에스티팜 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2020.12.31 현재
제 12 기 2019.12.31 현재
제 11 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	229,542,614,356	133,880,673,663	165,129,083,095

현금및현금성자산	36,168,797,159	2,912,027,131	45,620,095,955

단기금융상품	84,000,637,651	38,169,800,000	60,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	18,010,700,000	14,045,957,543	0

매출채권 및 기타유동채권	43,473,591,426	33,509,472,682	15,147,158,197

기타유동금융자산	416,106,563	2,248,092,865	637,896,729

기타유동자산	1,980,946,727	2,070,222,804	1,617,645,843

재고자산	45,401,433,414	40,672,855,032	40,659,270,205

당기법인세자산	90,401,416	252,245,606	792,230,174

당기환급금자산	0	0	654,785,992

비유동자산	215,320,317,356	201,758,681,583	180,422,716,364

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,178,362,689	1,242,452,473	495,177,059

당기손익-공정가치측정 금융자산	6,577,565,470	1,764,006,000	563,750,000

종속기업에 대한 투자자산	18,875,904,362	19,698,204,255	2,464,034,876

유형자산	168,658,802,854	163,707,431,915	168,821,199,091

사용권자산	599,876,172	691,643,481	0

무형자산	1,564,708,340	1,284,825,539	1,407,131,480

기타비유동금융자산	1,808,367,200	695,897,842	816,879,028

이연법인세자산	14,699,374,197	12,674,220,078	5,854,544,830

순확정급여자산	1,357,356,072	0	0

자산총계	444,862,931,712	335,639,355,246	345,551,799,459

부채

유동부채	14,903,317,264	13,661,448,814	9,945,883,682

매입채무 및 기타유동채무	3,739,879,932	6,813,382,351	3,086,269,799

유동성장기차입금	0	19,500,000	19,500,000

기타유동금융부채	3,065,487,300	2,826,019,286	3,379,676,911

유동리스부채	353,490,335	309,759,421	0

기타유동부채	5,925,192,377	2,279,995,876	1,906,462,242

기타종업원급여부채	1,819,267,320	1,412,791,880	1,553,974,730

비유동부채	129,046,528,218	18,626,624,218	3,980,552,721

장기차입금	125,646,390,972	15,078,000,000	97,500,000

퇴직급여부채	0	390,781,234	1,845,618,540

기타지급채무	1,698,265,132	1,807,698,737	1,699,090,585

기타비유동금융부채	1,066,215,783	638,515,637	0

비유동리스부채	246,340,024	389,600,644	0

기타장기종업원급여부채	389,316,307	322,027,966	338,343,596

부채총계	143,949,845,482	32,288,073,032	13,926,436,403

자본

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	115,000,537,831	123,559,343,595	151,641,859,201

기타자본구성요소	5,297,610,122	(822,999,658)	(631,434,422)

자본총계	300,913,086,230	303,351,282,214	331,625,363,056

자본과부채총계	444,862,931,712	335,639,355,246	345,551,799,459

포괄손익계산서
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

수익(매출액)	109,049,508,034	92,995,880,967	97,299,230,349

매출원가	99,961,784,638	94,804,327,763	94,796,532,051

매출총이익	9,087,723,396	(1,808,446,796)	2,502,698,298

판매비와관리비	22,146,068,195	24,238,739,234	17,648,220,891

영업이익(손실)	(13,058,344,799)	(26,047,186,030)	(15,145,522,593)

기타이익	93,575,015	134,753,971	62,695,989

기타손실	872,455,437	858,390,072	1,989,442,385

금융수익	5,677,695,566	3,067,959,244	3,411,467,897

금융원가	4,400,443,372	1,269,954,086	432,820,137

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,559,973,027)	(24,972,816,973)	(14,093,621,229)

법인세비용	3,842,747,661	6,444,121,739	(4,124,222,476)

당기순이익(손실)	(8,717,225,366)	(18,528,695,234)	(9,969,398,753)

기타포괄손익	84,543,036	(417,385,608)	(982,486,544)

총포괄손익	(8,632,682,330)	(18,946,080,842)	(10,951,885,297)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(467)	(993)	(534)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(467)	(993)	(534)

자본변동표
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,290,310,076	0	351,905,248,353

