피엔에이치테크 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	36,776,581,067	41,767,297,760

현금및현금성자산	4,398,440,478	2,805,865,355

매출채권 및 기타채권	1,341,469,977	2,733,337,341

당기법인세자산	80,533,746	11,412,184

기타유동금융자산	17,125,917,503	21,362,401,785

기타유동자산	63,762,547	147,683,993

재고자산	13,766,456,816	14,706,597,102

비유동자산	30,806,278,905	29,565,280,326

당기손익-공정가치측정금융자산	375,376,357	383,576,749

관계기업투자	2,462,331,567	1,480,582,642

투자부동산	0	325,577,741

유형자산	22,280,290,978	22,593,049,434

무형자산	619,764,018	621,251,518

기타비유동금융자산	1,336,043,365	579,314,404

이연법인세자산	3,732,472,620	3,581,927,838

자산총계	67,582,859,972	71,332,578,086

부채

유동부채	6,708,927,449	15,064,187,890

매입채무 및 기타채무	2,129,185,110	1,015,868,928

단기차입금	2,180,000,000	2,780,000,000

유동성장기부채	2,098,900,000	4,630,000,000

전환사채	0	4,387,042,257

파생상품부채	0	1,877,095,308

기타유동금융부채	157,239,422	212,119,466

유동성리스부채	55,702,477	59,661,551

기타 유동부채	87,900,440	102,400,380

비유동부채	5,783,952,576	4,002,477,180

장기차입금	2,630,000,000	0

기타비유동금융부채	460,486,178	360,060,974

비유동성리스부채	62,124,586	103,134,484

확정급여채무	2,426,297,551	3,330,784,595

기타비유동부채	205,044,261	208,497,127

부채총계	12,492,880,025	19,066,665,070

자본

자본금	4,967,877,500	4,967,877,500

주식발행초과금	49,210,878,262	49,210,878,262

기타자본구성요소	1,763,375,547	1,734,225,467

이익잉여금(결손금)	(852,151,362)	(3,647,068,213)

자본총계	55,089,979,947	52,265,913,016

부채와자본총계	67,582,859,972	71,332,578,086

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,846,124,394	22,794,215,193	8,376,365,605	26,810,923,746

매출원가	4,128,448,481	15,789,121,335	6,026,217,651	18,336,039,351

매출총이익	2,717,675,913	7,005,093,858	2,350,147,954	8,474,884,395

판매비와관리비	1,749,017,154	5,148,997,082	1,656,619,510	5,652,286,554

영업이익(손실)	968,658,759	1,856,096,776	693,528,444	2,822,597,841

기타수익	35,572,421	152,259,273	54,175,654	224,109,670

기타비용	(1,320,125)	156,225,884	112,879,459	227,710,367

금융수익	176,883,179	1,061,149,215	208,686,171	1,592,161,659

금융비용	268,909,483	845,168,846	95,051,960	1,490,655,393

지분법손익	0	(18,251,075)

법인세비용차감전순이익(손실)	913,525,001	2,049,859,459	748,458,850	2,920,503,410

법인세비용(수익)	0	250,591,587	0	(96,032,035)

당기순이익(손실)	913,525,001	2,300,451,046	748,458,850	3,016,535,445

기타포괄손익	83,207,679	494,465,805	(96,912,679)	(726,068,006)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	83,207,679	494,465,805	(96,912,679)	(726,068,006)

순확정급여부채의 재측정요소	83,207,679	494,465,805	(96,912,679)	(726,068,006)

당기총포괄손익	996,732,680	2,794,916,851	651,546,171	2,290,467,439

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	91	231	75	304

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	91	231	75	304

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,655,187,492	(5,938,838,950)	49,895,104,304

당기순이익(손실)	0	0	0	3,016,535,445	3,016,535,445

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(726,068,006)	(726,068,006)

주식보상비용	0	0	59,170,506	0	59,170,506

2024.09.30 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,714,357,998	(3,648,371,511)	52,244,742,249

2025.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,734,225,467	(3,647,068,213)	52,265,913,016

당기순이익(손실)	0	0	0	2,300,451,046	2,300,451,046

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	494,465,805	494,465,805

주식보상비용	0	0	29,150,080	0	29,150,080

2025.09.30 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,763,375,547	(852,151,362)	55,089,979,947

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,064,966,748	9,287,297,251

영업에서 창출된 현금	7,044,816,937	9,017,755,445

당기순이익	2,300,451,046	3,016,535,445

현금유출입이 없는 손익조정	2,084,559,880	1,795,554,008

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,659,806,011	4,205,665,992

이자의 수취	508,693,885	588,196,005

이자의 지급	(488,544,074)	(318,654,199)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,448,794,489	(5,701,198,703)

투자활동으로 인한 현금유입액	51,072,000,679	2,212,890,930

기타유동금융자산의 감소	51,010,300,000	23,720,000

유형자산의 처분	61,700,679	111,329,370

무형자산의 처분	0	77,841,560

기타비유동금융자산의 감소	0	2,000,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(49,623,206,190)	(7,914,089,633)

기타유동금융자산의 증가	47,635,599,000	5,006,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	0	1,500,000,000

유형자산의 취득	987,607,190	990,319,333

무형자산의 취득	0	407,770,300

기타비유동금융자산의 증가	0	10,000,000

관계기업투자의 취득	1,000,000,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(6,921,186,114)	(998,908,178)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,728,900,000	364,428,142

정부보조금의 취득	0	364,428,142

장기차입금의 증가	2,630,000,000	0

유동성장기부채의 증가	98,900,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(9,650,086,114)	(1,363,336,320)

전환사채의 상환	6,355,117,142	0

단기차입금의 상환	600,000,000	1,252,000,000

유동성장기부채의 상환	2,630,000,000	27,812,346

장기차입금의 상환	0	32,974,867

리스부채의 감소	44,968,972	50,549,107

기타유동금융부채 감소	20,000,000	0

현금의 증가(감소)	1,592,575,123	2,587,190,370

기초의 현금	2,805,865,355	1,480,795,071

기말의 현금	4,398,440,478	4,067,985,441