두산밥캣 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

가. USD기준 재무정보

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제5기 1분기 2018년 3월 31일 현재
제4기 2017년 12월 31일 현재
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제5기 1분기	제 4 기

자산

Ⅰ. 유동자산	1,435,449,362	1,541,164,282

1. 현금 및 현금성자산	457,539,395	389,044,534

2. 매출채권 및 기타채권	374,152,463	351,483,061

3. 재고자산	532,893,957	489,046,238

4. 파생상품자산	4,208,275	1,743,702

5. 기타유동자산	66,655,272	55,913,631

6. 매각예정자산	-	253,933,116

Ⅱ. 비유동자산	4,419,057,938	4,230,570,827

1. 장기금융상품	1,525,368	-

2. 장기투자증권	93,769	93,341

3. 장기매출채권 및 기타채권	157,720,395	1,941,129

4. 관계기업투자	13,172,917	28,443,663

5. 유형자산	381,824,432	381,184,510

6. 무형자산	3,752,647,858	3,717,970,821

7. 이연법인세자산	76,110,979	72,793,737

8. 장기파생상품자산	11,712,932	4,095,447

9. 기타비유동자산	24,249,288	24,048,179

자산총계	5,854,507,300	5,771,735,109

부채

Ⅰ. 유동부채	829,277,108	796,784,102

1. 매입채무 및 기타채무	657,651,599	503,313,834

2. 유동성장기차입금	18,701,096	18,765,722

3. 당기법인세부채	8,894,159	6,695,328

4. 파생상품부채	732,531	2,577,190

5. 충당부채	59,145,606	62,432,733

6. 기타유동부채	84,152,117	80,165,071

7. 매각예정부채	-	122,834,224

Ⅱ. 비유동부채	1,792,315,589	1,775,825,853

1. 기타비유동채무	1,020,832	1,129,050

2. 장기차입금	1,224,472,544	1,230,545,270

3. 순확정급여부채	395,520,550	391,384,373

4. 이연법인세부채	104,951,627	87,061,179

5. 장기파생상품부채	7,905,013	4,886,453

6. 비유동충당부채	24,972,590	24,361,567

7. 기타비유동부채	33,472,433	36,457,961

부채총계	2,621,592,697	2,572,609,955

자본

Ⅰ. 지배기업 소유주지분	3,232,914,603	3,199,125,154

1. 자본금	43,095,528	43,095,528

2. 자본잉여금	2,786,003,529	2,786,003,529

3. 기타자본항목	(178,407,620)	(178,407,620)

4. 기타포괄손익누계액	(118,178,068)	(169,790,724)

5. 이익잉여금	700,401,234	718,224,441

자본총계	3,232,914,603	3,199,125,154

부채와 자본총계	5,854,507,300	5,771,735,109

분 기 연 결 손 익 계 산 서
제5기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제4기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제5기 1분기	제4기 1분기

Ⅰ. 매출액	811,581,549	674,537,484

Ⅱ. 매출원가	(632,493,695)	(508,776,596)

Ⅲ. 매출총이익	179,087,854	165,760,888

판매비와관리비	(91,124,386)	(92,310,667)

Ⅳ. 영업이익	87,963,468	73,450,221

Ⅴ. 영업외손익	(7,285,189)	(13,173,795)

금융수익	21,521,127	30,809,870

금융비용	(28,195,538)	(38,416,450)

기타영업외수익	8,719,773	514,176

기타영업외비용	(8,653,843)	(6,081,391)

지분법손실	(676,708)	-

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	80,678,279	60,276,426

법인세비용	(22,572,394)	(29,843,065)

Ⅶ. 계속영업분기순이익	58,105,885	30,433,361

Ⅷ. 중단영업이익	-	5,747,663

Ⅸ. 연결분기순이익	58,105,885	36,181,024

지배기업 소유주지분

계속영업이익	58,105,885	30,433,361

중단영업이익	-	5,747,663

Ⅹ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

1. 기본주당순이익

계속영업 기본주당순이익	0.58	0.30

중단영업 기본주당순이익	-	0.06

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제5기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제4기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제5기 1분기	제4기 1분기

Ⅰ. 연결분기순이익	58,105,885	36,181,024

Ⅱ. 기타포괄손익	51,612,656	29,846,77 5

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

1. 해외사업환산손익	41,403,100	31,101,44 4

2. 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	10,209,556	(1,254,669)

Ⅲ. 분기총포괄이익	109,718,541	66,027,79 9

Ⅳ. 총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	109,718,541	66,027,79 9

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제5기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제4기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2017.1.1 (전기초)	43,095,528	2,786,003,529	(178,407,620)	(418,921,616)	541,782,549	2,773,552,370

총포괄손익:

연결분기순이익	-	-	-	-	36,181,024	36,181,024

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(1,254,669)	-	(1,254,669)

해외사업환산손익	-	-	-	31,101,444	-	31,101,444

소계	-	-	-	29,846,775	36,181,024	66,027,799

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(62,874,668)	(62,874,668)

