두산밥캣 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

유동자산	96,202,810	18,274,773	21,847,319

현금및현금성자산	5,470,440	8,499,165	6,361,789

매출채권 및 기타채권	90,511,935	9,467,598	15,315,335

기타유동자산	220,435	308,010	170,195

비유동자산	3,229,410,192	3,337,880,073	2,722,692,445

기타비유동채권	14,595,983	16,977,339	23,556,351

종속기업및관계기업	3,209,569,568	3,314,044,829	2,696,755,615

유형자산	152,500	77,333	101,786

무형자산	3,794,655	3,974,444	500,871

이연법인세자산	821,520	2,330,162	1,338,790

기타비유동자산	475,966	475,966	439,032

자산총계	3,325,613,002	3,356,154,846	2,744,539,764

부채

유동부채	174,438,049	114,072,074	112,309,944

기타채무	72,077,323	2,657,402	3,806,953

단기차입금	101,074,016	109,441,760	106,136,320

당기법인세부채	415,967	256,059	255,307

기타유동부채	870,743	1,716,853	2,111,364

비유동부채	20,461,680	21,002,998	28,452,250

순확정급여부채	2,511,286	2,209,063	2,053,995

기타비유동부채	17,950,394	18,793,935	26,398,255

부채총계	194,899,729	135,075,072	140,762,194

자본

자본금	50,124,583	50,124,583	50,420

자본잉여금	2,912,906,272	2,912,906,272	2,342,128,477

이익잉여금(결손금)	167,682,418	258,048,919	261,598,673

자본총계	3,130,713,273	3,221,079,774	2,603,777,570

부채와 자본총계	3,325,613,002	3,356,154,846	2,744,539,764

손익계산서
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,740,471	6,740,471	3,767,895	3,767,895	12,692,933	11,278,328

매출원가

매출총이익	6,740,471	6,740,471	3,767,895	3,767,895	12,692,933	11,278,328

판매비와관리비	5,218,759	5,218,759	3,640,875	3,640,875	17,655,196	19,787,532

영업이익(손실)	1,521,712	1,521,712	127,020	127,020	(4,962,263)	(8,509,204)

금융수익	9,881,166	9,881,166	3,658,934	3,658,934	8,301,248	12,003,336

금융비용	2,627,357	2,627,357	240,579	240,579	4,481,168	8,036,843

기타영업외수익	10	10	89	68

기타영업외비용	18,438,564	18,438,564	1,828,606	1,256

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,663,043)	(9,663,043)	3,545,385	3,545,385	(2,970,700)	(4,543,899)

법인세비용(이익)	10,529,042	10,529,042	779,845	779,845	180,651	(149,340)

연결당기순이익(손실)	(20,192,085)	(20,192,085)	2,765,540	2,765,540	(3,151,351)	(4,394,559)

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익(손실)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(201)	(201)	(140)	(140)	(39)	(256)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(201)	(201)	(140)	(140)	(39)	(256)

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

연결당기순이익(손실)	(20,192,085)	(20,192,085)	2,765,540	2,765,540	(3,151,351)	(4,394,559)

기타포괄손익	(112,798)	(112,798)	(398,403)	(138,671)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(112,798)	(112,798)	(398,403)	(138,671)

확정급여제도의 재측정요소	(112,798)	(112,798)	(398,403)	(138,671)

당기총포괄이익(손실)	(20,192,085)	(20,192,085)	2,652,742	2,652,742	(3,549,754)	(4,533,230)

자본변동표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	50,000	2,601,378,865	6,597,501	2,608,026,366

자본의 변동	총포괄손익 :

당기순이익(손실)	(4,394,559)	(4,394,559)

확정급여제도의 재측정요소	(138,672)	(138,672)

소계	(4,533,231)	(4,533,231)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

자본잉여금 전입	(276,000,000)	276,000,000

전환우선주의 발행	12,355	692,019,977	692,032,332

유상감자	(11,935)	(675,270,365)	(675,282,300)

감자차손보전	(675,270,365)	675,270,365

우선주배당금의 지급	(16,465,597)	(16,465,597)

현물출자

무상증자

유상증자

미지급배당금

소 계	420	(259,250,388)	259,534,403	284,435

2015.12.31 (기말자본)	50,420	2,342,128,477	261,598,673	2,603,777,570

2016.01.01 (기초자본)	50,420	2,342,128,477	261,598,673	2,603,777,570

자본의 변동	총포괄손익 :

당기순이익(손실)	(3,151,351)	(3,151,351)

확정급여제도의 재측정요소	(398,403)	(398,403)

