메디젠휴먼케어 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부 환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요당사의 이사회는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 12기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태표 (단위 : 백만원,%)

구분	제12기(2023년 12월말)	제11기(2022년 12월말)	증감액	증감율(%)

[유동자산]	3,001	3,368	-367	-10.9%

당좌자산	2,324	2,086	238	11.4%

재고자산	677	1,197	-520	-43.4%

기타자산	-	84	-84	-100.0%

[비유동자산]	1,238	1,904	-666	-35.0%

유형자산	726	1,076	-350	-32.5%

무형자산	242	531	-289	-54.4%

지분법적용투자주식	83	137	-54	-39.4%

기타비유동자산	187	160	27	16.9%

자산총계	4,239	5,272	-1,033	-19.6%

[유동부채]	3,073	4,040	-967	-23.9%

[비유동부채]	11,446	9,827	1,619	16.5%

부채총계	14,519	13,867	652	4.7%

[자본금]	1,507	1,507	-	-

[자본잉여금]	14,609	14,609	-	-

[기타자본구성요소]	151	50	101	202.0%

[기타포괄손익누계액]	2	(4)	6	-150.0%

[결손금]	(26,549)	(24,758)	-1,791	7.2%

[비지배지분]	-	-	-	-

자본총계	(10,280)	(8,595)	-1,685	19.6%

(1)자산 당사의 2023년말 기준 자산총계는 전년 5,272백만원에서 약 19.6% 감소한 4,239백만원입니다.(2) 부채 당사의 당기말 기준 부채 총계는 14,519백만원으로 전기 대비 652백만원이 증가하였습니다.

나. 요약 손익계산서 (단위 : 백만원,%)

구분	제12기(2023.01.01.~ 2023.12.31)	제11기(2022.01.01.~ 2022.12.31)	증감	증감율(%)

Ⅰ. 매출액	4,575	3,950	625	15.8%

Ⅱ. 매출원가	3,594	3,097	497	16.1%

Ⅲ. 매출총이익	981	853	128	14.9%

Ⅳ.판매비와관리비	2,622	3,122	-500	-16.0%

Ⅴ.영업손실	1,641	2,269	-628	-27.7%

Ⅵ.기타영업외수익	16	12	4	31.6%

Ⅶ.기타영업외비용	271	80	191	237.8%

Ⅷ.금융수익	1,029	99	930	934.2%

Ⅸ.금융비용	898	485	413	85.2%

Ⅹ.지분법손실	60	70	-10	-14.5%

XI.법인세비용차감전순손실	1,825	2,792	-967	-34.6%

XII.법인세비용	-	-	-	-

XIIII.당기순손실	1,825	2,792	-967	-34.6%

당사의 당기 매출액은 4,575백만원으로 전기대비 15.8% 증가하였으며, 영업손실은 1,641백만원으로 27.7% 감소하였습니다.(1)기타수익의 내역

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

유형자산처분이익	673	-

리스해지이익	-	40

잡이익	15,620	12,340

합 계	16,293	12,380

(2)기타비용의 내역(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

유형자산처분손실	2,065	-

무형자산손상차손	245,000	1,654

잡손실	23,611	78,473

합 계	270,676	80,128

(3)금융수익의 내역(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

이자수익	10,865	9,738

외환차익	2	379

외화환산이익	-	247

상환전환우선주부채평가이익	1,017,716	89,091

합 계	1,028,583	99,455

(4)금융비용의 내역(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

이자비용	50,092	68,987

외환차손	38	6

외화환산손실	30	-

상환전환우선주부채평가손실	847,745	415,671

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	398	252

합 계	898,303	484,916

다. 당기말 기준 영업성과(단위: 천원)

구분	제 12기	제 11기	제 10기

매출액	4,575,018	3,949,759	3,552,786

영업이익(손실)	(1,641,307)	(2,268,707)	(2,074,151)

4. 현금성자산 및 차입금 현황가. 현금성자산

(단위: 천원)

구 분	제12기	제11기	증감율(%)

현금및현금성자산	482,555	388,739	24.1%

나. 차입금 현황(1) 단기차입금 (단위:천원)

구분	차입처	당기말 현재이자율	당기말	전기말

운전자금	국민은행	8.04%	135,000	135,000

운전자금	중소기업은행	5.96%	300,000	300,000

운전자금	개인	-	-	400,000

운전자금	대표이사	-	-	171,014

합계	435,000	1,006,014

(2) 장기차입금(단위: 천원)

구 분	차입처	당기말 현재이자율	최종만기일	당기말	전기말

운전자금	중소기업은행	5.03%	2026.02.19	56,250	81,250

차감: 유동성 대체	(25,000)	(25,000)

합 계	31,250	56,250

5. 부외거래해당사항 없습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항 없습니다.