두산밥캣 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

가. USD기준 재무정보

분기 연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	1,507,265,777	1,312,516,204

1. 현금및현금성자산	218,395,015	183,488,648

2. 매출채권 및 기타채권	426,118,973	364,205,073

3. 재고자산	791,519,688	698,697,414

4. 파생상품자산	219,900	-

5. 기타유동자산	71,012,201	66,125,069

Ⅱ. 비유동자산	4,453,008,671	4,477,979,844

1. 장기금융상품	673,921	751,768

2. 장기투자증권	952,215	957,019

3. 장기매출채권 및 기타비유동채권	45,452,331	46,445,466

4. 관계기업투자	23,170,157	24,482,616

5. 유형자산	466,037,673	457,008,490

6. 무형자산	3,741,431,933	3,770,968,398

7. 투자부동산	72,974,211	77,092,889

8. 이연법인세자산	31,727,099	30,253,150

9. 사용권자산	53,921,612	53,196,093

10. 기타비유동자산	16,667,519	16,823,955

자산총계	5,960,274,448	5,790,496,048

부채

Ⅰ. 유동부채	1,231,339,967	983,880,108

1. 매입채무 및 기타채무	832,351,570	741,246,822

2. 단기차입금	148,196,986	-

3. 유동성장기차입금	19,083,401	18,917,460

4. 당기법인세부채	42,353,858	19,636,392

5. 파생상품부채	44,600	289,150

6. 유동리스부채	16,360,091	15,156,569

7. 충당부채	98,450,850	88,664,458

8. 기타유동부채	74,498,611	99,969,257

Ⅱ. 비유동부채	1,365,524,941	1,369,868,422

1. 기타비유동채무	11,403,744	10,832,900

2. 장기차입금	643,692,191	646,902,084

3. 순확정급여부채	335,004,854	330,916,491

4. 이연법인세부채	219,201,506	222,933,104

5. 장기파생상품부채	-	-

6. 비유동리스부채	36,555,607	36,153,322

7. 비유동충당부채	73,075,914	75,758,600

8. 기타비유동부채	46,591,125	46,371,921

부채총계	2,596,864,908	2,353,748,530

자본

Ⅰ. 지배기업 소유주지분	3,363,409,540	3,436,747,518

1. 자본금	43,095,528	43,095,528

2. 자본잉여금	2,598,877,780	2,598,877,780

3. 기타자본항목	(178,407,620)	(178,407,620)

4. 기타포괄손익누계액	(281,250,723)	(227,013,635)

5. 이익잉여금	1,181,094,575	1,200,195,465

자본총계	3,363,409,540	3,436,747,518

부채와 자본총계	5,960,274,448	5,790,496,048

분기 연결 손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제7기 1분기	제6기 1분기

Ⅰ. 매출액	891,619,488	944,294,103

Ⅱ. 매출원가	(705,371,043)	(734,775,687)

Ⅲ. 매출총이익	186,248,445	209,518,416

판매비와관리비	(113,507,971)	(108,814,162)

Ⅳ. 영업이익	72,740,474	100,704,254

Ⅴ. 영업외손익	(18,031,925)	(12,346,683)

금융수익	22,917,708	14,779,246

금융비용	(34,734,777)	(23,219,967)

기타영업외수익	423,290	896,091

기타영업외비용	(6,622,946)	(4,760,217)

지분법손실	(15,200)	(41,836)

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	54,708,549	88,357,571

법인세비용	(26,618,550)	(27,513,705)

Ⅶ. 연결분기순이익	28,089,999	60,843,866

지배기업 소유주지분	28,089,999	60,843,866

Ⅷ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당순이익	0.28	0.61

분기 연결 포괄 손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

과 목	제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

Ⅰ. 연결분기순이익	28,089,999	60,843,866

Ⅱ. 기타포괄손익	(54,237,088)	(29,136,220)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

1. 해외사업환산손익	(54,608,901)	(24,101,393)

2. 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	371,813	(5,034,827)

Ⅲ. 분기총포괄이익	(26,147,089)	31,707,646

Ⅳ. 총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(26,147,089)	31,707,646

분기 연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익	이익잉여금	합계

누계액

2019.1.1(전분기초)	43,095,528	2,786,003,529	(178,407,620)	(199,667,460)	893,581,235	3,344,605,212

총포괄손익:

연결분기순이익	-	-	-	-	60,843,866	60,843,866

해외사업환산손익	-	-	-	(24,101,393)	-	(24,101,393)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(5,034,827)	-	(5,034,827)

소계	-	-	-	(29,136,220)	60,843,866	31,707,646

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식발행초과금의 이익잉여금 이입	-	(187,125,749)	-	-	187,125,749	-

연차배당	-	-	-	-	(44,275,756)	(44,275,756)

소계	-	(187,125,749)	-	-	142,849,993	(44,275,756)

