에스티팜 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 10 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	176,635,197,826	223,726,726,736

현금및현금성자산	54,690,376,750	70,865,171,582

단기금융상품	60,000,000,000	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	11,924,800,735	30,270,702,206

재고자산	47,188,790,562	57,974,615,191

기타유동자산	1,671,897,008	3,195,149,092

당기환급금자산	1,159,332,771	1,421,088,665

비유동자산	177,989,882,467	158,571,584,390

장기매출채권 및 기타비유동채권	808,208,336	809,555,407

기타비유동금융자산	967,744,073	471,416,000

유형자산	168,692,154,043	151,335,271,983

무형자산	1,347,269,415	1,210,737,566

종속기업에 대한 투자자산	3,639,060,000	2,517,360,000

이연법인세자산	2,535,446,600	1,736,637,617

순확정급여자산	0	490,605,817

자산총계	354,625,080,293	382,298,311,126

부채

유동부채	9,804,478,105	28,609,554,651

매입채무 및 기타지급채무	5,450,812,742	6,546,780,257

당기법인세부채	400,499,151	7,035,548,355

기타종업원급여부채	1,278,198,400	2,137,926,838

기타유동부채	2,674,967,812	12,889,299,201

비유동부채	2,920,216,877	1,783,508,122

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,718,811,415	1,474,371,681

퇴직급여부채	907,728,195	0

기타장기종업원급여부채	293,677,267	309,136,441

부채총계	12,724,694,982	30,393,062,773

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	161,985,998,159	171,290,310,076

기타자본구성요소	(700,551,125)	0

자본총계	341,900,385,311	351,905,248,353

자본과부채총계	354,625,080,293	382,298,311,126

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,299,283,702	77,142,149,870	43,327,278,023	147,862,197,257

매출원가	17,858,428,007	68,656,458,632	29,039,025,385	88,015,003,670

매출총이익	(4,559,144,305)	8,485,691,238	14,288,252,638	59,847,193,587

판매비와관리비	4,574,457,318	12,381,530,993	3,963,763,693	12,065,565,515

영업이익(손실)	(9,133,601,623)	(3,895,839,755)	10,324,488,945	47,781,628,072

기타이익	80,301,763	392,562,935	199,643,884	478,396,240

기타손실	16,561,595	807,761,345	957,982,401	995,374,991

금융수익	476,662,005	3,460,336,818	689,279,206	2,968,189,096

금융원가	(29,132,069)	419,008,664	241,177,530	1,804,100,848

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,564,067,381)	(1,269,710,011)	10,014,252,104	48,428,737,569

법인세비용	(2,036,124,826)	(597,769,359)	1,997,825,371	10,754,217,542

당기순이익(손실)	(6,527,942,555)	(671,940,652)	8,016,426,733	37,674,520,027

기타포괄손익	(7,650,370)	(502,767,694)	77,917,460	(334,518,700)

총포괄손익	(6,535,592,925)	(1,174,708,346)	8,094,344,193	37,340,001,327

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(350)	(36)	430	2,030

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(350)	(36)	430	2,022

자본변동표
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,242,200,000	170,032,148,813	134,239,023,444	(69,213,738)	313,444,158,519

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	37,674,520,027	37,674,520,027

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(64,857,774)	(64,857,774)

매도가능금융자산평가손익	(269,660,926)	(269,660,926)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

배당금지급	9,242,200,000	9,242,200,000

복합금융상품 전환	85,800,000	1,254,789,464	1,340,589,464

2017.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	162,606,485,697	(338,874,664)	342,882,549,310

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,290,310,076	351,905,248,353

회계정책변경에 따른 증가(감소)	497,845,304	497,845,304

당기순이익(손실)	(671,940,652)	(671,940,652)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	197,783,431	197,783,431

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(700,551,125)	(700,551,125)

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000

복합금융상품 전환

2018.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	161,985,998,159	(700,551,125)	341,900,385,311

현금흐름표
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	18,915,887,532	51,764,199,393

당기순이익(손실)	(671,940,652)	37,674,520,027

당기순이익조정을 위한 가감	5,424,589,655	22,007,079,728

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	20,997,755,829	9,745,446,268

법인세납부(환급)	(6,834,517,300)	(17,662,846,630)

투자활동현금흐름	(26,328,111,543)	(17,659,570,980)

이자수취	579,778,320	435,815,059

유형자산의 처분	59,242,800	90,667,950

임차보증금의 감소	0	200,000,000

기타보증금의 감소	0	16,066,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(200,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(563,750,000)

유형자산의 취득	(24,945,052,158)	(17,192,218,493)

무형자산의 취득	(136,630,505)	(24,601,496)

기타보증금의 증가	0	(54,900,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,121,700,000)	(1,130,400,000)

재무활동현금흐름	(9,083,560,266)	(9,355,612,000)

정부보조금의 수취	263,939,734	0

이자지급	(93,912,000)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,242,200,000)

유동성장기부채의감소	(19,500,000)	(19,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,495,784,277)	24,749,016,413

기초현금및현금성자산	70,865,171,582	54,185,350,932

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	320,989,445	(167,888,523)

기말현금및현금성자산	54,690,376,750	78,766,478,822

이익잉여금처분계산서
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 10 기(전기)	제 9 기(전전기)	제 8 기

미처분이익잉여금	169,498,147,821	133,380,472,389	75,538,089,295

전기이월미처분이익잉여금	123,204,661,189	72,232,538,240	49,970,197,233

보험수리적손익	841,778,744	(522,622,146)	379,066,428

당기순이익	45,451,707,888	61,670,556,295	25,188,825,634

임의적립금등의이입액	0	0	0

이익잉여금처분액	10,260,800,000	10,175,811,200	3,305,551,055

이익준비금	932,800,000	933,611,200	360,251,055

현금배당금	9,328,000,000	9,242,200,000	2,945,300,000

차기이월미처분이익잉여금	159,237,347,821	123,204,661,189	72,232,538,240

주 ) 제10기 및 제9기 재무제표는 종전 기준서인 제1018호, 제1039호에 의해 작성되었습니다.