메디젠휴먼케어 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2024년 12월 31일 현재
제 12 기 2023년 12월 31일 현재
제 11 기 2022년 12월 31일 현재
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

구 분	제13기	제12기	제11기

자산

유동자산	2,464,237,655	3,001,521,737	3,367,875,924

현금및현금성자산	446,664,173	482,554,533	388,739,337

매출채권	903,905,022	1,770,496,942	1,564,655,958

기타수취채권	252,712,085	33,415,462	132,881,014

재고자산	803,236,371	677,331,632	1,197,215,179

기타유동자산	56,163,856	37,667,278	84,293,606

계약자산	1,532,718	-	-

당기법인세자산	23,430	55,890	90,830

비유동자산	718,621,396	1,237,653,928	1,904,170,762

유형자산	363,261,540	726,294,787	1,076,376,674

무형자산	160,287,670	241,797,745	531,434,469

공동기업투자주식	-	82,898,583	136,826,116

기타비유동상각후원가측정금융자산	188,773,356	174,554,746	142,786,599

당기손익-공정가치측정금융자산	5,077,350	3,186,950	1,666,430

기타비유동자산	1,221,480	8,921,117	15,080,474

자산총계	3,182,859,051	4,239,175,665	5,272,046,686

부채

유동부채	15,330,647,725	13,839,533,983	13,016,805,407

매입채무	2,156,363,916	1,469,384,036	2,023,100,264

기타지급채무	676,403,243	878,724,747	824,375,561

단기차입금	435,000,000	435,000,000	1,006,014,000

유동성장기차입금	25,000,000	25,000,000	25,000,000

유동성리스부채	68,437,148	207,440,869	145,099,965

기타유동부채	12,925,690	10,839,420	5,235,100

계약부채	10,357,000	46,527,273	11,391,813

기타충당부채	40,221,640	-	-

상환전환우선주부채	11,905,939,088	10,766,617,638	8,976,588,704

비유동부채	680,650,200	679,915,630	850,586,767

장기차입금	6,250,000	31,250,000	56,250,000

순확정급여부채	487,172,339	408,996,293	364,419,189

충당부채	83,545,578	81,507,881	74,086,635

리스부채	94,133,784	158,161,456	355,830,943

장기미지급비용	9,548,499

부채총계	16,011,297,925	14,519,449,613	13,867,392,174

자본

자본금	1,507,323,500	1,507,323,500	1,507,323,500

기타자본잉여금	14,659,353,172	14,609,014,578	14,609,014,578

기타자본	222,544,024	151,214,457	50,338,598

기타포괄손익누계액	4,175,792	1,879,280	(4,156,576)

결손금	(29,221,835,362)	(26,549,705,763)	(24,757,865,588)

자본총계	(12,828,438,874)	(10,280,273,948)	(8,595,345,488)

부채 및 자본총계	3,182,859,051	4,239,175,665	5,272,046,686

포괄손익계산서
제 13 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지
제 12 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지
제 11 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

구 분	제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출액	3,942,101,626	4,575,018,310	3,949,759,031

매출원가	2,780,439,645	3,594,460,502	3,096,537,318

매출총이익	1,161,661,981	980,557,808	853,221,713

판매비와관리비	2,401,176,237	2,621,865,409	3,121,928,883

영업손실	(1,239,514,256)	(1,641,307,601)	(2,268,707,170)

기타영업외수익	2,264,228	16,293,392	12,380,124

기타영업외비용	152,582,644	270,675,898	80,127,814

금융수익	13,321,899	1,028,582,673	99,455,259

금융비용	1,191,870,045	898,303,380	484,916,316

지분법손실	85,195,095	59,963,389	70,165,508

법인세비용차감전순손실	(2,653,575,913)	(1,825,374,203)	(2,792,081,425)

법인세비용	-	-

당기순손실	(2,653,575,913)	(1,825,374,203)	(2,792,081,425)

기타포괄이익	(16,257,174)	39,569,884	40,465,540

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(18,553,686)	33,534,028	49,993,171

확정급여채무의 재측정요소	(18,553,686)	33,534,028	49,993,171

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	2,296,512	6,035,856	(9,527,631)

지분법자본변동	2,296,512	6,035,856	(9,527,631)

총포괄손실	(2,669,833,087)	(1,785,804,319)	(2,751,615,885)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(880)	(606)	(969)

희석주당손실 (단위 : 원)	(880)	(606)	(969)

자본변동표
제 13 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지
제 12 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지
제 11 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

과목	자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본총계

2022.01.01 (기초자본)	1,277,094,500	8,224,823,145	27,184,904	5,371,055	(22,015,777,334)	(12,481,303,730)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,792,081,425)	(2,792,081,425)

지분법자본변동	-	-	-	(9,527,631)	-	(9,527,631)

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	49,993,171	49,993,171

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

유상증자	212,372,500	5,729,762,287	-	-	-	5,942,134,787

상환전환우선주 전환	17,856,500	654,429,146	-	-	-	672,285,646

주식보상비용	-	-	23,153,694	-	-	23,153,694

2022.12.31 (기말자본)	1,507,323,500	14,609,014,578	50,338,598	(4,156,576)	(24,757,865,588)	(8,595,345,488)

