에스티팜 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 2018.12.31 현재
제 10 기 2017.12.31 현재
제 9 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	167,298,559,317	225,205,294,092	224,875,178,502

현금및현금성자산	47,708,811,856	72,301,315,784	55,195,601,341

단기금융상품	60,000,000,000	60,000,000,000	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	15,851,170,373	30,270,702,206	14,440,962,305

재고자산	40,659,270,205	57,974,615,191	91,371,222,584

기타유동자산	1,632,290,717	3,237,572,246	339,869,239

당기법인세자산	792,230,174

당기환급금자산	654,785,992	1,421,088,665	3,527,523,033

비유동자산	178,206,792,350	156,298,975,006	142,903,369,745

장기매출채권 및 기타비유동채권	816,879,028	809,555,407	864,918,867

기타비유동금융자산	1,058,927,059	471,416,000	1,036,893,000

유형자산	169,069,309,953	151,580,022,599	138,429,951,449

무형자산	1,407,131,480	1,210,737,566	1,079,738,036

이연법인세자산	5,854,544,830	1,736,637,617	1,491,868,393

순확정급여자산	490,605,817

자산총계	345,505,351,667	381,504,269,098	367,778,548,247

부채

유동부채	9,954,316,392	28,637,975,679	51,473,394,526

매입채무 및 기타지급채무	6,485,446,710	6,560,548,819	17,298,354,427

당기법인세부채	279,525	7,035,816,205	14,126,210,564

기타유동금융부채	1,363,289,480

기타종업원급여부채	1,553,974,730	2,137,926,838	3,339,169,318

기타유동부채	1,914,615,427	12,903,683,817	15,346,370,737

비유동부채	3,982,062,156	1,783,508,122	3,060,477,060

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,796,590,585	1,474,371,681	1,269,899,050

퇴직급여부채	1,847,127,975	1,539,630,243

기타장기종업원급여부채	338,343,596	309,136,441	250,947,767

부채총계	13,936,378,548	30,421,483,801	54,533,871,586

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	331,568,973,119	351,082,785,297	313,244,676,661

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000	9,242,200,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277	170,032,148,813

이익잉여금(결손금)	151,643,852,731	170,590,839,900	133,994,334,721

기타자본구성요소	(689,817,889)	(122,992,880)	(24,006,873)

자본총계	331,568,973,119	351,082,785,297	313,244,676,661

자본과부채총계	345,505,351,667	381,504,269,098	367,778,548,247

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	97,738,455,805	202,800,435,362	200,361,532,900

매출원가	94,958,770,186	123,018,338,153	107,369,945,052

매출총이익	2,779,685,619	79,782,097,209	92,991,587,848

판매비와관리비	18,425,988,851	17,947,946,133	15,408,114,327

영업이익(손실)	(15,646,303,232)	61,834,151,076	77,583,473,521

기타이익	75,698,234	658,366,604	418,552,023

기타손실	814,417,261	2,147,887,506	2,154,586,336

금융수익	3,426,785,173	3,220,566,837	8,145,158,746

금융원가	432,820,137	4,320,588,934	3,497,292,904

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,391,057,223)	59,244,608,077	80,495,305,050

법인세비용	4,123,122,176	14,247,681,642	19,069,437,478

당기순이익(손실)	(9,267,935,047)	44,996,926,435	61,425,867,572

기타포괄손익	(917,877,131)	742,792,737	(3,272,003,760)

총포괄손익	(10,185,812,178)	45,739,719,172	58,153,863,812

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(497)	2,422	3,861

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(497)	2,411	3,758

연결 자본변동표
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	매각예정분류기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,890,600,000	26,221,832,509	76,036,389,295	2,725,374,741	110,874,196,545	110,874,196,545

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	61,425,867,572	61,425,867,572	61,425,867,572

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(69,213,738)	(2,725,374,741)	(2,794,588,479)	(2,794,588,479)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

해외사업환산손익	45,206,865	45,206,865	45,206,865

확정급여제도재측정손익	(522,622,146)	(522,622,146)	(522,622,146)

