에스티팜 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 2019.12.31 현재
제 11 기 2018.12.31 현재
제 10 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	144,152,389,768	167,298,559,317	225,205,294,092

현금및현금성자산	12,822,806,396	47,708,811,856	72,301,315,784

단기금융상품	38,169,800,000	60,000,000,000	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	35,698,489,795	15,851,170,373	30,270,702,206

기타유동금융자산	14,045,957,543

재고자산	40,925,358,238	40,659,270,205	57,974,615,191

당기법인세자산	252,535,056	792,230,174

기타유동자산	2,237,442,740	1,632,290,717	3,237,572,246

당기환급금자산	654,785,992	1,421,088,665

비유동자산	196,927,944,995	178,206,792,350	156,298,975,006

장기매출채권 및 기타비유동채권	695,897,842	816,879,028	809,555,407

기타비유동금융자산	3,006,458,473	1,058,927,059	471,416,000

유형자산	172,548,073,417	169,069,309,953	151,580,022,599

무형자산	8,003,295,185	1,407,131,480	1,210,737,566

이연법인세자산	12,674,220,078	5,854,544,830	1,736,637,617

확정급여자산	490,605,817

자산총계	341,080,334,763	345,505,351,667	381,504,269,098

부채

유동부채	16,227,316,013	9,954,316,392	28,637,975,679

매입채무 및 기타지급채무	11,642,396,434	6,485,446,710	6,560,548,819

기타유동금융부채	583,135,734

기타유동부채	2,588,991,965	1,914,615,427	12,903,683,817

기타종업원급여부채	1,412,791,880	1,553,974,730	2,137,926,838

당기법인세부채	279,525	7,035,816,205

비유동부채	21,173,210,827	3,982,062,156	1,783,508,122

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,885,698,737	1,796,590,585	1,474,371,681

기타비유동금융부채	2,389,508,596

퇴직급여부채	1,575,975,528	1,847,127,975

기타장기종업원급여부채	322,027,966	338,343,596	309,136,441

부채총계	37,400,526,840	13,936,378,548	30,421,483,801

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	300,957,963,571	331,568,973,119	351,082,785,297

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	123,561,336,196	151,643,852,731	170,590,839,900

기타자본구성요소	(3,218,310,902)	(689,817,889)	(122,992,880)

비지배지분	2,721,844,352

자본총계	303,679,807,923	331,568,973,119	351,082,785,297

자본과부채총계	341,080,334,763	345,505,351,667	381,504,269,098

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

수익(매출액)	93,256,824,542	97,738,455,805	202,800,435,362

매출원가	94,884,925,467	94,958,770,186	123,018,338,153

매출총이익	(1,628,100,925)	2,779,685,619	79,782,097,209

판매비와관리비	25,075,230,655	18,425,988,851	17,947,946,133

영업이익(손실)	(26,703,331,580)	(15,646,303,232)	61,834,151,076

기타이익	148,921,281	75,698,234	658,366,604

기타손실	224,378,814	814,417,261	2,147,887,506

금융수익	3,077,572,360	3,426,785,173	3,220,566,837

금융원가	1,271,601,149	432,820,137	4,320,588,934

법인세비용차감전순이익(손실)	(24,972,817,902)	(13,391,057,223)	59,244,608,077

법인세비용	(6,444,121,739)	(4,123,122,176)	14,247,681,642

당기순이익(손실)	(18,528,696,163)	(9,267,935,047)	44,996,926,435

기타포괄손익	(327,699,238)	(917,877,131)	742,792,737

총포괄손익	(18,856,395,401)	(10,185,812,178)	45,739,719,172

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(993)	(497)	2,422

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(993)	(497)	2,411

연결 자본변동표
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,242,200,000	170,032,148,813	133,994,334,721	(24,006,873)	313,244,676,661	313,244,676,661

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	44,996,926,435	44,996,926,435	44,996,926,435

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	69,213,738	69,213,738	69,213,738

해외사업환산손익	(168,199,745)	(168,199,745)	(168,199,745)

확정급여제도재측정손익	841,778,744	841,778,744	841,778,744

배당금지급	(9,242,200,000)	(9,242,200,000)	(9,242,200,000)

복합금융상품 전환	85,800,000	1,254,789,464	1,340,589,464	1,340,589,464

사업결합

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2017.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	170,590,839,900	(122,992,880)	351,082,785,297	351,082,785,297

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	170,590,839,900	(122,992,880)	351,082,785,297	351,082,785,297

회계정책변경에 따른 증가(감소)	497,845,304	(497,845,304)

당기순이익(손실)	(9,267,935,047)	(9,267,935,047)	(9,267,935,047)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(133,589,118)	(133,589,118)	(133,589,118)

해외사업환산손익	64,609,413	64,609,413	64,609,413

확정급여제도재측정손익	(848,897,426)	(848,897,426)	(848,897,426)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

사업결합

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2018.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,643,852,731	(689,817,889)	331,568,973,119	331,568,973,119

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,643,852,731	(689,817,889)	331,568,973,119	331,568,973,119

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(18,528,696,163)	(18,528,696,163)	(18,528,696,163)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(191,565,236)	(191,565,236)	(191,565,236)

해외사업환산손익	89,686,370	89,686,370	89,686,370

확정급여제도재측정손익	(225,820,372)	(225,820,372)	(225,820,372)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

사업결합	(1,569,390,442)	(1,569,390,442)	1,878,460,647	309,070,205

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(857,223,705)	(857,223,705)	843,383,705	(13,840,000)

2019.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,561,336,196	(3,218,310,902)	300,957,963,571	2,721,844,352	303,679,807,923

연결 현금흐름표
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	(30,516,540,978)	10,767,299,682	54,437,468,322

당기순이익(손실)	(18,528,696,164)	(9,267,935,047)	44,996,926,435

당기순이익조정을 위한 가감	7,800,903,030	4,147,864,437	31,500,044,292

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(20,085,851,114)	23,396,264,012	(185,866,305)

법인세납부(환급)	297,103,270	(7,508,893,720)	(21,873,636,100)

투자활동현금흐름	(9,765,622,385)	(26,777,198,120)	(26,330,492,517)

이자수취	1,642,981,767	1,245,142,462	1,250,574,419

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	87,943,458

단기금융상품의 처분	21,797,990,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	103,842,463

유형자산의 처분	177,512,800	61,276,800	97,597,850

무형자산의 처분	222,727,273

임차보증금의 감소	100,000,000	200,000,000

기타보증금의 감소	28,160,000	16,066,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(200,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(15,530,700,000)	(563,750,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(11,076,015,000)

유형자산의 취득	(6,220,947,668)	(27,166,500,452)	(27,695,030,711)

무형자산의 취득	(92,815,478)	(145,886,930)	(40,260,075)

임차보증금의 증가	(100,000,000)

기타보증금의 증가	(6,302,000)	(7,480,000)	(59,440,000)

재무활동현금흐름	5,322,646,873	(9,005,781,096)	(9,132,145,315)

장기차입금의 증가	15,000,000,000

정부보조금의 수취	108,608,152	341,718,904	223,972,631

이자지급	(76,364,073)	(94,417,946)

리스료의지급	(362,097,206)

장기차입금의 상환	(19,500,000)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)	(9,242,200,000)

유동성장기부채의감소	(19,500,000)	(19,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(34,959,516,490)	(25,015,679,534)	18,974,830,490

기초현금및현금성자산	47,708,811,856	72,301,315,784	55,195,601,341

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	73,511,030	423,175,606	(1,869,116,047)

기말현금및현금성자산	12,822,806,396	47,708,811,856	72,301,315,784