슈프리마 사업보고서 (2025.12)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

1.1 지배기업
주식회사 슈프리마(이하 "지배기업")는 바이오인식 시스템 및 솔루션의 제조 및 판매를 사업목적으로 주식회사 슈프리마(현 주식회사 슈프리마에이치큐)에서 2015년 12월 31일 인적분할 되어 자본금 3,540,137천원으로 신설되었습니다. 지배기업의 소재지는 경기도 성남시 분당구 정자일로 248입니다.
지배기업의 당기말 현재 보통주자본금은 3,628,637천원입니다.
한편, 보고기간 종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
1.2 종속기업
(1) 보고기간 종료일 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
(주1) 당기 중 종속기업인 ㈜슈프리마에이아이를 동일지배하의 사업결합으로 흡수합병하였습니다.
(2) 연결 대상 종속기업의 당기말 현재 요약 재무상태 및 당기 중 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

2.1. 연결재무제표 작성기준
지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
ㆍ 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
ㆍ 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
ㆍ 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
ㆍ FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
ㆍ 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
ㆍ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
ㆍ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
ㆍ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
(3) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 개정2025년 12월 19일에 제정된 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 현행 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체할 예정이며 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 다음의 새로운 요구사항을 도입합니다. ㆍ 연결회사는 연결손익계산서에서 모든 수익과 비용을 영업 활동, 투자 활동, 재무 활동, 중단영업 및 법인세의 다섯 개 범주로 분류해야 하며, 영업이익 중간합계 를 표시해야 합니다. 범주의 분류 및 영업이익 중간합계 표시는 연결회사의 당기순이익에는 영향을 미치지 않습니다. ㆍ 경영진이 정의한 성과측정치는 연결재무제표의 단일 주석으로 공시됩니다. ㆍ 연결재무제표에서 정보를 그룹화하는 방법에 대한 강화된 지침이 제공됩니다.연결회사는 간접법을 통해 연결현금흐름표를 표시할 때 영업활동 현금흐름의 출발점으로 영업이익 중간합계를 사용해야 합니다.연결회사는 새로운 회계기준이 연결회사의 연결손익계산서 구조 및 영업이익에 미치는 영향을 평가하고 있으며, 연결현금흐름표 및 경영진이 정의한 성과측정치에 필요한 추가 공시 요건을 평가하고 있습니다. 또한, 연결회사는 현재 기타로 표시되는 항목 등 연결재무제표에서 정보가 어떻게 그룹화되는지 평가하고 있습니다.
2.2 중요한 회계정책
(1) 리스
연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 적용하였으며, 세부 내용은 아래와 같습니다.
리스이용자인 경우
계약 약정일에 계약이 리스인지 또는 계약에 리스가 포함되어 있는지 판단합니다. 리스이용자인 경우에 단기리스(리스기간이 12개월 이하)와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스 약정과 관련하여 사용권자산과 그에 대응되는 리스부채를 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 단기리스와 소액 기초자산 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 비용으로 인식합니다. 리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료를 리스의 내재이자율로 할인한 현재가치로 최초 측정합니다. 만약 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
리스자산 및 리스부채를 재무상태표에서 다른 자산ㆍ부채와 구분하여 표시합니다.
리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다.
(2) 외화환산
연결회사 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결회사의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. 기능통화이외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않습니다.
(3) 현금및현금성자산
연결회사의 현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기투자자산을 포함하고 있습니다.
(4) 금융자산
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.
모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다.
1) 금융자산의 분류
다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다.
다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다.
2) 금융자산의 손상
연결회사는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자,매출채권에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다.
연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 연결회사의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.
이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 연결회사는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다.
2-1) 신용위험의 유의적 증가
최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다.
이러한 평가 결과와 상관 없이 계약상 지급이 30일을 초과하여 연체되는 경우에는 이를 반증하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융상품의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가하였다고 간주합니다.
상기 사항에도 불구하고 연결회사는 보고기간 말에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정하는 경우에는 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보고 있습니다. (1) 금융상품의 채무불이행 발생 위험이 낮고 (2) 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있으며 (3) 장기적으로는 경제 환경과 사업 환경의 불리한 변화 때문에 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 능력이 약해질 수도 있으나 반드시 약해지지는 않는 경우에금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정합니다.
연결회사는 국제적인 통념에 따라 외부신용등급이 '투자등급' 에 해당하는 금융자산 또는 외부신용등급을 이용할 수 없는 경우에 내부등급이 '정상' 에 해당하는 금융자산은 낮은 신용위험을 갖는다고 판단합니다. '정상' 은 거래상대방이 견실한 재무상태를 가지고 있으며 연체된 금액이 없다는 것을 의미합니다.
2-2) 신용이 손상된 금융자산
금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음의 사건에 대한 관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다.
2-3) 제각정책
차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우 연체기간이 1년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 금융자산은 적절한 경우 법률 자문을 고려하여 연결회사의 회수절차에 따른 집행 활동의 대상이 될 수 있습니다.
(5) 재고자산
재고자산은 월이동평균법에 의해 산정된 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정합니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.
(6) 유형자산
후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높고, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다.
유형자산 중 토지 및 일부 기타유형자산에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된 자산별 추정내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.
(7) 투자부동산
투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며,최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.
투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 건물은 경제적 내용연수에 따라 40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.
(8) 무형자산
무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 따라 5~7년을 적용하여 상각비를 계상하고 있습니다.
내부적으로 창출한 무형자산
연구활동에 대한 지출은 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다.
개발활동(또는 내부프로젝트의 개발단계)과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 연결회사가 그 개발계획의 기술적, 상업적 달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정 가능한 경우에만 무형자산으로 인식하고 있습니다.
내부적으로 창출한 무형자산의 취득원가는 그 무형자산이 위에서 기술한 인식조건을최초로 충족시킨 시점 이후에 발생한 지출의 합계이며, 내부적으로 창출한 무형자산으로 인식되지 않는 개발원가는 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.
내부적으로 창출한 무형자산은 최초 인식 후에 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.
(9) 정부보조금
자산관련정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 해당 정부보조금은 관련자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.
수익관련정부보조금은 보전하려 하는 비용에 대응시키기 위해 체계적인 기준에 따라해당 기간에 걸쳐 수익으로 인식하며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생 없이 연결회사에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(10) 금융부채 및 지분상품
채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융 부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.
(11) 충당부채
연결회사는 판매된 제품에 대한 과거 반품경험율에 기초하여 예상되는 반품 청구에 대해 반품충당부채를 계상하고 있습니다. 상기의 충당부채 산정에 적용된 제반 가정은 보고기간말 현재의 제품 판매수준과 반품가능조건으로 판매된 제품에 대하여 반품가능기간 동안 발생할 것으로 예상되는 반품에 대한 보고기간말 현재 이용가능한 정보에 기초하여 산정되었습니다.
(12) 수익인식기준
연결회사는 다음의 주요 원천으로부터 수익을 인식합니다.
· 재화의 판매
· 용역의 제공
수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다. 또한, 연결회사는 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.
① 재화의 판매
연결회사는 재화의 통제가 고객에게 이전되었을 때에 수익을 인식합니다.
② 용역의 제공
연결회사가 보유하고 있는 알고리즘에 대하여 고객사의 제품에 맞도록 최적화해주는개발용역은 검수완료 시점에 인식하고 있습니다.
③ 변동대가
연결회사는 고객에게 제품 판매 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 제품에 대해 경험
률에 기초한 기대값 방법으로 반품율을 예측하여 계약부채(환불부채)를 인식하고 있
습니다. 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로
그 자산을 환불자산으로 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회
수할 권리는 제품의 과거 장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측
정합니다.
(13) 법인세비용 및 이연법인세
연결회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다. 또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.
(14) 연결기준
연결회사 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.
비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다.(15) 종업원급여① 퇴직급여연결회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도 입니다.확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.② 단기종업원급여단기종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액입니다.

