에스티팜 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	234,506,722,121	229,542,614,356

현금및현금성자산	35,048,826,556	36,168,797,159

단기금융상품	68,000,000,000	84,000,637,651

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,004,865,753	18,010,700,000

매출채권 및 기타유동채권	41,392,043,187	43,473,591,426

기타유동금융자산	532,559,916	416,106,563

기타유동자산	6,911,769,710	1,980,946,727

재고자산	80,531,222,973	45,401,433,414

당기법인세자산	85,434,026	90,401,416

당기환급금자산	0	0

비유동자산	247,400,718,486	215,320,317,356

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,660,460,886	1,178,362,689

당기손익-공정가치측정 금융자산	7,903,620,654	6,577,565,470

종속기업에 대한 투자자산	21,185,504,362	18,875,904,362

유형자산	195,716,402,312	168,658,802,854

사용권자산	553,913,642	599,876,172

무형자산	1,537,313,633	1,564,708,340

순확정급여자산	1,357,356,072

기타비유동금융자산	1,846,183,101	1,808,367,200

이연법인세자산	13,997,319,896	14,699,374,197

자산총계	481,907,440,607	444,862,931,712

부채

유동부채	42,863,400,163	14,903,317,264

매입채무 및 기타유동채무	11,228,793,975	3,739,879,932

기타유동금융부채	12,588,061,336	3,065,487,300

유동리스부채	324,418,231	353,490,335

기타유동부채	16,903,385,077	5,925,192,377

기타종업원급여부채	1,818,741,544	1,819,267,320

비유동부채	131,103,847,984	129,046,528,218

장기매입채무 및 기타비유동채무	103,297,847,842	102,146,390,972

전환사채	103,297,847,842	102,146,390,972

장기차입금	23,500,000,000	23,500,000,000

퇴직급여부채	752,662,039	0

기타지급채무	1,809,801,029	1,698,265,132

기타비유동금융부채	1,095,285,783	1,066,215,783

비유동리스부채	215,324,143	246,340,024

기타장기종업원급여부채	432,927,148	389,316,307

부채총계	173,967,248,147	143,949,845,482

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	121,001,125,826	115,000,537,831

기타자본구성요소	6,324,128,357	5,297,610,122

자본총계	307,940,192,460	300,913,086,230

자본과부채총계	481,907,440,607	444,862,931,712

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,639,156,961	93,146,791,442	17,092,819,640	65,749,697,357

매출원가	23,309,403,334	67,620,320,460	18,778,375,514	66,126,172,578

매출총이익	15,329,753,627	25,526,470,982	(1,685,555,874)	(376,475,221)

판매비와관리비	9,124,288,799	22,262,756,377	4,621,071,845	16,268,923,890

영업이익(손실)	6,205,464,828	3,263,714,605	(6,306,627,719)	(16,645,399,111)

기타이익	20,578,433	97,736,447	16,097,257	69,733,193

기타비용	3,824,591	436,694,257	12,712,113	43,753,529

이자수익	209,701,247	728,050,683	71,964,181	487,228,624

금융수익	2,212,737,953	4,051,494,412	(299,746,920)	11,226,151,211

금융원가	624,842,071	2,349,121,513	694,936,946	2,062,374,776

법인세비용차감전순이익(손실)	8,019,815,799	5,355,180,377	(7,225,962,260)	(6,968,414,388)

법인세비용	1,506,150,461	(795,068,751)	(1,770,592,718)	(3,486,143,243)

당기순이익(손실)	6,513,665,338	6,150,249,128	(5,455,369,542)	(3,482,271,145)

기타포괄손익	(50,880,181)	(166,245,339)	(66,522,478)	(4,103,279)

총포괄손익	6,462,785,157	5,984,003,789	(5,521,892,020)	(3,486,374,424)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	349	330	(292)	(187)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	349	330	(292)	(187)

자본변동표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,559,343,595	(822,999,658)	303,351,282,214

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(3,482,271,145)	0	(3,482,271,145)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	0	0	(92,803,031)	0	(92,803,031)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	88,699,752	88,699,752

배당금지급	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	119,984,269,419	(734,299,906)	299,864,907,790

2021.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	115,000,537,831	5,297,610,122	300,913,086,230

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	6,150,249,128	0	6,150,249,128

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	0	0	(149,661,133)	0	(149,661,133)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(16,584,206)	(16,584,206)

배당금지급	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	1,043,102,441	1,043,102,441

2021.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	121,001,125,826	6,324,128,357	307,940,192,460

현금흐름표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	4,326,252,613	(10,831,250,762)

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,071,480,843	(11,000,536,272)

법인세납부(환급)	1,254,771,770	169,285,510

투자활동현금흐름	(6,769,915,726)	33,589,840,962

이자수취	605,133,058	599,550,465

단기금융상품의 취득	(179,100,000,000)	(32,605,600,000)

단기금융상품의 처분	208,125,623,952	56,187,400,000

당기손익 공정가치금융자산의증가	(11,041,828,768)	(600,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의 감소	13,005,200,000	14,045,957,543

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	(3,503,360,000)	0

유형자산의 취득	(30,485,048,158)	(5,826,161,950)

유형자산의 처분	203,031,954	5,204,926

무형자산의 취득	(2,247,194,764)	(90,056,922)

무형자산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	0

임차보증금의 증가	0	(275,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	0	2,011,016,500

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,309,600,000)	0

기타보증금의 증가	(21,873,000)	(20,722,000)

기타보증금의 감소	0	49,252,400

통화선도자산의 감소	0	109,000,000

통화선도부채의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(636,739,668)	(752,686,387)

이자지급	(334,104,594)	(209,858,901)

단기대여금의 감소	0	0

정부보조금의 수취	0	0

정부보조금의 상환	0	(173,392,501)

장기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 감소	0	(78,000,000)

통화선도부채의 감소	0	0

리스부채의 원금상환	(302,635,074)	(271,934,985)

유동성장기부채의 감소	0	(19,500,000)

전환사채의 증가	0	0

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,080,402,781)	22,005,903,813

기초현금및현금성자산	36,168,797,159	2,912,027,131

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,960,432,178	209,443,925

기말현금및현금성자산	35,048,826,556	25,127,374,869

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 13기 전기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지, 처분확정일: 2021년 3월 23일
제 12기 전전기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지, 처분확정일: 2020년 3월 23일
에스티팜 주식회사 (단위: 원)

과 목	전기	전전기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	111,342,775,576	119,901,581,340

전기이월 미처분이익잉여금	119,901,581,340	138,656,096,946

당기순이익(손 실)	(8,717,225,366)	(18,528,695,234)

보험수리적손익	158,419,602	(225,820,372)

전기매도가능증권손상차손계정 수정	-	-

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	-

Ⅲ. 이익잉여금 처분액	-	-

1.이익준비금	-	-

2.배당금	-	-

Ⅳ. 차기이월 미처분이익잉여금	111,342,775,576	119,901,581,340