에스티팜 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	336,731,234,219	330,078,457,410

현금및현금성자산	24,774,886,567	63,405,167,785

매출채권	56,613,618,812	67,845,548,715

당기손익공정가치측정금융자산	91,995,000,000	48,001,008,260

기타금융자산	2,401,618,371	11,489,357,289

기타자산	14,144,057,040	12,215,417,597

재고자산	146,637,319,787	126,963,357,606

당기법인세자산	164,733,642	158,600,158

비유동자산	405,430,404,448	391,797,252,421

당기손익공정가치 측정 금융자산	17,614,942,514	17,614,942,514

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,151,727,812	5,781,148,972

기타금융자산	1,848,178,405	2,340,947,453

기타자산	735,183,111	662,220,143

유형자산	351,059,158,839	336,125,700,926

무형자산	16,704,609,616	16,532,029,795

사용권자산	3,377,777,009	2,569,275,131

순확정급여자산	1,807,087,667	2,819,010,634

이연법인세자산	7,131,739,475	7,351,976,853

자산총계	742,161,638,667	721,875,709,831

부채

유동부채	162,142,448,385	133,281,223,062

매입채무	16,844,668,150	10,646,093,549

리스부채	1,758,635,945	1,158,318,256

단기차입금	30,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금	40,418,832,405	42,216,742,905

기타금융부채	33,298,096,151	23,128,755,909

기타부채	35,409,325,499	19,016,101,890

당기법인세부채	4,412,890,235	7,115,210,553

비유동부채	85,722,723,657	85,603,299,778

리스부채	1,725,182,570	1,511,697,186

장기차입금	44,358,195,393	43,255,117,970

기타금융부채	16,849,946,178	16,782,198,707

기타부채	21,992,156,176	23,288,200,759

순확정급여부채	797,243,340	766,085,156

총부채	247,865,172,042	218,884,522,840

자본

지배기업 소유주지분	494,706,634,183	503,132,372,466

자본금	10,076,444,000	10,076,444,000

주식발행초과금	298,251,620,171	298,251,620,171

기타자본구성요소	32,329,685,668	31,701,938,053

기타포괄손익누계액	3,658,794,021	3,664,939,527

이익잉여금	150,390,090,323	159,437,430,715

비지배지분	(410,167,558)	(141,185,475)

자본	494,296,466,625	502,991,186,991

부채 및 자본총계	742,161,638,667	721,875,709,831

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	52,419,752,950	52,419,752,950	51,721,266,686	51,721,266,686

매출원가	(33,153,924,560)	(33,153,924,560)	(32,717,304,522)	(32,717,304,522)

매출총이익	19,265,828,390	19,265,828,390	19,003,962,164	19,003,962,164

판매비와관리비	(18,240,695,836)	(18,240,695,836)	(17,124,506,110)	(17,124,506,110)

영업이익	1,025,132,554	1,025,132,554	1,879,456,054	1,879,456,054

금융수익	2,240,556,400	2,240,556,400	10,284,198,724	10,284,198,724

금융비용	(1,712,701,054)	(1,712,701,054)	(3,246,446,472)	(3,246,446,472)

기타수익	66,354,561	66,354,561	25,132,203	25,132,203

기타비용	(59,215,488)	(59,215,488)	(1,434,749,700)	(1,434,749,700)

법인세비용차감전순이익	1,560,126,973	1,560,126,973	7,507,590,809	7,507,590,809

법인세비용	(851,407,685)	(851,407,685)	(2,084,232,987)	(2,084,232,987)

당기순이익	708,719,288	708,719,288	5,423,357,822	5,423,357,822

지배주주 보통주 당기순이익	1,043,732,175	1,043,732,175	6,234,164,547	6,234,164,547

비지배지분	(335,012,887)	(335,012,887)	(810,806,725)	(810,806,725)

기타포괄손익	45,256,731	45,256,731	(957,864,929)	(957,864,929)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	354,030	354,030	10,517,183	10,517,183

