에스티팜 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.- 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

감사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비고

이영재	성균관대학교 경영학 학사(전) 삼일회계법인 이사(전) 삼아제약 관리본부 총괄, 상무(전) 한미회계법인 품질관리실장(현) 에스티팜 상근감사	해당사항 없음	상근

나. 감사의 독립성- 당사는 상법 제542조의10(상근감사) 규정에 의거 상근감사 1명을 두고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독하고 제반업무와 관련하여관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.당사는 감사가 감사업무에 필요한 경영정보를 쉽게 접근할 수 있도록 당사의 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내용	비고

정관 제49조
(감사의 직무등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	참석 여부	비고

1	2020.01.20	의안: 제12기 결산 재무제표 승인의 건 내용: 2019년 별도재무제표 승인	참석	-

2	2020.02.12	의안 1: 제12기 연결 재무제표 승인의 건내용: 2019년 연결 재무제표의 승인의안 2: 전자투표제도 도입 및 관리기관 결정의 건내용: 삼성증권에 전자투표 관리업무 위탁	참석	-

3	2020.02.21	의안: 제12기 정기 주주총회 개최의 건내용: 2020년 3월 23일(월) 오전 10시 당사 반월공장 대회의실- 제1호 의안: 제12기 재무제표 승인의 건- 제2호 의안: 사내이사 후보 김경진 선임의 건- 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건- 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	참석	-

4	2020.03.23	의안: 대표이사 선임의 건내용: 김경진 대표이사 임기 만료 후 재선임	참석	-

5	2020.05.18	의안: 신용장거래 여신한도 증액의 건내용: KEB하나은행(50만달러 → 100만달러), 2020.05.21~2021.05.21	참석	-

6	2020.06.10	의안: 법인 연대보증의 건내용: 우리사주 취득자금대출 연대보증, 1,230백만원 이내, 2020.06.15 ~ 2021.06.15	참석	-

7	2020.08.12	의안: 신용장거래 여신한도 증액의 건내용: KEB하나은행(100만달러 → 250만달러), 2020.05.21~2021.05.21	참석	-

8	2020.08.27	의안: 신규시설투자(올리고 생산설비 증설)의 건내용: 반월공장 올리고동 3,4층의 60% 투자금액: 307억원, 투자기간: ~ 2021.12.31 투자효과: 증설전 2.2mol, 증설후 4mol	불참	-

9	2020.09.25	의안: 여신거래 약정의 건내용: 시설자금대출 300억원(산업은행 성동지점) 5년 만기, 거치기간 2년 후 3년 원금균등 분할 상환	불참	-

10	2020.10.07	의안: 신규시설투자(올리고 생산설비 증설)의 건내용: 스위스 소재 글로벌제약사와 공동투자 형태로 무상 설비투자 지원(2,000만달러, 약 232억원) 외에, 증설 후 공동사용 기간 동안 매년 8개월간 해당 글로벌제 약사를 위한 원료를 생산해 주며 각종 유지비용(인 건비, 감가상각비, 설비 운영 및 유지보수비) 전액 및 설비사용 수수료로 매년 최대 70억원을 지원받는 조건 - 장소: 반월공장 올리고동 3,4층의 40% 공간- 투자금액: 3,000만달러, 투자기간: ~ 2022.08.31- 공동사용 기간: 증설 완료 후 8년(추가 5년 가능)- 투자효과: 250 ~ 400kg/연 추가 생산 가능	참석	-

11	2020.11.25	의안: 오토텔릭바이오 지분 투자의 건내용: 전략적 제휴를 통한 CDMO, CRO 서비스 제공으로 주력사업의 수익 극대화- 주요사업: 올리고(안티센스) 기반 면역항암제 개발- 투자금액: 10억 2천만원- 투자방법: 상환전환우선주 15,000주 인수(1.2%)	참석	-

12	2020.12.07	의안: 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건내용: 제2 올리고 신공장 및 mRNA 설비 증설 등에 따른 투 자자금 확보- 발행총액: 1,100억원- 사용목적: 시설 등 투자자금 900억원, 운영자금 200억원- 인수인: 엔에이치시너지바이오 신기술투자조합 475억원 아이비케이씨 제이앤 바이오신기술투자조합 625 억원- 표면이자율: 0%, 만기보장수익률: 0%- 사채 만기: 2025년 12월 11일- 전환가액: 최초 98,183원, 최소 리픽싱 비율 70%- 전환가액 조정: 발행 후 6개월, 1년 후 및 이후 매 3개월	참석	-

라. 감사 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020.11.11	한국공인회계사회	2020 회계감사 컨퍼건스

2020.12.23	한국공인회계사회	2020년도 온라인 회계현안 설명회

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	5	차장1, 주임4(평균 근속연수 2년 1개월)	내부회계관리제도 운영실태 평가지원 및 재고실사 입회 등

바. 준법지원인 지원조직

- 당사는 자산총액 5천억원 미만으로 준법지원인 선임이 의무가 아니므로 준법지원인 지원 조직이 없습니다.