두산밥캣 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

가. USD기준 재무정보

연결 재무상태표
제10기 반기말 2023. 06. 30 현재
제 9 기말 2022. 12. 31 현재

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제10기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	2,980,460,515	2,432,359,833

현금및현금성자산	1,005,337,969	551,570,225

단기금융상품	5,149,676	5,381,589

매출채권 및 기타채권	507,471,059	490,765,783

재고자산	1,375,084,334	1,302,795,556

기타유동자산	87,417,477	79,702,338

매각예정자산	-	2,144,342

비유동자산	4,889,039,563	4,865,348,822

장기금융상품	2,791,449	2,786,887

장기투자증권	6,585,279	3,517,757

장기매출채권 및 기타비유동채권	17,206,829	17,419,150

관계기업투자	4,230,044	4,336,956

유형자산	766,325,316	768,290,753

무형자산	3,821,561,649	3,794,489,708

투자부동산	86,079,231	92,578,344

이연법인세자산	33,655,335	44,296,907

장기파생상품자산	444,455	-

사용권자산	122,527,741	108,617,227

순확정급여자산	6,815,348	8,842,068

기타비유동자산	20,816,887	20,173,065

자산총계	7,869,500,078	7,297,708,655

부채

유동부채	1,810,151,029	1,620,376,477

매입채무 및 기타유동채무	1,419,273,950	1,204,139,835

단기차입금	41,900,236	42,563,526

유동성장기차입금	38,969,228	40,063,164

당기법인세부채	43,821,668	31,387,250

파생상품부채	307,300	-

유동리스부채	34,001,209	28,178,536

충당부채	90,433,494	89,543,968

판매후리스부채	15,095,906	21,699,226

기타유동부채	126,348,038	162,800,972

비유동부채	1,722,526,628	1,712,692,655

기타비유동채무	8,361,213	10,094,801

장기차입금	940,647,500	932,894,625

순확정급여부채	136,202,198	182,444,384

이연법인세부채	340,539,986	304,633,288

장기파생상품부채	1,467,751	1,050,038

비유동리스부채	91,450,852	87,372,524

비유동충당부채	90,881,191	92,123,523

비유동판매후리스부채	40,575,756	39,334,329

기타비유동부채	72,400,181	62,745,143

부채총계	3,532,677,657	3,333,069,132

자본

지배기업 소유주지분	4,336,822,421	3,964,639,523

자본금	43,095,528	43,095,528

자본잉여금	1,479,496,483	2,254,870,601

기타자본항목	(180,665,798)	(179,177,950)

기타포괄손익누계액	(284,070,922)	(318,615,934)

이익잉여금	3,278,967,130	2,164,467,278

자본총계	4,336,822,421	3,964,639,523

부채와 자본총계	7,869,500,078	7,297,708,655

연 결 손 익 계 산 서
제10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제10기 반기	제9기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

매출액	2,035,227,136	3,920,733,879	1,768,341,263	3,130,075,194

매출원가	1,539,086,114	2,951,883,157	1,360,990,056	2,407,250,799

매출총이익	496,141,022	968,850,722	407,351,207	722,824,395

판매비와관리비	140,202,234	323,102,299	159,977,412	314,128,801

영업이익(손실)	355,938,788	645,748,423	247,373,795	408,695,594

영업외손익	(21,359,886)	(56,632,135)	(71,995,311)	(110,240,137)

금융수익	19,087,210	51,043,964	33,595,699	45,654,367

금융비용	36,599,927	94,255,619	104,660,287	145,319,500

기타영업외수익	474,294	911,345	533,215	918,700

기타영업외비용	4,279,604	14,311,762	1,327,767	11,376,369

지분법손익	(41,859)	(20,063)	(136,171)	(117,335)

법인세비용차감전순이익(손실)	334,578,902	589,116,288	175,378,484	298,455,457

법인세비용(수익)	99,184,178	191,049,679	63,205,694	102,902,899

반기순이익(손실)	235,394,724	398,066,609	112,172,790	195,552,558

지배기업 소유주지분	235,394,724	398,066,609	112,172,790	195,552,558

주당이익	-

기본주당이익(손실)	2.35	3.97	1.12	1.95

희석주당순이익(손실)	2.35	3.97	1.12	1.95

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	235,394,724	398,066,609	112,172,790	195,552,558

기타포괄손익	(6,476,690)	33,252,578	(114,009,592)	(128,399,401)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(1,292,434)	(1,292,434)	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

해외사업환산손익	(5,154,002)	34,636,874	(114,269,796)	(129,039,711)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(30,254)	(91,862)	260,204	640,310

