에스티팜 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 10 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	178,890,759,785	225,205,294,092

현금및현금성자산	56,910,896,448	72,301,315,784

단기금융상품	60,000,000,000	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	11,924,800,735	30,270,702,206

재고자산	47,188,790,562	57,974,615,191

기타유동자산	1,706,939,269	3,237,572,246

당기환급금자산	1,159,332,771	1,421,088,665

비유동자산	174,722,071,484	156,298,975,006

장기매출채권 및 기타비유동채권	808,208,336	809,555,407

기타비유동금융자산	967,744,073	471,416,000

유형자산	169,063,403,060	151,580,022,599

무형자산	1,347,269,415	1,210,737,566

이연법인세자산	2,535,446,600	1,736,637,617

순확정급여자산	0	490,605,817

자산총계	353,612,831,269	381,504,269,098

부채

유동부채	9,816,067,988	28,637,975,679

매입채무 및 기타지급채무	5,450,812,742	6,560,548,819

당기법인세부채	400,499,151	7,035,816,205

기타종업원급여부채	1,278,198,400	2,137,926,838

기타유동부채	2,686,557,695	12,903,683,817

비유동부채	2,920,216,877	1,783,508,122

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,718,811,415	1,474,371,681

퇴직급여부채	907,728,195	0

기타장기종업원급여부채	293,677,267	309,136,441

부채총계	12,736,284,865	30,421,483,801

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	340,876,546,404	351,082,785,297

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	161,033,894,609	170,590,839,900

기타자본구성요소	(772,286,482)	(122,992,880)

자본총계	340,876,546,404	351,082,785,297

자본과부채총계	353,612,831,269	381,504,269,098

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,381,778,047	77,515,019,924	43,363,670,823	147,916,871,657

매출원가	17,885,495,709	68,805,316,288	29,051,183,255	88,062,835,797

매출총이익	(4,503,717,662)	8,709,703,636	14,312,487,568	59,854,035,860

판매비와관리비	4,772,069,868	12,878,387,828	4,122,618,081	12,508,848,464

영업이익(손실)	(9,275,787,530)	(4,168,684,192)	10,189,869,487	47,345,187,396

기타이익	83,223,066	402,043,995	203,696,624	482,448,980

기타손실	16,561,595	807,761,345	957,982,401	995,374,991

금융수익	477,881,436	3,471,066,821	690,349,797	2,971,041,643

금융원가	(29,132,069)	419,008,664	240,648,296	1,799,713,214

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,702,112,554)	(1,522,343,385)	9,885,285,211	48,003,589,814

법인세비용	(2,036,124,826)	(597,769,359)	1,997,825,371	10,754,217,542

당기순이익(손실)	(6,665,987,728)	(924,574,026)	7,887,459,840	37,249,372,272

기타포괄손익	(13,205,145)	(451,510,171)	87,792,954	(386,127,061)

총포괄손익	(6,679,192,873)	(1,376,084,197)	7,975,252,794	36,863,245,211

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(357)	(50)	423	2,017

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(357)	(50)	423	2,009

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,242,200,000	170,032,148,813	133,994,334,721	(24,006,873)	313,244,676,661

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	37,249,372,272	37,249,372,272

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(269,660,926)	(369,660,926)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

해외사업환산손익	(51,608,361)	(51,608,361)

확정급여제도재측정손익	(64,857,774)	(64,857,774)

배당금지급	9,242,200,000	9,242,200,000

주식배당

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	85,800,000	1,254,789,464	1,340,589,464

2017.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	162,001,506,993	(24,006,873)	342,206,311,336

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	170,590,839,900	(122,992,880)	351,082,785,297

회계정책변경에 따른 증가(감소)	497,845,304	497,845,304

당기순이익(손실)	(924,574,026)	(924,574,026)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(700,551,125)	(700,551,125)

해외사업환산손익	51,257,523	51,257,523

확정급여제도재측정손익	197,783,431	197,783,431

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000

주식배당

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

2018.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	161,033,894,609	(772,286,482)	340,876,546,404

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	18,781,664,306	51,286,417,220

당기순이익(손실)	(786,528,853)	37,249,372,272

당기순이익조정을 위한 가감	5,413,859,652	21,999,839,547

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	20,989,123,502	9,700,052,031

법인세납부(환급)	(6,834,789,995)	(17,662,846,630)

투자활동현금흐름	(25,310,439,231)	(16,714,746,145)

이자수취	590,508,323	438,756,086

유형자산의 처분	59,242,800	90,667,950

임차보증금의 감소	0	200,000,000

기타보증금의 감소	0	16,066,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(200,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(563,750,000)

유형자산의 취득	(25,059,809,849)	(17,380,734,685)

무형자산의 취득	(136,630,505)	(24,601,496)

기타보증금의 증가	0	(54,900,000)

재무활동현금흐름	(9,083,560,266)	(9,355,612,000)

정부보조금의 수취	263,939,734	0

이자지급	0	(93,912,000)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,242,200,000)

유동성장기부채의감소	(19,500,000)	(19,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(15,612,335,191)	25,216,059,075

기초현금및현금성자산	72,301,315,784	55,195,601,341

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	221,915,855	(211,699,951)

기말현금및현금성자산	56,910,896,448	80,199,960,465