배당금지급	2,945,300,000	2,945,300,000	2,945,300,000

복합금융상품 전환	1,019,600,000	13,909,279,404	14,928,879,404	14,928,879,404

지분의 발행	2,332,000,000	129,901,036,900	132,233,036,900	132,233,036,900

2016.12.31 (기말자본)	9,242,200,000	170,032,148,813	133,994,334,721	(24,006,873)	313,244,676,661	313,244,676,661

2017.01.01 (기초자본)	9,242,200,000	170,032,148,813	133,994,334,721	(24,006,873)	313,244,676,661	313,244,676,661

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	44,996,926,435	44,996,926,435	44,996,926,435

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	69,213,738	69,213,738	69,213,738

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

해외사업환산손익	(168,199,745)	(168,199,745)	(168,199,745)

확정급여제도재측정손익	841,778,744	841,778,744	841,778,744

배당금지급	9,242,200,000	9,242,200,000	9,242,200,000

복합금융상품 전환	85,800,000	1,254,789,464	1,340,589,464	1,340,589,464

지분의 발행

2017.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	170,590,839,900	(122,992,880)	351,082,785,297	351,082,785,297

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	170,590,839,900	(122,992,880)	351,082,785,297	351,082,785,297

회계정책변경에 따른 증가(감소)	497,845,304	(497,845,304)

당기순이익(손실)	(9,267,935,047)	(9,267,935,047)	(9,267,935,047)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(133,589,118)	(133,589,118)	(133,589,118)

해외사업환산손익	64,609,413	64,609,413	64,609,413

확정급여제도재측정손익	(848,897,426)	(848,897,426)	(848,897,426)

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000	9,328,000,000

복합금융상품 전환

지분의 발행

2018.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,643,852,731	(689,817,889)	331,568,973,119	331,568,973,119

연결 현금흐름표
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	10,767,299,682	54,437,468,322	50,777,766,165

당기순이익(손실)	(9,267,935,047)	44,996,926,435	61,425,867,572

당기순이익조정을 위한 가감	4,147,864,437	31,500,044,292	25,933,777,646

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	23,396,264,012	(185,866,305)	(21,263,805,945)

법인세납부(환급)	(7,508,893,720)	(21,873,636,100)	(15,318,073,108)

투자활동현금흐름	(26,777,198,120)	(26,330,492,517)	(93,196,289,350)

이자수취	1,245,142,462	1,250,574,419	322,153,565

배당금수취	49,400,000

매도가능금융자산의 처분	9,297,771,600

유형자산의 처분	61,276,800	97,597,850	7,876,500

임차보증금의 감소	200,000,000	60,000,000

기타보증금의 감소	16,066,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(200,000,000)

단기금융상품의 취득	(60,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(563,750,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,128,204,000)

유형자산의 취득	(27,166,500,452)	(27,695,030,711)	(16,028,053,955)

무형자산의 취득	(145,886,930)	(40,260,075)	(4,483,060)

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(224,200,000)

기타보증금의 증가	(7,480,000)	(59,440,000)	(48,550,000)

영업양수	(25,500,000,000)

재무활동현금흐름	(9,005,781,096)	(9,132,145,315)	85,200,330,102

단기차입금의 증가	13,838,125,142

장기차입금의 증가	10,000,000,000

정부보조금의 수취	341,718,904	223,972,631

주식의 발행	132,233,036,900

이자지급	(94,417,946)	(1,567,906,798)

단기차입금의 상환	(46,338,125,142)

장기차입금의 상환	(20,000,000,000)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,242,200,000)	(2,945,300,000)

유동성장기부채의감소	(19,500,000)	(19,500,000)	(19,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(25,015,679,534)	18,974,830,490	42,781,806,917

기초현금및현금성자산	72,301,315,784	55,195,601,341	11,803,980,212

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	423,175,606	(1,869,116,047)	609,814,212

기말현금및현금성자산	47,708,811,856	72,301,315,784	55,195,601,341