에스티팜 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	229,625,345,509	235,613,275,700

현금및현금성자산	17,769,925,750	38,625,057,700

단기금융상품	104,335,000,000	84,000,637,651

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,005,260,274	18,010,700,000

매출채권 및 기타유동채권	33,888,303,590	45,435,145,312

기타유동금융자산	1,570,490,869	1,236,137,650

기타유동자산	7,437,112,859	2,813,490,557

재고자산	56,521,093,521	45,401,433,414

당기법인세자산	98,158,646	90,673,416

당기환급금자산	0	0

비유동자산	216,331,659,039	209,956,855,785

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,684,764,909	1,178,362,689

당기손익-공정가치측정 금융자산	6,133,381,971	6,577,565,470

유형자산	178,576,645,602	174,323,709,550

사용권자산	1,164,655,883	1,310,020,833

무형자산	9,537,076,354	9,995,451,440

기타비유동금융자산	1,893,501,911	1,872,371,606

이연법인세자산	16,341,632,409	14,699,374,197

자산총계	445,957,004,548	445,570,131,485

부채

유동부채	23,185,509,257	18,610,434,876

매입채무 및 기타유동채무	7,615,009,548	4,694,065,754

단기차입금

유동성장기차입금	2,799,265	740,598

기타유동금융부채	6,654,500,411	4,775,753,824

유동리스부채	785,767,366	894,096,296

기타유동부채	6,706,704,717	6,426,511,084

기타종업원급여부채	1,420,727,950	1,819,267,320

비유동부채	131,316,044,322	130,206,493,459

장기차입금	126,024,566,869	125,646,390,972

퇴직급여부채	728,877,008	24,151,734

기타지급채무	1,698,265,132	1,698,265,132

기타비유동금융부채	2,121,384,230	2,061,831,951

비유동리스부채	339,097,829	386,537,363

기타장기종업원급여부채	403,853,254	389,316,307

부채총계	154,501,553,579	148,816,928,335

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	289,995,952,993	295,328,095,098

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	106,567,990,911	111,633,667,664

기타자본구성요소	2,813,023,805	3,079,489,157

비지배지분	1,459,497,976	1,425,108,052

자본총계	291,455,450,969	296,753,203,150

자본과부채총계	445,957,004,548	445,570,131,485

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,257,134,643	27,257,134,643	20,167,451,472	20,167,451,472

매출원가	22,935,672,193	22,935,672,193	20,038,941,171	20,038,941,171

매출총이익	4,321,462,450	4,321,462,450	128,510,301	128,510,301

판매비와관리비	10,829,177,788	10,829,177,788	9,369,821,216	9,369,821,216

영업이익(손실)	(6,507,715,338)	(6,507,715,338)	(9,241,310,915)	(9,241,310,915)

기타이익	59,094,131	59,094,131	17,381,511	17,381,511

기타손실	430,516,859	430,516,859	21,204,096	21,204,096

금융수익	1,907,434,105	1,907,434,105	2,559,673,688	2,559,673,688

금융원가	1,657,162,794	1,657,162,794	966,499,726	966,499,726

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,628,866,755)	(6,628,866,755)	(7,651,959,538)	(7,651,959,538)

법인세비용	(1,572,303,888)	(1,572,303,888)	(3,227,747,975)	(3,227,747,975)

당기순이익(손실)	(5,056,562,867)	(5,056,562,867)	(4,424,211,563)	(4,424,211,563)

기타포괄손익	(295,236,073)	(295,236,073)	916,142,371	916,142,371

총포괄손익	(5,351,798,940)	(5,351,798,940)	(3,508,069,192)	(3,508,069,192)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,022,070,860)	(5,022,070,860)	(4,104,848,295)	(4,104,848,295)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(34,492,007)	(34,492,007)	(319,363,268)	(319,363,268)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,386,188,864)	(5,386,188,864)	(3,178,583,626)	(3,178,583,626)

총 포괄손익, 비지배지분	34,389,924	34,389,924	(329,485,565)	(329,485,565)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	(269)	(220)	(220)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	(269)	(220)	(220)

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,561,336,196	(3,218,310,902)	300,957,963,571	2,721,844,352	303,679,807,923

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(4,104,848,295)	0	(4,104,848,295)	(319,363,268)	(4,424,211,563)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	75,926,535	75,926,535	0	75,926,535

해외사업환산손익	0	0	0	715,179,381	715,179,381	215,052,706	930,232,087

확정급여제도재측정손익	0	0	(90,016,251)	(90,016,251)	0	(90,016,251)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	438,294,872	438,294,872

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	119,366,471,650	(2,427,204,986)	297,554,204,941	3,055,828,662	300,610,033,603

2021.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	111,633,667,664	3,079,489,157	295,328,095,098	1,425,108,052	296,753,203,150

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(5,022,070,860)	(5,022,070,860)	(34,492,007)	(5,056,562,867)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	2,372,932	2,372,932	0	2,372,932

해외사업환산손익	0	0	0	(322,885,043)	(322,885,043)	62,445,311	(260,439,732)

확정급여제도재측정손익	0	0	(43,605,893)	0	(43,605,893)	6,436,620	(37,169,273)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	54,046,758	54,046,758	0	54,046,758

2021.03.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	106,567,990,911	2,813,023,804	289,995,952,992	1,459,497,976	291,455,450,969

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,776,588,413)	414,366,899

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,702,222,565)	469,628,366

법인세납부(환급)	(74,365,848)	(55,261,467)

투자활동현금흐름	(19,003,537,021)	37,277,509,569

이자수취	55,125,762	264,243,501

임차보증금의 감소	0	0

임차보증금의 증가	0	0

단기금융상품의 처분	42,500,637,651	27,569,800,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	13,005,200,000	12,196,539,840

유형자산의 처분	186,455,454	12,646,314

무형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(57,430,273,973)	0

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	(1,503,360,000)	0

당기손익 공정가치금융자산의증가	(7,951,134,247)	(600,000,000)

유형자산의 취득	(7,797,524,095)	(1,980,083,443)

무형자산의 취득	(57,791,573)	(26,854,358)

사업결합으로 인한 순현금유출	0	0

기타보증금의 증가	(10,872,000)	0

기타보증금의 감소	0	702,400

통화선도자산의 감소	0	(159,484,685)

통화선도부채의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(614,088,032)	(526,438,227)

단기차입금의 증가	0	129,224,851

정부보조금의 수취	0	0

장기차입금의 상환	0	(243,600,000)

유동성장기부채의 감소	0	0

이자지급	(175,654,586)	(301,983,773)

단기대여금의 증가	(340,050,000)	0

단기대여금의 감소	0	6,710,159

정부보조금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	0

전환사채의 증가	0	0

배당금지급	0	0

리스부채의 원금상환	(98,383,446)	(116,789,464)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(21,394,213,466)	37,165,438,241

기초현금및현금성자산	38,625,057,700	12,822,806,396

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	539,081,516	1,491,364,991

기말현금및현금성자산	17,769,925,750	51,479,609,628