두산밥캣 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 2018년 12월 31일 현재 5인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

- 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	추천인	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	비 고

이종열	(현) 법무법인 광장 고문(전) 세종대학교 경영전문대학원장, 경영대학장	사외이사	이사회	해당없음	해당사항없음	위원장

송경순	(현) 한국전문가컨설팅그룹 KECG 대표(전) 세계은행 부총재 자문역	사외이사	이사회	해당없음	해당사항없음	위원

백창훈	(현) 김 법률사무소 변호사(전) 창원지방법원 진주 지원장	사외이사	이사회	해당없음	해당사항없음	위원

김회선	(현) 김 법률사무소 변호사 (전) 서울서부지방검찰청 검사장	사외이사	이사회	해당없음	해당사항없음	위원

조환복	(현) 영남대 석좌교수(전) 주 멕시코 대사	사외이사	이사회	해당없음	해당사항없음	위원

주1) 2019년 3월 27일부로 감사위원회는 사외이사 3명(김회선, 조환복, 국경복) 으로 구성하였습니다. - 위원장 : 국경복 - 위 원 : 김회선, 조환복

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(5명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이종열, 송경순 2인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당 사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회 주요 활동 내역본 보고서 제출일 현재 감사위원회의 주요 활동 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.(1) 회사의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사보고 수령 (2) 감사위원회 규정

구 분	감사위원회 운영규정 세부내용

제3조
(직무와권한)	① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있다.
③ 위원회는 외부감사인의 선임을 승인한다.
④ 위원회는 제1항 내지 제3항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

제13조
(관계인의 출석 등)	① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.
② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다.

(3) 감사위원회의 주요활동내역

(기준일 : 2018년 12월 31일)

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사등의 성명

이종열(출석율 : 100%)	송경순(출석율 : 100%)	백창훈(출석율 : 100%)	김회선(출석율 : 100%)	조환복(출석율 : 100%)

2018.02.07	17년 결산감사 보고	보고 완료	-	-	-	-	해당사항없음취임일:2018.03.26

17년 내부감사 운영결과 보고

17년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

2018.03.06	17년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부감시장치에 대한 의견서 승인의 건

17년 감사보고서 승인의 건

2018.04.26	18년 1분기 검토 결과보고	보고 완료	-	-	-	-	-

2018.07.26	18년 반기 검토결과 보고	보고 완료	-	-	-	-	-

18년 반기 내부감사 결과 보고

2018.10.30	18년 3분기 검토결과 보고	보고 완료	-	-	-	-	-

18년 재무제표에 대한 감사 계획 보고

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018.06.18	사내교육	이종열, 송경순,김회선, 조환복	백창훈(업무일정)	- 체코 도브리스 사업장 견학

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR/PR팀	4	부장 1명(2년)과장 2명(평균 1년)대리 1명(2년)	- 이사회 및 이사회 내 위원회 운영- 체코 도브리스 사업장 견학 추진

Accounting 팀	7	부장 1명(3년)과장 1명(3년)대리 5명(평균 2년)	- 감사위원회 운영 지원 (분반기 검토 및 기말 감사 수행 및 보고 등)

Internal Audit/Control 팀	6	부장 1명(3년)차장 1명(3년)과장 1명(1년)대리 3명(평균 1년)	- 내부감사, 내부회계관리제도 설계, 운영 및 평가

주1) 상기 근속연수는 소속 인력의 지원업무 담당 기간입니다.

바. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성 명	성별	출생년월	주 요 경 력	선임일(임기)

이강훈	남	77.11	-두산밥캣주식회사 Legal Compliance 팀 / 준법지원인
-GS칼텍스 주식회사 법무팀 / 사내변호사
-사법연수원39기	2017. 7. 27.
~ 2020. 7. 26.

사. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Legal Compliance 팀	2	부장 1명(2년)
차장 1명(1년)	- 준법통제업무의 실무적 총괄
- 국내 및 해외 compliance 규제 동향 및 이슈 보고
- 표준계약서 정비 및 인장관리 등

주1) 상기 근속연수는 소속 인력의 지원업무 담당 기간입니다.

아. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항목	빈도	주요내용	결과

회사 경영활동 전반에 대한준법여부 점검	상시	신규 및 기존 투자사업 관련 준법여부 점검
- 영업비밀, 부정경쟁방지, 공정거래 분야, 부정청탁금지 등	특이사항 없음

유럽 GDPR 대응 및 개인정보취급준수사항 점검	2018년 상반기 또는
주요 법령 개정시	개인정보취급에 관한 내부규정 및 표준계약서 점검	특이사항 없음

사회공헌위원회 활동 점검	년 1회	기부행위 목적의 정당성 등 검토	특이사항 없음

Code of Conduct 교육	년 1회	영업비밀 보호/부정청탁금지/성희롱 예방 online 교육 등	특이사항 없음

한국상장사협의회 방문교육 주최	년 1회	내부회계관리제도 도입에 따른 유의점 교육 및 점검	특이사항 없음