에스티팜 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 8 기말 2015.12.31 현재
제 7 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말	제 7 기말

자산

유동자산	200,278,696,874	95,779,385,807	56,771,192,920

현금및현금성자산	52,373,543,609	11,803,980,212	2,443,077,812

단기금융상품	60,000,000,000

매출채권	11,424,530,763	13,233,592,145	15,238,838,288

기타수취채권	4,362,937,948	3,402,052,407	3,361,530,363

재고자산	71,631,934,756	58,710,015,422	34,961,228,407

기타유동금융자산	485,749,798	256,445,621	154,543,522

매각예정분류자산	0	8,373,300,000	0

당기법인세자산	0	0	611,974,528

비유동자산	144,786,467,191	136,588,075,295	81,167,669,821

기타수취채권	862,261,846	652,031,258	3,377,504,900

매도가능금융자산	0	0	10,448,174,500

유형자산	139,219,964,531	134,098,972,792	63,759,115,895

무형자산	1,051,521,474	1,092,414,498	829,221,353

종속기업투자	1,386,960,000	0	0

관계기업투자	0	0	51,298,000

이연법인세자산	2,265,759,340	744,656,747	2,702,355,173

자산총계	345,065,164,065	232,367,461,102	137,938,862,741

부채

유동부채	37,784,476,263	108,227,053,056	82,447,049,586

매입채무	7,744,103,805	10,861,756,931	4,200,022,644

기타지급채무	11,320,154,715	35,438,401,866	6,736,937,059

단기차입금	19,500,000	32,519,500,000	32,519,500,000

기타금융부채	1,335,706,713	16,455,085,146	38,648,032,409

선수금	6,606,608,158	2,265,650,855	342,557,474

당기법인세부채	10,758,402,872	10,686,658,258	0

비유동부채	5,117,511,817	13,266,211,501	2,746,165,172

정부보조금	1,133,399,050	910,399,050	978,054,000

장기차입금	136,500,000	10,156,000,000	175,500,000

확정급여부채	3,847,612,767	2,199,812,451	1,592,611,172

부채총계	42,901,988,080	121,493,264,557	85,193,214,758

자본

납입자본	179,274,348,813	32,112,432,509	6,825,723,800

자본금	9,242,200,000	5,890,600,000	4,191,000,000

주식발행초과금	170,032,148,813	26,221,832,509	2,634,723,800

기타자본구성요소	0	0	(1,332,387,093)

매각예정분류기타자본구성요소	0	2,725,374,741	0

이익잉여금	122,888,827,172	76,036,389,295	47,252,311,276

자본총계	302,163,175,985	110,874,196,545	52,745,647,983

자본과부채총계	345,065,164,065	232,367,461,102	137,938,862,741

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기	제 8 기	제 7 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,977,380,770	154,639,229,306	45,733,113,587	93,951,670,844	138,052,135,208	96,540,028,908

매출원가	29,349,091,515	82,614,833,651	24,714,773,171	57,810,813,933	86,785,166,248	75,665,215,911

매출총이익	24,628,289,255	72,024,395,655	21,018,340,416	36,140,856,911	51,266,968,960	20,874,812,997

판매비와관리비	3,617,063,081	11,122,563,370	3,918,753,023	13,011,878,281	16,795,369,864	11,145,789,121

영업이익(손실)	21,011,226,174	60,901,832,285	17,099,587,393	23,128,978,630	34,471,599,096	9,729,023,876

기타이익	137,548,956	202,351,127	348,510,020	1,040,730,282	12,381,454,024	675,532,154

기타손실	52,093,163	98,002,378	31,115,222	138,417,017	278,911,069	295,239,151

금융수익	1,252,578,197	6,717,024,655	571,234,523	1,220,102,435	1,802,966,219	1,426,197,294

금융비용	1,274,499,861	3,172,727,958	2,270,022,497	4,553,359,499	7,308,353,649	7,402,854,990

지분법손익	0	0	(37,076,506)	(155,281,668)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	21,074,760,303	64,550,477,731	15,681,117,711	20,542,753,163	41,068,754,621	4,132,659,183

법인세비용	4,652,523,497	14,715,225,087	3,555,974,201	4,410,520,404	11,615,993,030	2,836,561,018

당기순이익(손실)	16,422,236,806	49,835,252,644	12,125,143,510	16,132,232,759	29,452,761,591	1,296,098,165

기타포괄손익	(11,408,938)	(2,762,889,508)	(3,228,422,229)	2,164,628,812	4,436,828,262	(1,039,868,270)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(11,408,938)	(37,514,767)	(9,241,050)	(25,967,968)	379,066,428	(389,084,474)

확정급여제도의 재측정요소	(11,408,938)	(37,514,767)	(9,241,050)	(25,967,968)	379,066,428	(389,084,474)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	(2,725,374,741)	(3,219,181,179)	2,190,596,780	4,057,761,834	(650,783,796)

매도가능금융자산평가손익	(2,725,374,741)	(3,501,769,050)	1,805,934,390	4,057,761,834	(650,783,796)

지분법자본변동	0	0	282,587,871	384,662,390	0	0

총포괄손익	16,410,827,868	47,072,363,136	8,896,721,281	18,296,861,571	33,889,589,853	256,229,895

주당이익

기본주당이익(손실)	1,188	3,305	1,447	1,925	2,500	155

희석주당이익(손실)	882	3,189	924	1,321	2,751	364

자본변동표
제 9 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	매각예정분류기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,825,723,800	(681,603,297)	0	47,488,297,585	53,632,418,088

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,296,098,165	1,296,098,165

기타포괄손익	0	(650,783,796)	0	(389,084,474)	(1,039,868,270)

총포괄손익	0	(650,783,796)	0	907,013,691	256,229,895

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(389,084,474)	(389,084,474)

