에스티팜 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	327,728,353,589	331,570,632,170

현금및현금성자산	68,503,502,552	44,941,035,200

단기금융상품	42,719,657,536	40,000,000,000

매출채권	66,399,762,694	111,902,161,123

기타유동금융자산	8,615,103,895	8,265,501,098

기타유동자산	7,709,138,325	5,725,631,094

재고자산	133,781,188,587	120,736,303,655

비유동자산	337,665,938,652	330,092,912,215

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,084,924,298	4,521,354,998

당기손익-공정가치측정 금융자산	16,540,233,876	13,227,778,648

종속기업투자	19,881,090,140	19,881,090,140

유형자산	277,696,758,981	270,711,397,834

사용권자산	3,064,670,892	2,987,214,546

무형자산	3,038,427,543	3,163,670,540

기타비유동금융자산	2,884,204,427	2,920,870,267

기타비유동자산	385,012,321	375,506,942

이연법인세자산	6,116,259,163	7,467,018,534

순확정급여자산	3,974,357,011	4,837,009,766

자산총계	665,394,292,241	661,663,544,385

부채

유동부채	72,644,505,295	68,711,475,172

매입채무	8,958,909,829	12,983,204,196

단기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	8,333,320,000	8,333,320,000

기타유동지급채무	0	313,399,050

기타유동금융부채	21,211,454,685	13,673,821,923

유동 리스부채	1,042,140,532	966,314,157

기타 유동부채	6,273,193,084	5,401,790,434

당기법인세부채	4,799,783,373	4,430,130,002

기타종업원급여부채	2,025,703,792	2,609,495,410

비유동부채	195,287,346,457	204,150,731,513

장기차입금	6,249,990,000	8,333,320,000

전환사채	145,611,569,432	151,355,538,650

기타비유동지급채무	2,641,988,903	2,790,508,510

기타비유동금융부채	14,917,897,440	14,900,677,440

비유동 리스부채	2,102,680,753	2,093,257,259

기타 비유동 부채	22,773,420,173	23,731,251,689

기타장기종업원급여부채	989,799,756	946,177,965

부채총계	267,931,851,752	272,862,206,685

자본

자본금	9,466,952,000	9,404,387,500

주식발행초과금	196,067,297,444	186,905,628,621

이익잉여금	140,077,950,816	140,484,089,971

기타자본구성요소	51,850,240,229	52,007,231,608

자본총계	397,462,440,489	388,801,337,700

자본과부채총계	665,394,292,241	661,663,544,385

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	44,073,471,359	44,073,471,359	43,771,277,964	43,771,277,964

매출원가	28,740,578,592	28,740,578,592	22,854,868,680	22,854,868,680

매출총이익	15,332,892,767	15,332,892,767	20,916,409,284	20,916,409,284

판매비와관리비	9,797,825,495	9,797,825,495	13,771,511,647	13,771,511,647

영업이익(손실)	5,535,067,272	5,535,067,272	7,144,897,637	7,144,897,637

기타영업외수익	10,436,598	10,436,598	58,945,470	58,945,470

기타영업외비용	1,266,252,305	1,266,252,305	104,762,056	104,762,056

이자수익	1,006,360,120	1,006,360,120	445,834,562	445,834,562

금융수익	9,079,581,169	9,079,581,169	3,633,457,657	3,633,457,657

금융비용	3,223,144,576	3,223,144,576	3,346,761,637	3,346,761,637

법인세비용차감전순이익(손실)	11,142,048,278	11,142,048,278	7,831,611,633	7,831,611,633

법인세비용(수익)	2,076,626,887	2,076,626,887	917,708,570	917,708,570

당기순이익(손실)	9,065,421,391	9,065,421,391	6,913,903,063	6,913,903,063

기타포괄손익	(412,389,730)	(412,389,730)	(76,840,530)	(76,840,530)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(345,216,684)	(345,216,684)	(39,852,518)	(39,852,518)

순확정급여부채의 재측정요소	(67,173,046)	(67,173,046)	(36,988,012)	(36,988,012)

총포괄손익:	8,653,031,661	8,653,031,661	6,837,062,533	6,837,062,533

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	481.00	481	368	368.00

희석주당순이익 (단위 : 원)	481.00	481	368	368.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	128,673,561,046	15,711,538,528	340,695,115,695

총포괄손익:	6,837,062,533

당기순이익	0	0	6,913,903,063	0	6,913,903,063

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(36,988,012)	0	(36,988,012)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	(39,852,518)	(39,852,518)

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식보상비용	0	0	1,172,146,818	1,172,146,818

전환사채의 변동	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	126,146,088,597	16,843,832,828	339,299,937,546

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	140,484,089,971	52,007,231,608	388,801,337,700

총포괄손익:	8,653,031,661

당기순이익	0	0	9,065,421,391	0	9,065,421,391

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(67,173,046)	0	(67,173,046)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(345,216,684)	(345,216,684)

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식보상비용	0	0	0	1,193,428,986	1,193,428,986

전환사채의 변동	62,564,500	9,161,668,823	0	(1,005,203,681)	8,219,029,642

2024.03.31 (기말자본)	9,466,952,000	196,067,297,444	140,077,950,816	51,850,240,229	397,462,440,489

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	39,478,464,051	29,356,358,344

영업으로부터 창출된 현금흐름	39,610,137,941	30,092,677,496

법인세환급(납부)	(131,673,890)	(736,319,152)

투자활동현금흐름	(14,495,499,934)	(43,349,282,374)

이자수취	473,290,535	371,701,431

단기금융상품의 증가	(62,339,429,101)	(43,354,000,000)

단기금융상품의 감소	60,000,000,000	15,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	(1,265,700,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	665,230,725

유형자산의 취득	(12,688,569,368)	(14,807,932,084)

유형자산의 처분	2,576,000	35,491,203

무형자산의 취득	0	(1,173,649)

임차보증금의 감소	20,000,000	0

기타보증금의 감소	36,632,000	7,100,000

재무활동현금흐름	(3,039,412,467)	8,134,046,933

이자지급	(229,527,113)	(586,039,981)

단기차입금의 증가	0	10,000,000,000

리스부채의 원금상환	(264,636,697)	(257,138,710)

정부보조금의 증가	80,458,408	1,060,595,624

정부보조금의 감소	(542,377,065)	0

유동성장기부채의 감소	(2,083,330,000)	(2,083,370,000)

현금및현금성자산의 증가	21,943,551,650	(5,858,877,097)

기초현금및현금성자산	44,941,035,200	44,334,870,096

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,618,915,702	940,095,821

기말현금및현금성자산	68,503,502,552	39,416,088,820