피엔에이치테크 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표
제 7(당) 기말 2015년 12월 31일 현재
제 6(전) 기말 2014년 12월 31일 현재
제 6(전) 기초 2014년 01월 01일 현재
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 7(당) 기말	제 6(전) 기말(감사받지 아니한재무제표)	제 6(전) 기초(감사받지 아니한재무제표)

자 산

Ⅰ.유동자산	1,924,074,002	3,110,946,408	3,169,689,003

현금및현금성자산(주5,28,29,31)	309,850,809	1,005,089,854	777,462,941

매출채권및기타채권(주6,28,29,31)	533,531,808	344,527,120	521,729,399

기타유동자산(주9)	60,394,500	6,282,788	82,833,067

기타유동금융자산(주8,28,29,31)	-	501,754,795	814,872,164

당기법인세자산	1,914,580	5,389,260	6,868,020

재고자산(주7)	1,018,382,305	1,247,902,591	965,923,412

Ⅱ.비유동자산	8,655,330,445	5,862,786,870	3,568,468,351

장기금융상품(주28,29,31)	-	-	56,794,105

투자부동산(주10,11)	232,349,000	-	-

유형자산(주11,12,13)	8,247,760,821	5,694,973,746	3,457,741,122

무형자산(주15)	133,187,500	95,700,000	-

보증금(주28,29,31)	42,033,124	72,113,124	53,933,124

자 산 총 계	10,579,404,447	8,973,733,278	6,738,157,354

부 채

Ⅰ.유동부채	2,868,622,066	6,403,310,710	413,065,675

매입채무및기타채무(주16,28,29,31)	419,207,668	77,410,089	163,044,216

단기차입금(주19,28,29,31)	2,000,000,000	2,000,000,000	-

주임종단기차입금(주28,29,31,34)	200,000,000	-	-

유동성장기부채(주19,28,29,31)	203,340,000	178,769,916	193,186,621

기타유동부채(주18,20)	35,552,239	30,864,233	55,587,106

기타유동금융부채(주17,28,29,31)	10,522,159	4,576,864	1,247,732

상환우선주부채(주19,28,29,31)	-	3,167,570,749	-

전환권대가(주19,28,29,31)	-	944,118,859	-

Ⅱ.비유동부채	4,625,745,779	2,597,543,835	5,067,427,444

장기차입금(주19,28,29,31)	4,414,650,000	2,142,997,404	1,013,005,913

확정급여부채(주20)	149,196,847	171,867,398	123,181,158

기타비유동금융부채(주17,28,29,31)	61,898,932	282,679,033	151,850,574

상환우선주부채(주19,28,29,31)	-	-	2,835,270,940

전환권대가(주19,28,29,31)	-	-	944,118,859

부 채 총 계	7,494,367,845	9,000,854,545	5,480,493,119

자 본

Ⅰ.자본금(주21)	1,320,480,000	1,000,000,000	1,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주21)	2,715,960,770	-	-

Ⅲ.기타자본항목(주21)	944,118,859	(500,000,000)	(500,000,000)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)(주22)	(1,895,523,027)	(527,121,267)	757,664,235

자 본 총 계	3,085,036,602	(27,121,267)	1,257,664,235

부 채 및 자 본 총 계	10,579,404,447	8,973,733,278	6,738,157,354

나. 포 괄 손 익 계 산 서
제 7(당) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 6(전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 7(당) 기	제 6(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

Ⅰ.매출액(주4)	3,341,645,039	2,737,344,404

Ⅱ.매출원가(주7,23)	2,504,760,408	1,896,132,047

Ⅲ.매출총이익	836,884,631	841,212,357

판매비와관리비(주14,15,23,24)	1,749,783,841	1,715,943,877

Ⅳ.영업손실	912,899,210	874,731,520

기타수익(주10,25)	50,698,305	9,458,494

기타비용(주25)	7,161,133	25,916,033

금융수익(주28)	11,178,815	26,491,806

금융비용(주28)	528,026,791	399,838,573

Ⅴ.법인세비용차감전순손실	1,386,210,014	1,264,535,826

Ⅵ.법인세비용(주26)	-	-

Ⅶ.당기순손실	1,386,210,014	1,264,535,826

Ⅷ.기타포괄손익	17,808,254	(20,249,676)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소(주20)	17,808,254	(20,249,676)

