두산밥캣 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

가. USD기준 재무정보

반기 연결 재무상태표
제 9 기 반기말 2022.06.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	2,258,218,128	2,231,920,454

현금및현금성자산	380,746,913	802,834,133

단기금융상품	6,598,011	16,633,125

매출채권 및 기타채권	447,095,389	363,747,684

재고자산	1,310,506,878	972,840,902

기타유동자산	78,334,575	64,208,997

매각예정자산	34,936,362	11,655,613

비유동자산	4,814,230,760	5,006,290,820

장기금융상품	2,890,828	3,107,495

장기투자증권	768,753	853,675

장기매출채권 및 기타비유동채권	17,243,511	16,074,397

관계기업투자	4,218,783	42,643,724

유형자산	768,467,679	805,031,428

무형자산	3,771,938,763	3,894,786,910

투자부동산	91,502,265	100,617,475

이연법인세자산	35,725,133	40,593,082

사용권자산	100,998,851	82,662,520

기타비유동자산	20,476,194	19,920,114

자산총계	7,072,448,888	7,238,211,274

부채

유동부채	1,465,628,273	1,263,801,365

매입채무 및 기타유동채무	1,118,725,285	910,013,318

단기차입금	29,758,257	17,887,666

유동성장기차입금	8,500,000	23,849,410

당기법인세부채	33,307,282	23,801,711

유동리스부채	19,758,977	19,566,464

충당부채	83,990,191	85,704,090

판매후리스부채	24,603,679	26,095,556

기타유동부채	146,984,602	153,823,572

매각예정부채	-	3,059,578

비유동부채	1,994,887,783	2,329,310,113

기타비유동채무	11,784,143	13,687,331

사채	-	296,197,196

장기차입금	1,100,029,928	1,152,488,391

순확정급여부채	301,942,416	292,136,493

이연법인세부채	298,595,733	281,871,512

장기파생상품부채	1,142,297	586,091

비유동리스부채	86,467,394	69,075,113

비유동충당부채	87,981,188	85,989,916

비유동판매후리스부채	37,859,020	66,502,005

기타비유동부채	69,085,664	70,776,065

부채총계	3,460,516,056	3,593,111,478

자본

지배기업 소유주지분	3,611,932,832	3,645,099,796

자본금	43,095,528	43,095,528

자본잉여금	2,254,870,601	2,254,875,266

기타자본항목	(179,368,105)	(178,407,620)

기타포괄손익누계액	(329,323,458)	(200,924,057)

이익잉여금	1,822,658,266	1,726,460,679

자본총계	3,611,932,832	3,645,099,796

부채와 자본총계	7,072,448,888	7,238,211,274

반기 연결 손익계산서
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

매출액	1,768,341,263	3,130,075,194	1,144,790,726	2,244,202,053

매출원가	1,360,990,056	2,407,250,799	901,278,676	1,738,721,911

매출총이익	407,351,207	722,824,395	243,512,050	505,480,142

판매비와관리비	159,977,412	314,128,801	118,692,657	226,915,107

영업이익(손실)	247,373,795	408,695,594	124,819,393	278,565,035

영업외손익	(71,995,311)	(110,240,137)	(11,856,109)	(19,213,693)

금융수익	33,595,699	45,654,367	17,538,792	25,797,052

금융비용	104,660,287	145,319,500	27,081,078	52,475,538

기타영업외수익	533,215	918,700	523,383	1,368,960

기타영업외비용	1,327,767	11,376,369	1,595,260	4,543,816

지분법손익	(136,171)	(117,335)	(1,241,946)	10,639,649

법인세비용차감전순이익(손실)	175,378,484	298,455,457	112,963,284	259,351,342

법인세비용(수익)	63,205,694	102,902,899	30,233,751	73,012,887

반기순이익(손실)	112,172,790	195,552,558	82,729,533	186,338,455

지배기업 소유주지분	112,172,790	195,552,558	82,729,533	186,338,455

주당이익

기본주당이익(손실)	1.12	1.95	0.83	1.86

희석주당이익(손실)	1.12	1.95	0.83	1.86

반기 연결 포괄 손익계산서
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

반기순이익(손실)	112,172,790	195,552,558	82,729,533	186,338,455

기타포괄손익	(114,009,592)	(128,399,401)	28,115,031	(49,117,606)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	8,433,530