2023.01.01 (기초자본)	1,507,323,500	14,609,014,578	50,338,598	(4,156,576)	(24,757,865,588)	(8,595,345,488)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,825,374,203)	(1,825,374,203)

지분법자본변동	-	-	-	6,035,856	-	6,035,856

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	33,534,028	33,534,028

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

유상증자	-	-	-	-	-	-

상환전환우선주 전환	-	-	-	-	-	-

주식보상비용	-	-	100,875,859	-	-	100,875,859

2023.12.31 (기말자본)	1,507,323,500	14,609,014,578	151,214,457	1,879,280	(26,549,705,763)	(10,280,273,948)

2024.01.01 (당기초)	1,507,323,500	14,609,014,578	151,214,457	1,879,280	(26,549,705,763)	(10,280,273,948)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,653,575,913)	(2,653,575,913)

지분법자본변동	2,296,512	2,296,512

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(18,553,686)	(18,553,686)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

유상증자	-	-	-	-	-

상환전환우선주 전환	-	-	-	-	-	-

주식선택권	-	50,338,594	(50,338,594)	-	-	-

주식보상비용	-	-	121,668,161	-	-	121,668,161

2024.12.31 (당기말)	1,507,323,500	14,659,353,172	222,544,024	4,175,792	(29,221,835,362)	(12,828,438,874)

현금흐름표
제 13 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지
제 12 기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지
제 11 기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위:원)

구 분	제 13 기	제 12 기	제 11 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	292,794,207	(901,333,862)	(2,499,085,336)

1. 당기순손실	(2,653,575,913)	(1,825,374,203)	(2,792,081,425)

2. 조정	1,905,577,857	879,012,557	1,162,992,608

퇴직급여	59,622,360	78,111,132	148,825,923

감가상각비	131,028,373	156,143,236	180,951,541

손실충당금환입	2,218,546	(8,704,082)	(21,765,113)

사용권자산상각비	247,823,694	224,279,143	188,401,253

재고자산평가손실	(62,693,856)	25,517,841	54,063,138

유형자산처분이익	-	(672,805)	-

유형자산처분손실	2,000	2,065,194	-

주식보상비용	121,668,161	100,875,859	23,153,694

무형자산상각비	78,640,113	121,849,188	160,885,660

무형자산손상차손	-	245,000,000	1,654,391

이자비용	52,548,594	50,091,604	68,987,246

외화환산손실	30,240	-

복구충당부채전입액	2,037,697	4,901,243	4,659,774

지분법손실	85,195,095	59,963,389	70,165,508

상환전환우선주부채평가이익	(1,017,716,306)	(89,091,290)

상환전환우선주부채평가손실	1,139,321,450	847,745,240	415,671,200

이자수익	(11,748,252)	(10,865,071)	(9,737,600)

외화환산이익	872,131	-	(247,276)

리스해지이익	-	-	(39,702)

정부보조금조정	-	-	(37,055,935)

잡손실	60,786,013	-	3,258,594

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	397,512	251,602

3. 순운전자본의 변동	1,069,880,721	87,199,004	(842,988,376)

매출채권	864,373,374	(174,078,607)	(181,674,306)

기타수취채권	(219,296,623)	99,465,552	(106,390,744)

기타유동자산	(10,796,941)	53,875,171	219,029,606

기타비유동자산	-	(1,993,455)	(15,080,474)

재고자산	(63,210,883)	494,365,706	(355,174,698)

매입채무	686,979,880	(553,716,228)	(286,815,608)

기타지급채무	(192,773,005)	128,541,085	14,770,131

기타유동부채	2,086,270	5,604,320	(131,652,283)

계약부채	4,051,367	35,135,460	-

계약자산	(1,532,718)

4. 이자의 수취	1,129,642	370,531	620,722

5. 이자의 지급	(30,250,560)	(42,576,691)	(27,593,975)

6. 법인세의 납부(환급)	32,460	34,940	(34,890)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(25,420,440)	(155,505,035)	(790,616,802)

유형자산의 취득	-	(45,124,870)	(353,418,663)

유형자산의 처분	-	7,454,546	-

무형자산의 취득	(19,930,040)	(96,618,679)	(322,579,626)

기타상각후원가측정금융자산의 증가	(3,600,000)	(19,298,000)	(24,614,000)

기타상각후원가측정금융자산의 감소	-	-	7,750,000

공동기업투자주식의 취득	-	-	(112,750,000)

연결범위의 변동	-	-	-

기타단기금융상품처분	-	-	16,913,519

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,890,400)	(1,918,032)	(1,918,032)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(304,136,258)	1,150,656,589	2,424,854,128

유상증자	-	-	2,472,842,660

단기차입금의 차입	-	-	531,014,000

장기차입금의 차입	-	-	-

상환전환우선주의 발행	-	1,960,000,000	-

단기차입금의 상환	-	(571,014,000)	(360,000,000)

상환전환우선주의 전환	-	-	(707,873)

장기차입금의 상환	(25,000,000)	(25,000,000)	(18,750,000)

유동성전환사채의 상환	-	-	-

국고보조금의 수령	-	-	-

리스부채의 상환	(279,136,258)	(213,329,411)	(199,544,659)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감	(36,762,491)	93,817,692	(864,848,010)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	482,554,533	388,739,337	1,253,340,071

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	872,131	(2,496)	247,276

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	446,664,173	482,554,533	388,739,337