에스티팜 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 2019.12.31 현재
제 11 기 2018.12.31 현재
제 10 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	133,880,673,663	165,129,083,095	223,726,726,736

현금및현금성자산	2,912,027,131	45,620,095,955	70,865,171,582

단기금융상품	38,169,800,000	60,000,000,000	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	35,757,565,547	15,785,054,926	30,270,702,206

기타유동금융자산	14,045,957,543

재고자산	40,672,855,032	40,659,270,205	57,974,615,191

당기법인세자산	252,245,606	792,230,174

기타유동자산	2,070,222,804	1,617,645,843	3,195,149,092

당기환급금자산	654,785,992	1,421,088,665

비유동자산	201,758,681,583	180,422,716,364	158,571,584,390

장기매출채권 및 기타비유동채권	695,897,842	816,879,028	809,555,407

기타비유동금융자산	3,006,458,473	1,058,927,059	471,416,000

유형자산	164,399,075,396	168,821,199,091	151,335,271,983

무형자산	1,284,825,539	1,407,131,480	1,210,737,566

이연법인세자산	12,674,220,078	5,854,544,830	1,736,637,617

종속기업에 대한 투자자산	19,698,204,255	2,464,034,876	2,517,360,000

순확정급여자산	490,605,817

자산총계	335,639,355,246	345,551,799,459	382,298,311,126

부채

유동부채	13,661,448,814	9,945,883,682	28,609,554,651

매입채무 및 기타지급채무	9,499,416,952	6,485,446,710	6,546,780,257

기타유동금융부채	469,244,106

기타종업원급여부채	1,412,791,880	1,553,974,730	2,137,926,838

기타유동부채	2,279,995,876	1,906,462,242	12,889,299,201

당기법인세부채	7,035,548,355

비유동부채	18,626,624,218	3,980,552,721	1,783,508,122

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,885,698,737	1,796,590,585	1,474,371,681

기타비유동금융부채	1,028,116,281

퇴직급여부채	390,781,234	1,845,618,540

기타장기종업원급여부채	322,027,966	338,343,596	309,136,441

부채총계	32,288,073,032	13,926,436,403	30,393,062,773

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	123,559,343,595	151,641,859,201	171,290,310,076

기타자본구성요소	(822,999,658)	(631,434,422)

자본총계	303,351,282,214	331,625,363,056	351,905,248,353

자본과부채총계	335,639,355,246	345,551,799,459	382,298,311,126

포괄손익계산서
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

수익(매출액)	92,995,880,967	97,299,230,349	202,622,882,174

매출원가	94,804,327,763	94,796,532,051	122,955,973,458

매출총이익	(1,808,446,796)	2,502,698,298	79,666,908,716

판매비와관리비	24,238,739,234	17,648,220,891	17,364,780,764

영업이익(손실)	(26,047,186,030)	(15,145,522,593)	62,302,127,952

기타이익	134,753,971	62,695,989	650,894,013

기타손실	858,390,072	1,989,442,385	2,147,887,506

금융수익	3,067,959,244	3,411,467,897	3,216,842,125

금융원가	1,269,954,086	432,820,137	4,323,435,184

법인세비용차감전순이익(손실)	(24,972,816,973)	(14,093,621,229)	59,698,541,400

법인세비용	(6,444,121,739)	(4,124,222,476)	14,246,833,512

당기순이익(손실)	(18,528,695,234)	(9,969,398,753)	45,451,707,888

기타포괄손익	(417,385,608)	(982,486,544)	910,992,482

총포괄손익	(18,946,080,842)	(10,951,885,297)	46,362,700,370

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(993)	(534)	2,446

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(993)	(534)	2,436

자본변동표
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,242,200,000	170,032,148,813	134,239,023,444	(69,213,738)	313,444,158,519

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	45,451,707,888	45,451,707,888

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	841,778,744	841,778,744

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	69,213,738	69,213,738

배당금지급	(9,242,200,000)	(9,242,200,000)

복합금융상품 전환	85,800,000	1,254,789,464	1,340,589,464

2017.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,290,310,076	351,905,248,353

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,290,310,076	351,905,248,353

회계정책변경에 따른 증가(감소)	497,845,304	(497,845,304)

당기순이익(손실)	(9,969,398,753)	(9,969,398,753)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(848,897,426)	(848,897,426)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(133,589,118)	(133,589,118)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

2018.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(18,528,695,234)	(18,528,695,234)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(225,820,372)	(225,820,372)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(191,565,236)	(191,565,236)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

2019.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,559,343,595	(822,999,658)	303,351,282,214

현금흐름표
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	(29,777,474,144)	11,186,750,786	54,764,321,650

당기순이익(손실)	(18,528,695,234)	(9,969,398,753)	45,451,707,888

당기순이익조정을 위한 가감	8,309,745,626	5,211,957,315	31,415,373,429

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,856,210,631)	23,451,985,644	(230,254,407)

법인세납부(환급)	297,686,095	(7,507,793,420)	(21,872,505,260)

투자활동현금흐름	(18,277,954,485)	(27,797,743,139)	(27,220,474,802)

이자수취	1,633,368,651	1,229,825,186	1,246,761,227

단기대여금및수취채권의 취득	(2,031,903,000)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	87,943,458

단기금융상품의 처분	21,797,990,000

당기손익 공정가치금융자산의 감소	103,842,463

유형자산의 처분	177,512,800	61,276,800	97,597,850

무형자산의 처분	222,727,273

임차보증금의 감소	100,000,000	200,000,000

기타보증금의 감소	28,160,000	16,066,000

단기금융상품의 취득

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(200,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(15,530,700,000)	(563,750,000)

유형자산의 취득	(6,217,362,129)	(27,050,028,195)	(27,450,799,804)

무형자산의 취득	(66,227,001)	(145,886,930)	(40,260,075)

임차보증금의 증가	(100,000,000)

기타보증금의 증가	(6,302,000)	(7,480,000)	(59,440,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(17,577,005,000)	(1,121,700,000)	(1,130,400,000)

재무활동현금흐름	5,351,788,123	(9,005,781,096)	(9,132,145,315)

장기차입금의 증가	15,000,000,000

정부보조금의 수취	108,608,152	341,718,904	223,972,631

사채의 증가

이자지급	(76,364,073)	(94,417,946)

리스료의지급	(332,955,956)

장기차입금의 상환	(19,500,000)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)	(9,242,200,000)

유동성장기부채의감소	(19,500,000)	(19,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(42,703,640,506)	(25,616,773,449)	18,411,701,533

기초현금및현금성자산	45,620,095,955	70,865,171,582	54,185,350,932

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,428,318)	371,697,822	(1,731,880,883)

기말현금및현금성자산	2,912,027,131	45,620,095,955	70,865,171,582

이 익잉여금처분계산서(안)
제12기 당기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제11기 당기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제12기(처분예정일 : 2020.03.23)	제11기(처분확정일 : 2019.03.22)

미처분이익잉여금	120,102,280,948	148,916,896,946

전기이월 미처분이익잉여금	138,656,096,946	159,237,347,821

당기순이익	(18,327,995,626)	(9,969,398,753)

확정급여제도의 재측정요소	(225,820,372)	(848,897,426)

전기 매도가능증권손상차손 계정 수정	-	497,845,304

이익잉여금 처분액	-	10,260,800,000

이익준비금	-	932,800,000

배당금 : 전기 500원, 당기 없음	-	9,328,000,000

차기이월 미처분이익잉여금	120,102,280,948	138,656,096,946