에스티팜 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 2022.12.31 현재
제 14 기 2021.12.31 현재
제 14 기초 2021.01.01 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 14 기초

자산

유동자산	271,260,712,284	244,141,732,090	144,152,389,768

현금및현금성자산	50,201,065,697	39,203,238,292	12,822,806,396

단기금융상품	0	44,000,000,000	38,169,800,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,026,889,802	10,013,000,000	14,045,957,543

매출채권 및 기타유동채권	94,209,767,872	62,949,225,867	35,425,473,014

기타유동금융자산	3,130,786,006	1,498,873,718	273,016,781

기타유동자산	7,538,912,009	5,667,942,869	2,237,442,740

재고자산	107,622,519,229	80,809,451,344	40,925,358,238

당기법인세자산	530,771,669	0	252,535,056

당기환급금자산	0	0	0

비유동자산	307,418,442,638	254,423,481,460	196,927,944,995

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,464,744,190	4,535,828,577	1,242,452,473

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,026,889,802	8,727,856,796	1,764,006,000

종속기업투자	0	0	0

유형자산	254,256,350,303	209,094,632,939	171,660,100,632

사용권자산	3,628,616,967	1,095,083,443	887,972,785

무형자산	12,478,987,051	12,618,848,844	8,003,295,185

기타비유동금융자산	2,626,552,513	1,942,249,106	695,897,842

이연법인세자산	17,126,590,492	15,732,097,859	12,674,220,078

순확정급여자산	5,809,711,320	676,883,896	0

자산총계	578,679,154,922	498,565,213,550	341,080,334,763

부채

유동부채	179,223,988,711	52,574,824,823	16,227,316,013

매입채무 및 기타유동채무	103,949,320,146	12,865,130,862	7,164,483,277

단기차입금	20,000,000,000	0	0

유동성장기차입금	8,293,400,000	15,000,000,000	19,500,000

기타유동금융부채	21,923,940,417	13,176,311,415	4,458,413,157

유동리스부채	1,185,348,847	587,236,871	583,135,734

기타유동부채	19,208,244,046	7,660,757,150	2,588,991,965

기타종업원급여부채	2,286,827,110	1,963,280,140	1,412,791,880

당기법인세부채	2,376,908,145	1,322,108,385	0

비유동부채	50,325,285,883	119,957,812,649	21,173,210,827

장기차입금	16,706,600,000	91,451,030,930	15,078,000,000

퇴직급여부채	0	0	1,575,975,528

기타지급채무	2,348,173,476	956,295,384	1,807,698,737

기타비유동금융부채	3,486,407,720	3,443,483,285	1,916,730,442

비유동리스부채	2,481,085,839	479,097,997	472,778,154

기타장기종업원급여부채	24,584,342,259	22,790,531,409	322,027,966

기타비유동부채	718,676,589	837,373,644

부채총계	229,549,274,594	172,532,637,472	37,400,526,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	337,631,831,326	322,974,127,532	300,957,963,571

자본금	9,404,387,500	9,404,387,500	9,328,000,000

주식발행초과금	186,905,628,621	186,905,628,621	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	126,893,255,453	115,589,657,312	123,561,336,196

기타자본구성요소	14,428,559,752	11,074,454,099	(3,218,310,902)

비지배지분	3,471,159,200	3,058,448,546	2,721,844,352

자본총계	341,102,990,526	326,032,576,078	303,679,807,923

자본과부채총계	570,652,265,120	498,565,213,550	341,080,334,763

연결 포괄손익계산서
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	249,321,677,973	165,641,947,051

매출원가	160,389,939,944	107,898,776,034

매출총이익	88,931,738,029	57,743,171,017

판매비와관리비	71,080,322,868	52,165,584,438

영업이익(손실)	17,851,415,161	5,577,586,579

기타이익	879,171,203	170,518,289

기타손실	840,925,925	3,778,386,548

금융수익	14,981,226,130	5,626,374,403

금융원가	13,633,853,205	6,335,886,445

법인세비용차감전순이익(손실)	19,237,033,364	1,260,206,278

법인세비용	1,721,312,484	(2,117,183,893)

