에스티팜 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 2018.12.31 현재
제 10 기 2017.12.31 현재
제 9 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	165,129,083,095	223,726,726,736	223,828,474,899

현금및현금성자산	45,620,095,955	70,865,171,582	54,185,350,932

단기금융상품	60,000,000,000	60,000,000,000	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	15,785,054,926	30,270,702,206	14,440,962,305

재고자산	40,659,270,205	57,974,615,191	91,371,222,584

기타유동자산	1,617,645,843	3,195,149,092	303,416,045

당기환급금자산	654,785,992	1,421,088,665	3,527,523,033

당기법인세자산	792,230,174

비유동자산	180,422,716,364	158,571,584,390	144,178,661,928

장기매출채권 및 기타비유동채권	816,879,028	809,555,407	864,918,867

기타비유동금융자산	1,058,927,059	471,416,000	1,036,893,000

유형자산	168,821,199,091	151,335,271,983	138,318,283,632

무형자산	1,407,131,480	1,210,737,566	1,079,738,036

종속기업에 대한 투자자산	2,464,034,876	2,517,360,000	1,386,960,000

이연법인세자산	5,854,544,830	1,736,637,617	1,491,868,393

순확정급여자산	490,605,817

자산총계	345,551,799,459	382,298,311,126	368,007,136,827

부채

유동부채	9,945,883,682	28,609,554,651	51,502,501,248

매입채무 및 기타지급채무	6,485,446,710	6,546,780,257	17,337,019,176

당기법인세부채	7,035,548,355	14,125,606,314

기타유동금융부채	1,363,289,480

기타종업원급여부채	1,553,974,730	2,137,926,838	3,339,169,318

기타유동부채	1,906,462,242	12,889,299,201	15,337,416,960

비유동부채	3,980,552,721	1,783,508,122	3,060,477,060

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,796,590,585	1,474,371,681	1,269,899,050

퇴직급여부채	1,845,618,540	1,539,630,243

기타장기종업원급여부채	338,343,596	309,136,441	250,947,767

부채총계	13,926,436,403	30,393,062,773	54,562,978,308

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000	9,242,200,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277	170,032,148,813

이익잉여금(결손금)	151,641,859,201	171,290,310,076	134,239,023,444

기타자본구성요소	(631,434,422)	(69,213,738)

자본총계	331,625,363,056	351,905,248,353	313,444,158,519

자본과부채총계	345,551,799,459	382,298,311,126	368,007,136,827

포괄손익계산서
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	97,299,230,349	202,622,882,174	200,361,532,900

매출원가	94,796,532,051	122,955,973,458	107,369,945,052

매출총이익	2,502,698,298	79,666,908,716	92,991,587,848

판매비와관리비	17,648,220,891	17,364,780,764	15,160,812,631

영업이익(손실)	(15,145,522,593)	62,302,127,952	77,830,775,217

기타이익	62,695,989	650,894,013	418,552,023

기타손실	814,417,261	2,147,887,506	2,154,586,336

금융수익	3,411,467,897	3,216,842,125	8,143,564,903

금융원가	1,607,845,261	4,323,435,184	3,498,883,304

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,093,621,229)	59,698,541,400	80,739,422,503

법인세비용	4,124,222,476	14,246,833,512	19,068,866,208

당기순이익(손실)	(9,969,398,753)	45,451,707,888	61,670,556,295

기타포괄손익	(982,486,544)	910,992,482	(3,317,210,625)

총포괄손익	(10,951,885,297)	46,362,700,370	58,353,345,670

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(534)	2,446	3,876

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(534)	2,436	3,773

자본변동표
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	매각예정분류기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,890,600,000	26,221,832,509	76,036,389,295	2,725,374,741	110,874,196,545

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	61,670,556,295	61,670,556,295

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(522,622,146)	(522,622,146)

매도가능금융자산평가손익	(69,213,738)	(2,725,374,741)	(2,794,588,479)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

배당금지급	2,945,300,000	2,945,300,000

복합금융상품 전환	1,019,600,000	13,909,279,404	14,928,879,404

지분의 발행	2,332,000,000	129,901,036,900	132,233,036,900

2016.12.31 (기말자본)	9,242,200,000	170,032,148,813	134,239,023,444	(69,213,738)	313,444,158,519

