에스티팜 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 2020.12.31 현재
제 12 기 2019.12.31 현재
제 11 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	235,613,275,700	144,152,389,768	167,298,559,317

현금및현금성자산	38,625,057,700	12,822,806,396	47,708,811,856

단기금융상품	84,000,637,651	38,169,800,000	60,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	18,010,700,000	14,045,957,543	0

매출채권 및 기타유동채권	45,435,145,312	35,425,473,014	15,213,273,644

기타유동금융자산	1,236,137,650	273,016,781	637,896,729

기타유동자산	2,813,490,557	2,237,442,740	1,632,290,717

재고자산	45,401,433,414	40,925,358,238	40,659,270,205

당기법인세자산	90,673,416	252,535,056	792,230,174

당기환급금자산	0	0	654,785,992

비유동자산	209,956,855,785	196,457,434,775	178,206,792,350

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,178,362,689	1,242,452,473	495,177,059

당기손익-공정가치측정 금융자산	6,577,565,470	1,764,006,000	563,750,000

유형자산	174,323,709,550	170,091,733,230	169,069,309,953

사용권자산	1,310,020,833	887,972,785	0

무형자산	9,995,451,440	9,101,152,367	1,407,131,480

기타비유동금융자산	1,872,371,606	695,897,842	816,879,028

이연법인세자산	14,699,374,197	12,674,220,078	5,854,544,830

자산총계	445,570,131,485	340,609,824,543	345,505,351,667

부채

유동부채	18,610,434,876	16,227,316,013	9,954,316,392

매입채무 및 기타유동채무	4,694,065,754	7,164,483,277	3,086,269,799

단기차입금	19,500,000	19,500,000

유동성장기차입금	4,776,494,422	4,617,897,842	3,379,676,911

기타유동금융부채	894,096,296	423,651,049	0

유동리스부채	6,426,511,084	2,588,991,965	1,914,615,427

기타유동부채	1,819,267,320	1,412,791,880	1,553,974,730

기타종업원급여부채	0	0	279,525

비유동부채	130,206,493,459	21,173,210,827	3,982,062,156

장기차입금	125,646,390,972	15,078,000,000	97,500,000

퇴직급여부채	24,151,734	1,575,975,528	1,847,127,975

기타지급채무	1,698,265,132	1,807,698,737	1,699,090,585

기타비유동금융부채	2,061,831,951	1,916,730,442	0

비유동리스부채	386,537,363	472,778,154	0

기타장기종업원급여부채	389,316,307	322,027,966	338,343,596

부채총계	148,816,928,335	37,400,526,840	13,936,378,548

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	295,328,095,098	300,822,299,791	331,568,973,119

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	111,633,667,664	123,561,336,196	151,643,852,731

기타자본구성요소	3,079,489,157	(3,353,974,682)	(689,817,889)

비지배지분	1,425,108,052	2,386,997,912	0

자본총계	296,753,203,150	303,209,297,703	331,568,973,119

자본과부채총계	445,570,131,485	340,609,824,543	345,505,351,667

연결 포괄손익계산서
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

수익(매출액)	124,108,663,975	93,256,824,542	97,738,455,805

매출원가	104,123,346,570	94,884,925,467	94,958,770,186

매출총이익	19,985,317,405	(1,628,100,925)	2,779,685,619

판매비와관리비	38,802,274,015	25,075,230,655	18,425,988,851

영업이익(손실)	(18,816,956,610)	(26,703,331,580)	(15,646,303,232)

기타이익	462,530,477	148,921,281	75,698,234

기타손실	50,155,544	224,378,814	814,417,261

금융수익	5,733,849,631	3,077,572,360	3,426,785,173

금융원가	4,154,222,982	1,271,601,149	432,820,137

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,824,955,028)	(24,972,817,902)	(13,391,057,223)

법인세비용	(3,670,000,398)	(6,444,121,739)	(4,123,122,176)

당기순이익(손실)	(13,154,954,630)	(18,528,696,163)	(9,267,935,047)

기타포괄손익	504,373,731	(327,699,238)	(917,877,131)

총포괄손익	(12,650,580,899)	(18,856,395,401)	(10,185,812,178)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,147,164,447)	(18,528,696,163)	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,007,790,183)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(11,688,691,039)	(18,856,395,401)	0

총 포괄손익, 비지배지분	(961,889,860)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(651)	(993)	(497)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(651)	(993)	(497)

