두산밥캣 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 2016.12.31 현재
제 2 기 2015.12.31 현재
제 1 기 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	18,274,773	21,847,319	26,655,324

현금및현금성자산	8,499,165	6,361,789	6,426,712

단기금융상품	0	0	4,600,000

매출채권 및 기타채권	9,467,598	15,315,335	15,448,353

기타유동자산	308,010	170,195	180,259

비유동자산	3,337,880,073	2,722,692,445	2,619,215,145

기타비유동채권	16,977,339	23,556,351	25,823,950

종속기업및관계기업	3,314,044,829	2,696,755,615	2,592,353,090

유형자산	77,333	101,786	38,875

무형자산	3,974,444	500,871	439,244

이연법인세자산	2,330,162	1,338,790	166,012

기타비유동자산	475,966	439,032	393,974

자산총계	3,356,154,846	2,744,539,764	2,645,870,469

부채

유동부채	114,072,074	112,309,944	4,360,477

기타채무	2,657,402	3,806,953	1,227,316

단기차입금	109,441,760	106,136,320	0

당기법인세부채	256,059	255,307	854,707

기타유동부채	1,716,853	2,111,364	2,278,454

비유동부채	21,002,998	28,452,250	33,483,626

순확정급여부채	2,209,063	2,053,995	1,441,080

기타비유동부채	18,793,935	26,398,255	32,042,546

부채총계	135,075,072	140,762,194	37,844,103

자본

자본금	50,124,583	50,420	50,000

자본잉여금	2,912,906,272	2,342,128,477	2,601,378,865

이익잉여금(결손금)	258,048,919	261,598,673	6,597,501

자본총계	3,221,079,774	2,603,777,570	2,608,026,366

부채와 자본총계	3,356,154,846	2,744,539,764	2,645,870,469

손익계산서
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.04.25 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액	12,692,933	11,278,328	6,193,856

매출원가	0	0	0

매출총이익	12,692,933	11,278,328	6,193,856

판매비와관리비	17,655,196	19,787,532	7,873,131

영업이익(손실)	(4,962,263)	(8,509,204)	(1,679,275)

금융수익	8,301,248	12,003,336	9,723,874

금융비용	4,481,168	8,036,843	35,827

기타영업외수익	89	68	7,527

기타영업외비용	1,828,606	1,256	1,016

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,970,700)	(4,543,899)	8,015,283

법인세비용(이익)	180,651	(149,340)	1,426,448

당기순이익(손실)	(3,151,351)	(4,394,559)	6,588,835

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익(손실)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(256)	75

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(256)	75

포괄손익계산서
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.04.25 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

당기순이익(손실)	(3,151,351)	(4,394,559)	6,588,835

기타포괄손익	(398,403)	(138,671)	8,666

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(398,403)	(138,671)	8,666

확정급여제도의 재측정요소	(398,403)	(138,671)	8,666

당기총포괄이익(손실)	(3,549,754)	(4,533,230)	6,597,501

자본변동표
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.04.25 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2014.04.25 (기초자본)	50,000	2,601,378,865	0	0	2,601,428,865

자본의 변동	총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	6,588,835	6,588,835

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	8,666	8,666

소계	0	0	0	6,597,501	6,597,501

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

자본잉여금 전입	0	0	0	0	0

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0

유상감자	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0

우선주배당금의 지급	0	0	0	0	0

현물출자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

소 계	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	50,000	2,601,378,865	0	6,597,501	2,608,026,366

2015.01.01 (기초자본)	50,000	2,601,378,865	0	6,597,501	2,608,026,366

자본의 변동	총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,394,559)	(4,394,559)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(138,672)	(138,672)

소계	0	0	0	(4,533,231)	(4,533,231)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

자본잉여금 전입	0	(276,000,000)	0	276,000,000	0

전환우선주의 발행	12,355	692,019,977	0	0	692,032,332

유상감자	(11,935)	0	(675,270,365)	0	(675,282,300)

감자차손보전	0	(675,270,365)	675,270,365	0	0

우선주배당금의 지급	0	0	0	(16,465,597)	(16,465,597)

