클리오 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2016.12.31 현재
제 19 기 2015.12.31 현재
제 18 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	198,663,844,517	32,050,528,352	18,874,710,434

현금및현금성자산	54,453,679,667	15,378,806,360	5,878,307,797

단기금융자산	98,413,022,718

매출채권	18,867,558,513	7,921,242,034	6,158,739,984

기타유동금융자산	3,842,917,886	80,857,354	257,550,356

기타유동자산	1,500,907,695	894,002,315	222,122,294

재고자산	21,585,758,038	7,775,620,289	6,357,990,003

비유동자산	42,378,428,646	29,355,286,102	9,366,850,266

장기금융자산	4,522,500,000	422,500,000	422,500,000

기타비유동금융자산	9,497,834,793	4,498,241,424	3,692,243,741

공동기업투자	187,688,889

유형자산	23,984,997,114	21,986,420,146	2,825,135,765

무형자산	1,618,752,230	1,399,966,333	1,398,214,607

기타비유동자산	713,981,177	347,936,786	413,824,891

이연법인세자산	1,852,674,443	700,221,413	614,931,262

자산총계	241,042,273,163	61,405,814,454	28,241,560,700

부채

유동부채	95,084,336,058	32,091,216,505	16,758,112,403

매입채무	28,368,556,383	20,645,316,198	4,402,995,082

상환전환우선주부채	53,031,549,956

기타유동금융부채	8,359,626,907	4,129,640,169	1,300,189,016

단기차입금	10,500,000,000

당기법인세부채	4,731,633,698	5,137,698,858	95,853,852

기타유동부채	301,501,579	1,643,996,190	125,248,914

유동충당부채	291,467,535	534,565,090	333,825,539

비유동부채	4,928,184,619	2,825,744,883	2,486,587,953

기타비유동금융부채	10,000,000

기타비유동부채	69,447,074	66,365,118	75,859,520

비유동충당부채	511,145,733	272,721,934	190,037,193

확정급여채무	4,347,591,812	2,476,657,831	2,220,691,240

부채총계	100,012,520,677	34,916,961,388	19,244,700,356

자본

지배기업 소유지분

자본금	8,436,607,500	800,000,000	800,000,000

기타자본	90,954,258,768

기타포괄손익누계액	70,824,567	4,878,112	3,870,735

이익잉여금	41,568,061,651	25,683,974,954	8,192,989,609

비지배지분

자본총계	141,029,752,486	26,488,853,066	8,996,860,344

부채와자본총계	241,042,273,163	61,405,814,454	28,241,560,700

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	193,589,948,758	107,077,014,553	42,493,240,457

매출원가	71,833,342,060	40,684,922,338	16,093,470,054

매출총이익	121,756,606,698	66,392,092,215	26,399,770,403

판매비와관리비	96,070,698,433	43,842,621,880	25,744,339,939

영업이익	25,685,908,265	22,549,470,335	655,430,464

공동기업투자손익	(266,700,505)

기타수익	66,839,567	17,756,555	217,436,652

기타비용	513,231,478	8,752,136	119,566,039

금융수익	4,612,597,152	644,838,249	324,860,188

금융비용	2,548,482,601	388,370,318	385,877,295

법인세비용차감전순이익	27,036,930,400	22,814,942,685	692,283,970

법인세비용	6,224,579,602	5,120,694,802	83,845,524

당기순이익	20,812,350,798	17,694,247,883	608,438,446

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(928,264,101)	96,737,462	18,047,802

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산이익	58,685,128	1,007,377	3,870,735

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	7,261,327

매도가능금융자산평가손익	(171,060,000)

당기총포괄이익	19,950,033,152	17,791,992,722	459,296,983

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	20,812,350,798	17,694,247,883	608,438,446

비지배지분

당기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	19,950,033,152	17,791,992,722	459,296,983

비지배지분

지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당순이익	1,363	1,229	3,803

희석주당순이익	1,240	1,229	3,803

연결 자본변동표
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배회사 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배회사 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	800,000,000	171,060,000	7,566,503,361	8,537,563,361	8,537,563,361

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	608,438,446	608,438,446	608,438,446

순확정급여부채의 재측정요소	18,047,802	18,047,802	18,047,802

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액

해외사업환산손익	3,870,735	3,870,735	3,870,735

매도가능금융자산평가손익	(171,060,000)	(171,060,000)	(171,060,000)

