에스티팜 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	130,607,784,205	133,880,673,663

현금및현금성자산	45,076,516,280	2,912,027,131

단기금융상품	10,600,000,000	38,169,800,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,898,274,503	14,045,957,543

매출채권 및 기타유동채권	17,181,426,258	33,509,472,682

기타유동금융자산	721,330,234	2,248,092,865

기타유동자산	2,001,025,001	2,070,222,804

재고자산	52,837,338,563	40,672,855,032

당기법인세자산	291,873,366	252,245,606

비유동자산	204,757,090,312	201,758,681,583

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,339,794,185	1,242,452,473

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,364,006,000	1,764,006,000

종속기업에 대한 투자자산	19,698,204,255	19,698,204,255

유형자산	163,006,448,191	163,707,431,915

사용권자산	625,862,922	691,643,481

무형자산	1,286,220,545	1,284,825,539

기타비유동금융자산	689,667,579	695,897,842

이연법인세자산	15,746,886,635	12,674,220,078

자산총계	335,364,874,517	335,639,355,246

부채

유동부채	15,821,763,630	13,661,448,814

매입채무 및 기타유동채무	9,774,609,226	6,813,382,351

유동성장기차입금	19,500,000	19,500,000

기타유동금융부채	2,926,917,876	2,826,019,286

유동리스부채	304,971,900	309,759,421

기타유동부채	1,656,649,234	2,279,995,876

기타종업원급여부채	1,139,115,394	1,412,791,880

비유동부채	19,049,606,600	18,626,624,218

장기차입금	15,078,000,000	15,078,000,000

퇴직급여부채	1,084,554,867	390,781,234

기타지급채무	1,564,098,737	1,807,698,737

기타비유동금융부채	657,955,637	638,515,637

비유동리스부채	330,028,969	389,600,644

기타장기종업원급여부채	334,968,390	322,027,966

부채총계	34,871,370,230	32,288,073,032

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	120,625,639,133	123,559,343,595

기타자본구성요소	(747,073,123)	(822,999,658)

자본총계	300,493,504,287	303,351,282,214

자본과부채총계	335,364,874,517	335,639,355,246

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,833,307,643	17,833,307,643	15,628,846,750	15,628,846,750

매출원가	19,851,008,846	19,851,008,846	18,997,057,663	18,997,057,663

매출총이익	(2,017,701,203)	(2,017,701,203)	(3,368,210,913)	(3,368,210,913)

판매비와관리비	5,751,875,008	5,751,875,008	4,075,865,185	4,075,865,185

영업이익(손실)	(7,769,576,211)	(7,769,576,211)	(7,444,076,098)	(7,444,076,098)

기타이익	17,381,511	17,381,511	16,709,447	16,709,447

기타손실	21,204,096	21,204,096	9,198,374	9,198,374

금융수익	2,562,229,473	2,562,229,473	845,780,533	845,780,533

금융원가	761,995,053	761,995,053	36,567,051	36,567,051

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,973,164,376)	(5,973,164,376)	(6,627,351,543)	(6,627,351,543)

법인세비용	(3,082,064,934)	(3,082,064,934)	(1,501,081,691)	(1,501,081,691)

당기순이익(손실)	(2,891,099,442)	(2,891,099,442)	(5,126,269,852)	(5,126,269,852)

기타포괄손익	33,321,515	33,321,515	6,416,400	6,416,400

총포괄손익	(2,857,777,927)	(2,857,777,927)	(5,119,853,452)	(5,119,853,452)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(155)	(155)	(275)	(275)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(155)	(155)	(275)	(275)

자본변동표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(5,126,269,852)	(5,126,269,852)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	57,771,577	57,771,577

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(51,355,177)	(51,355,177)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

2019.03.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	137,245,360,926	(682,789,599)	317,177,509,604

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,559,343,595	(822,999,658)	303,351,282,214

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,891,099,442)	(2,891,099,442)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(42,605,020)	(42,605,020)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	75,926,535	75,926,535

배당금지급

복합금융상품 전환

2020.03.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	120,625,639,133	(747,073,123)	300,493,504,287

현금흐름표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	2,297,330,391	(9,615,618,904)

당기순이익(손실)	(2,891,099,442)	(5,126,269,852)

당기순이익조정을 위한 가감	(181,146,052)	422,926,930

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,409,203,645	(4,866,895,932)

법인세납부(환급)	(39,627,760)	(45,380,050)

투자활동현금흐름	37,675,551,642	(1,143,253,304)

이자수취	266,436,752	294,661,849

단기금융상품의 처분	27,569,800,000

당기손익 공정가치금융자산의 감소	12,196,539,840

유형자산의 처분	3,560,000	25,000

기타보증금의 감소	702,400	22,000,000

당기손익 공정가치금융자산의증가	(600,000,000)	(562,200,000)

유형자산의 취득	(1,760,187,600)	(879,903,809)

무형자산의 취득	(1,299,750)	(17,836,344)

재무활동현금흐름	1,441,557,604	(84,023,639)

통화선도부채의 감소	(159,484,685)

단기대여금의 감소	2,011,016,500

정부보조금의 수취	3,083,808

이자지급	(77,949,067)

리스료의지급	(88,425,144)	(87,107,447)

정부보조금의 상환	(243,600,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	41,414,439,637	(10,842,895,847)

기초현금및현금성자산	2,912,027,131	45,620,095,955

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	750,049,512	329,572,992

기말현금및현금성자산	45,076,516,280	35,106,773,100

이 익잉여금처분계산서
제 12 기 전기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 11 기 전전기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 12 기(처분확정일 : 2020.03.23)	제 11 기(처분확정일 : 2019.03.22)

미처분이익잉여금	120,102,280,948	148,916,896,946

전기이월 미처분이익잉여금	138,656,096,946	159,237,347,821

당기순이익	(18,327,995,626)	(9,969,398,753)

확정급여제도의 재측정요소	(225,820,372)	(848,897,426)

전기 매도가능증권손상차손 계정 수정	-	497,845,304

이익잉여금 처분액	-	10,260,800,000

이익준비금	-	932,800,000

배당금 : 전기 500원, 당기 없음	-	9,328,000,000

차기이월 미처분이익잉여금	120,102,280,948	138,656,096,946