피엔에이치테크 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 2023.12.31 현재
제 14 기 2022.12.31 현재
제 13 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	40,701,591,117	41,225,440,308	23,041,832,239

현금및현금성자산	1,480,795,071	6,391,737,119	3,135,418,834

매출채권 및 기타채권	5,217,134,581	3,656,253,087	3,548,827,101

당기법인세자산	0	50,889,680	20,188,840

파생상품자산	882,464,809	742,334,308	0

기타유동금융자산	15,185,419,168	15,098,080,137	6,469,483,617

기타유동자산	80,907,542	71,280,257	158,357,108

재고자산	17,854,869,946	15,214,865,720	9,709,556,739

비유동자산	30,393,934,061	21,326,865,159	11,169,834,693

당기손익-공정가치측정금융자산	100,000,000	0	0

투자부동산	331,869,765	1,014,485,367	210,056,988

유형자산	23,591,975,239	20,225,081,556	10,876,324,508

무형자산	325,826,520	28,187,500	43,187,500

기타비유동금융자산	3,198,665,813	59,110,736	40,265,697

이연법인세자산	2,845,596,724	0	0

자산총계	71,095,525,178	62,552,305,467	34,211,666,932

부채

유동부채	13,903,712,399	27,589,600,333	13,072,653,692

매입채무 및 기타채무	2,006,464,488	2,545,121,252	2,526,663,352

단기차입금	4,222,000,000	4,412,000,000	7,460,000,000

유동성장기부채	18,185,145	3,093,626	1,144,303,817

전환사채	3,452,325,797	9,087,773,519	0

파생상품부채	3,692,188,455	8,975,319,047	0

기타유동금융부채	126,651,591	106,910,291	56,421,431

유동성리스부채	61,090,607	35,519,872	24,228,077

기타유동부채	122,435,600	2,423,862,726	1,861,037,015

당기법인세부채	202,370,716	0	0

비유동부채	7,296,708,475	6,513,704,127	1,788,178,594

장기차입금	4,672,602,068	4,630,000,000	169,394,338

기타비유동금융부채	253,676,882	109,301,275	66,609,240

비유동성리스부채	154,587,255	89,775,806	17,151,701

확정급여채무	2,045,871,555	1,534,342,936	1,419,640,963

기타비유동부채	169,970,715	150,284,110	115,382,352

부채총계	21,200,420,874	34,103,304,460	14,860,832,286

자본

자본금	4,967,877,500	4,603,316,000	2,283,483,000

주식발행초과금	49,210,878,262	34,438,466,977	36,300,899,717

기타자본구성요소	1,655,187,492	668,321,365	(319,921,375)

이익잉여금(결손금)	(5,938,838,950)	(11,261,103,335)	(18,913,626,696)

자본총계	49,895,104,304	28,449,001,007	19,350,834,646

부채와자본총계	71,095,525,178	62,552,305,467	34,211,666,932

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액	40,181,180,331	35,043,741,542	24,058,981,006

매출원가	26,212,410,067	24,485,191,902	16,511,021,630

매출총이익	13,968,770,264	10,558,549,640	7,547,959,376

판매비와관리비	7,462,282,090	5,755,496,021	3,894,600,833

영업이익(손실)	6,506,488,174	4,803,053,619	3,653,358,543

기타수익	484,966,667	712,283,261	281,461,376

기타비용	438,776,689	606,351,808	120,780,808

금융수익	1,668,723,066	6,020,290,681	89,158,258

금융비용	5,072,629,614	3,365,375,104	268,997,563

법인세비용차감전순이익(손실)	3,148,771,604	7,563,900,649	3,634,199,806

법인세 비용	(2,473,204,300)	0	0

당기순이익(손실)	5,621,975,904	7,563,900,649	3,634,199,806

기타포괄손익	(299,711,519)	88,622,712	(24,726,242)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(299,711,519)	88,622,712	(24,726,242)

당기총포괄손익	5,322,264,385	7,652,523,361	3,609,473,564

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	605	822	407

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	605	822	407

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,997,688,000	27,007,593,267	(336,321,576)	(22,523,100,260)	6,145,859,431

