에스티팜 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 반기말 2016.06.30 현재
제 8 기말 2015.12.31 현재
제 7 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말	제 7 기말

자산

유동자산	240,975,448,279	95,779,385,807	56,771,192,920

현금및현금성자산	153,587,876,422	11,803,980,212	2,443,077,812

매출채권	12,753,718,949	13,233,592,145	15,238,838,288

기타수취채권	4,061,014,249	3,402,052,407	3,361,530,363

재고자산	69,414,278,633	58,710,015,422	34,961,228,407

기타유동자산	1,158,560,026	256,445,621	154,543,522

매각예정분류자산	0	8,373,300,000	0

당기법인세자산	0	0	611,974,528

비유동자산	139,891,701,911	136,588,075,295	81,167,669,821

기타수취채권	861,161,805	652,031,258	3,377,504,900

매도가능금융자산	0	0	10,448,174,500

유형자산	134,825,400,720	134,098,972,792	63,759,115,895

무형자산	1,073,502,052	1,092,414,498	829,221,353

종속기업투자	1,386,960,000	0	0

관계기업투자	0	0	51,298,000

이연법인세자산	1,744,677,334	744,656,747	2,702,355,173

자산총계	380,867,150,190	232,367,461,102	137,938,862,741

부채

유동부채	70,498,629,604	108,227,053,056	82,447,049,586

매입채무	8,543,574,635	10,861,756,931	4,200,022,644

기타지급채무	8,968,013,822	35,438,401,866	6,736,937,059

단기차입금	34,019,500,000	32,519,500,000	32,519,500,000

기타금융부채	1,300,856,949	16,455,085,146	38,648,032,409

선수금	7,277,655,878	2,265,650,855	342,557,474

당기법인세부채	10,389,028,320	10,686,658,258	0

비유동부채	24,616,172,469	13,266,211,501	2,746,165,172

정부보조금	1,093,399,050	910,399,050	978,054,000

장기차입금	20,156,000,000	10,156,000,000	175,500,000

확정급여부채	3,366,773,419	2,199,812,451	1,592,611,172

부채총계	95,114,802,073	121,493,264,557	85,193,214,758

자본

납입자본	179,274,348,813	32,112,432,509	6,825,723,800

자본금	9,242,200,000	5,890,600,000	4,191,000,000

주식발행초과금	170,032,148,813	26,221,832,509	2,634,723,800

기타자본구성요소	0	0	(1,332,387,093)

매각예정분류기타자본구성요소	0	2,725,374,741	0

이익잉여금	106,477,999,304	76,036,389,295	47,252,311,276

자본총계	285,752,348,117	110,874,196,545	52,745,647,983

자본과부채총계	380,867,150,190	232,367,461,102	137,938,862,741

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 8 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기	제 8 기	제 7 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	69,770,513,724	100,661,848,536	30,361,916,838	48,218,557,257	138,052,135,208	96,540,028,908

매출원가	34,751,216,444	53,265,742,136	20,732,015,024	33,096,040,762	86,785,166,248	75,665,215,911

매출총이익	35,019,297,280	47,396,106,400	9,629,901,814	15,122,516,495	51,266,968,960	20,874,812,997

판매비와관리비	3,792,645,407	7,505,500,289	4,814,630,087	9,093,125,258	16,795,369,864	11,145,789,121

영업이익(손실)	31,226,651,873	39,890,606,111	4,815,271,727	6,029,391,237	34,471,599,096	9,729,023,876

기타이익	22,163,032	64,802,171	249,692,249	692,220,262	12,381,454,024	675,532,154

기타손실	(7,560,600)	45,909,215	53,827,383	107,301,795	278,911,069	295,239,151

금융수익	419,714,314	5,464,446,458	437,557,150	648,867,912	1,802,966,219	1,426,197,294

금융비용	672,199,511	1,898,228,097	1,397,644,921	2,283,337,002	7,308,353,649	7,402,854,990

법인세비용차감전순이익(손실)	31,003,890,308	43,475,717,428	4,051,048,822	4,979,840,614	41,068,754,621	4,132,659,183

법인세비용	7,265,679,669	10,062,701,590	670,908,825	880,551,338	11,615,993,030	2,836,561,018

당기순이익(손실)	23,738,210,639	33,413,015,838	3,380,139,997	4,099,289,276	29,452,761,591	1,296,098,165

기타포괄손익	(11,468,662)	(2,751,480,570)	2,494,772,762	5,290,976,522	4,436,828,262	(1,039,868,270)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(11,468,662)	(26,105,829)	(7,662,238)	(16,726,918)	379,066,428	(389,084,474)

확정급여제도의 재측정요소	(11,468,662)	(26,105,829)	(7,662,238)	(16,726,918)	379,066,428	(389,084,474)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	(2,725,374,741)	2,502,435,000	5,307,703,440	4,057,761,834	(650,783,796)

매도가능금융자산평가손익	(2,725,374,741)	2,502,435,000	5,307,703,440	4,057,761,834	(650,783,796)

총포괄손익	23,726,741,977	30,661,535,268	5,874,912,759	9,390,265,798	33,889,589,853	256,229,895

주당이익

기본주당이익(손실)	1,662	2,502	403	489	2,500	155

희석주당이익(손실)	1,644	2,367	298	405	2,751	364

자본변동표
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 8 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	매각예정분류기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,825,723,800	(681,603,297)	47,488,297,585	53,632,418,088

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,296,098,165	1,296,098,165

기타포괄손익	(650,783,796)	(389,084,474)	(1,039,868,270)

