에스티팜 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 2021.12.31 현재
제 13 기 2020.12.31 현재
제 13 기초 2020.01.01 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 13 기초

자산

유동자산	244,141,732,090	235,613,275,700	144,152,389,768

현금및현금성자산	39,203,238,292	38,625,057,700	12,822,806,396

단기금융상품	44,000,000,000	84,000,637,651	38,169,800,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	10,013,000,000	18,010,700,000	14,045,957,543

매출채권 및 기타유동채권	62,949,225,867	45,435,145,312	35,425,473,014

기타유동금융자산	1,498,873,718	1,236,137,650	273,016,781

기타유동자산	5,667,942,869	2,813,490,557	2,237,442,740

재고자산	80,809,451,344	45,401,433,414	40,925,358,238

당기법인세자산	0	90,673,416	252,535,056

당기환급금자산	0	0	0

비유동자산	254,423,481,460	209,956,855,785	196,927,944,995

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,535,828,577	1,178,362,689	1,242,452,473

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,727,856,796	6,577,565,470	1,764,006,000

종속기업투자	0	0	0

유형자산	209,094,632,939	174,323,709,550	171,660,100,632

사용권자산	1,095,083,443	1,310,020,833	887,972,785

무형자산	12,618,848,844	9,995,451,440	8,003,295,185

기타비유동금융자산	1,942,249,106	1,872,371,606	695,897,842

이연법인세자산	15,732,097,859	14,699,374,197	12,674,220,078

순확정급여자산	676,883,896	0	0

자산총계	498,565,213,550	445,570,131,485	341,080,334,763

부채

유동부채	75,365,356,232	18,610,434,876	16,227,316,013

매입채무 및 기타유동채무	12,865,130,862	4,694,065,754	7,164,483,277

단기차입금	0	0	0

유동성장기차입금	15,000,000,000	0	19,500,000

기타유동금융부채	13,176,311,415	4,776,494,422	4,458,413,157

유동리스부채	587,236,871	894,096,296	583,135,734

기타유동부채	30,451,288,559	6,426,511,084	2,588,991,965

기타종업원급여부채	1,963,280,140	1,819,267,320	1,412,791,880

당기법인세부채	1,322,108,385	0	0

비유동부채	97,167,281,240	130,206,493,459	21,173,210,827

장기차입금	8,500,000,000	23,500,000,000	15,078,000,000

전환사채	82,951,030,930	102,146,390,972	0

퇴직급여부채	0	24,151,734	1,575,975,528

기타지급채무	956,295,384	1,698,265,132	1,807,698,737

기타비유동금융부채	3,443,483,285	2,061,831,951	1,916,730,442

비유동리스부채	479,097,997	386,537,363	472,778,154

기타장기종업원급여부채	837,373,644	389,316,307	322,027,966

부채총계	172,532,637,472	148,816,928,335	37,400,526,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	322,974,127,532	295,328,095,098	300,957,963,571

자본금	9,404,387,500	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	186,905,628,621	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	115,589,657,312	111,633,667,664	123,561,336,196

기타자본구성요소	11,074,454,099	3,079,489,157	(3,218,310,902)

비지배지분	3,058,448,546	1,425,108,052	2,721,844,352

자본총계	326,032,576,078	296,753,203,150	303,679,807,923

자본과부채총계	498,565,213,550	445,570,131,485	341,080,334,763

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	165,641,947,051	124,108,663,975

매출원가	107,898,776,034	104,123,346,570

매출총이익	57,743,171,017	19,985,317,405

판매비와관리비	52,165,584,438	38,802,274,015

영업이익(손실)	5,577,586,579	(18,816,956,610)

기타이익	170,518,289	462,530,477

기타손실	3,778,386,548	50,155,544

금융수익	5,626,374,403	5,733,849,631

금융원가	6,335,886,445	4,154,222,982

법인세비용차감전순이익(손실)	1,260,206,278	(16,824,955,028)

법인세비용	(2,117,183,893)	(3,670,000,398)

당기순이익(손실)	3,377,390,171	(13,154,954,630)

