클리오 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2017.12.31 현재
제 20 기 2016.12.31 현재
제 19 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	180,174,282,224	197,068,649,288	31,874,362,510

현금및현금성자산	10,692,032,438	52,912,220,286	15,205,038,027

단기금융자산	120,135,092,647	98,413,022,718	0

단기금융상품	75,000,000,000	40,000,000,000	0

단기매매증권	45,135,092,647	58,413,022,718	0

매출채권 및 기타유동채권	23,381,878,842	22,248,823,401	7,921,242,034

매출채권	25,130,609,150	23,196,593,264	7,935,169,331

대손충당금	(1,748,730,308)	(947,769,863)	(13,927,297)

기타유동금융자산	5,884,597,800	3,620,986,463	79,500,906

미수금	289,737,738	49,619,951	75,219,933

미수수익	349,473,062	41,635,512	4,280,973

단기대여금	5,245,387,000	3,529,731,000	0

기타유동자산	1,597,906,619	1,107,992,205	892,961,254

선급금	138,978,571	146,494,048	664,311,706

선급비용	635,231,267	471,900,760	228,649,548

선급법인세	823,696,781	0	0

부가세대급금	0	489,597,397	0

재고자산	18,482,773,878	18,765,604,215	7,775,620,289

상품	16,199,873,671	16,236,383,892	5,662,381,981

상품평가충당금	(130,306,264)	(218,337,558)	(36,519,080)

제품	1,670,401,924	1,990,506,130	1,548,231,410

제품평가충당금	(2,385,312)	(991,616)	(10,253,977)

원재료	51,240,346	41,800,014	58,807,207

원재료평가충당금	(39,735,338)	(29,601,709)	0

부재료	949,398,047	768,261,033	554,548,748

부재료평가충당금	(215,713,196)	(52,367,249)	(1,576,000)

미착품	0	29,951,278	0

비유동자산	55,539,281,470	44,302,093,498	29,512,495,928

장기금융자산	422,500,000	4,522,500,000	422,500,000

기타비유동금융자산	16,404,501,201	9,497,834,793	4,498,241,424

임차보증금	17,250,622,000	10,098,414,000	4,830,087,000

현재가치할인차금	(971,815,180)	(729,977,697)	(359,339,616)

