에스티팜 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	257,693,420,194	263,233,822,482

현금및현금성자산	44,614,628,862	50,201,065,697

단기금융상품	28,038,000,000	0

매출채권	46,676,531,718	94,209,767,872

기타유동금융자산	2,250,371,337	3,130,786,006

기타유동자산	8,588,302,260	7,538,912,009

재고자산	126,967,187,667	107,622,519,229

당기법인세자산	558,398,350	530,771,669

비유동자산	316,855,844,176	307,418,442,638

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,414,297,965	3,464,744,190

당기손익-공정가치측정 금융자산	7,464,331,065	8,026,889,802

유형자산	265,954,407,750	254,256,350,303

사용권자산	3,959,341,291	3,628,616,967

무형자산	12,709,209,558	12,478,987,051

기타비유동금융자산	2,640,876,666	2,626,552,513

이연법인세자산	15,554,774,681	17,126,590,492

순확정급여자산	5,158,605,200	5,809,711,320

자산총계	574,549,264,370	570,652,265,120

부채

유동부채	189,583,003,227	179,223,988,711

매입채무	11,438,055,884	18,095,003,133

단기차입금	30,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	8,293,360,000	8,293,400,000

전환사채	86,585,677,511	85,854,317,013

기타유동금융부채	26,530,974,742	21,923,940,417

유동리스부채	1,568,437,295	1,185,348,847

기타유동부채	22,423,323,513	19,208,244,046

기타종업원급여부채	1,778,649,539	2,286,827,110

당기법인세부채	964,524,743	2,376,908,145

비유동부채	48,466,271,018	50,325,285,883

장기차입금 및 전환사채	14,623,270,000	16,706,600,000

기타지급채무	3,408,769,100	2,348,173,476

기타비유동금융부채	3,604,057,148	3,486,407,720

비유동리스부채	2,450,416,440	2,481,085,839

기타비유동부채	23,626,510,743	24,584,342,259

기타장기종업원급여부채	753,247,587	718,676,589

부채총계	238,049,274,245	229,549,274,594

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	333,883,412,891	337,631,831,326

자본금	9,404,387,500	9,404,387,500

주식발행초과금	186,905,628,621	186,905,628,621

이익잉여금(결손금)	121,464,726,935	126,893,255,453

기타자본구성요소	16,108,669,835	14,428,559,752

비지배지분	2,616,577,234	3,471,159,200

자본총계	336,499,990,125	341,102,990,526

자본과부채총계	574,549,264,370	570,652,265,120

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	50,644,367,796	50,644,367,796	36,978,580,698	36,978,580,698

매출원가	25,594,877,543	25,594,877,543	20,397,443,911	20,397,443,911

매출총이익	25,049,490,253	25,049,490,253	16,581,136,787	16,581,136,787

판매비와관리비	21,340,603,286	21,340,603,286	16,044,525,173	16,044,525,173

영업이익(손실)	3,708,886,967	3,708,886,967	536,611,614	536,611,614

기타영업외수익	58,972,821	58,972,821	14,295,197	14,295,197

기타영업외비용	105,610,068	105,610,068	180,967,710	180,967,710

금융수익	4,081,861,420	4,081,861,420	1,829,746,045	1,829,746,045

금융비용	3,876,412,634	3,876,412,634	2,417,409,801	2,417,409,801

법인세비용차감전순이익(손실)	3,867,698,506	3,867,698,506	(217,724,655)	(217,724,655)

법인세비용	979,892,346	979,892,346	(2,362,447,600)	(2,362,447,600)

당기순이익(손실)	2,887,806,160	2,887,806,160	2,144,722,945	2,144,722,945

기타포괄손익	679,470,891	679,470,891	(1,495,297,735)	(1,495,297,735)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(39,852,518)	(39,852,518)	(5,985,094)	(5,985,094)

순확정급여부채의 재측정요소	248,356,040	248,356,040	(32,983,316)	(32,983,316)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

