에스티팜 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	301,846,072,694	242,752,189,568

현금및현금성자산	16,454,612,147	44,334,870,096

단기금융상품	80,000,000,000	0

매출채권	44,895,287,921	82,078,966,016

기타유동금융자산	5,020,751,494	1,843,947,172

기타유동자산	6,287,682,029	6,871,887,055

재고자산	149,187,739,103	107,622,519,229

비유동자산	334,944,734,087	312,393,650,158

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,378,610,311	3,464,744,190

당기손익-공정가치측정 금융자산	16,062,935,506	8,026,889,802

종속기업투자	23,398,482,529	20,754,082,529

유형자산	268,429,742,575	248,029,787,507

사용권자산	3,220,500,940	3,300,396,153

무형자산	3,260,418,865	3,252,372,161

기타비유동금융자산	2,905,598,437	2,420,225,191

기타비유동자산	445,687,937	0

이연법인세자산	8,662,979,908	17,097,175,598

순확정급여자산	4,179,777,079	6,047,977,027

자산총계	636,790,806,781	555,145,839,726

부채

유동부채	142,525,701,202	166,914,316,528

매입채무	6,711,647,278	14,272,628,793

단기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	8,333,320,000	8,293,400,000

전환사채	88,092,046,765	85,854,317,013

기타유동금융부채	7,933,291,759	14,738,085,205

유동 리스부채	974,695,317	885,560,066

기타 유동부채	5,202,546,782	18,206,590,196

당기법인세부채	3,094,290,077	2,376,908,145

기타종업원급여부채	2,183,863,224	2,286,827,110

비유동부채	111,427,951,629	47,536,407,503

장기차입금	10,416,650,000	16,706,600,000

전환사채	69,740,522,740	0

기타지급채무	3,029,028,427	2,348,173,476

기타비유동금융부채	753,842,229	730,592,229

비유동 리스부채	2,308,930,436	2,448,022,950

기타 비유동 부채	24,356,588,214	24,584,342,259

기타장기종업원급여부채	822,389,583	718,676,589

부채총계	253,953,652,831	214,450,724,031

자본

자본금	9,404,387,500	9,404,387,500

주식발행초과금	186,905,628,621	186,905,628,621

이익잉여금(결손금)	133,753,317,144	128,673,561,046

기타자본구성요소	52,773,820,685	15,711,538,528

자본총계	382,837,153,950	340,695,115,695

자본과부채총계	636,790,806,781	555,145,839,726

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	46,735,933,915	139,232,820,422	53,017,127,419	120,340,543,405

매출원가	27,356,269,710	83,488,872,770	37,855,750,689	83,919,656,220

매출총이익	19,379,664,205	55,743,947,652	15,161,376,730	36,420,887,185

판매비와관리비	10,251,008,326	37,409,301,575	10,037,750,776	29,323,764,137

영업이익(손실)	9,128,655,879	18,334,646,077	5,123,625,954	7,097,123,048

기타영업외수익	26,485,614	106,652,550	18,690,435	60,856,623

기타영업외비용	19,443,036	253,870,213	(277,477,265)	486,272,300

이자수익	694,822,298	1,480,040,698	467,588,072	949,373,641

금융수익	1,225,360,758	6,471,218,766	8,266,496,134	13,368,559,832

금융비용	3,282,664,711	9,162,882,159	1,067,169,098	4,922,589,847

법인세비용차감전순이익(손실)	7,773,216,802	16,975,805,719	13,086,708,762	16,067,050,997

법인세비용(수익)	1,747,242,267	2,412,745,036	2,055,521,168	428,301,406

당기순이익(손실)	6,025,974,535	14,563,060,683	11,031,187,594	15,638,749,591

기타포괄손익	755,016,561	643,951,017	(58,429,482)	(198,894,393)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	774,002,612	722,868,102	(6,520,599)	(20,276,335)

순확정급여부채의 재측정요소	(18,986,051)	(78,917,085)	(51,908,883)	(178,618,058)

당기총포괄이익	6,780,991,096	15,207,011,700	10,972,758,112	15,439,855,198

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	320	774	586	831

희석주당순이익 (단위 : 원)	320	774	587	832

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	120,155,505,934	12,335,148,399	328,800,670,454

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	15,638,749,591	0	15,638,749,591

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(178,618,058)	0	(178,618,058)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(20,276,335)	(20,276,335)

소유주와의 거래 :	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식매수선택권	0	0	0	3,041,333,969	3,041,333,969

전환권 대가	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	126,211,249,967	15,356,206,033	337,877,472,121

2023.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	128,673,561,046	15,711,538,528	340,695,115,695

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	14,563,060,683	0	14,563,060,683

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(78,917,085)	0	(78,917,085)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	722,868,102	722,868,102

소유주와의 거래 :	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식매수선택권	0	0	0	3,691,596,156	3,691,596,156

전환권 대가	0	0	0	32,647,817,899	32,647,817,899

2023.09.30 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	133,753,317,144	52,773,820,685	382,837,153,950

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	8,608,692,733	2,161,953,793

영업으로부터 창출된 현금흐름	10,666,294,665	3,821,100,211

법인세 납부	(2,057,601,932)	(1,659,146,418)

투자활동현금흐름	(119,942,914,853)	(34,264,142,549)

이자수취	1,854,343,657	974,830,802

단기금융상품의 취득	(133,197,000,000)	(237,762,160,716)

단기금융상품의 처분	53,197,000,000	237,250,600,000

단기대여금의 증가	(4,211,097,090)	0

당기손익 공정가치금융자산의 증가	7,337,062,255	(6,000,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의 감소	(7,859,700,000)	12,063,421,917

유형자산의 취득	(33,981,880,871)	(39,402,456,948)

유형자산의 처분	54,468,203	6,837,400

정부보조금의 증가	0	339,904,927

무형자산의 취득	(25,883,007)	(9,863,931)

임차보증금의 증가	(500,000,000)	(809,840,000)

임차보증금의 감소	0	288,400,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,644,400,000)	(1,212,700,000)

기타보증금의 감소	34,172,000	8,884,000

재무활동현금흐름	83,117,617,510	6,461,150,015

이자지급	(1,818,961,505)	(497,274,785)

단기차입금의 증가	25,000,000,000	0

단기차입금의 감소	(25,000,000,000)	0

장기차입금의 증가	0	16,500,000,000

전환사채의 증가	100,000,000,000	0

리스부채의 원금상환	(787,760,994)	(673,388,359)

정부보조금의 증가	1,378,757,509	536,200,659

유동성장기부채의 감소	(6,250,030,000)	0

배당금지급	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

현금및현금성자산의 증가	(28,216,604,610)	(25,641,038,741)

기초현금및현금성자산	44,334,870,096	32,806,971,286

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	336,346,661	1,457,902,841

기말현금및현금성자산	16,454,612,147	8,623,835,386