메디젠휴먼케어 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2025년 12월 31일 현재
제 13 기 2024년 12월 31일 현재
제 12 기 2023년 12월 31일 현재
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

구 분	제14기	제13기	제12기

자산

유동자산	2,526,137,471	2,464,237,655	3,001,521,737

현금및현금성자산	177,740,815	446,664,173	482,554,533

매출채권	1,509,957,773	903,905,022	1,770,496,942

기타수취채권	50,498,000	252,712,085	33,415,462

재고자산	751,609,926	803,236,371	677,331,632

기타유동자산	35,760,273	56,163,856	37,667,278

계약자산	263,634	1,532,718	-

당기법인세자산	307,050	23,430	55,890

비유동자산	663,744,536	718,621,396	1,237,653,928

유형자산	377,387,235	363,261,540	726,294,787

무형자산	107,838,518	160,287,670	241,797,745

공동기업투자주식	-	-	82,898,583

기타상각후원가금융자산	171,073,788	188,773,356	174,554,746

당기손익-공정가치측정금융자산	6,995,490	5,077,350	3,186,950

기타비유동자산	449,505	1,221,480	8,921,117

자산총계	3,189,882,007	3,182,859,051	4,239,175,665

부채

유동부채	15,034,221,117	15,330,647,725	13,839,533,983

매입채무	3,586,064,451	2,156,363,916	1,469,384,036

기타지급채무(유동)	615,784,846	676,403,243	878,724,747

단기차입금	435,000,000	435,000,000	435,000,000

유동성장기차입금	6,250,000	25,000,000	25,000,000

리스부채(유동)	179,775,794	68,437,148	207,440,869

기타유동부채	12,432,660	12,925,690	10,839,420

계약부채	10,200,000	10,357,000	46,527,273

기타충당부채(유동)	-	40,221,640	-

상환전환우선주부채	10,188,713,366	11,905,939,088	10,766,617,638

비유동부채	631,467,982	680,650,200	679,915,630

장기차입금	-	6,250,000	31,250,000

순확정급여부채	500,994,897	487,172,339	408,996,293

충당부채	88,718,720	83,545,578	81,507,881

리스부채(비유동)	30,231,470	94,133,784	158,161,456

미지급비용(비유동)	11,522,895	9,548,499

이연

부채총계	15,665,689,099	16,011,297,925	14,519,449,613

자본

자본금	1,507,323,500	1,507,323,500	1,507,323,500

주식발행초과금	14,759,947,922	14,659,353,172	14,609,014,578

기타자본	162,600,000	222,544,024	151,214,457

기타포괄손익누계액	4,175,792	4,175,792	1,879,280

결손금	(28,909,854,306)	(29,221,835,362)	(26,549,705,763)

자본총계	(12,475,807,092)	(12,828,438,874)	(10,280,273,948)

부채 및 자본총계	3,189,882,007	3,182,859,051	4,239,175,665

포괄손익계산서
제 14 기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지
제 13 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지
제 12 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

구 분	제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액	4,423,767,616	3,942,101,626	4,575,018,310

매출원가	3,178,551,620	2,780,439,645	3,594,460,502

매출총이익	1,245,215,996	1,161,661,981	980,557,808

판매비와관리비	2,403,908,172	2,401,176,237	2,621,865,409

영업이익	(1,158,692,176)	(1,239,514,256)	(1,641,307,601)

기타영업외수익	1,475,916	2,264,228	16,293,392

기타영업외비용	(193,772,649)	152,582,644	270,675,898

금융수익	1,886,897,850	13,321,899	1,028,582,673

금융비용	(211,121,244)	1,191,870,045	898,303,380

지분법손실	-	85,195,095	59,963,389

법인세비용차감전순이익	324,787,697	(2,653,575,913)	(1,825,374,203)

법인세비용	-

당기순이익	324,787,697	(2,653,575,913)	(1,825,374,203)

기타포괄손익	(12,806,641)	(16,257,174)	39,569,884

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(12,806,641)	(18,553,686)	33,534,028

확정급여채무의 재측정요소	(12,806,641)	(18,553,686)	33,534,028

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	-	2,296,512	6,035,856

해외사업환산손익	-	-	-

해외사업환산이익	-	-	-

해외사업환산손실	-	-	-

지분법자본변동	-	2,296,512	6,035,856

당기총포괄이익	311,981,056	(2,669,833,087)	(1,785,804,319)

지배기업소유주귀속순이익	311,981,056	-	-

비지배지분귀속순이익	-	-	-

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	108	(880)	(606)

희석주당이익 (단위 : 원)	54	(880)	(606)

자본변동표
제 14 기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지
제 13 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지
제 12 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

과목	자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본총계

2023.01.01 (기초자본)	1,507,323,500	14,609,014,578	50,338,598	(4,156,576)	(24,757,865,588)	(8,595,345,488)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,825,374,203)	(1,825,374,203)

지분법자본변동	-	-	-	6,035,856	-	6,035,856

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	33,534,028	33,534,028

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

유상증자	-	-	-	-	-	-

상환전환우선주 전환	-	-	-	-	-	-

주식보상비용	-	-	100,875,859	-	-	100,875,859

2023.12.31 (기말자본)	1,507,323,500	14,609,014,578	151,214,457	1,879,280	(26,549,705,763)	(10,280,273,948)