## 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결)

주석 2에서 기술된 연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단,추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.
차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간 종료일 현재의 미래에 관한 주요 가정 및 기타 추정불확실성의 주요 원천은 다음과 같습니다.
(1) 금융상품의 공정가치 측정
당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 등은 최초인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율 등 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.
(2) 상각후원가측정금융자산에 대한 손실충당금 설정
상각후원가측정금융자산에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 대상 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다.
(3) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상
연결회사는 매 보고기간 종료일에 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.
(4) 이연법인세
이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.

## 4. 부문별 정보 (연결)

영업부문에 대한 공시
연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석 기재는 생략하였습니다.

영업부문에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

국내재화매출	해외재화매출	국내기타매출	해외기타매출	제품과 용역 합계

매출액	17,142,533,218	102,912,696,992	9,200,043,204	8,046,729,684	137,302,003,098

전기 (단위 : 원)

국내재화매출	해외재화매출	국내기타매출	해외기타매출	제품과 용역 합계

매출액	10,443,293,416	86,648,529,527	10,075,107,387	1,064,805,530	108,231,735,860

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

국내	아시아	아메리카	유럽	중동/아프리카	지역 합계

매출액	26,561,102,422	25,439,748,874	33,316,063,459	27,962,365,852	24,022,722,491	137,302,003,098

전기 (단위 : 원)

국내	아시아	아메리카	유럽	중동/아프리카	지역 합계

매출액	20,946,407,365	19,746,425,994	27,179,836,446	23,673,405,216	16,685,660,839	108,231,735,860

주요 고객에 대한 정보
당기 및 전기 중 연결회사의 매출액에서 단일고객 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객은 없습니다.

고객과의 계약에서 생기는 계약부채

고객과의 계약에서 생기는 계약부채
당기 (단위 : 원)

공시금액

계약부채	1,032,067,434

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익	1,560,149,028

전기 (단위 : 원)

공시금액

계약부채	1,623,213,876

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익	639,512,278

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	120,055,230,210	17,246,772,888	137,302,003,098

전기 (단위 : 원)

한 시점에 이행	기간에 걸쳐 이행	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	97,091,822,943	11,139,912,917	108,231,735,860

## 5. 범주별 금융자산 (연결)

금융자산의 공시
경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권)의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

금융자산의 범주별 공시
당기 (단위 : 원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	51,293,396,615	0	0	51,293,396,615

단기금융상품	26,571,850,000	0	0	26,571,850,000

당기손익-공정가치측정금융자산	0	128,172,494,465	0	128,172,494,465

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	0	0

상각후원가측정금융자산	6,300,618,287	0	0	6,300,618,287

매출채권	22,814,189,017	0	0	22,814,189,017

기타유동금융자산	957,455,294	0	0	957,455,294

기타비유동금융자산	8,297,268,453	0	0	8,297,268,453

합계	116,234,777,666	128,172,494,465	0	244,407,272,131

전기 (단위 : 원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	45,756,365,600	0	0	45,756,365,600

단기금융상품	21,000,000,000	0	0	21,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	0	108,490,770,999	0	108,490,770,999

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	1,491,180,000	1,491,180,000

상각후원가측정금융자산	6,399,615,950	0	0	6,399,615,950

매출채권	19,352,509,682	0	0	19,352,509,682

기타유동금융자산	496,132,334	0	0	496,132,334

기타비유동금융자산	9,529,354,457	0	0	9,529,354,457

합계	102,533,978,023	108,490,770,999	1,491,180,000	212,515,929,022

## 6. 현금및현금성자산, 단기금융상품 (연결)

현금 및 현금성자산, 단기금융상품 공시
당기 (단위 : 원)

보통예금	정기예금 등

현금및현금성자산	51,293,396,615

단기금융상품	26,571,850,000

전기 (단위 : 원)

보통예금	정기예금 등

현금및현금성자산	45,756,365,600

단기금융상품	21,000,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 없습니다.

## 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 (연결)

금융자산의 공시

당기손익-공정가치측정금융자산
당기 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

지분상품	채무증권

신종자본증권 등	상장주식	비상장주식

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	34,734,686,062	0	0	11,017,485,761	45,752,171,823

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	9,256,478,534	10,501,785,732	4,583,387,854	58,078,670,522	82,420,322,642

전기 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

지분상품	채무증권

신종자본증권 등	상장주식	비상장주식

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	0	0	0	0	0

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	42,861,051,603	3,341,717,260	5,779,320,447	56,508,681,689	108,490,770,999

## 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로부터 발생한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 법인세효과 차감 후 금액을 자본에 가산하는 형식으로 표시하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당기 (단위 : 원)

금융자산, 범주

지분상품

신종자본증권

유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0

비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0

전기 (단위 : 원)

금융자산, 범주

지분상품

신종자본증권

유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,491,180,000

비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당기 (단위 : 원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품

기초금액	1,491,180,000

평가손익	8,820,000

처분	(1,500,000,000)

기말금액	0

전기 (단위 : 원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분상품

기초금액	1,453,890,000

평가손익	37,290,000

처분	0

기말금액	1,491,180,000

## 9. 상각후원가측정금융자산 (연결)

상각후원가측정금융자산의 내역

상각후원가측정금융자산의 내역
당기 (단위 : 원)

국공채	중금채	금융자산, 범주 합계

유동 상각후원가측정금융자산	4,299,618,689	0	4,299,618,689

비유동 상각후원가측정금융자산	1,999,999,598	1,000,000	2,000,999,598

전기 (단위 : 원)

국공채	중금채	금융자산, 범주 합계

유동 상각후원가측정금융자산	0	0	0

비유동 상각후원가측정금융자산	6,398,615,950	1,000,000	6,399,615,950

## 10. 매출채권 (연결)

매출채권의 공시
당기 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	22,814,189,017	0	22,814,189,017

전기 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	19,352,509,682	0	19,352,509,682

매출채권의 연령분석

매출채권의 연령분석
당기 (단위 : 원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

개별평가

합계 구간	합계 구간 합계

3개월 이내	3개월 초과	6개월 초과	9개월 초과	12개월 초과

유동매출채권	18,135,363,559	4,214,674,461	350,331,553	113,819,444	0	0	22,814,189,017

손실충당금의 변동내역과 금융상품 총 장부금액의 변동내역에 관한 설명	보고기간 종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 당기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 없습니다.

