피엔에이치테크 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 10(당) 기 2018년 12월 31일 현재
제 09(전) 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기

자 산

I. 유동자산	8,652,612,029	5,229,868,570

(1) 당좌자산	6,713,298,239	4,233,321,219

1. 현금및현금성자산	903,308,013	1,033,999,708

2. 단기금융상품(주석3, 16)	4,520,000,000	2,520,000,000

3. 매출채권	1,114,739,418	626,484,126

4. 미수금	67,254,897	1,430,000

5. 미수수익	19,281,806	2,565,808

6. 선급금	41,402,097	449,520

7. 선급비용	39,545,498	35,068,607

8. 부가세대급금	-	10,818,590

9. 당기법인세자산	7,766,510	2,504,860

(2) 재고자산(주석10)	1,939,313,790	996,547,351

1. 상품	-	213,348,187

평가손실충당금	-	(67,922,625)

2. 제품	638,658,141	452,930,691

평가손실충당금	(58,691,956)	(27,342,240)

3. 재공품	1,379,709,580	133,200,276

평가손실충당금	(757,260,182)	-

4. 원재료	736,898,207	292,333,062

평가손실충당금	-	-

II. 비유동자산	9,101,531,493	8,200,813,541

(1) 투자자산	511,790,090	495,041,363

1. 당기손익인식금융자산(주석3, 16)	511,790,090	495,041,363

(2) 유형자산(주석4)	8,220,126,157	7,486,887,555

1. 토지	1,794,207,941	1,794,207,941

2. 건물	3,185,767,166	3,185,767,166

감가상각누계액	(373,134,333)	(289,169,274)

3. 기계장치	4,031,890,046	3,230,075,046

감가상각누계액	(1,668,165,901)	(1,305,332,939)

국고보조금	(9,902,598)	(14,568,598)

4. 차량운반구	121,062,266	93,165,556

감가상각누계액	(70,557,017)	(59,319,177)

5. 비품	207,326,532	197,366,532

감가상각누계액	(173,225,753)	(147,682,660)

6. 시설장치	1,675,402,364	1,328,700,364

감가상각누계액	(696,944,556)	(540,722,402)

7. 건설중인자산	196,400,000	14,400,000

(3) 무형자산(주석5)	299,168,122	121,437,499

1. 산업재산권	88,187,500	103,187,500

2. 개발비	210,980,622	18,249,999

(4) 기타비유동자산	70,447,124	97,447,124

1. 임차보증금	55,400,000	55,000,000

2. 기타보증금	15,047,124	42,447,124

자 산 총 계	17,754,143,522	13,430,682,111

부 채

I. 유동부채	6,030,298,739	3,624,000,610

1. 매입채무(주석6)	353,995,838	289,059,738

2. 단기차입금(주석6, 15)	4,800,000,000	2,000,000,000

3. 유동성장기부채(주석6)	592,100,000	1,139,990,000

4. 미지급금(주석6)	243,645,970	153,674,284

5. 미지급비용	16,615,431	22,343,988

6. 예수금	23,941,500	18,932,600

II. 비유동부채	2,741,634,531	3,749,554,742

1. 장기차입금(주석6, 15)	2,000,000,000	3,242,048,000

2. 장기미지급금(주석6)	203,451,990	157,562,235

3. 임대보증금	20,000,000	20,000,000

4. 퇴직급여충당부채(주석7)	568,255,248	382,095,034

퇴직연금운용자산	(50,072,707)	(52,150,527)

부 채 총 계	8,771,933,270	7,373,555,352

자 본

I. 자본금(주석8)	1,997,688,000	1,734,530,000

1. 보통주자본금	1,030,000,000	1,030,000,000

2. 우선주자본금	967,688,000	704,530,000

II. 자본잉여금	14,880,946,629	10,144,102,629

1. 주식발행초과금(주석8)	14,880,946,629	10,144,102,629

III. 결손금(주석9)	7,896,424,377	5,821,505,870

1. 법정적립금	320,480	320,480

2. 미처리결손금	(7,896,744,857)	(5,821,826,350)