반기총포괄이익(손실)	228,918,034	431,319,187	(1,836,802)	67,153,157

반기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	228,918,034	431,319,187	(1,836,802)	67,153,157

연 결 자 본 변 동 표
제10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2022.1.1(전반기초)	43,095,528	2,254,875,266	(178,407,620)	(200,924,057)	1,726,460,679	3,645,099,796

총포괄손익:

연결반기순이익	-	-	-	-	195,552,558	195,552,558

해외사업환산손익	-	-	-	(129,039,711)	-	(129,039,711)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	640,310	-	640,310

소 계:	-	-	-	(128,399,401)	195,552,558	67,153,157

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자기주식 취득	-	-	(1,083,711)	-	-	(1,083,711)

주식보상비용	-	-	123,226	-	-	123,226

연차배당	-	-	-	-	(99,354,971)	(99,354,971)

기타자본잉여금의 변동	-	(4,665)	-	-	-	(4,665)

소 계	-	(4,665)	(960,485)	-	(99,354,971)	(100,320,121)

2022.6.30(전반기말)	43,095,528	2,254,870,601	(179,368,105)	(329,323,458)	1,822,658,266	3,611,932,832

2023.1.1(당반기초)	43,095,528	2,254,870,601	(179,177,950)	(318,615,934)	2,164,467,278	3,964,639,523

총포괄손익:

연결반기순이익	-	-	-	-	398,066,609	398,066,609

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(1,292,434)	(1,292,434)

해외사업환산손익	-	-	-	34,636,874	-	34,636,874

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(91,862)	-	(91,862)

소 계	-	-	-	34,545,012	396,774,175	431,319,187

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자기주식 취득	-	-	(1,928,113)	-	-	(1,928,113)

주식보상비용	-	-	440,265	-	-	440,265

연차배당	-	-	-	-	(57,648,441)	(57,648,441)

이익잉여금 전입	-	(775,374,118)	-	-	775,374,118	-

소 계	-	(775,374,118)	(1,487,848)	-	717,725,677	(59,136,289)

2023.6.30(당반기말)	43,095,528	1,479,496,483	(180,665,798)	(284,070,922)	3,278,967,130	4,336,822,421

연 결 현 금 흐 름 표
제10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

구 분	제10기 반기	제9기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	596,080,085	132,303,028

영업활동에서 창출된 현금:	758,948,002	235,176,373

반기순이익(손실)	398,066,609	195,552,558

조정	302,160,747	311,816,736

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	58,720,646	(272,192,921)

이자의 수취	5,955,168	999,416

이자의 지급	(41,093,338)	(30,768,854)

법인세의 납부	(127,729,747)	(73,103,907)

투자활동현금흐름	(64,554,560)	(37,416,515)

투자활동으로 인한 현금유입액:	12,879,865	113,950,489

대여금의 감소	223,943	811,069

유형자산의 처분	1,380,637	15,299,537

사업의 처분	11,275,285	7,418,559

단기금융자산의 처분	-	64,321,202

기타투자활동	-	26,100,122

투자활동으로 인한 현금유출액:	(77,434,425)	(151,367,004)

유형자산의 취득	(51,461,776)	(71,660,687)

무형자산의 취득	(22,104,861)	(24,551,955)

투자부동산의 취득	(852,344)	-

단기금융자산의 취득	-	(55,154,362)

장기금융자산의 취득	(3,015,444)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(77,234,579)	(502,517,408)

재무활동으로 인한 현금유입액:	81,321,002	1,082,088,272

차입금의 차입	77,502,708	1,078,671,182

판매후리스부채의 증가	3,818,294	3,417,090

재무활동으로 인한 현금유출액:	(158,555,581)	(1,584,605,680)

차입금의 상환	(70,143,397)	(1,137,477,197)

배당금의 지급	(57,648,440)	(99,354,971)

리스부채의 지급	(17,019,525)	(12,085,465)

판매후리스부채의 상환	(11,816,106)	(25,785,671)

자기주식 취득	(1,928,113)	(1,083,711)

사채의 상환	-	(308,814,000)

기타 재무활동	-	(4,665)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(523,202)	(14,456,325)

현금및현금성자산의증가(감소)	453,767,744	(422,087,220)

기초현금및현금성자산	551,570,225	802,834,133

기말현금및현금성자산	1,005,337,969	380,746,913

나. 원화기준 재무정보

※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연평균 매매기준율 사용 ※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연말 매매기준율 사용