전기 (단위 : 원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

개별평가

합계 구간	합계 구간 합계

3개월 이내	3개월 초과	6개월 초과	9개월 초과	12개월 초과

유동매출채권	14,856,975,062	4,184,588,295	310,946,325	0	0	0	19,352,509,682

손실충당금의 변동내역과 금융상품 총 장부금액의 변동내역에 관한 설명	보고기간 종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 전기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 없습니다.

## 11. 기타금융자산 (연결)

기타금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

미수금	657,921,965	0	657,921,965

미수수익	299,533,329	0	299,533,329

유동 합계	957,455,294	0	957,455,294

임차보증금	1,006,237,014	0	1,006,237,014

기타보증금	74,174,516	0	74,174,516

장기대여금	8,320,900,000	(1,104,043,077)	7,216,856,923

비유동 합계	9,401,311,530	(1,104,043,077)	8,297,268,453

전기 (단위 : 원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

미수금	147,802,574	0	147,802,574

미수수익	348,329,760	0	348,329,760

유동 합계	496,132,334	0	496,132,334

임차보증금	3,855,956,724	0	3,855,956,724

기타보증금	56,236,680	0	56,236,680

장기대여금	6,528,900,000	(911,738,947)	5,617,161,053

비유동 합계	10,441,093,404	(911,738,947)	9,529,354,457

## 12. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당기 (단위 : 원)

취득원가	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	779,700,978	(5,341,855)	774,359,123

제품	6,659,039,000	(409,088,669)	6,249,950,331

재공품	3,589,875,209	(358,850,028)	3,231,025,181

원재료	11,779,682,041	(590,503,642)	11,189,178,399

미착품	20,653,736	0	20,653,736

합계	22,828,950,964	(1,363,784,194)	21,465,166,770

전기 (단위 : 원)

취득원가	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	809,010,269	(26,209,634)	782,800,635

제품	7,154,124,037	(661,945,393)	6,492,178,644

재공품	3,225,161,851	(212,555,263)	3,012,606,588

원재료	11,071,663,848	(531,068,661)	10,540,595,187

미착품	0	0	0

합계	22,259,960,005	(1,431,778,951)	20,828,181,054

재고자산 평가손실에 대한 공시

재고자산 평가손실에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	(67,994,757)

전기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산 평가손실	178,854,355

재고자산 평가손실환입

## 13. 기타유동자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

선급비용	1,369,352,440

선급금	1,292,611,070

부가세환급금	1,375,789,262

합계	4,037,752,772

전기 (단위 : 원)

공시금액

선급비용	1,068,030,553

선급금	1,869,454,221

부가세환급금	750,347,470

합계	3,687,832,244

## 14. 유형자산 (연결)

유형자산의 공시유형자산의 공시
당기 (단위 : 원)

토지	건물	공구와기구	차량운반구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	합계

장부금액	취득원가	6,165,097,791	8,291,503,957	2,211,494,936	401,005,334	4,801,320,904	487,064,000	2,477,306,346	882,020,000	25,716,813,268

정부보조금	0	0	(3,283,763)	0	(19,816)	0	(5,369,690)	0	(8,673,269)

감가상각누계액	0	(1,451,666,201)	(1,661,996,503)	(269,051,961)	(2,653,709,480)	(487,062,000)	(2,135,845,258)	0	(8,659,331,403)

장부금액 합계	6,165,097,791	6,839,837,756	546,214,670	131,953,373	2,147,591,608	2,000	336,091,398	882,020,000	17,048,808,596

전기 (단위 : 원)

토지	건물	공구와기구	차량운반구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	합계

장부금액	취득원가	4,992,575,529	6,773,742,076	2,392,492,179	542,108,580	4,443,927,116	559,844,000	2,680,841,915	47,576,000	22,433,107,395

정부보조금	0	0	(5,613,899)	0	(19,816)	0	(6,567,920)	0	(12,201,635)

감가상각누계액	0	(1,276,856,259)	(1,801,147,710)	(286,399,406)	(3,171,145,533)	(522,810,706)	(2,223,118,162)	0	(9,281,477,776)

장부금액 합계	4,992,575,529	5,496,885,817	585,730,570	255,709,174	1,272,761,767	37,033,294	451,155,833	47,576,000	13,139,427,984

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 원)

토지	건물	공구와기구	차량운반구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	유형자산 합계

기초	4,992,575,529	5,496,885,817	585,730,570	255,709,174	1,272,761,767	37,033,294	451,155,833	47,576,000	13,139,427,984

취득	1,172,522,262	1,517,761,881	395,520,344	0	1,611,174,634	0	0	957,448,000	5,654,427,121

처분 및 대체	0	0	(199,583,345)	(62,645,451)	(34,576,313)	(23,688,663)	76,185,000	(123,004,000)	(367,312,772)

상각	0	(174,809,942)	(235,452,899)	(61,110,350)	(709,911,802)	(13,342,631)	(191,249,435)	0	(1,385,877,059)

환산	0	0	0	0	8,143,322	0	0	0	8,143,322

기말	6,165,097,791	6,839,837,756	546,214,670	131,953,373	2,147,591,608	2,000	336,091,398	882,020,000	17,048,808,596

전기 (단위 : 원)

토지	건물	공구와기구	차량운반구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	유형자산 합계

기초	3,261,306,471	3,985,830,603	503,491,584	333,152,401	1,668,037,874	61,162,445	492,995,288	80,170,000	10,386,146,666

취득	1,731,269,058	1,656,275,992	281,704,289	0	282,318,388	0	158,732,629	98,056,000	4,208,356,356

처분 및 대체	0	0	4,194,443	0	(4,794,623)	0	21,566,568	(130,650,000)	(109,683,612)

상각	0	(145,220,778)	(203,659,746)	(77,443,227)	(687,564,674)	(24,129,151)	(222,138,652)	0	(1,360,156,228)

환산	0	0	0	0	14,764,802	0	0	0	14,764,802

기말	4,992,575,529	5,496,885,817	585,730,570	255,709,174	1,272,761,767	37,033,294	451,155,833	47,576,000	13,139,427,984

감가상각비의 기능별 배분
당기 (단위 : 원)

제조(매출)원가	판매비와관리비	기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산	455,019,378	930,857,681	1,385,877,059

감가상각비의 기능별 배분에 대한 기술	판매비와관리비에 포함된 상각비 중 일부는 경상연구개발비에 포함되어 있습니다.

