피엔에이치테크 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2024.12.31 현재
제 15 기 2023.12.31 현재
제 14 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	41,767,297,760	40,701,591,117	41,225,440,308

현금및현금성자산	2,805,865,355	1,480,795,071	6,391,737,119

매출채권 및 기타채권	2,733,337,341	5,217,134,581	3,656,253,087

당기법인세자산	11,412,184	0	50,889,680

파생상품자산	0	882,464,809	742,334,308

기타유동금융자산	21,362,401,785	15,185,419,168	15,098,080,137

기타유동자산	147,683,993	80,907,542	71,280,257

재고자산	14,706,597,102	17,854,869,946	15,214,865,720

비유동자산	29,565,280,326	30,393,934,061	21,326,865,159

당기손익-공정가치측정금융자산	383,576,749	100,000,000	0

관계기업투자	1,480,582,642	0	0

투자부동산	325,577,741	331,869,765	1,014,485,367

유형자산	22,593,049,434	23,591,975,239	20,225,081,556

무형자산	621,251,518	325,826,520	28,187,500

기타비유동금융자산	579,314,404	3,198,665,813	59,110,736

이연법인세자산	3,581,927,838	2,845,596,724	0

자산총계	71,332,578,086	71,095,525,178	62,552,305,467

부채

유동부채	15,064,187,890	13,903,712,399	27,589,600,333

매입채무 및 기타채무	1,015,868,928	2,006,464,488	2,545,121,252

단기차입금	2,780,000,000	4,222,000,000	4,412,000,000

유동성장기부채	4,630,000,000	18,185,145	3,093,626

전환사채	4,387,042,257	3,452,325,797	9,087,773,519

파생상품부채	1,877,095,308	3,692,188,455	8,975,319,047

기타유동금융부채	212,119,466	126,651,591	106,910,291

유동성리스부채	59,661,551	61,090,607	35,519,872

기타 유동부채	102,400,380	122,435,600	2,423,862,726

당기법인세부채	0	202,370,716	0

비유동부채	4,002,477,180	7,296,708,475	6,513,704,127

장기차입금	0	4,672,602,068	4,630,000,000

기타비유동금융부채	360,060,974	253,676,882	109,301,275

비유동성리스부채	103,134,484	154,587,255	89,775,806

확정급여채무	3,330,784,595	2,045,871,555	1,534,342,936

기타비유동부채	208,497,127	169,970,715	150,284,110

부채총계	19,066,665,070	21,200,420,874	34,103,304,460

자본

자본금	4,967,877,500	4,967,877,500	4,603,316,000

주식발행초과금	49,210,878,262	49,210,878,262	34,438,466,977

기타자본구성요소	1,734,225,467	1,655,187,492	668,321,365

이익잉여금(결손금)	(3,647,068,213)	(5,938,838,950)	(11,261,103,335)

자본총계	52,265,913,016	49,895,104,304	28,449,001,007

부채와자본총계	71,332,578,086	71,095,525,178	62,552,305,467

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	33,592,601,051	40,181,180,331	35,043,741,542

매출원가	23,525,635,645	26,212,410,067	24,485,191,902

매출총이익	10,066,965,406	13,968,770,264	10,558,549,640

판매비와관리비	7,531,394,198	7,462,282,090	5,755,496,021

영업이익	2,535,571,208	6,506,488,174	4,803,053,619

기타수익	312,028,253	484,966,667	712,283,261

기타비용	331,615,470	438,776,689	606,351,808

금융수익	2,451,148,343	1,668,723,066	6,020,290,681

금융비용	1,907,802,106	5,072,629,614	3,365,375,104

지분법손익	(19,417,358)	0	0

법인세차감전순이익	3,039,912,870	3,148,771,604	7,563,900,649

법인세수익	346,929,294	2,473,204,300	0

당기순이익	3,386,842,164	5,621,975,904	7,563,900,649

기타포괄손익(손실)	(1,095,071,427)	(299,711,519)	88,622,712

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,095,071,427)	(299,711,519)	88,622,712

순확정급여부채의 재측정요소	(1,095,071,427)	(299,711,519)	88,622,712

당기총포괄손익	2,291,770,737	5,322,264,385	7,652,523,361

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	341	605	822

희석주당이익 (단위 : 원)	341	605	822

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,283,483,000	36,300,899,717	(319,921,375)	(18,913,626,696)	19,350,834,646

