에스티팜 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	315,428,298,099	313,972,741,916

현금및현금성자산	21,472,824,346	61,199,324,810

매출채권	43,629,217,218	57,836,243,694

당기손익공정가치측정금융자산	91,995,000,000	48,001,008,260

기타금융자산	3,429,028,784	12,272,668,630

기타자산	8,264,907,964	7,700,138,916

재고자산	146,637,319,787	126,963,357,606

비유동자산	410,971,431,312	398,109,686,865

당기손익공정가치 측정 금융자산	17,614,942,514	17,614,942,514

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,151,727,812	5,781,148,972

기타금융자산	12,831,391,818	12,909,557,523

기타자산	735,183,111	662,220,143

유형자산	345,298,264,591	330,131,262,696

무형자산	5,225,234,532	5,440,116,582

사용권자산	2,208,046,655	2,431,637,811

종속기업투자	12,967,813,137	12,967,813,137

순확정급여자산	1,807,087,667	2,819,010,634

이연법인세자산	7,131,739,475	7,351,976,853

자산총계	726,399,729,411	712,082,428,781

부채

유동부채	139,607,601,312	118,043,012,439

매입채무	11,808,031,244	9,014,499,645

리스부채	1,057,916,798	1,067,714,564

단기차입금	30,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금	40,418,832,405	42,216,742,905

기타금융부채	25,919,614,659	15,572,256,459

기타부채	25,990,315,971	13,056,588,313

당기법인세부채	4,412,890,235	7,115,210,553

비유동부채	84,441,739,076	84,780,465,158

리스부채	1,241,441,329	1,454,947,722

장기차입금	44,358,195,393	43,255,117,970

기타금융부채	16,849,946,178	16,782,198,707

기타부채	21,992,156,176	23,288,200,759

총부채	224,049,340,388	202,823,477,597

자본

자본금	10,076,444,000	10,076,444,000

주식발행초과금	298,251,620,171	298,251,620,171

기타자본구성요소	35,069,098,697	34,441,351,082

기타포괄손익누계액	(537,750,428)	(39,878,290)

이익잉여금	159,490,976,583	166,529,414,221

자본	502,350,389,023	509,258,951,184

부채 및 자본총계	726,399,729,411	712,082,428,781

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	44,720,207,088	44,720,207,088	44,073,471,359	44,073,471,359

매출원가	(30,853,177,589)	(30,853,177,589)	(28,740,578,592)	(28,740,578,592)

매출총이익	13,867,029,499	13,867,029,499	15,332,892,767	15,332,892,767

판매비와관리비	(11,187,289,630)	(11,187,289,630)	(9,797,825,495)	(9,797,825,495)

영업이익(손실)	2,679,739,869	2,679,739,869	5,535,067,272	5,535,067,272

금융수익	2,842,061,226	2,842,061,226	10,085,941,289	10,085,941,289

금융비용	(1,598,797,660)	(1,598,797,660)	(3,223,144,576)	(3,223,144,576)

기타수익	76,723,575	76,723,575	10,436,598	10,436,598

기타비용	(40,490,897)	(40,490,897)	(1,266,252,305)	(1,266,252,305)

법인세비용차감전순이익	3,959,236,113	3,959,236,113	11,142,048,278	11,142,048,278

법인세비용	(851,407,685)	(851,407,685)	(2,076,626,887)	(2,076,626,887)

당기순이익	3,107,828,428	3,107,828,428	9,065,421,391	9,065,421,391

기타포괄손익	(567,694,204)	(567,694,204)	(412,389,730)	(412,389,730)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(69,822,066)	(69,822,066)	(67,173,046)	(67,173,046)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(497,872,138)	(497,872,138)	(345,216,684)	(345,216,684)

총포괄손익	2,540,134,224	2,540,134,224	8,653,031,661	8,653,031,661

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	154.0	154.0	481.0	481.0

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	154.0	154.0	481.0	481.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	53,043,606,931	(1,036,375,323)	140,484,089,971	388,801,337,700

당기순이익	0	0	0	0	9,065,421,391	9,065,421,391

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(67,173,046)	(67,173,046)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(345,216,684)	0	(345,216,684)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	1,193,428,986	0	0	1,193,428,986

전환사채의 보통주 전환	62,564,500	9,161,668,823	(1,005,203,681)	0	0	8,219,029,642

2024.03.31 (자본)	9,466,952,000	196,067,297,444	53,231,832,236	(1,381,592,007)	140,077,950,816	397,462,440,489

2025.01.01 (기초자본)	10,076,444,000	298,251,620,171	34,441,351,082	(39,878,290)	166,529,414,221	509,258,951,184

당기순이익	0	0	0	0	3,107,828,428	3,107,828,428

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(69,822,066)	(69,822,066)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(497,872,138)	0	(497,872,138)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(10,076,444,000)	(10,076,444,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	627,747,615	0	0	627,747,615

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (자본)	10,076,444,000	298,251,620,171	35,069,098,697	(537,750,428)	159,490,976,583	502,350,389,023

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,327,539,125	39,478,464,051

영업에서 창출된 현금흐름	19,511,032,145	39,610,137,941

법인세의 납부	(3,183,493,020)	(131,673,890)

투자활동으로 인한 현금흐름	(53,828,190,140)	(14,495,499,934)

이자의 수취	1,417,043,543	473,290,535

단기금융상품의 취득	0	(62,339,429,101)

단기금융상품의 처분	9,517,657,536	60,000,000,000

당기손익 공정가치측정 금융자산의 취득	(101,578,000,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	58,001,008,260	0

기타금융자산의 감소	7,480,000	56,632,000

유형자산의 취득	(20,763,744,279)	(12,688,569,368)

유형자산의 처분	2,844,800	2,576,000

대여금의 증가	(432,480,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,358,428,253)	(3,039,412,467)

기타금융부채의 증가	67,747,471	80,458,408

기타금융부채의 감소	0	(542,377,065)

이자의 지급	(65,300,199)	(229,527,113)

차입금의 상환	(2,083,330,000)	(2,083,330,000)

리스부채의 원금상환	(277,545,525)	(264,636,697)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(39,859,079,268)	21,943,551,650

기초 현금및현금성자산	61,199,324,810	44,941,035,200

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	132,578,804	1,618,915,702

기말의 현금및현금성자산	21,472,824,346	68,503,502,552