에스티팜 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	338,621,025,606	313,972,741,916

현금및현금성자산	39,007,122,579	61,199,324,810

매출채권	42,368,546,222	57,836,243,694

당기손익공정가치측정금융자산	72,549,214,964	48,001,008,260

기타금융자산	2,552,248,976	12,272,668,630

기타자산	8,147,931,159	7,700,138,916

재고자산	173,995,961,706	126,963,357,606

비유동자산	406,673,013,532	398,109,686,865

당기손익공정가치 측정 금융자산	6,039,688,150	17,614,942,514

기타포괄손익공정가치측정금융자산	4,069,712,808	5,781,148,972

기타금융자산	16,462,565,673	12,909,557,523

기타자산	598,780,513	662,220,143

유형자산	354,158,917,892	330,131,262,696

무형자산	4,928,784,123	5,440,116,582

사용권자산	1,713,251,234	2,431,637,811

종속기업투자	12,967,813,137	12,967,813,137

순확정급여자산	0	2,819,010,634

이연법인세자산	5,733,500,002	7,351,976,853

자산총계	745,294,039,138	712,082,428,781

부채

유동부채	157,677,572,869	118,043,012,439

매입채무	11,839,038,953	9,014,499,645

리스부채	1,057,916,798	1,067,714,564

단기차입금	30,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금	46,679,406,842	42,216,742,905

기타금융부채	30,166,558,559	15,572,256,459

기타부채	35,386,834,380	13,056,588,313

당기법인세부채	2,547,817,337	7,115,210,553

비유동부채	23,151,142,777	84,780,465,158

리스부채	740,940,652	1,454,947,722

장기차입금	0	43,255,117,970

기타금융부채	3,043,256,604	16,782,198,707

기타부채	19,225,795,439	23,288,200,759

순확정급여부채	141,150,082	0

부채총계	180,828,715,646	202,823,477,597

자본

자본금	10,348,645,000	10,076,444,000

주식발행초과금	339,190,087,281	298,251,620,171

기타자본구성요소	31,690,505,356	34,441,351,082

기타포괄손익누계액	187,158,104	(39,878,290)

이익잉여금	183,048,927,751	166,529,414,221

자본총계	564,465,323,492	509,258,951,184

부채 및 자본총계	745,294,039,138	712,082,428,781

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,586,817,424	177,109,541,689	57,213,307,981	134,927,216,114

매출원가	(42,571,606,660)	(107,658,379,296)	(36,969,350,222)	(90,142,665,221)

매출총이익	30,015,210,764	69,451,162,393	20,243,957,759	44,784,550,893

판매비와관리비	(14,736,454,325)	(38,460,150,217)	(10,480,998,196)	(32,284,110,816)

영업이익	15,278,756,439	30,991,012,176	9,762,959,563	12,500,440,077

금융수익	6,263,769,057	10,814,647,742	14,163,334,204	31,667,703,961

금융비용	108,719,520	(8,939,990,247)	(4,782,894,898)	(10,882,536,467)

기타수익	118,093,229	264,031,338	11,910,545	36,904,449

기타비용	(59,413,353)	(621,305,383)	(63,299,898)	(1,511,170,179)

법인세비용차감전순이익	21,709,924,892	32,508,395,626	19,092,009,516	31,811,341,841

법인세비용	(3,515,183,035)	(5,909,712,406)	(1,208,332,280)	(3,266,674,170)

당기순이익	18,194,741,857	26,598,683,220	17,883,677,236	28,544,667,671

기타포괄손익	(54,365,602)	224,310,704	536,452,849	30,804,284

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(53,068,549)	(172,170,790)	(48,263,492)	(156,378,032)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(1,297,053)	396,481,494	584,716,341	187,182,316

총포괄손익	18,140,376,255	26,822,993,924	18,420,130,085	28,575,471,955

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	879.0	1,285.0	916.0	1,479.0

희석주당이익 (단위 : 원)	879.0	1,285.0	916.0	1,479.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	53,043,606,931	(1,036,375,323)	140,484,089,971	388,801,337,700

당기순이익	0	0	0	0	28,544,667,671	28,544,667,671

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(156,378,032)	(156,378,032)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	187,182,316	0	187,182,316

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,404,387,500)	(9,404,387,500)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	2,455,418,540	0	0	2,455,418,540

전환사채의 보통주 전환	649,457,500	107,045,099,771	(19,328,161,623)	0	0	88,366,395,648

2024.09.30 (자본총계)	10,053,845,000	293,950,728,392	36,170,863,848	(849,193,007)	159,467,992,110	498,794,236,343

2025.01.01 (기초자본)	10,076,444,000	298,251,620,171	34,441,351,082	(39,878,290)	166,529,414,221	509,258,951,184

당기순이익	0	0	0	0	26,598,683,220	26,598,683,220

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(172,170,790)	(172,170,790)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	227,036,394	169,445,100	396,481,494

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(10,076,444,000)	(10,076,444,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	1,065,593,910	0	0	1,065,593,910

전환사채의 보통주 전환	272,201,000	40,938,467,110	(3,816,439,636)	0	0	37,394,228,474

2025.09.30 (자본총계)	10,348,645,000	339,190,087,281	31,690,505,356	187,158,104	183,048,927,751	564,465,323,492

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	33,982,271,301	58,726,130,546

영업에서 창출된 현금흐름	41,930,813,088	64,042,759,488

법인세의 납부	(7,948,541,787)	(5,316,628,942)

투자활동으로 인한 현금흐름	(39,077,929,349)	(57,991,731,230)

이자의 수취	3,335,714,967	3,017,093,816

단기금융상품의 취득	0	(305,654,125,154)

단기금융상품의 처분	9,517,657,536	314,891,941,427

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(157,850,500,000)	(26,392,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	147,627,258,260	8,003,009,565

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	2,169,445,100	0

기타금융자산의 증가	(2,130,000,000)	(250,000,000)

기타금융자산의 감소	917,480,000	92,704,760

유형자산의 취득	(41,179,453,583)	(48,052,210,883)

유형자산의 처분	12,016,800	40,560,578

무형자산의 취득	(4,573,379)	(1,855,339)

대여금의 증가	(1,127,230,000)	(3,686,850,000)

선급금의 증가	(365,745,050)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(17,171,966,074)	(7,004,935,245)

기타금융부채의 증가	305,614,562	113,563,717

기타금융부채의 감소	0	(542,396,613)

이자의 지급	(303,789,581)	(73,758,114)

단기차입금의 차입	0	15,000,000,000

차입금의 상환	(6,249,990,000)	(11,249,990,000)

리스부채의 원금상환	(840,730,395)	(816,637,212)

배당금의 지급	(10,076,444,000)	(9,404,387,500)

전환사채 보통주 전환 수수료	(6,626,660)	(31,329,523)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(22,267,624,122)	(6,270,535,929)

기초 현금및현금성자산	61,199,324,810	44,941,035,200

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	75,421,891	(31,403,521)

기말의 현금및현금성자산	39,007,122,579	38,639,095,750