무상증자	2,283,483,000	(2,308,483,590)	0	0	(25,000,590)

주식선택권의 행사	36,350,000	446,050,850	(118,900,850)	0	363,500,000

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	1,107,143,590	0	1,107,143,590

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	88,622,712	88,622,712

당기순이익	0	0	0	7,563,900,649	7,563,900,649

2022.12.31 (기말자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	668,321,365	(11,261,103,335)	28,449,001,007

2023.01.01 (기초자본)	4,603,316,000	34,438,466,977	668,321,365	(11,261,103,335)	28,449,001,007

무상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	364,561,500	14,772,411,285	0	0	15,136,972,785

주식보상비용	0	0	986,866,127	0	986,866,127

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(299,711,519)	(299,711,519)

당기순이익	0	0	0	5,621,975,904	5,621,975,904

2023.12.31 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,655,187,492	(5,938,838,950)	49,895,104,304

2024.01.01 (기초자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,655,187,492	(5,938,838,950)	49,895,104,304

무상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	79,037,975	0	79,037,975

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,095,071,427)	(1,095,071,427)

당기순이익	0	0	0	3,386,842,164	3,386,842,164

2024.12.31 (기말자본)	4,967,877,500	49,210,878,262	1,734,225,467	(3,647,068,213)	52,265,913,016

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,390,188,068	2,988,075,036	2,082,485,395

영업에서 창출된 현금	9,297,861,774	2,886,896,656	2,089,284,457

당기순이익(손실)	3,386,842,164	5,621,975,904	7,563,900,649

현금유출입이 없는 손익조정	1,642,616,877	4,414,702,223	(324,562,566)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,268,402,733	(7,149,781,471)	(5,150,053,626)

이자의 수취	788,700,809	602,450,005	330,698,248

이자의 지급	(382,532,309)	(461,330,125)	(337,497,310)

법인세의 납부	(313,842,206)	(39,941,500)	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,576,421,167)	(7,657,459,851)	(19,413,562,148)

투자활동으로 인한 현금유입액	63,664,279,268	17,272,727	24,264,736,363

기타유동금융자산의 감소	61,533,720,000	0	23,915,500,000

투자부동산의 처분	0	0	290,000,000

유형자산의 처분	72,927,450	17,272,727	44,236,363

무형자산의 처분	57,631,818	0	0

기타비유동금융자산의 감소	2,000,000,000	0	15,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(70,240,700,435)	(7,674,732,578)	(43,678,298,511)

기타유동금융자산의 증가	67,016,000,000	100,000,000	32,524,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	300,000,000	0	0

관계기업투자의 취득	1,500,000,000	0	0

유형자산의 취득	1,010,680,135	4,042,167,558	11,116,379,511

무형자산의 취득	407,770,300	312,639,020	0

기타비유동금융자산의 증가	6,250,000	3,219,926,000	37,919,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,488,696,617)	(241,557,233)	20,587,395,038

재무활동으로 인한 현금유입액	4,977,000,000	2,628,335,000	22,393,500,000

주식선택권의 행사	0	0	363,500,000

전환사채의 발행	4,977,000,000	0	20,000,000,000

단기차입금의 차입	0	2,552,000,000	0

장기차입금의 차입	0	76,335,000	2,000,000,000

기타비유동금융부채 증가	0	0	30,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,465,696,617)	(2,869,892,233)	(1,806,104,962)

무상증자	0	0	25,000,590

전환사채의 전환	0	293,136	0

전환사채의 상환	4,876,556,004	0	0

단기차입금의 상환	1,442,000,000	2,742,000,000	418,000,000

유동성장기부채의 상환	27,812,346	18,641,413	1,324,835,790

리스부채의 감소	86,353,400	78,957,684	33,829,816

장기차입금의 상환	32,974,867	0	4,438,766

기타비유동금융부채 감소	0	30,000,000	0

현금의 증가(감소)	1,325,070,284	(4,910,942,048)	3,256,318,285

기초의 현금	1,480,795,071	6,391,737,119	3,135,418,834

기말의 현금	2,805,865,355	1,480,795,071	6,391,737,119