기타보증금	125,694,381	129,398,490	27,494,040

종속기업 및 공동기업투자	7,071,842,375	2,732,142,375	157,847,375

유형자산	26,926,997,483	23,915,517,004	21,985,782,597

무형자산	1,714,775,846	1,594,265,408	1,399,966,333

기타비유동자산	950,811,029	713,981,177	347,936,786

장기선급비용	950,811,029	713,981,177	347,936,786

이연법인세자산	2,047,853,536	1,325,852,741	700,221,413

자산총계	235,713,563,694	241,370,742,786	61,386,858,438

부채

유동부채	79,914,336,458	93,529,223,930	32,090,963,777

매입채무	18,476,253,191	27,124,417,475	20,645,316,198

상환전환우선주부채	46,692,036,188	53,031,549,956	0

기타유동금융부채	14,115,268,452	8,048,899,023	4,129,640,169

미지급금	2,966,894,633	3,846,418,276	3,388,242,513

미지급비용	581,348,240	447,218,066	679,397,656

파생상품부채	10,455,025,579	3,633,262,681	0

예수보증금	112,000,000	122,000,000	62,000,000

당기법인세부채	0	4,731,633,698	5,137,698,858

기타유동부채	335,009,320	301,256,243	1,643,743,462

선수금	99,555,554	79,061,583	71,746,898

예수금	168,190,345	206,486,660	363,118,150

부가세예수금	67,263,421	1,193,170,414

선수수익	0	15,708,000	15,708,000

유동충당부채	295,769,307	291,467,535	534,565,090

반품충당부채	295,769,307	291,467,535	534,565,090

비유동부채	6,986,608,059	4,928,184,619	2,825,744,883

기타비유동금융부채	0	0	10,000,000

기타비유동부채	118,890,108	69,447,074	66,365,118

기타장기종업원급여부채	89,682,115	48,940,128	20,862,649

이연수익	29,207,993	20,506,946	45,502,469

비유동충당부채	691,020,900	511,145,733	272,721,934

복구충당부채	691,020,900	511,145,733	272,721,934

확정급여부채	6,176,697,051	4,347,591,812	2,476,657,831

부채총계	86,900,944,517	98,457,408,549	34,916,708,660

자본

자본금	8,474,047,500	8,436,607,500	800,000,000

보통주자본금	8,474,047,500	8,436,607,500	800,000,000

기타자본	60,824,434,763	90,954,258,768	0

주식발행초과금	65,264,226,258	93,690,146,990	0

자기주식	(4,749,724,500)	(3,818,973,100)	0

주식선택권	309,933,005	1,083,084,878	0

이익잉여금	79,514,136,914	43,522,467,969	25,670,149,778

자본총계	148,812,619,177	142,913,334,237	26,470,149,778

부채 및 자본총계	235,713,563,694	241,370,742,786	61,386,858,438

포괄손익계산서
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	190,599,980,205	196,437,346,977	106,913,766,584

재화의 판매로 인한 매출액

상품매출	176,247,565,151	175,598,050,654	85,093,413,037

제품매출	14,352,415,054	20,839,296,323	21,820,353,547

매출원가	74,786,403,352	72,914,942,499	40,610,234,915

재화의 판매로 인한 매출액에 대한 매출원가

상품매출원가	69,884,320,301	65,753,675,357	31,253,461,995

제품매출원가	4,902,083,051	7,161,267,142	9,356,772,920

매출총이익	115,813,576,853	123,522,404,478	66,303,531,669

판매비와관리비	103,541,326,888	95,590,779,054	43,812,296,288

급여	9,869,091,733	7,134,037,159	6,821,140,479

퇴직급여	1,966,555,579	827,451,102	720,540,393

복리후생비	2,677,312,864	2,138,445,073	1,203,274,632

여비교통비	742,562,357	667,293,205	303,537,358

접대비	165,037,475	214,463,845	102,978,668

감가상각비	2,191,815,174	1,681,135,208	954,946,893

무형자산상각비	598,577,624	548,086,695	456,158,165

경상연구개발비	3,615,874,659	2,314,200,848	271,684,939

주식보상비용	464,722,105	1,083,084,878	0

지급임차료	10,975,909,243	7,377,438,813	3,737,093,589

판매촉진비	4,356,319,879	5,530,769,136	2,427,865,036

홍보비	4,312,527,978	3,420,561,031	2,855,801,949

운반비	3,914,233,097	3,475,534,504	1,591,535,973

소모품비	4,579,316,578	3,429,675,744	1,965,369,507

지급수수료	3,503,224,735	5,223,941,871	1,870,732,395

용역수수료	9,423,984,413	8,112,180,099	4,352,174,575

광고선전비	11,212,697,706	9,171,228,589	5,002,656,809

대손상각비	800,960,445	933,842,566	(255,195,982)

