두산밥캣 분기보고서 (2023.03)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역- 특수관계인에 대한 자금대여

(단위: 백만원)

1. 거래상대방	두산산업차량(주)	회사와의 관계	계열회사

2. 대여금 내역	가. 거래일자	2021.07.27

나. 거래금액	92,256

다. 거래상대방 총잔액	0 (*)

라. 이자율(%)	4.6

3. 거래의 목적	운영자금 대여

4. 이사회 의결일	2021.07.23

- 사외이사 참석여부	참석(명)	3

불참(명)	-

- 감사(감사위원)참석여부	-

5. 기타	- 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

6. 관련공시일	2021.07.23

(*) 전기말 기준 잔여 대여금 69,192 백만원을 2023년 01월 06일자로 전액 회수하였습니다.

나. 담보제공 내역연결회사의 종속기업인 Clark Equipment Co.는 2022년 4월 20일자로 USD 850,000천의 신규 차입 및 USD 595,000천의 한도대출 약정을 체결하였습니다. 연결회사는 동 차입금 및 한도대출 약정에 대해 Clark Equipment Co., 주식 전체를 담보로 제공하였습니다. 또한 Clark Equipment Co.의 주요 유ㆍ무형자산 등을 담보로 제공하였으며, 보고기간종료일 현재 관련 차입금의 명목가액은 USD 841,500천입니다. 연결회사의 종속기업인 Doosan Bobcat EMEA s.r.o는 차입금 및 한도대출 약정을 위해 매출채권 및 재고자산 등을 담보로 제공하였으며, 보고기간종료일 현재 관련 차입금 잔액은 USD 100,422천입니다.연결회사의 종속회사인 두산산업차량 주식회사는 차입금 및 한도대출 약정을 위해 유형자산 등을 담보로 제공하였으며, 보고기간종료일 현재 관련 차입금 잔액은 USD45,031천입니다. 또한, 연결회사의 종속기업인 Doosan Industrial Vehicle America Corp.은 자산담보부대출 약정을 위해 매출채권 및 재고자산을 담보로 제공하였으며, 보고기간종료일 현재 관련 차입금 잔액은 USD 36천입니다.

다. 채무보증 내역(단위: 외화 각 천단위)

보증회사	피보증회사	채권자	보증내역	통화	채무금액	지급보증 제공액	보증기간

당사	Clark Equipment Co.	Mizuho Bank, Ltd. New York Branch	현지금융보증 등	USD	-	20,000	2020.12 ~ 2023.12

Clark Equipment Co.	BoA 외	USD	841,500	841,500	2022.04 ~ 2029.04

Clark Equipment Co.	BoA 외	USD	-	595,000	2022.04 ~ 2027.04

Doosan Industrial Vehicle China Co., Ltd.	KEXIM	USD	10,000	10,000	2022.11 ~ 2023.11

Doosan Bobcat China Co. Ltd.	KEXIM	USD	15,000	15,000	2022.11 ~ 2023.11

Doosan Bobcat EMEA s.r.o.	BoA	USD	-	10,000	2022.03 ~ 2024.03

Doosan Bobcat EMEA s.r.o.	CSOB 외	EUR	92,105	142,105	2022.08 ~ 2027.08

Bobcat Bensheim GmbH	BNP Paribas Lease Group SA	이행보증	USD	-	20,000	-

Clark Equipment Co.	Montana Dakota Utilities Co.	USD	-	13,800	2017.02 ~ 2032.02

Doosan Bobcat EMEA s.r.o. 등 4개 법인	Eurofactor GmbH	EUR	-	50,000	-

Clark Equipment Co.	PrimeRevenue INC. 및 PrimeRevenue INC. 이용자	USD	-	100,000	2021.11 ~ 2024.06

Doosan Bobcat EMEA s.r.o.등 1개 법인	PrimeRevenue INC. 및 PrimeRevenue INC. 이용자	USD	-	30,000	2021.11 ~ 2024.06

2. 대주주와의 자산양수도 등- 특수관계인에 대한 증여

1. 수증자	중앙대학교	회사와의 관계	특수관계인

2. 증여목적물	금전

3. 증여가액	2,000백만원

4. 증여일	2023.02.20

5. 이사회 의결일	2022.12.14

6. 기타	상기 건은 사회공헌의 일환으로 학교법인 중앙대학교의 교육 및 인프라개선을 위한 발전기금 기부건임.

