앤디포스 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 2022년말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 이진용 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최종원	예	- 의정부지방검찰청 고양지청장- 춘천지방검찰청 검사장- 서울남부지방검찰청 검사장- 현)법무법인(유한) 중부로 대표변호사	-	-	-

함윤근	예	- 서울중앙지검 외사부장(2009~2010)
- 현)법무법인 화현 변호사(2019~)	-	-	-

이진용	예	- 한영회계법인 회계사- 안진회계법인 회계사- 현) 대주회계법인 회계사	예	(1호 유형)- 회계사- 5년이상 종사	- 한영회계법인 회계사- 안진회계법인 회계사- 현) 대주회계법인 회계사

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 법률전문가(최종원, 함윤근)와 재무전문가(이진용)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의관계	최대주주또는주요주주와의관계	타회사겸직 현황

최종원	2022년 03월~ 2025년 03월(신규선임/0회)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	법무법인 중부로대표변호사

함윤근	2022년 03월~ 2025년 03월(신규선임/0회)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	법무법인 화현변호사

이진용	2022년 03월~ 2025년 03월(신규선임/0회)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	대주회계법인회계사

※ 당사는 2022년 03월 25일 개최된 정기주주총회에서 감사위원회를 최초로 도입하였습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행합니다.회계감사를 위해서 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다.

NO	개최일자	의안내용	감사위원회(사외이사)	감사

최종원	함윤근	이진용	이우진

1	2022-01-05	- 타법인 지분취득의 건	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)	-

2	2022-01-14	- 타법인(ImmunoMet) 지분취득의 건 - 타법인(용현컨소시엄) 지분취득의 건 - 타사 CB 조기상환청구에 관한 건	-

3	2022-01-20	- 전환사채 취득에 관한 건	-

4	2022-01-21	- 지점 이전의 건	-

5	2022-01-25	- 타법인 자금대여의 건	-

6	2022-01-27	- 타법인 전환사채 처분의 건 - 타법인 자금대여의 건	-

7	2022-01-28	- 타법인 전환사채 취득의 건 - 타법인 전환사채 취득의 건 - 타법인 자금대여 기간연장의 건	-

8	2022-02-14	- 제12기 내부회계관리제도의 운영실태 보고의 건 - 제12기 내부회계관리제도의 운영실태 보고에 대한 검토결과 보고의 건	참석

9	2022-03-04	- 타법인 자금대여의 건	-

10	2022-03-08	- 타법인 지분취득의 건	-

11	2022-03-10	- 제12기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 재무제표 승인의 건 - 제12기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 정기주주총회 소집의 건	-

12	2022-03-11	- 금전소비대차계약 승인의 건	-

13	2022-03-15	- 타법인 지분 처분의 건	-

14	2022-03-16	- 금전소비대차계약 승인의 건	-

15	2022-03-16	- 금전소비대차 계약에 관한 건	-

16	2022-03-17	- 타법인 자금대여의 건	-

17	2022-03-18	- 타법인발행 전환사채 계약내용 수정의 건	-

18	2022-03-21	- 금전소비대차계약 승인의 건	-

19	2022-03-23	- 타법인 자금대여의 건	-

20	2022-03-23	- 금전소비대차 계약에 관한 건	-

21	2022-03-24	- 전환사채 처분의 건	-

22	2022-04-01	- 전환사채 발행의 건 - 신주발행(제3자배정 유상증자)의 건	참석	참석	참석	해당사항없음(사임)

23	2022-04-01	- 전환사채 발행조건 변경의 건	참석	참석	참석

24	2022-04-08	- 조합출자의 건	참석	참석	참석

25	2022-04-20	- 자회사설립을 위한 출자 승인의 건	참석	참석	-

26	2022-05-11	- 실적보고의 건	참석	참석	-

27	2022-05-26	- 제13기 임시주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건	참석	참석	참석

28	2022-06-20	- 제13기 임시주주총회 회의목적사항 결정의 건	참석	참석	참석

29	2022-07-29	- 타법인 출자지분 처분의 건	참석	-	참석

30	2022-08-10	- 실적보고의 건	-	참석	참석

31	2022-09-20	- 타법인 교환사채 취득 결정의 건	-	참석	참석

32	2022-09-22	- 타법인 출자지분 취득 결정의 건 - 타법인 교환사채 취득 취소의 건 - 금전소비대차 계약 승인의 건	참석	참석	참석

33	2022-10-31	- 임직원 주거안정자금 지원의 건 - 임직원 대출규정 제정의 건	참석	참석	참석

34	2022-11-10	- 타법인전환사채 취득 결정의 건	참석	참석	-

35	2022-11-10	- 금전소비대차계약 승인의 건	참석	참석	-

36	2022-11-23	- 타법인 출자지분 처분 결정의 건 - 금전소비대차 계약에 관한 건	-	참석	참석

37	2022-12-01	- 내부회계관리규정 개정의 건 - 내부회계관리규정 업무지침 제정의 건 - 감사위원회 직무규저 제정의 건 - 이사회 운영규정 개정의 건	참석	-	참석

38	2022-12-15	- 주주명부폐쇄기간 및 기준일 설정의 건	참석	-	참석

39	2022-12-15	- 타법인 출자지분 처분 취소의 건	참석	-	참석

40	2022-12-28	- 타법인 전환사채 조기상환 청구의 건	-	참석	참석

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 10월 21일	코스닥협회	최종원함윤근이진용	해당사항없음	2022 상장법인 사외이사 등을 위한자본시장 관련 주요 이슈 설명회

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	2	부장 1인 (1년)
대리 1인 (3년)	재무제표, 이사회 등경영전반에 관한 감사직무수행지원

바. 준법지원인 지원조직현황

※ 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.