두산밥캣 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

가. USD기준 재무정보

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2023. 03. 31 현재
제 9 기말 2022. 12. 31 현재

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제 10 기 1분기	제 9 기말

자산

유동자산	2,761,148,254	2,432,359,833

현금및현금성자산	802,744,621	551,570,225

단기금융상품	5,599,035	5,381,589

매출채권 및 기타채권	489,958,232	490,765,783

재고자산	1,380,143,069	1,302,795,556

기타유동자산	81,956,326	79,702,338

매각예정자산	746,971	2,144,342

비유동자산	4,880,089,882	4,865,348,822

장기금융상품	2,792,953	2,786,887

장기투자증권	6,547,809	3,517,757

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,719,473	17,419,150

관계기업투자	4,288,914	4,336,956

유형자산	767,167,016	768,290,753

무형자산	3,824,355,342	3,794,489,708

투자부동산	86,094,689	92,578,344

이연법인세자산	32,063,170	44,296,907

장기파생상품자산	19,933	-

사용권자산	112,782,704	108,617,227

순확정급여자산	7,273,768	8,842,068

기타비유동자산	19,984,111	20,173,065

자산총계	7,641,238,136	7,297,708,655

부채

유동부채	1,794,225,839	1,620,376,477

매입채무 및 기타유동채무	1,390,152,621	1,204,139,835

단기차입금	45,435,784	42,563,526

유동성장기차입금	39,179,552	40,063,164

당기법인세부채	58,060,845	31,387,250

파생상품부채	294,703	-

유동리스부채	30,469,185	28,178,536

충당부채	88,931,639	89,543,968

판매후리스부채	13,765,869	21,699,226

기타유동부채	127,935,641	162,800,972

비유동부채	1,739,308,615	1,712,692,655

기타비유동채무	9,530,478	10,094,801

장기차입금	941,828,891	932,894,625

순확정급여부채	184,081,800	182,444,384

이연법인세부채	314,710,606	304,633,288

장기파생상품부채	371,698	1,050,038

비유동리스부채	85,818,215	87,372,524

비유동충당부채	90,717,586	92,123,523

비유동판매후리스부채	42,995,720	39,334,329

기타비유동부채	69,253,621	62,745,143

부채총계	3,533,534,454	3,333,069,132

자본

지배기업 소유주지분	4,107,703,682	3,964,639,523

자본금	43,095,528	43,095,528

자본잉여금	1,479,496,483	2,254,870,601

기타자본항목	(180,866,503)	(179,177,950)

기타포괄손익누계액	(278,886,666)	(318,615,934)

이익잉여금	3,044,864,840	2,164,467,278

자본총계	4,107,703,682	3,964,639,523

부채와 자본총계	7,641,238,136	7,297,708,655

연 결 손 익 계 산 서
제10기 1분기 2023.01.01부터 2023.03.31까지
제9기 1분기 2022.01.01부터 2022.03.31까지

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

매출액	1,885,506,743	1,361,733,931

매출원가	1,412,797,043	1,046,260,743

매출총이익	472,709,700	315,473,188

판매비와관리비	182,900,065	154,151,389

영업이익(손실)	289,809,635	161,321,799

영업외손익	(35,272,249)	(38,244,826)

금융수익	31,956,754	12,058,668

금융비용	57,655,692	40,659,213

기타영업외수익	437,051	385,485

기타영업외비용	10,032,158	10,048,602

지분법손익	21,796	18,836

법인세비용차감전순이익(손실)	254,537,386	123,076,973

법인세비용(수익)	91,865,501	39,697,205

분기순이익(손실)	162,671,885	83,379,768

지배기업 소유주지분	162,671,885	83,379,768

주당이익

기본주당이익(손실)	1.62	0.83

희석주당순이익(손실)	1.62	0.83

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제10기 1분기 2023.01.01부터 2023.03.31까지
제9기 1분기 2022.01.01부터 2022.03.31까지

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

과 목	제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

분기순이익(손실)	162,671,885	83,379,768

기타포괄손익	39,729,268	(14,389,809)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

해외사업환산손익	39,790,876	(14,769,915)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(61,608)	380,106

분기총포괄이익(손실)	202,401,153	68,989,959

분기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	202,401,153	68,989,959

연 결 자 본 변 동 표
제10기 1분기 2023.01.01부터 2023.03.31까지
제9기 1분기 2022.01.01부터 2022.03.31까지

