클리오 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	180,975,861,367	183,286,615,169

현금및현금성자산	27,754,284,767	13,329,791,158

단기금융자산	95,229,534,122	120,135,092,647

단기금융상품	60,000,000,000	75,000,000,000

단기매매증권	35,229,534,122	45,135,092,647

매출채권 및 기타유동채권	21,196,147,108	18,237,757,421

매출채권	23,136,796,671	19,999,895,539

대손충당금	(1,940,649,563)	(1,762,138,118)

기타유동금융자산	5,975,224,564	6,048,773,607

미수금	560,662,571	453,913,545

미수수익	438,078,993	349,473,062

단기대여금	4,976,483,000	5,245,387,000

기타유동자산	4,895,532,240	2,590,765,127

선급금	1,216,566,563	257,803,959

선급비용	1,696,664,844	635,231,267

선급법인세	194,938,316	823,696,781

부가세대급금	1,787,362,517	874,033,120

재고자산	25,925,138,566	22,944,435,209

상품	24,562,527,904	21,151,184,494

상품평가충당금	(121,796,082)	(130,306,264)

제품	901,537,023	1,180,752,432

제품평가충당금	(2,184,515)	(2,385,312)

원재료	99,834,740	51,240,346

원재료평가충당금	(39,735,338)	(39,735,338)

부재료	945,063,012	949,398,047

부재료평가충당금	(420,108,178)	(215,713,196)

비유동자산	60,619,137,259	49,688,060,411

장기금융자산	10,353,629,522	422,500,000

기타비유동금융자산	16,175,831,457	16,404,501,201

임차보증금	16,930,622,000	17,250,622,000

현재가치할인차금	(880,484,924)	(971,815,180)

기타보증금	125,694,381	125,694,381

공동기업투자	0	0

유형자산	28,271,545,528	27,441,216,244

무형자산	1,925,210,531	1,766,205,518

기타비유동자산	859,258,480	950,811,029

장기선급비용	859,258,480	950,811,029

이연법인세자산	3,033,661,741	2,702,826,419

자산총계	241,594,998,626	232,974,675,580

부채

유동부채	89,418,626,384	81,305,276,293

매입채무	24,129,539,719	19,606,071,156

상환전환우선주부채	48,119,129,846	46,692,036,188

기타유동금융부채	15,694,148,111	14,286,479,894

미지급금	4,959,120,924	3,033,731,805

미지급비용	635,861,186	685,722,510

미지급배당금	1,817,934,000

파생상품부채	8,169,232,001	10,455,025,579

예수보증금	112,000,000	112,000,000

당기법인세부채	692,702

기타유동부채	400,718,082	424,919,748

선수금	209,414,867	189,465,982

예수금	191,303,215	168,190,345

부가세예수금	67,263,421

유동충당부채	1,074,397,924	295,769,307

반품충당부채	541,035,689	295,769,307

계약부채	533,362,235

비유동부채	7,413,940,296	6,986,608,059

기타비유동부채	128,548,755	118,890,108

기타장기종업원급여부채	99,416,608	89,682,115

이연수익	29,132,147	29,207,993

비유동충당부채	639,119,875	691,020,900

복구충당부채	639,119,875	691,020,900

확정급여부채	6,646,271,666	6,176,697,051

부채총계	96,832,566,680	88,291,884,352

자본

지배기업 소유지분

자본금	8,474,047,500	8,474,047,500

보통주자본금	8,474,047,500	8,474,047,500

기타자본	60,879,029,613	60,824,434,763

주식발행초과금	65,264,226,258	65,264,226,258

자기주식	(4,749,724,500)	(4,749,724,500)

주식선택권	364,527,855	309,933,005

기타포괄손익누계액	36,054,921	(153,362,587)

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	24,488,653	14,733,301

해외사업환산손익	11,566,268	(168,095,888)

이익잉여금	75,373,299,912	75,537,671,552

비지배지분

자본총계	144,762,431,946	144,682,791,228

부채 및 자본총계	241,594,998,626	232,974,675,580

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	45,454,466,304	45,454,466,304	57,283,867,824	57,283,867,824

재화의 판매로 인한 매출액	45,454,466,304	45,454,466,304	57,283,867,824	57,283,867,824

상품매출	42,512,751,827	42,512,751,827	53,759,355,869	53,759,355,869

제품매출	2,941,714,477	2,941,714,477	3,524,511,955	3,524,511,955

매출원가	18,977,574,589	18,977,574,589	22,037,041,199	22,037,041,199

재화의 판매로 인한 매출액에 대한 매출원가	18,977,574,589	18,977,574,589	22,037,041,199	22,037,041,199