구분	제 10기 반기	제 9 기	제 8 기

기말환율	1,312.80	1,267.30	1,185.50

평균환율	1,294.97	1,291.95	1,144.42

최고환율	1,340.20	1,436.60	1,199.10

최저환율	1,219.30	1,185.50	1,083.10

※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 10 기 반기말 2023.06.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	3,912,748,565	3,082,529,616

현금및현금성자산	1,319,807,686	699,004,946

단기금융상품	6,760,495	6,820,088

매출채권 및 기타채권	666,208,006	621,947,477

재고자산	1,805,210,714	1,651,032,808

기타유동자산	114,761,664	101,006,772

매각예정자산	2,717,525

비유동자산	6,418,331,138	6,165,856,562

장기금융상품	3,664,614	3,531,822

장기투자증권	8,645,154	4,458,053

장기매출채권 및 기타비유동채권	22,589,125	22,075,289

관계기업투자	5,553,202	5,496,224

유형자산	1,006,031,875	973,654,871

무형자산	5,016,946,133	4,808,756,807

투자부동산	113,004,814	117,324,535

이연법인세자산	44,182,724	56,137,470

장기파생상품자산	583,481

사용권자산	160,854,418	137,650,612

순확정급여자산	8,947,189	11,205,553

기타비유동자산	27,328,409	25,565,326

자산총계	10,331,079,703	9,248,386,178

부채

유동부채	2,376,366,271	2,053,503,109

매입채무 및 기타유동채무	1,863,222,842	1,526,006,413

단기차입금	55,006,630	53,940,756

유동성장기차입금	51,158,803	50,772,048

당기법인세부채	57,529,086	39,777,062

파생상품부채	403,423

유동리스부채	44,636,787	35,710,659

충당부채	118,721,091	113,479,071

판매후리스부채	19,817,905	27,499,429

기타유동부채	165,869,704	206,317,671

비유동부채	2,261,332,957	2,170,495,402

기타비유동채무	10,976,600	12,793,141

장기차입금	1,234,882,038	1,182,257,358

순확정급여부채	178,806,246	231,211,768

이연법인세부채	447,060,894	386,061,766

장기파생상품부채	1,926,864	1,330,713

비유동리스부채	120,056,679	110,727,200

비유동충당부채	119,308,828	116,748,141

비유동판매후리스부채	53,267,852	49,848,395

기타비유동부채	95,046,956	79,516,920

부채총계	4,637,699,228	4,223,998,511

자본

지배기업 소유주지분	5,693,380,475	5,024,387,667

자본금	56,575,809	54,614,963

자본잉여금	1,942,282,983	2,857,597,513

기타자본항목	(237,178,060)	(227,072,217)

기타포괄손익누계액	(372,928,305)	(403,781,973)

이익잉여금	4,304,628,048	2,743,029,381

자본총계	5,693,380,475	5,024,387,667

부채와 자본총계	10,331,079,703	9,248,386,178

연결 손익계산서
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,672,118,060	5,077,232,751	2,218,373,610	3,859,194,910

매출원가	2,020,464,480	3,822,600,132	1,707,303,917	2,967,995,800

매출총이익	651,653,580	1,254,632,619	511,069,693	891,199,110

판매비와관리비	185,104,119	418,407,784	201,557,249	387,301,964

영업이익	466,549,461	836,224,835	309,512,444	503,897,146

영업외손익	(28,344,341)	(73,336,916)	(89,836,371)	(135,919,475)

금융수익	25,337,006	66,100,402	41,759,003	56,289,095

금융비용	48,513,751	122,058,199	130,177,905	179,170,224

기타영업외수익	622,670	1,180,164	668,213	1,132,703

기타영업외비용	5,736,482	18,533,302	1,918,319	14,026,382

지분법손익	(53,784)	(25,981)	(167,363)	(144,667)

법인세비용차감전순이익	438,205,120	762,887,919	219,676,073	367,977,671

법인세비용	130,221,807	247,403,603	79,039,953	126,873,100

반기순이익(손실)	307,983,313	515,484,316	140,636,120	241,104,571

지배기업 소유주지분	307,983,313	515,484,316	140,636,120	241,104,571

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	3,075	5,141	1,404	2,404

희석주당이익 (단위 : 원)	3,075	5,141	1,404	2,404

연결 포괄손익계산서
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	307,983,313	515,484,316	140,636,120	241,104,571

기타포괄손익	(7,616,769)	43,061,091	(140,969,757)	(158,308,757)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(1,673,663)	(1,673,663)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(5,902,733)	44,853,713	(141,301,212)	(159,098,221)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(40,373)	(118,959)	331,455	789,464