전기 (단위 : 원)

제조(매출)원가	판매비와관리비	기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산	416,683,465	943,472,763	1,360,156,228

감가상각비의 기능별 배분에 대한 기술	판매비와관리비에 포함된 상각비 중 일부는 경상연구개발비에 포함되어 있습니다.

## 15. 사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당기 (단위 : 원)

건물	차량	기타	자산 합계

기초 사용권자산	1,736,727,681	2,835,182	0	1,739,562,863

취득	1,793,428,480	0	24,571,438	1,817,999,918

상각	(919,392,255)	(2,835,182)	(6,142,860)	(928,370,297)

처분	(203,153,712)	0	(18,428,578)	(221,582,290)

기말 사용권자산	2,407,610,194	0	0	2,407,610,194

전기 (단위 : 원)

건물	차량	기타	자산 합계

기초 사용권자산	253,828,734	23,086,258	0	276,914,992

취득	1,805,826,084	0	0	1,805,826,084

상각	(304,355,955)	(10,793,689)	0	(315,149,644)

처분	(18,571,182)	(9,457,387)	0	(28,028,569)

기말 사용권자산	1,736,727,681	2,835,182	0	1,739,562,863

리스관련 손익
리스부채에 대한 이자비용과 단기리스료 및 소액자산리스료은 판매비와관리비에 포함된 금액입니다.

리스관련 손익
당기 (단위 : 원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	928,370,297

리스부채에 대한 이자비용	89,660,169

단기리스료 및 소액자산리스료	44,725,200

전기 (단위 : 원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	315,149,644

리스부채에 대한 이자비용	6,235,411

단기리스료 및 소액자산리스료	51,914,210

리스의 총 현금유출에 대한 공시

리스의 총 현금유출에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

리스의 총 현금유출	955,898,837

전기 (단위 : 원)

공시금액

리스의 총 현금유출	230,119,398

## 16. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 원)

개발비	산업재산권	프로그램	영업권	회원권	합계

장부금액	취득원가	33,045,835,828	2,609,575,550	4,529,779,814	308,037,909	1,228,413,830	41,721,642,931

감가상각누계액	(23,430,354,695)	(1,520,176,817)	(1,674,450,067)	0	0	(26,624,981,579)

손상차손누계액	(5,274,960,482)	(104,638,680)	0	(308,037,909)	0	(5,687,637,071)

정부보조금	0	(46,545,068)	0	0	0	(46,545,068)

장부금액 합계	4,340,520,651	938,214,985	2,855,329,747	0	1,228,413,830	9,362,479,213

전기 (단위 : 원)

개발비	산업재산권	프로그램	영업권	회원권	합계

장부금액	취득원가	32,342,336,564	2,374,906,129	1,945,422,229	308,037,909	1,228,413,830	38,199,116,661

감가상각누계액	(21,855,344,481)	(1,367,941,554)	(1,493,452,612)	0	0	(24,716,738,647)

손상차손누계액	(6,129,992,885)	(102,349,180)	0	(308,037,909)	0	(6,540,379,974)

정부보조금	0	(50,679,674)	0	0	0	(50,679,674)

장부금액 합계	4,356,999,198	853,935,721	451,969,617	0	1,228,413,830	6,891,318,366

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

개발비	산업재산권	프로그램	회원권	무형자산손상차손 합계

기초금액	4,356,999,198	853,935,721	451,969,617	1,228,413,830	6,891,318,366

취득	1,636,756,689	236,671,366	2,590,734,174	0	4,464,162,229

상각	(1,653,235,236)	(150,102,602)	(200,596,854)	0	(2,003,934,692)

손상	0	(2,289,500)	0	0	(2,289,500)

대체	0	0	13,804,000	0	13,804,000

환산	0	0	(581,190)	0	(581,190)

기말금액	4,340,520,651	938,214,985	2,855,329,747	1,228,413,830	9,362,479,213

전기 (단위 : 원)

개발비	산업재산권	프로그램	회원권	무형자산손상차손 합계

기초금액	6,225,254,006	868,137,524	547,754,697	1,228,413,830	8,869,560,057

취득	987,757,214	143,118,763	69,106,700	0	1,199,982,677

상각	(1,715,169,184)	(157,320,566)	(164,891,780)	0	(2,037,381,530)

손상	(1,140,842,838)	0	0	0	(1,140,842,838)

대체

환산

기말금액	4,356,999,198	853,935,721	451,969,617	1,228,413,830	6,891,318,366

무형자산상각비의 기능별 배분
당기 (단위 : 원)

판매비와관리비

상각비	2,003,934,692

감가상각비의 기능별 배분에 대한 기술	판매비와관리비에 포함된 상각비 중 일부는 경상연구개발비에 포함되어 있습니다.

전기 (단위 : 원)

판매비와관리비

상각비	2,037,381,530

감가상각비의 기능별 배분에 대한 기술	판매비와관리비에 포함된 상각비 중 일부는 경상연구개발비에 포함되어 있습니다.

## 17. 투자부동산 (연결)

투자부동산의 장부금액에 대한 공시

투자부동산의 장부금액에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

투자부동산	62,550,699	0	62,550,699	197,205,878	(59,572,574)	137,633,304	200,184,003

전기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

투자부동산	62,550,699	0	62,550,699	197,205,878	(54,642,422)	142,563,456	205,114,155

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 원)

토지	건물	자산 합계

기초장부금액	62,550,699	142,563,456	205,114,155

감가상각	0	(4,930,152)	(4,930,152)

기말장부금액	62,550,699	137,633,304	200,184,003

전기 (단위 : 원)

토지	건물	자산 합계

기초장부금액	62,550,699	147,493,609	210,044,308

감가상각	0	(4,930,153)	(4,930,153)

기말장부금액	62,550,699	142,563,456	205,114,155

투자부동산의 장부가액과 공정가치의 중요한 차이에 대한 설명
보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적 차이가 크지 않습니다.

