피엔에이치테크 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표
제 9(당) 기말 2017년 12월 31일 현재
제 8(전) 기말 2016년 12월 31일 현재
제 8(전) 기초 2016년 01월 01일 현재
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 9 기	제 8기(전) 기말(감사받지 아니한 재무제표)	제 8기(전) 기초(감사받지 아니한 재무제표)

자 산

Ⅰ.유동자산	5,229,868,570	3,481,993,749	1,924,074,002

현금및현금성자산	1,033,999,708	244,716,721	309,850,809

매출채권및기타채권	626,484,126	658,403,764	499,622,480

기타유동자산	47,766,717	27,709,703	94,303,828

기타유동금융자산	2,522,565,808	1,628,722,554	-

당기법인세자산	2,504,860	1,376,740	1,914,580

재고자산	996,547,351	921,064,267	1,018,382,305

Ⅱ.비유동자산	8,200,813,541	8,139,076,289	8,655,330,445

투자부동산	-	-	-

투자자산	495,041,363	-	-

유형자산	7,486,887,555	7,973,701,665	8,480,109,821

무형자산	121,437,499	118,187,500	133,187,500

보증금	97,447,124	47,187,124	42,033,124

자 산 총 계	13,430,682,111	11,621,070,038	10,579,404,447

부 채

Ⅰ.유동부채	3,624,000,610	3,461,184,222	2,868,622,066

매입채무및기타채무	442,734,022	452,826,444	419,207,668

단기차입금	2,000,000,000	2,200,000,000	2,200,000,000

유동성장기부채	1,139,990,000	745,020,000	203,340,000

기타유동부채	18,932,600	21,517,680	35,552,239

기타유동금융부채	22,343,988	41,820,098	10,522,159

Ⅱ.비유동부채	3,749,554,742	3,987,624,755	4,584,036,926

장기차입금	3,242,048,000	3,669,630,000	4,414,650,000

확정급여부채	329,944,507	207,772,716	107,487,994

기타비유동금융부채	177,562,235	110,222,039	61,898,932

부 채 총 계	7,373,555,352	7,448,808,977	7,452,658,992

자 본

Ⅰ.자본금	1,734,530,000	1,512,530,000	1,320,480,000

Ⅱ.자본잉여금	10,144,102,629	6,667,582,629	3,660,079,629

Ⅲ.기타자본항목	944,118,859	944,118,859	944,118,859

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(5,821,505,870)	(4,007,851,568)	(1,853,814,174)

자 본 총 계	6,057,126,759	4,172,261,061	3,126,745,455

부 채 및 자 본 총 계	13,430,682,111	11,621,070,038	10,579,404,447

나. 포 괄 손 익 계 산 서
제 9(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 8(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 7(전전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 9 기	제 8 기(감사받지 아니한 재무제표)	제 7 기(감사받지 아니한 재무제표)

Ⅰ.매출액	5,022,657,432	4,653,094,361	3,341,645,039

Ⅱ.매출원가	4,206,162,697	4,266,346,706	2,504,760,408

Ⅲ.매출총이익	816,494,735	386,747,655	836,884,631

판매비와관리비	2,469,909,478	2,445,248,619	1,749,783,841

Ⅳ.영업손실	1,653,414,743	2,058,500,964	912,899,210

기타수익	31,212,968	97,094,999	50,698,305

기타비용	32,546,710	36,279,636	7,161,133

금융수익	29,254,776	17,905,510	11,178,815

금융비용	188,160,593	174,257,303	528,026,791

Ⅴ.법인세비용차감전순손실	1,813,654,302	2,154,037,394	1,386,210,014

Ⅵ.법인세비용	-	-	-

Ⅶ.당기순손실	1,813,654,302	2,154,037,394	1,386,210,014

Ⅷ.기타포괄손익	-	-	17,808,254

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	17,808,254

Ⅸ.총포괄손실	1,813,654,302	2,154,037,394	1,368,401,760

Ⅹ.주당손익

기본주당손실	(913)	(1,070)	(693)

희석주당손실	(913)	(1,070)	(693)

다. 자 본 변 동 표
제 9(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 8(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.1.1(전기초)(감사받지 아니한 재무제표)	1,320,480,000	3,660,079,629	-	-	(1,853,814,174)	3,126,745,455

액면분할	-	-	-	-	-	-

유상증자	192,050,000	3,007,503,000	-	-	-	3,199,553,000

당기순손실	-	-	-	-	(2,154,037,394)	(2,154,037,394)