1. 수증자	중앙대학교	회사와의 관계	특수관계인

2. 증여목적물	금전

3. 증여가액	4,000백만원

4. 증여일	2022.02.21

5. 이사회 의결일	2021.12.17

6. 기타	상기 건은 사회공헌의 일환으로 학교법인 중앙대학교의 교육 및 인프라개선을 위한 발전기금 기부건임.

당사는 상기거래 외에 당기 중 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산 (영업)의 매수(양수), 매도(양도), 증여, 교환 등의 거래를 한 사실은 존재하지 않습니다.

3. 대주주와의 영업거래- 특수관계의 성격

구분	회사명

최상위지배기업	(주)두산

상위지배기업	두산에너빌리티(주)

종속기업	Clark Equipment Co.와 그 종속기업, Doosan Bobcat EMEA s.r.o.와 그 종속기업, Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd.와 그 종속기업, Doosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc., 두산산업차량 주식회사와 그 종속기업, 두산밥캣코리아

기타특수관계자	(주)오리콤, 두산경영연구원(주), (주)두산베어스, 중앙대학교 등

가. 당분기 중 당사와 특수관계자간 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출	유무형자산의 처분	기타수익	유무형자산의 매입	기타비용

최상위지배기업	(주)두산	-	-	-	-	1,174,158

종속기업	Clark Equipment Co.	106,466,839	-	2,657,770	-	4,497,836

Doosan Bobcat EMEA s.r.o	2,015,839	-	347,103	-	-

두산밥캣코리아(주)	1,014,334	-	30,341	1	-

두산산업차량 주식회사	2,280,625	108	57,633	-	-

그 외 기타	-	-	53,860	-	22,367

소 계	111,777,637	108	3,146,707	1	4,520,203

기타특수관계자	(주)오리콤	-	-	-	-	36,863

두산경영연구원(주)	-	-	-	-	285,411

중앙대학교	-	-	-	-	4,000,000

그 외 기타	-	-	-	-	55,342

소 계	-	-	-	-	4,377,616

합 계	111,777,637	108	3,146,707	1	10,071,977

나. 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계자간 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출채권	기타채권	기타채무	차입금	리스부채

최상위지배기업	(주)두산	-	276,739	886,357	-	-

상위지배기업	두산에너빌리티(주)	-	-	38,382,188	-	-

종속기업	Clark Equipment Co.	98,850,977	185,757	9,523,764	552,811,200	-

Doosan Bobcat EMEA s.r.o	2,468,524	439,237	-	-	-

두산밥캣코리아(주)	1,476,645	28,736	1	-	14,966,411

두산산업차량 주식회사	2,897,622	-	-	-	-

그 외 기타	-	218,714	12,459	-	-

소 계	105,693,768	872,444	9,536,224	552,811,200	14,966,411

기타특수관계자	(주)오리콤	-	1,585,361	814,529	-	-

두산경영연구원(주)	-	-	98,329	-	-

그 외 기타	-	735,500	556,055	-	-

소 계	-	2,320,861	1,468,913	-	-

합 계	105,693,768	3,470,044	50,273,682	552,811,200	14,966,411

다. 당분기 중 특수관계자에 대한 자금거래(지분거래 포함) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자분류	특수관계자명	차입금	배당	리스부채의
상환	증자

기초	상환	외화환산	분기말	수취(주2)	지급(주1)

상위지배기업	두산에너빌리티(주)	-	-	-	-	-	38,382,188	-	-

종속기업	Clark Equipment Co.	802,243,624	(233,174,994)	(16,257,430)	552,811,200	100,115,556	-	-	-

종속기업	두산밥캣코리아(주)	-	-	-	-	-	-	1,036,975	-

종속기업	Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd.	-	-	-	-	-	-	-	11,800,012

종속기업	두산산업차량 주식회사	-	-	-	-	196,034,400	-	-	-

(주1) 두산에너빌리티(주)에 인식한 배당금 38,382,188천원은 기타채무에 포함되어 있습니다.(주2) 당분기 중 두산산업차량 주식회사의 배당을 거래의 실질에 따라 유상감자로 처리하였습니다.

4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 가. 신용공여 등- 해당사항 없음 나. 자산양수도 등- 해당사항 없음 다. 영업거래- 해당사항 없음