피엔에이치테크 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표
제 8(당) 기말 2016년 12월 31일 현재
제 7(전) 기말 2015년 12월 31일 현재
제 6(전전) 기말 2014년 12월 31일 현재
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 8 기	제 7 기	제 6 기

자 산

Ⅰ.유동자산	3,481,993,749	1,924,074,002	3,110,946,408

현금및현금성자산	244,716,721	309,850,809	1,005,089,854

매출채권및기타채권	658,403,764	533,531,808	344,527,120

기타유동자산	27,709,703	60,394,500	6,282,788

기타유동금융자산	1,628,722,554	-	501,754,795

당기법인세자산	1,376,740	1,914,580	5,389,260

재고자산	921,064,267	1,018,382,305	1,247,902,591

Ⅱ.비유동자산	8,139,076,289	8,655,330,445	5,862,786,870

장기금융상품	-	-	-

투자부동산	238,049,114	232,349,000	-

유형자산	7,735,652,551	8,247,760,821	5,694,973,746

무형자산	118,187,500	133,187,500	95,700,000

보증금	47,187,124	42,033,124	72,113,124

자 산 총 계	11,621,070,038	10,579,404,447	8,973,733,278

부 채

Ⅰ.유동부채	3,461,184,222	2,868,622,066	6,403,310,710

매입채무및기타채무	452,826,444	419,207,668	77,410,089

단기차입금	2,200,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

주임종단기차입금	-	200,000,000	-

유동성장기부채	745,020,000	203,340,000	178,769,916

기타유동부채	21,517,680	35,552,239	30,864,233

기타유동금융부채	41,820,098	10,522,159	4,576,864

상환우선주부채	-	-	3,167,570,749

전환권대가	-	-	944,118,859

Ⅱ.비유동부채	4,057,328,290	4,625,745,779	2,597,543,835

장기차입금	3,669,630,000	4,414,650,000	2,142,997,404

확정급여부채	277,476,251	149,196,847	171,867,398

기타비유동금융부채	110,222,039	61,898,932	282,679,033

상환우선주부채	-	-	-

전환권대가	-	-	-

부 채 총 계	7,518,512,512	7,494,367,845	9,000,854,545

자 본

Ⅰ.자본금	1,512,530,000	1,320,480,000	1,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	5,723,463,770	2,715,960,770	-

Ⅲ.기타자본항목	944,118,859	944,118,859	(500,000,000)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(4,077,555,103)	(1,895,523,027)	(527,121,267)

자 본 총 계	4,102,557,526	3,085,036,602	(27,121,267)

부 채 및 자 본 총 계	11,621,070,038	10,579,404,447	8,973,733,278

나. 포 괄 손 익 계 산 서
제 8(당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 7(전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 6(전전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 8 기	제 7 기	제 6 기

Ⅰ.매출액	4,653,094,361	3,341,645,039	2,737,344,404

Ⅱ.매출원가	4,258,598,672	2,504,760,408	1,896,132,047

Ⅲ.매출총이익	394,495,689	836,884,631	841,212,357

판매비와관리비	2,439,372,243	1,749,783,841	1,715,943,877

Ⅳ.영업손실	2,044,876,554	912,899,210	874,731,520

기타수익	117,268,299	50,698,305	9,458,494

기타비용	36,279,636	7,161,133	25,916,033

금융수익	17,905,510	11,178,815	26,491,806

금융비용	174,257,303	528,026,791	399,838,573

Ⅴ.법인세비용차감전순손실	2,120,239,684	1,386,210,014	1,264,535,826

Ⅵ.법인세비용	14,131,439	-	-

Ⅶ.당기순손실	2,134,371,123	1,386,210,014	1,264,535,826

Ⅷ.기타포괄손익	(47,660,953)	17,808,254	(20,249,676)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(47,660,953)	17,808,254	(20,249,676)

Ⅸ.총포괄손실	2,182,032,076	1,368,401,760	1,284,785,502

Ⅹ.주당손익

기본주당손실	(1,070)	(693)	6,323

희석주당손실	(1,070)	(693)	6,323

다. 자 본 변 동 표
제 8(당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 7(전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 6 (전전)기 2014년 1월 1일 부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	총 계

2014.1.1(전전기초)(감사받지 아니한 재무제표)	1,000,000,000	-	(500,000,000)	757,664,235	1,257,664,235

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(1,264,535,826)	(1,264,535,826)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(20,249,676)	(20,249,676)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

2014.12.31(전전기말)(감사받지 아니한 재무제표)	1,000,000,000	-	(500,000,000)	(527,121,267)	(27,121,267)

2015.1.1(전기초)(감사받지 아니한 재무제표)	1,000,000,000	-	(500,000,000)	(527,121,267)	(27,121,267)

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(1,386,210,014)	(1,386,210,014)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	17,808,254	17,808,254

