에스티팜 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	120,871,184,416	133,880,673,663

현금및현금성자산	25,127,374,869	2,912,027,131

단기금융상품	14,388,000,000	38,169,800,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	0	14,045,957,543

매출채권 및 기타유동채권	16,094,498,414	33,509,472,682

기타유동금융자산	1,523,779,860	2,248,092,865

기타유동자산	3,218,577,697	2,070,222,804

재고자산	60,435,993,480	40,672,855,032

당기법인세자산	82,960,096	252,245,606

비유동자산	214,210,529,015	201,758,681,583

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,356,170,104	1,242,452,473

당기손익-공정가치측정 금융자산	11,406,193,167	1,764,006,000

종속기업에 대한 투자자산	19,698,204,255	19,698,204,255

유형자산	162,503,037,758	163,707,431,915

사용권자산	574,580,028	691,643,481

무형자산	1,574,339,248	1,284,825,539

기타비유동금융자산	936,483,800	695,897,842

이연법인세자산	16,161,520,655	12,674,220,078

자산총계	335,081,713,431	335,639,355,246

부채

유동부채	14,982,029,786	13,661,448,814

매입채무 및 기타유동채무	5,544,320,966	6,813,382,351

유동성장기차입금	0	19,500,000

기타유동금융부채	3,230,545,085	2,826,019,286

유동리스부채	342,236,028	309,759,421

기타유동부채	4,258,313,965	2,279,995,876

기타종업원급여부채	1,606,613,742	1,412,791,880

비유동부채	20,234,775,855	18,626,624,218

장기차입금	15,000,000,000	15,078,000,000

퇴직급여부채	2,362,618,760	390,781,234

기타지급채무	1,634,306,236	1,807,698,737

기타비유동금융부채	643,225,637	638,515,637

비유동리스부채	234,345,490	389,600,644

기타장기종업원급여부채	360,279,732	322,027,966

부채총계	35,216,805,641	32,288,073,032

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	119,984,269,419	123,559,343,595

기타자본구성요소	(734,299,906)	(822,999,658)

자본총계	299,864,907,790	303,351,282,214

자본과부채총계	335,081,713,431	335,639,355,246

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,092,819,640	65,749,697,357	19,954,454,660	53,628,022,854

매출원가	18,778,375,514	66,126,172,578	18,462,487,404	55,857,557,995

매출총이익	(1,685,555,874)	(376,475,221)	1,491,967,256	(2,229,535,141)

판매비와관리비	4,621,071,845	16,268,923,890	4,703,620,282	13,440,244,602

영업이익(손실)	(6,306,627,719)	(16,645,399,111)	(3,211,653,026)	(15,669,779,743)

기타이익	16,097,257	62,733,193	22,097,284	109,616,252

기타손실	12,712,113	43,753,529	18,513,135	28,602,983

금융수익	(227,782,739)	11,720,379,835	2,122,172,692	3,767,893,883

금융원가	694,936,946	2,062,374,776	37,316,808	140,552,971

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,225,962,260)	(6,968,414,388)	(1,123,212,993)	(11,961,425,562)

법인세비용	(1,770,592,718)	(3,486,143,243)	(618,641,801)	(3,418,784,021)

당기순이익(손실)	(5,455,369,542)	(3,482,271,145)	(504,271,192)	(8,542,641,541)

기타포괄손익	(66,522,478)	(4,103,279)	55,126,165	86,461,237

총포괄손익	(5,521,892,020)	(3,486,374,424)	(449,145,027)	(8,456,180,304)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(292)	(187)	(27)	(458)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(292)	(187)	(27)	(458)

자본변동표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(8,542,641,541)	(8,542,641,541)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	173,314,731	173,314,731

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(86,653,494)	(86,653,494)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

2019.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	133,944,532,391	(718,287,916)	313,841,182,752

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,559,343,595	(822,999,658)	303,351,282,214

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(3,482,271,145)	(3,482,271,145)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(92,803,031)	(92,803,031)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	88,699,752	88,699,752

배당금지급

복합금융상품 전환

2020.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	119,984,269,419	(734,299,906)	299,864,907,790

현금흐름표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,831,250,762)	(17,021,883,154)

당기순이익(손실)	(3,482,271,145)	(8,542,641,541)

당기순이익조정을 위한 가감	(649,740,824)	3,364,049,198

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,868,524,303)	(12,247,303,176)

법인세납부(환급)	169,285,510	404,012,365

투자활동현금흐름	33,589,840,962	(8,780,079,963)

이자수취	599,550,465	965,492,544

단기금융상품의 처분	56,187,400,000	11,630,611,191

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	109,000,000	26,612,494

당기손익 공정가치금융자산의 감소	14,045,957,543	0

유형자산의 처분	5,204,926	2,197,800

무형자산의 처분	0	222,727,273

기타비유동금융자산의 처분	49,252,400	128,160,000

단기금융상품의 취득	(32,605,600,000)	0

기타유동금융자산의 처분	2,011,016,500	0

당기손익 공정가치금융자산의증가	(600,000,000)	(15,537,700,000)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(5,826,161,950)	(5,145,652,264)

무형자산의 취득	(90,056,922)	(66,227,001)

기타비유동금융자산의 취득	(295,722,000)	(6,302,000)

재무활동현금흐름	(752,686,387)	(9,558,003,838)

단기대여금의 감소	0	0

정부보조금의 수취	0	47,412,007

장기차입금의 상환	(78,000,000)	0

유동성장기부채의 감소	(19,500,000)	(19,500,000)

이자지급	(209,858,901)	0

정부보조금의 상환	(173,392,501)	0

배당금지급	0	(9,328,000,000)

리스부채의 원금상환	(271,934,985)	(257,915,845)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,005,903,813	(35,359,966,955)

기초현금및현금성자산	2,912,027,131	45,620,095,955

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	209,443,925	72,278,042

기말현금및현금성자산	25,127,374,869	10,332,407,042

이 익잉여금처분계산서
제 12 기 전기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 11 기 전전기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 12 기(처분확정일 : 2020.03.23)	제 11 기(처분확정일 : 2019.03.22)

미처분이익잉여금	120,102,280,948	148,916,896,946

전기이월 미처분이익잉여금	138,656,096,946	159,237,347,821

당기순이익	(18,327,995,626)	(9,969,398,753)

확정급여제도의 재측정요소	(225,820,372)	(848,897,426)

전기 매도가능증권손상차손 계정 수정	-	497,845,304

이익잉여금 처분액	-	10,260,800,000

이익준비금	-	932,800,000

배당금 : 전기 500원, 당기 없음	-	9,328,000,000

차기이월 미처분이익잉여금	120,102,280,948	138,656,096,946