메디젠휴먼케어 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제11 기 2022년 12월 31일 현재
제10 기 2021년 12월 31일 현재
제 9 기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

제11기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	3,367,875,924	3,961,563,121	2,106,743,961

현금및현금성자산	388,739,337	1,216,284,136	73,160,404

매출채권	1,564,655,958	1,361,216,539	1,090,475,649

기타수취채권	132,881,014	26,490,270	36,396,610

재고자산	1,197,215,179	896,103,619	778,899,482

기타유동자산	84,293,606	181,233,173	127,787,526

기타상각후원가금융자산	-	280,179,444	-

당기법인세자산	90,830	55,940	24,290

비유동자산	1,904,170,762	825,732,818	1,520,298,976

유형자산	1,076,376,674	364,950,536	794,809,239

무형자산	531,434,469	337,779,619	430,042,714

공동기업투자주식	136,826,116	103,769,255	-

기타상각후원가금융자산	142,786,599	17,350,000	276,183,230

당기손익-공정가치측정금융자산	1,666,430	-	-

기타비유동자산	15,080,474	1,883,408	19,263,793

자산총계	5,272,046,686	4,787,295,939	3,627,042,937

부채

유동부채	4,040,216,703	7,523,632,065	6,663,811,597

매입채무	2,023,100,264	2,309,915,872	1,790,602,929

기타지급채무	824,375,561	695,568,703	858,564,135

단기차입금	1,006,014,000	4,305,000,000	3,055,000,000

유동성장기차입금	25,000,000	18,750,000	-

전환사채	-	-	678,710,428

리스부채	145,099,965	46,653,608	253,224,492

기타유동부채	5,235,100	6,330,160	15,717,800

계약부채	11,391,813	11,391,813	11,991,813

충당부채	-	130,021,909	-

비유동부채	9,827,175,471	9,744,967,604	9,022,130,287

장기차입금	56,250,000	81,250,000	-

상환전환우선주부채	8,976,588,704	9,322,294,440	8,571,209,346

순확정급여부채	364,419,189	341,423,164	284,617,268

충당부채	74,086,635	-	123,323,070

리스부채	355,830,943	-	42,980,603

부채총계	13,867,392,174	17,268,599,669	15,685,941,884

자본

자본금	1,507,323,500	1,277,094,500	1,202,690,500

주식발행초과금	14,609,014,578	8,224,823,145	6,008,997,135

기타자본	50,338,598	27,184,904	97,923,625

기타포괄손익누계액	(4,156,576)	5,371,055	588,703

결손금	(24,757,865,588)	(22,015,777,334)	(19,369,098,910)

자본총계	(8,595,345,488)	(12,481,303,730)	(12,058,898,947)

부채 및 자본총계	5,272,046,686	4,787,295,939	3,627,042,937

포괄손익계산서
제 11 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지
제 10 기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지
제 9 기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	3,949,759,031	3,552,786,041	2,507,840,033

매출원가	3,096,537,318	2,773,746,145	2,354,030,747

매출총이익	853,221,713	779,039,896	153,809,286

판매비와관리비	3,121,928,883	2,853,191,724	3,315,763,163

영업이익(손실)	(2,268,707,170)	(2,074,151,828)	(3,161,953,877)

기타영업외수익	12,380,124	3,402,096	6,132,951

기타영업외비용	80,127,814	2,900,685	1,851,608,200

금융수익	99,455,259	397,015,483	695,739,481

금융비용	484,916,316	955,233,174	906,084,377

지분법손실	70,165,508	101,800	-

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,792,081,425)	(2,631,969,908)	(5,217,774,022)

법인세비용	-	-	-

당기순이익(손실)	(2,792,081,425)	(2,631,969,908)	(5,217,774,022)

기타포괄손익	40,465,540	(9,337,461)	(23,790,811)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여채무의 재측정요소	49,993,171	(14,708,516)	(24,460,877)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	-	-	670,066

지분법자본변동	(9,527,631)	5,371,055	-

총포괄손익	(2,751,615,885)	(2,641,307,369)	(5,241,564,833)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(969)	(1,092)	(2,251)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(969)	(1,092)	(2,251)

자본변동표
제 11 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지
제 10 기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지
제 9 기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

과목	지배기업소유주지분

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2020.01.01 (기초자본)	1,152,446,000	4,311,141,216	221,795,211	(81,363)	(14,126,864,011)	(8,441,562,947)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(5,217,774,022)	(5,217,774,022)

해외사업환산손익	-	-	-	670,066	-	670,066

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(24,460,877)	(24,460,877)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

전환사채 전환	20,833,000	714,985,940	(74,047,685)	-	-	661,771,255

전환사채 상환	-	50,373,885	(50,373,885)	-	-	-

전환사채 연장	-	-	549,984	-	-	549,984

상환전환우선주 전환	29,411,500	932,496,094	-	-	-	961,907,594

2020.12.31 (기말자본)	1,202,690,500	6,008,997,135	97,923,625	588,703	(19,369,098,910)	(12,058,898,947)

2021.01.01 (기초자본)	1,202,690,500	6,008,997,135	97,923,625	588,703	(19,369,098,910)	(12,058,898,947)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,631,969,908)	(2,631,969,908)

지분법자본변동	-	-	-	5,371,055	-	5,371,055

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(14,708,516)	(14,708,516)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

