에스티팜 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 2024.12.31 현재
제 16 기 2023.12.31 현재
제 15 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	313,972,741,916	331,570,632,170	242,752,189,568

현금및현금성자산	61,199,324,810	44,941,035,200	44,334,870,096

매출채권	57,836,243,694	111,902,161,123	82,078,966,016

당기손익공정가치측정금융자산	48,001,008,260	0	0

기타금융자산	12,272,668,630	48,265,501,098	1,843,947,172

기타자산	7,700,138,916	5,725,631,094	6,871,887,055

재고자산	126,963,357,606	120,736,303,655	107,622,519,229

비유동자산	398,109,686,865	330,092,912,215	312,393,650,158

당기손익공정가치 측정 금융자산	17,614,942,514	13,227,778,648	8,026,889,802

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,781,148,972	4,521,354,998	3,464,744,190

기타금융자산	12,909,557,523	2,920,870,267	2,420,225,191

기타자산	662,220,143	375,506,942	0

유형자산	330,131,262,696	270,711,397,834	248,029,787,507

무형자산	5,440,116,582	3,163,670,540	3,252,372,161

사용권자산	2,431,637,811	2,987,214,546	3,300,396,153

종속기업투자	12,967,813,137	19,881,090,140	20,754,082,529

순확정급여자산	2,819,010,634	4,837,009,766	6,047,977,027

이연법인세자산	7,351,976,853	7,467,018,534	17,097,175,598

자산총계	712,082,428,781	661,663,544,385	555,145,839,726

부채

유동부채	118,043,012,439	68,711,475,172	166,914,316,528

매입채무	9,014,499,645	12,983,204,196	14,272,628,793

리스부채	1,067,714,564	966,314,157	885,560,066

단기차입금	30,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	42,216,742,905	8,333,320,000	94,147,717,013

기타금융부채	15,572,256,459	13,987,220,973	14,738,085,205

기타부채	13,056,588,313	8,011,285,844	20,493,417,306

당기법인세부채	7,115,210,553	4,430,130,002	2,376,908,145

비유동부채	84,780,465,158	204,150,731,513	47,536,407,503

리스부채	1,454,947,722	2,093,257,259	2,448,022,950

장기차입금	43,255,117,970	159,688,858,650	16,706,600,000

기타금융부채	16,782,198,707	17,691,185,950	3,078,765,705

기타부채	23,288,200,759	24,677,429,654	25,303,018,848

총부채	202,823,477,597	272,862,206,685	214,450,724,031

자본

자본금	10,076,444,000	9,404,387,500	9,404,387,500

주식발행초과금	298,251,620,171	186,905,628,621	186,905,628,621

기타자본구성요소	34,441,351,082	53,043,606,931	17,581,326,179

기타포괄손익누계액	(39,878,290)	(1,036,375,323)	(1,869,787,651)

이익잉여금	166,529,414,221	140,484,089,971	128,673,561,046

자본	509,258,951,184	388,801,337,700	340,695,115,695

부채 및 자본총계	712,082,428,781	661,663,544,385	555,145,839,726

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출	244,072,360,024	251,558,506,779	209,270,013,087

매출원가	(163,721,390,299)	(159,992,043,372)	(149,726,796,628)

매출총이익	80,350,969,725	91,566,463,407	59,543,216,459

판매비와관리비	(42,208,221,769)	(49,517,094,994)	(41,687,242,687)

영업이익(손실)	38,142,747,956	42,049,368,413	17,855,973,772

금융수익	35,619,447,468	9,637,387,779	14,500,976,811

금융비용	(17,955,538,449)	(19,571,395,022)	(12,319,128,233)

기타수익	403,689,467	115,676,225	826,970,832

기타비용	(8,722,042,932)	(3,781,878,638)	(3,635,013,920)

법인세비용차감전순이익	47,488,303,510	28,449,158,757	17,229,779,262

법인세비용	(10,383,433,655)	(5,942,497,852)	(1,138,807,584)

당기순이익	37,104,869,855	22,506,660,905	16,090,971,678

기타포괄손익	(658,661,072)	(458,332,152)	972,356,914

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(1,655,158,105)	(1,291,744,480)	1,831,470,934

