에스티팜 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2023.12.31 현재
제 15 기 2022.12.31 현재
제 14 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	331,570,632,170	242,752,189,568	233,384,706,073

현금및현금성자산	44,941,035,200	44,334,870,096	32,806,971,286

단기금융상품	40,000,000,000	44,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	10,013,000,000

매출채권	111,902,161,123	82,078,966,016	60,320,414,972

기타유동금융자산	8,265,501,098	1,843,947,172	729,223,524

기타유동자산	5,725,631,094	6,871,887,055	4,705,644,946

재고자산	120,736,303,655	107,622,519,229	80,809,451,345

비유동자산	330,092,912,215	312,393,650,158	261,309,066,423

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,521,354,998	3,464,744,190	4,535,828,577

당기손익-공정가치측정 금융자산	13,227,778,648	8,026,889,802	8,727,856,796

종속기업투자	19,881,090,140	20,754,082,529	21,003,308,377

유형자산	270,711,397,834	248,029,787,507	203,597,624,485

사용권자산	2,987,214,546	3,300,396,153	419,947,149

무형자산	3,163,670,540	3,252,372,161	3,692,087,656

기타비유동금융자산	2,920,870,267	2,420,225,191	1,852,797,010

기타비유동자산	375,506,942

이연법인세자산	7,467,018,534	17,097,175,598	15,732,097,859

순확정급여자산	4,837,009,766	6,047,977,027	1,747,518,514

자산총계	661,663,544,385	555,145,839,726	494,693,772,496

부채

유동부채	68,711,475,172	166,914,316,528	48,931,932,718

매입채무	12,983,204,196	14,272,628,793	11,968,023,119

단기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	8,333,320,000	8,293,400,000	15,000,000,000

전환사채	85,854,317,013

기타유동금융부채	13,673,821,923	14,738,085,205	11,198,560,404

기타유동지급채무	313,399,050

유동 리스부채	966,314,157	885,560,066	200,374,416

기타 유동부채	5,401,790,434	18,206,590,196	7,279,586,254

당기법인세부채	4,430,130,002	2,376,908,145	1,322,108,385

기타종업원급여부채	2,609,495,410	2,286,827,110	1,963,280,140

비유동부채	204,150,731,513	47,536,407,503	116,961,169,324

장기차입금	8,333,320,000	16,706,600,000

전환사채	151,355,538,650

장기차입금 및 전환사채	91,451,030,930

기타지급채무	2,790,508,510	2,348,173,476	956,295,384

기타비유동금융부채	14,900,677,440	730,592,229	718,732,471

비유동 리스부채	2,093,257,259	2,448,022,950	207,205,486

기타 비유동 부채	23,731,251,689	24,584,342,259	22,790,531,409

기타장기종업원급여부채	946,177,965	718,676,589	837,373,644

부채총계	272,862,206,685	214,450,724,031	165,893,102,042

자본

자본금	9,404,387,500	9,404,387,500	9,404,387,500

주식발행초과금	186,905,628,621	186,905,628,621	186,905,628,621

이익잉여금(결손금)	140,484,089,971	128,673,561,046	120,155,505,934

기타자본구성요소	52,007,231,608	15,711,538,528	12,335,148,399

자본총계	388,801,337,700	340,695,115,695	328,800,670,454

자본과부채총계	661,663,544,385	555,145,839,726	494,693,772,496

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출	251,558,506,779	209,270,013,087	139,139,307,909

매출원가	159,992,043,372	149,726,796,628	103,724,427,592

매출총이익	91,566,463,407	59,543,216,459	35,414,880,317

판매비와관리비	49,517,094,994	41,687,242,687	30,875,456,484

영업이익(손실)	42,049,368,413	17,855,973,772	4,539,423,833

기타영업외수익	115,676,225	826,970,832	156,855,200

기타영업외비용	3,781,878,638	3,635,013,920	3,891,837,455

금융수익	9,637,387,779	14,500,976,811	6,593,332,111

금융비용	19,571,395,022	12,319,128,233	4,917,484,552

법인세비용차감전순이익(손실)	28,449,158,757	17,229,779,262	2,480,289,137

법인세비용(수익)	5,942,497,852	1,138,807,584	(2,509,449,311)