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(114,269,796)	(129,039,711)	27,916,903	(57,542,148)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	260,204	640,310	198,128	(8,988)

반기총포괄이익(손실)	(1,836,802)	67,153,157	110,844,564	137,220,849

반기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,836,802)	67,153,157	110,844,564	137,220,849

반기 연결 자본변동표
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2021.01.01 (전반기초)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(62,062,328)	1,342,802,238	3,744,305,598

총포괄손익:	-	-	-	-	-	-

연결반기순이익	-	-	-	-	186,338,455	186,338,455

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	8,433,530	8,433,530

해외사업환산손익	-	-	-	(57,542,148)	-	(57,542,148)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(8,988)	-	(8,988)

소계:	-	-	-	(57,551,136)	194,771,985	137,220,849

2021.06.30 (전반기말)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(119,613,464)	1,537,574,223	3,881,526,447

2022.01.01 (당반기초)	43,095,528	2,254,875,266	(178,407,620)	(200,924,057)	1,726,460,679	3,645,099,796

총포괄손익:

연결반기순이익	-	-	-	-	195,552,558	195,552,558

해외사업환산손익	-	-	-	(129,039,711)	-	(129,039,711)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	640,310	-	640,310

소계:	-	-	-	(128,399,401)	195,552,558	67,153,157

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자기주식 취득	-	-	(1,083,711)	-	-	(1,083,711)

주식보상비용	-	-	123,226	-	-	123,226

연차배당	-	-	-	-	(99,354,971)	(99,354,971)

기타자본잉여금의 변동	-	(4,665)	-	-	-	(4,665)

소계	-	(4,665)	(960,485)	-	(99,354,971)	(100,320,121)

2022.06.30 (당반기말)	43,095,528	2,254,870,601	(179,368,105)	(329,323,458)	1,822,658,266	3,611,932,832

반기 연결 현금흐름표
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

구 분	제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	132,303,028	212,460,691

영업활동에서 창출된 현금:	235,176,373	302,500,271

반기순이익(손실)	195,552,558	186,338,455

조정	311,816,736	177,290,923

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(272,192,921)	(61,129,107)

이자의 수취	999,416	879,174

이자의 지급	(30,768,854)	(18,875,240)

법인세의 환급(납부)	(73,103,907)	(72,043,514)

투자활동현금흐름	(37,416,515)	(107,358,682)

투자활동으로 인한 현금유입액:	113,950,489	69,356,904

대여금의 감소	811,069	13,996

유형자산의 처분	15,299,537	2,815,510

사업의 처분	7,418,559	12,232,197

단기금융자산의 처분	64,321,202	47,417,534

기타 투자활동	26,100,122	6,877,667

투자활동으로 인한 현금유출액:	(151,367,004)	(176,715,586)

유형자산의 취득	(71,660,687)	(36,224,481)

무형자산의 취득	(24,551,955)	(20,535,928)

투자부동산의 취득	-	(69,337)

단기금융자산의 취득	(55,154,362)	(52,785,556)

사업결합	-	(67,100,284)

재무활동으로 인한 현금흐름	(502,517,408)	468,249,710

재무활동으로 인한 현금유입액:	1,082,088,272	495,556,853

차입금의 차입	1,078,671,182	495,556,853

판매후리스부채의 증가	3,417,090	-

재무활동으로 인한 현금유출액:	(1,584,605,680)	(27,307,143)

차입금의 상환	(1,137,477,197)	(15,799,149)

배당금의 지급	(99,354,971)

리스부채의 지급	(12,085,465)	(11,507,994)

판매후리스부채의 상환	(25,785,671)	-

자기주식의 취득	(1,083,711)	-

사채의 상환	(308,814,000)	-

기타 재무활동	(4,665)	-

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(14,456,325)	(11,617,908)

현금및현금성자산의증가(감소)	(422,087,220)	561,733,811

기초현금및현금성자산	802,834,133	718,936,823

기말현금및현금성자산	380,746,913	1,280,670,634

나. 원화기준 재무정보

※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연평균 매매기준율 사용 ※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연말 매매기준율 사용

