에스티팜 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 2017.12.31 현재
제 9 기 2016.12.31 현재
제 8 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	223,726,726,736	223,828,474,899	95,779,385,807

현금및현금성자산	70,865,171,582	54,185,350,932	11,803,980,212

단기금융상품	60,000,000,000	60,000,000,000	0

매출채권 및 기타수취채권	30,270,702,206	14,440,962,305	16,635,644,552

매출채권	29,899,181,217	13,422,383,161	13,233,592,145

기타수취채권	371,520,989	1,018,579,144	3,402,052,407

기타유동자산	3,195,149,092	303,416,045	256,445,621

재고자산	57,974,615,191	91,371,222,584	58,710,015,422

당기환급금자산	1,421,088,665	3,527,523,033	0

매각예정분류자산	0	0	8,373,300,000

비유동자산	158,571,584,390	144,178,661,928	136,588,075,295

매도가능금융자산	471,416,000	1,036,893,000	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,517,360,000	1,386,960,000	0

유형자산	151,335,271,983	138,318,283,632	134,098,972,792

무형자산	1,210,737,566	1,079,738,036	1,092,414,498

순확정급여자산	490,605,817	0	0

기타수취채권	809,555,407	864,918,867	652,031,258

이연법인세자산	1,736,637,617	1,491,868,393	744,656,747

자산총계	382,298,311,126	368,007,136,827	232,367,461,102

부채

유동부채	28,609,554,651	51,502,501,248	108,227,053,056

매입채무 및 기타지급채무	6,546,780,257	18,700,308,656	94,951,466,373

단기매입채무	3,110,510,613	13,689,268,839	10,861,756,931

유동성장기차입금	19,500,000	19,500,000	32,519,500,000

기타지급채무	3,416,769,644	4,991,539,817	51,570,209,442

기타유동부채	12,889,299,201	15,337,416,960	2,588,928,425

기타종업원급여부채	2,137,926,838	3,339,169,318	0

당기법인세부채	7,035,548,355	14,125,606,314	10,686,658,258

비유동부채	1,783,508,122	3,060,477,060	13,266,211,501

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,474,371,681	1,269,899,050	11,066,399,050

장기차입금	117,000,000	136,500,000	10,156,000,000

기타비유동채무	1,357,371,681	1,133,399,050	910,399,050

순확정급여부채	0	1,539,630,243	2,199,812,451

기타장기종업원급여부채	309,136,441	250,947,767	0

부채총계	30,393,062,773	54,562,978,308	121,493,264,557

자본

자본금	9,328,000,000	9,242,200,000	5,890,600,000

주식발행초과금	171,286,938,277	170,032,148,813	26,221,832,509

이익잉여금(결손금)	171,290,310,076	134,239,023,444	76,036,389,295

기타자본구성요소	0	(69,213,738)	0

매각예정분류기타자본구성요소	0	0	2,725,374,741

자본총계	351,905,248,353	313,444,158,519	110,874,196,545

자본과부채총계	382,298,311,126	368,007,136,827	232,367,461,102

포괄손익계산서
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

수익(매출액)	202,622,882,174	200,361,532,900	138,052,135,208

매출원가	122,955,973,458	107,369,945,052	86,785,166,248

매출총이익	79,666,908,716	92,991,587,848	51,266,968,960

판매비와관리비	17,364,780,764	15,160,812,631	16,795,369,864

영업이익(손실)	62,302,127,952	77,830,775,217	34,471,599,096

기타이익	650,894,013	418,552,023	12,381,454,024

기타손실	2,147,887,506	2,154,586,336	278,911,069

금융수익	3,216,842,125	8,143,564,903	1,802,966,219

금융원가	4,323,435,184	3,498,883,304	7,308,353,649

법인세비용차감전순이익(손실)	59,698,541,400	80,739,422,503	41,068,754,621

법인세비용	14,246,833,512	19,068,866,208	11,615,993,030

당기순이익(손실)	45,451,707,888	61,670,556,295	29,452,761,591

기타포괄손익	910,992,482	(3,317,210,625)	4,436,828,262

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	841,778,744	(522,622,146)	379,066,428

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	841,778,744	(522,622,146)	379,066,428

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	69,213,738	(2,794,588,479)	4,057,761,834

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	69,213,738	(2,794,588,479)	4,057,761,834

총포괄손익	46,362,700,370	58,353,345,670	33,889,589,853

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,446	3,876	3,398

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,436	3,773	2,316

자본변동표
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	매각예정분류기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,825,723,800	(1,332,387,093)	0	47,252,311,276	52,745,647,983

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	29,452,761,591	29,452,761,591

기타포괄손익	0	4,057,761,834	0	379,066,428	4,436,828,262

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	379,066,428	379,066,428

매도가능금융자산평가손익	0	4,057,761,834	0	0	4,057,761,834

매각예정분류	0	(2,725,374,741)	2,725,374,741	0	0

배당금지급	0	0	0	(1,047,750,000)	(1,047,750,000)