투자부동산 관련 손익에 대한 공시

투자부동산 관련 손익에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	4,930,152

전기 (단위 : 원)

공시금액

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	4,930,152

## 18. 범주별 금융부채 (연결)

금융부채의 공시
경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

금융부채의 공시
당기 (단위 : 원)

상각후원가측정금융부채	당기손익공정가치측정금융부채	기타포괄손익공정가치측정금융부채	금융부채, 분류 합계

매입채무및기타채무	18,448,788,648	0	0	18,448,788,648

장기매입채무 및 기타채무	1,920,782,780	0	0	1,920,782,780

장기차입금	1,000,000	0	0	1,000,000

합계	20,370,571,428	0	0	20,370,571,428

전기 (단위 : 원)

상각후원가측정금융부채	당기손익공정가치측정금융부채	기타포괄손익공정가치측정금융부채	금융부채, 분류 합계

매입채무및기타채무	12,212,960,384	0	0	12,212,960,384

장기매입채무 및 기타채무	1,313,453,333	0	0	1,313,453,333

장기차입금	1,000,000	0	0	1,000,000

합계	13,527,413,717	0	0	13,527,413,717

## 19. 매입채무 및 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당기 (단위 : 원)

공시금액

매입채무	8,058,257,804

미지급금	9,507,383,037

미지급비용	1,764

임대보증금	0

기타보증금	0

리스부채	883,146,043

유동 합계	18,448,788,648

매입채무	0

미지급금	3,971,592

미지급비용	0

임대보증금	339,427,100

기타보증금	70,150,610

리스부채	1,507,233,478

비유동 합계	1,920,782,780

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	재화구입에 대한 평균지급기일은 구입일로부터 2개월 이내입니다. 연결회사는 모든 매입채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.

전기 (단위 : 원)

공시금액

매입채무	6,801,547,966

미지급금	5,043,948,608

미지급비용	1,688

임대보증금	0

기타보증금	0

리스부채	367,462,122

유동 합계	12,212,960,384

매입채무	0

미지급금	3,971,592

미지급비용	0

임대보증금	90,000,000

기타보증금	20,000,000

리스부채	1,199,481,741

비유동 합계	1,313,453,333

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	재화구입에 대한 평균지급기일은 구입일로부터 2개월 이내입니다. 연결회사는 모든 매입채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.

## 20. 차입금 (연결)

장기차입금 내역에 대한 공시

장기차입금 내역에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

차입금명칭

장기차입금

거래상대방

기업은행-원화대출

만기일	2026-02-07

이자율	0.0280

장기차입금	1,000,000

차입금 관련 담보에 대한 기술	해당 차입금에 대해서는 상각후원가측정금융자산의 중금채 1백만원이 담보로 제공되어 있습니다. 해당 담보 약정의 만기는 2032년 2월 7일이며, 차입금의 만기는 매년 1년씩 연장되고 있음에 따라 장기차입금으로 분류하였습니다.

이자율에 대한 기술	이자율은 당기말 기준 연이자율 입니다.

전기 (단위 : 원)

차입금명칭

장기차입금

거래상대방

기업은행-원화대출

만기일	2025-02-07

이자율	0.0280

장기차입금	1,000,000

차입금 관련 담보에 대한 기술	해당 차입금에 대해서는 상각후원가측정금융자산의 중금채 1백만원이 담보로 제공되어 있습니다.

이자율에 대한 기술	이자율은 전기말 기준 연이자율 입니다.

## 21. 퇴직급여제도 (연결)

퇴직급여제도 관련 인식 손익
연결회사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결회사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.

퇴직급여제도 관련 인식 손익
당기 (단위 : 원)

기능별 항목	기능별 항목 합계

판매비와관리비	제조(매출)원가

판관비(퇴직급여)	판관비(경상연구개발비)

퇴직급여비용, 확정기여제도	606,483,113	709,556,616	138,573,703	1,454,613,432

전기 (단위 : 원)

기능별 항목	기능별 항목 합계

판매비와관리비	제조(매출)원가

판관비(퇴직급여)	판관비(경상연구개발비)

퇴직급여비용, 확정기여제도	519,206,365	616,873,936	79,485,121	1,215,565,422

## 22. 환불부채 및 반환재고 회수권 (연결)

환불부채 및 반환재고 회수권에 대한 공시

환불부채 및 반환재고 회수권에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

환불부채	1,110,762,826

반환재고 회수권	305,359,566

전기 (단위 : 원)

공시금액

환불부채	1,077,559,207

반환재고 회수권	315,190,897

환불부채 및 반환재고 회수권 변동내역에 대한 공시

환불부채 및 반환재고 회수권 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

환불부채	반환재고 회수권

기초	1,077,559,207	315,190,897

증감	33,203,619	(9,831,331)

기말	1,110,762,826	305,359,566

전기 (단위 : 원)

환불부채	반환재고 회수권

기초	701,343,463	207,239,796

증감	376,215,744	107,951,101

기말	1,077,559,207	315,190,897

## 23. 기타유동부채 (연결)

기타부채에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

선수금	1,254,297,572

예수금	1,713,024,681

유동 합계	2,967,322,253

전기 (단위 : 원)

공시금액

선수금	1,758,213,899

예수금	699,183,377

유동 합계	2,457,397,276

## 24. 자본금 및 기타불입자본 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

보통주

발행한 주식의 총수 (단위:주)	40,000,000

1주당 액면금액 (단위:원)	500

발행한 주식수 : 보통주 (단위:주)	7,257,273

자본금	3,628,636,500

전기 (단위 : 원)

보통주

발행한 주식의 총수 (단위:주)	40,000,000

1주당 액면금액 (단위:원)	500

발행한 주식수 : 보통주 (단위:주)	7,193,273

자본금	3,596,636,500

기타불입자본 내역에 대한 공시

기타불입자본 내역에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	78,465,474,947

자기주식처분이익	13,907,829

합계	78,479,382,776

전기 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	76,262,965,507

자기주식처분이익	0

합계	76,262,965,507

## 25. 기타자본구성요소 (연결)

기타자본구성요소
당기 (단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

주식선택권	72,163,026

자기주식	(6,792,413,479)

기타자본잉여금	579,979,065

해외사업환산손익	232,189,220

합계	(5,908,082,168)

전기 (단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(25,778,235)

주식선택권	852,791,520

자기주식	(6,865,714,250)

기타자본잉여금	214,496,985

해외사업환산손익	58,031,869

합계	(5,766,172,111)

자기주식 변동내역

자기주식 변동내역
당기 (단위 : 원)

공시금액

기초 주식수(단위:주)	293,827

처분 주식수(단위:주)	(3,137)

기말 주식수(단위:주)	290,690

기초	6,865,714,250

처분	(73,300,771)

기말	6,792,413,479

전기 (단위 : 원)

공시금액

기초 주식수(단위:주)	293,827

처분 주식수(단위:주)	0

기말 주식수(단위:주)	293,827

기초	6,865,714,250

처분	0

기말	6,865,714,250

## 26. 주식보상기준 (연결)

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시
연결회사는 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식선택권을 이사회 결의에 의거하여 부여하고 있습니다.

