에스티팜 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 반기말 2025.06.30 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	311,050,741,399	313,972,741,916

현금및현금성자산	39,517,423,690	61,199,324,810

매출채권	50,284,787,362	57,836,243,694

당기손익공정가치측정금융자산	45,128,000,000	48,001,008,260

기타금융자산	6,026,069,352	12,272,668,630

기타자산	6,966,026,977	7,700,138,916

재고자산	163,128,434,018	126,963,357,606

비유동자산	413,074,847,370	398,109,686,865

당기손익공정가치 측정 금융자산	17,614,942,514	17,614,942,514

기타포괄손익공정가치측정금융자산	4,071,352,572	5,781,148,972

기타금융자산	11,060,164,756	12,909,557,523

기타자산	570,914,067	662,220,143

유형자산	352,655,150,773	330,131,262,696

무형자산	5,056,865,469	5,440,116,582

사용권자산	1,961,278,878	2,431,637,811

종속기업투자	12,967,813,137	12,967,813,137

순확정급여자산	840,225,621	2,819,010,634

이연법인세자산	6,276,139,583	7,351,976,853

자산총계	724,125,588,769	712,082,428,781

부채

유동부채	132,472,218,111	118,043,012,439

매입채무	15,959,393,439	9,014,499,645

리스부채	1,057,916,798	1,067,714,564

단기차입금	30,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금	38,629,821,884	42,216,742,905

기타금융부채	17,659,911,656	15,572,256,459

기타부채	28,064,410,196	13,056,588,313

당기법인세부채	1,100,764,138	7,115,210,553

비유동부채	82,967,743,025	84,780,465,158

리스부채	992,862,676	1,454,947,722

장기차입금	45,502,132,800	43,255,117,970

기타금융부채	17,013,042,605	16,782,198,707

기타부채	19,459,704,944	23,288,200,759

부채총계	215,439,961,136	202,823,477,597

자본

자본금	10,076,444,000	10,076,444,000

주식발행초과금	298,251,620,171	298,251,620,171

기타자본구성요소	35,261,853,862	34,441,351,082

기타포괄손익누계액	188,455,157	(39,878,290)

이익잉여금	164,907,254,443	166,529,414,221

자본총계	508,685,627,633	509,258,951,184

부채 및 자본총계	724,125,588,769	712,082,428,781

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	59,802,517,177	104,522,724,265	33,640,436,774	77,713,908,133

매출원가	(34,233,595,047)	(65,086,772,636)	(24,432,736,407)	(53,173,314,999)

매출총이익	25,568,922,130	39,435,951,629	9,207,700,367	24,540,593,134

판매비와관리비	(12,536,406,262)	(23,723,695,892)	(12,005,287,125)	(21,803,112,620)

영업이익	13,032,515,868	15,712,255,737	(2,797,586,758)	2,737,480,514

금융수익	1,708,817,459	4,550,878,685	7,418,428,468	17,504,369,757

금융비용	(7,449,912,107)	(9,048,709,767)	(2,876,496,993)	(6,099,641,569)

기타수익	69,214,534	145,938,109	14,557,306	24,993,904

기타비용	(521,401,133)	(561,892,030)	(181,617,976)	(1,447,870,281)

법인세비용차감전순이익	6,839,234,621	10,798,470,734	1,577,284,047	12,719,332,325

법인세비용	(1,543,121,686)	(2,394,529,371)	18,284,997	(2,058,341,890)

당기순이익	5,296,112,935	8,403,941,363	1,595,569,044	10,660,990,435

기타포괄손익	846,370,510	278,676,306	(93,258,835)	(505,648,565)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(49,280,175)	(119,102,241)	(40,941,494)	(108,114,540)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	895,650,685	397,778,547	(52,317,341)	(397,534,025)

총포괄손익	6,142,483,445	8,682,617,669	1,502,310,209	10,155,341,870

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	263.0	417.0	84.0	563.0

희석주당이익 (단위 : 원)	263.0	417.0	84.0	563.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	53,043,606,931	(1,036,375,323)	140,484,089,971	388,801,337,700

당기순이익	0	0	0	0	10,660,990,435	10,660,990,435

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(108,114,540)	(108,114,540)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(397,534,025)	0	(397,534,025)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	1,820,975,704	0	0	1,820,975,704

전환사채의 보통주 전환	327,371,500	49,118,221,608	(6,295,787,323)	0	0	43,149,805,785

2024.06.30 (자본총계)	9,731,759,000	236,023,850,229	48,568,795,312	(1,433,909,348)	141,632,578,366	434,523,073,559

2025.01.01 (기초자본)	10,076,444,000	298,251,620,171	34,441,351,082	(39,878,290)	166,529,414,221	509,258,951,184

당기순이익	0	0	0	0	8,403,941,363	8,403,941,363

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(119,102,241)	(119,102,241)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	228,333,447	169,445,100	397,778,547

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(10,076,444,000)	(10,076,444,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	820,502,780	0	0	820,502,780

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

2025.06.30 (자본총계)	10,076,444,000	298,251,620,171	35,261,853,862	188,455,157	164,907,254,443	508,685,627,633

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,151,624,911	48,107,149,064

영업에서 창출된 현금흐름	14,515,164,088	52,823,025,036

법인세의 납부	(7,363,539,177)	(4,715,875,972)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,018,308,017)	(60,697,664,612)

이자의 수취	2,148,468,420	1,624,933,783

단기금융상품의 취득	0	(205,076,954,564)

단기금융상품의 처분	9,517,657,536	168,712,645,374

당기손익 공정가치측정 금융자산의 취득	(101,680,500,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	102,527,008,260	6,253,009,565

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	2,169,445,100	0

기타금융자산의 증가	(1,410,000,000)	(250,000,000)

기타금융자산의 감소	917,480,000	92,704,760

유형자산의 취득	(26,619,218,262)	(30,567,396,919)

유형자산의 처분	4,752,200	5,148,728

무형자산의 취득	(4,573,379)	(1,855,339)

대여금의 증가	(432,480,000)	(1,489,900,000)

선급금의 증가	(156,347,892)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(14,688,841,193)	(5,036,383,110)

기타금융부채의 증가	230,843,898	96,873,884

기타금융부채의 감소	0	(542,377,065)

이자의 지급	(117,443,131)	(479,152,587)

단기차입금의 차입	0	15,000,000,000

차입금의 상환	(4,166,660,000)	(9,166,660,000)

리스부채의 원금상환	(559,137,960)	(540,679,842)

배당금의 지급	(10,076,444,000)	(9,404,387,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(20,555,524,299)	(17,626,898,658)

기초 현금및현금성자산	61,199,324,810	44,941,035,200

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(1,126,376,821)	135,772,300

기말의 현금및현금성자산	39,517,423,690	27,449,908,842