메디젠휴먼케어 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 6 기 2017년 12월 31일 현재
제 5 기 2016년 12월 31일 현재
제 4 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 메디젠휴먼케어 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기	제 4(전전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산	4,063,472,232	1,658,244,936	2,992,222,770

(1)당좌자산	3,813,216,648	1,403,680,382	2,813,775,555

1. 현금및현금성자산(주석22,23)	2,080,921,614	748,912,877	2,424,350,740

2. 단기매매증권(주석3)	75,320,900	99,240,375	-

3. 매출채권	1,511,000,223	590,291,500	434,753,400

대손충당금	(101,171,248)	(78,936,500)	(47,253,500)

4. 단기대여금	45,000,000	-	-

5. 미수수익	1,701,370	-	-

6. 미수금	96,282,470	20,139,000	113,660

7. 선급금	26,930,300	22,202,364	-

8. 선급비용	76,498,509	1,574,866	186,295

9. 선급법인세	732,510	255,900	1,624,960

(2)재고자산(주석8)	250,255,584	254,564,554	178,447,215

1. 원재료	273,011,291	254,564,554	178,447,215

원재료평가충당금	(22,755,707)	-	-

Ⅱ.비유동자산	1,146,266,230	922,222,112	1,015,947,814

(1) 투자자산	1,595,615	118,380,193	92,756,344

1. 장기금융상품(주석4)	1,595,615	118,380,193	92,756,344

2. 지분법적용주식(주석5)	-	-	-

(2) 유형자산(주석6,8,24)	547,042,537	453,982,098	625,331,970

1. 기계장치	1,715,643,296	1,568,849,660	1,541,664,660

감가상각누계액	(1,455,908,286)	(1,286,994,398)	(1,055,452,093)

2. 비품	214,295,183	273,010,683	188,338,865

감가상각누계액	(134,835,156)	(171,171,748)	(133,810,783)

3. 시설장치	333,000,000	306,520,000	272,420,000

감가상각누계액	(125,152,500)	(236,232,099)	(187,828,679)

(3) 무형자산(주석7)	321,162,578	30,892,321	-

1. 특허권	26,997,351	29,778,489	-

2. 상표권	3,331,894	1,113,832	-

3. 소프트웨어	290,833,333	-	-

(4) 기타비유동자산	276,465,500	318,967,500	297,859,500

1. 임차보증금	250,000,000	280,000,000	280,000,000

2. 기타보증금(주석14)	26,465,500	38,967,500	17,859,500

자 산 총 계	5,209,738,462	2,580,467,048	4,008,170,584

부 채

Ⅰ.유동부채	1,250,628,842	531,415,512	440,885,653

1. 매입채무(주석25)	326,566,950	139,728,590	179,958,635

2. 미지급금(주석25)	289,977,802	128,526,261	23,699,024

3. 예수금	13,529,400	7,296,660	7,887,280

4. 부가세예수금	50,323,775	14,956,134	9,803,082

5. 선수금	11,795,189	23,448,200	-

6. 단기차입금(주석9,13,25)	150,000,000	150,000,000	150,000,000

7. 미지급비용(주석25)	748,584	859,667	2,937,632

8. 유동성장기차입금(주석10,25)	61,050,000	66,600,000	66,600,000

9. 유동성전환사채(주석11,13,25)	333,360,000	-	-

유동성사채상환할증금	53,649,974	-	-

유동성전환권조정	(66,008,263)	-	-

10. 연차수당부채	25,635,431	-	-

Ⅱ.비유동부채	1,829,744,159	2,099,072,969	2,059,010,691

1. 장기차입금(주석10,13)	-	61,050,000	127,650,000

2. 퇴직급여충당부채(주석12)	146,549,419	124,288,810	106,341,906

3. 연차수당부채	-	9,751,069	13,492,500

4. 전환사채(주석11,13,17,25)	1,666,640,000	2,000,000,000	2,000,000,000

사채상환할증금	480,793,375	534,443,349	534,443,349

전환권조정	(464,238,635)	(630,460,259)	(722,917,064)

부 채 총 계	3,080,373,001	2,630,488,481	2,499,896,344

자 본

Ⅰ.자본금(주석15,17)	1,310,778,500	1,194,112,000	1,194,112,000

1. 보통주자본금	1,152,446,000	1,152,446,000	1,194,112,000

2. 우선주자본금	158,332,500	41,666,000

Ⅱ.자본잉여금	5,690,366,085	2,307,037,585	2,307,037,585

1. 주식발행초과금	5,466,711,398	2,083,382,898	2,083,382,898

2. 전환권대가	223,654,687	223,654,687	223,654,687

Ⅲ.자본조정	18,872,956	-	-

1. 주식매수선택권(주석17,18)	18,872,956	-	-

Ⅳ.결손금 (주석16)	4,890,652,080	3,551,171,018	1,992,875,345

1. 미처리결손금(주석24)	4,890,652,080	3,551,171,018	1,992,875,345

자 본 총 계	2,129,365,461	(50,021,433)	1,508,274,240

부 채 및 자 본 총 계	5,209,738,462	2,580,467,048	4,008,170,584

손 익 계 산 서

제 6기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 5기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 4기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기	제 4(전전) 기