해외사업환산손익	470,967,369	470,967,369	(1,456,329,325)	(1,456,329,325)

당기총포괄손실	3,567,277,051	3,567,277,051	649,425,210	649,425,210

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	3,788,423,897	3,788,423,897	1,906,897,422	1,906,897,422

비지배지분	(900,617,737)	(900,617,737)	237,825,523	237,825,523

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	4,382,980,664	4,382,980,664	693,499,732	693,499,732

비지배지분	(815,703,613)	(815,703,613)	(44,074,522)	(44,074,522)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	201	201	102	102

희석주당순이익 (단위 : 원)	201	201	102	102

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	115,589,657,312	11,074,454,099	322,974,127,532	3,058,448,546	326,032,576,078

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	1,906,897,422	0	1,906,897,422	237,825,523	2,144,722,945

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(42,464,681)	0	(42,464,681)	9,481,365	(32,983,316)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(5,985,094)	(5,985,094)	0	(5,985,094)

해외사업환산손익	0	0	0	(1,164,947,916)	(1,164,947,916)	(291,381,409)	(1,456,329,325)

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식보상비용	0	0	0	665,973,719	665,973,719	47,740,375	713,714,094

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	108,049,702,553	10,569,494,808	314,929,213,482	3,062,114,400	317,991,327,882

2023.01.01 (기초자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	126,893,255,453	14,428,559,752	337,631,831,326	3,471,159,200	341,102,990,526

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	3,788,423,897	0	3,788,423,897	(900,617,737)	2,887,806,160

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	187,435,085	0	187,435,085	60,920,955	248,356,040

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(39,852,518)	(39,852,518)	0	(39,852,518)

해외사업환산손익	0	0	0	446,974,200	446,974,200	23,993,169	470,967,369

소유주와의 거래 :

배당금의 지급	0	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)	0	(9,404,387,500)

주식보상비용	0	0	0	1,172,146,818	1,172,146,818	61,963,230	1,234,110,048

주식매수선택권 행사	0	0	0	100,841,583	100,841,583	(100,841,583)	0

2023.03.31 (기말자본)	9,404,387,500	186,905,628,621	121,464,726,935	16,108,669,835	333,883,412,891	2,616,577,234	336,499,990,125

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	29,766,781,541	5,156,938,023

영업으로부터 창출된 현금흐름	30,594,442,196	5,932,986,114

법인세납부(환급)	(827,660,655)	(776,048,091)

투자활동현금흐름	(44,164,639,088)	(13,676,694,808)

이자수취	366,699,349	243,692,474

유형자산의 취득	(15,610,269,650)	(8,247,810,238)

단기금융상품의 증가	(43,354,000,000)	(109,499,000,000)

단기금융상품의 감소	15,000,000,000	103,296,000,000

유형자산의 처분	35,491,203	855,006,205

무형자산의 취득	(7,294,757)	(5,379,545)

무형자산의 처분	0	300,111,550

당기손익 공정가치금융자산의증가	(1,265,700,000)	0

당기손익공정가치금융자산의 감소	665,230,725	29,493,150

임차보증금의 증가	(1,043,040)	(656,099,950)

기타보증금의 감소	7,100,000	7,291,546

기타보증금의 증가	(852,918)	0

재무활동현금흐름	7,870,530,347	(467,941,081)

리스부채의원금상환	(520,655,296)	(376,864,341)

유동성장기부채의 상환	(2,083,370,000)	0

정부보조금의 증가	1,060,595,624	31,586,271

이자지급	(586,039,981)	(122,663,011)

단기차입금의 증가	10,000,000,000	0

현금및현금성자산의 증가	(6,527,327,200)	(8,987,697,866)

기초현금및현금성자산	50,201,065,697	39,203,238,292

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	940,890,365	680,259,589

기말현금및현금성자산	44,614,628,862	30,895,800,015