자 본 총 계	8,982,210,252	6,057,126,759

부 채 및 자 본 총 계	17,754,143,522	13,430,682,111

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제 10(당) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 09(전) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기

I. 매출액	6,043,819,786	5,022,657,432

1. 상품매출	356,237,870	498,090,281

2. 제품매출	5,581,981,916	4,508,967,151

3. 용역매출	90,000,000	-

4. 기타매출	15,600,000	15,600,000

II. 매출원가(주석10, 11)	6,124,969,406	4,206,162,697

1. 상품매출원가	105,295,398	169,504,775

2. 제품매출원가	5,923,756,197	4,030,740,111

3. 용역매출원가(주석5)	90,000,000	-

4. 기타매출원가	5,917,811	5,917,811

III. 매출총이익(손실)	(81,149,620)	816,494,735

IV. 판매비와관리비	1,891,260,794	2,469,909,478

1. 급여(주석11)	474,118,475	491,026,694

2. 퇴직급여(주석11)	67,699,858	45,295,758

3. 복리후생비(주석11)	79,229,989	71,320,161

4. 여비교통비	47,729,136	20,866,696

5. 접대비	56,144,206	39,512,542

6. 통신비	4,232,249	4,126,029

7. 세금과공과(주석11)	6,012,238	37,077,056

8. 감가상각비(주석4, 11)	44,501,835	41,870,711

9. 지급임차료(주석11)	14,772,214	24,063,880

10. 수선비	-	6,086,364

11. 보험료	3,022,584	16,573,727

12. 차량유지비	1,893,500	21,080,348

13. 경상연구개발비(주석5, 11)	665,581,453	1,446,884,595

14. 운반비	49,500	3,351,200

15. 교육훈련비	2,726,056	8,292,492

16. 도서인쇄비	632,114	485,728

17. 사무용품비	9,111,368	-

18. 소모품비	30,792,571	8,455,957

19. 지급수수료	350,068,558	147,854,164

20. 광고선전비	-	3,560,000

21. 건물관리비	17,942,890	17,125,376

22. 무형자산상각비(주석5, 11)	15,000,000	15,000,000

V. 영업손실	1,972,410,414	1,653,414,743

VI. 영업외수익	119,133,893	60,467,744

1. 이자수익	67,902,610	29,254,776

2. 외환차익	17,991,718	28,277,340

3. 외화환산이익	3,384,389	98,629

4. 당기손익인식금융자산처분이익	12,934,536	-

5. 당기손익인식금융자산평가이익	11,790,090	-

6. 유형자산처분이익	-	1,276,769

7. 잡이익	5,130,550	1,560,230

VII. 영업외비용	221,641,986	220,707,303

1. 이자비용	201,965,456	188,160,593

2. 외환차손	13,243,830	16,859,024

3. 외화환산손실	3,803,550	10,270,281

4. 당기손익인식금융자산평가손실	-	4,958,637

5. 잡손실	2,629,150	458,768

VIII. 법인세비용차감전순손실	2,074,918,507	1,813,654,302

IX. 법인세등(주석12)	-	-

X. 당기순손실(주석13)	2,074,918,507	1,813,654,302

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 10(당) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 09(전) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017.01.01(전기초)	1,512,530,000	6,667,582,629	-	-	(4,007,851,568)	4,172,261,061

유상증자	222,000,000	3,476,520,000	-	-	-	3,698,520,000

당기순손실	-	-	-	-	(1,813,654,302)	(1,813,654,302)

2017.12.31(전기말)	1,734,530,000	10,144,102,629	-	-	(5,821,505,870)	6,057,126,759

2018.01.01(당기초)	1,734,530,000	10,144,102,629	-	-	(5,821,505,870)	6,057,126,759

유상증자	263,158,000	4,736,844,000	-	-	-	5,000,002,000

당기순손실	-	-	-	-	(2,074,918,507)	(2,074,918,507)