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

전환상환우선주의 상환권 소멸	320,480,000	2,715,960,770	1,444,118,859	-	4,480,559,629

2015.12.31(전기말)	1,320,480,000	2,715,960,770	944,118,859	(1,895,523,027)	3,085,036,602

2016.1.1 (당기초)	1,320,480,000	2,715,960,770	944,118,859	(1,895,523,027)	3,085,036,602

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(2,134,371,123)	(2,134,371,123)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(47,660,953)	(47,660,953)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

유상증자	192,050,000	3,007,503,000	-	-	3,199,553,000

2016.12.31(당기말)	1,512,530,000	5,723,463,770	944,118,859	(4,077,555,103)	4,102,557,526

라. 현 금 흐 름 표
제 8(당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 7(전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 6(전전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 8 기	제 7 기	제 6 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,134,499,991)	(1,228,882,920)	(1,202,769,490)

(1) 영업에서 창출된 현금	(1,978,686,038)	(1,089,683,905)	(1,180,780,597)

1. 법인세차감전순이익	(2,120,239,684)	(1,386,210,014)	(1,264,535,826)

2. 조정	70,380,676	357,693,771	189,683,685

퇴직급여	116,536,851	75,557,315	66,867,698

감가상각비	576,785,306	424,841,430	333,066,012

대손상각비	(4,201,629)

무형자산상각비	15,000,000	13,512,500	3,300,000

이자비용	174,257,303	528,026,791	397,805,769

외화환산손실	317,658	-	231,733

이자수익	(17,905,510)	(11,178,815)	(26,491,806)

외화환산이익	(2,913,118)	(1,186,215)	-

정부보조금과 상계한 제비용	(731,714,503)	(671,879,235)	(580,894,092)

채무면제이익	(59,983,311)	-	-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	71,172,970	(61,167,662)	(105,928,456)

매출채권및기타채권의 증가	(124,650,443)	(189,604,688)	184,042,307

기타유동금융자산의 증가	(8,722,554)	-	-

기타유동자산의 감소(증가)	32,684,797	(54,111,712)	74,511,880

재고자산의 감소	97,318,038	229,520,286	(281,979,179)

매입채무및기타채무의 증가	79,084,429	166,798,768	(79,753,728)

기타유동부채의 증가(감소)	(14,034,559)	4,688,006	(30,603,272)

기타유동금융부채의 증가	11,297,939	2,395,830	-

기타비유동금융부채의 증가(감소)	48,245,162	(140,434,540)	66,284,670

퇴직금의 지급	(24,375,626)	(50,419,612)	(38,431,134)

사외적립자산의 감소	(25,674,213)	(30,000,000)	-

(2) 법인세 환급액(납부액)	537,840	3,474,680	1,478,760

(3) 이자의 수취	17,905,510	12,933,610	38,709,175

(4) 이자의 지급	(174,257,303)	(155,607,305)	(62,176,828)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,681,331,150)	(2,730,297,505)	(2,330,384,531)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	1,600,000,000	544,640,000	910,188,575

1. 기타유동금융자산의 감소	1,600,000,000	502,100,000	801,800,000

2. 매출채권및기타채권의 감소	-	2,100,000	-

3. 장기금융상품의 감소	-	-	96,859,705

4. 보증금의 감소	-	40,440,000	11,528,870

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,281,331,150)	(3,274,937,505)	(3,240,573,106)

1. 기타유동금융자산의 증가	3,220,000,000	2,100,000	500,900,000

2. 매출채권및기타채권의 증가	-	1,500,000	600,000

3. 투자부동산의 취득	12,956,530	-	-

4. 유형자산의 취득	43,220,620	3,260,977,505	2,570,298,636

5. 보증금의 증가	5,154,000	10,360,000	29,708,870

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,748,005,448	3,262,755,165	3,761,012,667

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	4,951,345,448	4,466,532,485	4,365,437,881

1. 유상증자	3,199,553,000	-	-

2. 단기차입금의 차입	1,000,000,000	1,200,000,000	2,000,000,000

3. 장기차입금의 차입	-	2,480,000,000	1,720,000,000

4. 기타비유동금융부채	-	40,000,000	-

4. 정부보조금의 수령	751,792,448	746,532,485	645,437,881

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,203,340,000)	(1,203,777,320)	(604,425,214)

1. 단기차입금의 상환	1,000,000,000	1,000,000,000	-

2. 유동성장기부채의 상환	203,340,000	183,777,320	604,425,214

3. 기타비유동금융부채의 감소	-	20,000,000	-

IV. 현금의 증가(감소)	(67,825,693)	(696,425,260)	227,858,646

V. 기초의 현금	309,850,809	1,005,089,854	777,462,941

VI. 외화현금및현금성자산의 환율변동효과	2,691,605	1,186,215	231,733

VII. 기말의 현금	244,716,721	309,850,809	1,005,089,854