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시
(단위 : 원)

주식기준보상약정(3차)	RSU(1차)

부여일	2021년 04월 22일	2025년 07월 15일

부여방법	신주교부	자기주식교부

부여주식수(단위:주)	163,500	12,276

행사가격	27,300	0

부여일 현재 추정공정가치	7,614	33,700

행사가능기간, 소멸기간	2023.04.22 ~ 2025.04.21, 행사기간 종료 후	2025.12.15 ~ 2027.12.15, 행사기간 종료 후

가득조건	2년이상의 용역제공조건	재직요건 및 성과요건 충족조건

주식기준보상약정의 수량에 대한 공시주식선택권의 수량에 대한 공시
당기

주식기준보상약정(3차)	RSU(1차)

기초	112,000	0

부여	0	12,276

취소	(48,000)	0

행사	(64,000)	0

기말	0	12,276

주식선택권에 대한 설명	연결회사는 주식선택권에 대해 공정가액접근법에 의하여 보상원가를 추정하고 약정용역제공기간에 따라 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하였으며, 당기 중 3차 주식매수선택권은 전량 행사 및 소멸되어 신주의 발행 및 기타자본잉여금으로 대체되었습니다.	연결회사는 당기 중 임직원을 대상으로 양도제한조건부 주식보상(이하, RSU)를 부여하였습니다.

전기

주식기준보상약정(3차)	RSU(1차)

기초	112,000	0

부여	0	0

취소	0	0

행사	0	0

기말	112,000	0

주식선택권에 대한 설명

## 27. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금에 대한 공시

이익잉여금에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

미처분이익잉여금	194,921,470,996

전기 (단위 : 원)

공시금액

미처분이익잉여금	162,563,491,384

## 28. 주당이익 (연결)

주당이익주당이익
당기 (단위 : 원)

보통주

지배회사지분 당기순이익	32,376,963,612

가중평균유통주식수(단위:주)	6,945,004

기본주당이익	4,662

전기 (단위 : 원)

보통주

지배회사지분 당기순이익	32,487,200,913

가중평균유통주식수(단위:주)	6,899,446

기본주당이익	4,709

가중평균유통보통주식수의 계산내역가중평균유통보통주식수의 계산내역
당기

주식	주식 합계

보통주

유통주식수의 구분

발행주식	자기주식	자기주식 처분	주식선택권 행사

기간	2025.01.01 ~ 2025.12.31	2025.01.01 ~ 2025.12.31	2025.03.25 ~ 2025.12.31	2025.04.30 ~ 2025.12.31

주식수	7,193,273	(293,827)	3,137	64,000	6,966,583

가중치	365/365	365/365	282/365	246/365

가중평균주식수	7,193,273	(293,827)	2,424	43,134	6,945,004

전기

주식	주식 합계

보통주

유통주식수의 구분

발행주식	자기주식	자기주식 처분	주식선택권 행사

기간	2024.01.01 ~ 2024.12.31	2024.01.01 ~ 2024.12.31

주식수	7,193,273	(293,827)	6,899,446

가중치	366/366	366/366

가중평균주식수	7,193,273	(293,827)	6,899,446

잠재적 보통주에 대한 공시잠재적 보통주에 대한 공시

주식

보통주

양도제한조건부주식(RSU)

행사가격	0원

행사기간	2025.12.15~2027.12.15

발행될 보통주수(주)	12,276

희석주당이익희석주당이익
당기 (단위 : 원)

보통주

지배회사지분 당기순이익(A)	32,376,963,612

가중평균유통주식수(B)	6,945,004

양도제한조건부주식수 효과(C)	2,716

희석주당이익(D〓A/(B+C))	4,660

희석주당이익에 대한 기술	희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 양도제한조건부주식으로 인한 주식수는 양도제한조건부주식에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 양도제한조건부주식이 행사된것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.

전기 (단위 : 원)

보통주

지배회사지분 당기순이익(A)	32,487,200,913

가중평균유통주식수(B)	6,899,446

양도제한조건부주식수 효과(C)	0

희석주당이익(D〓A/(B+C))	4,709

희석주당이익에 대한 기술

## 29. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

급여	16,578,095,321

퇴직급여	606,483,113

복리후생비	2,206,210,568

회의비	128,746,879

교육훈련비	26,488,935

여비교통비	961,205,334

통신비	117,260,170

차량유지비	3,413,896

접대비	106,137,016

광고선전비	2,410,694,284

건물관리비	358,964,062

운반비	1,328,087,861

수선비	43,602,100

도서인쇄비	5,646,157

소모품비	422,143,525

세금과공과	584,416,008

지급임차료	719,407,825

보험료	198,778,501

지급수수료	13,995,858,966

유형자산상각비	1,841,633,682

투자부동산상각비	4,930,152

무형자산상각비	1,560,691,948

경상연구개발비	12,038,691,528

해외시장개척비	1,599,640,363

주식보상비용	196,280,126

합계	58,043,508,320

전기 (단위 : 원)

공시금액

급여	12,593,297,372

퇴직급여	519,206,365

복리후생비	1,695,379,420

회의비	136,290,843

교육훈련비	38,948,632

여비교통비	787,219,174

통신비	87,731,483

차량유지비	1,458,768

접대비	59,266,382

광고선전비	1,599,186,020

건물관리비	348,740,052

운반비	764,474,408

수선비	45,059,278

도서인쇄비	5,013,946

소모품비	360,987,128

세금과공과	530,584,236

지급임차료	696,995,183

보험료	220,230,337

지급수수료	10,764,361,148

유형자산상각비	1,240,569,290

투자부동산상각비	4,930,152

무형자산상각비	1,559,748,143

경상연구개발비	11,681,058,561

해외시장개척비	1,461,352,599

주식보상비용	0

합계	47,202,088,920

## 30. 금융수익과 금융원가 (연결)

금융수익 및 금융비용
당기 (단위 : 원)

공시금액

이자수익	3,227,844,872

외환차익	1,248,741,326

외화환산이익	710,863,030

배당수익	1,565,044,246

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,598,728,872

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	911,682,463

금융수익 합계	10,262,904,809

이자비용	127,591,898

외환차손	969,289,035

외화환산손실	1,045,746,746

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,622,219,996

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	297,331,594

금융비용 합계	6,062,179,269

전기 (단위 : 원)