2024.01.01 (당기초)	1,507,323,500	14,609,014,578	151,214,457	1,879,280	(26,549,705,763)	(10,280,273,948)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,653,575,913)	(2,653,575,913)

지분법자본변동	2,296,512	2,296,512

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(18,553,686)	(18,553,686)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

유상증자	-	-	-	-	-

상환전환우선주 전환	-	-	-	-	-	-

주식선택권	-	50,338,594	(50,338,594)	-	-	-

주식보상비용	-	-	121,668,161	-	-	121,668,161

2024.12.31 (당기말)	1,507,323,500	14,659,353,172	222,544,024	4,175,792	(29,221,835,362)	(12,828,438,874)

2025.01.01 (당기초)	1,507,323,500	14,659,353,172	222,544,024	4,175,792	(29,221,835,362)	(12,828,438,874)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	324,787,697	324,787,697

지분법자본변동	-	-

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(12,806,641)	(12,806,641)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

유상증자	-	-	-	-	-

상환전환우선주 전환	-	-	-	-	-	-

주식선택권	-	100,594,750	(100,594,750)	-	-	-

주식보상비용	-	-	40,650,726	-	-	40,650,726

2025.12.31 (당기말)	1,507,323,500	14,759,947,922	162,600,000	4,175,792	(28,909,854,306)	(12,475,807,092)

현금흐름표
제 14 기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지
제 13 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지
제 12 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

구 분	제 14 기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	115,016,719	292,794,207	(901,333,862)

1. 당기순이익	324,787,697	(2,653,575,913)	(1,825,374,203)

2. 조정	(1,052,449,703)	1,905,577,857	879,012,557

퇴직급여	62,879,136	59,622,360	78,111,132

감가상각비	123,315,830	131,028,373	156,143,236

손실충당금환입	(7,092,178)	2,218,546	(8,704,082)

사용권자산상각비	297,873,729	247,823,694	224,279,143

재고자산평가손실	38,290,456	(62,693,856)	25,517,841

유형자산처분이익	-	-	(672,805)

유형자산처분손실	1,000	2,000	2,065,194

주식보상비용	40,650,726	121,668,161	100,875,859

무형자산상각비	62,499,152	78,640,113	121,849,188

무형자산손상차손	-	-	245,000,000

이자비용	55,294,081	52,548,594	50,091,604

외화환산손실	4,169	30,240

복구충당부채전입액	5,173,142	2,037,697	4,901,243

지분법손실	-	85,195,095	59,963,389

상환전환우선주부채평가이익	(1,872,731,799)	(1,017,716,306)

상환전환우선주부채평가손실	155,506,077	1,139,321,450	847,745,240

이자수익	(14,113,224)	(11,748,252)	(10,865,071)

외화환산이익	-	872,131	-

리스해지이익	-	-	-

정부보조금조정	-	-	-

잡손실	-	60,786,013	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	397,512

3. 순운전자본의 변동	868,851,619	1,069,880,721	87,199,004

매출채권	(598,964,742)	864,373,374	(174,078,607)

기타수취채권	202,214,085	(219,296,623)	99,465,552

기타유동자산	21,175,558	(10,796,941)	53,875,171

기타비유동자산	-	-	(1,993,455)

재고자산	13,335,989	(63,210,883)	494,365,706

매입채무	1,429,700,535	686,979,880	(553,716,228)

기타지급채무	(162,857,220)	(192,773,005)	128,541,085

기타유동부채	3,356,970	2,086,270	5,604,320

계약부채	(40,378,640)	4,051,367	35,135,460

계약자산	1,269,084	(1,532,718)

4. 이자의 수취	1,042,855	1,129,642	370,531

5. 이자의 지급	(26,932,129)	(30,250,560)	(42,576,691)

6. 법인세의 납부(환급)	(283,620)	32,460	34,940

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(78,008,077)	(25,420,440)	(155,505,035)

유형자산의 취득	(85,739,937)	-	(45,124,870)

유형자산의 처분	-	-	7,454,546

무형자산의 취득	(10,050,000)	(19,930,040)	(96,618,679)

기타상각후원가측정금융자산의 증가	-	(3,600,000)	(19,298,000)

기타상각후원가측정금융자산의 감소	19,700,000	-	-

공동기업투자주식의 취득	-	-	-

연결범위의 변동	-	-	-

기타단기금융상품처분	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,918,140)	(1,890,400)	(1,918,032)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(305,932,000)	(304,136,258)	1,150,656,589

유상증자	-	-	-

단기차입금의 차입	-	-	-

장기차입금의 차입	-	-	-

상환전환우선주의 발행	-	-	1,960,000,000

단기차입금의 상환	-	-	(571,014,000)

상환전환우선주의 전환	-	-	-

장기차입금의 상환	(25,000,000)	(25,000,000)	(25,000,000)

유동성전환사채의 상환	-	-	-

국고보조금의 수령	-	-	-

리스부채의 상환	(280,932,000)	(279,136,258)	(213,329,411)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감	(268,923,358)	(36,762,491)	93,817,692

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	446,664,173	482,554,533	388,739,337

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	872,131	872,131	(2,496)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	177,740,815	446,664,173	482,554,533