에스티팜 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 11 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	149,330,456,553	167,298,559,317

현금및현금성자산	12,058,303,940	47,708,811,856

단기금융상품	48,342,776,315	60,000,000,000

매출채권 및 기타수취채권	17,794,026,333	15,851,170,373

기타유동금융자산	14,394,010,515	0

재고자산	55,391,302,801	40,659,270,205

당기법인세자산	147,120,636	792,230,174

기타유동자산	1,024,672,215	1,632,290,717

당기환급금자산	178,243,798	654,785,992

비유동자산	181,218,059,983	178,206,792,350

장기매출채권 및 기타비유동채권	693,341,844	816,879,028

기타비유동금융자산	3,506,544,612	1,058,927,059

유형자산	166,210,688,194	169,069,309,953

무형자산	1,319,461,728	1,407,131,480

이연법인세자산	9,488,023,605	5,854,544,830

자산총계	330,548,516,536	345,505,351,667

부채

유동부채	10,945,409,333	9,954,316,392

매입채무 및 기타지급채무	7,091,556,496	6,485,446,710

기타유동금융부채	256,468,268	0

기타유동부채	2,561,748,570	1,914,615,427

기타종업원급여부채	1,035,635,999	1,553,974,730

당기법인세부채	0	279,525

비유동부채	5,993,156,502	3,982,062,156

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,184,892,592	1,796,590,585

기타비유동금융부채	50,320,794	0

퇴직급여부채	3,450,677,789	1,847,127,975

기타장기종업원급여부채	307,265,327	338,343,596

부채총계	16,938,565,835	13,936,378,548

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	313,609,950,701	331,568,973,119

자본금	9,328,000,000	9,328,000,000

주식발행초과금	171,286,938,277	171,286,938,277

이익잉여금(결손금)	133,604,268,360	151,643,852,731

기타자본구성요소	(609,255,936)	(689,817,889)

자본총계	313,609,950,701	331,568,973,119

자본과부채총계	330,548,516,536	345,505,351,667

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,045,796,004	53,860,823,343	13,381,778,047	77,515,019,924

매출원가	18,816,999,001	55,887,662,698	17,885,495,709	68,805,316,288

매출총이익	1,228,797,003	(2,026,839,355)	(4,503,717,662)	8,709,703,636

판매비와관리비	4,920,090,463	14,006,324,342	4,772,069,868	12,878,387,828

영업이익(손실)	(3,691,293,460)	(16,033,163,697)	(9,275,787,530)	(4,168,684,192)

기타이익	29,058,378	123,738,471	83,223,066	402,043,995

기타손실	18,513,135	28,602,983	16,561,595	807,761,345

금융수익	2,123,663,373	3,774,898,057	477,881,436	3,471,066,821

금융원가	36,543,406	140,552,971	(29,132,069)	419,008,664

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,593,628,250)	(12,303,683,123)	(8,702,112,554)	(1,522,343,385)

법인세비용	(618,941,801)	(3,418,784,021)	(2,036,124,826)	(597,769,359)

당기순이익(손실)	(974,686,449)	(8,884,899,102)	(6,665,987,728)	(924,574,026)

기타포괄손익	143,964,828	253,876,684	(13,205,145)	(451,510,171)

총포괄손익	(830,721,621)	(8,631,022,418)	(6,679,192,873)	(1,376,084,197)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(476)	(357)	(50)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(476)	(357)	(50)

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	171,088,685,204	(620,838,148)	351,082,785,297	351,082,785,297

당기순이익(손실)	(924,574,026)	(924,574,026)	(924,574,026)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(202,705,821)	(202,705,821)	(202,705,821)

해외사업환산손익	51,257,523	51,257,523	51,257,523

확정급여제도재측정손익	197,783,431	197,783,431	197,783,431

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000	9,328,000,000

2018.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	161,033,894,609	(772,286,482)	340,876,546,404	340,876,546,404

2019.01.01 (기초자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	151,643,852,731	(689,817,889)	331,568,973,119	331,568,973,119

당기순이익(손실)	(8,884,899,102)	(8,318,554,807)	(8,884,899,102)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(86,853,494)	(86,853,494)	(86,853,494)

해외사업환산손익	167,415,447	167,415,447	167,415,447

확정급여제도재측정손익	173,314,731	173,314,731	173,314,731

배당금지급	9,328,000,000	9,328,000,000	9,328,000,000

2019.09.30 (기말자본)	9,328,000,000	171,286,938,277	133,604,268,360	(609,255,936)	313,609,950,701	313,609,950,701

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,507,306,013)	18,643,619,133

당기순이익(손실)	(8,884,899,102)	(924,574,026)

당기순이익조정을 위한 가감	3,355,476,405	5,413,859,652

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,380,443,256)	20,989,123,502

법인세납부(환급)	402,559,940	(6,834,789,995)

투자활동현금흐름	(8,800,283,776)	(25,310,439,231)

이자수취	972,496,718	590,508,323

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	26,612,494	0

단기금융상품의 처분	11,630,611,191	0

유형자산의 처분	2,197,800	59,242,800

무형자산의 처분	222,727,273	0

임차보증금의 감소	100,000,000	0

기타보증금의 감소	28,160,000	0

단기금융상품의 취득	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(200,000,000)

당기손익 공정가치금융자산의증가	(15,537,700,000)	(563,750,000)

유형자산의 취득	(5,146,356,400)	(25,059,809,849)

무형자산의 취득	(92,730,852)	(136,630,505)

기타보증금의 증가	(6,302,000)	0

재무활동현금흐름	(9,558,003,838)	(9,083,560,266)

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 수취	47,412,007	263,939,734

주식의 발행	0	0

이자지급	0	0

리스료의지급	(257,915,845)	0

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 상환	(19,500,000)	0

배당금지급	(9,328,000,000)	(9,328,000,000)

유동성장기부채의감소	0	(19,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(35,865,593,627)	(15,750,380,364)

기초현금및현금성자산	47,708,811,856	72,301,315,784

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	215,085,711	359,961,028

기말현금및현금성자산	12,058,303,940	56,910,896,448