총포괄손익	(167,189,265)	626,486,248	459,296,983	459,296,983

소유주와의 거래	현금배당

보통주 유상증자

보통주 무상증자

주식보상비용

자기주식 취득

소유주와의 거래 총액

2014.12.31 (기말자본)	800,000,000	3,870,735	8,192,989,609	8,996,860,344	8,996,860,344

2015.01.01 (기초자본)	800,000,000	3,870,735	8,192,989,609	8,996,860,344	8,996,860,344

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	17,694,247,883	17,694,247,883	17,694,247,883

순확정급여부채의 재측정요소	96,737,462	96,737,462	96,737,462

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액

해외사업환산손익	1,007,377	1,007,377	1,007,377

매도가능금융자산평가손익

총포괄손익	1,007,377	17,790,985,345	17,791,992,722	17,791,992,722

소유주와의 거래	현금배당	(300,000,000)	(300,000,000)	(300,000,000)

보통주 유상증자

보통주 무상증자

주식보상비용

자기주식 취득

소유주와의 거래 총액	(300,000,000)	(300,000,000)	(300,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	800,000,000	4,878,112	25,683,974,954	26,488,853,066	26,488,853,066

2016.01.01 (기초자본)	800,000,000	4,878,112	25,683,974,954	26,488,853,066	26,488,853,066

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	20,812,350,798	20,812,350,798	20,812,350,798

순확정급여부채의 재측정요소	(928,264,101)	(928,264,101)	(928,264,101)

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	7,261,327	7,261,327	7,261,327

해외사업환산손익	58,685,128	58,685,128	58,685,128

매도가능금융자산평가손익

총포괄손익	65,946,455	19,884,086,697	19,950,033,152	19,950,033,152

소유주와의 거래	현금배당	(4,000,000,000)	(4,000,000,000)	(4,000,000,000)

보통주 유상증자	1,136,867,500	100,189,886,990	101,326,754,490	101,326,754,490

보통주 무상증자	6,499,740,000	(6,499,740,000)

주식보상비용	1,083,084,878	1,083,084,878	1,083,084,878

자기주식 취득	(3,818,973,100)	(3,818,973,100)	(3,818,973,100)

소유주와의 거래 총액	7,636,607,500	90,954,258,768	(4,000,000,000)	94,590,866,268	94,590,866,268

2016.12.31 (기말자본)	8,436,607,500	90,954,258,768	70,824,567	41,568,061,651	141,029,752,486	141,029,752,486

연결 현금흐름표
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,757,423,519	39,819,764,586	(833,415,719)

영업으로부터 창출된 현금	12,027,761,169	40,189,939,508	(665,081,244)

이자수취	254,664,415	97,242,860	42,199,669

이자지급	(1,674,286)	(275,992,910)	(270,046,263)

법인세의 납부	(7,523,327,779)	(191,424,872)	59,512,119

투자활동으로 인한 현금흐름	(116,608,025,198)	(19,520,314,207)	(1,543,058,830)

단기금융자산의 처분	10,000,000

단기대여금의 감소	860,600,000

매도가능금융자산의 처분	479,827,616

임차보증금의 감소	3,465,000

유형자산의 처분	1,500,000

단기대여금의 증가	(3,529,731,000)	(610,600,000)	(250,000,000)

단기금융상품의 증가	(40,000,000,000)

단기매매증권의 취득	(58,314,122,485)

공동기업투자의 취득	(445,080,000)

장기금융자산의 취득	(4,100,000,000)	(45,000,000)

임차보증금의 증가	(5,271,792,000)

유형자산의 취득	(4,209,878,943)	(19,305,828,447)	(1,456,390,426)

무형자산의 취득	(742,385,770)	(464,485,760)	(281,496,020)

재무활동으로 인한 현금흐름	150,807,730,390	(10,800,000,000)	5,500,000,000

단기차입금의 증가	14,500,000,000

유상증자	101,326,754,490

전환상환우선주의 발행	57,299,949,000

단기차입금의 상환	(10,500,000,000)	(9,000,000,000)

자기주식의 취득	(3,818,973,100)

배당금의 지급	(4,000,000,000)	(300,000,000)

현금및현금성자산의순증가	38,957,128,711	9,499,450,379	3,123,525,451

기초의 현금및현금성자산	15,378,806,360	5,878,307,797	2,757,676,585

현금및현금성자산의 환율변동효과	117,744,596	1,048,184	(2,894,239)

기말의 현금및현금성자산	54,453,679,667	15,378,806,360	5,878,307,797