2017.01.01 (기초자본)	9,242,200,000	170,032,148,813	134,239,023,444	(69,213,738)	313,444,158,519

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	45,451,707,888	45,451,707,888

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	841,778,744	841,778,744

매도가능금융자산평가손익	69,213,738	69,213,738

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

배당금지급	9,242,200,000	9,242,200,000

복합금융상품 전환	85,800,000	1,254,789,464	1,340,589,464

지분의 발행

2017.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,290,310,076	351,905,248,353

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,290,310,076	351,905,248,353

회계정책변경에 따른 증가(감소)	497,845,304	(497,845,304)

당기순이익(손실)	(9,969,398,753)	(9,969,398,753)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(848,897,426)	(848,897,426)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(133,589,118)	(133,589,118)

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000

복합금융상품 전환

지분의 발행

2018.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

현금흐름표
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	11,186,750,786	54,764,321,650	51,063,432,902

당기순이익(손실)	(9,969,398,753)	45,451,707,888	61,670,556,295

당기순이익조정을 위한 가감	5,211,957,315	31,415,373,429	25,910,181,894

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	23,451,985,644	(230,254,407)	(21,199,232,179)

법인세납부(환급)	(7,507,793,420)	(21,872,505,260)	(15,318,073,108)

투자활동현금흐름	(27,797,743,139)	(27,220,474,802)	(94,453,061,487)

이자수취	1,229,825,186	1,246,761,227	320,559,722

배당금수취	49,400,000

매도가능금융자산의 처분	9,297,771,600

유형자산의 처분	61,276,800	97,597,850	7,876,500

임차보증금의 감소	200,000,000	60,000,000

기타보증금의 감소	16,066,000

단기금융상품의 취득	(60,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,128,204,000)

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(200,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(563,750,000)

유형자산의 취득	(27,050,028,195)	(27,450,799,804)	(15,896,272,249)

무형자산의 취득	(145,886,930)	(40,260,075)	(4,483,060)

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(224,200,000)

기타보증금의 증가	(7,480,000)	(59,440,000)	(48,550,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,121,700,000)	(1,130,400,000)	(1,386,960,000)

영업양수	(25,500,000,000)

재무활동현금흐름	(9,005,781,096)	(9,132,145,315)	85,200,330,102

단기차입금의 증가	13,838,125,142

장기차입금의 증가	10,000,000,000

정부보조금의 수취	341,718,904	223,972,631

주식의 발행	132,233,036,900

이자지급	(94,417,946)	(1,567,906,798)

단기차입금의 상환	(46,338,125,142)

장기차입금의 상환	(20,000,000,000)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,242,200,000)	(2,945,300,000)

유동성장기부채의감소	(19,500,000)	(19,500,000)	(19,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(25,616,773,449)	18,411,701,533	41,810,701,517

기초현금및현금성자산	70,865,171,582	54,185,350,932	11,803,980,212

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	371,697,822	(1,731,880,883)	570,669,203

기말현금및현금성자산	45,620,095,955	70,865,171,582	54,185,350,932

이 익잉여금처분계산서(안)
제 11 기 당기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 10 기 전기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
에스티팜 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 11 기(처분예정일 : 2019년 3월 22일)	제 10 기(처분확정일 : 2018년 3월 16일)

미처분이익잉여금	-	148,916,896,946	-	169,498,147,821

전기이월 미처분이익잉여금	159,237,347,821	-	123,204,661,189	-

당기순이익	(9,969,398,753)	-	45,451,707,888	-

확정급여제도의 재측정요소	(848,897,426)	-	841,778,744	-

전기 매도가능증권손상차손 계정 수정	497,845,304	-	0	-

이익잉여금 처분액	-	10,260,800,000	-	10,260,800,000

이익준비금	932,800,000	-	932,800,000	-

배당금 당기 500원, 전기 500원	9,328,000,000	-	9,328,000,000	-

차기이월 미처분이익잉여금	-	138,656,096,946	-	159,237,347,821