피엔에이치테크 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	43,591,094,605	40,701,591,117

현금및현금성자산	4,067,985,441	1,480,795,071

매출채권 및 기타채권	1,669,935,324	5,217,134,581

당기법인세자산	21,758,340	0

파생상품자산	0	882,464,809

기타유동금융자산	20,865,980,565	15,185,419,168

기타유동자산	141,989,089	80,907,542

재고자산	16,823,445,846	17,854,869,946

비유동자산	29,078,707,032	30,393,934,061

당기손익-공정가치측정금융자산	1,600,000,000	100,000,000

투자부동산	327,150,746	331,869,765

유형자산	22,710,232,664	23,591,975,239

무형자산	645,330,260	325,826,520

기타비유동금융자산	572,326,717	3,198,665,813

이연법인세자산	3,223,666,645	2,845,596,724

자산총계	72,669,801,637	71,095,525,178

부채

유동부채	16,480,939,371	13,903,712,399

매입채무 및 기타채무	1,944,832,335	2,006,464,488

단기차입금	2,970,000,000	4,222,000,000

유동성장기부채	4,630,000,000	18,185,145

전환사채	3,913,099,480	3,452,325,797

파생상품부채	2,675,040,188	3,692,188,455

기타유동금융부채	141,299,884	126,651,591

유동성리스부채	61,236,433	61,090,607

기타 유동부채	87,214,420	122,435,600

당기법인세부채	58,216,631	202,370,716

비유동부채	3,944,120,017	7,296,708,475

장기차입금	0	4,672,602,068

기타비유동금융부채	342,634,228	253,676,882

비유동성리스부채	117,827,064	154,587,255

확정급여채무	3,288,962,979	2,045,871,555

기타비유동부채	194,695,746	169,970,715

부채총계	20,425,059,388	21,200,420,874

자본

자본금	4,967,877,500	4,967,877,500

주식발행초과금	49,210,878,262	49,210,878,262

기타자본구성요소	1,714,357,998	1,655,187,492

이익잉여금(결손금)	(3,648,371,511)	(5,938,838,950)

자본총계	52,244,742,249	49,895,104,304

부채와자본총계	72,669,801,637	71,095,525,178

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,376,365,605	26,810,923,746	12,042,935,274	29,943,631,337

매출원가	6,026,217,651	18,336,039,351	8,008,044,414	19,746,440,316

매출총이익	2,350,147,954	8,474,884,395	4,034,890,860	10,197,191,021

판매비와관리비	1,656,619,510	5,652,286,554	1,984,520,085	5,536,333,985

영업이익(손실)	693,528,444	2,822,597,841	2,050,370,775	4,660,857,036

기타수익	54,175,654	224,109,670	167,897,359	463,991,115

기타비용	112,879,459	227,710,367	101,117,261	317,857,511

금융수익	208,686,171	1,592,161,659	150,000,535	1,644,356,598

금융비용	95,051,960	1,490,655,393	123,122,840	5,110,265,183

법인세비용차감전순이익(손실)	748,458,850	2,920,503,410	2,144,028,568	1,341,082,055

법인세비용(수익)	0	(96,032,035)	0	0

당기순이익(손실)	748,458,850	3,016,535,445	2,144,028,568	1,341,082,055

기타포괄손익	(96,912,679)	(726,068,006)	105,616,426	(189,713,563)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(96,912,679)	(726,068,006)	105,616,426	(189,713,563)

순확정급여부채의 재측정요소	(96,912,679)	(726,068,006)	105,616,426	(189,713,563)

당기총포괄손익	651,546,171	2,290,467,439	2,249,644,994	1,151,368,492

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	75	304	233	146

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	668,321,365	(11,261,103,335)	28,449,001,007

당기순이익(손실)	0	0	0	1,341,082,055	1,341,082,055

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(189,713,563)	(189,713,563)

주식보상비용	0	0	797,851,195	0	797,851,195

2023.09.30 (기말자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	1,466,172,560	(10,109,734,843)	30,398,220,694

2024.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,655,187,492	(5,938,838,950)	49,895,104,304

당기순이익(손실)	0	0	0	3,016,535,445	3,016,535,445

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(726,068,006)	(726,068,006)

주식보상비용	0	0	59,170,506	0	59,170,506

2024.09.30 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,714,357,998	(3,648,371,511)	52,244,742,249

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,287,297,251	(784,721,920)

영업에서 창출된 현금	9,017,755,445	(923,295,158)

당기순이익	3,016,535,445	1,341,082,055

현금유출입이 없는 손익조정	1,795,554,008	5,610,476,901

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,205,665,992	(7,874,854,114)

이자의 수취	588,196,005	501,013,223

이자지급(영업)	(318,654,199)	(362,439,985)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,701,198,703)	(4,653,020,920)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,212,890,930	20,272,727

기타유동금융자산의 감소	23,720,000	3,000,000

유형자산의 처분	111,329,370	17,272,727

무형자산의 처분	77,841,560	0

기타비유동금융자산의 감소	2,000,000,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	7,914,089,633	4,673,293,647

기타유동금융자산의 증가	5,006,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	1,500,000,000	0

유형자산의 취득	990,319,333	3,950,367,647

무형자산의 취득	407,770,300	0

기타비유동금융자산의 증가	10,000,000	722,926,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(998,908,178)	110,615,242

재무활동으로 인한 현금유입액	364,428,142	1,365,872,278

정부보조금의 취득	364,428,142	0

단기차입금의 차입	0	1,200,000,000

장기차입금의 차입	0	76,300,000

기타비유동금융부채 증가	0	89,572,278

재무활동으로 인한 현금유출액	1,363,336,320	1,255,257,036

단기차입금의 상환	1,252,000,000	1,200,000,000

유동성장기부채의 상환	27,812,346	14,267,883

장기차입금의 상환	32,974,867	0

리스부채의 감소	50,549,107	40,989,153

현금의 증가(감소)	2,587,190,370	(5,327,127,598)

기초의 현금	1,480,795,071	6,391,737,119

기말의 현금	4,067,985,441	1,064,609,521