에스티팜 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 14 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	250,789,110,194	244,141,732,090

현금및현금성자산	13,878,576,240	39,203,238,292

단기금융상품	48,524,560,716	44,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	0	10,013,000,000

매출채권 및 기타유동채권	56,049,220,869	62,949,225,867

기타유동금융자산	3,789,544,523	1,498,873,718

기타유동자산	9,965,368,496	5,667,942,869

재고자산	118,581,839,350	80,809,451,344

당기법인세자산	0	0

당기환급금자산	0	0

비유동자산	287,977,168,903	254,423,481,460

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,509,833,276	4,535,828,577

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,034,899,019	8,727,856,796

종속기업투자	0	0

유형자산	239,245,239,144	209,094,632,939

사용권자산	4,005,165,414	1,095,083,443

무형자산	13,199,416,932	12,618,848,844

기타비유동금융자산	2,424,787,553	1,942,249,106

이연법인세자산	16,557,827,565	15,732,097,859

순확정급여자산	0	676,883,896

자산총계	538,766,279,097	498,565,213,550

부채

유동부채	85,271,433,053	75,365,356,232

매입채무 및 기타유동채무	9,947,155,112	12,865,130,862

단기차입금	0	0

유동성장기차입금	19,166,740,000	15,000,000,000

기타유동금융부채	16,719,650,244	13,176,311,415

유동리스부채	1,352,724,409	587,236,871

기타유동부채	35,252,608,887	30,451,288,559

기타종업원급여부채	1,971,659,737	1,963,280,140

당기법인세부채	860,894,664	1,322,108,385

비유동부채	117,028,951,891	97,167,281,240

장기차입금 및 전환사채	105,946,348,662	91,451,030,930

퇴직급여부채	1,877,613,079	0

기타지급채무	1,832,400,970	956,295,384

기타비유동금융부채	3,763,292,762	3,443,483,285

비유동리스부채	2,672,788,251	479,097,997

기타장기종업원급여부채	936,508,167	837,373,644

부채총계	202,300,384,944	172,532,637,472

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	333,036,034,368	322,974,127,532

자본금	9,404,387,500	9,404,387,500

주식발행초과금	186,905,628,621	186,905,628,621

이익잉여금(결손금)	121,625,455,920	115,589,657,312

기타자본구성요소	15,100,562,327	11,074,454,099

비지배지분	3,429,859,785	3,058,448,546

자본총계	336,465,894,153	326,032,576,078

자본과부채총계	538,766,279,097	498,565,213,550

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	60,824,757,716	148,926,567,155	46,295,816,698	113,909,110,279

매출원가	39,515,514,792	90,818,649,425	24,574,285,151	70,834,483,963

매출총이익	21,309,242,924	58,107,917,730	21,721,531,547	43,074,626,316

판매비와관리비	16,767,541,424	49,494,990,174	13,947,302,944	36,932,697,658

영업이익(손실)	4,541,701,500	8,612,927,556	7,774,228,603	6,141,928,658

기타이익	24,781,630	94,403,220	33,402,816	119,173,840

기타손실	(196,675,983)	567,165,455	3,866,054	440,273,636

금융수익	8,283,165,497	13,392,970,472	2,373,008,559	4,699,316,732

금융원가	1,160,497,334	5,223,983,079	689,044,802	2,554,837,925

법인세비용차감전순이익(손실)	11,885,827,276	16,309,152,714	9,487,729,122	7,965,307,669

법인세비용	(1,963,168,767)	(855,728,036)	(1,750,663,663)	375,263,385

당기순이익(손실)	9,922,658,509	15,453,424,678	7,737,065,459	8,340,571,054

기타포괄손익	1,556,360,112	948,010,793	536,067,220	543,619,587

총포괄손익	11,479,018,621	16,401,435,471	8,273,132,679	8,884,190,641

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,196,433,209	15,506,498,426	7,500,673,065	7,838,034,536