2019.03.31(당분기말)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(228,803,680)	1,097,275,094	3,332,037,102

2020.1.1(당분기초)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(227,013,635)	1,200,195,465	3,436,747,518

총포괄손익:

연결분기순이익	-	-	-	-	28,089,999	28,089,999

해외사업환산손익	-	-	-	(54,608,901)	-	(54,608,901)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	371,813	-	371,813

소계	-	-	-	(54,237,088)	28,089,999	(26,147,089)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(47,190,889)	(47,190,889)

소계	-	-	-	-	(47,190,889)	(47,190,889)

2020.03.31(당분기말)	43,095,528	2,598,877,780	(178,407,620)	(281,250,723)	1,181,094,575	3,363,409,540

분기 연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위 : USD)

구 분	제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(28,591,401)	(28,995,350)

1. 영업활동에서 창출된 현금	(14,406,844)	(18,856,924)

(1) 연결분기순이익	28,089,999	60,843,866

(2) 조정	73,108,316	68,888,991

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(115,605,159)	(148,589,781)

2. 이자의 수취	265,386	1,927,995

3. 이자의 지급	(6,395,047)	(10,552,701)

4. 법인세의 납부	(8,054,896)	(1,513,720)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(67,775,528)	(32,253,402)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	577,290	702,175

(1) 대여금의 감소	56,493	11,747

(2) 유형자산의 처분	235,082	690,428

(3) 사업의 처분	285,715	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(68,352,818)	(32,955,577)

(1) 유형자산의 취득	29,977,469	21,055,324

(2) 무형자산의 취득	14,192,700	11,900,253

(3) 투자부동산의 취득	182,649	-

(4) 대여금의 증가	24,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	136,911,476	(7,270,195)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	150,995,164	1,601,530

(1) 차입금의 차입	150,995,164	1,601,530

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(14,083,688)	(8,871,725)

(1) 차입금의 상환	8,945,118	5,627,560

(2) 리스부채의 원금상환	5,138,570	3,244,165

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(5,638,180)	(905,010)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	34,906,367	(69,423,957)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	183,488,648	489,465,063

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	218,395,015	420,041,106

나. 원화기준 재무정보 ※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연말 매매기준율 사용 ( 2020년 1분기: 1,222.60원, 2019년 1분기: 1,137.80원 , 2019년: 1,157.80원)※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개 에서 고시하는 연평균 매매기준율 사용 (2020년 1분기: 1,193.60원, 2019년 1분기: 1,125.08원※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	1,842,783,139	1,519,631,261

현금및현금성자산	267,009,745	212,443,157

매출채권 및 기타채권	520,973,056	421,676,634

재고자산	967,711,971	808,951,866

파생상품자산	268,850

기타유동자산	86,819,517	76,559,604

비유동자산	5,444,248,401	5,184,605,063

장기금융상품	823,936	870,397

장기투자증권	1,164,178	1,108,037

장기매출채권 및 기타비유동채권	55,570,020	53,774,561

관계기업투자	28,327,834	28,345,973

유형자산	569,777,659	529,124,430

무형자산	4,574,274,681	4,366,027,211

투자부동산	89,218,270	89,258,147

이연법인세자산	38,789,551	35,027,097

사용권자산	65,924,563	61,590,436

기타비유동자산	20,377,709	19,478,774

자산총계	7,287,031,540	6,704,236,324

부채

유동부채	1,505,436,244	1,139,136,389

매입채무 및 기타유동채무	1,017,633,029	858,215,571

단기차입금	181,185,635

유동성장기차입금	23,331,366	21,902,635

당기법인세부채	51,781,827	22,735,015

파생상품부채	54,528	334,778

유동리스부채	20,001,847	17,548,276

충당부채	120,366,009	102,655,709

기타유동부채	91,082,003	115,744,405

비유동부채	1,669,490,792	1,586,033,659

기타비유동채무	13,942,217	12,542,332

장기차입금	786,978,073	748,983,233

순확정급여부채	409,576,935	383,135,113

이연법인세부채	267,995,761	258,111,948

비유동리스부채	44,692,885	41,858,316

비유동충당부채	89,342,612	87,713,307

기타비유동부채	56,962,309	53,689,410

부채총계	3,174,927,036	2,725,170,048

자본

지배기업 소유주지분	4,112,104,504	3,979,066,276

자본금	52,688,593	49,896,002

자본잉여금	3,177,387,974	3,008,980,694

기타자본항목	(218,121,156)	(206,560,342)

기타포괄손익누계액	(343,857,134)	(262,836,387)

이익잉여금	1,444,006,227	1,389,586,309

자본총계	4,112,104,504	3,979,066,276

부채와 자본총계	7,287,031,540	6,704,236,324

연결 손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,064,237,021	1,064,237,021	1,062,406,409	1,062,406,409