회계정책변경에 따른 증가(감소)	497,845,304	(497,845,304)	0

당기순이익(손실)	(9,969,398,753)	(9,969,398,753)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(848,897,426)	(848,897,426)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(133,589,118)	(133,589,118)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

전환권 대가

2018.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,641,859,201	(631,434,422)	331,625,363,056

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(18,528,695,234)	(18,528,695,234)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	(225,820,372)	(225,820,372)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(191,565,236)	(191,565,236)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

전환권 대가

2019.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,559,343,595	(822,999,658)	303,351,282,214

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,559,343,595	(822,999,658)	303,351,282,214

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(8,717,225,366)	(8,717,225,366)

기타포괄손익	확정급여제도재측정손익	158,419,602	158,419,602

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(73,876,566)	(73,876,566)

배당금지급

복합금융상품 전환

전환권 대가	6,194,486,346	6,194,486,346

2020.12.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	115,000,537,831	5,297,610,122	300,913,086,230

현금흐름표
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(17,074,857,626)	(29,777,474,144)	11,186,750,786

영업으로부터 창출된 현금흐름	(17,236,701,816)	(30,075,160,239)	18,694,544,206

법인세납부(환급)	161,844,190	297,686,095	(7,507,793,420)

투자활동현금흐름	(66,236,168,649)	(18,277,954,485)	(27,797,743,139)

이자수취	668,135,912	1,633,368,651	1,229,825,186

단기금융상품의 처분	21,797,990,000

당기손익 공정가치금융자산의 감소	14,099,637,481	103,842,463

유형자산의 처분	6,163,764	177,512,800	61,276,800

임차보증금의 감소	280,000,000	100,000,000

임차보증금의 증가	(1,455,000,000)

무형자산의 처분	222,727,273

기타비유동금융자산의 처분

단기금융상품의 취득	(45,830,200,000)

기타유동금융자산의 처분

단기대여금및수취채권의 처분	2,011,016,500

단기대여금및수취채권의 취득	(2,031,903,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(19,620,000,000)	(15,530,700,000)	(563,750,000)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(200,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(17,577,005,000)	(1,121,700,000)

유형자산의 취득	(16,435,849,477)	(6,217,362,129)	(27,050,028,195)

무형자산의 취득	(90,543,229)	(66,227,001)	(145,886,930)

기타비유동금융자산의 취득

기타보증금의 증가	(27,782,000)	(6,302,000)	(7,480,000)

기타보증금의 감소	49,252,400	28,160,000

통화선도자산의 감소	87,943,458

통화선도부채의 감소	109,000,000

재무활동현금흐름	116,683,085,426	5,351,788,123	(9,005,781,096)

단기대여금의 감소

정부보조금의 수취	134,166,395	108,608,152	341,718,904

장기차입금의 증가	8,500,000,000	15,000,000,000

장기차입금의 상환	(78,000,000)

유동성장기부채의 감소	(19,500,000)	(19,500,000)	(19,500,000)

전환사채의 증가	110,000,000,000

이자지급	(300,174,795)	(76,364,073)

정부보조금의 상환	(1,185,322,495)

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

리스부채의 원금상환	(368,083,679)	(332,955,956)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	33,372,059,151	(42,703,640,506)	(25,616,773,449)

기초현금및현금성자산	2,912,027,131	45,620,095,955	70,865,171,582

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(115,289,123)	(4,428,318)	371,697,822

기말현금및현금성자산	36,168,797,159	2,912,027,131	45,620,095,955

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 13기 당기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지, 처분예정일: 2021년 3월 23일
제 12기 전기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지, 처분확정일: 2020년 3월 23일
에스티팜 주식회사 (단위: 원)

과 목	당기	전기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	111,342,775,576	119,901,581,340

전기이월 미처분이익잉여금	119,901,581,340	138,656,096,946

당기순이익(손 실)	(8,717,225,366)	(18,528,695,234)

보험수리적손익	158,419,602	(225,820,372)

전기매도가능증권손상차손계정 수정	-	-

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	-

Ⅲ. 이익잉여금 처분액	-	-

1.이익준비금	-	-

2.배당금	-	-

Ⅳ. 차기이월 미처분이익잉여금	111,342,775,576	119,901,581,340