클리오 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	179,013,606,989	180,174,282,224

현금및현금성자산	25,366,005,484	10,692,032,438

단기금융자산	95,229,534,122	120,135,092,647

단기금융상품	60,000,000,000	75,000,000,000

단기매매증권	35,229,534,122	45,135,092,647

매출채권 및 기타유동채권	29,540,896,357	23,381,878,842

매출채권	31,309,833,650	25,130,609,150

대손충당금	(1,768,937,293)	(1,748,730,308)

기타유동금융자산	5,802,127,412	5,884,597,800

미수금	387,565,419	289,737,738

미수수익	438,078,993	349,473,062

단기대여금	4,976,483,000	5,245,387,000

기타유동자산	3,457,342,826	1,597,906,619

선급금	1,080,700,249	138,978,571

선급비용	1,696,664,844	635,231,267

선급법인세	194,938,316	823,696,781

부가세대급금	485,039,417

재고자산	19,617,700,788	18,482,773,878

상품	17,703,007,988	16,199,873,671

상품평가충당금	(121,796,082)	(130,306,264)

제품	1,453,619,161	1,670,401,924

제품평가충당금	(2,184,515)	(2,385,312)

원재료	99,834,740	51,240,346

원재료평가충당금	(39,735,338)	(39,735,338)

부재료	945,063,012	949,398,047

부재료평가충당금	(420,108,178)	(215,713,196)

비유동자산	66,199,858,497	55,539,281,470

장기금융자산	10,353,629,522	422,500,000

기타비유동금융자산	16,175,831,457	16,404,501,201

임차보증금	16,930,622,000	17,250,622,000

현재가치할인차금	(880,484,924)	(971,815,180)

기타보증금	125,694,381	125,694,381

종속기업 및 공동기업투자	7,071,842,375	7,071,842,375

유형자산	27,604,170,175	26,926,997,483

무형자산	1,876,733,534	1,714,775,846

기타비유동자산	859,258,480	950,811,029

장기선급비용	859,258,480	950,811,029

이연법인세자산	2,258,392,954	2,047,853,536

자산총계	245,213,465,486	235,713,563,694

부채

유동부채	88,063,032,512	79,914,336,458

매입채무	22,953,136,766	18,476,253,191

상환전환우선주부채	48,119,129,846	46,692,036,188

기타유동금융부채	15,524,885,580	14,115,268,452

미지급금	4,872,794,083	2,966,894,633

미지급비용	552,925,496	581,348,240

미지급배당금	1,817,934,000

파생상품부채	8,169,232,001	10,455,025,579

예수보증금	112,000,000	112,000,000

당기법인세부채

기타유동부채	391,482,396	335,009,320

선수금	200,179,181	99,555,554

예수금	191,303,215	168,190,345

부가세예수금	67,263,421

선수수익

유동충당부채	1,074,397,924	295,769,307

반품충당부채	541,035,689	295,769,307

계약부채	533,362,235

비유동부채	7,413,940,296	6,986,608,059

기타비유동부채	128,548,755	118,890,108

기타장기종업원급여부채	99,416,608	89,682,115

이연수익	29,132,147	29,207,993

비유동충당부채	639,119,875	691,020,900

복구충당부채	639,119,875	691,020,900

확정급여부채	6,646,271,666	6,176,697,051

부채총계	95,476,972,808	86,900,944,517

자본

자본금	8,474,047,500	8,474,047,500

보통주자본금	8,474,047,500	8,474,047,500

기타자본	60,879,029,613	60,824,434,763

주식발행초과금	65,264,226,258	65,264,226,258

자기주식	(4,749,724,500)	(4,749,724,500)

주식선택권	364,527,855	309,933,005

이익잉여금	80,383,415,565	79,514,136,914

자본총계	149,736,492,678	148,812,619,177

부채 및 자본총계	245,213,465,486	235,713,563,694

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	45,734,168,714	45,734,168,714	57,339,859,007	57,339,859,007

재화의 판매로 인한 매출액	45,734,168,714	45,734,168,714	57,339,859,007	57,339,859,007

상품매출	42,337,997,135	42,337,997,135	55,196,730,009	55,196,730,009

제품매출	3,396,171,579	3,396,171,579	2,143,128,998	2,143,128,998

매출원가	19,112,430,510	19,112,430,510	21,874,688,758	21,874,688,758

재화의 판매로 인한 매출액에 대한 매출원가	19,112,430,510	19,112,430,510	21,874,688,758	21,874,688,758

