에스티팜 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	341,417,182,670	348,378,134,540

현금및현금성자산	71,125,461,293	50,097,156,259

단기금융상품	42,719,657,536	40,000,000,000

매출채권	72,760,436,468	120,566,257,193

기타유동금융자산	2,875,401,911	1,500,062,210

기타유동자산	18,155,036,875	14,917,969,229

재고자산	133,781,188,587	120,736,303,655

당기법인세자산	0	560,385,994

비유동자산	334,405,213,701	327,057,954,044

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,084,924,298	4,521,354,998

당기손익-공정가치측정 금융자산	16,540,233,876	13,227,778,648

유형자산	283,586,081,897	277,002,575,414

사용권자산	3,490,590,108	3,102,878,009

무형자산	13,178,328,743	13,462,600,593

기타비유동금융자산	3,017,796,782	3,030,175,046

기타비유동자산	385,012,321	375,506,942

이연법인세자산	6,147,888,665	7,498,074,628

순확정급여자산	3,974,357,011	4,837,009,766

자산총계	675,822,396,371	675,436,088,584

부채

유동부채	88,485,072,832	83,744,630,214

매입채무	13,292,082,577	17,660,535,112

단기차입금	20,560,171,250	20,877,921,500

유동성장기차입금	8,333,320,000	8,333,320,000

기타유동금융부채	28,398,194,942	19,931,605,368

기타유동지급채무	0	313,399,050

유동 리스부채	1,422,244,704	1,038,791,573

기타 유동부채	9,653,572,194	8,549,432,199

기타종업원급여부채	2,025,703,792	2,609,495,410

당기법인세부채	4,799,783,373	4,430,130,002

비유동부채	195,914,317,018	204,785,039,859

장기차입금	6,249,990,000	8,333,320,000

전환사채	145,611,569,432	151,355,538,650

기타비유동지급채무	2,641,988,903	2,790,508,510

기타비유동금융부채	14,917,897,440	14,900,677,440

비유동리스부채	2,160,626,370	2,142,698,882

기타비유동부채	22,773,420,173	23,731,251,689

순확정급여부채	569,024,944	584,866,723

기타장기종업원급여부채	989,799,756	946,177,965

부채총계	284,399,389,850	288,529,670,073

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	390,042,120,705	384,550,358,519

자본금	9,466,952,000	9,404,387,500

주식발행초과금	196,067,297,444	186,905,628,621

이익잉여금	132,553,059,478	135,729,352,111

기타자본구성요소	51,954,811,783	52,510,990,287

비지배지분	1,380,885,816	2,356,059,992

자본총계	391,423,006,521	386,906,418,511

자본과부채총계	675,822,396,371	675,436,088,584

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	51,721,266,686	51,721,266,686	50,644,367,796	50,644,367,796

매출원가	32,717,304,522	32,717,304,522	25,594,877,543	25,594,877,543

매출총이익	19,003,962,164	19,003,962,164	25,049,490,253	25,049,490,253

판매비와관리비	17,124,506,110	17,124,506,110	21,340,603,286	21,340,603,286

영업이익(손실)	1,879,456,054	1,879,456,054	3,708,886,967	3,708,886,967

기타영업외수익	25,132,203	25,132,203	58,972,821	58,972,821

기타영업외비용	1,434,749,700	1,434,749,700	105,610,068	105,610,068

금융수익	10,284,198,724	10,284,198,724	4,081,861,420	4,081,861,420

금융비용	3,246,446,472	3,246,446,472	3,876,412,634	3,876,412,634

법인세비용차감전순이익(손실)	7,507,590,809	7,507,590,809	3,867,698,506	3,867,698,506

법인세비용(수익)	2,084,232,987	2,084,232,987	979,892,346	979,892,346

당기순이익(손실)	5,423,357,822	5,423,357,822	2,887,806,160	2,887,806,160

기타포괄손익	(957,864,929)	(957,864,929)	679,470,891	679,470,891

당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(345,216,686)	(345,216,686)	(39,852,518)	(39,852,518)

