메디젠휴먼케어 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 4 기 2015년 12월 31일 현재
제 3 기 2014년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	제 4(당) 기	제 3(전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산	2,992,222,770	1,884,447,007

(1)당좌자산	2,813,775,555	1,819,734,154

1.현금및현금성자산	2,124,351,240	798,267,235

2.단기금융상품	299,999,500	790,293,479

3.매출채권	434,753,400	220,956,000

대손충당금	(47,253,500)	-

4.미수금	113,660	-

5.선급금	-	10,000,000

6.선급비용	186,295	-

7.당기법인세자산	1,624,960	217,440

(2)재고자산(주석2)	178,447,215	64,712,853

1.원재료	178,447,215	64,712,853

Ⅱ.비유동자산	1,108,179,028	1,866,925,071

(1)투자자산	92,756,344	500,000,000

1.장기금융상품	92,756,344	-

2.지분법적용투자주식(주석3)	-	500,000,000

(2)유형자산(주석2,4)	717,563,184	1,069,065,571

1.기계장치	1,541,664,660	1,502,764,660

감가상각누계액	(983,822,433)	(681,751,168)

2.비품	188,338,865	185,011,347

감가상각누계액	(128,216,461)	(91,041,821)

3.시설장치	272,420,000	272,420,000

감가상각누계액	(172,821,447)	(118,337,447)

(3)기타비유동자산	297,859,500	297,859,500

1.임차보증금	280,000,000	280,000,000

2.기타보증금	17,859,500	17,859,500

자 산 총 계	4,100,401,798	3,751,372,078

부 채

Ⅰ.유동부채	440,885,653	235,937,541

1.매입채무	179,958,635	44,026,070

2.미지급금	23,699,024	14,378,357

3.예수금	7,887,280	7,211,640

4.부가세예수금	9,803,082	11,772,964

5.단기차입금(주석5)	150,000,000	150,000,000

6.미지급비용	2,937,632	2,798,510

7.유동성장기차입금(주석6)	66,600,000	5,750,000

Ⅱ.비유동부채	2,059,010,691	1,162,364,323

1.장기차입금(주석6)	127,650,000	194,250,000

2.전환사채(주석7)	2,000,000,000	1,000,000,000

전환사채상환할증금	534,443,349	196,217,771

전환권조정	(722,917,064)	(260,222,229)

3.연차수당부채	13,492,500	5,647,548

4.퇴직급여충당부채(주석8)	106,341,906	26,471,233

부 채 총 계	2,499,896,344	1,398,301,864

자 본

Ⅰ.자본금(주석1,11)	1,194,112,000	1,152,446,000

1.보통주자본금	1,034,588,500	1,027,446,000

2.우선주자본금	159,523,500	125,000,000

Ⅱ.자본잉여금	2,307,037,585	4,386,700,532

1.주식발행초과금	2,083,382,898	4,311,141,216

2.전환권대가	223,654,687	75,559,316

Ⅲ.결손금	1,900,644,131	3,186,076,318

1.미처리결손금(주석12)	(1,900,644,131)	(3,186,076,318)

자 본 총 계	1,600,505,454	2,353,070,214

부 채 와 자 본 총 계	4,100,401,798	3,751,372,078

손 익 계 산 서

제 4 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 3 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	제 4(당) 기	제 3(전) 기

Ⅰ.매출액(주석 2)	1,020,392,331	583,875,475

1.용역매출	1,020,392,331	583,875,475

Ⅱ.매출원가	129,120,823	169,281,192

1.용역매출원가	129,120,823	169,281,192

Ⅲ.매출총이익	891,271,508	414,594,283

Ⅳ.판매비와관리비	2,244,628,103	2,063,035,727

1.급여(주석13)	496,738,181	404,447,561

2.퇴직급여(주석13)	106,791,351	53,672,727

3.복리후생비(주석13)	143,461,335	107,032,353

4.여비교통비	24,226,591	20,803,412

5.접대비	48,191,850	57,862,814

6.통신비	26,276,156	8,555,478

7.수도광열비	299,514	159,247

8.전력비	15,676,981	11,033,772

9.세금과공과(주석13)	27,948,880	21,689,970

10.감가상각비(주석13)	393,729,905	550,155,729

11.지급임차료(주석13)	228,000,000	181,387,097

12.수선비	-	530,000

13.보험료	13,428,329	9,125,646

14.차량유지비	47,791,484	35,814,118

15.경상연구개발비	343,585,252	234,673,066

16.운반비	821,000	6,415,747

17.교육훈련비	310,000	230,000

18.도서인쇄비	12,062,650	34,523,543

19.사무용품비	2,592,260	2,132,434

20.소모품비	71,197,206	82,738,657

21.지급수수료	163,257,109	182,937,411

22.광고선전비	13,295,000	37,432,545

23.대손상각비	47,253,500	-

24.리스료	17,693,569	19,682,400

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,353,356,595)	(1,648,441,444)