2017.3.31 (전분기말)	43,095,528	2,786,003,529	(178,407,620)	(389,074,841)	515,088,905	2,776,705,501

2018.1.1 (당기초)	43,095,528	2,786,003,529	(178,407,620)	(169,790,724)	718,224,441	3,199,125,154

회계기준 변경효과	-	-	-	-	(730,467)	(730,467)

수정 후 금액	43,095,528	2,786,003,529	(178,407,620)	(169,790,724)	717,493,974	3,198,394,687

총포괄손익:

연결분기순이익	-	-	-	-	58,105,885	58,105,885

해외사업환산손익	-	-	-	41,403,100	-	41,403,100

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	10,209,556	-	10,209,556

소계	-	-	-	51,612,656	58,105,885	109,718,541

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(75,198,625)	(75,198,625)

2018.3.31 (당분기말)	43,095,528	2,786,003,529	(178,407,620)	(118,178,068)	700,401,234	3,232,914,603

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제5기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제4기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

구 분	제5기 1분기	제4기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	77,693,991	107,361,264

1. 영업활동에서 창출된 현금	94,442,825	126,374,145

(1) 연결분기순이익	58,105,885	36,181,024

(2) 조정	55,485,966	69,844,766

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(19,149,026)	20,348,355

2. 이자의 수취	941,636	934,518

3. 이자의 지급	(15,703,044)	(16,660,561)

4. 법인세의 납부	(1,987,426)	(3,286,838)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,913,907)	(19,171,498)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	14,832,042	231,775

(1) 대여금의 감소	37,814	15,029

(2) 유형자산의 처분	73,178	216,746

(3) 관계기업투자주식의 처분	14,721,050	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(19,745,949)	(19,403,273)

(1) 단기금융상품의 증가	-	102,706

(2) 유형자산의 취득	11,128,075	10,870,995

(3) 무형자산의 취득	8,617,874	8,429,572

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(5,119,022)	11,963,246

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,491,584	15,213,246

(1) 차입금의 차입	1,491,584	15,213,246

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,610,606)	(3,250,000)

(1) 차입금의 상환	6,610,606	3,250,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	833, 799	3,978,218

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	68,494,861	104,131,230

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	389,044,534	300,909,879

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	457,539,395	405,041,109

나. 원화기준 재무정보 ※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산시 적용환율은 KEB하나은행이 고시하는 연말 매매기준율 사용 (2018년 1분기 : 1,066.50원, 2017년 1분기: 1,116.10원, 2017년: 1,071.40원) ※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 KEB하나은행이 고시하는 연평균 매매기준율 사용 (2018년 1분기 : 1,072.29원, 2017년 1분기: 1,154.28원) ※ 원화정보 이용시 주의사항 - 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	1,530,906,744	1,651,203,412

현금및현금성자산	487,965,765	416,822,314

매출채권 및 기타채권	399,033,602	376,578,952

재고자산	568,331,405	523,964,139

파생상품자산	4,488,125	1,868,202

기타유동자산	71,087,847	59,905,864

매각예정자산	272,063,941

비유동자산	4,712,925,291	4,532,633,584

장기금융상품	1,626,805

장기투자증권	100,005	100,006

장기매출채권 및 기타채권	168,208,801	2,079,725

관계기업투자	14,048,916	30,474,540

유형자산	407,215,757	408,401,084

무형자산	4,002,198,940	3,983,433,938

이연법인세자산	81,172,359	77,991,210

장기파생상품자산	12,491,842	4,387,862

기타비유동자산	25,861,866	25,765,219

자산총계	6,243,832,035	6,183,836,996

부채

유동부채	884,424,036	853,674,487

매입채무 및 기타채무	701,385,430	539,250,442

유동성장기차입금	19,944,719	20,105,595

당기법인세부채	9,485,621	7,173,374

파생상품부채	781,244	2,761,201

충당부채	63,078,789	66,890,430

기타유동부채	89,748,233	85,888,857

매각예정부채	131,604,588

비유동부채	1,911,504,575	1,902,619,819

기타비유동채무	1,088,717	1,209,664

장기차입금	1,305,899,968	1,318,406,202

순확정급여부채	421,822,667	419,329,217

이연법인세부채	111,930,910	93,277,347

장기파생상품부채	8,430,696	5,235,346

비유동충당부채	26,633,267	26,100,983

기타비유동부채	35,698,350	39,061,060

부채총계	2,795,928,611	2,756,294,306

자본

지배기업 소유주지분	3,447,903,424	3,427,542,690

자본금	45,961,381	46,172,549

자본잉여금	2,971,272,764	2,984,924,181

기타자본항목	(190,271,727)	(191,145,924)

기타포괄손익누계액	(126,036,910)	(181,913,782)

이익잉여금	746,977,916	769,505,666

자본총계	3,447,903,424	3,427,542,690

부채와 자본총계	6,243,832,035	6,183,836,996

연결 손익계산서
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	870,250,779	870,250,779	778,605,127	778,605,127