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	996,497,033	833,412,328	(859,114,020)

총포괄손익	36,446,208,783	22,048,328,753	17,063,328,592

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,902.0	1,197.0	856.0

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,902.0	1,197.0	856.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	13,345,822,030	(1,010,673,631)	120,155,505,934	328,800,670,454

당기순이익	0	0	0	0	16,090,971,678	16,090,971,678

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,831,470,934	1,831,470,934

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(859,114,020)	0	(859,114,020)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	4,235,504,149	0	0	4,235,504,149

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	17,581,326,179	(1,869,787,651)	128,673,561,046	340,695,115,695

2023.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	17,581,326,179	(1,869,787,651)	128,673,561,046	340,695,115,695

당기순이익	0	0	0	0	22,506,660,905	22,506,660,905

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,291,744,480)	(1,291,744,480)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	833,412,328	0	833,412,328

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	4,958,204,566	0	0	4,958,204,566

전환사채의 발행	0	0	30,504,076,186	0	0	30,504,076,186

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	53,043,606,931	(1,036,375,323)	140,484,089,971	388,801,337,700

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	53,043,606,931	(1,036,375,323)	140,484,089,971	388,801,337,700

당기순이익	0	0	0	0	37,104,869,855	37,104,869,855

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,655,158,105)	(1,655,158,105)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	996,497,033	0	996,497,033

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	3,191,677,542	0	0	3,191,677,542

전환사채의 발행

전환사채의 보통주 전환	672,056,500	111,345,991,550	(21,793,933,391)	0	0	90,224,114,659

2024.12.31 (자본)	10,076,444,000	298,251,620,171	34,441,351,082	(39,878,290)	166,529,414,221	509,258,951,184

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동으로 인한 현금흐름	114,499,292,258	10,537,723,951	6,182,806,649

영업에서 창출된 현금흐름	119,988,148,350	12,735,834,423	7,908,477,549

법인세의 납부	(5,488,856,092)	(2,198,110,472)	(1,725,670,900)

투자활동으로 인한 현금흐름	(89,563,452,713)	(90,849,384,748)	(5,189,237,598)

이자의 수취	4,240,920,647	1,761,961,958	1,318,851,112

단기금융상품의 처분	382,424,467,618	103,364,771,565	291,675,817,625

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	8,003,009,565	7,337,062,255	13,172,139,792

기타금융자산의 감소	972,704,760	38,712,000	1,477,284,000

유형자산의 처분	13,463,328	55,968,203	3,670,470

당기손익 공정가치측정 금융자산의 취득	(48,001,008,260)	(7,859,700,000)	(7,100,000,000)

기타금융자산의 증가	(250,000,000)	(500,000,000)	(2,159,840,000)

단기금융상품의 취득	(351,157,125,154)	(143,197,000,000)	(243,662,817,625)

대여금의 증가	(3,686,850,000)	(7,082,449,270)	0

종속기업투자의 취득	0	(2,644,400,000)	(2,630,800,000)

유형자산의 취득	(82,118,419,343)	(42,095,265,447)	(57,273,248,181)

무형자산의 취득	(4,615,874)	(29,046,012)	(10,294,791)

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,471,240,698)	81,387,224,757	11,636,203,018

단기차입금의 차입	25,000,000,000	25,000,000,000	20,000,000,000

장기차입금의 차입	0	100,000,000,000	16,500,000,000

기타금융부채의 증가	190,156,432	1,453,636,642	1,391,878,092

이자의 지급	(803,005,847)	(1,279,609,865)	(929,576,308)

배당금의 지급	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

단기차입금의 상환	(23,333,320,000)	(33,333,360,000)	(15,000,000,000)

리스부채의 원금상환	(1,088,318,848)	(1,049,054,520)	(921,711,266)

전환사채 보통주 전환 수수료	(32,364,935)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,464,598,847	1,075,563,960	12,629,772,069

기초 현금및현금성자산	44,941,035,200	44,334,870,096	32,806,971,286

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	793,690,763	(469,398,856)	(1,101,873,259)

기말의 현금및현금성자산	61,199,324,810	44,941,035,200	44,334,870,096