클리오 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2016.12.31 현재
제 19 기 2015.12.31 현재
제 18 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	197,068,649,288	31,874,362,510	18,743,364,648

현금및현금성자산	52,912,220,286	15,205,038,027	5,795,237,031

단기금융자산	98,413,022,718

매출채권	22,248,823,401	7,921,242,034	6,158,739,984

기타유동금융자산	3,620,986,463	79,500,906	256,206,600

기타유동자산	1,107,992,205	892,961,254	175,191,030

재고자산	18,765,604,215	7,775,620,289	6,357,990,003

비유동자산	44,302,093,498	29,512,495,928	9,523,578,359

장기금융자산	4,522,500,000	422,500,000	422,500,000

기타비유동금융자산	9,497,834,793	4,498,241,424	3,692,243,741

종속기업 및 공동기업투자	2,732,142,375	157,847,375	157,847,375

유형자산	23,915,517,004	21,985,782,597	2,824,016,483

무형자산	1,594,265,408	1,399,966,333	1,398,214,607

기타비유동자산	713,981,177	347,936,786	413,824,891

이연법인세자산	1,325,852,741	700,221,413	614,931,262

자산총계	241,370,742,786	61,386,858,438	28,266,943,007

부채

유동부채	93,529,223,930	32,090,963,777	16,757,862,040

매입채무	27,124,417,475	20,645,316,198	4,402,995,082

상환전환우선주부채	53,031,549,956

기타유동금융부채	8,048,899,023	4,129,640,169	1,300,189,016

단기차입금	10,500,000,000

당기법인세부채	4,731,633,698	5,137,698,858	95,853,852

기타유동부채	301,256,243	1,643,743,462	124,998,551

유동충당부채	291,467,535	534,565,090	333,825,539

비유동부채	4,928,184,619	2,825,744,883	2,486,587,953

기타비유동금융부채	10,000,000

기타비유동부채	69,447,074	66,365,118	75,859,520

비유동충당부채	511,145,733	272,721,934	190,037,193

확정급여채무	4,347,591,812	2,476,657,831	2,220,691,240

부채총계	98,457,408,549	34,916,708,660	19,244,449,993

자본

납입자본	8,436,607,500	800,000,000	800,000,000

자본금	8,436,607,500	800,000,000	800,000,000

기타자본	90,954,258,768

이익잉여금(결손금)	43,522,467,969	25,670,149,778	8,222,493,014

자본총계	142,913,334,237	26,470,149,778	9,022,493,014

부채와자본총계	241,370,742,786	61,386,858,438	28,266,943,007

포괄손익계산서
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	196,437,346,977	106,913,766,584	42,493,240,457

매출원가	72,914,942,499	40,610,234,915	16,093,470,054

매출총이익	123,522,404,478	66,303,531,669	26,399,770,403

판매비와관리비	95,590,779,054	43,812,296,288	25,714,956,337

영업이익	27,931,625,424	22,491,235,381	684,814,066

기타수익	66,839,567	29,087,087	217,436,652

기타비용	513,231,478	8,752,136	119,566,039

금융수익	4,600,814,240	641,067,401	324,749,468

금융비용	2,546,815,899	388,370,318	385,646,772

법인세비용차감전순이익	29,539,231,854	22,764,267,415	721,787,375

법인세비용	6,758,649,562	5,113,348,113	83,845,524

당기순이익	22,780,582,292	17,650,919,302	637,941,851

기타포괄손익	(928,264,101)	96,737,462	(153,012,198)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(928,264,101)	96,737,462	18,047,802

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	(171,060,000)

당기총포괄이익	21,852,318,191	17,747,656,764	484,929,653

지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당순이익	1,496	1,226	3,987

희석주당순이익	1,363	1,226	3,987

자본변동표
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	800,000,000	171,060,000	7,566,503,361	8,537,563,361

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	637,941,851	637,941,851

순확정급여부채의 재측정요소	18,047,802	18,047,802

매도가능금융자산평가손익	(171,060,000)	(171,060,000)