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(273,774,700)	(53,073,748)	236,392,394	502,536,518

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,558,926,022	16,392,132,513	7,963,598,189	8,279,496,882

총 포괄손익, 비지배지분	(79,907,400)	9,302,959	309,534,490	604,693,759

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	542	824	402	420

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	542	824	402	420

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	111,633,667,664	3,079,489,157	295,328,095,098	1,425,108,052	296,753,203,150

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	7,838,034,536	0	7,838,034,536	502,536,518	8,340,571,054

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(16,584,206)	(16,584,206)	0	(16,584,206)

해외사업환산손익	0	0	0	656,956,511	656,956,511	115,526,121	772,482,632

확정급여제도재측정손익	0	0	(198,909,959)	0	(198,909,959)	(13,368,880)	(212,278,839)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	1,148,500,000	1,148,500,000

전환사채의 변동	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	1,043,102,441	1,043,102,441	0	1,043,102,441

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	119,272,792,241	4,762,963,903	304,650,694,421	3,178,301,811	307,828,996,232

2022.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	115,589,657,312	11,074,454,099	322,974,127,532	3,058,448,546	326,032,576,078

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	15,506,498,426	0	15,506,498,426	(53,073,748)	15,453,424,678

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(20,276,335)	(20,276,335)	0	(20,276,335)

해외사업환산손익	0	0	0	972,222,739	972,222,739	31,890,661	1,004,113,400

확정급여제도재측정손익	0	0	(66,312,318)	0	(66,312,318)	30,486,046	(35,826,272)

배당금지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 변동	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	3,041,333,969	3,041,333,969	394,936,135	3,436,270,104

주식선택권 행사	0	0	0	32,827,855	32,827,855	(32,827,855)	0

2022.09.30 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	121,625,455,920	15,100,562,327	333,036,034,368	3,429,859,785	336,465,894,153

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	1,010,774,048	6,309,656,862

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,097,347,096	5,475,010,908

법인세납부(환급)	(2,086,573,048)	834,645,954

투자활동현금흐름	(33,592,045,437)	(5,249,531,222)

이자수취	1,057,573,145	604,749,238

유형자산의 취득	(41,358,110,282)	(31,198,454,979)

단기금융상품의 취득	(237,762,160,716)	(179,100,000,000)

단기금융상품의 처분	237,250,600,000	208,121,950,762

유형자산의 처분	1,146,816,690	247,285,334

무형자산의 취득	(134,329,990)	(2,353,602,119)

무형자산의 처분	311,462,969	0

당기손익 공정가치금융자산의증가	(6,000,000,000)	(11,041,828,768)

당기손익공정가치금융자산의 감소	12,063,421,917	13,005,200,000

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	0	(3,503,360,000)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 감소	0	0

통화선도부채의 감소	0	0

통화선도자산의 감소	0	0

임차보증금의 증가	(810,844,360)	(9,597,690)

임차보증금의 감소	288,400,000	0

기타보증금의 증가	15,220,263	0

기타보증금의 감소	0	(21,873,000)

사업결합으로 인한 순현금유출	0	0

정부보조금의 증가	339,904,927	0

재무활동현금흐름	5,798,706,496	403,049,509

리스부채의원금상환	(1,335,831,878)	(411,345,897)

유동성장기부채의 감소	0	0

정부보조금의 수취	536,200,659	0

정부보조금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	16,500,000,000	0

장기차입금의 감소	0	0

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 감소	0	0

단기대여금의 증가	0	0

비지배지분 증가	0	1,148,500,000

전환사채의 증가	0	0

이자지급	(497,274,785)	(334,104,594)

배당금지급	(9,404,387,500)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(26,782,564,893)	1,463,175,149

기초현금및현금성자산	39,203,238,292	38,625,057,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,457,902,841	1,918,461,019

기말현금및현금성자산	13,878,576,240	42,006,693,868