공시금액

이자수익	2,814,739,939

외환차익	1,985,547,240

외화환산이익	1,533,912,100

배당수익	1,928,437,747

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	6,874,254,871

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	1,363,090,312

금융수익 합계	16,499,982,209

이자비용	6,407,649

외환차손	264,845,567

외화환산손실	191,993,259

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,924,349,294

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0

금융비용 합계	2,387,595,769

금융상품 관련 순손익의 공시

금융상품 관련 순손익의 공시
당기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산부채	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

이자수익	1,834,429,848	1,393,415,024	0	3,227,844,872

외환차익	1,248,741,326	0	0	1,248,741,326

외화환산이익	710,863,030	0	0	710,863,030

배당수익	0	1,548,806,746	16,237,500	1,565,044,246

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	2,598,728,872	0	2,598,728,872

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	911,682,463	0	911,682,463

금융수익 합계	3,794,034,204	6,452,633,105	16,237,500	10,262,904,809

이자비용	127,591,898	0	0	127,591,898

외환차손	969,289,035	0	0	969,289,035

외화환산손실	1,045,746,746	0	0	1,045,746,746

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	3,622,219,996	0	3,622,219,996

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	297,331,594	0	297,331,594

금융비용 합계	2,142,627,679	3,919,551,590	0	6,062,179,269

전기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산부채	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

이자수익	1,860,372,711	938,129,728	16,237,500	2,814,739,939

외환차익	1,985,547,240	0	0	1,985,547,240

외화환산이익	1,533,912,100	0	0	1,533,912,100

배당수익	0	1,879,725,247	48,712,500	1,928,437,747

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	6,874,254,871	0	6,874,254,871

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	1,363,090,312	0	1,363,090,312

금융수익 합계	5,379,832,051	11,055,200,158	64,950,000	16,499,982,209

이자비용	6,407,649	0	0	6,407,649

외환차손	264,845,567	0	0	264,845,567

외화환산손실	191,993,259	0	0	191,993,259

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	1,924,349,294	0	1,924,349,294

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

금융비용 합계	463,246,475	1,924,349,294	0	2,387,595,769

## 31. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당기 (단위 : 원)

공시금액

외환차익	1,447,924,253

외화환산이익	326,646,409

유형자산처분이익	113,941,061

잡이익	44,843,324

기타영업외수익 합계	1,933,355,047

외환차손	1,676,907,035

외화환산손실	310,677,242

유형자산처분손실	36,474,253

무형자산손상차손	2,289,500

재고자산폐기손실	87,277

기부금	4,200,000

잡손실	221,860,796

기타영업외비용 합계	2,252,496,103

전기 (단위 : 원)

공시금액

외환차익	1,658,115,488

외화환산이익	885,081,920

유형자산처분이익	3,825,234

잡이익	82,547,188

기타영업외수익 합계	2,629,569,830

외환차손	554,902,919

외화환산손실	244,657,198

유형자산처분손실	1,845,873

무형자산손상차손	1,140,842,838

재고자산폐기손실	27,262,782

기부금	0

잡손실	92,351,308

기타영업외비용 합계	2,061,862,918

## 32. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산의 변동	(636,985,716)

원재료 매입액	29,015,706,401

종업원급여	19,279,919,444

복리후생비	2,399,920,875

감가상각비	2,314,247,356

투자부동산상각비	4,930,152

무형자산상각비	2,003,934,692

지급수수료	16,061,264,569

경상연구개발비	3,146,488,445

경상연구개발비(인건비)	8,438,266,043

외주가공비	1,910,172,346

기타	20,619,434,354

합계	104,557,298,961

성격별 비용 금액에 대한 기술	연결포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

전기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산의 변동	(1,251,527,672)

원재료 매입액	25,249,399,320

종업원급여	15,103,966,203

복리후생비	1,808,172,889

감가상각비	1,675,305,881

투자부동산상각비	4,930,152

무형자산상각비	2,037,381,530

지급수수료	12,390,682,766

경상연구개발비	2,635,237,914

경상연구개발비(인건비)	8,555,084,589

외주가공비	1,634,578,030

기타	15,103,086,442

합계	84,946,298,044

성격별 비용 금액에 대한 기술	연결포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

## 33. 법인세 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당기 (단위 : 원)

공시금액

법인세부담액	3,520,087,758

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	443,553,500

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	272,350,273

자본에 직접 반영된 법인세비용	13,306,864

법인세비용	4,249,298,395

전기 (단위 : 원)

공시금액

법인세부담액	5,057,498,147

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	52,542,287

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	385,493,658

자본에 직접 반영된 법인세비용	(17,213,687)

법인세비용	5,478,320,405

이연법인세 변동내역

이연법인세 변동내역
당기 (단위 : 원)

일시적차이

기초 이연법인세부채(자산)	(805,950,163)

이연법인세부채(자산)의 증감	272,350,273

기말 이연법인세부채(자산)	(533,599,890)

전기 (단위 : 원)

일시적차이

기초 이연법인세부채(자산)	(1,191,443,821)

이연법인세부채(자산)의 증감	385,493,658

기말 이연법인세부채(자산)	(805,950,163)

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당기 (단위 : 원)

공시금액

법인세비용차감전순이익	36,626,288,621

적용세율에 따른 세부담액	8,873,760,567

조정사항 :

비과세수익 및 비공제비용으로 인한 효과	36,604,514

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	443,553,500

세액공제 및 감면으로 인한 효과	(5,541,607,335)

이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이의 변동으로 인한 금액	303,617,602

세율의 변동	7,150,276

기타	126,219,271

법인세비용	4,249,298,395

유효법인세율(법인세비용/법인세차감전순이익)	0.1160

전기 (단위 : 원)

공시금액

법인세비용차감전순이익	37,965,531,168

적용세율에 따른 세부담액	8,707,278,579

조정사항 :

비과세수익 및 비공제비용으로 인한 효과	24,369,714

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	52,542,287

세액공제 및 감면으로 인한 효과	(3,970,130,986)

이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이의 변동으로 인한 금액	0

세율의 변동	0

기타	664,260,811

법인세비용	5,478,320,405

유효법인세율(법인세비용/법인세차감전순이익)	0.1443

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시
기타 금액은 연결 조정 사항과 관련된 금액입니다.