순확정급여부채의 재측정요소	10,517,183	10,517,183	248,356,040	248,356,040

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

해외사업환산손익	(623,165,426)	(623,165,426)	470,967,369	470,967,369

총포괄손익:	4,465,492,893	3,567,277,051

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	6,234,164,547	6,234,164,547	3,788,423,897	3,788,423,897

비지배지분	(810,806,725)	(810,806,725)	(900,617,737)	(900,617,737)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	5,349,028,562	5,349,028,562	4,382,980,664	4,382,980,664

비지배지분	(883,535,669)	(883,535,669)	(815,703,613)	(815,703,613)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	331	331	201	201

희석주당순이익 (단위 : 원)	331	331	201	201

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	126,893,255,453	14,428,559,752	337,631,831,326	3,471,159,200	341,102,990,526

총포괄손익:

당기순이익	0	0	3,788,423,897	0	3,788,423,897	(900,617,737)	2,887,806,160

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(39,852,518)	(39,852,518)	0	(39,852,518)

해외사업환산손익	0	0	0	446,974,200	446,974,200	23,993,169	470,967,369

순확정급여제도의재측정요소	0	0	187,435,085	0	187,435,085	60,920,955	248,356,040

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	9,404,387,500	0	9,404,387,500	0	9,404,387,500

전환사채의 변동	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	1,172,146,818	1,172,146,818	61,963,230	1,234,110,048

주식매수선택권 행사	0	0	0	100,841,583	100,841,583	(100,841,583)	0

2023.03.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	121,464,726,935	16,108,669,835	333,883,412,891	2,616,577,234	336,499,990,125

2024.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	135,729,352,111	52,510,990,287	384,550,358,519	2,356,059,992	386,906,418,511

총포괄손익:

당기순이익	0	0	6,234,164,547	0	6,234,164,547	(810,806,725)	5,423,357,822

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(345,216,686)	(345,216,686)	(345,216,686)

해외사업환산손익	0	0	0	(533,849,619)	(533,849,619)	(89,315,807)	(623,165,426)

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(6,069,680)	(6,069,680)	16,586,863	10,517,183

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	9,404,387,500	0	9,404,387,500	0	9,404,387,500

전환사채의 변동	62,564,500	9,161,668,823	0	9,224,233,323	0	9,224,233,323

주식보상비용	0	0	0	1,193,428,986	1,193,428,986	43,023,989	1,236,452,975

주식매수선택권 행사	0	0	0	134,662,496	134,662,496	(134,662,496)	0

2024.03.31 (기말자본)	9,466,952,000	196,067,297,444	132,553,059,478	51,954,811,783	390,042,120,705	1,380,885,816	391,423,006,521

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	37,321,920,799	29,766,781,541

영업으로부터 창출된 현금흐름	36,901,388,203	30,594,442,196

법인세환급(납부)	420,532,596	(827,660,655)

투자활동현금흐름	(14,542,452,955)	(44,164,639,088)

이자수취	478,994,419	366,699,349

유형자산의 취득	(12,779,519,882)	(15,610,269,650)

단기금융상품의 증가	(62,339,429,101)	(43,354,000,000)

단기금융상품의 감소	60,000,000,000	15,000,000,000

유형자산의 처분	135,809,998	35,491,203

무형자산의 취득	(73,436,894)	(7,294,757)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	(1,265,700,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	665,230,725

임차보증금의 증가	0	(1,043,040)

임차보증금의 감소	20,000,000	0

기타보증금의 증가	(21,503,495)	(852,918)

기타보증금의 감소	36,632,000	7,100,000

재무활동현금흐름	(3,500,714,558)	7,870,530,347

리스부채의원금상환	(401,158,845)	(520,655,296)

유동성장기부채의 상환	(2,083,330,000)	(2,083,370,000)

정부보조금의 증가	80,458,408	1,060,595,624

정부보조금의 감소	(542,377,065)	0

이자지급	(236,556,806)	(586,039,981)

단기차입금의 증가	0	10,000,000,000

단기차입금의 감소	317,750,250	0

현금및현금성자산의 증가	19,278,753,286	(6,527,327,200)

기초현금및현금성자산	50,097,156,259	50,201,065,697

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,749,551,748	940,890,365

기말현금및현금성자산	71,125,461,293	44,614,628,862