두산밥캣 분기보고서 (2021.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

- 특수관계인에 대 한 자금대여

1. 거래상대방	두산산업차량(주)	회사와의 관계	계열회사

2. 대여금 내역	가. 거래일자	2021.07.27

나. 거래금액	92,256

다. 거래상대방 총잔액	92,256

라. 이자율(%)	4.6

3. 거래의 목적	운영자금 대여

4. 이사회 의결일	2021.07.23

- 사외이사 참석여부	참석(명)	3

불참(명)	-

- 감사(감사위원)참석여부	-

5. 기타	- 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

6. 관련공시일	2021.07.23

나. 담보제공 내역 당사의 종속기업인 Clark Equipment Co.는 2017년 5월 18일자로 USD 1,345,000천의 신규 차입 및 USD 150,000천의 한도대출 약정을 체결하였고 2020년 5월 29일자로 USD 300,000천의 사채를 발행하였습니다. 또한 2021년 6월 8일자로 USD 500,000천의 신규 차입 및 USD 50,000천의 한도대출 약정을 체결하였습니다. 당사는 동 차입금, 사채 및 한도대출 약정에 대해 Clark Equipment Co., Doosan Bobcat EMEA s.r.o., Doosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc. 및 Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. 주식 전체를 담보로 제공하였습니다. 또한 Clark Equipment Co.의 주요 유ㆍ무형자산 및 종속기업 지분 등을 담보로 제공하였으며, 보고기간종료일 현재 관련 차입금 및 사채 잔액은 USD 1,430,975천입니다.

다. 채무보증 내역(단위: 외화 각 천단위)

보증회사	피보증회사	채권자	보증내역	채무금액	지급보증 제공액	보증기간

당사	Clark Equipment Co.	미국의 다수기관 투자자 및 은행	현지금융보증 등	USD 633,475	USD 636,838	2017.05 ~ 2024.05

Clark Equipment Co.	미국의 다수기관 투자자 및 은행	USD 150,000	2017.05 ~ 2022.05

Clark Equipment Co.	미국의 다수기관 투자자 및 은행	USD 300,000	USD 300,000	2020.05 ~ 2025.06

Clark Equipment Co.	Mizuho Bank, Ltd. New York Branch	USD 20,000	2020.12 ~ 2021.12

Clark Equipment Co.	미국의 다수기관 투자자 및 은행	USD 497,500	USD 498,750	2021.06 ~ 2024.05

Clark Equipment Co.	미국의 다수기관 투자자 및 은행	USD 50,000	2021.06 ~ 2024.05

Clark Equipment Co.	Montana Dakota Utilities Co.	이행보증	-	USD 13,800	2017.02 ~ 2032.02

Bobcat Bensheim GmbH	BNP Paribas Lease Group SA	USD 9,086	USD 20,000	2017.02 ~ 2023.10

Doosan Bobcat EMEA s.r.o. 외 4개 법인	Eurofactor GmbH	-	EUR 50,000	-

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 특수관계인으로 부터 주식의 취득

1. 거래상대방	(주)두산	회사와의 관계	계열회사

2. 중개기관	-	회사와의 관계	-

3. 취득주식의 발행회사	두산산업차량(주)	회사와의 관계	자회사

4. 취득내역	가. 취득주식수(주)	800,000

나. 취득금액	750,433 백만원

다. 취득단가(원)	938,041

라. 취득후 소유주식수(주)	800,000	취득후 지분율(%)	100.00

마. 거래일자	2021.07.06

5. 취득목적	제품 및 지역 포트폴리오 다각화 추진

6. 취득방법	장외취득

7. 이사회 의결일	2021.03.11

- 사외이사 참석여부	참석(명)	3

불참(명)	-

- 감사(감사위원)참석여부	-

8. 기타	- 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

9. 관련공시일	2021.03.11

- 특수관계인에 대 한 출자 지분의 처분내역

1. 발행회사	회사명	Clark Equipment Co.(이하 "CEC")

