피엔에이치테크 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 14 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	40,741,202,068	41,225,440,308

현금및현금성자산	1,064,609,521	6,391,737,119

매출채권 및 기타채권	3,976,089,336	3,656,253,087

당기법인세자산	58,009,210	50,889,680

파생상품자산	1,875,717,485	742,334,308

기타유동금융자산	15,237,513,064	15,098,080,137

기타유동자산	100,076,033	71,280,257

재고자산	18,429,187,419	15,214,865,720

비유동자산	25,044,771,954	21,326,865,159

투자부동산	333,442,771	1,014,485,367

유형자산	23,684,545,781	20,225,081,556

무형자산	329,576,520	28,187,500

기타비유동금융자산	697,206,882	59,110,736

자산총계	65,785,974,022	62,552,305,467

부채

유동부채	28,233,924,059	27,589,600,333

매입채무 및 기타채무	747,818,553	2,545,121,252

단기차입금	4,412,000,000	4,412,000,000

유동성장기부채	17,842,543	3,093,626

전환사채	9,929,238,927	9,087,773,519

파생상품부채	12,881,678,837	8,975,319,047

기타유동금융부채	114,194,351	106,910,291

유동성리스부채	63,815,478	35,519,872

기타유동부채	67,335,370	2,423,862,726

비유동부채	7,153,829,269	6,513,704,127

장기차입금	4,677,283,200	4,630,000,000

기타비유동금융부채	178,873,553	109,301,275

비유동성리스부채	168,933,780	89,775,806

확정급여채무	1,969,273,440	1,534,342,936

기타비유동부채	159,465,296	150,284,110

부채총계	35,387,753,328	34,103,304,460

자본

자본금	4,603,316,000	4,603,316,000

주식발행초과금	34,438,466,977	34,438,466,977

기타자본구성요소	1,466,172,560	668,321,365

이익잉여금(결손금)	(10,109,734,843)	(11,261,103,335)

자본총계	30,398,220,694	28,449,001,007

부채와자본총계	65,785,974,022	62,552,305,467

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,042,935,274	29,943,631,337	8,381,920,117	26,734,500,218

매출원가	8,008,044,414	19,746,440,316	5,461,009,820	19,206,714,175

매출총이익	4,034,890,860	10,197,191,021	2,920,910,297	7,527,786,043

판매비와관리비	1,984,520,085	5,536,333,985	1,548,038,202	4,500,044,389

영업이익(손실)	2,050,370,775	4,660,857,036	1,372,872,095	3,027,741,654

기타수익	167,897,359	463,991,115	186,094,649	571,429,605

기타비용	101,117,261	317,857,511	64,045,303	251,534,418

금융수익	150,000,535	1,644,356,598	3,458,313,756	7,209,917,728

금융비용	123,122,840	5,110,265,183	3,619,311,971	7,225,718,877

법인세비용차감전순이익(손실)	2,144,028,568	1,341,082,055	1,333,923,226	3,331,835,692

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,144,028,568	1,341,082,055	1,333,923,226	3,331,835,692

기타포괄손익	105,616,426	(189,713,563)	116,963,689	51,075,702

당기손익으로 재분류되지 않는항목	105,616,426	(189,713,563)	116,963,689	51,075,702

순확정급여부채의 재측정요소	105,616,426	(189,713,563)	116,963,689	51,075,702

당기총포괄손익	2,249,644,994	1,151,368,492	1,450,886,915	3,382,911,394

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	233	146	145	362

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,283,483,000	36,300,899,717	319,921,375	18,913,626,696	19,350,834,646

무상증자	2,283,483,000	2,295,711,110	0	0	12,228,110

당기순이익(손실)	0	0	0	3,331,835,692	3,331,835,692

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	51,075,702	51,075,702

주식선택권의 행사	36,350,000	445,299,970	118,900,850	0	362,749,120

주식보상비용	0	0	945,378,346	0	945,378,346

2022.09.30 (기말자본)	4,603,316,000	34,450,488,577	506,556,121	15,530,715,302	24,029,645,396

2023.01.01 (기초자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	668,321,365	(11,261,103,335)	28,449,001,007

무상증자	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	1,341,082,055	1,341,082,055

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(189,713,563)	(189,713,563)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	797,851,195	0	797,851,195

2023.09.30 (기말자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	1,466,172,560	(10,109,734,843)	30,398,220,694

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(784,721,920)	(352,147,873)

영업에서 창출된 현금	(923,295,158)	(293,839,439)

당기순이익	1,341,082,055	3,331,835,692

현금유출입이 없는 손익조정	5,610,476,901	1,677,144,053

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,874,854,114)	(5,302,819,184)

이자수취(영업)	501,013,223	189,158,329

이자지급(영업)	(362,439,985)	(247,466,763)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,653,020,920)	(18,754,893,560)

투자활동으로 인한 현금유입액	20,272,727	374,736,363

기타유동금융자산의 감소	3,000,000	15,500,000

투자부동산의 처분	0	290,000,000

유형자산의 처분	17,272,727	44,236,363

기타비유동금융자산의 감소	0	25,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,673,293,647)	(19,129,629,923)

기타유동금융자산의 증가	0	10,019,000,000

투자부동산의 취득	0	934,760,142

유형자산의 취득	3,950,367,647	8,134,736,781

기타비유동금융자산의 증가	722,926,000	41,133,000

재무활동으로 인한 현금흐름	110,615,242	21,418,946,571

재무활동으로 인한 현금유입액	1,365,872,278	22,413,500,000

단기차입금의 차입	1,200,000,000	0

주식매수선택권의 행사	0	363,500,000

전환사채의 발행	0	20,000,000,000

장기차입금의 차입	76,300,000	2,000,000,000

기타비유동금융부채 증가	89,572,278	50,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,255,257,036)	(994,553,429)

신주발행비의 지급	0	12,978,990

단기차입금의 상환	1,200,000,000	28,000,000

유동성장기부채의 상환	14,267,883	906,862,456

장기차입금의 상환	0	4,438,766

리스부채의 감소	40,989,153	22,273,217

기타비유동금융부채 감소	0	20,000,000

현금의 증가(감소)	(5,327,127,598)	2,311,905,138

기초의 현금	6,391,737,119	3,135,418,834

기말의 현금	1,064,609,521	5,447,323,972