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

구 분	지배기업 소유주지분

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2022.1.1(전분기초)	43,095,528	2,254,875,266	(178,407,620)	(200,924,057)	1,726,460,679	3,645,099,796

총포괄손익:	-	-	-	-	-	-

연결분기순이익	-	-	-	-	83,379,768	83,379,768

해외사업환산손익	-	-	-	(14,769,915)	-	(14,769,915)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	380,106	-	380,106

소 계	-	-	-	(14,389,809)	83,379,768	68,989,959

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	-	-	-	-	-	-

자기주식 취득	-	-	(1,083,711)	-	-	(1,083,711)

주식보상비용	-	-	83,194	-	-	83,194

연차배당	-	-	-	-	(99,354,971)	(99,354,971)

기타자본잉여금의 변동	-	25,998,862	-	-	-	25,998,862

소 계	-	25,998,862	(1,000,517)	-	(99,354,971)	(74,356,626)

2022.03.31(전분기말)	43,095,528	2,280,874,128	(179,408,137)	(215,313,866)	1,710,485,476	3,639,733,129

2023.1.1(당분기초)	43,095,528	2,254,870,601	(179,177,950)	(318,615,934)	2,164,467,278	3,964,639,523

총포괄손익:	-	-	-	-	-	-

연결분기순이익	-	-	-	-	162,671,885	162,671,885

해외사업환산손익	-	-	-	39,790,876	-	39,790,876

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	-	(61,608)	-	(61,608)

소 계	-	-	-	39,729,268	162,671,885	202,401,153

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	-	-	-	-	-	-

자기주식 취득	-	-	(1,928,113)	-	-	(1,928,113)

주식보상비용	-	-	239,560	-	-	239,560

연차배당	-	-	-	-	(57,648,441)	(57,648,441)

주식발행초과금의 이익잉여금 대체	-	(775,374,118)	-	-	775,374,118	-

소 계	-	(775,374,118)	(1,688,553)	-	717,725,677	(59,336,994)

2023.03.31(당분기말)	43,095,528	1,479,496,483	(180,866,503)	(278,886,666)	3,044,864,840	4,107,703,682

연 결 현 금 흐 름 표
제10기 1분기 2023.01.01부터 2023.03.31까지
제9기 1분기 2022.01.01부터 2022.03.31까지

두산밥캣 주식회사와 그 종속기업 (단위: USD)

구 분	제10기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	283,198,085	(92,202,387)

영업활동에서 창출된 현금:	321,883,616	(77,087,889)

분기순이익(손실)	162,671,885	83,379,768

조정	171,941,655	121,804,333

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,729,924)	(282,271,990)

이자의 수취	2,761,966	427,507

이자의 지급	(20,008,887)	(8,785,575)

법인세의 납부	(21,438,610)	(6,756,430)

투자활동으로 인한 현금흐름	(27,194,481)	(32,291,939)

투자활동으로 인한 현금유입액:	10,820,028	39,317,372

대여금의 감소	227,348	-

유형자산의 처분	34,406	2,264,352

사업의 처분	10,558,274	3,226,795

단기금융자산의 처분	-	26,820,204

기타 투자활동	-	7,006,021

투자활동으로 인한 현금유출액:	(38,014,509)	(71,609,311)

유형자산의 취득	(24,101,381)	(34,323,480)

무형자산의 취득	(10,913,128)	(11,558,622)

단기금융자산의 취득	-	(25,727,209)

장기금융자산의 취득	(3,000,000)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,312,766)	26,831,447

재무활동으로 인한 현금유입액:	80,074,811	47,363,984

차입금의 차입	78,205,347	46,368,934

판매후리스부채의 증가	1,869,464	995,050

재무활동으로 인한 현금유출액:	(85,387,577)	(20,532,537)

차입금의 상환	(67,959,783)	(11,151,914)

리스부채의 지급	(7,793,217)	(5,504,629)

판매후리스부채의 상환	(7,706,464)	(2,787,618)

자기주식의 취득	(1,928,113)	(1,083,711)

기타 재무활동	-	(4,665)

현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	483,558	(2,806,617)

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	251,174,396	(100,469,496)

기초의 현금 및 현금성자산	551,570,225	802,834,133

기말의 현금 및 현금성자산	802,744,621	702,364,637

나. 원화기준 재무정보

※ 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계산서 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연평균 매매기준율 사용 ※ 연결 재무상태표, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표 원화 환산시 적용환율은 서울외국환중개에서 고시하는 연말 매매기준율 사용

