에스티팜 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 - 2021년 3월 23일 제13기 정기주주총회에서 이영재 감사의 임기 만료로 오종원 감사가 신규 선임되었습니다. - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총 회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. - 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있 는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

감사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비고

오종원	전) 삼일회계법인 공인회계사 (KICPA)현) 도원회계법인 공기업평가위원현) 에스티팜 상근감사	해당사항 없음	상근

나. 감사의 독립성 - 당사는 상법 제542조의10(상근감사) 규정에 의거 상근감사 1명을 두고 있습니다. 감사 는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독하고 제반업무와 관련하여관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습 니다. 당사는 감사가 감사업무에 필요한 경영정보를 쉽게 접근할 수 있도록 당사의 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내용	비고

정관 제49조
(감사의 직무등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	참석 여부	비고

1	2021.01.25	의안: 제13기 결산 재무제표 승인의 건내용: 2020년 별도재무제표 승인	참석	-

2	2021.01.29	의안: 피노바이오 지분투자 건내용: 전략적 제휴를 통한 CDMO, CRO 서비스 제공으로 주력 사업의 수익 극대화- 주요사업: 뉴클레오시드 기반 면역항암제 개발- 투자금액: 15억- 투자방법: 보통주 28,800주 인수(0.81%	참석	-

3	2021.03.23	의안: 정기주주총회 내용: 2020년 재무제표 승인의 건	참석	-

4	2021.04.08	의안 1:mRNA 신사업 투자 결정의 건내용: mRNA Mid-scale 합성 및 정제 설비 도입의안 2: Genevant LNP 기술도입의 건내용: COVID19백신 생산을 위한 핵심기술 도입의안 3: 미국 Levation 바이오텍 설립내용: cirRNA 및 CAR-NKT 치료제 개발 손자회사 투자	참석	-

5	2021.04.08	의안1: mRNA 신사업 투자 결정의 건내용: mRNA mid-scale 합성 및 정제 설비 도입의안2: 미국 Genevant LNP 기술도입의 건내용: COVID19 mRNA 백신 개발 및 생산 용도 기술이전의안3 : cirRNA 및 CAR-NKT 치료제 개발사 Levatio 설립 건내용: USD 2,000,000 규모의안4 : 미국 Multiverse Pharma 지분 투자의 건내용: USD 1,000,000 규모 전환어음 취득	참석	-

6	2021.06.10	의안: 법인 연대보증의 건내용: 우리사주 취득자금의 만기 연장에 따른 법인연대보증	참석	-

7	2021.09.15	의안: 인벤티지랩 투자 결정의 건내용: mRNA-LNP 대량생산 설비 구축 및 공정기술 공동연구 개발을 위한 보통주 지분투자- 투자금액: 2,000,000,000원- 취득 주식수: 80,000주(지분율 1.12%), 총발행주식수 7,134,148주	참석	-

8	2021.11.24	의안1: 신규시설투자(제2올리고동 신축 및 생산설비 증설)의 건내용: 만성질환 올리고 신약의 상업화 물량 대비 및 신규 수주 확대 - 투자금액 : 1,500억원 (2025년까지 단계별 투자 집행)의안2 : 이노베이션센터 신축의 건내용 : 올리고동 증설에 따른 R 확충, 연구역량 통합, 글로벌 실사 대응 - 투자금액: 11,500,000,000원	참석	-

9	2021.12.29	의안1: 전환사채의 전환권 행사에 따른 신주 추가상장의 건내용: 국내 사모 전환사채의 전환 - 종류 : 보통주식 (액면가 500원) - 발행일 : 2021년 12월 22일 - 추가상장 예정일 : 2022년 1월 7일 - 발행가액 (주당) : 98,183원 - 발행 주식수 (전환 청구권 행사 주식수) : 152,775주	참석	-

10	2022.01.24	의안: 제 14기 별도기준 결산 재무제표 승인의 건	참석	-

11	2022.02.24	의안1: 제 14기 연결재무제표 승인의 건내용: 주당 500원 현금배당 안 의안2: 제 14기 정기주주총회 소집 결정의 건내용: 2022.03.25 에스티팜 반월캠퍼스 강당(경기도 안산시 단원구 해안로 171)의안3: 전자투표제도 도입 및 관리기관 결정의 건내용: 위탁관리업체 - 삼성증권의안4: 제 15기 산업안전보건계획 승인의 건의안5: 서울사무소 이전 승인의 건	참석	-

주) 이영재 감사의 임기만료로 3월 23일 정기주주총회에서 오종원 감사가 신규 선임되었 습니다. 3월 23일 주주총회 이후 열린 이사회부터는 오종원 감사가 참석하였습니다.

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021.11.29	한국회계연수원	- 공인회계사 외부감사 행동 강령 - 독립성 준수를 위한 실무적용 절차 - 외부감사인의 독립성 의미

2021.12.08	한국회계연수원	- 연결내부회계관리제도 적용을 위한 모범규준 등 개정내용 설명회 - 내부회계관리제도 감사조서 서식 해설

2021.12.03	휴넷	- 안전보건 교육 (사무 및 판매근로자 대상)

2021.05.28	휴넷	- 성희롱 예방, 개인정보보호, 직장내 장애인 인식 개선 교육

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	2	차장1, 주임1(평균 근속연수 8개월)	내부통제, 감사, 경영진단, 윤리 및 부패방지경영

바. 준법지원인 지원조직 - 당사는 자산총액 5천억원 미만으로 준법지원인 선임이 의무가 아니므로 준법지원인 지 원 조직이 없습니다.