피엔에이치테크 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 17 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	36,099,181,233	35,893,543,635

현금및현금성자산	3,932,349,094	3,841,234,412

매출채권 및 기타채권	2,109,246,125	2,366,567,362

당기법인세자산	21,146,940	0

기타유동금융자산	17,619,747,881	18,029,484,458

기타유동자산	86,386,076	97,217,898

재고자산	12,330,305,117	11,559,039,505

비유동자산	31,469,431,375	31,320,381,813

당기손익-공정가치측정금융자산	365,767,623	365,767,623

관계기업투자	3,402,050,206	3,402,050,206

유형자산	22,176,256,910	22,045,191,937

무형자산	619,764,018	619,764,018

기타비유동금융자산	861,312,758	843,328,169

이연법인세자산	4,044,279,860	4,044,279,860

자산총계	67,568,612,608	67,213,925,448

부채

유동부채	7,505,380,267	5,491,817,320

매입채무및기타채무	1,840,917,709	951,338,041

단기차입금	1,390,000,000	1,990,000,000

유동성장기부채	2,027,736,656	2,023,285,799

기타유동금융부채	163,103,041	334,131,550

유동성리스부채	63,356,322	55,182,151

기타 유동부채	31,654,070	136,418,310

미지급배당금	1,987,151,000	0

당기법인세부채	1,461,469	1,461,469

비유동부채	6,186,483,160	6,125,968,393

장기차입금	2,707,094,635	2,699,958,512

기타비유동금융부채	516,369,966	505,641,350

비유동성리스부채	40,420,550	47,952,332

확정급여채무	2,694,434,301	2,655,731,038

기타 비유동 부채	228,163,708	216,685,161

부채총계	13,691,863,427	11,617,785,713

자본

자본금	4,967,877,500	4,967,877,500

주식발행초과금	29,210,878,262	29,210,878,262

기타자본구성요소	1,758,229,026	1,758,229,026

이익잉여금(결손금)	17,939,764,393	19,659,154,947

자본총계	53,876,749,181	55,596,139,735

부채와자본총계	67,568,612,608	67,213,925,448

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,560,678,492	5,560,678,492	7,004,442,275	7,004,442,275

매출원가	3,594,561,433	3,594,561,433	4,751,084,185	4,751,084,185

매출총이익	1,966,117,059	1,966,117,059	2,253,358,090	2,253,358,090

판매비와관리비	1,878,543,050	1,878,543,050	1,788,489,672	1,788,489,672

영업이익	87,574,009	87,574,009	464,868,418	464,868,418

기타수익	54,569,173	54,569,173	25,219,086	25,219,086

기타비용	78,117,998	78,117,998	55,675,160	55,675,160

금융수익	151,183,264	151,183,264	205,857,704	205,857,704

금융비용	54,248,731	54,248,731	79,247,686	79,247,686

법인세비용차감전순이익	160,959,717	160,959,717	561,022,362	561,022,362

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익	160,959,717	160,959,717	561,022,362	561,022,362

기타포괄손익	106,800,729	106,800,729	409,377,475	409,377,475

당기손익으로 재분류되지 않는항목	106,800,729	106,800,729	409,377,475	409,377,475

순확정급여부채의 재측정요소	106,800,729	106,800,729	409,377,475	409,377,475

당기총포괄손익	267,760,446	267,760,446	970,399,837	970,399,837

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	16	16	56	56

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금 (결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,734,225,467	(3,647,068,213)	52,265,913,016

배당금 확정	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	19,435,568	0	19,435,568

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	409,377,475	409,377,475

당기순이익	0	0	0	561,022,362	561,022,362

2025.03.31 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,753,661,035	(2,676,668,376)	53,255,748,421

2026.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	29,210,878,262	1,758,229,026	19,659,154,947	55,596,139,735

배당금 확정	0	0	0	(1,987,151,000)	(1,987,151,000)

주식보상비용	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	106,800,729	106,800,729

당기순이익	0	0	0	160,959,717	160,959,717

2026.03.31 (기말자본)	4,967,877,500	29,210,878,262	1,758,229,026	17,939,764,393	53,876,749,181

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	900,137,815	3,062,551,882

영업에서 창출된 현금	808,794,745	2,942,995,995

당기순이익	160,959,717	561,022,362

현금유출입이 없는 손익조정	501,727,779	489,633,561

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	146,107,249	1,892,340,072

이자의 수취	145,591,801	198,803,573

이자의 지급	(54,248,731)	(79,247,686)

투자활동으로 인한 현금흐름	(205,655,661)	169,282,120

투자활동으로 인한 현금유입액	17,410,000,000	500,000,000

기타유동금융자산의 감소	17,410,000,000	500,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(17,615,655,661)	(330,717,880)

기타유동금융자산의 증가	17,000,000,000	9,000,000

유형자산의 취득	602,155,661	321,717,880

기타비유동금융자산의 증가	13,500,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(603,367,472)	(3,026,692,289)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,000,000	0

장기차입금의 차입	18,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(621,367,472)	(3,026,692,289)

전환사채의 상환	0	2,390,058,572

단기차입금의 상환	600,000,000	600,000,000

유동성장기부채의 상환	6,413,020	0

리스부채의 감소	14,954,452	16,633,717

기타비유동금융부채 감소	0	20,000,000

현금의 증가(감소)	91,114,682	205,141,713

기초의 현금	3,841,234,412	2,805,865,355

기말의 현금	3,932,349,094	3,011,007,068