에스티팜 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2021.12.31 현재
제 13 기 2020.12.31 현재
제 13 기초 2020.01.01 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 13 기초

자산

유동자산	233,384,706,073	229,542,614,356	133,880,673,663

현금및현금성자산	32,806,971,286	36,168,797,159	2,912,027,131

단기금융상품	44,000,000,000	84,000,637,651	38,169,800,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	10,013,000,000	18,010,700,000	0

매출채권 및 기타유동채권	60,320,414,972	43,473,591,426	35,757,565,547

기타유동금융자산	729,223,524	416,106,563	14,045,957,543

기타유동자산	4,705,644,946	1,980,946,727	2,070,222,804

재고자산	80,809,451,345	45,401,433,414	40,672,855,032

당기법인세자산	0	90,401,416	252,245,606

당기환급금자산	0	0	0

비유동자산	261,309,066,423	215,320,317,356	201,758,681,583

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	0	695,897,842

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,535,828,577	1,178,362,689	0

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,727,856,796	6,577,565,470	0

종속기업에 대한 투자자산	21,003,308,377	18,875,904,362	19,698,204,255

유형자산	203,597,624,485	168,658,802,854	164,399,075,396

사용권자산	419,947,149	599,876,172	0

무형자산	3,692,087,656	1,564,708,340	1,284,825,539

순확정급여자산	1,747,518,514	1,357,356,072	0

기타비유동금융자산	1,852,797,010	1,808,367,200	3,006,458,473

이연법인세자산	15,732,097,859	14,699,374,197	12,674,220,078

자산총계	494,693,772,496	444,862,931,712	335,639,355,246

부채

유동부채	71,722,464,127	14,903,317,264	13,661,448,814

매입채무 및 기타유동채무	26,968,023,119	3,739,879,932	9,499,416,952

기타유동금융부채	11,198,560,404	3,065,487,300	469,244,106

유동리스부채	200,374,416	353,490,335	0

기타유동부채	30,070,117,663	5,925,192,377	2,279,995,876

당기법인세부채	1,322,108,385	0	0

기타종업원급여부채	1,963,280,140	1,819,267,320	1,412,791,880

비유동부채	94,170,637,915	129,046,528,218	18,626,624,218

장기차입금 및 전환사채	91,451,030,930	125,646,390,972	0

기타지급채무	956,295,384	1,698,265,132	16,885,698,737

기타비유동금융부채	718,732,471	1,066,215,783	1,028,116,281

비유동리스부채	207,205,486	246,340,024	0

퇴직급여부채	0	0	390,781,234

기타장기종업원급여부채	837,373,644	389,316,307	322,027,966

부채총계	165,893,102,042	143,949,845,482	32,288,073,032

자본

자본금	9,404,387,500	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	186,905,628,621	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	120,155,505,934	115,000,537,831	123,559,343,595

기타자본구성요소	12,335,148,399	5,297,610,122	(822,999,658)

자본총계	328,800,670,454	300,913,086,230	303,351,282,214

자본과부채총계	494,693,772,496	444,862,931,712	335,639,355,246

포괄손익계산서
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	139,139,307,909	109,049,508,034

매출원가	103,724,427,592	99,961,784,638

매출총이익	35,414,880,317	9,087,723,396

판매비와관리비	30,875,456,484	22,146,068,195

영업이익(손실)	4,539,423,833	(13,058,344,799)

기타이익	156,855,200	93,575,015

기타비용	3,891,837,455	872,455,437

금융수익	6,593,332,111	5,677,695,566

금융원가	4,917,484,552	4,400,443,372

법인세비용차감전순이익(손실)	2,480,289,137	(12,559,973,027)

법인세비용	(2,509,449,311)	(3,842,747,661)

당기순이익(손실)	4,989,738,448	(8,717,225,366)

기타포괄손익	51,432,248	84,543,036

총포괄손익	5,041,170,696	(8,632,682,330)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	267	(467)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	267	(467)

자본변동표
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,559,343,595	822,999,658	303,351,282,214

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(8,717,225,366)	0	(8,717,225,366)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	0	0	158,419,602	0	158,419,602

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(73,876,566)	(73,876,566)

배당금지급	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	6,194,486,346	6,194,486,346

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	115,000,537,831	5,297,610,122	300,913,086,230

2021.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	115,000,537,831	5,297,610,122	300,913,086,230

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	4,989,738,448	4,989,738,448

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	0	0	165,229,655	0	165,229,655

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(113,797,407)	(113,797,407)

배당금지급	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	76,387,500	15,618,690,344	0	5,176,550,272	20,871,628,116

전환권 대가	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	1,974,785,412	1,974,785,412

2021.12.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	120,155,505,934	12,335,148,399	328,800,670,454

현금흐름표
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	4,798,744,838	(17,074,857,626)

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,580,116,158	(17,236,701,816)

법인세납부(환급)	1,218,628,680	161,844,190

투자활동현금흐름	(8,999,783,614)	(66,236,168,649)

이자수취	826,548,524	668,135,912

단기금융상품의 취득	(292,024,513,699)	(45,830,200,000)

단기금융상품의 처분	345,050,137,651	0

당기손익 공정가치금융자산의증가	(22,119,060,000)	(19,620,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의 감소	15,088,717,807	14,099,637,481

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	(3,503,360,000)	0

유형자산의 취득	(50,530,171,504)	(16,435,849,477)

유형자산의 처분	563,491,954	6,163,764

무형자산의 취득	(20,101,347)	(90,543,229)

무형자산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	280,000,000

임차보증금의 증가	0	(1,455,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	0	2,011,016,500

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,309,600,000)	0

기타보증금의 증가	(21,873,000)	(27,782,000)

기타보증금의 감소	0	49,252,400

통화선도자산의 감소	0	0

통화선도부채의 감소	0	109,000,000

재무활동현금흐름	(656,123,869)	116,683,085,426

이자지급	(447,667,316)	(300,174,795)

단기대여금의 감소	0	0

정부보조금의 수취	202,312,300	134,166,395

정부보조금의 상환	0	(1,185,322,495)

장기차입금의 증가	0	8,500,000,000

장기차입금의 감소	0	(78,000,000)

통화선도부채의 감소	0	0

리스부채의 원금상환	(410,768,853)	(368,083,679)

유동성장기부채의 감소	0	(19,500,000)

전환사채의 증가	0	110,000,000,000

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,857,162,645)	33,372,059,151

기초현금및현금성자산	36,168,797,159	2,912,027,131

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,495,336,772	(115,289,123)

기말현금및현금성자산	32,806,971,286	36,168,797,159

이익잉여금처분계산서(안)

(단위: 원)

과 목	제14(당)기	제13(전)기

I. 미처분이익잉여금	117,897,985,632	111,342,775,576

1. 전기이월미처분이익잉여금	111,342,775,576	119,901,581,340

2. 당기순이익(손실)	6,389,980,401	(8,717,225,366)

3. 확정급여제도의 재측정요소	165,229,655	158,419,602

II. 이익잉여금 처분액	10,354,387,500	-

1. 이익준비금	950,000,000	-

2. 배당금	9,404,387,500	-

배당금

현금배당주당배당금(률):

보통주: 당기 500원(100%)

전기 -원(0%)

III. 차기이월미처분이익잉여금	128,252,373,132	111,342,775,576