두산밥캣 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 2016.12.31 현재
제 2 기 2015.12.31 현재
제 1 기 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	1,528,924,489	1,642,130,014	1,387,260,900

현금및현금성자산	363,649,589	420,444,772	169,499,976

단기금융상품	573,340	151,836	4,600,133

매출채권 및 기타채권	411,098,094	400,509,293	375,741,218

재고자산	700,791,131	784,978,145	800,886,393

파생상품자산	3,589,232	2,370,225	4,536,547

기타유동자산	49,223,103	33,675,743	31,996,633

비유동자산	4,797,142,516	4,722,801,293	4,869,079,028

장기매출채권 및 기타채권	4,847,455	2,504,217	4,924,536

장기투자증권	100,006	100,000	0

유형자산	447,148,409	428,667,634	383,690,872

무형자산	4,230,159,959	4,158,866,783	4,213,484,523

이연법인세자산	86,894,154	104,292,610	237,131,545

기타비유동자산	27,992,533	28,370,049	29,847,552

자산총계	6,326,067,005	6,364,931,307	6,256,339,928

부채

유동부채	738,358,904	835,800,556	932,838,409

매입채무 및 기타유동채무	535,129,115	633,274,214	706,989,265

단기차입금	0	26,077,008	0

유동성장기차입금	15,710,500	15,236,000	14,289,600

당기법인세부채	10,408,942	1,189,334	5,285,260

파생상품부채	422,365	144,830	66,351

충당부채	98,816,384	75,869,030	102,898,626

기타유동부채	77,871,598	84,010,140	103,309,307

비유동부채	2,235,870,062	2,403,671,070	2,271,636,962

기타비유동채무	1,241,005	1,769,898	2,207,010

장기차입금	1,596,427,895	1,813,120,473	1,709,926,648

순확정급여부채	470,774,332	474,845,791	475,257,427

이연법인세부채	77,036,175	4,709,380	6,150,130

비유동충당부채	48,167,027	40,544,825	20,847,913

기타 비유동부채	42,223,628	68,680,703	57,247,834

부채총계	2,974,228,966	3,239,471,626	3,204,475,371

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	3,351,838,039	2,742,774,085	2,652,924,211

납입자본	52,080,946	55,255	51,422

자본금	52,080,946	55,255	51,422

자본잉여금	3,366,885,265	2,694,564,386	2,863,594,821

기타자본구성요소	(721,872,382)	(414,964,263)	(227,163,855)

기타자본항목	(215,605,609)	9,024,425	0

기타포괄손익누계액	(506,266,773)	(423,988,688)	(227,163,855)

이익잉여금(결손금)	654,744,210	463,118,707	16,441,823

비지배지분	0	382,685,596	398,940,346

자본총계	3,351,838,039	3,125,459,681	3,051,864,557

부채와 자본총계	6,326,067,005	6,364,931,307	6,256,339,928

연결 손익계산서
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액	3,949,929,034	4,040,752,214	2,930,345,128

매출원가	3,069,921,833	3,182,600,263	2,340,586,198

매출총이익	880,007,201	858,151,951	589,758,930

판매비와관리비	466,001,145	472,579,360	309,511,808

영업이익(손실)	414,006,056	385,572,591	280,247,122

금융수익	41,037,415	65,662,357	55,758,388

금융비용	148,162,230	168,900,878	165,714,675

기타영업외수익	34,017,742	46,264,429	8,532,086

기타영업외비용	55,391,910	36,051,804	61,889,413

법인세비용차감전순이익(손실)	285,507,073	292,546,695	116,933,508

법인세비용(이익)	105,176,371	144,414,010	60,963,200

연결당기순이익(손실)	180,330,702	148,132,685	55,970,308

지배기업 소유주지분	168,923,689	136,827,188	59,333,410

비지배 지분	11,407,013	11,305,497	(3,363,102)

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익(손실)

1. 계속영업과 중단영업

기본주당순이익(손실)	2,089	1,482	674

희석주당순이익(손실)	1,776	1,482	674

연결 포괄손익계산서
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

당기순이익(손실)	180,330,702	148,132,685	55,970,308

기타포괄손익	(55,548,774)	(209,646,156)	(320,402,822)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(979,064)	23,952,968	(49,119,701)

확정급여제도의 재측정요소	(979,064)	20,919,050	(49,916,128)

유형자산재평가잉여금	3,033,918	796,427

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(54,569,710)	(233,599,124)	(271,283,121)

해외사업환산손익	(54,983,091)	(234,889,890)	(271,283,121)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	413,381	1,290,766	0

당기총포괄이익(손실)	124,781,928	(61,513,471)	(264,432,514)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	103,834,049	(21,030,618)	(201,907,441)

비지배지분	20,947,879	(40,482,853)	(62,525,073)

연결 자본변동표
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소계	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	51,422	2,863,594,821	0	0	0	2,863,646,243	464,195,051	3,327,841,294

자본의 변동	총포괄손익:

연결 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	61,923,705	61,923,705

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	45,481,882	45,481,882

유형자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	714,381	0	714,381

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	227,878,236	0	227,878,236

소계	51,422	2,863,594,821	0	227,163,855	16,441,823	2,652,924,211	398,940,346	3,051,864,557