소계	(3,549,754)	(3,549,754)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

자본잉여금 전입

전환우선주의 발행

유상감자

감자차손보전

우선주배당금의 지급

현물출자	6,770	616,843,899	616,850,669

무상증자	49,984,060	(50,704,160)	(720,100)

유상증자	83,333	4,638,056	4,721,389

미지급배당금

소 계	50,074,163	570,777,795	620,851,958

2016.12.31 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	258,048,919	3,221,079,774

2016.01.01 (기초자본)	50,420	2,342,128,477	261,598,673	2,603,777,570

자본의 변동	총포괄손익 :

당기순이익(손실)	2,765,540	2,765,540

확정급여제도의 재측정요소	(112,798)	(112,798)

소계	2,652,742	2,652,742

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

자본잉여금 전입

전환우선주의 발행

유상감자

감자차손보전

우선주배당금의 지급

현물출자

무상증자

유상증자

미지급배당금

소 계

2016.03.31 (기말자본)	50,420	2,342,128,477	264,251,415	2,606,430,312

2017.01.01 (기초자본)	50,124,583	2,912,906,272	258,048,919	3,221,079,774

자본의 변동	총포괄손익 :

당기순이익(손실)	(20,192,085)	(20,192,085)

확정급여제도의 재측정요소

소계	(20,192,085)	(20,192,085)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

자본잉여금 전입

전환우선주의 발행

유상감자

감자차손보전

우선주배당금의 지급

현물출자

무상증자

유상증자

미지급배당금	(70,174,416)	(70,174,416)

소 계	(70,174,416)	(70,174,416)

2017.03.31 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	167,682,418	3,130,713,273

현금흐름표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,287,060)	45,544	1,580,399	440,303

영업활동에서 창출된 현금	(2,033,301)	302,102	2,911,915	2,039,012

당기순이익(손실)	(20,192,085)	2,765,540	(3,151,351)	(4,394,559)

조정	23,328,410	(683,009)	5,012,149	7,302,398

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,169,626)	(1,780,429)	1,051,117	(868,827)

이자의 수취	2,717	6,555	12,649	345,134

이자지급	(336,467)	(306,970)

법인세 납부(환급)	(256,476)	(263,113)	(1,007,698)	(1,636,873)

투자활동으로 인한 현금흐름	(258,688)	(15,742)	(3,756,816)	(99,965,581)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,600,000

단기금융상품의 감소	4,600,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(258,688)	(15,742)	(3,756,816)	(104,565,581)

유형자산의 취득	3,720	15,742	26,042	101,429

무형자산의 취득	254,968	3,292,229	61,627

종속기업투자주식 등의 취득	438,545	104,402,525

재무활동으로 인한 현금흐름	4,001,290	99,460,355

재무활동으로 인한 현금유입액	4,721,390	791,208,252

단기차입금의 증가	99,175,920

유상증자	4,721,390	692,032,332

재무활동으로 인한 현금유출액	(720,100)	(691,747,897)

유상감자	675,282,300

중간배당	16,465,597

무상증자	720,100

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(482,977)	132,358	312,503

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,028,725)	162,160	2,137,376	(64,923)

기초의 현금및현금성자산	8,499,165	6,361,789	6,361,789	6,426,712

기말의 현금및현금성자산	5,470,440	6,523,949	8,499,165	6,361,789

이익잉여금처분(처리) 계산서
제 3 기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제 2 기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제 1 기 2014년 04월 25일(설립일)부터 2014년 12월 31일 까지
처분예정일 2017년 03월 31일 처분확정일 2016년 03월 25일 처분확정일 2015년 03월 31일
(단위: 원)

과 목	제 3 기	제 2 기	제 1 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	258,023,708,885	-14,401,326,784	6,597,500,920

1. 전기이월미처분이익잉여금	261,573,463,216	6,597,500,920	-

2. 전환우선주 중간배당 현금배당 주당배당금(률) 제3기 - -원(-%) 제2기 - 6,663,536원(133,271%) 제1기 - -원(-%)	-	-16,465,597,226	-

3. 당기순이익	-3,151,350,929	-4,394,559,255	6,588,835,464

4. 확정급여제도 재측정요소	-398,403,402	-138,671,223	8,665,456

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	276,000,000,000	-

1. 주식발행초과금	-	276,000,000,000	-

III. 이익잉여금 처분액	-77,191,857,820	-25,210,000	-

1. 이익준비금	7,017,441,620	25,210,000	-

2. 배당금 현금배당 주당배당금(률) 제3기 - 700원(140%) 제2기 - -원(-%) 제1기 - -원(-%)	70,174,416,200	-

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	180,831,851,065	261,573,463,216	6,597,500,920