두산밥캣 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

가.USD기준 재무정보

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천, USD)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	3,196,330	3,052,266

현금및현금성자산	1,317,105	1,263,123

단기금융상품	5,011	4,896

매출채권 및 기타채권	439,444	358,029

재고자산	1,349,841	1,350,329

파생상품자산	461	560

기타유동자산	84,468	75,329

비유동자산	5,183,575	5,117,538

장기금융상품	766	759

장기투자증권	8,465	8,312

기타비유동채권	16,436	17,722

관계기업투자	7,422	6,874

유형자산	1,135,878	1,124,224

무형자산	3,861,007	3,800,821

투자부동산	75,805	75,879

이연법인세자산	43,960	48,533

장기파생상품자산	1,693	1,638

순확정급여자산	9,761	11,297

기타비유동자산	22,382	21,479

자산총계	8,379,905	8,169,804

부채

유동부채	1,913,850	1,678,066

매입채무 및 기타채무	1,381,236	1,179,182

단기차입금	70,134	85,290

유동성장기차입금	78,917	34,467

당기법인세부채	73,099	49,421

파생상품부채	932	3,220

유동리스부채	34,672	34,808

충당부채	81,178	85,647

판매후리스부채	10,756	12,470

기타유동부채	182,926	193,561

비유동부채	1,775,349	1,801,599

기타비유동채무	12,570	11,645

사채	49,672	49,635

장기차입금	1,026,949	1,055,181

순확정급여부채	105,849	104,006

이연법인세부채	261,856	269,434

장기파생상품부채	1,249	1,240

비유동리스부채	83,996	89,171

비유동충당부채	77,644	79,867

비유동판매후리스부채	35,945	32,812

기타비유동부채	119,619	108,608

부채총계	3,689,199	3,479,665

자본

지배기업 소유주지분	4,690,706	4,690,139

자본금	43,096	43,096

자본잉여금	1,479,496	1,479,496

기타자본항목	(182,057)	(223,052)

기타포괄손익누계액	(354,521)	(428,974)

이익잉여금	3,704,692	3,819,573

자본총계	4,690,706	4,690,139

부채와 자본총계	8,379,905	8,169,804

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천, USD)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,444,356	1,444,356	1,802,536	1,802,536

매출원가	(1,096,925)	(1,096,925)	(1,354,012)	(1,354,012)

매출총이익	347,431	347,431	448,524	448,524

판매비와관리비	(209,723)	(209,723)	(203,148)	(203,148)

영업이익	137,708	137,708	245,376	245,376

영업외손익	(20,816)	(20,816)	(14,421)	(14,421)

금융수익	58,912	58,912	39,510	39,510

금융비용	(72,682)	(72,682)	(46,933)	(46,933)

기타영업외수익	549	549	544	544

기타영업외비용	(7,549)	(7,549)	(7,514)	(7,514)

지분법손익	(46)	(46)	(28)	(28)

법인세차감전순이익	116,892	116,892	230,955	230,955

법인세비용	(38,850)	(38,850)	(67,756)	(67,756)

연결분기순이익	78,042	78,042	163,199	163,199

연결분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	78,042	78,042	163,199	163,199

주당이익

기본주당순이익 (단위 : USD)	0.81	0.81	1.63	1.63

희석주당순이익 (단위 : USD)	0.81	0.81	1.63	1.63

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천, USD)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

연결분기순이익	78,042	78,042	163,199	163,199

기타포괄손익	74,453	74,453	(56,350)	(56,350)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	0	0	10	10

유형자산 재평가잉여금	0	0	1	1

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	12	12	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	72,564	72,564	(55,993)	(55,993)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	1,877	1,877	(368)	(368)

분기총포괄손익	152,495	152,495	106,849	106,849

분기총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	152,495	152,495	106,849	106,849

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천, USD)

자본

지배기업 소유지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	43,096	1,479,496	(180,206)	(247,208)	3,523,104	4,618,282	4,618,282

총포괄손익

연결분기순이익	0	0	0	0	163,199	163,199	163,199

해외사업환산손익	0	0	0	(55,993)	0	(55,993)	(55,993)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	10	10	10

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	(368)	0	(368)	(368)

유형자산 재평가잉여금	0	0	0	1	0	1	1

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	0	0	0	0	0	0	0

소 계	0	0	0	(56,360)	163,209	106,849	106,849

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	211	0	0	211	211

연차배당	0	0	0	0	(59,967)	(59,967)	(59,967)

소 계	0	0	211	0	(59,967)	(59,756)	(59,756)

2024.03.31 (분기말)	43,096	1,479,496	(179,995)	(303,568)	3,626,346	4,665,375	4,665,375

2025.01.01 (기초자본)	43,096	1,479,496	(223,052)	(428,974)	3,819,573	4,690,139	4,690,139

