에스티팜 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	139,852,479,185	144,152,389,768

현금및현금성자산	51,479,609,628	12,822,806,396

단기금융상품	10,600,000,000	38,169,800,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,898,274,503	14,045,957,543

매출채권 및 기타유동채권	19,541,007,527	35,425,473,014

기타유동금융자산	756,344,863	273,016,781

기타유동자산	2,182,686,086	2,237,442,740

재고자산	53,099,810,102	40,925,358,238

당기법인세자산	294,746,476	252,535,056

비유동자산	200,529,861,190	196,927,944,995

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,339,794,185	1,242,452,473

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,364,006,000	1,764,006,000

유형자산	171,117,856,307	171,660,100,632

사용권자산	803,564,164	887,972,785

무형자산	8,468,086,320	8,003,295,185

기타비유동금융자산	689,667,579	695,897,842

이연법인세자산	15,746,886,635	12,674,220,078

자산총계	340,382,340,375	341,080,334,763

부채

유동부채	18,120,700,089	16,227,316,013

매입채무 및 기타유동채무	10,311,074,217	7,164,483,277

단기차입금	148,724,851	19,500,000

기타유동금융부채	4,111,698,610	4,617,897,842

유동리스부채	425,237,839	423,651,049

기타유동부채	1,984,849,178	2,588,991,965

기타종업원급여부채	1,139,115,394	1,412,791,880

비유동부채	21,651,606,683	21,173,210,827

장기차입금	15,078,000,000	15,078,000,000

퇴직급여부채	2,347,362,970	1,575,975,528

기타지급채무	1,564,098,737	1,807,698,737

기타비유동금융부채	1,936,170,442	1,916,730,442

비유동리스부채	391,006,144	472,778,154

기타장기종업원급여부채	334,968,390	322,027,966

부채총계	39,772,306,772	37,400,526,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	297,554,204,941	300,957,963,571

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	119,366,471,650	123,561,336,196

기타자본구성요소	(2,427,204,986)	(3,218,310,902)

비지배지분	3,055,828,662	2,721,844,352

자본총계	300,610,033,603	303,679,807,923

자본과부채총계	340,382,340,375	341,080,334,763

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,167,451,472	20,167,451,472	15,688,649,030	15,688,649,030

매출원가	20,038,941,171	20,038,941,171	19,021,903,750	19,021,903,750

매출총이익	128,510,301	128,510,301	(3,333,254,720)	(3,333,254,720)

판매비와관리비	9,369,821,216	9,369,821,216	4,258,471,442	4,258,471,442

영업이익(손실)	(9,241,310,915)	(9,241,310,915)	(7,591,726,162)	(7,591,726,162)

기타이익	17,381,511	17,381,511	20,224,978	20,224,978

기타손실	21,204,096	21,204,096	9,198,374	9,198,374

금융수익	2,559,673,688	2,559,673,688	848,934,949	848,934,949

금융원가	966,499,726	966,499,726	37,126,161	37,126,161

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,651,959,538)	(7,651,959,538)	(6,768,890,770)	(6,768,890,770)

법인세비용	(3,227,747,975)	(3,227,747,975)	(1,501,081,691)	(1,501,081,691)

당기순이익(손실)	(4,424,211,563)	(4,424,211,563)	(5,267,809,079)	(5,267,809,079)

기타포괄손익	916,142,371	916,142,371	45,194,245	45,194,245

총포괄손익	(3,508,069,192)	(3,508,069,192)	(5,222,614,834)	(5,222,614,834)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,104,848,295)	(4,104,848,295)	(5,267,809,079)	(5,267,809,079)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(319,363,268)	(319,363,268)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,178,583,626)	(3,178,583,626)	(5,222,614,834)	(5,222,614,834)

총 포괄손익, 비지배지분	(329,485,565)	(329,485,565)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(220)	(220)	(282)	(282)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(220)	(220)	(282)	(282)

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,643,852,731	(689,817,889)	331,568,973,119	331,568,973,119

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(5,267,809,079)	(5,267,809,079)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(51,355,177)	(51,355,177)

해외사업환산손익	38,777,845	38,777,845

확정급여제도재측정손익	57,771,577	57,771,577

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

복합금융상품 전환

사업결합

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2019.03.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	137,105,815,229	(702,395,221)	317,018,358,285	317,018,358,285

2020.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	123,561,336,196	(3,218,310,902)	300,957,963,571	2,721,844,352	303,679,807,923

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(4,104,848,295)	(4,104,848,295)	(319,363,268)	(4,424,211,563)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	75,926,535	75,926,535	75,926,535

해외사업환산손익	715,179,381	715,179,381	215,052,706	930,232,087

확정급여제도재측정손익	(90,016,251)	(9,001,251)	(90,016,251)

배당금지급

복합금융상품 전환

사업결합

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	438,294,872	438,294,872

2020.03.31 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	119,366,471,650	(2,427,204,986)	297,554,204,941	3,055,828,662	300,610,033,603

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	414,366,899	(9,728,459,528)

당기순이익(손실)	(4,582,944,651)	(5,267,809,079)

당기순이익조정을 위한 가감	386,403,911	444,886,344

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,666,169,106	(4,860,156,743)

법인세납부(환급)	(55,261,467)	(45,380,050)

투자활동현금흐름	37,277,509,569	(1,140,098,888)

이자수취	264,243,501	297,816,265

단기금융상품의 처분	27,569,800,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	12,196,539,840

유형자산의 처분	12,646,314	25,000

기타보증금의 감소	702,400	22,000,000

당기손익 공정가치금융자산의증가	(600,000,000)	(562,200,000)

유형자산의 취득	(1,980,083,443)	(879,903,809)

무형자산의 취득	(26,854,358)	(17,836,344)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(159,484,685)

재무활동현금흐름	(526,438,227)	(110,523,432)

장기차입금의 증가	3,083,808

단기대여금의감소	6,710,159

이자지급	(301,983,773)	(113,607,240)

리스료의지급	(116,789,464)

정부보조금의 상환	(243,600,000)

단기차입금의 증가	129,224,851

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	37,165,438,241	(10,979,081,848)

기초현금및현금성자산	12,822,806,396	47,708,811,856

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,491,364,991	364,744,420

기말현금및현금성자산	51,479,609,628	37,094,474,428