Ⅸ.총포괄손실	1,368,401,760	1,284,785,502

Ⅹ.주당손익(주27)

기본주당손실	6,931	6,323

희석주당손실	6,931	6,323

다. 자 본 변 동 표
제 7(당) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 6(전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	총 계

2014.1.1(전기초)(감사받지 아니한 재무제표)	1,000,000,000	-	(500,000,000)	757,664,235	1,257,664,235

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(1,264,535,826)	(1,264,535,826)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(20,249,676)	(20,249,676)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

2014.12.31(전기말)(감사받지 아니한 재무제표)	1,000,000,000	-	(500,000,000)	(527,121,267)	(27,121,267)

2015.1.1(당기초)(감사받지 아니한 재무제표)	1,000,000,000	-	(500,000,000)	(527,121,267)	(27,121,267)

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(1,386,210,014)	(1,386,210,014)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	17,808,254	17,808,254

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

전환상환우선주의 상환권 소멸(주19)	320,480,000	2,715,960,770	1,444,118,859	-	4,480,559,629

2015.12.31(당기말)	1,320,480,000	2,715,960,770	944,118,859	(1,895,523,027)	3,085,036,602

라. 현 금 흐 름 표
제 7(당) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 6(전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 피엔에이치테크 (단위 : 원)

과 목	제 7(당) 기	제 6(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,228,882,920)	(1,202,769,490)

1.영업에서 창출된 현금	(1,089,683,905)	(1,180,780,597)

(1)당기순손실	(1,386,210,014)	(1,264,535,826)

(2)조정	357,693,771	189,683,685

퇴직급여	75,557,315	66,867,698

감가상각비	424,841,430	333,066,012

대손상각비	-	(4,201,629)

무형자산상각비	13,512,500	3,300,000

외화환산손실	-	231,733

이자비용	528,026,791	397,805,769

외화환산이익	(1,186,215)	-

이자수익	(11,178,815)	(26,491,806)

정부보조금과 상계한 제비용	(671,879,235)	(580,894,092)

(3)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(61,167,662)	(105,928,456)

매출채권의 감소(증가)	(263,501,870)	184,042,307

기타유동자산의 감소(증가)	19,785,470	74,511,880

재고자산의 감소(증가)	229,520,286	(281,979,179)

매입채무의 증가(감소)	110,610,820	(79,753,728)

기타유동부채의 증가(감소)	63,271,784	(30,603,272)

기타비유동부채의 증가(감소)	(140,434,540)	66,284,670

퇴직금의 지급	(50,419,612)	(38,431,134)

사외적립자산의 감소(증가)	(30,000,000)	-

2.법인세의 환급	3,474,680	1,478,760

3.이자의 수취	12,933,610	38,709,175

4.이자의 지급	(155,607,305)	(62,176,828)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,730,297,505)	(2,330,384,531)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	544,640,000	910,188,575

단기금융상품의 감소	502,100,000	801,800,000

주임종단기대여금의 감소	2,100,000	-

장기금융상품의 감소	-	96,859,705

보증금의 감소	40,440,000	11,528,870

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,274,937,505)	(3,240,573,106)

단기금융상품의 증가	2,100,000	500,900,000

주임종단기대여금의 증가	1,500,000	600,000

장기금융상품의 증가	-	40,065,600

유형자산의 취득	3,260,977,505	2,570,298,636

무형자산의 취득	-	99,000,000

보증금의 증가	10,360,000	29,708,870

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	3,262,755,165	3,761,012,667

1.재무활동으로 인한 현금유입액	4,466,532,485	4,365,437,881

단기차입금의 차입	1,000,000,000	2,000,000,000

주임종단기차입금의 차입	200,000,000	-

장기차입금의 차입	2,480,000,000	1,720,000,000

임대보증금의 증가	40,000,000	-

정부보조금의 수령	746,532,485	645,437,881

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,203,777,320)	(604,425,214)

단기차입금의 상환	1,000,000,000	-

유동성장기부채의 상환	183,777,320	604,425,214

임대보증금의 감소	20,000,000	-

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(696,425,260)	227,858,646

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	1,005,089,854	777,462,941

Ⅵ.외화현금및현금성자산의 환율변동효과	1,186,215	(231,733)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)	309,850,809	1,005,089,854