에스티팜 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	128,507,343,431	144,152,389,768

현금및현금성자산	28,125,548,009	12,822,806,396

단기금융상품	14,388,000,000	38,169,800,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	0	14,045,957,543

매출채권 및 기타유동채권	20,022,453,494	35,425,473,014

기타유동금융자산	1,647,977,740	273,016,781

기타유동자산	3,529,090,914	2,237,442,740

재고자산	60,702,507,234	40,925,358,238

당기법인세자산	91,766,040	252,535,056

비유동자산	210,142,565,523	196,927,944,995

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,356,170,104	1,242,452,473

당기손익-공정가치측정 금융자산	11,406,193,167	1,764,006,000

유형자산	170,186,389,142	171,660,100,632

사용권자산	967,319,120	887,972,785

무형자산	9,091,234,464	8,003,295,185

기타비유동금융자산	973,738,871	695,897,842

이연법인세자산	16,161,520,655	12,674,220,078

자산총계	338,649,908,954	341,080,334,763

부채

유동부채	20,205,586,574	16,227,316,013

매입채무 및 기타유동채무	7,195,618,485	7,164,483,277

단기차입금	311,391,059	0

유동성장기차입금	0	19,500,000

기타유동금융부채	5,301,913,773	4,617,897,842

유동리스부채	589,359,046	423,651,049

기타유동부채	5,200,690,469	2,588,991,965

기타종업원급여부채	1,606,613,742	1,412,791,880

비유동부채	23,050,629,879	21,173,210,827

장기차입금	15,000,000,000	15,078,000,000

퇴직급여부채	3,625,349,332	1,575,975,528

기타지급채무	1,634,306,236	1,807,698,737

기타비유동금융부채	2,045,971,574	1,916,730,442

비유동리스부채	384,723,005	472,778,154

기타장기종업원급여부채	360,279,732	322,027,966

부채총계	43,256,216,453	37,400,526,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	293,593,872,735	300,957,963,571

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	115,479,370,024	123,561,336,196

기타자본구성요소	(2,500,435,566)	(3,218,310,902)

비지배지분	1,799,819,766	2,721,844,352

자본총계	295,393,692,501	303,679,807,923

자본과부채총계	338,649,908,954	341,080,334,763

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,384,767,848	76,328,347,286	20,045,796,004	53,860,823,343

매출원가	21,409,874,249	70,060,522,900	18,816,999,001	55,887,662,698

매출총이익	974,893,599	6,267,824,386	1,228,797,003	(2,026,839,355)

판매비와관리비	8,775,807,865	28,182,438,034	4,920,090,463	14,006,324,342

영업이익(손실)	(7,800,914,266)	(21,914,613,648)	(3,691,293,460)	(16,033,163,697)

기타이익	20,091,630	215,129,302	29,058,378	123,738,471

기타손실	12,726,194	43,767,610	18,513,135	28,602,983

금융수익	(253,504,959)	11,722,272,523	2,123,663,373	3,774,898,057

금융원가	1,022,305,242	2,568,897,193	36,543,406	140,552,971

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,069,359,031)	(12,589,876,626)	(1,593,628,250)	(12,303,683,123)

법인세비용	(1,735,083,566)	(3,356,742,458)	(618,941,801)	(3,418,784,021)

당기순이익(손실)	(7,334,275,465)	(9,233,134,168)	(974,686,449)	(8,884,899,102)

기타포괄손익	140,419,119	947,018,746	143,964,828	253,876,684

총포괄손익	(7,193,856,346)	(8,286,115,422)	(830,721,621)	(8,631,022,418)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,980,652,430)	(8,150,559,234)	(974,686,449)	(8,884,899,102)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(353,623,035)	(1,082,574,934)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,857,207,925)	(7,364,090,836)	(830,721,621)	(8,631,022,418)

총 포괄손익, 비지배지분	(336,648,421)	(922,024,586)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(374)	(437)	(52)	(476)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(374)	(437)	(52)	(476)

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,643,852,731	(689,817,889)	331,568,973,119	331,568,973,119

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(8,884,899,102)	(8,884,899,102)	(8,884,899,102)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(86,853,494)	(86,853,494)	(86,853,494)

해외사업환산손익	167,415,447	167,415,447	167,415,447

확정급여제도재측정손익	173,314,731	173,314,731	173,314,731

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

2019.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	133,604,268,360	(609,255,936)	313,609,950,701	313,609,950,701

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,561,336,196	(3,218,310,902)	300,957,963,571	2,721,844,352	303,679,807,923

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(8,150,559,234)	(8,150,559,234)	(1,082,574,934)	(9,233,134,168)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	88,699,752	88,699,752	88,699,752

해외사업환산손익	629,175,584	629,175,584	160,550,348	789,725,932

확정급여제도재측정손익	68,593,062	68,593,062	68,593,062

배당금지급

복합금융상품 전환

2020.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	115,479,370,024	(2,500,435,566)	293,593,872,735	1,799,819,766	295,393,692,501

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,113,721,064)	(17,507,306,013)

당기순이익(손실)	(9,233,134,168)	(8,884,899,102)

당기순이익조정을 위한 가감	1,300,839,916	3,355,476,405

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,212,795,043)	(12,380,443,256)

법인세납부(환급)	31,368,231	402,559,940

투자활동현금흐름	30,866,014,099	(8,800,283,776)

이자수취	610,338,241	972,496,718

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	109,000,000	26,612,494

단기금융상품의 처분	56,187,400,000	11,630,611,191

당기손익공정가치금융자산의 감소	14,045,957,543	0

유형자산의 처분	119,468,536	2,197,800

무형자산의 처분	0	222,727,273

기타비유동금융자산의 처분	49,252,400	128,160,000

기타유동금융자산의 처분	14,944,000	0

단기금융상품의 취득	(32,605,600,000)	0

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	0	(1,000,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(600,000,000)	(15,537,700,000)

유형자산의 취득	(6,255,900,426)	(5,146,356,400)

무형자산의 취득	(475,869,124)	(92,730,852)

기타비유동금융자산의 취득	(332,977,071)	(6,302,000)

재무활동현금흐름	(560,716,328)	(9,558,003,838)

단기차입금의 증가	311,391,059	0

정부보조금의 수취	47,412,007

장기차입금의 상환	(78,000,000)	(19,500,000)

유동성장기부채의 감소	(19,500,000)	0

이자지급	(209,858,901)	0

정부보조금의 상환	(173,392,501)	0

배당금지급	(9,328,000,000)

리스부채의 원금상환	(391,355,985)	(257,915,845)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,191,576,707	(35,865,593,627)

기초현금및현금성자산	12,822,806,396	47,708,811,856

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	111,164,906	215,085,711

기말현금및현금성자산	28,125,548,009	12,058,303,940