유상증자	53,571,000	1,445,041,770	-	-	-	1,498,612,770

상환전환우선주 전환	20,833,000	695,972,352	-	-	-	716,805,352

전환사채 상환	-	74,811,888	(74,811,888)	-	-	-

전환사채 연장	-	-	214,218	-	-	214,218

주식보상비용	-	-	3,858,949	-	-	3,858,949

연결범위변동	-	-	-	(588,703)	-	(588,703)

2021.12.31 (기말자본)	1,277,094,500	8,224,823,145	27,184,904	5,371,055	(22,015,777,334)	(12,481,303,730)

2022.01.01 (기초자본)	1,277,094,500	8,224,823,145	27,184,904	5,371,055	(22,015,777,334)	(12,481,303,730)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,792,081,425)	(2,792,081,425)

지분법자본변동	-	-	-	(9,527,631)	-	(9,527,631)

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	49,993,171	49,993,171

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

유상증자	212,372,500	5,729,762,287	-	-	-	5,942,134,787

상환전환우선주 전환	17,856,500	654,429,146	-	-	-	672,285,646

주식보상비용	-	-	23,153,694	-	-	23,153,694

2022.12.31 (기말자본)	1,507,323,500	14,609,014,578	50,338,598	(4,156,576)	(24,757,865,588)	(8,595,345,488)

현금흐름표
제 11기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지
제 10 기 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지
제 9 기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,499,085,336)	(1,636,564,719)	(3,090,094,308)

1. 당기순이익(손실)	(2,792,081,425)	(2,631,969,908)	(5,217,774,022)

2. 조정	1,162,992,608	1,120,376,902	2,881,520,337

퇴직급여	148,825,923	46,034,145	155,826,309

감가상각비	180,951,541	216,123,799	195,292,071

대손상각비(대손충당금환입)	(21,765,113)	(55,333,764)	15,665,014

기타의 대손상각비	-	-	1,845,491,529

사용권자산상각비	188,401,253	262,026,026	300,913,812

재고자산평가손실	54,063,138	12,478,670	12,000,000

유형자산처분이익	-	-	-

주식보상비용	23,153,694	3,858,949	-

무형자산상각비	160,885,660	158,960,641	134,649,664

무형자산손상차손	1,654,391	-	3,000,000

이자비용	68,987,246	96,015,917	189,028,012

외화환산손실	-	-	1,016,357

복구충당부채전입액	4,659,774	6,698,839	5,771,520

투자자산처분손실	-	635,252	-

지분법손실	70,165,508	101,800	-

상환전환우선주부채평가이익	(89,091,290)	(384,318,144)	(679,441,562)

상환전환우선주부채평가손실	415,671,200	852,710,830	714,664,661

이자수익	(9,737,600)	(11,878,885)	(11,459,671)

외화환산이익	(247,276)	(793,108)	-

리스해지이익	(39,702)	-	(897,379)

정부보조금조정	(37,055,935)	(82,944,065)	-

잡손실	3,258,594	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	251,602	-	-

3. 순운전자본의 변동	(842,988,376)	(84,511,362)	(697,529,484)

매출채권	(181,674,306)	(214,711,123)	94,123,599

기타수취채권	(106,390,744)	9,906,340	(23,897,153)

기타유동자산	219,029,606	(88,810,709)	(1,797,883,871)

기타비유동자산	(15,080,474)	-	(4,090,100)

재고자산	(355,174,698)	(129,682,807)	(186,280,758)

매입채무	(286,815,608)	519,312,943	809,746,039

기타지급채무	14,770,131	(170,538,366)	425,963,922

기타유동부채	(131,652,283)	(9,387,640)	(15,833,162)

계약부채	-	(600,000)	622,000

4. 이자의 수취	620,722	283,734	206,654

5. 이자의 지급	(27,593,975)	(40,712,435)	(56,654,233)

6. 법인세의 납부(환급)	(34,890)	(31,650)	136,440

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(790,616,802)	(165,350,020)	(340,585,525)

유형자산의 취득	(353,418,663)	(38,911,818)	(250,745,727)

무형자산의 취득	(322,579,626)	(16,952,099)	(82,499,739)

기타상각후원가금융자산의 증가	(24,614,000)	(7,429,476)	(39,087,559)

기타상각후원가금융자산의 감소	7,750,000	-	31,747,500

공동기업투자주식의 취득	(112,750,000)	(98,500,000)	-

연결범위의 변동	(3,556,627)	-

기타단기금융상품처분	16,913,519	-	-

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(1,918,032)	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,424,854,128	2,861,997,301	3,312,405,903

유상증자	2,472,842,660	1,498,612,770	-

단기차입금의 차입	531,014,000	2,400,000,000	2,200,000,000

장기차입금의 차입	-	100,000,000	-

상환전환우선주의 발행	-	999,992,000	1,449,984,000

단기차입금의 상환	(360,000,000)	(1,150,000,000)	(50,000,000)

상환전환우선주의 전환	(707,873)	(494,240)	-

장기차입금의 상환	(18,750,000)	-	-

유동성전환사채의 상환	-	(719,540,642)	(138,929,767)

국고보조금의 수령	-	-	120,000,000

리스부채의 상환	(199,544,659)	(266,572,587)	(268,648,330)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감	(864,848,010)	1,060,082,562	(118,273,930)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	1,253,340,071	193,160,404	311,434,341

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	247,276	97,105	(7)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	388,739,337	1,253,340,071	193,160,404