에스티팜 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 반기말 2020.06.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	125,014,634,842	133,880,673,663

현금및현금성자산	18,285,510,892	2,912,027,131

단기금융상품	22,605,600,000	38,169,800,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	0	14,045,957,543

매출채권 및 기타유동채권	27,058,937,023	33,509,472,682

기타유동금융자산	1,782,288,707	2,248,092,865

기타유동자산	1,982,680,506	2,070,222,804

재고자산	53,206,677,098	40,672,855,032

당기법인세자산	92,940,616	252,245,606

비유동자산	212,890,599,970	201,758,681,583

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,409,975,186	1,242,452,473

당기손익-공정가치측정 금융자산	11,682,529,954	1,764,006,000

종속기업에 대한 투자자산	19,698,204,255	19,698,204,255

유형자산	162,717,696,853	163,707,431,915

사용권자산	662,827,230	691,643,481

무형자산	1,409,314,773	1,284,825,539

기타비유동금융자산	939,279,321	695,897,842

이연법인세자산	14,370,772,398	12,674,220,078

자산총계	337,905,234,812	335,639,355,246

부채

유동부채	12,752,426,276	13,661,448,814

매입채무 및 기타유동채무	6,130,046,592	6,813,382,351

유동성장기차입금	19,500,000	19,500,000

기타유동금융부채	3,567,379,599	2,826,019,286

유동리스부채	334,530,659	309,759,421

기타유동부채	1,095,554,868	2,279,995,876

기타종업원급여부채	1,605,414,558	1,412,791,880

비유동부채	19,766,008,726	18,626,624,218

장기차입금	15,078,000,000	15,078,000,000

퇴직급여부채	1,761,982,846	390,781,234

기타지급채무	1,598,414,362	1,807,698,737

기타비유동금융부채	651,385,637	638,515,637

비유동리스부채	328,601,820	389,600,644

기타장기종업원급여부채	347,624,061	322,027,966

부채총계	32,518,435,002	32,288,073,032

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	125,465,279,850	123,559,343,595

기타자본구성요소	(693,418,317)	(822,999,658)

자본총계	305,386,799,810	303,351,282,214

자본과부채총계	337,905,234,812	335,639,355,246

포괄손익계산서
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,823,570,074	48,656,877,717	18,044,721,444	33,673,568,194

매출원가	27,496,788,218	47,347,797,064	18,398,012,928	37,395,070,591

매출총이익	3,326,781,856	1,309,080,653	(353,291,484)	(3,721,502,397)

판매비와관리비	5,895,977,037	11,647,852,045	4,660,759,135	8,736,624,320

영업이익(손실)	(2,569,195,181)	(10,338,771,392)	(5,014,050,619)	(12,458,126,717)

기타이익	36,254,425	53,635,936	70,809,521	87,518,968

기타손실	9,837,320	31,041,416	891,474	10,089,848

금융수익	9,378,933,101	11,941,162,574	799,940,658	1,645,721,191

금융원가	605,442,777	1,367,437,830	66,669,112	103,236,163

법인세비용차감전순이익(손실)	6,230,712,248	257,547,872	(4,210,861,026)	(10,838,212,569)

법인세비용	1,366,514,409	(1,715,550,525)	(1,298,760,529)	(2,799,842,220)

당기순이익(손실)	4,864,197,839	1,973,098,397	(2,912,100,497)	(8,038,370,349)

기타포괄손익	29,097,684	62,419,199	24,918,672	31,335,072

총포괄손익	4,893,295,523	2,035,517,596	(2,887,181,825)	(8,007,035,277)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	261	106	(156)	(431)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	261	106	(156)	(431)

자본변동표
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(8,038,370,349)	(8,038,370,349)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	115,543,154	115,543,154

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(84,208,082)	(84,208,082)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

2019.06.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	134,391,032,006	(715,642,504)	314,290,327,779

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,559,343,595	(822,999,658)	303,351,282,214

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,973,098,397	1,973,098,397

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(67,162,142)	(67,162,142)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	129,581,341	129,581,341

배당금지급

복합금융상품 전환

2020.06.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	125,465,279,850	(693,418,317)	305,386,799,810

현금흐름표
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름	(12,285,479,217)	(12,670,606,372)

당기순이익(손실)	1,973,098,397	(8,038,370,349)

당기순이익조정을 위한 가감	(3,840,515,136)	2,455,453,476

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,577,367,468)	(7,469,320,174)

법인세납부(환급)	159,304,990	381,630,675

투자활동현금흐름	27,835,959,173	(9,919,349,303)

이자수취	476,942,635	739,734,602

단기금융상품의 처분	48,169,800,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,011,016,500

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	109,000,000

당기손익 공정가치금융자산의 감소	14,099,637,481

유형자산의 처분	5,494,400	1,988,000

무형자산의 처분	222,727,273

기타비유동금융자산의 처분	49,252,400	128,160,000

단기금융상품의 취득	(32,605,600,000)	(1,762,397,118)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(600,000,000)	(6,562,200,000)

유형자산의 취득	(3,563,861,669)	(2,654,343,703)

무형자산의 취득	(20,000,574)	(26,716,357)

기타비유동금융자산의 취득	(295,722,000)	(6,302,000)

재무활동현금흐름	(547,632,636)	(9,483,640,619)

통화선도부채의 감소

단기대여금의 감소

정부보조금의 수취	17,664,192

이자지급	(157,899,661)

정부보조금의 상환	(209,284,375)

배당금지급	(9,328,000,000)

리스료 지급	(180,448,600)	(173,304,811)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,002,847,320	(32,073,596,294)

기초현금및현금성자산	2,912,027,131	45,620,095,955

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	370,636,441	201,119,958

기말현금및현금성자산	18,285,510,892	13,747,619,619

이 익잉여금처분계산서
제 12 기 전기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 11 기 전전기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 12 기(처분확정일 : 2020.03.23)	제 11 기(처분확정일 : 2019.03.22)

미처분이익잉여금	120,102,280,948	148,916,896,946

전기이월 미처분이익잉여금	138,656,096,946	159,237,347,821

당기순이익	(18,327,995,626)	(9,969,398,753)

확정급여제도의 재측정요소	(225,820,372)	(848,897,426)

전기 매도가능증권손상차손 계정 수정	-	497,845,304

이익잉여금 처분액	-	10,260,800,000

이익준비금	-	932,800,000

배당금 : 전기 500원, 당기 없음	-	9,328,000,000

차기이월 미처분이익잉여금	120,102,280,948	138,656,096,946