2016.12.31(전기말)(감사받지 아니한 재무제표)	1,512,530,000	6,667,582,629	-	-	(4,007,851,568)	4,172,261,061

2017.01.01(당기초)(감사받지 아니한 재무제표)	1,512,530,000	6,667,582,629,	-	-	(4,007,851,568)	4,172,261,061

당기순손실	-	-	-	-	(1,813,654,302)	(1,813,654,302)

유상증자	222,000,000	3,476,520,000	-	3,698,520,000

2017.12.31(당기말)	1,734,530,000	10,144,102,629	-	-	(5,821,505,870)	(6,057,126,759)

라. 현 금 흐 름 표
제 9(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 8(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 9 기	제 8 기(감사받지 아니한 재무제표)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,669,173,781)	(2,131,808,386)

(1) 당기순손실	(1,813,654,302)	(2,154,037,394)

(2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	736,418,914	742,437,525

1. 퇴직급여	145,776,534	150334,561

2. 감가상각비	570,556,181	576,785,306

3. 무형자산상각비	15,000,000	15,000,000

4. 외화환산손실	127,562	317,658

5. 당기손익인식금융자산평가손실	4,958,637	-

(3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(497,559,271)	(791,919,327)

1. 외화환산이익	98,629	221,513

2. 유형자산처분이익	1,276,769	-

3. 정부보조금과 상계한 제비용	496,183,873	731,714,503

4. 채무면제이익	-	59,983,311

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(94,379,122)	71,710,810

1. 매출채권의 감소(증가)	31,792,076	(158,559,771)

2. 미수금의 감소(증가)	(1,430,000)	33,909,328

3. 미수수익의 감소(증가)	6,156,746	(8,722,554)

4. 선급금의 감소	5,431,116	6,030,048

5. 선급비용의 증가	(236,656,986)	(1,154,523)

6. 부가세대급금의 감소	2,598,856	27,809,272

7. 당기법인세자산의 감소(증가_	(1,128,120)	537,840

8. 재고자산의 감소(증가)	(75,483,084)	97,318,038

9. 매입채무의 증가(감소)	(44,987,469)	221,315,633

10. 미지급금의 증가(감소)	34,993,676	(142,231,204)

11. 미지급비용의 증가	523,890	11,297,939

12. 예수금의 증가	7,414,920	3,285,600

12. 선수금의 감소	(10,000,000)	-

14. 단기유급휴가부채의 감소	-	(17,320,159)

15. 장기미지급금의 증가	-	48,245,162

16. 퇴직금의 지급	(22,922,775)	(24,375,626)

17. 퇴직연금운용자산의 감소	(681,968)	(25,674,213)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,550,975,301)	(1,681,331,150)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	3,128,818,182	1,600,000,000

1. 단기금융상품의 감소	2,620,000,000	1,600,000,000

2. 당기손익인식금융자산의 처분	500,000,000	-

3. 차량운반구의 처분	8,818,182	-

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,679,793,483)	(3,281,331,150)

1. 단기금융상품의 증가	3,520,000,000	3,220,000,000

2. 당기손익인식금융자산의 취득	1,000,000,00	-

3. 토지의 취득	-	196,620

4. 건물의 취득	-	14,272,530

5. 기계장치의 취득	20,800,000	7,800,000

6. 차량운반구의 취득	31,016,120	-

7. 비품의 취득	2,100,000	12,248,000

8. 시설장치의 취득	22,967,364	21,660,000

9. 건설중인자산의 취득	14,400,000	-

10. 개발비의 취득	18,249,999	-

11. 임차보증금의 증가	45,000,000	-

12. 기타보증금의 증가	5,260,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	4,009,432,069	3,748,005,448

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	4,742,044,069	4,951,345,448

1. 유상증자	3,698,520,000	3,199,553,000

2. 단기차입금의 차입	-	1,000,000,000

3. 정부보조금의 수령	543,524,069	751,792,448

4. 장기차입금의 차입	500,000,000	-

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	(732,612,000)	(1,203,340,000)

1. 단기차입금의 상환	200,000,000	1,000,000,000

2. 유동성장기부채의 상환	532,612,000	203,340,000

IV. 현금의 증가(감소)	789,282,987	(65,134,088)

V. 기초의 현금	244,716,721	309,850,809

VI. 기말의 현금	1,033,999,708	244,716,721