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(497,872,138)	(497,872,138)	(345,216,686)	(345,216,686)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	542,774,839	542,774,839	(623,165,426)	(623,165,426)

총포괄손익	753,976,019	753,976,019	4,465,492,893	4,465,492,893

지배기업 소유주지분	1,022,958,102	1,022,958,102	5,349,028,562	5,349,028,562

비지배지분	(268,982,083)	(268,982,083)	(883,535,669)	(883,535,669)

주당이익:

기본주당이익 (단위 : 원)	52.0	52.0	331.0	331.0

희석주당이익 (단위 : 원)	52.0	52.0	331.0	331.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	50,203,346,491	2,307,643,796	135,729,352,111	384,550,358,519	2,356,059,992	386,906,418,511

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,234,164,547	6,234,164,547	(810,806,725)	5,423,357,822

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(345,216,686)	0	(345,216,686)	0	(345,216,686)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(6,069,680)	(6,069,680)	16,586,863	10,517,183

해외사업환산손익	0	0	0	(533,849,619)	0	(533,849,619)	(89,315,807)	(623,165,426)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

전환사채의 보통주 전환	62,564,500	9,161,668,823	(1,005,203,681)	0	0	8,219,029,642	0	8,219,029,642

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,193,428,986	0	0	1,193,428,986	43,023,989	1,236,452,975

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	0	0	134,662,496	0	0	134,662,496	(134,662,496)	0

2024.03.31 (기말자본)	9,466,952,000	196,067,297,444	50,526,234,292	1,428,577,491	132,553,059,478	390,042,120,705	1,380,885,816	391,423,006,521

2025.01.01 (기초자본)	10,076,444,000	298,251,620,171	31,701,938,053	3,664,939,527	159,437,430,715	503,132,372,466	(141,185,475)	502,991,186,991

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,043,732,175	1,043,732,175	(335,012,887)	708,719,288

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(497,872,138)	(497,872,138)	0	(497,872,138)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(14,628,567)	(14,628,567)	14,982,597	354,030

해외사업환산손익	0	0	0	491,726,632	0	491,726,632	51,048,207	542,774,839

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(10,076,444,000)	(10,076,444,000)	0	(10,076,444,000)

전환사채의 보통주 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	627,747,615	0	0	627,747,615	0	627,747,615

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	10,076,444,000	298,251,620,171	32,329,685,668	3,658,794,021	150,390,090,323	494,706,634,183	(410,167,558)	494,296,466,625

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	17,357,395,868	37,321,920,799

영업에서 창출된 현금흐름	20,547,022,394	36,901,388,203

법인세의 납부	(3,189,626,526)	420,532,596

투자활동으로 인한 현금흐름	(53,964,861,592)	(14,542,452,955)

이자의 수취	888,393,617	478,994,419

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	58,001,008,260	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(101,578,000,000)	0

단기금융상품의 취득	0	(62,339,429,101)

단기금융상품의 감소	9,517,657,536	60,000,000,000

유형자산의 취득	(20,803,917,112)	(12,779,519,882)

유형자산의 처분	2,844,800	135,809,998

무형자산의 취득	(6,029,075)	(73,436,894)

기타금융자산의 증가	0	(21,503,495)

기타금융자산의 감소	13,180,382	56,632,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,551,193,587)	(3,500,714,558)

이자의 지급	(65,300,227)	(236,556,806)

차입금의 상환	(2,083,330,000)	(2,401,080,250)

리스부채의 원금상환	(470,310,831)	(401,158,845)

기타금융부채의 증가	67,747,471	80,458,408

기타금융부채의 감소	0	(542,377,065)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(39,158,659,311)	19,278,753,286

기초의 현금및현금성자산	63,405,167,785	50,097,156,259

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	528,378,093	1,749,551,748

기말의 현금및현금성자산	24,774,886,567	71,125,461,293