상품매출원가	17,902,172,518	17,902,172,518	21,274,667,635	21,274,667,635

제품매출원가	1,075,402,071	1,075,402,071	762,373,564	762,373,564

매출총이익	26,476,891,715	26,476,891,715	35,246,826,625	35,246,826,625

판매비와관리비	25,848,381,224	25,848,381,224	29,392,762,675	29,392,762,675

급여	2,882,012,603	2,882,012,603	2,818,445,024	2,818,445,024

퇴직급여	542,545,971	542,545,971	415,034,657	415,034,657

복리후생비	823,035,303	823,035,303	680,775,855	680,775,855

여비교통비	243,909,202	243,909,202	220,026,158	220,026,158

접대비	61,132,809	61,132,809	39,775,475	39,775,475

감가상각비	637,746,669	637,746,669	504,723,928	504,723,928

무형자산상각비	168,221,555	168,221,555	150,761,890	150,761,890

경상연구개발비	822,745,441	822,745,441	843,063,492	843,063,492

주식보상비용	54,594,850	54,594,850	304,077,024	304,077,024

지급임차료	3,111,099,219	3,111,099,219	2,451,450,866	2,451,450,866

판매촉진비	2,033,847	2,033,847	1,391,134,936	1,391,134,936

홍보비	1,282,551,035	1,282,551,035	911,694,330	911,694,330

운반비	776,394,907	776,394,907	1,209,271,182	1,209,271,182

소모품비	1,044,741,367	1,044,741,367	1,223,981,048	1,223,981,048

지급수수료	886,784,935	886,784,935	1,050,071,502	1,050,071,502

용역수수료	2,597,513,717	2,597,513,717	2,467,026,500	2,467,026,500

광고선전비	2,897,237,206	2,897,237,206	3,296,612,936	3,296,612,936

대손상각비	178,511,445	178,511,445	161,513,441	161,513,441

판매수수료	5,567,350,374	5,567,350,374	8,632,845,779	8,632,845,779

견본비	259,306,902	259,306,902	137,350,143	137,350,143

기타판매비와관리비	1,008,911,867	1,008,911,867	483,126,509	483,126,509

영업이익	628,510,491	628,510,491	5,854,063,950	5,854,063,950

공동기업투자손익	(12,506,862)	(12,506,862)	89,553,513	89,553,513

기타수익	66,910,858	66,910,858	1,513,186	1,513,186

임대료수익	0	0	1,500,000	1,500,000

복구공사이익	64,275,968	64,275,968	0	0

잡이익	2,634,890	2,634,890	13,186	13,186

기타비용	48,051,219	48,051,219	81,283,847	81,283,847

유형자산처분손실	43,168,307	43,168,307	81,283,843	81,283,843

잡손실	4,882,912	4,882,912	4	4

금융수익	3,494,143,137	3,494,143,137	2,234,346,405	2,234,346,405

이자수익	736,134,519	736,134,519	415,283,183	415,283,183

단기매매증권평가이익	33,330,000	33,330,000	0	0

단기매매증권처분이익	0	0	232,631,189	232,631,189

외환차익	438,091,838	438,091,838	84,884,913	84,884,913

외화환산이익	793,202	793,202	678,631	678,631

파생상품평가이익	2,285,793,578	2,285,793,578	1,500,868,489	1,500,868,489

금융비용	1,598,058,236	1,598,058,236	2,424,917,040	2,424,917,040

이자비용	1,314,540,259	1,314,540,259	1,193,678,288	1,193,678,288

외환차손	77,701,868	77,701,868	640,756,251	640,756,251

외화환산손실	125,792,705	125,792,705	519,799,046	519,799,046

단기매매증권평가손실	80,023,404	80,023,404	70,683,455	70,683,455

법인세비용차감전순이익	2,530,948,169	2,530,948,169	5,673,276,167	5,673,276,167

법인세비용	481,622,683	481,622,683	1,316,311,281	1,316,311,281

당기순이익	2,049,325,486	2,049,325,486	4,356,964,886	4,356,964,886

지배기업소유지분	2,049,325,486	2,049,325,486	4,356,964,886	4,356,964,886

비지배주주지분	0	0	0	0

기타포괄손익	189,417,508	189,417,508	(209,797,832)	(209,797,832)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	9,755,352	9,755,352	(15,906,391)	(15,906,391)

해외사업환산손익	179,662,156	179,662,156	(193,891,441)	(193,891,441)

총포괄이익	2,238,742,994	2,238,742,994	4,147,167,054	4,147,167,054

지배기업소유지분	2,238,742,994	2,238,742,994	4,147,167,054	4,147,167,054

비지배주주지분	0	0	0	0

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	122	122	261	261

희석주당손익 (단위 : 원)	122	122	259	259

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,436,607,500	90,954,258,768	70,824,567	41,568,061,651	141,029,752,486