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	0	0	0	0	0	0	0	0

연결회사간 사업양수도	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

우선주배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0	0

유상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

현물출자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

소 계	0	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	51,422	2,863,594,821	0	227,163,855	16,441,823	2,652,924,211	398,940,346	3,051,864,557

2015.01.01 (기초자본)	54,827	3,053,250,664	0	242,208,914	17,530,764	2,828,627,341	425,362,159	3,253,989,500

자본의 변동	총포괄손익:

연결 당기순이익(손실)	0	0	0	0	141,725,922	141,725,922	11,710,261	153,436,183

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	18,270,288	18,270,288	3,397,714	21,668,002

유형자산재평가잉여금	0	0	0	2,778,096	0	2,778,096	364,444	3,142,540

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	1,046,465	0	1,046,465	290,514	1,336,979

해외사업환산손익	0	0	0	258,909,701	0	258,909,701	57,695,167	316,604,868

소계	0	0	0	255,085,140	159,996,210	95,088,930	41,932,234	137,021,164

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

연결회사간 사업양수도	0	0	9,024,425	0	0	9,024,425	744,329	8,280,096

자본잉여금 전입	0	302,649,702	0	0	302,649,702	0	0	0

우선주배당금의 지급	0	0	0	0	17,057,969	17,057,969	0	17,057,969

유상감자	11,791	0	667,167,005	0	0	667,178,796	0	667,178,796

전환우선주의 발행	12,219	684,435,795	0	0	0	684,448,014	0	684,448,014

감자차손보전	0	740,472,371	667,167,005	73,305,366	0	0	0	0

현물출자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

소 계	428	358,686,278	9,024,425	73,305,366	285,591,733	9,235,674	744,329	8,491,345

2015.12.31 (기말자본)	55,255	2,694,564,386	9,024,425	423,988,688	463,118,707	2,742,774,085	382,685,596	3,125,459,681

2016.01.01 (기초자본)	56,976	2,778,482,133	9,305,475	437,193,114	477,541,772	2,828,193,242	394,603,707	3,222,796,949

자본의 변동	총포괄손익:

연결 당기순이익(손실)	0	0	0	0	175,910,623	175,910,623	11,878,824	187,789,447

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,291,815	1,291,815	2,311,375	1,019,560

유형자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	649,377	0	649,377	218,898	430,479

해외사업환산손익	0	0	0	74,309,725	0	74,309,725	12,465,763	61,843,962

소계	0	0	0	73,660,348	177,202,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	0	0	0	0	0	0	0	0

연결회사간 사업양수도	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

우선주배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0	0

유상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

현물출자	7,033	640,866,447	224,911,084	0	0	415,962,396	416,418,021	455,625

무상증자	51,930,655	57,265,484	0	4,586,689	0	748,140	0	748,140

유상증자	86,282	4,802,169	0	0	0	4,888,451	0	4,888,451

소 계	52,023,970	588,403,132	224,911,084	4,586,689	0	420,102,707	416,418,021	3,684,686

2016.12.31 (기말자본)	52,080,946	3,366,885,265	215,605,609	506,266,773	654,744,210	3,351,838,039	0	3,351,838,039

연결 현금흐름표
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동으로 인한 현금흐름	326,934,342	342,020,597	249,687,294

영업활동에서 창출된 현금	437,705,738	439,525,255	354,833,190

연결당기순이익(손실)	187,789,447	153,436,183	58,413,781

조정	384,952,704	395,977,491	269,766,122

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(135,036,413)	(109,888,419)	26,653,287

이자수취	2,347,349	3,678,686	470,436

이자지급	(90,523,683)	(90,821,924)	(93,461,179)

법인세 납부(환급)	(22,595,062)	(10,361,420)	(12,155,153)

투자활동으로 인한 현금흐름	(90,068,878)	(63,183,598)	(70,878,290)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,966,710	157,600,219	4,701,683

단기금융자산의 감소	0	4,771,847	0

유형자산의 처분	1,082,513	4,042,737	4,659,813

무형자산의 처분	0	0	41,870

대여금의 감소	884,197	1,546,468	0

정부보조금의 증가	0	2,172,787	0

사업의 처분	0	145,066,380	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(92,035,588)	(220,783,817)	(75,579,973)

단기금융상품의 증가	416,781	0	4,600,000

대여금의 증가	0	0	2,119,237

장기금융상품의 증가	0	100,000	0

유형자산의 취득	52,416,418	58,702,461	52,787,946

무형자산의 취득	39,202,389	34,027,366	16,072,790

사업결합	0	127,953,990	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(302,774,257)	(11,997,970)	(199,218,279)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,888,451	687,474,795	1,832,545,604

차입금의 차입	0	3,026,783	1,832,545,604

전환우선주의 발행	0	684,448,012	0

유상증자	4,888,451	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(307,662,708)	(699,472,765)	(2,031,763,883)

차입금의 상환	306,458,942	15,236,000	2,031,763,883

중간배당	0	17,057,969	0

유상감자	0	667,178,796	0

무상증자	748,141	0	0

현물출자	455,625	0	0

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(3,980,446)	(27,120,214)	(8,549,336)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(69,889,239)	239,718,815	(28,958,611)

기초의 현금및현금성자산	433,538,828	180,725,957	198,458,587

기말의 현금및현금성자산	363,649,589	420,444,772	169,499,976