에스티팜 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 반기말 2024.06.30 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	314,929,672,235	331,570,632,170

현금및현금성자산	27,449,908,842	44,941,035,200

단기금융상품	78,139,657,536	40,000,000,000

매출채권	37,611,308,286	111,902,161,123

기타유동금융자산	10,422,946,788	8,265,501,098

기타유동자산	6,587,607,214	5,725,631,094

재고자산	154,718,243,569	120,736,303,655

비유동자산	344,698,369,229	330,092,912,215

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,018,783,541	4,521,354,998

당기손익-공정가치측정 금융자산	11,525,086,299	13,227,778,648

종속기업투자	19,881,090,140	19,881,090,140

유형자산	289,797,040,371	270,711,397,834

사용권자산	2,968,741,401	2,987,214,546

무형자산	2,903,512,650	3,163,670,540

기타비유동금융자산	3,075,960,950	2,920,870,267

기타비유동자산	485,308,123	375,506,942

이연법인세자산	6,897,978,982	7,467,018,534

순확정급여자산	3,144,866,772	4,837,009,766

자산총계	659,628,041,464	661,663,544,385

부채

유동부채	64,098,824,288	68,711,475,172

매입채무	5,621,824,108	12,983,204,196

단기차입금	30,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	8,333,320,000	8,333,320,000

기타유동지급채무	0	313,399,050

기타유동금융부채	8,478,700,483	13,673,821,923

유동 리스부채	1,076,798,554	966,314,157

기타 유동부채	7,593,823,782	5,401,790,434

당기법인세부채	492,781,947	4,430,130,002

기타종업원급여부채	2,501,575,414	2,609,495,410

비유동부채	161,006,143,617	204,150,731,513

장기차입금	4,166,660,000	8,333,320,000

전환사채	113,333,958,722	151,355,538,650

기타비유동지급채무	2,658,404,379	2,790,508,510

기타비유동금융부채	14,930,617,440	14,900,677,440

비유동 리스부채	1,978,458,114	2,093,257,259

기타 비유동 부채	22,904,623,415	23,731,251,689

기타장기종업원급여부채	1,033,421,547	946,177,965

부채총계	225,104,967,905	272,862,206,685

자본

자본금	9,731,759,000	9,404,387,500

주식발행초과금	236,023,850,229	186,905,628,621

이익잉여금	141,632,578,366	140,484,089,971

기타자본구성요소	47,134,885,964	52,007,231,608

자본총계	434,523,073,559	388,801,337,700

자본과부채총계	659,628,041,464	661,663,544,385

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	33,640,436,774	77,713,908,133	48,725,608,543	92,496,886,507

매출원가	24,432,736,407	53,173,314,999	33,277,734,380	56,132,603,060

매출총이익	9,207,700,367	24,540,593,134	15,447,874,163	36,364,283,447

판매비와관리비	12,005,287,125	21,803,112,620	13,386,781,602	27,158,293,249

영업이익(손실)	(2,797,586,758)	2,737,480,514	2,061,092,561	9,205,990,198

기타영업외수익	14,557,306	24,993,904	21,221,466	80,166,936

기타영업외비용	181,617,976	1,447,870,281	129,665,121	234,427,177

금융수익	7,418,428,468	17,504,369,757	1,951,784,189	6,031,076,408

금융비용	2,876,496,993	6,099,641,569	2,533,455,811	5,880,217,448

법인세비용차감전순이익(손실)	1,577,284,047	12,719,332,325	1,370,977,284	9,202,588,917

법인세비용(수익)	(18,284,997)	2,058,341,890	(252,205,801)	665,502,769

당기순이익(손실)	1,595,569,044	10,660,990,435	1,623,183,085	8,537,086,148

기타포괄손익	(93,258,835)	(505,648,565)	(34,225,014)	(111,065,544)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(52,317,341)	(397,534,025)	(11,281,992)	(51,134,510)

순확정급여부채의 재측정요소	(40,941,494)	(108,114,540)	(22,943,022)	(59,931,034)

총포괄손익:	1,502,310,209	10,155,341,870	1,588,958,071	8,426,020,604

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	84	563	86	454

희석주당순이익 (단위 : 원)	84	563	86	454

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	128,673,561,046	15,711,538,528	340,695,115,695

총포괄손익:	8,426,020,604

당기순이익	0	0	8,537,086,148	0	8,537,086,148

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(59,931,034)	0	(59,931,034)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(51,134,510)	(51,134,510)

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식매수선택권	0	0	0	2,424,987,746	2,424,987,746

전환사채의 변동	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	127,746,328,660	18,085,391,764	342,141,736,545

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	140,484,089,971	52,007,231,608	388,801,337,700

총포괄손익:	10,155,341,870

당기순이익	0	0	10,660,990,435	0	10,660,990,435

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(108,114,540)	0	(108,114,540)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(397,534,025)	(397,534,025)

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식매수선택권	0	0	0	1,820,975,704	1,820,975,704

전환사채의 변동	327,371,500	49,118,221,608	0	(6,295,787,323)	43,149,805,785

2024.06.30 (기말자본)	9,731,759,000	236,023,850,229	141,632,578,366	47,134,885,964	434,523,073,559

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	48,107,149,064	25,367,760,956

영업으로부터 창출된 현금흐름	52,823,025,036	27,098,865,898

법인세환급(납부)	(4,715,875,972)	(1,731,104,942)

투자활동현금흐름	(60,697,664,612)	(37,248,865,749)

이자수취	1,624,933,783	773,836,668

단기금융상품의 증가	(205,076,954,564)	(43,197,000,000)

단기금융상품의 처분	168,712,645,374	43,197,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	(7,859,700,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	6,253,009,565	665,230,725

유형자산의 취득	(30,567,396,919)	(27,707,126,378)

유형자산의 처분	5,148,728	35,492,203

무형자산의 취득	(1,855,339)	(25,600,967)

임차보증금의 증가	(250,000,000)	(500,000,000)

임차보증금의 감소	40,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,644,400,000)

기타보증금의 감소	52,704,760	13,402,000

단기대여금의 증가	(1,489,900,000)	0

재무활동현금흐름	(5,036,383,110)	(4,020,036,777)

이자지급	(479,152,587)	(976,934,003)

단기차입금의 증가	15,000,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 감소	(5,000,000,000)	0

리스부채의 원금상환	(540,679,842)	(526,701,331)

정부보조금의 증가	96,873,884	1,247,280,590

정부보조금의 감소	(542,377,065)	(192,594,533)

유동성장기부채의 감소	(4,166,660,000)	(4,166,700,000)

배당금지급	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

현금및현금성자산의 증가	(17,626,898,658)	(15,901,141,570)

기초현금및현금성자산	44,941,035,200	44,334,870,096

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	135,772,300	102,979,957

기말현금및현금성자산	27,449,908,842	28,536,708,483