현물출자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

소 계	420	(259,250,388)	0	259,534,403	284,435

2015.12.31 (기말자본)	50,420	2,342,128,477	0	261,598,673	2,603,777,570

2016.01.01 (기초자본)	50,420	2,342,128,477	0	261,598,673	2,603,777,570

자본의 변동	총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,151,351)	(3,151,351)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(398,403)	(398,403)

소계	0	0	0	(3,549,754)	(3,549,754)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

자본잉여금 전입	0	0	0	0	0

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0

유상감자	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0

우선주배당금의 지급	0	0	0	0	0

현물출자	6,770	616,843,899	0	0	616,850,669

무상증자	49,984,060	(50,704,160)	0	0	(720,100)

유상증자	83,333	4,638,056	0	0	4,721,389

소 계	50,074,163	570,777,795	0	0	620,851,958

2016.12.31 (기말자본)	50,124,583	2,912,906,272	0	258,048,919	3,221,079,774

현금흐름표
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.04.25 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,580,399	440,303	1,465,084

영업활동에서 창출된 현금	2,911,915	2,039,012	2,174,584

당기순이익(손실)	(3,151,351)	(4,394,559)	6,588,835

조정	5,012,149	7,302,398	1,653,586

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,051,117	(868,827)	(6,067,837)

이자의 수취	12,649	345,134	34,779

이자지급	(336,467)	(306,970)	(3,760)

법인세 납부(환급)	(1,007,698)	(1,636,873)	(740,519)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,756,816)	(99,965,581)	(5,038,372)

투자활동으로 인한 현금유입액	0	4,600,000	20,000

단기금융상품의 감소	0	4,600,000	0

보증금의 감소	0	0	20,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,756,816)	(104,565,581)	(5,058,372)

단기금융상품의 취득	0	0	4,600,000

보증금의 증가	0	0	393,975

유형자산의 취득	26,042	101,429	20,525

무형자산의 취득	3,292,229	61,627	43,872

종속기업투자주식 등의 취득	438,545	104,402,525	0

재무활동으로 인한 현금흐름	4,001,290	99,460,355	0

재무활동으로 인한 현금유입액	4,721,390	791,208,252	0

단기차입금의 증가	0	99,175,920	0

유상증자	4,721,390	692,032,332	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(720,100)	(691,747,897)	0

유상감자	0	675,282,300	0

중간배당	0	16,465,597	0

무상증자	720,100	0	0

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	312,503	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,137,376	(64,923)	(3,573,288)

기초의 현금및현금성자산	6,361,789	6,426,712	10,000,000

기말의 현금및현금성자산	8,499,165	6,361,789	6,426,712

이익잉여금처분(처리) 계산서
제 3 기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제 2 기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제 1 기 2014년 04월 25일(설립일)부터 2014년 12월 31일 까지
처분예정일 2017년 03월 31일 처분확정일 2016년 03월 25일 처분확정일 2015년 03월 31일
(단위: 원)

과 목	제 3 기	제 2 기	제 1 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	258,023,708,885	-14,401,326,784	6,597,500,920

1. 전기이월미처분이익잉여금	261,573,463,216	6,597,500,920	-

2. 전환우선주 중간배당 현금배당 주당배당금(률) 제3기 - -원(-%) 제2기 - 6,663,536원(133,271%) 제1기 - -원(-%)	-	-16,465,597,226	-

3. 당기순이익	-3,151,350,929	-4,394,559,255	6,588,835,464

4. 확정급여제도 재측정요소	-398,403,402	-138,671,223	8,665,456

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	276,000,000,000	-

1. 주식발행초과금	-	276,000,000,000	-

III. 이익잉여금 처분액	-77,191,857,820	-25,210,000	-

1. 이익준비금	7,017,441,620	25,210,000	-

2. 배당금 현금배당 주당배당금(률) 제3기 - -원(-%) 제2기 - 700원(140%) 제1기 - -원(-%)	70,174,416,200	-

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	180,831,851,065	261,573,463,216	6,597,500,920