앤디포스 분기보고서 (2025.09)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 2025년 당분기말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 이진용 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이진용	예	- 한영회계법인 회계사- 안진회계법인 회계사- 현) 대주회계법인 회계사	예	(1호 유형)- 회계사- 5년이상 종사	- 한영회계법인 회계사- 안진회계법인 회계사- 현) 대주회계법인 회계사

최재영	예	- 서울대학교 법학과 수료(석사)
- 현) 김앤장 법률사무소 변호사	-	-	-

강재상	예	- 서울대학교 공법학과 졸업(학사)
- 현) 법무법인 한빛 변호사
- 전) 법무법인 현진 변호사	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며,재무전문가(이진용)과 법률전문가(최재영, 강재상)을 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의관계	최대주주또는주요주주와의관계	타회사겸직 현황

이진용	2022년 03월~ 2028년 03월(재선임/1회)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	대주회계법인회계사

최재영	2025년 03월~ 2028년 03월(신규선임/0회)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	김앤장 법률사무소변호사

강재상	2025년 03월~ 2028년 03월(신규선임/0회)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	법무법인 한빛변호사

다. 감사위원회의 주요 활동

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행합니다.회계감사를 위해서 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다.

NO	구분	개최일자	의안내용	감사위원회(사외이사)

이진용	최재영	강재상	최종원	함윤근

1	감사위원회	2025-02-05	- 1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	참석	해당사항 없음신규선임	해당사항 없음신규선임	참석	-

- 2. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	참석	참석	-

2	이사회	2025-02-05	- 1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	참석	참석	-

- 2. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	참석	참석	-

3	이사회	2025-02-07	- 제15기 별도 재무제표 승인의 건	참석	-	참석

4	이사회	2025-02-07	- 1-1. 경영현황 의결의 건 (타법인 출자 승인의 건)	참석	-	참석

- 1-2. 경영현황 의결의 건 (금전소비대차계약 승인의 건)	참석	-	참석

5	이사회	2025-02-14	- 기업운전일반자금 차입의 건	참석	참석	-

6	이사회	2025-02-27	- 제15기 별도 재무제표 재승인의 건	참석	참석	-

7	이사회	2025-02-27	- 제15기 연결 재무제표 승인의 건	참석	참석	-

8	이사회	2025-02-27	- 조직 개편의 건	참석	참석	-

9	이사회	2025-03-11	- 제15기 별도 재무제표 재승인의 건	참석	참석	참석

10	이사회	2025-03-11	- 제15기 연결 재무제표 재승인의 건	참석	참석	참석

11	이사회	2025-03-11	- 제15기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건	참석	참석	참석

12	이사회	2025-03-28	- 1. 대표이사 선임의 건	참석	참석	참석	해당사항 없음임기만료	해당사항 없음임기만료

- 2. 대표권 행사방법 결정의 건	참석	참석	참석

13	이사회	2025-03-28	- 경영사항 결의의 건	참석	참석	참석

14	이사회	2025-04-14	- 자회사 추가 출자의 건	참석	참석	참석

15	이사회	2025-07-11	- 내부회계관리제도 평가계획 보고의 건	찬성	찬성	찬성

16	이사회	2025-07-18	- 타법인 전환사채 전환청구 진행의 건	찬성	찬성	찬성

2025-07-18	- 타법인 출자지분 처분의 건	찬성	찬성	찬성

17	이사회	2025-08-13	- 경영 사항 결의의 건	찬성	찬성	찬성

18	이사회	2025-08-27	- 경영보고의 건	찬성	찬성	찬성

19	이사회	2025-09-12	- 타법인 무기명식 이권부 회사채 취득의 건	찬성	찬성	찬성

20	이사회	2025-09-24	- 타법인 무기명식 이권부 회사채 취득의 건	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 활동에 필요한 내용과 경영현황에 대하여감사위원들에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다.현재는 감사위원들의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 당기에는 추가적인 교육을 실시하지 않았으나추후 감사의 전문성을 높이기 위하여 교육을 진행할 예정입니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리본부	2	매니저 1인 (2년)매니저 1인 (2년)	재무제표, 이사회 등경영전반에 관한 감사위원회직무 수행지원

바. 준법지원인 지원조직현황

※ 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.