매도가능금융자산평가손익	0	(650,783,796)	0	0	(650,783,796)

매각예정분류	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(1,143,000,000)	(1,143,000,000)

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	6,825,723,800	(1,332,387,093)	0	47,252,311,276	52,745,647,983

2015.01.01 (기초자본)	6,825,723,800	(1,332,387,093)	0	47,252,311,276	52,745,647,983

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	29,452,761,591	29,452,761,591

기타포괄손익	0	1,332,387,093	2,725,374,741	379,066,428	4,436,828,262

총포괄손익	0	1,332,387,093	2,725,374,741	29,831,828,019	33,889,589,853

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	379,066,428	379,066,428

매도가능금융자산평가손익	0	4,057,761,834	0	0	4,057,761,834

매각예정분류	0	(2,725,374,741)	2,725,374,741	0	0

배당금지급	0	0	0	(1,047,750,000)	(1,047,750,000)

전환상환우선주의 전환	25,286,708,709	0	0	0	25,286,708,709

유상증자	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	32,112,432,509	0	2,725,374,741	76,036,389,295	110,874,196,545

2015.01.01 (기초자본)	6,825,723,800	(1,332,387,093)	0	47,252,311,276	52,745,647,983

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	16,132,232,759	16,132,232,759

기타포괄손익	0	1,805,934,390	0	(25,967,968)	1,779,966,422

총포괄손익	0	1,805,934,390	0	16,106,264,791	17,912,199,181

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(25,967,968)	(25,967,968)

매도가능금융자산평가손익	0	1,805,934,390	0	0	1,805,934,390

매각예정분류	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(1,047,750,000)	(1,047,750,000)

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	6,825,723,800	473,547,297	62,310,826,067	69,610,097,164

2016.01.01 (기초자본)	32,112,432,509	0	2,725,374,741	76,036,389,295	110,874,196,545

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	49,835,252,644	49,835,252,644

기타포괄손익	0	0	(2,725,374,741)	(37,514,767)	(2,762,889,508)

총포괄손익	0	0	(2,725,374,741)	49,797,737,877	47,072,363,136

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(37,514,767)	(37,514,767)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(2,725,374,741)	0	(2,725,374,741)

매각예정분류	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(2,945,300,000)	(2,945,300,000)

전환상환우선주의 전환	14,928,879,404	0	0	0	14,928,879,404

유상증자	132,233,036,900	0	0	0	132,233,036,900

2016.09.30 (기말자본)	179,274,348,813	0	0	122,888,827,172	302,163,175,985

현금흐름표
제 9 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	46,719,442,762	6,874,053,890	35,821,583,860	6,305,399,322

당기순이익(손실)	49,835,252,644	16,132,232,759	29,452,761,591	1,296,098,165

손익조정항목	19,780,103,629	15,032,484,467	17,464,674,265	10,590,966,311

자산부채의증감	(7,613,413,903)	(24,564,858,535)	(11,369,261,035)	43,020,517

법인세납부	(15,282,499,608)	(334,294,610)	273,409,039	(5,624,685,671)

법인세환급	0	608,489,809	0	0

투자활동현금흐름	(90,677,212,472)	(19,039,127,266)	(33,056,082,291)	(24,401,174,660)

이자수취	89,555,395	17,964,048	23,089,957	144,551,848

배당금수취	49,400,000	85,763,750	85,763,750	54,173,250

단기금융상품의 감소	0	0	0	1,200,000,000

유형자산의 처분	5,591,500	2,104,600	8,664,600	198,751,578

무형자산의 처분	0	98,181,818	98,181,818	0

보증금의 감소	60,000,000	0	14,100,000	210,000,000

기타보증금의 감소	0	0	384,000	70,980,150

관계기업투자의 처분	0	0	9,452,834,213	0

매각예정분류자산의 처분	0	0	0	0

매도가능금융자산의 처분	9,297,771,600	0	6,615,875,226	0

보증금의 증가	(224,200,000)	(1,456,492,000)	(1,456,492,000)	(3,224,766,000)

기타보증금의 증가	(48,550,000)	0	0	(70,298,150)

단기금융상품의 취득	(60,000,000,000)	0	0	(50,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(7,942,060)

유형자산의 취득	(13,012,550,907)	(17,527,416,066)	(22,102,584,612)	(22,907,165,786)

무형자산의 취득	(7,270,060)	(259,233,416)	(295,899,243)	(19,459,490)

종속기업투자의 취득	(1,386,960,000)	0	0	0

영업양수	(25,500,000,000)	0	(25,500,000,000)	0

재무활동현금흐름	85,200,330,102	11,355,540,699	6,644,295,863	17,396,077,732

단기차입금의 증가	13,838,125,142	22,593,843,468	29,048,519,030	72,314,960,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	0

유상증자	132,233,036,900	0	0	0

이자지급	(1,567,906,798)	(1,986,557,326)	(2,288,454,137)	(1,677,601,312)

배당금지급	(2,945,300,000)	(1,047,750,000)	(1,047,750,000)	(1,143,000,000)

단기차입금의 감소	(46,338,125,142)	(18,184,495,443)	(29,048,519,030)	(48,098,280,956)

유동성장기부채의 감소	(19,500,000)	(19,500,000)	(19,500,000)	(4,000,000,000)

장기차입금의 감소	(20,000,000,000)	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	41,242,560,392	(809,532,677)	9,409,797,432	(699,697,606)

기초현금및현금성자산	11,803,980,212	2,443,077,812	2,443,077,812	3,143,840,605

외화표시현금의 환율변동효과	(672,996,995)	7,424,980	48,895,032	1,065,187

기말현금및현금성자산	52,373,543,609	1,640,970,115	11,803,980,212	2,443,077,812