당기순이익(손실)	22,506,660,905	16,090,971,678	4,989,738,448

기타포괄손익	(458,332,152)	972,356,914	51,432,248

당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	833,412,328	(859,114,020)	(113,797,407)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,291,744,480)	1,831,470,934	165,229,655

총포괄손익:

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	1,197.0	856.0	267.0

희석주당순이익 (단위 : 원)	1,197.0	856.0	267.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	115,000,537,831	5,297,610,122	300,913,086,230

총포괄손익:

당기순이익(손실)	4,989,738,448	4,989,738,448

순확정급여제도의재측정요소	165,229,655	165,229,655

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(113,797,407)	(113,797,407)

소유주와의 거래 :

현금 배당

주식매수선택권	1,974,785,412	1,974,785,412

전환사채의 변동	76,387,500	15,618,690,344	5,176,550,272	20,871,628,116

2021.12.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	120,155,505,934	12,335,148,399	328,800,670,454

2022.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	120,155,505,934	12,335,148,399	328,800,670,454

총포괄손익:

당기순이익(손실)	16,090,971,678	16,090,971,678

순확정급여제도의재측정요소	1,831,470,934	1,831,470,934

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(859,114,020)	(859,114,020)

소유주와의 거래 :

현금 배당	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

주식매수선택권	4,235,504,149	4,235,504,149

전환사채의 변동

2022.12.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	128,673,561,046	15,711,538,528	340,695,115,695

2023.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	128,673,561,046	15,711,538,528	340,695,115,695

총포괄손익:

당기순이익(손실)	22,506,660,905	22,506,660,905

순확정급여제도의재측정요소	(1,291,744,480)	(1,291,744,480)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	833,412,328	833,412,328

소유주와의 거래 :

현금 배당	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

주식매수선택권	4,958,204,566	4,958,204,566

전환사채의 변동	30,504,076,186	30,504,076,186

2023.12.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	140,484,089,971	52,007,231,608	388,801,337,700

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	10,537,723,951	6,182,806,649	4,798,744,838

영업으로부터 창출된 현금흐름	12,735,834,423	7,908,477,549	3,580,116,158

법인세 납부	(2,198,110,472)	(1,725,670,900)	1,218,628,680

투자활동현금흐름	(90,849,384,748)	(5,189,237,598)	(8,999,783,614)

이자수취	1,761,961,958	1,318,851,112	826,548,524

단기금융상품의 증가	(143,197,000,000)	(243,662,817,625)	(292,024,513,699)

단기금융상품의 처분	103,364,771,565	291,675,817,625	345,050,137,651

단기대여금의 증가	(7,082,449,270)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(7,859,700,000)	(7,100,000,000)	(22,119,060,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	7,337,062,255	13,172,139,792	15,088,717,807

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(3,503,360,000)

유형자산의 취득	(42,095,265,447)	(57,273,248,181)	(50,530,171,504)

유형자산의 처분	55,968,203	3,670,470	563,491,954

무형자산의 취득	(29,046,012)	(10,294,791)	(20,101,347)

임차보증금의 증가	(500,000,000)	(2,159,840,000)

임차보증금의 감소	1,468,400,000

종속기업투자의 취득	(2,644,400,000)	(2,630,800,000)	(2,309,600,000)

기타보증금의 증가	(21,873,000)

기타보증금의 감소	38,712,000	8,884,000

재무활동현금흐름	81,387,224,757	11,636,203,018	(656,123,869)

이자지급	(1,279,609,865)	(929,576,308)	(447,667,316)

단기차입금의 증가	25,000,000,000	20,000,000,000

단기차입금의 감소	(25,000,000,000)

장기차입금의 증가	16,500,000,000

전환사채의 증가	100,000,000,000

리스부채의 원금상환	(1,049,054,520)	(921,711,266)	(410,768,853)

정부보조금의 증가	1,453,636,642	1,391,878,092	202,312,300

유동성장차입금의 감소	(8,333,360,000)	(15,000,000,000)

배당금지급	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

현금및현금성자산의 증가	1,075,563,960	12,629,772,069	(4,857,162,645)

기초현금및현금성자산	44,334,870,096	32,806,971,286	36,168,797,159

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(469,398,856)	(1,101,873,259)	1,495,336,772

기말현금및현금성자산	44,941,035,200	44,334,870,096	32,806,971,286