Ⅰ.매출액	3,009,878,450	1,621,832,329	1,020,392,331

1. 상품매출	-	1,772,727	-

2. 용역매출	3,009,878,450	1,620,059,602	1,020,392,331

Ⅱ.매출원가	1,442,740,630	481,415,097	129,120,823

1. 상품매출원가	-	1,625,000	-

2. 용역매출원가	1,442,740,630	479,790,097	129,120,823

Ⅲ.매출총이익	1,567,137,820	1,140,417,232	891,271,508

Ⅳ.판매비와관리비	2,691,598,017	2,473,445,419	2,336,859,317

1. 급여(주석19,20)	878,868,543	547,414,777	496,738,181

2. 퇴직급여(주석19,20)	90,152,411	111,739,628	106,791,351

3. 복리후생비(주석20)	121,060,213	140,600,966	143,461,335

4. 여비교통비	76,837,074	26,941,574	24,226,591

5. 접대비	33,764,229	44,069,613	48,191,850

6. 통신비	8,721,820	4,267,940	26,276,156

7. 수도광열비	317,950	655,641	299,514

8. 전력비	11,865,588	16,057,864	15,676,981

9. 세금과공과(주석20)	41,468,790	36,359,880	27,948,880

10. 감가상각비(주석20)	188,123,974	317,306,690	485,961,119

11. 임차료(주석20)	418,499,694	224,150,000	228,000,000

12. 보험료	12,153,599	18,805,980	13,428,329

13. 차량유지비	13,728,850	43,099,267	47,791,484

14. 경상개발비(주석20)	164,217,319	314,425,826	343,585,252

15. 운반비	17,643,263	876,950	821,000

16. 교육훈련비	7,150,000	20,000	310,000

17. 도서인쇄비	15,756,163	84,681,146	12,062,650

18. 사무용품비	5,351,428	4,481,643	2,592,260

19. 소모품비	19,557,694	87,022,549	71,197,206

20. 지급수수료(주석19)	412,046,243	362,071,429	163,257,109

21. 광고선전비	72,289,705	28,430,000	13,295,000

22. 대손상각비	22,234,748	31,683,000	47,253,500

23. 무형자산상각비	5,957,843	2,354,119	-

24. 리스료(주석14)	34,957,920	25,928,937	17,693,569

25. 주식보상비용(주석18,19)	18,872,956	-	-

Ⅴ.영업손실(주석24)	1,124,460,197	1,333,028,187	1,445,587,809

Ⅵ.영업외수익	7,537,096	1,794,559	4,641,116

1. 이자수익	6,525,747	1,369,726	4,496,547

2. 외환차익	259,025	-	-

3. 외화환산이익(주석22)	-	278,682	-

4. 유형자산처분이익	338,428	-	-

5. 잡이익	413,896	146,151	144,569

Ⅶ.영업외비용	222,557,961	227,062,045	551,928,652

1. 이자비용	122,262,472	115,583,070	49,241,821

2. 외환차손	8,466	-	-

3. 외화환산손실(주석22)	952,694	-	-

4. 단기매매증권평가손실(주석3)	23,919,475	110,759,125	-

5. 유형자산폐기손실	75,139,534	-	-

6. 잡손실	275,320	719,850	2,686,831

7. 지분법손실	-	-	500,000,000

Ⅷ.법인세차감전순손실	1,339,481,062	1,558,295,673	1,992,875,345

Ⅸ.법인세비용(주석21)	-	-

Ⅹ.당기순손실(주석24)	1,339,481,062	1,558,295,673	1,992,875,345

ⅩⅠ. 주당손익	-	-	-

기본주당순손실(주석17)	511	652	834

자 본 변 동 표

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 5 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 4 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

전전기초(2015.1.1)	1,152,446,000	4,386,700,532	(3,186,076,318)	2,353,070,214

자본잉여금의 결손보전	-	(3,186,076,318)	3,186,076,318	0

유상증자	41,666,000	958,318,000	-	999,984,000

전환권대가증가	-	148,095,371	-	148,095,371

전전기순이익(손실)	-	-	(1,992,875,345)	(1,992,875,345)