2018.12.31(당기말)	1,997,688,000	14,880,946,629	-	-	(7,896,424,377)	8,982,210,252

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 10(당) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 09(전) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,179,087,286)	(1,669,173,781)

(1) 당기순이익	(2,074,918,507)	(1,813,654,302)

(2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	866,840,566	736,418,914

1. 퇴직급여	212,901,908	145,776,534

2. 감가상각비(주석4)	635,135,108	570,556,181

3. 무형자산상각비(주석5)	15,000,000	15,000,000

4. 외화환산손실	3,803,550	127,562

5. 당기손익인식금융자산평가손실	-	4,958,637

(3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(546,679,285)	(497,559,271)

1. 외화환산이익	3,384,389	98,629

2. 당기손익인식금융자산처분이익	12,934,536	-

3. 당기손익인식금융자산평가이익	11,790,090	-

4. 유형자산처분이익	-	1,276,769

5. 정부보조금과 상계한 제비용	518,570,270	496,183,873

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,424,330,060)	(94,379,122)

1. 매출채권의 감소(증가)	(490,481,934)	31,792,076

2. 미수금의 증가	(65,824,897)	(1,430,000)

3. 미수수익의 감소(증가)	(16,715,998)	6,156,746

4. 선급금의 감소(증가)	(40,952,577)	5,431,116

5. 선급비용의 증가	(4,476,891)	(26,656,986)

6. 부가세대급금의 감소	10,818,590	2,598,856

7. 당기법인세자산의 증가	(5,261,650)	(1,128,120)

8. 재고자산의 증가	(942,766,439)	(75,483,084)

9. 매입채무의 증가(감소)	66,743,581	(44,987,469)

10. 미지급금의 증가	89,971,686	34,993,676

11. 미지급비용의 증가(감소)	(5,728,557)	523,890

12. 예수금의 증가	5,008,900	7,414,920

13. 선수금의 감소	-	(10,000,000)

14. 퇴직금의 지급	(26,741,694)	(22,922,775)

15. 퇴직연금운용자산의 감소(증가)	2,077,820	(681,968)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,526,128,434)	(1,550,975,301)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	4,555,375,899	3,128,818,182

1. 단기금융상품의 감소	4,020,000,000	2,620,000,000

2. 당기손익인식금융자산의 처분	507,975,899	500,000,000

3. 차량운반구의 처분	-	8,818,182

4. 기타보증금의 감소	27,400,000	-

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,081,504,333)	(4,679,793,483)

1. 단기금융상품의 증가	6,020,000,000	3,520,000,000

2. 당기손익인식금융자산의 취득	500,000,000	1,000,000,000

3. 기계장치의 취득	801,815,000	20,800,000

4. 차량운반구의 취득	27,896,710	31,016,120

5. 비품의 취득	9,960,000	2,100,000

6. 시설장치의 취득	346,702,000	22,967,364

7. 건설중인자산의 취득	182,000,000	14,400,000

8. 개발비의 취득	192,730,623	18,249,999

9. 임차보증금의 증가	400,000	45,000,000

10. 기타보증금의 증가	-	5,260,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	6,574,524,025	4,009,432,069

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	11,364,462,025	4,742,044,069

1. 유상증자	5,000,002,000	3,698,520,000

2. 단기차입금의 차입	3,800,000,000	-

3. 정부보조금의 수령	564,460,025	543,524,069

4. 장기차입금의 차입	2,000,000,000	500,000,000

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,789,938,000)	(732,612,000)

1. 단기차입금의 상환	1,000,000,000	200,000,000

2. 유동성장기부채의 상환	1,139,990,000	532,612,000

3. 장기차입금의 상환	2,649,948,000	-

IV. 현금의 증가(감소)	(130,691,695)	789,282,987

V. 기초의 현금	1,033,999,708	244,716,721

VI. 기말의 현금	903,308,013	1,033,999,708