,785,575)	(4,361,957)

법인세의 환급(납부)	(6,756,430)	(7,918,842)

투자활동현금흐름	(32,291,939)	(7,851,241)

투자활동으로 인한 현금유입액:	39,317,372	20,894,810

대여금의 감소	-	15,300

유형자산의 처분	2,264,352	546,692

사업의 처분	3,226,795	-

단기금융자산의 처분	26,820,204	13,464,387

기타 투자활동	7,006,021	6,868,431

투자활동으로 인한 현금유출액:	(71,609,311)	(28,746,051)

유형자산의 취득	(34,323,480)	(15,651,920)

무형자산의 취득	(11,558,622)	(11,229,313)

투자부동산의 취득	-	(69,566)

단기금융자산의 취득	(25,727,209)	(1,795,252)

재무활동으로 인한 현금흐름	26,831,447	(13,647,120)

재무활동으로 인한 현금유입액:	47,363,984	-

차입금의 차입	46,368,934	-

판매후리스부채의 증가	995,050	-

재무활동으로 인한 현금유출액:	(20,532,537)	(13,647,120)

차입금의 상환	(11,151,914)	(7,497,661)

리스부채의 지급	(5,504,629)	(6,149,459)

판매후리스부채의 상환	(2,787,618)	-

자기주식의 취득	(1,083,711)	-

기타 재무활동	(4,665)	-

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(2,806,617)	(7,963,965)

현금및현금성자산의증가(감소)	(100,469,496)	152,536,782

기초현금및현금성자산	802,834,133	718,936,823

기말현금및현금성자산	702,364,637	871,473,605

나. 원화기준 재무정보

※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연평균 매매기준율 사용 ※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산 시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연말 매매기준율 사용

구분	제 9기 1분기	제 8 기	제 7 기

기말환율	1,210.80	1,185.50	1,088.00

평균환율	1,204.95	1,144.42	1,180.05

최고환율	1,241.70	1,199.10	1,280.10

최저환율	1,185.50	1,083.10	1,082.70

※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	3,005,374,038	2,645,941,698

현금및현금성자산	850,423,102	951,759,865

단기금융상품	18,482,081	19,718,570

매출채권 및 기타채권	510,224,402	431,222,879

재고자산	1,538,070,842	1,153,302,889

파생상품자산

기타유동자산	88,173,611	76,119,766

매각예정자산	13,817,729

비유동자산	6,057,048,218	5,934,957,767

장기금융상품	3,658,637	3,683,935

장기투자증권	1,006,840	1,012,032

장기매출채권 및 기타비유동채권	20,055,368	19,056,198

관계기업투자	50,626,220	50,554,135

유형자산	970,338,463	954,364,758

무형자산	4,691,658,194	4,617,269,881

투자부동산	118,792,647	119,282,017

이연법인세자산	76,491,298	48,123,099

장기파생상품자산

사용권자산	100,383,072	97,996,417

기타비유동자산	24,037,479	23,615,295

자산총계	9,062,422,256	8,580,899,465

부채

유동부채	1,803,887,996	1,498,236,518

매입채무 및 기타유동채무	1,368,118,616	1,078,820,787

단기차입금	36,918,854	21,205,828

유동성장기차입금	22,339,260	28,273,476

당기법인세부채	57,698,038	28,216,928

파생상품부채

유동리스부채	24,969,940	23,196,043

충당부채	103,914,215	101,602,199

판매후리스부채	44,051,605	30,936,282

기타유동부채	145,877,468	182,357,845

매각예정부채	3,627,130

비유동부채	2,851,545,387	2,761,397,139

기타비유동채무	15,590,892	16,226,331

사채	358,967,197	351,141,776

장기차입금	1,428,488,442	1,366,274,989

순확정급여부채	360,801,657	346,327,812

이연법인세부채	348,340,549	334,158,677

장기파생상품부채	927,539	694,811

비유동리스부채	82,464,262	81,888,546

비유동충당부채	104,825,482	101,941,045

비유동판매후리스부채	63,071,337	78,838,127

기타비유동부채	88,068,030	83,905,025

부채총계	4,655,433,383	4,259,633,657

자본

지배기업 소유주지분	4,406,988,873	4,321,265,808

자본금	52,180,065	51,089,748

자본잉여금	2,761,682,394	2,673,154,628

기타자본항목	(217,227,372)	(211,502,234)

기타포괄손익누계액	(260,702,028)	(238,195,470)

이익잉여금	2,071,055,814	2,046,719,136

자본총계	4,406,988,873	4,321,265,808

부채와 자본총계	9,062,422,256	8,580,899,465

연결 손익계산서
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,640,821,300	1,640,821,300	1,224,799,189	1,224,799,189

매출원가	1,260,691,883	1,260,691,883	932,953,637	932,953,637

매출총이익	380,129,417	380,129,417	291,845,552	291,845,552

판매비와관리비	185,744,715	185,744,715	120,565,220	120,565,220

영업이익	194,384,702	194,384,702	171,280,332	171,280,332

영업외손익	(46,083,104)	(46,083,104)	(8,196,716)	(8,196,716)