판매수수료	26,038,223,504	30,810,905,386	8,565,922,228

견본비	348,673,109	246,756,141	128,632,794

기타판매비와관리비	1,783,706,631	1,249,747,161	735,445,888

영업이익	12,272,249,965	27,931,625,424	22,491,235,381

기타수익	271,432,144	66,839,567	29,087,087

로열티수익	0	0	11,330,532

임대료수익	1,500,000	5,588,001	0

유형자산처분이익	7,999,000	0	0

복구공사이익	10,794,389	0	0

잡이익	251,138,755	61,251,566	17,756,555

기타비용	817,630,901	513,231,478	8,752,136

유형자산처분손실	583,057,587	237,719,438	0

무형자산처분손실	0	0	6,575,869

기부금	232,088,339	235,432,048	1,631,480

잡손실	2,484,975	40,079,992	544,787

금융수익	6,860,214,196	4,600,814,240	641,067,401

이자수익	2,232,995,410	541,383,566	240,388,360

단기매매증권평가이익	9,881,273	98,900,233	0

단기매매증권처분이익	292,638,080	133,950,875	0

외환차익	196,507,412	450,425,825	392,852,538

외화환산이익	0	570,094,974	7,826,503

파생상품평가이익	3,287,367,674	2,806,058,767	0

상환전환우선주상환이익	840,824,347	0	0

금융비용	6,903,644,577	2,546,815,899	388,370,318

이자비용	5,102,419,376	2,170,929,988	255,356,754

외환차손	752,538,561	375,656,125	128,546,239

외화환산손실	1,029,356,640	229,786	4,467,325

단기매매증권평가손실	19,330,000	0	0

법인세비용차감전순이익	11,682,620,827	29,539,231,854	22,764,267,415

법인세비용	1,727,882,529	6,758,649,562	5,113,348,113

당기순이익	9,954,738,298	22,780,582,292	17,650,919,302

기타포괄손익	(65,572,553)	(928,264,101)	96,737,462

총포괄이익	9,889,165,745	21,852,318,191	17,747,656,764

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	593	1,531	1,226

희석주당손익 (단위 : 원)	534	1,504	1,226

자본변동표
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	800,000,000	8,222,493,014	9,022,493,014

총포괄이익	당기순이익	17,650,919,302	17,650,919,302

확정급여제도의 재측정손익	96,737,462	96,737,462

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가

현금배당	(300,000,000)	(300,000,000)

유상증자

무상증자

주식선택권 행사

자기주식의 취득

기타자본 이익잉여금 전입

2015.12.31 (기말자본)	800,000,000	25,670,149,778	26,470,149,778

2016.01.01 (기초자본)	800,000,000	25,670,149,778	26,470,149,778

총포괄이익	당기순이익	22,780,582,292	22,780,582,292

확정급여제도의 재측정손익	(928,264,101)	(928,264,101)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가	1,083,084,878	1,083,084,878

현금배당	(4,000,000,000)	(4,000,000,000)

유상증자	1,136,867,500	100,189,886,990	101,326,754,490

무상증자	6,499,740,000	(6,499,740,000)

주식선택권 행사

자기주식의 취득	(3,818,973,100)	(3,818,973,100)

기타자본 이익잉여금 전입

2016.12.31 (기말자본)	8,436,607,500	90,954,258,768	43,522,467,969	142,913,334,237

2017.01.01 (기초자본)	8,436,607,500	90,954,258,768	43,522,467,969	142,913,334,237

총포괄이익	당기순이익	9,954,738,298	9,954,738,298

확정급여제도의 재측정손익	(65,572,553)	(65,572,553)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가	464,722,105	464,722,105

현금배당	(3,897,496,800)	(3,897,496,800)

유상증자	37,440,000	1,574,079,268	1,611,519,268

무상증자

주식선택권 행사	(1,237,873,978)	(1,237,873,978)

자기주식의 취득	(930,751,400)	(930,751,400)

기타자본 이익잉여금 전입	(30,000,000,000)	30,000,000,000

2017.12.31 (기말자본)	8,474,047,500	60,824,434,763	79,514,136,914	148,812,619,177

현금흐름표
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(10,361,973)	5,486,674,180	39,729,347,866

당기순이익	9,954,738,298	22,780,582,292	17,650,919,302

조정	8,359,949,640	11,190,508,264	9,167,856,167

법인세비용	1,727,882,529	6,758,649,562	5,113,348,113

이자비용	5,102,419,376	2,170,929,988	255,356,754

이자수익	(2,232,995,410)	(541,383,566)	(240,388,360)

감가상각비	2,191,815,174	1,681,135,208	954,946,893

무형자산상각비	598,577,624	548,086,695	456,158,165

대손상각비	800,960,445	933,842,566	(255,195,982)

