에스티팜 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 반기말 2019.06.30 현재
제 11 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	147,519,582,729	165,129,083,095

현금및현금성자산	13,747,619,619	45,620,095,955

단기금융상품	61,762,397,118	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	15,443,535,768	15,785,054,926

기타유동금융자산	5,132,678,615	0

재고자산	49,754,656,983	40,659,270,205

당기법인세자산	168,301,026	792,230,174

기타유동자산	849,550,879	1,617,645,843

당기환급금자산	660,842,721	654,785,992

비유동자산	182,392,478,824	180,422,716,364

장기매출채권 및 기타비유동채권	692,402,135	816,879,028

기타비유동금융자산	2,510,034,602	1,058,927,059

유형자산	166,604,350,077	168,821,199,091

무형자산	1,234,975,684	1,407,131,480

이연법인세자산	8,886,681,450	5,854,544,830

종속기업에 대한 투자자산	2,464,034,876	2,464,034,876

순확정급여자산	0	0

자산총계	329,912,061,553	345,551,799,459

부채

유동부채	10,530,243,932	9,945,883,682

매입채무 및 기타지급채무	6,906,757,595	6,485,446,710

기타유동금융부채	318,296,944	0

기타종업원급여부채	1,102,256,820	1,553,974,730

기타유동부채	2,202,932,573	1,906,462,242

비유동부채	5,091,489,842	3,980,552,721

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,814,254,777	1,796,590,585

기타비유동금융부채	60,343,409	0

퇴직급여부채	2,920,266,906	1,845,618,540

기타장기종업원급여부채	296,624,750	338,343,596

부채총계	15,621,733,774	13,926,436,403

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	134,391,032,006	151,641,859,201

기타자본구성요소	(715,642,504)	(631,434,422)

자본총계	314,290,327,779	331,625,363,056

자본과부채총계	329,912,061,553	345,551,799,459

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,044,721,444	33,673,568,194	35,567,590,183	63,842,866,168

매출원가	18,398,012,928	37,395,070,591	26,936,661,366	50,798,030,625

매출총이익	(353,291,484)	(3,721,502,397)	8,630,928,817	13,044,835,543

판매비와관리비	4,660,759,135	8,736,624,320	3,704,465,682	7,807,073,675

영업이익(손실)	(5,014,050,619)	(12,458,126,717)	4,926,463,135	5,237,761,868

기타이익	70,809,521	87,518,968	134,054,442	312,261,172

기타손실	891,474	10,089,848	691,127,492	791,199,750

금융수익	799,940,658	1,645,721,191	2,024,558,634	2,983,674,813

금융원가	66,669,112	103,236,163	(36,315,545)	448,140,733

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,210,861,026)	(10,838,212,569)	6,430,264,264	7,294,357,370

법인세비용	(1,298,760,529)	(2,799,842,220)	1,513,353,304	1,438,355,467

당기순이익(손실)	(2,912,100,497)	(8,038,370,349)	4,916,910,960	5,856,001,903

기타포괄손익	24,918,672	31,335,072	(59,558,963)	(495,117,324)

총포괄손익	(2,887,181,825)	(8,007,035,277)	4,857,351,997	5,360,884,579

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(431)	264	314

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(431)	264	314

자본변동표
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,788,155,380	(497,845,304)	351,905,248,353

당기순이익(손실)	5,856,001,903	5,856,001,903

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	131,855,621	131,855,621

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(129,127,641)	(129,127,641)

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000

2018.06.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	168,448,012,904	(626,972,945)	348,435,978,236

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

당기순이익(손실)	(8,038,370,349)	(8,038,370,349)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	115,543,154	115,543,154

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(84,208,082)	(84,208,082)

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000

2019.06.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	134,391,032,006	(715,642,504)	314,290,327,779

현금흐름표
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	(12,670,606,372)	20,787,484,520

당기순이익(손실)	(8,038,370,349)	5,856,001,903

당기순이익조정을 위한 가감	2,455,453,476	4,256,176,106

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,469,320,174)	16,769,948,331

법인세납부(환급)	381,630,675	(6,094,641,820)

투자활동현금흐름	(9,919,349,303)	(15,571,007,578)

이자수취	739,734,602	438,609,404

유형자산의 처분	1,988,000	59,224,800

무형자산의 처분	222,727,273	0

임차보증금의 감소	100,000,000	0

기타보증금의 감소	28,160,000	0

단기금융상품의 취득	(1,762,397,118)	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	0	(200,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(6,562,200,000)	0

유형자산의 취득	(2,654,343,703)	(14,733,511,277)

무형자산의 취득	(26,716,357)	(13,630,505)

기타보증금의 증가	(6,302,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,121,700,000)

재무활동현금흐름	(9,483,640,619)	(9,074,392,295)

정부보조금의 수취	17,664,192	253,607,705

리스료의지급	(173,304,811)	0

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

유동성장기부채의감소	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(32,073,596,294)	(3,857,915,353)

기초현금및현금성자산	45,620,095,955	70,865,171,582

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	201,119,958	398,020,065

기말현금및현금성자산	13,747,619,619	67,405,276,294

이 익잉여금처분계산서
제 11 기 당기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 10 기 전기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
에스티팜 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 11 기(처분확정일 : 2019년 3월 22일)	제 10 기(처분확정일 : 2018년 3월 16일)

미처분이익잉여금	-	148,916,896,946	-	169,498,147,821

전기이월 미처분이익잉여금	159,237,347,821	-	123,204,661,189	-

당기순이익	(9,969,398,753)	-	45,451,707,888	-

확정급여제도의 재측정요소	(848,897,426)	-	841,778,744	-

전기 매도가능증권손상차손 계정 수정	497,845,304	-	0	-

이익잉여금 처분액	-	10,260,800,000	-	10,260,800,000

이익준비금	932,800,000	-	932,800,000	-

배당금 당기 500원, 전기 500원	9,328,000,000	-	9,328,000,000	-

차기이월 미처분이익잉여금	-	138,656,096,946	-	159,237,347,821