에스티팜 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	246,369,187,687	235,613,275,700

현금및현금성자산	42,006,693,868	38,625,057,700

단기금융상품	68,000,000,000	84,000,637,651

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,004,865,753	18,010,700,000

매출채권 및 기타유동채권	45,291,193,996	45,435,145,312

기타유동금융자산	677,074,115	1,236,137,650

기타유동자산	7,772,110,506	2,813,490,557

재고자산	80,531,222,973	45,401,433,414

당기법인세자산	86,026,476	90,673,416

당기환급금자산	0	0

비유동자산	240,937,116,997	209,956,855,785

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,660,460,886	1,178,362,689

당기손익-공정가치측정 금융자산	7,903,620,654	6,577,565,470

종속기업투자	0	0

유형자산	201,290,433,827	174,323,709,550

사용권자산	864,356,770	1,310,020,833

무형자산	10,293,345,505	9,995,451,440

기타비유동금융자산	1,927,579,459	1,872,371,606

이연법인세자산	13,997,319,896	14,699,374,197

자산총계	487,306,304,684	445,570,131,485

부채

유동부채	45,899,462,391	18,610,434,876

매입채무 및 기타유동채무	12,662,414,118	4,694,065,754

단기차입금	0	0

유동성장기차입금	0	740,598

기타유동금융부채	13,931,799,435	4,775,753,824

유동리스부채	551,011,863	894,096,296

기타유동부채	16,935,495,431	6,426,511,084

기타종업원급여부채	1,818,741,544	1,819,267,320

비유동부채	133,577,846,061	130,206,493,459

장기차입금	23,500,000,000	23,500,000,000

전환사채	103,297,847,842	102,146,390,972

퇴직급여부채	2,028,460,430	24,151,734

기타지급채무	1,809,801,029	1,698,265,132

기타비유동금융부채	2,228,609,655	2,061,831,951

비유동리스부채	280,199,957	386,537,363

기타장기종업원급여부채	432,927,148	389,316,307

부채총계	179,477,308,452	148,816,928,335

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	304,650,694,421	295,328,095,098

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	119,272,792,241	111,633,667,664

기타자본구성요소	4,762,963,903	3,079,489,157

비지배지분	3,178,301,811	1,425,108,052

자본총계	307,828,996,232	296,753,203,150

자본과부채총계	487,306,304,684	445,570,131,485

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	46,295,816,698	113,909,110,279	22,384,767,848	76,328,347,286

매출원가	24,574,285,151	70,834,483,963	21,409,874,249	70,060,522,900

매출총이익	21,721,531,547	43,074,626,316	974,893,599	6,267,824,386

판매비와관리비	13,947,302,944	36,932,697,658	8,775,807,865	28,182,438,034

영업이익(손실)	7,774,228,603	6,141,928,658	(7,800,914,266)	(21,914,613,648)

기타이익	33,402,816	119,173,840	20,091,630	215,129,302

기타손실	3,866,054	440,273,636	12,726,194	43,767,610

이자수익	209,772,416	728,401,225	72,269,324	486,857,795

금융수익	2,163,236,143	3,970,915,507	(325,774,283)	11,235,414,728

금융원가	689,044,802	2,554,837,925	1,022,305,242	2,568,897,193

법인세비용차감전순이익(손실)	9,487,729,122	7,965,307,669	(9,069,359,031)	(12,589,876,626)

법인세비용	1,750,663,663	(375,263,385)	(1,735,083,566)	(3,356,742,458)

당기순이익(손실)	7,737,065,459	8,340,571,054	(7,334,275,465)	(9,233,134,168)

기타포괄손익	536,067,220	543,619,587	140,419,119	947,018,746

총포괄손익	8,273,132,679	8,884,190,641	(7,193,856,346)	(8,286,115,422)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,500,673,065	7,838,034,536	(6,980,652,430)	(8,150,559,234)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	236,392,394	502,536,518	(353,623,035)	(1,082,574,934)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,963,598,189	8,279,496,882	(6,857,207,925)	(7,364,090,836)

총 포괄손익, 비지배지분	309,534,490	604,693,759	(336,648,421)	(922,024,586)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	402	420	(374)	(437)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	402	420	(374)	(437)

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,561,336,196	(3,353,974,682)	300,822,299,791	2,386,997,912	303,209,297,703

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(8,150,559,234)	0	(8,150,559,234)	(1,082,574,934)	(9,233,134,168)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	88,699,752	88,699,752	0	88,699,752

해외사업환산손익	0	0	0	629,175,584	629,175,584	160,550,348	789,725,932

확정급여제도재측정손익	0	0	68,593,062	68,593,062	0	68,593,062

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	115,479,370,024	(2,636,099,346)	293,458,208,955	1,464,973,326	294,923,182,281

2021.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	111,633,667,664	3,079,489,157	295,328,095,098	1,425,108,052	296,753,203,150

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	7,838,034,536	0	7,838,034,536	502,536,518	8,340,571,054

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(16,584,206)	(16,584,206)	0	(16,584,206)

해외사업환산손익	0	0	656,956,510	656,956,510	115,526,121	772,482,632

확정급여제도재측정손익	0	0	(198,909,959)	0	(198,909,959)	(13,368,880)	(212,278,839)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	1,148,500,000	1,148,500,000

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	119,272,792,241	4,762,963,902	304,650,694,420	3,178,301,811	307,828,996,232

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	6,309,656,862	(15,113,721,064)

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,475,010,908	(15,145,089,295)

법인세납부(환급)	834,645,954	31,368,231

투자활동현금흐름	(5,249,531,222)	30,866,014,099

이자수취	604,749,238	610,338,241

임차보증금의 감소	0	0

임차보증금의 증가	(9,597,690)	(275,000,000)

단기대여금의 증가	0	0

단기대여금의 감소	(3,673,190)	14,944,000

단기금융상품의 처분	208,125,623,952	56,187,400,000

단기금융상품의 취득	(179,100,000,000)	(32,605,600,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(11,041,828,768)	(600,000,000)

당기손익공정가치금융자산의 감소	13,005,200,000	14,045,957,543

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	(3,503,360,000)	0

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의감소	0	0

통화선도자산의 감소	0	109,000,000

통화선도부채의 감소	0	0

유형자산의 처분	247,285,334	119,468,536

유형자산의 취득	(31,198,454,979)	(6,255,900,426)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(2,353,602,119)	(475,869,124)

사업결합으로 인한 순현금유출	0	0

기타보증금의 증가	(21,873,000)	(57,977,071)

기타보증금의 감소	0	49,252,400

재무활동현금흐름	403,049,509	(560,716,328)

단기차입금의 증가	0	311,391,059

이자지급	(334,104,594)	(209,858,901)

리스료 지급	(411,345,897)	(391,355,985)

장기차입금의 감소	0	(78,000,000)

장기차입금의 증가	0	0

유동성장기부채의 감소	0	(19,500,000)

정부보조금의 상환	0	(173,392,501)

정부보조금의 수취	0	0

전환사채의 증가	0	0

종속회사의 유상증자	1,148,500,000	0

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,463,175,149	15,191,576,707

기초현금및현금성자산	38,625,057,700	12,822,806,396

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,918,461,019	111,164,906

기말현금및현금성자산	42,006,693,868	28,125,548,009