총포괄손익

연결분기순이익	0	0	0	0	78,042	78,042	78,042

해외사업환산손익	0	0	0	72,564	0	72,564	72,564

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	1,877	0	1,877	1,877

유형자산 재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	0	0	0	12	0	12	12

소 계	0	0	0	74,453	78,042	152,495	152,495

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

자기주식의 취득	0	0	(96,594)	0	0	(96,594)	(96,594)

자기주식의 소각	0	0	139,045	0	(139,045)	0	0

주식기준보상거래	0	0	(1,456)	0	0	(1,456)	(1,456)

연차배당	0	0	0	0	(53,878)	(53,878)	(53,878)

소 계	0	0	40,995	0	(192,923)	(151,928)	(151,928)

2025.03.31 (분기말)	43,096	1,479,496	(182,057)	(354,521)	3,704,692	4,690,706	4,690,706

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천, USD)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	205,086	302,670

영업활동에서 창출된 현금흐름	241,686	313,297

연결분기순이익	78,042	163,199

조정	112,063	135,034

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	51,581	15,064

이자의 수취	8,836	12,761

이자의 지급	(24,868)	(19,443)

법인세의 납부	(20,568)	(3,945)

투자활동으로 인한 현금흐름	(51,747)	(51,663)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,084	132

유형자산의 처분	2,876	132

무형자산의 처분	208	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(54,831)	(51,795)

유형자산의 취득	39,540	35,358

무형자산의 취득	14,547	16,286

관계기업투자의 취득	592	0

장기투자증권의 취득	152	151

재무활동으로 인한 현금흐름	(106,346)	(17,517)

재무활동으로 인한 현금유입액	5,946	567

차입금의 차입	3,251	567

판매후리스부채의 증가	2,695	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(112,292)	(18,084)

차입금의 상환	4,160	6,413

리스부채의 지급	8,833	8,165

판매후리스부채의 상환	2,705	3,506

자기주식의 취득	96,594	0

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	6,989	(11,556)

현금및현금성자산의 증가	53,982	221,934

기초의 현금및현금성자산	1,263,123	1,085,801

분기말의 현금및현금성자산	1,317,105	1,307,735

나. 원화기준 재무정보

※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 기간 평균 매매기준율 사용※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 보고기간 말 매매기준율 사용

구분	제12기 1분기	제11기	제 10 기

기말환율	1,466.50	1,470.00	1,289.40

평균환율	1,452.66	1,363.98	1,305.41

최고환율	1,471.30	1,474.10	1,360.60

최저환율	1,429.20	1,289.40	1,219.30

※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2025년 3월 31일 현재
제 11 기말 2024년 12월 31일 현재
(단위: 백만원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	4,687,418	4,486,831

현금및현금성자산	1,931,534	1,856,791

단기금융상품	7,349	7,197

매출채권 및 기타채권	644,445	526,303

재고자산	1,979,542	1,984,984

파생상품자산	676	823

기타유동자산	123,872	110,733

매각예정자산	-	-

비유동자산	7,601,713	7,522,781

장기금융상품	1,123	1,116

장기투자증권	12,414	12,219

기타비유동채권	24,103	26,051

관계기업투자	10,884	10,105

유형자산	1,665,765	1,652,609

무형자산	5,662,167	5,587,207

투자부동산	111,168	111,542

이연법인세자산	64,467	71,344

장기파생상품자산	2,483	2,408

순확정급여자산	14,315	16,607

기타비유동자산	32,824	31,573

자산총계	12,289,131	12,009,612

부채	-	-

유동부채	2,806,661	2,466,757

매입채무 및 기타유동채무	2,025,583	1,733,398

단기차입금	102,852	125,376

유동성장기차입금	115,732	50,666

당기법인세부채	107,200	72,649

파생상품부채	1,367	4,733

유동리스부채	50,846	51,168

충당부채	119,048	125,901

판매후리스부채	15,774	18,331

기타유동부채	268,259	284,535

비유동부채	2,603,550	2,648,351

기타비유동채무	18,434	17,118

사채	72,844	72,963

장기차입금	1,506,021	1,551,116

순확정급여부채	155,228	152,889

이연법인세부채	384,012	396,068

장기파생상품부채	1,832	1,823

비유동리스부채	123,180	131,081

비유동충당부채	113,865	117,404

비유동판매후리스부채	52,713	48,234

기타비유동부채	175,421	159,655

부채총계	5,410,211	5,115,108

자본	-	-

지배기업 소유주지분	6,878,920	6,894,504

자본금	63,200	63,351

자본잉여금	2,169,681	2,174,859

기타자본항목	(266,987)	(327,886)

기타포괄손익누계액	(519,905)	(630,592)

이익잉여금	5,432,931	5,614,772

자본총계	6,878,920	6,894,504

부채와 자본총계	12,289,131	12,009,612

분 기 연 결 손 익 계 산 서
제12기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제11기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
(단위: 백만원)

제12기 1분기	제11기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,098,158	2,098,158	2,394,579	2,394,579

