에스티팜 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	318,486,712,480	331,570,632,170

현금및현금성자산	38,639,095,750	44,941,035,200

단기금융상품	30,517,657,536	40,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	26,392,000,000	0

매출채권	43,514,529,097	111,902,161,123

기타유동금융자산	12,756,603,082	8,265,501,098

기타유동자산	8,042,752,646	5,725,631,094

재고자산	158,624,074,369	120,736,303,655

비유동자산	371,263,742,227	330,092,912,215

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,757,995,095	4,521,354,998

당기손익-공정가치측정 금융자산	22,871,113,158	13,227,778,648

종속기업투자	19,881,090,140	19,881,090,140

유형자산	301,456,605,218	270,711,397,834

사용권자산	2,616,871,085	2,987,214,546

무형자산	5,658,498,778	3,163,670,540

기타비유동금융자산	3,099,564,471	2,920,870,267

기타비유동자산	523,821,647	375,506,942

이연법인세자산	8,134,443,149	7,467,018,534

순확정급여자산	2,263,739,486	4,837,009,766

자산총계	689,750,454,707	661,663,544,385

부채

유동부채	69,483,979,551	68,711,475,172

매입채무	5,911,253,549	12,983,204,196

단기차입금	30,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	8,333,320,000	8,333,320,000

기타유동지급채무	0	313,399,050

기타유동금융부채	13,101,726,437	13,673,821,923

유동 리스부채	1,053,161,939	966,314,157

기타 유동부채	8,530,858,832	5,401,790,434

당기법인세부채	57,861,764	4,430,130,002

기타종업원급여부채	2,495,797,030	2,609,495,410

비유동부채	121,472,238,813	204,150,731,513

장기차입금	2,083,330,000	8,333,320,000

전환사채	78,175,926,460	151,355,538,650

기타비유동지급채무	2,675,074,664	2,790,508,510

기타비유동금융부채	9,090,527,788	14,900,677,440

비유동 리스부채	1,652,690,076	2,093,257,259

기타 비유동 부채	26,717,646,487	23,731,251,689

기타장기종업원급여부채	1,077,043,338	946,177,965

부채총계	190,956,218,364	272,862,206,685

자본

자본금	10,053,845,000	9,404,387,500

주식발행초과금	293,950,728,392	186,905,628,621

이익잉여금	159,467,992,110	140,484,089,971

기타자본구성요소	35,321,670,841	52,007,231,608

자본총계	498,794,236,343	388,801,337,700

자본과부채총계	689,750,454,707	661,663,544,385

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	57,213,307,981	134,927,216,114	46,735,933,915	139,232,820,422

매출원가	36,969,350,222	90,142,665,221	27,356,269,710	83,488,872,770

매출총이익	20,243,957,759	44,784,550,893	19,379,664,205	55,743,947,652

판매비와관리비	10,480,998,196	32,284,110,816	10,251,008,326	37,409,301,575

영업이익(손실)	9,762,959,563	12,500,440,077	9,128,655,879	18,334,646,077

기타영업외수익	11,910,545	36,904,449	26,485,614	106,652,550

기타영업외비용	63,299,898	1,511,170,179	19,443,036	253,870,213

금융수익	14,163,334,204	31,667,703,961	1,920,183,056	7,951,259,464

금융비용	4,782,894,898	10,882,536,467	3,282,664,711	9,162,882,159

법인세비용차감전순이익(손실)	19,092,009,516	31,811,341,841	7,773,216,802	16,975,805,719

법인세비용(수익)	1,208,332,280	3,266,674,170	1,747,242,267	2,412,745,036

당기순이익(손실)	17,883,677,236	28,544,667,671	6,025,974,535	14,563,060,683

기타포괄손익	536,452,849	30,804,284	755,016,561	643,951,017

당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	584,716,341	187,182,316	774,002,612	722,868,102

순확정급여부채의 재측정요소	(48,263,492)	(156,378,032)	(18,986,051)	(78,917,085)

총포괄손익:	18,420,130,085	28,575,471,955	6,780,991,096	15,207,011,700

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	916	1,479	320	774

희석주당순이익 (단위 : 원)	916	1,479	320	774

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	128,673,561,046	15,711,538,528	340,695,115,695

총포괄손익:	15,207,011,700

당기순이익	0	0	14,563,060,683	0	14,563,060,683

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(78,917,085)	0	(78,917,085)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	722,868,102	722,868,102

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식매수선택권	0	0	0	3,691,596,156	3,691,596,156

전환사채의 변동	0	0	0	32,647,817,899	32,647,817,899

2023.09.30 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	133,753,317,144	52,773,820,685	382,837,153,950

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	140,484,089,971	52,007,231,608	388,801,337,700

총포괄손익:	28,575,471,955

당기순이익	0	0	28,544,667,671	0	28,544,667,671

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(156,378,032)	0	(156,378,032)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	187,182,316	187,182,316

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식매수선택권	0	0	0	2,455,418,540	2,455,418,540

전환사채의 변동	649,457,500	107,045,099,771	0	(19,328,161,623)	88,366,395,648

2024.09.30 (기말자본)	10,053,845,000	293,950,728,392	159,467,992,110	35,321,670,841	498,794,236,343

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	58,726,130,546	8,608,692,733

영업으로부터 창출된 현금흐름	64,042,759,488	10,666,294,665

법인세환급(납부)	(5,316,628,942)	(2,057,601,932)

투자활동현금흐름	(57,991,731,230)	(119,942,914,853)

이자수취	3,017,093,816	1,854,343,657

단기금융상품의 취득	(305,654,125,154)	(133,197,000,000)

단기금융상품의 처분	314,891,941,427	53,197,000,000

단기대여금의 증가	(3,686,850,000)	(4,211,097,090)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(26,392,000,000)	(7,859,700,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	8,003,009,565	7,337,062,255

유형자산의 취득	(48,052,210,883)	(33,981,880,871)

유형자산의 처분	40,560,578	54,468,203

무형자산의 취득	(1,855,339)	(25,883,007)

임차보증금의 증가	(250,000,000)	(500,000,000)

임차보증금의 감소	40,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,644,400,000)

기타보증금의 감소	52,704,760	34,172,000

재무활동현금흐름	(7,004,935,245)	83,117,617,510

이자지급	(73,758,114)	(1,818,961,505)

단기차입금의 증가	15,000,000,000	25,000,000,000

단기차입금의 감소	(5,000,000,000)	(25,000,000,000)

전환사채의 증가	0	100,000,000,000

리스부채의 원금상환	(816,637,212)	(787,760,994)

정부보조금의 증가	113,563,717	1,378,757,509

정부보조금의 감소	(542,396,613)	0

유동성장기부채의 감소	(6,249,990,000)	(6,250,030,000)

전환사채의 전환	(31,329,523)	0

배당금지급	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

현금및현금성자산의 증가	(6,270,535,929)	(28,216,604,610)

기초현금및현금성자산	44,941,035,200	44,334,870,096

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(31,403,521)	336,346,661

기말현금및현금성자산	38,639,095,750	16,454,612,147