퇴직급여	1,966,555,579	827,451,102	720,540,393

주식보상비용	464,722,105	1,083,084,878	0

재고자산평가 및 폐기손실	525,867,198	889,748,635	2,141,690,319

외화환산손실	1,029,356,640	229,786	4,467,325

유형자산처분손실	583,057,587	237,719,438	0

무형자산처분손실	0	0	6,575,869

단기매매증권평가손실	19,330,000	0	0

복구충당부채전입액	31,905,556	76,067,946	18,183,181

단기매매증권처분이익	(292,638,080)	0	0

단기매매증권평가이익	(9,881,273)	(98,900,233)	0

상환전환우선주상환이익	(840,824,347)	0	0

파생상품평가이익	(3,287,367,674)	(2,806,058,767)	0

복구공사이익	(10,794,389)	0	0

외화환산이익	0	(570,094,974)	(7,826,503)

유형자산처분이익	(7,999,000)	0	0

운전자본의 변동	(11,855,219,292)	(21,210,021,345)	13,273,669,032

매출채권의 증감	(2,765,880,834)	(14,745,895,719)	(1,504,714,227)

기타유동금융자산의 증감	(240,117,787)	25,599,982	(72,421,600)

재고자산의 증감	(243,036,861)	(11,879,732,561)	(3,559,320,605)

기타유동자산의 증감	333,782,367	(215,030,951)	(717,770,224)

기타비유동비금융자산의 증감	3,704,109	(101,904,450)	(743,478,040)

기타비유동자산의 증감	413,277,130	254,482,194	145,909,658

매입채무의 증감	(8,648,164,284)	6,479,101,277	16,242,321,116

기타유동금융부채의 증감	(569,463,299)	712,461,003	2,103,704,309

기타유동부채의 증감	33,753,077	(1,342,487,219)	1,518,744,911

기타비유동금융부채의 증감	0	(10,000,000)	10,000,000

기타비유동부채의 증감	49,443,034	3,081,956	(9,494,402)

유동충당부채의 증감	4,301,772	(243,097,555)	200,739,551

비유동충당부채의 증감	(5,300,000)	0	0

퇴직금의 지급	(221,517,716)	(146,599,302)	(340,551,415)

이자의 수취	1,516,888,361	254,140,523	96,974,458

이자의 지급	0	(7,584)	(275,992,910)

법인세의 납부	(7,986,718,980)	(7,528,527,970)	(184,078,183)

투자활동현금흐름	(36,888,827,273)	(118,641,559,285)	(19,520,314,207)

단기금융상품의 처분	204,100,000,000	0	0

단기매매증권의 매도	125,986,690,809	0	0

단기대여금의 증가	(2,438,036,000)	(3,529,731,000)	(610,600,000)

단기대여금의 회수	722,380,000	0	860,600,000

임차보증금 감소	426,702,000	3,465,000	0

유형자산의 처분	32,545,453	1,500,000	0

단기금융상품의 취득	(239,100,000,000)	(40,000,000,000)	0

단기매매증권의 취득	(112,406,241,385)	(58,314,122,485)	0

임차보증금 증가	(7,578,910,000)	(5,271,792,000)	0

종속기업투자 및 공동기업투자 취득	(4,339,700,000)	(2,574,295,000)	0

유형자산의 취득	(5,692,798,088)	(4,114,198,030)	(19,305,828,447)

무형자산의 취득	(682,130,062)	(742,385,770)	(464,485,760)

장기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(4,100,000,000)	0

장기금융상품의 감소	14,080,670,000	0	0

재무활동현금흐름	(5,123,506,910)	150,807,730,390	(10,800,000,000)

유상증자	373,645,290	101,326,754,490	0

상환전환우선주 발행	42,888,651,747	50,860,627,552	0

파생상품부채의 증가	13,742,393,253	6,439,321,448	0

상환전환우선주 상환	(53,666,686,319)	0	0

단기차입금의 상환	0	0	(10,500,000,000)

파생상품부채의 감소	(3,633,262,681)	0	0

자기주식의 취득	(930,751,400)	(3,818,973,100)	0

배당금의 지급	(3,897,496,800)	(4,000,000,000)	(300,000,000)

현금및현금성자산의 증감	(42,022,696,156)	37,652,845,285	9,409,033,659

기초 현금및현금성자산	52,912,220,286	15,205,038,027	5,795,237,031

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(197,491,692)	54,336,974	767,337

기말 현금및현금성자산	10,692,032,438	52,912,220,286	15,205,038,027