매출원가	678,216,664	678,216,664	587,270,649	587,270,649

매출총이익	192,034,115	192,034,115	191,334,478	191,334,478

판매비와관리비	97,711,768	97,711,768	106,552,357	106,552,357

영업이익(손실)	94,322,347	94,322,347	84,782,121	84,782,121

금융수익	23,076,889	23,076,889	35,563,217	35,563,217

금융비용	30,233,793	30,233,793	44,343,340	44,343,340

기타영업외수익	9,350,125	9,350,125	593,503	593,503

기타영업외비용	9,279,429	9,279,429	7,019,628	7,019,628

지분법손실	725,627	725,627

법인세비용차감전순이익(손실)	86,510,512	86,510,512	69,575,873	69,575,873

법인세비용	24,204,153	24,204,153	34,447,253	34,447,253

계속영업당기순이익	62,306,359	62,306,359	35,128,620	35,128,620

중단영업이익(손실)	6,634,412	6,634,412

당기순이익(손실)	62,306,359	62,306,359	41,763,032	41,763,032

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분

계속영업이익	62,306,359	62,306,359	35,128,620	35,128,620

중단영업이익(손실)	6,634,412	6,634,412

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당순손익 (단위 : 원)	622	622	347	347

중단영업기본주당순손익 (단위 : 원)	69	69

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	62,306,359	62,306,359	41,763,032	41,763,032

기타포괄손익	55,343,735	55,343,735	34,451,535	34,451,535

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

해외사업환산손익	44,396,130	44,396,130	35,899,775	35,899,775

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	10,947,605	10,947,605	(1,448,240)	(1,448,240)

당기총포괄이익	117,650,094	117,650,094	76,214,567	76,214,567

당기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	117,650,094	117,650,094	76,214,567	76,214,567

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	48,098,919	3,109,458,539	(199,120,745)	(467,558,416)	604,683,503	3,095,561,800	3,095,561,800

회계기준변경효과

수정후 금액	48,098,919	3,109,458,539	(199,120,745)	(467,558,416)	604,683,503	3,095,561,800	3,095,561,800

총포괄손익:

분기순이익(손실):	40,381,641	40,381,641	40,381,641

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(1,400,336)	(1,400,336)	(1,400,336)

해외사업환산손익	34,712,322	34,712,322	34,712,322

소계	33,311,986	40,381,641	73,693,627	73,693,627

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	(70,174,417)	(70,174,417)	(70,174,417)

2017.03.31 (기말자본)	48,098,919	3,109,458,539	(199,120,745)	(434,246,430)	574,890,727	3,099,081,010	3,099,081,010

2018.01.01 (기초자본)	45,961,381	2,971,272,764	(190,271,727)	(181,081,807)	765,986,366	3,411,866,977	3,411,866,977

회계기준변경효과	(779,043)	(779,043)	(779,043)

수정후 금액	45,961,381	2,971,272,764	(190,271,727)	(181,081,807)	765,207,323	3,411,087,934	3,411,087,934

총포괄손익:

분기순이익(손실):	61,969,926	61,969,926	61,969,926

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	10,888,491	10,888,491	10,888,491

해외사업환산손익	44,156,406	44,156,406	44,156,406

소계	55,044,897	61,969,926	117,014,823	117,014,823

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	(80,199,333)	(80,199,333)	(80,199,333)

2018.03.31 (기말자본)	45,961,381	2,971,272,764	(190,271,727)	(126,036,910)	746,977,916	3,447,903,424	3,447,903,424

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	82,860,641	119,825,907

영업활동에서 창출된 현금	100,723,273	141,046,183

분기기순이익	61,969,926	40,381,641

조정	59,175,783	77,953,743

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(20,422,436)	22,710,799

이자의 수취	1,004,255	1,043,016

이자지급(영업)	(16,747,297)	(18,594,852)

법인세의 납부	(2,119,590)	(3,668,440)

투자활동현금흐름	(5,240,682)	(21,397,309)

투자활동으로 인한 현금유입액	15,818,373	258,684

대여금의 감소	40,329	16,774

유형자산의 처분	78,044	241,910

관계기업투자주식의 처분	15,700,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(21,059,055)	(21,655,993)

단기금융상품의 증가	(114,630)

유형자산의 취득	(11,868,092)	(12,133,118)

무형자산의 취득	(9,190,963)	(9,408,245)

재무활동현금흐름	(5,459,437)	13,352,179

재무활동으로 인한 현금유입액	1,590,774	16,979,504

차입금의 차입	1,590,774	16,979,504

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,050,211)	(3,627,325)

차입금의 상환	(7,050,211)	(3,627,325)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	889,247	4,440,089

현금및현금성자산의순증가(감소)	73,049,769	116,220,866

기초현금및현금성자산	414,915,996	335,845,516

기말현금및현금성자산	487,965,765	452,066,382