구분	제10기 1분기	제 9 기	제 8 기

기말환율	1,303.80	1,267.30	1,185.50

평균환율	1,275.58	1,291.95	1,144.42

최고환율	1,325.70	1,436.60	1,199.10

최저환율	1,219.30	1,185.50	1,083.10

※ 원화정보 이용시 주의사항- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	3,599,985,094	3,082,529,616

현금및현금성자산	1,046,618,437	699,004,946

단기금융상품	7,300,022	6,820,088

매출채권 및 기타채권	638,807,543	621,947,477

재고자산	1,799,430,533	1,651,032,808

기타유동자산	106,854,658	101,006,772

매각예정자산	973,901	2,717,525

비유동자산	6,362,661,188	6,165,856,562

장기금융상품	3,641,452	3,531,822

장기투자증권	8,537,033	4,458,053

장기매출채권 및 기타비유동채권	21,798,849	22,075,289

관계기업투자	5,591,886	5,496,224

유형자산	1,000,232,355	973,654,871

무형자산	4,986,194,495	4,808,756,807

투자부동산	112,250,256	117,324,535

이연법인세자산	41,803,961	56,137,470

장기파생상품자산	25,989

사용권자산	147,046,089	137,650,612

순확정급여자산	9,483,539	11,205,553

기타비유동자산	26,055,284	25,565,326

자산총계	9,962,646,282	9,248,386,178

부채

유동부채	2,339,311,649	2,053,503,109

매입채무 및 기타유동채무	1,812,480,987	1,526,006,413

단기차입금	59,239,175	53,940,756

유동성장기차입금	51,082,300	50,772,048

당기법인세부채	75,699,730	39,777,062

파생상품부채	384,234

유동리스부채	39,725,723	35,710,659

충당부채	115,949,071	113,479,071

판매후리스부채	17,947,940	27,499,429

기타유동부채	166,802,489	206,317,671

비유동부채	2,267,710,572	2,170,495,402

기타비유동채무	12,425,837	12,793,141

장기차입금	1,227,956,508	1,182,257,358

순확정급여부채	240,005,851	231,211,768

이연법인세부채	410,319,688	386,061,766

장기파생상품부채	484,620	1,330,713

비유동리스부채	111,889,789	110,727,200

비유동충당부채	118,277,589	116,748,141

비유동판매후리스부채	56,057,820	49,848,395

기타비유동부채	90,292,870	79,516,920

부채총계	4,607,022,221	4,223,998,511

자본

지배기업 소유주지분	5,355,624,061	5,024,387,667

자본금	56,187,950	54,614,963

자본잉여금	1,928,967,515	2,857,597,513

기타자본항목	(235,813,747)	(227,072,217)

기타포괄손익누계액	(363,612,435)	(403,781,973)

이익잉여금	3,969,894,778	2,743,029,381

자본총계	5,355,624,061	5,024,387,667

부채와 자본총계	9,962,646,282	9,248,386,178

연결 손익계산서
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,405,114,691	2,405,114,691	1,640,821,300	1,640,821,300

매출원가	1,802,135,652	1,802,135,652	1,260,691,883	1,260,691,883

매출총이익	602,979,039	602,979,039	380,129,417	380,129,417

판매비와관리비	233,303,665	233,303,665	185,744,715	185,744,715

영업이익	369,675,374	369,675,374	194,384,702	194,384,702

영업외손익	(44,992,575)	(44,992,575)	(46,083,104)	(46,083,104)

금융수익	40,763,396	40,763,396	14,530,092	14,530,092

금융비용	73,544,448	73,544,448	48,992,319	48,992,319

기타영업외수익	557,494	557,494	464,490	464,490

기타영업외비용	12,796,820	12,796,820	12,108,063	12,108,063

지분법손익	27,803	27,803	22,696	22,696

법인세비용차감전순이익	324,682,799	324,682,799	148,301,598	148,301,598

법인세비용	117,181,796	117,181,796	47,833,147	47,833,147

분기순이익(손실)	207,501,003	207,501,003	100,468,451	100,468,451

지배기업 소유주지분	207,501,003	207,501,003	100,468,451	100,468,451

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	2,066	2,066	1,000	1,000

희석주당이익 (단위 : 원)	2,066	2,066	1,000	1,000

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	207,501,003	207,501,003	100,468,451	100,468,451