상품매출원가	17,645,003,983	17,645,003,983	20,563,555,766	20,563,555,766

제품매출원가	1,467,426,527	1,467,426,527	1,311,132,992	1,311,132,992

매출총이익	26,621,738,204	26,621,738,204	35,465,170,249	35,465,170,249

판매비와관리비	24,503,078,776	24,503,078,776	28,932,458,115	28,932,458,115

급여	2,472,619,312	2,472,619,312	2,706,392,977	2,706,392,977

퇴직급여	542,545,971	542,545,971	415,034,657	415,034,657

복리후생비	719,656,589	719,656,589	600,607,643	600,607,643

여비교통비	211,111,436	211,111,436	199,867,493	199,867,493

접대비	54,699,526	54,699,526	36,321,459	36,321,459

감가상각비	543,366,810	543,366,810	499,363,610	499,363,610

무형자산상각비	163,405,853	163,405,853	150,761,890	150,761,890

경상연구개발비	822,745,441	822,745,441	843,063,492	843,063,492

주식보상비용	54,594,850	54,594,850	304,077,024	304,077,024

지급임차료	2,888,469,156	2,888,469,156	2,386,440,766	2,386,440,766

판매촉진비	2,033,847	2,033,847	1,391,134,936	1,391,134,936

홍보비	1,280,096,277	1,280,096,277	911,694,330	911,694,330

운반비	775,784,268	775,784,268	1,206,038,717	1,206,038,717

소모품비	990,007,331	990,007,331	1,167,344,940	1,167,344,940

지급수수료	882,382,222	882,382,222	1,046,944,157	1,046,944,157

용역수수료	2,571,556,431	2,571,556,431	2,453,803,956	2,453,803,956

광고선전비	2,891,506,751	2,891,506,751	3,293,297,630	3,293,297,630

대손상각비	20,206,985	20,206,985	161,513,441	161,513,441

판매수수료	5,565,911,349	5,565,911,349	8,632,845,779	8,632,845,779

견본비	78,814,221	78,814,221	83,403,655	83,403,655

기타판매비와관리비	971,564,150	971,564,150	442,505,563	442,505,563

영업이익	2,118,659,428	2,118,659,428	6,532,712,134	6,532,712,134

기타수익	66,910,858	66,910,858	1,513,186	1,513,186

임대료수익	1,500,000	1,500,000

복구공사이익	64,275,968	64,275,968

잡이익	2,634,890	2,634,890	13,186	13,186

기타비용	43,173,533	43,173,533	81,283,847	81,283,847

유형자산처분손실	43,168,307	43,168,307	81,283,843	81,283,843

잡손실	5,226	5,226	4	4

금융수익	3,081,639,397	3,081,639,397	2,218,614,808	2,218,614,808

이자수익	736,087,882	736,087,882	414,607,982	414,607,982

단기매매증권평가이익	33,330,000	33,330,000

단기매매증권처분이익	232,631,189	232,631,189

외환차익	25,634,735	25,634,735	69,828,517	69,828,517

외화환산이익	793,202	793,202	678,631	678,631

파생상품평가이익	2,285,793,578	2,285,793,578	1,500,868,489	1,500,868,489

금융비용	1,536,199,189	1,536,199,189	2,424,917,040	2,424,917,040

이자비용	1,314,540,259	1,314,540,259	1,193,678,288	1,193,678,288

외환차손	15,842,821	15,842,821	640,756,251	640,756,251

외화환산손실	125,792,705	125,792,705	519,799,046	519,799,046

단기매매증권평가손실	80,023,404	80,023,404	70,683,455	70,683,455

법인세비용차감전순이익	3,687,836,961	3,687,836,961	6,246,639,241	6,246,639,241

법인세비용	604,861,184	604,861,184	1,423,451,041	1,423,451,041

당기순이익	3,082,975,777	3,082,975,777	4,823,188,200	4,823,188,200

기타포괄손익

총포괄이익	3,082,975,777	3,082,975,777	4,823,188,200	4,823,188,200

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	184	184	288	288

희석주당손익 (단위 : 원)	183	183	287	287

자본변동표
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,436,607,500	90,954,258,768	43,522,467,969	142,913,334,237