당기순이익(손실)	17,515,720,880	3,377,390,171

기타포괄손익	1,939,582,356	1,765,490,417

총포괄손익	19,455,303,236	5,142,880,588

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	18,000,015,281	3,312,124,537

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	484,294,401	65,265,634

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	19,793,759,290	4,799,618,906

총 포괄손익, 비지배지분	338,456,055	343,261,682

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	957	177

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	957	177

연결 자본변동표
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	111,633,667,664	3,079,489,157	295,328,095,098	1,425,108,052	296,753,203,150

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,312,124,537	3,312,124,537	65,265,634	3,377,390,171

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	113,797,407	113,797,407	113,797,407

해외사업환산손익	957,426,665	957,426,665	148,067,669	1,105,494,334

확정급여제도재측정손익	643,865,111	643,865,111	129,928,379	773,793,490

배당금지급

사업결합

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	1,148,500,000	1,148,500,000

전환사채의 변동	76,387,500	15,618,690,344	5,176,550,272	20,871,628,116	0	20,871,628,116

주식보상비용	1,974,785,412	1,974,785,412	141,578,812	2,116,364,224

주식선택권 행사

2021.12.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	115,589,657,312	11,074,454,099	322,974,127,532	3,058,448,546	326,032,576,078

2022.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	115,589,657,312	11,074,454,099	322,974,127,532	3,058,448,546	326,032,576,078

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	18,000,015,281	18,000,015,281	484,294,401	17,515,720,880

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	859,114,020	859,114,020	859,114,020

해외사업환산손익	55,112,331	55,112,331	92,092,521	147,204,852

확정급여제도재측정손익	2,707,970,360	2,707,970,360	237,930,868	2,945,901,228

배당금지급	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

사업결합

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	1,148,500,000	1,148,500,000

전환사채의 변동

주식보상비용	4,235,504,149	4,235,504,149	783,994,563	5,019,498,712

주식선택권 행사	32,827,855	32,827,855	32,827,855	0

2022.12.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	126,893,255,453	14,428,559,752	337,631,831,326	3,471,159,200	341,102,990,526

연결 현금흐름표
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	7,030,980,847	7,269,872,745

영업으로부터 창출된 현금흐름	9,899,343,209	6,443,237,483

법인세납부(환급)	(2,868,362,362)	826,635,262

투자활동현금흐름	(5,724,244,404)	(8,033,541,371)

이자수취	1,354,720,268	826,548,524

유형자산의 취득	(60,478,656,365)	(51,792,326,234)

단기금융상품의 취득	(243,662,817,625)	(292,024,513,699)

단기금융상품의 처분	291,675,817,625	345,050,137,651

유형자산의 처분	3,670,465	612,720,542

무형자산의 취득	(184,798,388)	(125,875,739)

무형자산의 처분	293,314,834	790,467

당기손익 공정가치금융자산의증가	(7,100,000,000)	(22,119,060,000)

당기손익공정가치금융자산의 감소	13,172,139,792	15,088,717,807

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	0	(3,503,360,000)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 감소	0	0

통화선도부채의 감소	0	0

통화선도자산의 감소	0	0

임차보증금의 증가	(2,161,017,322)	(19,323,650)

임차보증금의 감소	1,468,400,000	0

기타보증금의 증가	(113,901,688)	(27,997,040)

기타보증금의 감소	8,884,000	0

사업결합으로 인한 순현금유출	0	0

재무활동현금흐름	10,808,138,703	(115,590,621)

리스부채의원금상환	(1,749,775,581)	(1,018,735,605)

유동성장기부채의 감소	(15,000,000,000)	0

정부보조금의 수취	1,391,878,092	202,312,300

정부보조금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	16,500,000,000	0

장기차입금의 감소	0	0

단기차입금의 증가	20,000,000,000	0

비지배지분 증가	0	1,148,500,000

전환사채의 증가	0	0

이자지급	(929,576,308)	(447,667,316)

배당금지급	(9,404,387,500)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,114,875,146	(879,259,247)

기초현금및현금성자산	39,203,238,292	38,625,057,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,117,047,741)	1,457,439,839

기말현금및현금성자산	50,201,065,697	39,203,238,292