매출원가	841,930,877	841,930,877	826,681,430	826,681,430

매출총이익	222,306,144	222,306,144	235,724,979	235,724,979

판매비와관리비	135,483,114	135,483,114	122,424,637	122,424,637

영업이익(손실)	86,823,030	86,823,030	113,300,342	113,300,342

영업외손익	(21,522,906)	(21,522,906)	(13,891,006)	(13,891,006)

금융수익	27,354,576	27,354,576	16,627,834	16,627,834

금융비용	41,459,430	41,459,430	26,124,320	26,124,320

기타영업외수익	505,239	505,239	1,008,174	1,008,174

기타영업외비용	7,905,148	7,905,148	5,355,625	5,355,625

지분법손익	(18,143)	(18,143)	(47,069)	(47,069)

법인세비용차감전순이익(손실)	65,300,124	65,300,124	99,409,336	99,409,336

법인세비용(수익)	31,771,901	31,771,901	30,955,119	30,955,119

분기순이익(손실)	33,528,223	33,528,223	68,454,217	68,454,217

지배기업 소유주지분	33,528,223	33,528,223	68,454,217	68,454,217

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	334	334	686	686

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	33,528,223	33,528,223	68,454,217	68,454,217

기타포괄손익	(64,737,388)	(64,737,388)	(32,780,578)	(32,780,578)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(65,181,184)	(65,181,184)	(27,115,995)	(27,115,995)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	443,796	443,796	(5,664,583)	(5,664,583)

분기총포괄이익	(31,209,165)	(31,209,165)	35,673,639	35,673,639

당기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(31,209,165)	(31,209,165)	35,673,639	35,673,639

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	49,034,092	3,169,914,815	(202,992,190)	(227,181,636)	1,016,716,729	3,805,491,810	3,805,491,810

총포괄손익:

연결분기순이익	69,228,151	69,228,151	69,228,151

해외사업환산손익	(27,422,565)	(27,422,565)	(27,422,565)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(5,728,626)	0	(5,728,626)	(5,728,626)

소계:	(33,151,191)	69,228,151	36,076,960	36,076,960

이익잉여금전입	(212,911,677)	212,911,677	0

연차배당	(50,376,955)	(50,376,955)	(50,376,955)

소계	(212,911,677)	162,534,722	(50,376,955)	(50,376,955)

2019.03.31 (분기말자본)	49,034,092	2,957,003,138	(202,992,190)	(260,332,827)	1,248,479,602	3,791,191,815	3,791,191,815

2020.01.01 (기초자본)	52,688,593	3,177,387,974	(218,121,156)	(277,546,870)	1,467,358,976	4,201,767,516	4,201,767,516

총포괄손익:

연결분기순이익	34,342,833	34,342,833	34,342,833

해외사업환산손익	(66,764,843)	(66,764,843)	(66,764,843)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	454,579	454,579	454,579

소계:	(66,310,264)	34,342,833	(31,967,431)	(31,967,431)

이익잉여금전입

연차배당	(57,695,582)	(57,695,582)	(57,695,582)

소계	(57,695,582)	(57,695,581)	(57,695,581)

2020.03.31 (분기말자본)	52,688,593	3,177,387,974	(218,121,156)	(343,857,134)	1,444,006,227	4,112,104,504	4,112,104,504

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(34,955,847)	(32,990,909)

영업활동에서 창출된 현금:	(17,613,808)	(21,455,408)

연결분기순이익(손실)	34,342,833	69,228,151

조정	89,382,226	78,381,894

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(141,338,867)	(169,065,453)

이자의 수취	324,461	2,193,673

이자지급(영업)	(7,818,584)	(12,006,863)

법인세의 환급(납부)	(9,847,916)	(1,722,311)

투자활동현금흐름	(82,862,362)	(36,697,921)

투자활동으로 인한 현금유입액:	705,794	798,935

대여금의 감소	69,068	13,366

유형자산의 처분	287,411	785,569

사업의 처분	349,315

투자활동으로 인한 현금유츌액:	(83,568,156)	(37,496,856)

유형자산의 취득	(36,650,454)	(23,956,748)

무형자산의 취득	(17,351,995)	(13,540,108)

투자부동산의 취득	(223,307)

대여금의 증가	(29,342,400)

재무활동으로 인한 현금흐름	167,387,971	(8,272,028)

재무활동으로 인한 현금유입액:	184,606,688	1,822,221

차입금의 차입	184,606,688	1,822,221

재무활동으로 인한 현금유출액:	(17,218,717)	(10,094,249)

차입금의 상환	(10,936,301)	(6,403,038)

리스부채의 원금상환	(6,282,416)	(3,691,211)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(6,893,238)	(1,029,721)

현금및현금성자산의증가(감소)	42,676,524	(78,990,579)

기초현금및현금성자산	224,333,221	556,913,349

기말현금및현금성자산	267,009,745	477,922,770