회계정책의 변경

총포괄손익	당기순이익	4,356,964,886	4,356,964,886

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(15,906,391)	(15,906,391)

해외사업환산손익	(193,891,441)	(193,891,441)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상비용	304,077,024	304,077,024

현금배당	(4,566,367,800)	(4,566,367,800)

자기주식 취득	(930,751,400)	(930,751,400)

기타불입자본 이익잉여금 전입	(30,000,000,000)	30,000,000,000

2017.03.31 (기말자본)	8,436,607,500	60,327,584,392	(138,973,265)	71,358,658,737	139,983,877,364

2018.01.01 (기초자본)	8,474,047,500	60,824,434,763	(153,362,587)	75,537,671,552	144,682,791,228

회계정책의 변경	(395,763,126)	(395,763,126)

총포괄손익	당기순이익	2,049,325,486	2,049,325,486

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	9,755,352	9,755,352

해외사업환산손익	179,662,156	179,662,156

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상비용	54,594,850	54,594,850

현금배당	(1,817,934,000)	(1,817,934,000)

자기주식 취득

기타불입자본 이익잉여금 전입

2018.03.31 (기말자본)	8,474,047,500	60,879,029,613	36,054,921	75,373,299,912	144,762,431,946

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	485,829,987	1,101,447,961

당기순이익	2,049,325,486	4,356,964,886

조정	1,062,200,363	2,345,086,137

감가상각비	637,746,669	504,723,928

무형자산상각비	168,221,555	150,761,890

주식보상비용	54,594,850	304,077,024

대손상각비(환입)	178,511,445	161,513,441

재고자산폐기손실	351,863,028	83,657,278

재고자산평가손실	195,684,003	(154,863,719)

단기매매증권평가손실	11,153,154

장기금융자산평가손실	68,870,250

외화환산손실	125,792,705	519,799,046

이자비용	1,314,540,259	1,193,678,288

유형자산처분손실	43,168,307	81,283,843

공동기업투자손실(이익)	(89,553,513)

법인세비용(효익)	481,622,683	1,316,311,281

퇴직급여	542,545,971	415,034,657

기타판매관리비	8,212,751	8,124,185

외화환산이익	(793,202)	(678,631)

이자수익	(736,134,519)	(415,283,183)

단기매매증권처분이익	(232,631,189)

단기매매증권평가이익	(33,330,000)

파생상품평가이익	(2,285,793,578)	(1,500,868,489)

복구공사이익	(64,275,968)

운전자본의 변동	(3,090,437,122)	(3,681,284,095)

매출채권의 증감	(3,216,262,387)	(1,409,144,684)

기타유동금융자산의 증감	(106,749,026)	(422,463,272)

재고자산의 증감	(3,528,250,388)	(1,601,020,190)

기타유동자산의 증감	(2,933,525,578)	(1,467,886,721)

기타비유동금융자산의 증감	(125,575,995)

기타비유동자산의 증감	111,628,280	75,760,608

매입채무의 증감	4,523,468,563	(2,659,353,500)

기타유동금융부채의 증감	1,900,341,095	3,834,303,702

기타유동부채의 증감	(26,710,436)	30,399,044

기타비유동부채의 증감	9,658,647	4,876,195

유동성충당부채의 증감	271,239,994	70,571,042

퇴직금의 지급	(95,275,886)	(11,750,324)

이자의 수취	536,122,601	286,774,403

이자의 지급

법인세의 납부	(71,381,341)	(2,206,093,370)

투자활동으로 인한 현금흐름	13,815,067,662	(24,550,483,510)

단기대여금의 감소	268,904,000	330,460,000

단기금융상품의 취득	(40,158,345,512)	(30,000,000,000)

단기금융상품의 처분	65,086,080,883	15,195,801,033

단기매매증권의 취득	(2,159,975,873)

종속기업투자 및 공동기업투자 취득	(896,000,000)

장기금융상품의 취득	(9,999,999,772)

임차보증금 감소	420,000,000	1,000,000

임차보증금 증가	(100,000,000)	(5,725,000,000)

유형자산의 처분	13,636,363

유형자산의 취득	(1,376,208,396)	(964,104,160)

무형자산의 취득	(325,363,541)	(346,300,873)

재무활동현금흐름	(930,751,400)

자기주식의 취득	(930,751,400)

현금및현금성자산의 증감	14,300,897,649	(24,379,786,949)

기초 현금및현금성자산	13,329,791,158	54,453,679,667

현금및현금성자산의 환율변동효과	123,595,960	(287,946,485)

기말 현금및현금성자산	27,754,284,767	29,785,946,233