구분	제 9기 반기	제 8기	제 7기

기말환율	1,292.90	1,185.50	1,088.00

평균환율	1,232.94	1,144.42	1,180.05

최고환율	1,300.70	1,199.10	1,280.10

최저환율	1,185.50	1,083.10	1,082.70

※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 9 기 반기말 2022.06.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	2,919,650,218	2,645,941,698

현금및현금성자산	492,267,684	951,759,865

단기금융상품	8,530,568	19,718,570

매출채권 및 기타채권	578,049,628	431,222,879

재고자산	1,694,354,343	1,153,302,889

파생상품자산

기타유동자산	101,278,773	76,119,766

매각예정자산	45,169,222	13,817,729

비유동자산	6,224,318,949	5,934,957,767

장기금융상품	3,737,552	3,683,935

장기투자증권	993,921	1,012,032

장기매출채권 및 기타비유동채권	22,294,135	19,056,198

관계기업투자	5,454,465	50,554,135

유형자산	993,551,862	954,364,758

무형자산	4,876,739,627	4,617,269,881

투자부동산	118,303,278	119,282,017

이연법인세자산	46,189,024	48,123,099

장기파생상품자산

사용권자산	130,581,414	97,996,417

기타비유동자산	26,473,671	23,615,295

자산총계	9,143,969,167	8,580,899,465

부채

유동부채	1,894,910,794	1,498,236,518

매입채무 및 기타유동채무	1,446,399,921	1,078,820,787

단기차입금	38,474,450	21,205,828

유동성장기차입금	10,989,650	28,273,476

당기법인세부채	43,062,985	28,216,928

파생상품부채

유동리스부채	25,546,381	23,196,043

충당부채	108,590,918	101,602,199

판매후리스부채	31,810,097	30,936,282

기타유동부채	190,036,392	182,357,845

매각예정부채	3,627,130

비유동부채	2,579,190,415	2,761,397,139

기타비유동채무	15,235,718	16,226,331

사채	351,141,776

장기차입금	1,422,228,694	1,366,274,989

순확정급여부채	390,381,350	346,327,812

이연법인세부채	386,054,423	334,158,677

장기파생상품부채	1,476,876	694,811

비유동리스부채	111,793,694	81,888,546

비유동충당부채	113,750,878	101,941,045

비유동판매후리스부채	48,947,927	78,838,127

기타비유동부채	89,320,855	83,905,025

부채총계	4,474,101,209	4,259,633,657

자본

지배기업 소유주지분	4,669,867,958	4,321,265,808

자본금	55,718,208	51,089,748

자본잉여금	2,915,322,200	2,673,154,628

기타자본항목	(231,905,023)	(211,502,234)

기타포괄손익누계액	(425,782,299)	(238,195,470)

이익잉여금	2,356,514,872	2,046,719,136

자본총계	4,669,867,958	4,321,265,808

부채와 자본총계	9,143,969,167	8,580,899,465

연결 손익계산서
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,218,373,610	3,859,194,910	1,283,612,772	2,508,411,961

매출원가	1,707,303,917	2,967,995,800	1,010,468,005	1,943,421,642

매출총이익	511,069,693	891,199,110	273,144,767	564,990,319

판매비와관리비	201,557,249	387,301,964	133,064,603	253,629,823

영업이익	309,512,444	503,897,146	140,080,164	311,360,496

영업외손익	(89,836,371)	(135,919,475)	(13,279,005)	(21,475,721)

금융수익	41,759,003	56,289,095	19,634,024	28,834,139

금융비용	130,177,905	179,170,224	30,362,785	58,653,483

기타영업외수익	668,213	1,132,703	588,114	1,530,129

기타영업외비용	1,918,319	14,026,382	1,793,922	5,078,761

지분법손익	(167,363)	(144,667)	(1,344,436)	11,892,255

법인세비용차감전순이익	219,676,073	367,977,671	126,801,159	289,884,775

법인세비용	79,039,953	126,873,100	33,950,598	81,608,694

반기순이익(손실)	140,636,120	241,104,571	92,850,561	208,276,081

지배기업 소유주지분	140,636,120	241,104,571	92,850,561	208,276,081

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,404	2,404	932	2,079

희석주당이익 (단위 : 원)	1,404	2,404	932	2,079

연결 포괄손익계산서
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	140,636,120	241,104,571	92,850,561	208,276,081