매출원가	1,593,459	1,593,459	1,798,737	1,798,737

매출총이익	504,699	504,699	595,842	595,842

판매비와관리비	304,656	304,656	269,873	269,873

영업이익	200,043	200,043	325,969	325,969

영업외손익	(30,239)	(30,239)	(19,157)	(19,157)

금융수익	85,579	85,579	52,487	52,487

금융비용	105,582	105,582	62,348	62,348

기타영업외수익	798	798	723	723

기타영업외비용	10,967	10,967	9,981	9,981

지분법손익	(67)	(67)	(38)	(38)

법인세비용차감전순이익	169,804	169,804	306,812	306,812

법인세비용	56,436	56,436	90,011	90,011

분기순이익(손실)	113,368	113,368	216,801	216,801

지배기업 소유주지분	113,368	113,368	216,801	216,801

주당이익	-	-	-	-

기본주당이익 (단위 : 원)	1,177	1,177	2,165	2,165

희석주당이익 (단위 : 원)	1,177	1,177	2,165	2,165

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제12기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제11기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
(단위:백만원)

제12기 1분기	제11기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	113,368	113,368	216,801	216,801

기타포괄손익	108,155	108,155	(74,858)	(74,858)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	13	13

유형자산 재평가잉여금	-	-	1	1

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	17	17

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	105,411	105,411	(74,385)	(74,385)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	2,727	2,727	(487)	(487)

분기총포괄이익	221,523	221,523	141,943	141,943

분기총포괄익의 귀속

지배기업 소유주지분	221,523	221,523	141,943	141,943

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제12기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제11기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
(단위: 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게귀속되는 자본 합계

2024.1.1(전분기초)	58,041	1,992,586	(242,701)	(332,941)	4,744,917	6,219,902	6,219,902

총포괄손익:

연결분기순이익	-	-	-	-	219,796	219,796	219,796

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	13	13	13

해외사업환산손익	-	-	-	(75,412)	-	(75,412)	(75,412)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(494)	-	(494)	(494)

유형자산 재평가잉여금	-	-	-	1	-	1	1

소 계:	-	-	-	(75,905)	219,809	143,904	143,904

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식보상비용	-	-	284	-	-	284	284

연차배당	-	-	-	-	(80,764)	(80,764)	(80,764)

소 계:	-	-	284	-	(80,764)	(80,480)	(80,480)

2024.3.31(전분기말)	58,041	1,992,586	(242,417)	(408,846)	4,883,962	6,283,326	6,283,326

2025.1.1(당분기초)	63,200	2,169,681	(327,106)	(629,090)	5,601,404	6,878,089	6,878,089

총포괄손익:

연결분기순이익	-	-	-	-	114,449	114,449	114,449

해외사업환산손익	-	-	-	106,414	-	106,414	106,413

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	2,753	-	2,753	2,753

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	-	-	-	18	-	18	18

소 계	-	-	-	109,185	114,449	223,634	223,633

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자기주식의 취득	-	-	(141,655)	-	-	(141,655)	(141,655)

자기주식의 소각	-	-	203,909	-	(203,909)	-	-

주식기준보상거래	-	-	(2,135)	-	-	(2,135)	(2,135)

연차배당	-	-	-	-	(79,013)	(79,013)	(79,012)

소 계	-	-	60,119	-	(282,922)	(222,803)	(222,802)

2025.03.31(당분기말)	63,200	2,169,681	(266,987)	(519,905)	5,432,931	6,878,920	6,878,920

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제12기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제11기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
(단위: 백만원)

구 분	제12기 1분기	제11기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	300,759	407,635

영업활동에서 창출된 현금:	354,433	421,948

분기순이익(손실)	114,449	219,796

조정	164,340	181,864

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	75,644	20,288

이자의 수취	12,958	17,187

이자의 지급	(36,469)	(26,186)

법인세의 납부	(30,163)	(5,314)

투자활동으로 인한 현금흐름	(75,887)	(69,579)

투자활동으로 인한 현금유입액:	4,523	177

유형자산의 처분	4,218	177

사업의 처분	305	-

투자활동으로 인한 현금유출액:	(80,410)	(69,756)

유형자산의 취득	57,985	47,619

무형자산의 취득	21,333	21,934

관계기업투자의 취득	869	-

장기투자증권의 취득	223	203

재무활동으로 인한 현금흐름	(155,956)	(23,592)

재무활동으로 인한 현금유입액:	8,720	764

차입금의 차입	4,768	764

판매후리스부채의 증가	3,952	-

재무활동으로 인한 현금유출액:	(164,676)	(24,356)

차입금의 상환	6,101	8,637

리스부채의 지급	12,954	10,997

판매후리스부채의 상환	3,967	4,722

자기주식의 취득	141,654	-

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	10,248	(15,563)

현금및현금성자산의증가(감소)	79,164	298,901

기초현금및현금성자산	1,852,370	1,462,356

기말현금및현금성자산	1,931,534	1,761,257