연결 자본변동표
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	170,590,839,900	(122,992,880)	351,082,785,297	0	351,082,785,297

회계정책변경에 따른 증가(감소)	497,845,304	(497,845,304)	0	0

당기순이익(손실)	(9,267,935,047)	(9,267,935,047)	(9,267,935,047)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(133,589,118)	(133,589,118)	(133,589,118)

해외사업환산손익	64,609,413	64,609,413	64,609,413

확정급여제도재측정손익	(848,897,426)	(848,897,426)	(848,897,426)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

사업결합

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

전환권대가

2018.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,643,852,731	(689,817,889)	331,568,973,119	331,568,973,119

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,643,852,731	(689,817,889)	331,568,973,119	0	331,568,973,119

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(18,528,696,163)	(18,528,696,163)	0	(18,528,696,163)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(191,565,236)	(191,565,236)	0	(191,565,236)

해외사업환산손익	89,686,370	89,686,370	0	89,686,370

확정급여제도재측정손익	(225,820,372)	(225,820,372)	0	(225,820,372)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)	0	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

사업결합	(1,569,390,442)	(1,569,390,442)	1,407,950,427	(161,440,015)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(992,887,485)	(992,887,485)	979,047,485	(13,840,000)

전환권대가

2019.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,561,336,196	(3,353,974,682)	300,822,299,791	2,386,997,912	303,209,297,703

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,561,336,196	(3,353,974,682)	300,822,299,791	2,386,997,912	303,209,297,703

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(12,147,164,447)	(12,147,164,447)	(1,007,790,183)	(13,154,954,630)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(73,876,566)	(73,876,566)	0	(73,876,566)

해외사업환산손익	312,854,059	312,854,059	29,320,803	342,174,862

확정급여제도재측정손익	219,495,915	219,495,915	16,579,520	236,075,435

배당금지급

복합금융상품 전환

사업결합

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

전환권대가	6,194,486,346	6,194,486,346	6,194,486,346

2020.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	111,633,667,664	3,079,489,157	295,328,095,098	1,425,108,052	296,753,203,150

연결 현금흐름표
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(20,934,773,251)	(30,516,540,978)	10,767,299,682

영업으로부터 창출된 현금흐름	(20,923,887,628)	(30,813,644,248)	18,276,193,402

법인세납부(환급)	(10,885,623)	297,103,270	(7,508,893,720)

투자활동현금흐름	(69,074,263,129)	(9,765,622,385)	(26,777,198,120)

이자수취	668,840,426	1,642,981,767	1,245,142,462

임차보증금의 감소	280,000,000	100,000,000

임차보증금의 증가	(1,455,000,000)

단기금융상품의 처분	21,797,990,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	14,099,637,481	103,842,463

유형자산의 처분	145,531,756	177,512,800	61,276,800

무형자산의 처분	222,727,273

단기금융상품의 취득	(45,830,200,000)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(200,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(19,620,000,000)	(15,530,700,000)	(563,750,000)

유형자산의 취득	(16,989,240,920)	(6,220,947,668)	(27,166,500,452)

무형자산의 취득	(455,241,866)	(92,815,478)	(145,886,930)

사업결합으로 인한 순현금유출	(11,076,015,000)

기타보증금의 증가	(91,786,406)	(6,302,000)	(7,480,000)

기타보증금의 감소	64,196,400	28,160,000

통화선도자산의 감소	87,943,458

통화선도부채의 감소	109,000,000

재무활동현금흐름	115,926,576,807	5,322,646,873	(9,005,781,096)

단기차입금의 증가

정부보조금의 수취	134,166,395	108,608,152	341,718,904

장기차입금의 상환	(78,000,000)

유동성장기부채의 감소	(19,500,000)	(19,500,000)	(19,500,000)

이자지급	(435,107,333)	(76,364,073)

정부보조금의 상환	(1,185,322,495)

장기차입금의 증가	8,500,000,000	15,000,000,000

전환사채의 증가	110,000,000,000

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

리스부채의 원금상환	(989,659,760)	(362,097,206)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	25,917,540,427	(34,959,516,490)	(25,015,679,534)

기초현금및현금성자산	12,822,806,396	47,708,811,856	72,301,315,784

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(115,289,123)	73,511,030	423,175,606

기말현금및현금성자산	38,625,057,700	12,822,806,396	47,708,811,856