전환우선주 전환	25,286,708,709	0	0	0	25,286,708,709

유상증자	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	32,112,432,509	0	2,725,374,741	76,036,389,295	110,874,196,545

2016.01.01 (기초자본)	32,112,432,509	0	2,725,374,741	76,036,389,295	110,874,196,545

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	61,670,556,295	61,670,556,295

기타포괄손익	0	(69,213,738)	(2,725,374,741)	(522,622,146)	(3,317,210,625)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(522,622,146)	(522,622,146)

매도가능금융자산평가손익	0	(69,213,738)	(2,725,374,741)	0	(2,794,588,479)

매각예정분류	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(2,945,300,000)	(2,945,300,000)

전환우선주 전환	14,928,879,404	0	0	0	14,928,879,404

유상증자	132,233,036,900	0	0	0	132,233,036,900

2016.12.31 (기말자본)	179,274,348,813	(69,213,738)	0	134,239,023,444	313,444,158,519

2017.01.01 (기초자본)	179,274,348,813	(69,213,738)	0	134,239,023,444	313,444,158,519

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	45,451,707,888	45,451,707,888

기타포괄손익	0	69,213,738	0	841,778,744	910,992,482

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	841,778,744	841,778,744

매도가능금융자산평가손익	0	69,213,738	0	0	69,213,738

매각예정분류	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(9,242,200,000)	(9,242,200,000)

전환우선주 전환	1,340,589,464	0	0	0	1,340,589,464

유상증자	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	180,614,938,277	0	0	171,290,310,076	351,905,248,353

현금흐름표
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	54,764,321,650	51,063,432,902	35,821,583,860

당기순이익(손실)	45,451,707,888	61,670,556,295	29,452,761,591

당기순이익조정을 위한 가감	31,415,373,429	25,910,181,894	17,464,674,265

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(230,254,407)	(21,199,232,179)	(11,369,261,035)

법인세납부(환급)	(21,872,505,260)	(15,318,073,108)	273,409,039

투자활동현금흐름	(27,220,474,802)	(94,453,061,487)	(33,056,082,291)

이자수취	1,246,761,227	320,559,722	23,089,957

배당금수취	0	49,400,000	85,763,750

유형자산의 처분	97,597,850	7,876,500	8,664,600

무형자산의 처분	0	0	98,181,818

보증금의 감소	216,066,000	60,000,000	14,484,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	9,452,834,213

매도가능금융자산의 처분	0	9,297,771,600	6,615,875,226

보증금의 증가	(159,440,000)	(272,750,000)	(1,456,492,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(1,128,204,000)	0

유형자산의 취득	(27,450,799,804)	(15,896,272,249)	(22,102,584,612)

무형자산의 취득	(40,260,075)	(4,483,060)	(295,899,243)

단기금융상품의 취득	0	(60,000,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,130,400,000)	(1,386,960,000)	0

영업권의 취득	0	(25,500,000,000)	(25,500,000,000)

재무활동현금흐름	(9,132,145,315)	85,200,330,102	6,644,295,863

단기차입금의 증가	0	13,838,125,142	29,048,519,030

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000	10,000,000,000

정부보조금의 증가	223,972,631	0	0

주식의 발행	0	132,233,036,900	0

이자지급	(94,417,946)	(1,567,906,798)	(2,288,454,137)

배당금지급	(9,242,200,000)	(2,945,300,000)	(1,047,750,000)

단기차입금의 상환	0	(46,338,125,142)	(29,048,519,030)

유동성장기부채의 상환	(19,500,000)	(19,500,000)	(19,500,000)

장기차입금의 상환	0	(20,000,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,411,701,533	41,810,701,517	9,409,797,432

기초현금및현금성자산	54,185,350,932	11,803,980,212	2,443,077,812

외화표시현금의 환율변동효과	(1,731,880,883)	570,669,203	(48,895,032)

기말현금및현금성자산	70,865,171,582	54,185,350,932	11,803,980,212

이익잉여금처분계산서
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 10 기(당기)	제 9 기(전기)	제 8 기(전전기)

미처분이익잉여금	169,498,147,821	133,380,472,389	75,538,089,295

전기이월미처분이익잉여금	123,204,661,189	72,232,538,240	49,970,197,233

보험수리적손익	841,778,744	(522,622,146)	379,066,428

당기순이익	45,451,707,888	61,670,556,295	25,188,825,634

임의적립금등의이입액	0	0	0

이익잉여금처분액	10,260,800,000	10,175,811,200	3,305,551,055

이익준비금	932,800,000	933,611,200	360,251,055

현금배당금	9,328,000,000	9,242,200,000	2,945,300,000

차기이월미처분이익잉여금	159,237,347,821	123,204,661,189	72,232,538,240