기타포괄손익	1,765,490,417	504,373,731

총포괄손익	5,142,880,588	(12,650,580,899)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,312,124,537	(12,147,164,447)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	65,265,634	(1,007,790,183)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,799,618,906	(11,688,691,039)

총 포괄손익, 비지배지분	343,261,682	(961,889,860)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	177	(651)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	177	(651)

연결 자본변동표
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,561,336,196	(3,353,974,682)	300,822,299,791	2,386,997,912	303,209,297,703

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(12,147,164,447)	0	(12,147,164,447)	(1,007,790,183)	(13,154,954,630)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(73,876,566)	(73,876,566)	0	(73,876,566)

해외사업환산손익	0	0	0	312,854,059	312,854,059	29,320,803	342,174,862

확정급여제도재측정손익	0	0	219,495,915	0	219,495,915	16,579,520	236,075,435

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 변동	0	0	0	6,194,486,346	6,194,486,346	0	6,194,486,346

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	111,633,667,664	3,079,489,157	295,328,095,098	1,425,108,052	296,753,203,150

2021.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	111,633,667,664	3,079,489,157	295,328,095,098	1,425,108,052	296,753,203,150

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	3,312,124,537	0	3,312,124,537	65,265,634	3,377,390,171

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(113,797,407)	(113,797,407)	0	(113,797,407)

해외사업환산손익	0	0	0	957,426,665	957,426,665	148,067,669	1,105,494,334

확정급여제도재측정손익	0	0	643,865,111	0	643,865,111	129,928,379	773,793,490

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	1,148,500,000	1,148,500,000

전환사채의 변동	76,387,500	15,618,690,344	0	5,176,550,272	20,871,628,116	0	20,871,628,116

주식보상비용	0	0	0	1,974,785,412	1,974,785,412	141,578,812	2,116,364,224

2021.12.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	115,589,657,312	11,074,454,099	322,974,127,532	3,058,448,546	326,032,576,078

연결 현금흐름표
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	7,269,872,745	(20,934,773,251)

영업으로부터 창출된 현금흐름	6,443,237,483	(20,923,887,628)

법인세납부(환급)	826,635,262	(10,885,623)

투자활동현금흐름	(8,033,541,371)	(69,074,263,129)

이자수취	826,548,524	668,840,426

유형자산의 취득	(51,792,326,234)	(16,989,240,920)

단기금융상품의 취득	(292,024,513,699)	(45,830,200,000)

단기금융상품의 처분	345,050,137,651	0

유형자산의 처분	612,720,542	145,531,756

무형자산의 취득	(125,875,739)	(455,241,866)

무형자산의 처분	790,467	0

당기손익 공정가치금융자산의증가	(22,119,060,000)	(19,620,000,000)

당기손익공정가치금융자산의 감소	15,088,717,807	14,099,637,481

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	(3,503,360,000)	0

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 감소	0	0

통화선도부채의 감소	0	109,000,000

통화선도자산의 감소	0	0

임차보증금의 증가	(19,323,650)	(1,455,000,000)

임차보증금의 감소	0	280,000,000

기타보증금의 증가	(27,997,040)	(91,786,406)

기타보증금의 감소	0	64,196,400

사업결합으로 인한 순현금유출	0	0

재무활동현금흐름	(115,590,621)	115,926,576,807

리스부채의원금상환	(1,018,735,605)	(989,659,760)

유동성장기부채의 감소	0	(19,500,000)

정부보조금의 수취	202,312,300	134,166,395

정부보조금의 상환	0	(1,185,322,495)

장기차입금의 증가	0	8,500,000,000

장기차입금의 감소	0	(78,000,000)

단기차입금의 증가	0	0

비지배지분 증가	1,148,500,000

전환사채의 증가	0	110,000,000,000

이자지급	(447,667,316)	(435,107,333)

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(879,259,247)	25,917,540,427

기초현금및현금성자산	38,625,057,700	12,822,806,396

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,457,439,839	(115,289,123)

기말현금및현금성자산	39,203,238,292	38,625,057,700