총포괄손익	(171,060,000)	655,989,653	484,929,653

소유주와의 거래	현금배당

보통주 유상증자

보통주 무상증자

주식보상비용

자기주식 취득

소유주와의 거래 총액

2014.12.31 (기말자본)	800,000,000	8,222,493,014	9,022,493,014

2015.01.01 (기초자본)	800,000,000	8,222,493,014	9,022,493,014

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	17,650,919,302	17,650,919,302

순확정급여부채의 재측정요소	96,737,462	96,737,462

매도가능금융자산평가손익

총포괄손익	17,747,656,764	17,747,656,764

소유주와의 거래	현금배당	(300,000,000)	(300,000,000)

보통주 유상증자

보통주 무상증자

주식보상비용

자기주식 취득

소유주와의 거래 총액	(300,000,000)	(300,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	800,000,000	25,670,149,778	26,470,149,778

2016.01.01 (기초자본)	800,000,000	25,670,149,778	26,470,149,778

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	22,780,582,292	22,780,582,292

순확정급여부채의 재측정요소	(928,264,101)	(928,264,101)

매도가능금융자산평가손익

총포괄손익	21,852,318,191	21,852,318,191

소유주와의 거래	현금배당	(4,000,000,000)	(4,000,000,000)

보통주 유상증자	1,136,867,500	100,189,886,990	101,326,754,490

보통주 무상증자	6,499,740,000	(6,499,740,000)

주식보상비용	1,083,084,878	1,083,084,878

자기주식 취득	(3,818,973,100)	(3,818,973,100)

소유주와의 거래 총액	7,636,607,500	90,954,258,768	(4,000,000,000)	94,590,866,268

2016.12.31 (기말자본)	8,436,607,500	90,954,258,768	43,522,467,969	142,913,334,237

현금흐름표
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,486,674,180	39,729,347,866	(757,817,125)

영업으로부터 창출된 현금	12,761,069,211	40,092,444,501	(589,371,930)

이자수취	254,140,523	96,974,458	42,088,949

이자지급	(7,584)	(275,992,910)	(270,046,263)

법인세의 납부	(7,528,527,970)	(184,078,183)	59,512,119

투자활동으로 인한 현금흐름	(118,641,559,285)	(19,520,314,207)	(1,699,491,788)

단기금융자산의 처분	10,000,000

단기대여금의 감소	860,600,000

매도가능금융자산의 처분	479,827,616

유형자산의 처분	1,500,000

임차보증금의 감소	3,465,000

단기금융상품의 증가	(40,000,000,000)

단기매매증권의 증가	(58,314,122,485)

단기대여금의 증가	(3,529,731,000)	(610,600,000)	(250,000,000)

장기금융자산의 취득	(45,000,000)

장기금융상품의 증가	(4,100,000,000)

종속기업및공동기업투자의취득	(2,574,295,000)	(157,847,375)

유형자산의 취득	(4,114,198,030)	(19,305,828,447)	(1,454,976,009)

무형자산의 취득	(742,385,770)	(464,485,760)	(281,496,020)

임차보증금의 증가	(5,271,792,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	150,807,730,390	(10,800,000,000)	5,500,000,000

단기차입금의 증가	14,500,000,000

유상증자	101,326,754,490

전환상환우선주의 발행	57,299,949,000

단기차입금의 상환	(10,500,000,000)	(9,000,000,000)

자기주식의 취득	(3,818,973,100)

배당금의 지급	(4,000,000,000)	(300,000,000)

현금및현금성자산의순증가	37,652,845,285	9,409,033,659	3,042,691,087

기초의 현금및현금성자산	15,205,038,027	5,795,237,031	2,757,676,585

현금및현금성자산의 환율변동효과	54,336,974	767,337	(5,130,641)

기말의 현금및현금성자산	52,912,220,286	15,205,038,027	5,795,237,031