반기총포괄이익(손실)	300,366,544	558,545,407	(333,637)	82,795,814

반기총포괄익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	300,366,544	558,545,407	(333,637)	82,795,814

연결 자본변동표
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	55,718,208	2,915,328,231	(230,663,212)	(259,774,713)	2,232,141,012	4,712,749,526	4,712,749,526

총포괄손익:

연결반기순이익	252,829,902	252,829,902	252,829,902

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(166,835,442)	(166,835,442)	(166,835,442)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	827,856	827,856	827,856

소계:	(166,007,586)	252,829,902	86,822,316	86,822,316

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자기주식 취득	(1,401,130)	(1,401,130)	(1,401,130)

주식보상비용	159,319	159,319	159,319

연차배당	(128,456,042)	(128,456,042)	(128,456,042)

이익잉여금 전입

기타자본잉여금의 변동	(6,031)	(6,031)	(6,031)

소계	(6,031)	(1,241,811)	(128,456,042)	(129,703,884)	(129,703,884)

2022.06.30 (기말자본)	55,718,208	2,915,322,200	(231,905,023)	(425,782,299)	2,356,514,872	4,669,867,958	4,669,867,958

2023.01.01 (기초자본)	56,575,809	2,960,194,125	(235,224,813)	(418,278,998)	2,841,512,643	5,204,778,766	5,204,778,766

총포괄손익:

연결반기순이익	522,581,844	522,581,844	522,581,844

확정급여제도의 재측정요소	(1,696,707)	(1,696,707)	(1,696,707)

해외사업환산손익	45,471,288	45,471,288	45,471,288

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(120,596)	(120,596)	(120,596)

소계:	45,350,692	520,885,137	566,235,829	566,235,829

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

자기주식 취득	(2,531,227)	(2,531,227)	(2,531,227)

주식보상비용	577,980	577,980	577,980

연차배당	(75,680,873)	(75,680,873)	(75,680,873)

이익잉여금 전입	(1,017,911,142)	1,017,911,142

기타자본잉여금의 변동

소계	(1,017,911,142)	(1,953,247)	942,230,269	(77,634,120)	(77,634,120)

2023.06.30 (기말자본)	56,575,809	1,942,282,983	(237,178,060)	(372,928,306)	4,304,628,049	5,693,380,475	5,693,380,475

연결 현금흐름표
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	782,533,936	171,054,586

영업활동에서 창출된 현금:	996,346,937	304,059,533

반기순이익(손실)	522,581,844	252,829,902

조정	396,676,629	403,147,859

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	77,088,464	(351,918,228)

이자의 수취	7,817,945	1,292,145

이자의 지급	(53,947,334)	(39,781,051)

법인세의 납부	(167,683,612)	(94,516,041)

투자활동으로 인한 현금흐름	(84,747,226)	(48,375,812)

투자활동으로 인한 현금유입액:	16,908,687	147,326,587

대여금의 감소	293,992	1,048,631

유형자산의 처분	1,812,500	19,780,771

사업의 처분	14,802,195	9,591,455

단기금융상품의 처분	83,160,882

기타투자활동	33,744,848

투자활동으로 인한 현금유출액:	(101,655,913)	(195,702,399)

유형자산의 취득	(67,559,020)	(92,650,102)

무형자산의 취득	(29,019,262)	(31,743,223)

투자부동산의 취득	(1,118,957)

단기금융자산의 취득	(71,309,074)

장기금융자산의 취득	(3,958,674)

재무활동으로 인한 현금흐름	(101,393,556)	(649,704,757)

재무활동으로 인한 현금유입액:	106,758,211	1,399,031,927

차입금의 차입	101,745,555	1,394,613,971

판매후리스부채의 증가	5,012,656	4,417,956

재무활동으로 인한 현금유출액:	(208,151,767)	(2,048,736,684)

차입금의 상환	(92,084,252)	(1,470,644,268)

배당금의 지급	(75,680,872)	(128,456,042)

리스부채의 지급	(22,343,232)	(15,625,298)

판매후리스부채의 상환	(15,512,184)	(33,338,294)

자기주식의 취득	(2,531,227)	(1,401,130)

사채의 상환	(399,265,621)

기타 재무활동	(6,031)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(686,860)	(18,690,584)

현금및현금성자산의증가(감소)	595,706,294	(545,716,567)

기초현금및현금성자산	724,101,391	1,037,984,251

기말현금및현금성자산	1,319,807,685	492,267,684