기타포괄손익	(140,969,757)	(158,308,757)	31,140,797	(54,900,222)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	9,426,409

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(141,301,212)	(159,098,221)	30,920,105	(64,316,585)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	331,455	789,464	220,692	(10,046)

반기총포괄이익(손실)	(333,637)	82,795,814	123,991,358	153,375,859

반기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(333,637)	82,795,814	123,991,358	153,375,859

연결 자본변동표
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	48,697,947	2,936,731,891	(201,600,611)	(70,130,431)	1,517,366,529	4,231,065,326	4,231,065,326

총포괄손익:

반기순이익	210,562,454	210,562,454	210,562,454

확정급여제도의 재측정요소	9,529,889	9,529,889	9,529,889

해외사업환산손익	(65,022,627)	(65,022,627)	(65,022,627)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(10,156)	(10,156)	(10,156)

소계:	(65,032,783)	220,092,343	155,059,560	155,059,560

자기주식 취득

주식보상비용

연차배당

기타자본잉여금의 변동

소계

2021.06.30 (반기말자본)	48,697,947	2,936,731,891	(201,600,611)	(135,163,214)	1,737,458,872	4,386,124,886	4,386,124,886

2022.01.01 (기초자본)	55,718,208	2,915,328,231	(230,663,212)	(259,774,713)	2,232,141,012	4,712,749,526	4,712,749,526

총포괄손익:

반기순이익	252,829,902	252,829,902	252,829,902

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(166,835,442)	(166,835,442)	(166,835,442)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	827,856	827,856	827,856

소계:	(166,007,586)	252,829,902	86,822,316	86,822,316

자기주식 취득	(1,401,130)	(1,401,130)	(1,401,130)

주식보상비용	159,319	159,319	159,319

연차배당	(128,456,042)	(128,456,042)	(128,456,042)

기타자본잉여금의 변동	(6,031)	(6,031)	(6,031)

소계	(6,031)	(1,241,811)	(128,456,042)	(129,703,884)	(129,703,884)

2022.06.30 (반기말자본)	55,718,208	2,915,322,200	(231,905,023)	(425,782,299)	2,356,514,872	4,669,867,958	4,669,867,958

연결 현금흐름표
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	171,054,586	240,080,581

영업활동에서 창출된 현금:	304,059,533	341,825,306

반기순이익(손실)	252,829,902	210,562,454

조정	403,147,859	200,338,743

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(351,918,228)	(69,075,891)

이자의 수취	1,292,145	993,467

이자의 지급	(39,781,051)	(21,329,021)

법인세의 납부	(94,516,041)	(81,409,171)

투자활동현금흐름	(48,375,812)	(121,315,311)

투자활동으로 인한 현금유입액:	147,326,587	78,373,301

대여금의 감소	1,048,631	15,815

유형자산의 처분	19,780,771	3,181,526

사업의 처분	9,591,455	13,822,383

단기금융자산의 처분	83,160,882	53,581,813

기타투자활동	33,744,848	7,771,764

투자활동으로 인한 현금유출액:	(195,702,399)	(199,688,612)

유형자산의 취득	(92,650,102)	(40,933,664)

무형자산의 취득	(31,743,223)	(23,205,599)

투자부동산의 취득	(78,351)

단기금융자산의 취득	(71,309,074)	(59,647,677)

사업결합	(75,823,321)

재무활동으로 인한 현금흐름	(649,704,757)	529,122,172

재무활동으로 인한 현금유입액:	1,399,031,927	559,979,244

차입금의 차입	1,394,613,971	559,979,244

사채의 발행

판매후리스부채의 증가	4,417,956

재무활동으로 인한 현금유출액:	(2,048,736,684)	(30,857,072)

차입금의 상환	(1,470,644,268)	(17,853,039)

배당금의 지급	(128,456,042)

리스부채의 지급	(15,625,298)	(13,004,033)

판매후리스부채의 상환	(33,338,294)

자기주식 취득	(1,401,130)

사채의 상환	(399,265,621)

기타 재무활동	(6,031)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(18,690,584)	(13,128,237)

현금및현금성자산의증가(감소)	(545,716,567)	634,759,205

기초현금및현금성자산	1,037,984,251	812,398,611

기말현금및현금성자산	492,267,684	1,447,157,816