에스티팜 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 11 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	147,392,356,644	165,129,083,095

현금및현금성자산	10,332,407,042	45,620,095,955

단기금융상품	48,342,776,315	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	17,699,875,073	15,785,054,926

기타유동금융자산	14,394,010,515	0

재고자산	55,391,302,801	40,659,270,205

당기법인세자산	145,919,336	792,230,174

기타유동자산	907,821,764	1,617,645,843

당기환급금자산	178,243,798	654,785,992

비유동자산	183,387,391,943	180,422,716,364

장기매출채권 및 기타비유동채권	693,341,844	816,879,028

기타비유동금융자산	3,506,544,612	1,058,927,059

유형자산	165,943,386,931	168,821,199,091

무형자산	1,292,060,075	1,407,131,480

이연법인세자산	9,488,023,605	5,854,544,830

종속기업에 대한 투자자산	2,464,034,876	2,464,034,876

순확정급여자산	0	0

자산총계	330,779,748,587	345,551,799,459

부채

유동부채	10,945,409,333	9,945,883,682

매입채무 및 기타지급채무	7,091,556,496	6,485,446,710

기타유동금융부채	256,468,268	0

기타종업원급여부채	1,035,635,999	1,553,974,730

기타유동부채	2,561,748,570	1,906,462,242

비유동부채	5,993,156,502	3,980,552,721

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,184,892,592	1,796,590,585

기타비유동금융부채	50,320,794	0

퇴직급여부채	3,450,677,789	1,845,618,540

기타장기종업원급여부채	307,265,327	338,343,596

부채총계	16,938,565,835	13,926,436,403

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	133,944,532,391	151,641,859,201

기타자본구성요소	(718,287,916)	(631,434,422)

자본총계	313,841,182,752	331,625,363,056

자본과부채총계	330,779,748,587	345,551,799,459

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,954,454,660	53,628,022,854	13,299,283,702	77,142,149,870

매출원가	18,462,487,404	55,857,557,995	17,858,428,007	68,656,458,632

매출총이익	1,491,967,256	(2,229,535,141)	(4,559,144,305)	8,485,691,238

판매비와관리비	4,703,620,282	13,440,244,602	4,574,457,318	12,381,530,993

영업이익(손실)	(3,211,653,026)	(15,669,779,743)	(9,133,601,623)	(3,895,839,755)

기타이익	22,097,284	109,616,252	80,301,763	392,562,935

기타손실	18,513,135	28,602,983	16,561,595	807,761,345

금융수익	2,122,172,692	3,767,893,883	476,662,005	3,460,336,818

금융원가	37,316,808	140,552,971	(29,132,069)	419,008,664

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,123,212,993)	(11,961,425,562)	(8,564,067,381)	(1,269,710,011)

법인세비용	(618,641,801)	(3,418,784,021)	(2,036,124,826)	(597,769,359)

당기순이익(손실)	(504,271,192)	(8,542,641,541)	(6,527,942,555)	(671,940,652)

기타포괄손익	55,126,165	86,461,237	(7,650,370)	(502,767,694)

총포괄손익	(449,145,027)	(8,456,180,304)	(6,535,592,925)	(1,174,708,346)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(458)	(350)	(36)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(458)	(350)	(36)

자본변동표
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,788,155,380	(497,845,304)	351,905,248,353

당기순이익(손실)	(671,940,652)	(671,940,652)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	197,783,431	197,783,431

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(202,705,821)	(202,705,821)

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000

2018.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	161,985,998,159	(700,551,125)	341,900,385,311

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

당기순이익(손실)	(8,542,641,541)	(8,542,641,541)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	173,314,731	173,314,731

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(86,853,494)	(86,853,494)

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000

2019.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	133,944,532,391	(718,287,916)	313,841,182,752

현금흐름표
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,021,883,154)	18,915,887,532

당기순이익(손실)	(8,542,641,541)	(671,940,652)

당기순이익조정을 위한 가감	3,364,049,198	5,424,589,655

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,247,303,176)	20,997,755,829

법인세납부(환급)	404,012,365	(6,834,517,300)

투자활동현금흐름	(8,780,079,963)	(26,328,111,543)

이자수취	965,492,544	579,778,320

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	26,612,494	0

단기금융상품의 처분	11,630,611,191	0

유형자산의 처분	2,197,800	59,242,800

무형자산의 처분	222,727,273	0

임차보증금의 감소	100,000,000	0

기타보증금의 감소	28,160,000	0

단기금융상품의 취득	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(200,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(15,537,700,000)	(563,750,000)

유형자산의 취득	(5,145,652,264)	(24,945,052,158)

무형자산의 취득	(66,227,001)	(136,630,505)

기타보증금의 증가	(6,302,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,121,700,000)

재무활동현금흐름	(9,558,003,838)	(9,083,560,266)

정부보조금의 수취	47,412,007	263,939,734

사채의 증가	0	0

리스료의지급	(257,915,845)	0

장기차입금의 상환	(19,500,000)	0

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

유동성장기부채의감소	0	(19,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(35,359,966,955)	(16,495,784,277)

기초현금및현금성자산	45,620,095,955	70,865,171,582

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	72,278,042	320,989,445

기말현금및현금성자산	10,332,407,042	54,690,376,750

이 익잉여금처분계산서
제 11 기 당기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 10 기 전기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
에스티팜 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 11 기(처분확정일 : 2019년 3월 22일)	제 10 기(처분확정일 : 2018년 3월 16일)

미처분이익잉여금	-	148,916,896,946	-	169,498,147,821

전기이월 미처분이익잉여금	159,237,347,821	-	123,204,661,189	-

당기순이익	(9,969,398,753)	-	45,451,707,888	-

확정급여제도의 재측정요소	(848,897,426)	-	841,778,744	-

전기 매도가능증권손상차손 계정 수정	497,845,304	-	0	-

이익잉여금 처분액	-	10,260,800,000	-	10,260,800,000

이익준비금	932,800,000	-	932,800,000	-

배당금 당기 500원, 전기 500원	9,328,000,000	-	9,328,000,000	-

차기이월 미처분이익잉여금	-	138,656,096,946	-	159,237,347,821