회계정책의 변경

총포괄이익	당기순이익	4,823,188,200	4,823,188,200

확정급여제도의 재측정손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가	304,077,024	304,077,024

현금배당	(4,566,367,800)	(4,566,367,800)

자기주식의 취득	(930,751,400)	(930,751,400)

기타자본 이익잉여금 전입	(30,000,000,000)	30,000,000,000

2017.03.31 (기말자본)	8,436,607,500	60,327,584,392	73,779,288,369	142,543,480,261

2018.01.01 (기초자본)	8,474,047,500	60,824,434,763	79,514,136,914	148,812,619,177

회계정책의 변경	(395,763,126)	(395,763,126)

총포괄이익	당기순이익	3,082,975,777	3,082,975,777

확정급여제도의 재측정손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가	54,594,850	54,594,850

현금배당	(1,817,934,000)	(1,817,934,000)

자기주식의 취득

기타자본 이익잉여금 전입

2018.03.31 (기말자본)	8,474,047,500	60,879,029,613	80,383,415,565	149,736,492,678

현금흐름표
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	675,327,454	2,803,875,171

당기순이익	3,082,975,777	4,823,188,200

조정	927,985,480	2,607,777,748

법인세비용(효익)	604,861,184	1,423,451,041

이자비용	1,314,540,259	1,193,678,288

이자수익	(736,087,882)	(414,607,982)

감가상각비	543,366,810	499,363,610

무형자산상각비	163,405,853	150,761,890

대손상각비(환입)	20,206,985	161,513,441

퇴직급여	542,545,971	415,034,657

주식보상비용	54,594,850	304,077,024

재고자산폐기손실	547,547,031	(71,206,441)

외화환산손실	125,792,705	519,799,046

유형자산처분손실	43,168,307	81,283,843

단기매매증권평가손실	11,153,154	70,683,455

장기금융자산평가손실	68,870,250

복구충당부채전입액	8,212,751	8,124,185

단기매매증권처분이익	(232,631,189)

단기매매증권평가이익	(33,330,000)

파생상품평가이익	(2,285,793,578)	(1,500,868,489)

복구공사이익	(64,275,968)

외화환산이익	(793,202)	(678,631)

운전자본의 변동	(3,796,693,127)	(2,707,096,609)

매출채권의 증감	(6,258,585,755)	(1,405,404,846)

기타유동금융자산의 증감	(97,827,681)	19,758,137

재고자산의 증감	(1,682,473,941)	(799,596,231)

기타유동자산의 증감	(2,488,194,672)	(1,109,847,323)

기타비유동금융자산의 증감	(125,575,995)

기타비유동자산의 증감	111,628,280	75,760,608

매입채무의 증감	4,476,883,575	(1,343,908,758)

기타유동금융부채의 증감	1,902,290,006	1,889,477,114

기타유동부채의 증감	53,964,306	28,543,772

기타비유동부채의 증감	9,658,647	4,876,195

유동충당부채의 증감	271,239,994	70,571,042

퇴직금의 지급	(95,275,886)	(11,750,324)

이자의 수취	536,075,964	286,099,202

이자의 지급

법인세의 납부	(75,016,640)	(2,206,093,370)

투자활동으로 인한 현금흐름	14,044,283,840	(25,608,576,090)

단기금융상품의 처분	65,086,080,883	15,195,801,033

단기대여금의 회수	268,904,000	330,460,000

임차보증금 감소	420,000,000	1,000,000

유형자산의 처분	13,636,363

단기금융상품의 취득	(40,158,345,512)	(30,000,000,000)

단기매매증권의 취득	(2,159,975,873)

임차보증금 증가	(100,000,000)	(5,725,000,000)

종속기업투자 및 공동기업투자 취득	(2,068,500,000)

유형자산의 취득	(1,146,992,218)	(866,070,843)

무형자산의 취득	(325,363,541)	(329,926,770)

장기금융상품의 취득	(9,999,999,772)

재무활동현금흐름	(930,751,400)

자기주식의 취득	(930,751,400)

현금및현금성자산의 증감	14,719,611,294	(23,735,452,319)

기초 현금및현금성자산	10,692,032,438	52,912,220,286

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(45,638,248)	(190,965,814)

기말 현금및현금성자산	25,366,005,484	28,985,802,153