유상증자	260,320,000	8,642,624,000	0	0	8,902,944,000

무상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	25,475,000	650,682,450	(166,657,450)	0	509,500,000

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	183,057,651	0	183,057,651

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(24,726,242)	(24,726,242)

당기순이익(손실)	0	0	0	3,634,199,806	3,634,199,806

2021.12.31 (기말자본)	2,283,483,000	36,300,899,717	(319,921,375)	(18,913,626,696)	19,350,834,646

2022.01.01 (기초자본)	2,283,483,000	36,300,899,717	(319,921,375)	(18,913,626,696)	19,350,834,646

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	2,283,483,000	(2,308,483,590)	0	0	(25,000,590)

주식선택권의 행사	36,350,000	446,050,850	(118,900,850)	0	363,500,000

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	1,107,143,590	0	1,107,143,590

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	88,622,712	88,622,712

당기순이익(손실)	0	0	0	7,563,900,649	7,563,900,649

2022.12.31 (기말자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	668,321,365	(11,261,103,335)	28,449,001,007

2023.01.01 (기초자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	668,321,365	(11,261,103,335)	28,449,001,007

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	364,561,500	14,772,411,285	0	0	15,136,972,785

주식보상비용	0	0	986,866,127	0	986,866,127

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(299,711,519)	(299,711,519)

당기순이익(손실)	0	0	0	5,621,975,904	5,621,975,904

2023.12.31 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,655,187,492	(5,938,838,950)	49,895,104,304

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,988,075,036	2,082,485,395	(58,346,065)

영업에서 창출된 현금	2,886,896,656	2,089,284,457	83,863,188

당기순이익	5,621,975,904	7,563,900,649	3,634,199,806

현금유출입이 없는 손익조정	4,414,702,223	(324,562,566)	1,583,441,252

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,149,781,471)	(5,150,053,626)	(5,133,777,870)

이자수취(영업)	602,450,005	330,698,248	87,968,664

이자지급(영업)	(461,330,125)	(337,497,310)	(230,177,917)

법인세의 납부	(39,941,500)	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,657,459,851)	(19,413,562,148)	(7,699,513,617)

투자활동으로 인한 현금유입액	17,272,727	24,264,736,363	8,988,000

기타유동금융자산의 감소	0	23,915,500,000	0

투자부동산의 처분	0	290,000,000	0

유형자산의 처분	17,272,727	44,236,363	0

기타비유동금융자산의 감소	0	15,000,000	8,988,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,674,732,578)	(43,678,298,511)	(7,708,501,617)

기타유동금융자산의 증가	100,000,000	32,524,000,000	3,370,000,000

유형자산의 취득	4,042,167,558	11,116,379,511	4,302,281,617

무형자산의 취득	312,639,020	0	0

기타비유동금융자산의 증가	3,219,926,000	37,919,000	36,220,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(241,557,233)	20,587,395,038	8,787,022,303

재무활동으로 인한 현금유입액	2,628,335,000	22,393,500,000	9,412,444,000

유상증자	0	0	8,902,944,000

주식선택권의 행사	0	363,500,000	509,500,000

전환사채의 발행	0	20,000,000,000	0

단기차입금의 차입	2,552,000,000	0	0

장기차입금의 차입	76,335,000	2,000,000,000	0

기타비유동금융부채 증가	0	30,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,869,892,233)	(1,806,104,962)	(625,421,697)

무상증자	0	25,000,590	0

전환사채의 전환	293,136	0	0

단기차입금의 상환	2,742,000,000	418,000,000	0

유동성장기부채의 상환	18,641,413	1,324,835,790	600,908,177

리스부채의 감소	78,957,684	33,829,816	24,513,520

장기차입금의 상환	0	4,438,766	0

기타비유동금융부채 감소	30,000,000	0	0

현금의 증가(감소)	(4,910,942,048)	3,256,318,285	1,029,162,621

기초의 현금	6,391,737,119	3,135,418,834	2,106,256,213

기말의 현금	1,480,795,071	6,391,737,119	3,135,418,834