금융수익	14,530,092	14,530,092	9,200,115	9,200,115

금융비용	48,992,319	48,992,319	28,290,698	28,290,698

기타영업외수익	464,490	464,490	942,015	942,015

기타영업외비용	12,108,063	12,108,063	3,284,839	3,284,839

지분법손익	22,696	22,696	13,236,691	13,236,691

법인세비용차감전순이익	148,301,598	148,301,598	163,083,616	163,083,616

법인세비용	47,833,147	47,833,147	47,658,096	47,658,096

분기순이익(손실)	100,468,451	100,468,451	115,425,520	115,425,520

지배기업 소유주지분	100,468,451	100,468,451	115,425,520	115,425,520

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,000	1,000	1,147	1,147

희석주당이익 (단위 : 원)	1,000	1,000	1,147	1,147

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	100,468,451	100,468,451	115,425,520	115,425,520

기타포괄손익	(17,339,000)	(17,339,000)	(86,041,019)	(86,041,019)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	9,395,375	9,395,375

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(17,797,009)	(17,797,009)	(95,205,656)	(95,205,656)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	458,009	458,009	(230,738)	(230,738)

분기총포괄이익(손실)	83,129,451	83,129,451	29,384,501	29,384,501

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	83,129,451	83,129,451	29,384,501	29,384,501

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	48,848,781	2,945,827,964	(202,225,037)	(70,347,649)	1,522,066,337	4,244,170,395	4,244,170,395

총포괄손익:

분기순이익	117,440,713	117,440,713	117,440,713

확정급여제도의 재측정요소	9,559,406	9,559,406	9,559,406

해외사업환산손익	(96,867,834)	(96,867,834)	(96,867,834)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(234,766)	(234,766)	(234,766)

소계:	(97,102,600)	127,000,119	29,897,519	29,897,519

자기주식 취득

주식보상비용

연차배당

기타자본잉여금의 변동

소계	(55,378,508)	(55,378,508)	(55,378,508)

2021.03.31 (분기말자본)	48,848,781	2,945,827,964	(202,225,037)	(167,450,249)	1,649,066,456	4,274,067,914	4,274,067,914

2022.01.01 (기초자본)	52,180,065	2,730,202,972	(216,015,946)	(243,278,848)	2,090,398,590	4,413,486,833	4,413,486,833

총포괄손익:

분기순이익	100,956,223	100,956,223	100,956,223

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(17,883,413)	(17,883,413)	(17,883,413)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	460,232	460,232	460,232

소계:	(17,423,181)	100,956,223	83,533,042	83,533,042

자기주식 취득	(1,312,157)	(1,312,156)	(1,312,156)

주식보상비용	100,731	100,731	100,731

연차배당	(120,298,999)	(120,298,999)	(120,298,999)

기타자본잉여금의 변동	31,479,422	31,479,422	31,479,422

소계	31,479,422	(1,211,426)	(120,298,999)	(90,031,002)	(90,031,002)

2022.03.31 (분기말자본)	52,180,065	2,761,682,394	(217,227,372)	(260,702,029)	2,071,055,814	4,406,988,873	4,406,988,873

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(111,638,650)	206,295,990

영업활동에서 창출된 현금:	(93,338,016)	219,715,364

분기순이익(손실)	100,956,223	117,440,713

조정	147,480,686	98,810,656

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(341,774,925)	3,463,995

이자의 수취	517,625	500,911

이자의 지급	(10,637,574)	(4,944,278)

법인세의 납부	(8,180,685)	(8,976,007)

투자활동현금흐름	(39,099,080)	(8,899,382)

투자활동으로 인한 현금유입액:	47,605,474	23,684,267

대여금의 감소	17,343

유형자산의 처분	2,741,677	619,675

사업의 처분	3,907,003

단기금융자산의 처분	32,473,903	15,261,882

기타투자활동	8,482,891	7,785,367

투자활동으로 인한 현금유출액:	(86,704,554)	(32,583,649)

유형자산의 취득	(41,558,870)	(17,741,452)

무형자산의 취득	(13,995,180)	(12,728,426)

투자부동산의 취득	(78,853)

단기금융자산의 취득	(31,150,504)	(2,034,918)

사업결합

재무활동으로 인한 현금흐름	32,487,516	(15,469,011)

재무활동으로 인한 현금유입액:	57,348,312

차입금의 차입	56,143,505

사채의 발행

판매후리스부채의 증가	1,204,807

재무활동으로 인한 현금유출액:	(24,860,796)	(15,469,011)

차입금의 상환	(13,502,738)	(8,498,599)

리스부채의 지급	(6,665,005)	(6,970,412)

판매후리스부채의 상환	(3,375,248)

자기주식 취득	(1,312,157)

기타 재무활동	(5,648)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(3,398,252)	(9,027,154)

현금및현금성자산의증가(감소)	(121,648,466)	172,900,443

기초현금및현금성자산	972,071,568	814,914,889

기말현금및현금성자산	850,423,102	987,815,332