기타포괄손익	50,677,860	50,677,860	(17,339,000)	(17,339,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	50,756,446	50,756,446	(17,797,009)	(17,797,009)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(78,586)	(78,586)	458,009	458,009

분기총포괄이익	258,178,863	258,178,863	83,129,451	83,129,451

분기총포괄익의 귀속

지배기업 소유주지분	258,178,863	258,178,863	83,129,451	83,129,451

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	52,180,065	2,730,202,972	(216,015,946)	(243,278,848)	2,090,398,590	4,413,486,833	4,413,486,833

총포괄손익:

연결분기순이익	100,956,223	100,956,223	100,956,223

해외사업환산손익	(17,883,413)	(17,883,413)	(17,883,413)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	460,232	460,232	460,232

소계:	(17,423,181)	100,956,223	83,533,042	83,533,042

자기주식의 취득	(1,312,157)	(1,312,156)	(1,312,156)

주식보상비용	100,731	100,731	100,731

연차배당	(120,298,999)	(120,298,999)	(120,298,999)

기타자본잉여금의 변동	31,479,422	31,479,422	31,479,422

주식발행초과금의 이익잉여금 대체

소계	31,479,422	(1,211,426)	(120,298,999)	(90,031,002)	(90,031,002)

2022.03.31 (기말자본)	52,180,065	2,761,682,394	(217,227,372)	(260,702,029)	2,071,055,814	4,406,988,873	4,406,988,873

2023.01.01 (기초자본)	56,187,949	2,939,900,290	(233,612,212)	(415,411,455)	2,822,032,436	5,169,097,011	5,169,097,011

총포괄손익:

연결분기순이익	212,091,604	212,091,604	212,091,604

해외사업환산손익	51,879,345	51,879,344	51,879,344

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(80,325)	(80,325)	(80,325)

소계:	51,799,020	212,091,604	263,890,623	263,890,623

자기주식의 취득	(2,513,874)	(2,513,874)	(2,513,874)

주식보상비용	312,339	312,338	312,338

연차배당	(75,162,037)	(75,162,037)	(75,162,037)

기타자본잉여금의 변동

주식발행초과금의 이익잉여금 대체	(1,010,932,775)	1,010,932,775

소계	(1,010,932,775)	(2,201,535)	935,770,738	(77,363,573)	(77,363,573)

2023.03.31 (기말자본)	56,187,949	1,928,967,515	(235,813,747)	(363,612,435)	3,969,894,778	5,355,624,061	5,355,624,061

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	369,233,663	(111,638,650)

영업활동에서 창출된 현금:	419,671,859	(93,338,016)

분기순이익(손실)	212,091,604	100,956,223

조정	224,177,530	147,480,686

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(16,597,275)	(341,774,925)

이자의 수취	3,601,051	517,625

이자의 지급	(26,087,587)	(10,637,574)

법인세의 납부	(27,951,660)	(8,180,685)

투자활동으로 인한 현금흐름	(35,456,164)	(39,099,080)

투자활동으로 인한 현금유입액:	14,107,153	47,605,474

대여금의 감소	296,416

유형자산의 처분	44,859	2,741,677

사업의 처분	13,765,878	3,907,003

단기금융상품의 처분	32,473,903

기타투자활동	8,482,891

투자활동으로 인한 현금유출액:	(49,563,317)	(86,704,554)

유형자산의 취득	(31,423,381)	(41,558,870)

무형자산의 취득	(14,228,536)	(13,995,180)

단기금융자산의 취득	(31,150,504)

장기금융자산의 취득	(3,911,400)

재무활동으로 인한 현금흐름	(6,926,784)	32,487,516

재무활동으로 인한 현금유입액:	104,401,539	57,348,312

차입금의 차입	101,964,132	56,143,505

판매후리스부채의 증가	2,437,407	1,204,807

재무활동으로 인한 현금유출액:	(111,328,323)	(24,860,796)

차입금의 상환	(88,605,965)	(13,502,738)

리스부채의 지급	(10,160,796)	(6,665,005)

판매후리스부채의 상환	(10,047,688)	(3,375,248)

자기주식의 취득	(2,513,874)	(1,312,157)

기타 재무활동	(5,648)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	630,463	(3,398,252)

현금및현금성자산의증가(감소)	327,481,178	(121,648,466)

기초현금및현금성자산	719,137,259	972,071,568

기말현금및현금성자산	1,046,618,437	850,423,102