메디젠휴먼케어 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 5 기 2016년 12월 31일 현재
제 4 기 2015년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	제 5(당) 기	제 4(전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산	1,658,244,936	2,992,222,770

(1)당좌자산	1,403,680,382	2,813,775,555

1.현금및현금성자산	748,912,877	2,124,351,240

2.단기금융상품	-	299,999,500

3.단기매매증권(주석2,3)	99,240,375	-

4.매출채권	590,291,500	434,753,400

대손충당금	(78,936,500)	(47,253,500)

5.미수금	20,139,000	113,660

6.선급금	22,202,364	-

7.선급비용	1,574,866	186,295

8.당기법인세자산	255,900	1,624,960

(2)재고자산(주석2)	254,564,554	178,447,215

1.원재료	254,564,554	178,447,215

Ⅱ.비유동자산	922,222,112	1,015,947,814

(1)투자자산	118,380,193	92,756,344

1.장기금융상품	118,380,193	92,756,344

2.지분법적용투자주식(주석4)	-	-

(2)유형자산(주석2,5,6)	453,982,098	625,331,970

1.기계장치	1,568,849,660	1,541,664,660

감가상각누계액	(1,286,994,398)	(1,055,452,093)

2.비품	273,010,683	188,338,865

감가상각누계액	(171,171,748)	(133,810,783)

3.시설장치	306,520,000	272,420,000

감가상각누계액	(236,232,099)	(187,828,679)

(3)무형자산(주석2,7)	30,892,321	-

1.특허권	29,778,489	-

2.상표권	1,113,832	-

(4)기타비유동자산	318,967,500	297,859,500

1.임차보증금	280,000,000	280,000,000

2.기타보증금	38,967,500	17,859,500

자 산 총 계	2,580,467,048	4,008,170,584

부 채

Ⅰ.유동부채	531,415,512	440,885,653

1.매입채무	139,728,590	179,958,635

2.미지급금	128,526,261	23,699,024

3.예수금	7,296,660	7,887,280

4.부가세예수금	14,956,134	9,803,082

5.선수금	23,448,200	-

6.단기차입금(주석8)	150,000,000	150,000,000

7.미지급비용	859,667	2,937,632

8.유동성장기차입금(주석9)	66,600,000	66,600,000

Ⅱ.비유동부채	2,099,072,969	2,059,010,691

1.장기차입금(주석9)	61,050,000	127,650,000

2.전환사채(주석10)	2,000,000,000	2,000,000,000

전환사채상환할증금	534,443,349	534,443,349

전환권조정	(630,460,259)	(722,917,064)

3.연차수당부채	9,751,069	13,492,500

4.퇴직급여충당부채(주석11)	124,288,810	106,341,906

부 채 총 계	2,630,488,481	2,499,896,344

자 본

Ⅰ.자본금(주석1,14)	1,194,112,000	1,194,112,000

1.보통주자본금	1,152,446,000	1,194,112,000

2.우선주자본금	41,666,000	-

Ⅱ.자본잉여금	2,307,037,585	2,307,037,585

1.주식발행초과금	2,083,382,898	2,083,382,898

2.전환권대가(주석10)	223,654,687	223,654,687

Ⅲ.결손금	3,551,171,018	1,992,875,345

1.미처리결손금(주석15)	3,551,171,018	1,992,875,345

자 본 총 계	(50,021,433)	1,508,274,240

부 채 와 자 본 총 계	2,580,467,048	4,008,170,584

손 익 계 산 서
제 5 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 4 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	제 5(당) 기	제 4(전) 기

Ⅰ.매출액(주석 2)	1,621,832,329	1,020,392,331

1.상품매출	1,772,727	-

2.용역매출	1,620,059,602	1,020,392,331

Ⅱ.매출원가	481,415,097	129,120,823

1.상품매출원가	1,625,000	-

2.용역매출원가	479,790,097	129,120,823

Ⅲ.매출총이익	1,140,417,232	891,271,508

Ⅳ.판매비와관리비	2,473,445,419	2,336,859,317

1.급여(주석16)	547,414,777	496,738,181

2.퇴직급여(주석16)	111,739,628	106,791,351

3.복리후생비(주석16)	140,600,966	143,461,335

4.여비교통비	26,941,574	24,226,591

5.접대비	44,069,613	48,191,850

6.통신비	4,267,940	26,276,156

7.수도광열비	655,641	299,514

8.전력비	16,057,864	15,676,981

9.세금과공과(주석16)	36,359,880	27,948,880

10.감가상각비(주석16)	317,306,690	485,961,119

11.지급임차료(주석16)	224,150,000	228,000,000

12.보험료	18,805,980	13,428,329

13.차량유지비	43,099,267	47,791,484

14.경상연구개발비	314,425,826	343,585,252

15.운반비	876,950	821,000

16.교육훈련비	20,000	310,000

17.도서인쇄비	84,681,146	12,062,650

18.사무용품비	4,481,643	2,592,260

19.소모품비	87,022,549	71,197,206

20.지급수수료	362,071,429	163,257,109

21.광고선전비	28,430,000	13,295,000

22.대손상각비	31,683,000	47,253,500

23.무형자산상각비	2,354,119	-

24.리스료	25,928,937	17,693,569

25.수선비	-	-

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,333,028,187)	(1,445,587,809)