Ⅵ.영업외수익	4,641,116	10,742,423

1.이자수익	4,496,547	8,914,039

2.잡이익	144,569	1,828,384

Ⅶ.영업외비용	551,928,652	48,531,808

1.이자비용	49,241,821	48,397,792

2.지분법손실	500,000,000	-

3.잡손실	2,686,831	134,016

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(1,900,644,131)	(1,686,230,829)

Ⅸ.법인세등(주석 2)	-	-

Ⅹ.당기순이익(손실)	(1,900,644,131)	(1,686,230,829)

자 본 변 동 표

제 4 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 3 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

전기초(2014.1.1)	777,447,000	442,732,516	-	-	(1,499,845,489)	(279,665,973)

유상증자	374,999,000	3,943,968,016	-	-	-	4,318,967,016

전기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,686,230,829)	(1,686,230,829)

전기말(2014.12.31)	1,152,446,000	4,386,700,532	-	-	(3,186,076,318)	2,353,070,214

당기초(2015.1.1)	1,152,446,000	4,386,700,532	-	-	(3,186,076,318)	2,353,070,214

자본잉여금의 결손보전	-	(3,186,076,318)	-	-	3,186,076,318	-

유상증자	41,666,000	958,318,000	-	-	-	999,984,000

전환권대가증가	-	148,095,371	-	-	-	148,095,371

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,900,644,131)	(1,900,644,131)

당기말(2015.12.31)	1,194,112,000	2,307,037,585	-	-	(1,900,644,131)	1,600,505,454

현 금 흐 름 표

제 4 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 3 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	제 4(당) 기	제 3(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,023,460,112)	(903,670,635)

1.당기순이익(손실)	(1,900,644,131)	(1,686,230,829)

2.현금의유출이없는 비용등의가산	1,044,480,192	587,738,947

퇴직급여	79,870,673	26,471,233

감가상각비	393,729,905	550,155,729

대손상각비	47,253,500	-

이자비용	23,626,114	11,111,985

지분법손실	500,000,000	-

3.현금의유입이없는 수익등의차감	-	-

4.영업활동으로인한 자산부채의 변동	(167,296,173)	194,821,247

매출채권의 감소(증가)	(213,797,400)	(216,873,175)

미수금의 감소(증가)	(113,660)	22,525,285

선급금의 감소(증가)	10,000,000	345,318,400

선급비용의 감소(증가)	(186,295)	630,794

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,407,520)	(170,260)

재고자산의 감소(증가)	(113,734,362)	(26,379,053)

매입채무의 증가(감소)	135,932,565	43,886,070

미지급금의 증가(감소)	9,320,667	17,156,926

예수금의 증가(감소)	675,640	2,820,410

부가세예수금의 증가(감소)	(1,969,882)	-

미지급비용의 증가(감소)	139,122	258,302

연차수당부채의 증가(감소)	7,844,952	5,647,548

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	355,310,117	(2,767,879,720)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	490,293,979	-

단기금융상품의 처분	490,293,979	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(134,983,862)	(2,767,879,720)

단기금융상품의 증가	-	756,563,879

장기금융상품의 증가	92,756,344	-

지분법적용투자주식의 증가	-	500,000,000

임차보증금의 증가	-	180,000,000

기타보증금의 증가	-	2,462,500

비품의 취득	3,327,518	104,594,981

시설장치의 취득	-	192,420,000

기계장치의 취득	38,900,000	1,031,838,360

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,994,234,000	3,818,967,016

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,999,984,000	4,318,967,016

전환사채의 발행	1,000,000,000	-

유상증자	999,984,000	4,318,967,016

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(5,750,000)	(500,000,000)

단기차입금의 상환	-	500,000,000

유동성장기차입금의 상환	5,750,000	-

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,326,084,005	147,416,661

Ⅴ.기초의 현금	798,267,235	650,850,574

Ⅵ.기말의 현금(주석15)	2,124,351,240	798,267,235