피엔에이치테크 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 반기말 2025.06.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	38,234,503,056	41,767,297,760

현금및현금성자산	4,238,795,512	2,805,865,355

매출채권 및 기타채권	3,335,712,663	2,733,337,341

당기법인세자산	38,534,026	11,412,184

기타유동금융자산	17,947,333,678	21,362,401,785

기타유동자산	96,783,956	147,683,993

재고자산	12,577,343,221	14,706,597,102

비유동자산	29,257,736,900	29,565,280,326

당기손익-공정가치측정금융자산	375,376,357	383,576,749

관계기업투자	1,462,331,567	1,480,582,642

투자부동산	0	325,577,741

유형자산	22,496,480,145	22,593,049,434

무형자산	619,764,018	621,251,518

기타비유동금융자산	571,312,193	579,314,404

이연법인세자산	3,732,472,620	3,581,927,838

자산총계	67,492,239,956	71,332,578,086

부채

유동부채	7,746,803,980	15,064,187,890

매입채무 및 기타채무	1,884,318,167	1,015,868,928

단기차입금	2,180,000,000	2,780,000,000

유동성장기부채	2,000,000,000	4,630,000,000

전환사채	1,117,984,790	4,387,042,257

파생상품부채	282,806,733	1,877,095,308

기타유동금융부채	138,401,846	212,119,466

유동성리스부채	56,235,174	59,661,551

기타 유동부채	87,057,270	102,400,380

비유동부채	5,655,476,764	4,002,477,180

장기차입금	2,630,000,000	0

기타비유동금융부채	421,575,397	360,060,974

비유동성리스부채	75,931,575	103,134,484

확정급여채무	2,335,766,277	3,330,784,595

기타비유동부채	192,203,515	208,497,127

부채총계	13,402,280,744	19,066,665,070

자본

자본금	4,967,877,500	4,967,877,500

주식발행초과금	49,210,878,262	49,210,878,262

기타자본구성요소	1,760,087,492	1,734,225,467

이익잉여금(결손금)	(1,848,884,042)	(3,647,068,213)

자본총계	54,089,959,212	52,265,913,016

부채와자본총계	67,492,239,956	71,332,578,086

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,943,648,524	15,948,090,799	7,916,554,187	18,434,558,141

매출원가	6,909,588,669	11,660,672,854	6,016,366,245	12,309,821,700

매출총이익	2,034,059,855	4,287,417,945	1,900,187,942	6,124,736,441

판매비와관리비	1,611,490,256	3,399,979,928	1,584,976,794	3,995,667,044

영업이익(손실)	422,569,599	887,438,017	315,211,148	2,129,069,397

기타수익	91,467,766	116,686,852	93,582,779	169,934,016

기타비용	101,870,849	157,546,009	61,412,676	114,830,908

금융수익	678,408,332	884,266,036	1,174,091,670	1,383,475,488

금융비용	497,011,677	576,259,363	1,287,282,356	1,395,603,433

지분법손익	(18,251,075)	(18,251,075)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	575,312,096	1,136,334,458	234,190,565	2,172,044,560

법인세비용(수익)	(250,591,587)	(250,591,587)	(497,481,374)	(96,032,035)

당기순이익(손실)	825,903,683	1,386,926,045	731,671,939	2,268,076,595

기타포괄손익	1,880,651	411,258,126	138,616,182	(629,155,327)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,880,651	411,258,126	138,616,182	(629,155,327)

순확정급여부채의 재측정요소	1,880,651	411,258,126	138,616,182	(629,155,327)

당기총포괄손익	827,784,334	1,798,184,171	870,288,121	1,638,921,268

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	83	140	74	228

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	140	74	228

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,655,187,492	(5,938,838,950)	49,895,104,304

당기순이익(손실)	0	0	0	2,268,076,595	2,268,076,595

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(629,155,327)	(629,155,327)

주식보상비용	0	0	39,303,037	0	39,303,037

2024.06.30 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,694,490,529	(4,299,917,682)	51,573,328,609

2025.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,734,225,467	(3,647,068,213)	52,265,913,016

당기순이익(손실)	0	0	0	1,386,926,045	1,386,926,045

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	411,258,126	411,258,126

주식보상비용	0	0	25,862,025	0	25,862,025

2025.06.30 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,760,087,492	(1,848,884,042)	54,089,959,212

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,817,873,260	4,959,923,367

영업에서 창출된 현금	3,684,547,607	4,994,548,511

당기순이익	1,386,926,045	2,268,076,595

현금유출입이 없는 손익조정	562,716,359	835,782,708

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,734,905,203	1,890,689,208

이자의 수취	318,517,419	429,027,613

이자의 지급	(149,453,078)	(204,460,931)

배당금 수입	0	763,150

법인세의 납부	(35,738,688)	(259,954,976)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,053,430,639	3,584,743,518

투자활동으로 인한 현금유입액	31,010,000,000	5,518,720,000

기타유동금융자산의 감소	31,000,000,000	3,518,720,000

기타비유동금융자산의 감소	10,000,000	2,000,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(27,956,569,361)	(1,933,976,482)

기타유동금융자산의 증가	27,520,300,000	3,000,000

관계기업투자의 취득	0	1,500,000,000

유형자산의 취득	436,269,361	420,976,482

기타비유동금융자산의 증가	0	10,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,438,373,742)	(6,182,572,986)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,630,000,000	0

장기차입금의 증가	2,630,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(8,068,373,742)	(6,182,572,986)

전환사채의 상환	4,780,117,142	4,876,556,004

단기차입금의 상환	600,000,000	1,252,000,000

유동성장기부채의 상환	2,630,000,000	8,920,182

기타유동금융부채 감소	20,000,000	0

리스부채의 감소	38,256,600	45,096,800

현금의 증가(감소)	1,432,930,157	2,362,093,899

기초의 현금	2,805,865,355	1,480,795,071

기말의 현금	4,238,795,512	3,842,888,970