Ⅵ.영업외수익	1,794,559	4,641,116

1.이자수익	1,369,726	4,496,547

2.외화환산이익	278,682	-

3.잡이익	146,151	144,569

Ⅶ.영업외비용	227,062,045	551,928,652

1.이자비용	115,583,070	49,241,821

2.단기매매증권평가손실	110,759,125	-

3.지분법손실	-	500,000,000

4.잡손실	719,850	2,686,831

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(1,558,295,673)	(1,992,875,345)

Ⅸ.법인세등(주석2,17)	-	-

Ⅹ.당기순이익(손실)	(1,558,295,673)	(1,992,875,345)

자 본 변 동 표
제 5 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 4 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	이 익잉여금	총 계

전기초(2015.1.1)	1,152,446,00	4,386,700,532	(3,186,076,318)	2,353,070,214

자본잉여금의 결손보전	-	(3,186,076,318)	3,186,076,318	-

유상증자	41,666,000	958,318,000	-	999,984,000

전환권대가증가	-	148,095,371	-	148,095,371

당기순이익(손실)	-	-	(1,992,875,345)	(1,992,875,345)

전기말(2015.12.31)	1,194,112,000	2,307,037,585	(1,992,875,345)	1,508,274,240

당기초(2016.1.1)	1,194,112,000	2,307,037,585	(1,992,875,345)	1,508,274,240

당기순이익(손실)	-	-	(1,558,295,673)	(1,558,295,673)

당기말(2016.12.31)	1,194,112,000	2,307,037,585	(3,551,171,018)	(50,021,433)

현 금 흐 름 표
제 5 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 4 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	제 5(당) 기	제 4(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,172,903,256)	(1,023,460,112)

1.당기순이익(손실)	(1,558,295,673)	(1,992,875,345)

2.현금의유출이없는 비용등의가산	648,911,114	1,136,711,406

퇴직급여	94,351,375	79,870,673

감가상각비	317,306,690	485,961,119

무형자산상각비	2,354,119	-

대손상각비	31,683,000	47,253,500

이자비용	92,456,805	23,626,114

단기매매증권평가손실	110,759,125	-

지분법손실	-	500,000,000

3.현금의유입이없는 수익등의차감	-	-

4.영업활동으로인한 자산부채의 변동	(263,518,697)	(167,296,173)

매출채권의 감소(증가)	(155,538,100)	(213,797,400)

미수금의 감소(증가)	(20,025,340)	(113,660)

선급금의 감소(증가)	(22,202,364)	10,000,000

선급비용의 감소(증가)	(1,388,571)	(186,295)

당기법인세자산의 감소(증가)	1,369,060	(1,407,520)

재고자산의 감소(증가)	(76,117,339)	(113,734,362)

매입채무의 증가(감소)	(40,230,045)	135,932,565

미지급금의 증가(감소)	104,827,237	9,320,667

예수금의 증가(감소)	(590,620)	675,640

부가세예수금의 증가(감소)	5,153,052	(1,969,882)

미지급비용의 증가(감소)	(2,077,965)	139,122

선수금의 증가(감소)	23,448,200	-

연차수당부채의 증가(감소)	(3,741,431)	7,844,952

퇴직금의 지급	(76,404,471)	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(135,935,107)	355,310,117

1.투자활동으로 인한 현금유입액	299,999,500	490,293,979

단기금융상품의 감소	299,999,500	490,293,979

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(435,934,607)	(134,983,862)

장기금융상품의 증가	25,623,849	92,756,344

단기금융상품의증가	-	-

단기매매증권의 증가	209,999,500	-

기타보증금의 증가	21,108,000	-

비품의 취득	84,671,818	3,327,518

시설장치의 취득	34,100,000	-

기계장치의 취득	27,185,000	38,900,000

특허권의 취득	32,094,200	-

상표권의 취득	1,152,240	-

지분법적용투자주식의 증가	-	-

임차보증금의증가	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(66,600,000)	1,994,234,000

1.재무활동으로 인한 현금유입액	-	1,999,984,000

전환사채의 발행	-	1,000,000,000

유상증자	-	999,984,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(66,600,000)	(5,750,000)

유동성장기차입금의 상환	66,600,000	5,750,000

단기차입금의감소	-	-

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(1,375,438,363)	1,326,084,005

Ⅴ.기초의 현금	2,124,351,240	798,267,235

Ⅵ.기말의 현금(주석15)	748,912,877	2,124,351,240