메디젠휴먼케어 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제10 기 2021.12.31 현재
제 9 기 2020.12.31 현재
제 8 기 2019.12.31 현재
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	3,961,563,121	2,106,743,961	2,304,870,965

현금및현금성자산	1,216,284,136	73,160,404	311,434,341

매출채권	1,361,216,539	1,090,475,649	1,200,762,529

기타수취채권	26,490,270	36,396,610	12,499,457

재고자산	896,103,619	778,899,482	604,618,724

기타유동자산	181,233,173	127,787,526	175,395,184

기타상각후원가금융자산	280,179,444	-	-

당기법인세자산	55,940	24,290	160,730

비유동자산	825,732,818	1,520,298,976	1,294,458,025

유형자산	364,950,536	794,809,239	513,040,960

무형자산	337,779,619	430,042,714	485,192,639

종속및관계기업투자주식	103,769,255	-	-

기타상각후원가금융자산	17,350,000	276,183,230	281,050,733

기타비유동자산	1,883,408	19,263,793	15,173,693

자산총계	4,787,295,939	3,627,042,937	3,599,328,990

부채

유동부채	7,523,632,065	6,663,811,597	3,649,425,555

매입채무	2,309,915,872	1,790,602,929	980,856,890

기타지급채무	695,568,703	858,564,135	300,751,279

단기차입금	4,305,000,000	3,055,000,000	905,000,000

유동성장기차입금	18,750,000	-	-

전환사채	-	678,710,428	1,379,645,784

리스부채	46,653,608	253,224,492	41,475,933

기타유동부채	6,330,160	15,717,800	30,325,856

계약부채	11,391,813	11,991,813	11,369,813

충당부채	130,021,909	-	-

비유동부채	9,744,967,604	9,022,130,287	8,391,466,382

장기차입금	81,250,000	-	-

전환상환우선주부채	9,322,294,440	8,571,209,346	8,047,909,841

확정급여부채	341,423,164	284,617,268	226,004,991

충당부채	-	123,323,070	117,551,550

리스부채	-	42,980,603

부채총계	17,268,599,669	15,685,941,884	12,040,891,937

자본

자본금	1,277,094,500	1,202,690,500	1,152,446,000

주식발행초과금	8,224,823,145	6,008,997,135	4,311,141,216

기타자본	27,184,904	197,923,625	221,795,211

기타포괄손익누계액	5,371,055	588,703	(81,363)

이익잉여금(결손금)	(22,015,777,334)	(19,369,098,910)	(14,126,864,011)

자본총계	(12,481,303,730)	(12,058,898,947)	(8,441,562,947)

자본과부채총계	4,787,295,939	3,627,042,937	3,599,328,990

포괄손익계산서
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

수익(매출액)	3,552,786,041	2,507,840,033	2,734,272,997

매출원가	2,773,746,145	2,354,030,747	1,770,094,581

매출총이익	779,039,896	153,809,286	964,178,416

판매비와관리비	2,853,191,724	3,315,763,163	3,461,861,554

영업이익(손실)	(2,074,151,828)	(3,161,953,877)	(2,497,683,138)

기타영업외수익	3,402,096	6,132,951	26,616,861

기타영업외비용	2,900,685	1,851,608,200	422,008

금융수익	397,015,483	695,739,481	152,188,680

금융비용	955,233,174	906,084,377	1,217,540,498

지분법손실	101,800	-	-

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,631,969,908)	(5,217,774,022)	(3,536,840,103)

법인세비용

당기순이익(손실)	(2,631,969,908)	(5,217,774,022)	(3,536,840,103)

기타포괄손익	(9,337,461)	(23,790,811)	19,414,407

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여채무의 재측정요소	(14,708,516)	(24,460,877)	19,414,407

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	-	670,066	(22,433)

지분법자본변동	5,371,055	-	-

총포괄손익	(2,641,307,369)	(5,241,564,833)	(3,517,448,129)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,092)	(2,251)	(1,534)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,092)	(2,251)	(1,534)

자본변동표
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,152,446,000	4,311,141,216	358,667,122	(58,930)	(10,609,438,315)	(4,787,242,907)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,536,840,103	(3,536,840,103)

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	19,414,407	19,414,407

해외사업환산손익	-	-	-	(22,433)	-	(22,433)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식선택권	-	-	(111,686,480)	-	-	(111,686,480)

전환권대가	-	-	(25,185,431)	-	-	(25,185,431)

2019.12.31 (기말자본)	1,152,446,000	4,311,141,216	221,795,211	(81,363)	(14,126,864,011)	(8,441,562,947)

2020.01.01 (기초자본)	1,152,446,000	4,311,141,216	221,795,211	(81,363)	(14,126,864,011)	(8,441,562,947)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(5,217,774,022)	(5,217,774,022)

해외사업환산손익	-	-	-	670,066	-	670,066

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(24,460,877)	(24,460,877)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	-	-