국적	미국	대표자	Michael Ballweber

자본금(원)	22,136	회사와 관계	자회사

발행주식총수(주)	1,980	주요사업	건설장비등의 생산 및 판매

2. 처분내역	처분주식수(주)	800

처분금액(원)	223,000백만원

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율	소유주식수(주)	1,180

지분비율(%)	100

4. 처분목적	두산산업차량㈜ 인수대금 마련을 위한 자회사의 유상감자

5. 처분일자	2021.06.11

6. 이사회결의일(결정일)	2021.05.28

-사외이사 참석여부	참석(명)	3

불참(명)	-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부	-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항	- CEC는 당사의 100% 자회사로 본 감자결정으로 인한 지분율 변동은 발생하지 않음- 상기 1항의 발행회사의 자본금은 발행회사의 현재 별도재무제표 기준임- 당사의 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성됨

8. 관련공시일	2021.05.28

- 특 수관계 인에 대한 증여

1. 수증자	중앙대학교	회사와의 관계	비영리법인

2. 증여목적물	금전

3. 증여가액	1,000백만원

4. 증여누계금액	1,000백만원

5. 증여일	2021.02.05

6. 이사회 의결일	2020.12.17

- 사외이사 참석여부	참석(명)	5

불참(명)	0

- 감사(감사위원)참석여부	참석

7. 당해회사의 직전사업연도말자산총액	3,222,948백만원	자산총액 대비(%)	0.03

8. 기타	- 상기 건은 사회공헌의 일환으로 학교법인 중앙대학교의 교육 및 인프라개선을 위한 발전기금 기부건임.- 상기 7. 항의 당해회사의 직전사업연도말 자산총액은 2020년도말 별도 재무제표 기준임.- 당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

1. 수증자	중앙대학교	회사와의 관계	비영리법인

2. 증여목적물	금전

3. 증여가액	1,000백만원

4. 증여누계금액	1,000백만원

5. 증여일	2020.01.31

6. 이사회 의결일	2019.12.02

- 사외이사 참석여부	참석(명)	5

불참(명)	0

- 감사(감사위원)참석여부	참석

7. 당해회사의 직전사업연도말자산총액	3,143,652백만원	자산총액 대비(%)	0.03

8. 기타	- 상기 건은 사회공헌의 일환으로 학교법인 중앙대학교의 교육 및 인프라개선을 위한 발전기금 기부건임.- 상기 7. 항의 당해회사의 직전사업연도말 자산총액은 2019년도말 별도 재무제표 기준임.- 당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

1. 수증자	중앙대학교	회사와의 관계	비영리법인

2. 증여목적물	금전

3. 증여가액	1,000백만원

4. 증여누계금액	1,000백만원

5. 증여일	2019.01.31

6. 이사회 의결일	2018.12.07

- 사외이사 참석여부	참석(명)	5

불참(명)	0

- 감사(감사위원)참석여부	참석

7. 당해회사의 직전사업연도말자산총액	3,147,344백만원	자산총액 대비(%)	0.03

8. 기타	- 상기 건은 사회공헌의 일환으로 학교법인 중앙대학교의 교육 및 인프라개선을 위한 발전기금 기부건임.- 상기 7. 항의 당해회사의 직전사업연도말 자산총액은 2018년도말 별도 재무제표 기준임.- 당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

당사는 상기거래 외 에 당 분기 중 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산 ( 영업)의 매수(양수), 매도(양도), 증여, 교환 등의 거래를 한 사실은 존재하지 않습니다 .