전전기말(2015.12.31)	1,194,112,000	2,307,037,585	(1,992,875,345)	1,508,274,240

전기초(2016.1.1)	1,194,112,000	2,307,037,585	(1,992,875,345)	1,508,274,240

전기순이익(손실)	-	-	(1,558,295,673)	(1,558,295,673)

전기말(2016.12.31)	1,194,112,000	2,307,037,585	(3,551,171,018)	(50,021,433)

당기초(2017.1.1)	1,194,112,000	2,307,037,585	(3,551,171,018)	(50,021,433)

유상증자	116,666,500	3,383,328,500	3,499,995,000

주식매수선택권	18,872,956	18,872,956

당기순이익(손실)	(1,339,481,062)	(1,339,481,062)

당기말(2017.12.31)	1,310,778,500	5,690,366,085	18,872,956	(4,890,652,080)	2,129,365,461

현 금 흐 름 표

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 5 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 4 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
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과목	제 6(당) 기	제 5(전) 기	제 4(전전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름(주석24)	(1,377,548,350)	(1,172,903,256)	(1,023,460,112)

1. 당기순손실	(1,339,481,062)	(1,558,295,673)	(1,900,644,131)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	700,368,707	648,911,114	1,044,480,192

가.퇴직급여	79,995,944	94,351,375	79,870,673

나.감가상각비	374,034,846	317,306,690	393,729,905

다.무형자산상각비	5,957,843	2,354,119	-

라.대손상각비	22,234,748	31,683,000	47,253,500

마.이자비용	100,213,361	92,456,805	23,626,114

바.단기매매증권평가손실	23,919,475	110,759,125	-

사.유형자산폐기손실	75,139,534	-	-

아.주식보상비용	18,872,956	-	-

자.지분법손실	500,000,000

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(338,428)	-	-

가.유형자산처분이익	338,428	-	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(738,097,567)	(263,518,697)	(167,296,173)

가.매출채권의 증가	(920,708,723)	(155,538,100)	(213,797,400)

나.미수금의 증가	(76,143,470)	(20,025,340)	(113,660)

다.미수수익의 증가	(1,701,370)	-	-

라.선급금의 증가	(4,727,936)	(22,202,364)	10,000,000

마.선급비용의 증가	(74,923,643)	(1,388,571)	(186,295)

바.선급법인세의 감소(증가)	(476,610)	1,369,060	(1,407,520)

사.재고자산의 감소(증가)	4,308,970	(76,117,339)	(113,734,362)

아.매입채무의 증가(감소)	186,838,360	(40,230,045)	135,932,565

자.미지급금의 증가	161,451,541	104,827,237	9,320,667

차.미지급비용의 감소	(111,083)	(2,077,965)	139,122

카.부가세예수금의 증가	35,367,641	5,153,052	(1,969,882)

타.예수금의 증가(감소)	6,232,740	(590,620)	675,640

파. 선수금의 증가(감소)	(11,653,011)	23,448,200

하. 연차수당부채의 증가(감소)	15,884,362	(3,741,431)	7,844,952

거. 퇴직금의 지급	(57,735,335)	(76,404,471)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름(주석24)	(723,837,913)	(135,935,107)	355,310,117

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	420,848,776	299,999,500	490,293,979

가.단기금융상품의 감소	-	299,999,500	-

나.장기금융상품의 감소	122,164,958	-	-

다.임차보증금의 감소	280,000,000	-	-

라.기타보증금의 감소	15,502,000	-	-

마.비품의 처분	3,181,818	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(1,144,686,689)	(435,934,607)	(134,983,862)

가.단기매매증권의 증가	-	209,999,500	-

나.단기대여금의 증가	45,000,000	-

다.장기금융상품의 증가	5,380,380	25,623,849	92,756,344

라.임차보증금의 증가	250,000,000	-	-

마.기타보증금의 증가	3,000,000	21,108,000	-

바.기계장치의 취득	164,993,636	27,185,000	-

사.비품의 취득	47,084,573	84,671,818	-

아 시설장치의 취득	333,000,000	34,100,000	-

자.특허권의 취득	2,047,500	32,094,200	-

차.상표권의 취득	2,880,600	1,152,240	-

카.소프트웨어의 취득	291,300,000	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,433,395,000	(66,600,000)	1,994,234,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,499,995,000	-	1,999,984,000

가.유상증자	3,499,995,000	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(66,600,000)	(66,600,000)	(5,750,000)

가.유동성장기부채의 상환	66,600,000	66,600,000	5,750,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	1,332,008,737	(1,375,438,363)	1,326,084,005

Ⅴ. 기초의 현금	748,912,877	2,124,351,240	798,267,235

Ⅵ. 기말의 현금	2,080,921,614	748,912,877	2,124,351,240