총포괄손익	(650,783,796)	907,013,691	256,229,895

확정급여제도의 재측정요소	389,084,474	389,084,474

매도가능금융자산평가손익	(650,783,796)	(650,783,796)

배당금지급	(1,143,000,000)	(1,143,000,000)

전환상환우선주의 전환

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	6,825,723,800	(1,332,387,093)	47,252,311,276	52,745,647,983

2015.01.01 (기초자본)	6,825,723,800	(1,332,387,093)	47,252,311,276	52,745,647,983

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	29,452,761,591	29,452,761,591

기타포괄손익	4,057,761,834	379,066,428	4,436,828,262

총포괄손익	4,057,761,834	29,831,828,019	33,889,589,853

확정급여제도의 재측정요소	379,066,428	379,066,428

매도가능금융자산평가손익	4,057,761,834	4,057,761,834

배당금지급	(1,047,750,000)	(1,047,750,000)

전환상환우선주의 전환	25,286,708,709	25,286,708,709

유상증자

2015.12.31 (기말자본)	32,112,432,509	2,725,374,741	76,036,389,295	110,874,196,545

2015.01.01 (기초자본)	6,825,723,800	(1,332,387,093)	47,252,311,276	52,745,647,983

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,099,289,276	4,099,289,276

기타포괄손익	5,307,703,440	(16,726,918)	5,290,976,522

총포괄손익	5,307,703,440	4,082,562,358	9,390,265,798

확정급여제도의 재측정요소	(16,726,918)	(16,726,918)

매도가능금융자산평가손익	5,307,703,440	5,307,703,440

배당금지급	(1,047,750,000)	(1,047,750,000)

전환상환우선주의 전환

유상증자

2015.06.30 (기말자본)	6,825,723,800	3,975,316,347	50,287,123,634	61,088,163,781

2016.01.01 (기초자본)	32,112,432,509	2,725,374,741	76,036,389,295	110,874,196,545

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	33,413,015,838	33,413,015,838

기타포괄손익	(2,725,374,741)	(26,105,829)	(2,751,480,570)

총포괄손익	(2,725,374,741)	33,386,910,009	30,661,535,268

확정급여제도의 재측정요소	(26,105,829)	(26,105,829)

매도가능금융자산평가손익	(2,725,374,741)	(2,725,374,741)

배당금지급	(2,945,300,000)	(2,945,300,000)

전환상환우선주의 전환	14,928,879,404	14,928,879,404

유상증자	132,233,036,900	132,233,036,900

2016.06.30 (기말자본)	179,274,348,813	106,477,999,304	285,752,348,117

현금흐름표
제 9 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 8 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	25,872,485,737	(4,070,656,301)	35,821,583,860	6,305,399,322

당기순이익(손실)	33,413,015,838	4,099,289,276	29,452,761,591	1,296,098,165

손익조정항목	10,357,510,348	7,057,226,972	17,464,674,265	10,590,966,311

자산부채의증감	(7,416,129,361)	(15,833,805,818)	(11,369,261,035)	43,020,517

법인세납부	(10,481,911,088)	(5,341,259)	273,409,039	(5,624,685,671)

법인세환급	0	611,974,528	0

투자활동현금흐름	(23,362,653,893)	(16,253,449,038)	(33,056,082,291)	(24,401,174,660)

이자수취	32,732,896	12,091,650	23,089,957	144,551,848

배당금수취	49,400,000	85,763,750	85,763,750	54,173,250

단기금융상품의 감소	0	0	0	1,200,000,000

유형자산의 처분	5,195,500	2,104,600	8,664,600	198,751,578

무형자산의 처분	0	98,181,818	98,181,818

보증금의 감소	60,000,000	0	14,100,000	210,000,000

기타보증금의 감소	0	0	384,000	70,980,150

관계기업투자의 처분	0	0	9,452,834,213

매각예정분류자산의 처분	9,297,771,600	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	6,615,875,226

보증금의 증가	(272,750,000)	(1,456,492,000)	(1,456,492,000)	(3,224,766,000)

기타보증금의 증가	0	0	0	(70,298,150)

단기금융상품의 취득	0	0	0	(50,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(7,942,060)

유형자산의 취득	(5,643,971,829)	(14,760,859,391)	(22,102,584,612)	(22,907,165,786)

무형자산의 취득	(4,072,060)	(234,239,465)	(295,899,243)	(19,459,490)

종속기업투자의 취득	(1,386,960,000)	0	0	0

영업양수	(25,500,000,000)	0	(25,500,000,000)	0

재무활동현금흐름	139,344,523,816	23,768,094,655	6,644,295,863	17,396,077,732

단기차입금의 증가	13,838,125,142	16,392,693,280	29,048,519,030	72,314,960,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

유상증자	132,233,036,900	0	0

이자지급	(1,443,213,084)	(1,576,848,625)	(2,288,454,137)	(1,677,601,312)

배당금지급	(2,945,300,000)	(1,047,750,000)	(1,047,750,000)	(1,143,000,000)

단기차입금의 감소	(12,338,125,142)	0	(29,048,519,030)	(48,098,280,956)

유동성장기부채의 감소	0	0	(19,500,000)	(4,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	141,854,355,660	3,443,989,316	9,409,797,432	(699,697,606)

기초현금및현금성자산	11,803,980,212	2,443,077,812	2,443,077,812	3,143,840,605

외화표시현금의 환율변동효과	70,459,450	(71,920,795)	48,895,032	1,065,187

기말현금및현금성자산	153,587,876,422	5,958,987,923	11,803,980,212	2,443,077,812