전환사채 전환	20,833,000	765,359,825	(124,421,570)	-	661,771,255

전환사채 연장	-	-	549,984	-	549,984

전환상환우선주 전환	29,411,500	932,496,094	-	-	961,907,594

2020.12.31 (기말자본)	1,202,690,500	6,008,997,135	97,923,625	588,703	(19,369,098,910)	(12,058,898,947)

2021.01.01 (기초자본)	1,202,690,500	6,008,997,135	97,923,625	588,703	(19,369,098,910)	(12,058,898,947)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,631,969,908)	(2,631,969,908)

지분법자본변동	-	-	-	5,371,055	-	5,371,055

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(14,708,516)	(14,708,516)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	-

유상증자	53,571,000	1,445,041,770	-	-	-	1,498,612,770

상환전환우선주 전환	20,833,000	695,972,352	-	-	-	716,805,352

전환사채 상환	-	74,811,888	(74,811,888)	-	-	-

전환사채 연장	-	-	214,218	-	-	214,218

연결범위변동	-	-	-	(588,703)	-	(588,703)

주식보상비용	-	-	3,858,949	-	-	3,858,949

2020.12.31 (기말자본)	1,277,094,500	8,224,823,145	27,184,904	5,371,055	(22,015,777,334)	(12,481,303,730)

현금흐름표
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,636,564,719)	(3,090,094,308)	(2,003,476,119)

1. 당기순손실	(2,631,969,908)	(5,217,774,022)	(3,536,840,103)

2. 조정	1,120,376,902	2,881,520,337	1,861,776,559

퇴직급여	46,034,145	155,826,309	209,614,533

감가상각비	216,123,799	195,292,071	201,304,674

대손상각비(대손충당금환입)	(55,333,764)	15,665,014	(19,153,962)

기타의 대손상각비	-	1,845,491,529	-

사용권자산상각비	262,026,026	300,913,812	419,403,794

재고자산평가손실	12,478,670	12,000,000	400,000

유형자산처분이익	-	-	(26,481,927)

주식보상비용	3,858,949	-	(111,686,480)

무형자산상각비	158,960,641	134,649,664	113,592,986

무형자산손상차손	-	3,000,000

이자비용	96,015,917	189,028,012	206,324,668

외화환산손실	-	1,016,357	78,863

지급임차료	-	-	9,635,571

복구충당부채전입액	6,698,839	5,771,520	-

투자자산처분손실	635,252	-	-

지분법손실	101,800	-	-

상환전환우선주부채평가이익	(384,318,144)	(679,441,562)	-

상환전환우선주부채평가손실	852,710,830	714,664,661	1,010,829,772

이자수익	(11,878,885)	(11,459,671)	(151,857,004)

외화환산이익	(793,108)	(228,847)

리스해지이익	-	(897,379)	-

정부보조금조정	(82,944,065)	-	-

3. 순운전자본의 변동	(84,511,362)	(697,529,484)	(310,103,195)

매출채권	(214,711,123)	94,123,599	5,615,433

기타수취채권	9,906,340	(23,897,153)	96,007,197

기타유동자산	(88,810,709)	(1,797,883,871)	(46,240,515)

기타비유동자산	-	(4,090,100)	4,262,708

재고자산	(129,682,807)	(186,280,758)	(252,632,390)

매입채무	519,312,943	809,746,039	557,826,310

기타지급채무	(170,538,366)	425,963,922	(8,852,685)

기타유동부채	(9,387,640)	(15,833,162)	(38,390,864)

계약부채	(600,000)	622,000	(460,682,920)

퇴직금의 지급	-	-	(167,015,469)

4. 이자의 수취	283,734	206,654	343

5. 이자의 지급	(40,712,435)	(56,654,233)	(19,077,203)

6. 법인세의 납부(환급)	(31,650)	136,440	767,480

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(165,350,020)	(340,585,525)	(334,114,167)

유형자산의 취득	(38,911,818)	(250,745,727)	(160,120,000)

유형자산의 처분	-	-	59,090,909

무형자산의 취득	(16,952,099)	(82,499,739)	(279,543,600)

기타상각후원가금융자산의 증가	(7,429,476)	(39,087,559)	(9,079,476)

기타상각후원가금융자산의 감소	-	31,747,500	55,538,000

공동기업투자주식의 취득	(98,500,000)	-	-

연결범위의 변동	(3,556,627)	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,861,997,301	3,312,405,903	529,707,173

유상증자	1,498,612,770	-

단기차입금의 차입	2,400,000,000	2,200,000,000	770,000,000

장기차입금의 차입	100,000,000	-	-

전환상환우선주의 발행	999,992,000	1,449,984,000	-

단기차입금의 상환	(1,150,000,000)	(50,000,000)	(15,000,000)

전환상환우선주의 전환	(494,240)	-	-

유동성전환사채의 상환	(719,540,642)	(138,929,767)	(225,292,827)

국고보조금의 수령	-	120,000,000	-

리스부채의 상환	(266,572,587)	(268,648,330)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감	1,060,082,562	(118,273,930)	(1,807,883,113)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	193,160,404	311,434,341	2,119,229,687

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	97,105	(7)	87,767

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	1,253,340,071	193,160,404	311,434,341