피엔에이치테크 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 2025.12.31 현재
제 16 기 2024.12.31 현재
제 15 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	35,893,543,635	41,767,297,760	40,701,591,117

현금및현금성자산	3,841,234,412	2,805,865,355	1,480,795,071

매출채권 및 기타채권	2,366,567,362	2,733,337,341	5,217,134,581

당기법인세자산	0	11,412,184	0

파생상품자산	0	0	882,464,809

기타유동금융자산	18,029,484,458	21,362,401,785	15,185,419,168

기타유동자산	97,217,898	147,683,993	80,907,542

재고자산	11,559,039,505	14,706,597,102	17,854,869,946

비유동자산	31,320,381,813	29,565,280,326	30,393,934,061

당기손익-공정가치측정금융자산	365,767,623	383,576,749	100,000,000

관계기업투자	3,402,050,206	1,480,582,642	0

투자부동산	0	325,577,741	331,869,765

유형자산	22,045,191,937	22,593,049,434	23,591,975,239

무형자산	619,764,018	621,251,518	325,826,520

기타비유동금융자산	843,328,169	579,314,404	3,198,665,813

이연법인세자산	4,044,279,860	3,581,927,838	2,845,596,724

자산총계	67,213,925,448	71,332,578,086	71,095,525,178

부채

유동부채	5,491,817,320	15,064,187,890	13,903,712,399

매입채무및기타채무	951,338,041	1,015,868,928	2,006,464,488

단기차입금	1,990,000,000	2,780,000,000	4,222,000,000

유동성장기부채	2,023,285,799	4,630,000,000	18,185,145

전환사채	0	4,387,042,257	3,452,325,797

파생상품부채	0	1,877,095,308	3,692,188,455

기타유동금융부채	334,131,550	212,119,466	126,651,591

유동성리스부채	55,182,151	59,661,551	61,090,607

기타 유동부채	136,418,310	102,400,380	122,435,600

당기법인세부채	1,461,469	0	202,370,716

비유동부채	6,125,968,393	4,002,477,180	7,296,708,475

장기차입금	2,699,958,512	0	4,672,602,068

기타비유동금융부채	505,641,350	360,060,974	253,676,882

비유동성리스부채	47,952,332	103,134,484	154,587,255

확정급여채무	2,655,731,038	3,330,784,595	2,045,871,555

기타 비유동 부채	216,685,161	208,497,127	169,970,715

부채총계	11,617,785,713	19,066,665,070	21,200,420,874

자본

자본금	4,967,877,500	4,967,877,500	4,967,877,500

주식발행초과금	29,210,878,262	49,210,878,262	49,210,878,262

기타자본구성요소	1,758,229,026	1,734,225,467	1,655,187,492

이익잉여금(결손금)	19,659,154,947	(3,647,068,213)	(5,938,838,950)

자본총계	55,596,139,735	52,265,913,016	49,895,104,304

부채와자본총계	67,213,925,448	71,332,578,086	71,095,525,178

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	30,119,070,313	33,592,601,051	40,181,180,331

매출원가	20,853,631,904	23,525,635,645	26,212,410,067

매출총이익	9,265,438,409	10,066,965,406	13,968,770,264

판매비와관리비	7,071,319,050	7,531,394,198	7,462,282,090

영업이익	2,194,119,359	2,535,571,208	6,506,488,174

기타수익	202,386,846	312,028,253	484,966,667

기타비용	207,815,258	331,615,470	438,776,689

금융수익	1,212,358,439	2,451,148,343	1,668,723,066

금융비용	917,798,010	1,907,802,106	5,072,629,614

지분법손익	(78,532,436)	(19,417,358)	0

법인세비용차감전순이익	2,404,718,940	3,039,912,870	3,148,771,604

법인세수익	465,723,495	346,929,294	2,473,204,300

당기순이익	2,870,442,435	3,386,842,164	5,621,975,904

기타포괄손익(손실)	435,780,725	(1,095,071,427)	(299,711,519)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	435,780,725	(1,095,071,427)	(299,711,519)

순확정급여부채의 재측정요소	435,780,725	(1,095,071,427)	(299,711,519)