3 . 대주 주와의 영업거래- 특수관계의 성격

구 분	회사명

최상위지배기업	(주)두산

상위지배기업	두산중공업(주)

종속기업	Clark Equipment Co.와 그 종속기업, Doosan Bobcat EMEA s.r.o.와 그 종속기업, Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd.와 그 종속기업 , Doosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc., 두산산업차량(주)와 그 종속기업

기타특수관계자	(주)오리콤, 두산경영연구원(주), (주)두산베어스, 중앙대학교 등

당분기중 당사의 상위 지배기업이던 두산인프라코어(주)는 당사에 대한 지배력을 상실하였으며, 이에 두산인프라코어(주) 및 그 종속회사 Doosan Infracore North America LLC, Doosan Infracore Europe s.r.o. 등은 특수관계자에서 제외되었습니다.

가. 당분기 중 당사와 특수관계자간 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출	기타수익	유무형자산의 매입	기타비용	사용권자산 취득

최상위지배기업	(주)두산	-	-	30,954	2,958,247	-

종속기업	Clark Equipment Co.	16,365,057	6,229,285	-	1,450,275	-

Doosan Bobcat EMEA s.r.o	4,430,069	108,712	-	-	-

두산밥캣코리아(주)	3,438,216	25,752	-	-	12,928,863

두산산업차량 주식회사	-	780,164	-	-	-

그 외 기타	26,984	80,533	-	80,845	-

소 계	24,260,326	7,224,446	-	1,531,120	12,928,863

기타특수관계자	(주)오리콤	-	-	-	1,338,199	-

두산경영연구원(주)	-	-	-	955,482	-

㈜두산베어스	-	-	-	479,136	-

중앙대학교	-	-	-	1,000,000	-

두산건설(주)	-	-	96,519	-	-

그 외 기타(주1)	-	-	-	270,306	-

소 계	-	-	96,519	4,043,123	-

합 계	24,260,326	7,224,446	127,473	8,532,490	12,928,863

(주1) 당분기중 특수관계자에서 제외된 두산인프라코어㈜와의 거래가 포함되어 있습니다.

나 . 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계자간 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출채권	기타채권	대여금	기타채무	차입금	리스부채

최상위지배기업	(주)두산	-	143,241	-	314,011	-	-

종속 기 업	Clark Equipment Co.	4,930,346	187,046	-	1,353,155	776,741,896	-

Doosan Bobcat EMEA s.r.o	1,328,245	84,706	-	-	-	-

두산밥캣코리아(주)	992,763	3,222	-	-	-	12,253,284

두산산업차량 주식회사	-	788,462	94,792,000	-	-	-

그 외 기타	27,265	98,973	-	9,518	-	-

소 계	7,278,619	1,162,409	94,792,000	1,362,673	776,741,896	12,253,284

기타특수관계자	(주)오리콤	-	165,599	-	567,090	-	-

두산경영연구원(주)	-	498,129	-	160,282	-	-

그 외 기타	-	272,600	-	11,735	-	-

소 계	-	936,328	-	739,107	-	-

합 계	7,278,619	2,241,978	94,792,000	2,415,791	776,741,896	12,253,284

다. 당분기 중 특수관계자에 대한 자금거래(지분거래 포함) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보고기간종료일 현재 당 사가 특수관계자를 위해 제공하고 있는 지급보증과 담보내역은 주석 24, 25 에 기재되어 있으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 없습니다 .

구 분	특수관계자명	대여금	차입금	리스부채의상환	감자	사업의 양수

기초	대여	외화환산	분기말	기초	차입	외화환산	분기말

최상위지배기업	(주)두산	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	750,433,000

종속기업	Clark Equipment Co.	-	-	-	-	60,420,679	670,680,000	45,641,217	776,741,896	-	(223,000,000)	-

종속기업	두산밥캣코리아(주)	-	-	-	-	-	-	-	-	858,137	-	-

종속기업	두산산업차량 주식회사	-	92,256,000	2,536,000	94,792,000	-	-	-	-	-	-	-

4 . 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 신용공여 등 - 해당사항 없음 나. 자산양수도 등 - 해당사항 없음 다. 영업거래 - 해당사항 없음