앤디포스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 2023년 당기말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 이진용 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최종원	예	- 의정부지방검찰청 고양지청장- 춘천지방검찰청 검사장- 서울남부지방검찰청 검사장- 현)법무법인(유한) 중부로 대표변호사	-	-	-

함윤근	예	- 서울중앙지검 외사부장(2009~2010)
- 현)법무법인 화현 변호사(2019~)	-	-	-

이진용	예	- 한영회계법인 회계사- 안진회계법인 회계사- 현) 대주회계법인 회계사	예	(1호 유형)- 회계사- 5년이상 종사	- 한영회계법인 회계사- 안진회계법인 회계사- 현) 대주회계법인 회계사

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 법률전문가(최종원, 함윤근)와 재무전문가(이진용)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의관계	최대주주또는주요주주와의관계	타회사겸직 현황

최종원	2022년 03월~ 2025년 03월(신규선임/0회)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	법무법인 중부로대표변호사

함윤근	2022년 03월~ 2025년 03월(신규선임/0회)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	법무법인 화현변호사

이진용	2022년 03월~ 2025년 03월(신규선임/0회)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	-	-	대주회계법인회계사

※ 당사는 2022년 03월 25일 개최된 정기주주총회에서 감사위원회를 최초로 도입하였습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행합니다.회계감사를 위해서 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다.

NO	구분	개최일자	의안내용	감사위원회(사외이사)

최종원	함윤근	이진용

1	이사회	2023-02-03	- 기업운전일반자금 차입의 건	-	참석	참석

2	이사회	2023-02-03	- 금전소비대차 계약 변경의 건	-	참석	참석

3	감사위원회	2023-02-13	- 외부감사인 선임의 건	참석	참석	참석

4	이사회	2023-02-13	- 제13기 별도 재무제표 승인의 건	참석	참석	참석

5	감사위원회	2023-02-24	- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	참석	-	참석

6	감사위원회	2023-02-24	- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 선	참석	-	참석

7	이사회	2023-02-24	- 제13기 별도 재무제표 재승인의 건	참석	-	참석

8	이사회	2023-02-24	- 제13기 연결 재무제표 승인의 건	참석	-	참석

9	이사회	2023-02-24	- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	참석	-	참석

10	이사회	2023-02-24	- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	참석	-	참석

11	이사회	2023-03-13	- 제13기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건	-	참석	참석

12	이사회	2023-03-29	- 금전소비대차 계약에 관한 건	-	참석	참석

13	이사회	2023-04-05	- 대표이사 변경의 건	참석	참석	-

- 대표권 행사방법 결정의 건	참석	참석	-

14	이사회	2023-04-05	- 전환사채, 신주인수권부사채 발행에 관한 건	참석	참석	-

15	이사회	2023-04-06	- 타법인 출자지분 취득 결정의 건	참석	참석	-

16	이사회	2023-04-10	- 주식소각 결정의 건	참석	참석	참석

17	이사회	2023-05-22	- 금전소비대차 계약에 관한 건	-	참석	참석

- 임직원 주거안정자금 지원의 건	-	참석	참석

18	이사회	2023-06-26	- 업무 보고의 건	-	참석	참석

- 내부회계관리제도 평가계획 보고의 건	-	참석	참석

19	이사회	2023-07-11	- 타법인 전환사채 조기상환청구의 건	참석	-	참석

20	이사회	2023-07-26	- 금전소비대차 계약 승인의 건	-	참석	참석

2023-10-10	- 타법인 전환사채 조기상환청구의 건	참석	참석	참석

21	이사회	2023-11-21	- 1. SAFE 계약 조기 이행의 건	참석	-	참석

- 2. 주식회사 레아스에 대한 주주제안 진행의 건	참석	-	참석

- 3. 조직변경의 건	참석	-	참석

22	이사회	2023-11-23	- 1. 금전소비대차 계약에 관한 건	참석	-	참석

- 2. 출자전환의 건	참석	-	참석

23	이사회	2023-12-08	- 1. 금전소비대차 계약에 관한 건	-	참석	참석

- 2. 주식매수선택권에 관한 건	-	참석	참석

- 3. 경영 현황의 건	-	참석	참석

24	이사회	2023-12-13	- 주주명부폐쇄기간 및 기준일 설정의 건	참석	-	참석

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 활동에 필요한 내용과 경영현황에 대하여 감사위원들에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 감사위원들의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 당기에는 추가적인 교육을 실시하고 않았으나 추후 감사의 전문성을 높이기 위하여 교육을 진행할 예정입니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리본부	2	대리 1인 (4년)사원 1인 (1년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무수행지원

바. 준법지원인 지원조직현황

※ 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.