당기총포괄손익	3,306,223,160	2,291,770,737	5,322,264,385

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	289	341	605

희석주당이익 (단위 : 원)	289	341	605

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금 (결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	668,321,365	(11,261,103,335)	28,449,001,007

자본잉여금의 이익잉여금 전입

전환사채의 전환	364,561,500	14,772,411,285	0	0	15,136,972,785

주식보상비용	986,866,127	986,866,127

순확정급여부채의 재측정요소	(299,711,519)	(299,711,519)

당기순이익	0	5,621,975,904	5,621,975,904

2023.12.31 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,655,187,492	(5,938,838,950)	49,895,104,304

2024.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,655,187,492	(5,938,838,950)	49,895,104,304

자본잉여금의 이익잉여금 전입

전환사채의 전환

주식보상비용	79,037,975	79,037,975

순확정급여부채의 재측정요소	(1,095,071,427)	(1,095,071,427)

당기순이익	3,386,842,164	3,386,842,164

2024.12.31 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,734,225,467	(3,647,068,213)	52,265,913,016

2025.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,734,225,467	(3,647,068,213)	52,265,913,016

자본잉여금의 이익잉여금 전입	(20,000,000,000)	20,000,000,000

전환사채의 전환

주식보상비용	24,003,559	24,003,559

순확정급여부채의 재측정요소	435,780,725	435,780,725

당기순이익	2,870,442,435	2,870,442,435

2025.12.31 (기말자본)	4,967,877,500	29,210,878,262	1,758,229,026	19,659,154,947	55,596,139,735

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,281,273,566	9,390,188,068	2,988,075,036

영업에서 창출된 현금	7,911,174,623	9,297,861,774	2,886,896,656

당기순이익	2,870,442,435	3,386,842,164	5,621,975,904

현금유출입이 없는 손익조정	2,027,017,489	1,642,616,877	4,414,702,223

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,013,714,699	4,268,402,733	(7,149,781,471)

이자의 수취	738,130,480	788,700,809	602,450,005

이자의 지급	(269,133,589)	(382,532,309)	(461,330,125)

법인세의 납부	(98,897,948)	(313,842,206)	(39,941,500)

투자활동으로 인한 현금흐름	(100,518,478)	(6,576,421,167)	(7,657,459,851)

투자활동으로 인한 현금유입액	68,038,686,364	63,664,279,268	17,272,727

기타유동금융자산의 감소	68,010,000,000	61,533,720,000	0

유형자산의 처분	28,686,364	72,927,450	17,272,727

무형자산의 처분	0	57,631,818	0

기타비유동금융자산의 감소	0	2,000,000,000	0

투자활동으로부터의 현금유출	(68,139,204,842)	(70,240,700,435)	(7,674,732,578)

기타유동금융자산의 증가	64,928,000,000	67,016,000,000	100,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	300,000,000	0

관계기업투자의 취득	2,000,000,000	1,500,000,000	0

유형자산의 취득	1,100,905,842	1,010,680,135	4,042,167,558

무형자산의 취득	0	407,770,300	312,639,020

기타비유동금융자산의 증가	110,299,000	6,250,000	3,219,926,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,145,386,031)	(1,488,696,617)	(241,557,233)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,728,900,000	4,977,000,000	2,628,335,000

전환사채의 발행	0	4,977,000,000	0

단기차입금의 차입	0	0	2,552,000,000

장기차입금의 차입	2,728,900,000	0	76,335,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(9,874,286,031)	(6,465,696,617)	(2,869,892,233)

전환사채의 전환	0	0	293,136

전환사채의 상환	6,355,117,142	4,876,556,004	0

단기차입금의 상환	790,000,000	1,442,000,000	2,742,000,000

유동성장기부채의 상환	2,635,655,689	27,812,346	18,641,413

기타유동금융부채 감소	20,000,000	0	0

리스부채의 감소	73,513,200	86,353,400	78,957,684

장기차입금의 상환	0	32,974,867	0

기타비유동금융부채 감소	0	0	30,000,000

현금의 증가(감소)	1,035,369,057	1,325,070,284	(4,910,942,048)

기초의 현금	2,805,865,355	1,480,795,071	6,391,737,119

기말의 현금	3,841,234,412	2,805,865,355	1,480,795,071