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제	일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이	미인식이연법인세효과

업무용승용차 감가상각비	국고보조금	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치평가이익	미수수익	반환재고회수권	재고자산평가손실	종업원급여부채	환불부채	무형자산손상차손	사용권자산	보증금 현재가치할인차금	리스부채	만기보유증권	대손충당금 한도초과액	감가상각비	의제배당	미지급금	추정매출액	이월결손금	이월세액공제	기타

기초 이연법인세부채(자산)	(19,349,231)	(9,753,773)	1,030,004,653	(6,859,380)	63,926,434	65,874,897	(271,857,703)	(603,929,455)	(225,209,874)	(290,277,928)	363,672,544	(36,540,849)	(327,491,267)	8,593,537	(105,857,252)	0	0	0	0	(111,649,510)	(1,351,251,600)	(440,895,516)	1,462,901,110	(805,950,163)

당기손익	(5,375,534)	(146,609,726)	405,857,295	4,833,615	(15,860,325)	1,304,208	(28,174,820)	19,463,185	(19,157,948)	218,320,921	166,001,699	24,738,575	(198,392,228)	1,563,014	105,857,252	(630,080)	(398,979)	(27,305,762)	(325,937,535)	30,769,169	(8,449,236)	(235,709,854)	303,617,602	270,324,508

기타포괄손익	0	0	0	2,025,765	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2,025,765

기말 이연법인세부채(자산)	(24,724,765)	(156,363,499)	1,435,861,948	0	48,066,109	67,179,105	(300,032,523)	(584,466,270)	(244,367,822)	(71,957,007)	529,674,243	(11,802,274)	(525,883,495)	10,156,551	0	(630,080)	(398,979)	(27,305,762)	(325,937,535)	(80,880,341)	(1,359,700,836)	(676,605,370)	1,766,518,712	(533,599,890)

전기 (단위 : 원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제	일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이	미인식이연법인세효과

업무용승용차 감가상각비	국고보조금	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치평가이익	미수수익	반환재고회수권	재고자산평가손실	종업원급여부채	환불부채	무형자산손상차손	사용권자산	보증금 현재가치할인차금	리스부채	만기보유증권	대손충당금 한도초과액	감가상각비	의제배당	미지급금	추정매출액	이월결손금	이월세액공제	기타

기초 이연법인세부채(자산)	(9,715,787)	(6,666,417)	56,720,617	(14,652,990)	61,005,794	43,313,117	(234,477,143)	(464,676,676)	(146,580,784)	(113,323,402)	33,347,507	(3,508,835)	(30,581,169)	4,066,073	0	0	0	0	0	(28,680,834)	(917,323,553)	(365,713,726)	946,004,387	(1,191,443,821)

당기손익	(9,633,444)	(3,087,356)	973,284,036	0	2,920,640	22,561,780	(37,380,560)	(139,252,779)	(78,629,090)	(176,954,526)	330,325,037	(33,032,014)	(296,910,098)	4,527,464	(105,857,252)	0	0	0	(82,968,676)	(433,928,047)	(75,181,790)	516,896,723	377,700,048

기타포괄손익	0	0	0	7,793,610	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	7,793,610

기말 이연법인세부채(자산)	(19,349,231)	(9,753,773)	1,030,004,653	(6,859,380)	63,926,434	65,874,897	(271,857,703)	(603,929,455)	(225,209,874)	(290,277,928)	363,672,544	(36,540,849)	(327,491,267)	8,593,537	(105,857,252)	0	0	0	0	(111,649,510)	(1,351,251,600)	(440,895,516)	1,462,901,110	(805,950,163)

이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 항목

이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 항목
당기 (단위 : 원)

추정매출액	이월결손금	세액공제	일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 항목	325,937,535	80,880,341	1,359,700,836	1,766,518,712

전기 (단위 : 원)

추정매출액	이월결손금	세액공제	일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 항목	0	111,649,510	1,351,251,600	1,462,901,110

이연법인세자산으로 인식되지 않은 이월결손금 및 세액공제 이월액의 예상 소멸 시기

이연법인세자산으로 인식되지 않은 이월결손금 및 세액공제 이월액의 예상 소멸 시기
(단위 : 원)

2031년	2032년	2033년	2034년	2039년

이월결손금이월액	0	0	0	0	80,880,341

세액공제이월액	23,569,289	398,912,359	494,841,906	442,377,282	0

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세
당기 (단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익(세전)	8,820,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익(법인세효과)	(2,025,765)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익(세후)	6,794,235

전기 (단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익(세전)	37,290,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익(법인세효과)	(7,793,610)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익(세후)	29,496,390

## 34. 우발상황과 약정사항 (연결)

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

계약1	계약2

보증처	서울보증보험	한국무역보험공사

보증종류	이행계약 등	해외매출채권 관련 단기수출보험계약

보증한도	3,307,207,349

보증한도 [USD, 일]	7,057,646.00

보증한도 [EUR, 일]	1,309,173.78

보증한도 [JPY, 일]	129,547,525.20

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 원)

담보제공처

기업은행

금융자산, 범주

상각후원가 측정 유가증권	단기금융상품

장부금액	1,000,000	2,571,850,000

담보설정금액	1,000,000	630,630,000

내역	장기차입금 담보제공	직원 차입금 담보제공

약정에 대한 공시약정에 대한 공시
(단위 : 원)

약정의 유형

대출약정

전자방식외상매출채권담보대출

거래상대방

하나은행

한도금액	10,000

실행금액	0

## 35. 특수관계자 (연결)

보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	기타의 특수관계자

㈜슈프리마에이치큐	㈜더그루	㈜모카시스템	코리아세일링요트클럽(주)	㈜코어빌드

매출 등	4,801,520,102	0	371,978,819	0	0	5,173,498,921

매입 등	6,101,479,552	97,746,305	3,471,438,508	8,659,091	0	9,679,323,456

고정자산의 취득	0	2,030,000,000	2,556,658,839	0	0	4,586,658,839

고정자산의 처분	0	0	0	0	354,070,000	354,070,000

전기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	기타의 특수관계자

㈜슈프리마에이치큐	㈜더그루	㈜모카시스템	코리아세일링요트클럽(주)	㈜코어빌드

매출 등	4,076,434,144	0	77,047,449	0	0	4,153,481,593

매입 등	4,681,246,471	18,260,000	2,683,180,721	0	0	7,382,687,192

고정자산의 취득

고정자산의 처분

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	기타의 특수관계자

㈜슈프리마에이치큐	㈜더그루	㈜모카시스템	㈜코어빌드

매출채권 및 기타채권	1,162,315,526	0	189,830,876	0	1,352,146,402

미수금	1,100,000	0	7,258,450	389,477,000	397,835,450

임차보증금	477,000,000	100,000,000	0	0	577,000,000

매입채무 및 기타 채무	1,247,208,813	4,918,137	2,600,470,872	0	3,852,597,822

임대보증금	90,000,000	0	43,427,100	0	133,427,100

전기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	기타의 특수관계자

㈜슈프리마에이치큐	㈜더그루	㈜모카시스템	㈜코어빌드

매출채권 및 기타채권	963,557,857	0	25,330,533	988,888,390

미수금	5,488,803	0	727,797	6,216,600

임차보증금	3,000,000,000	0	0	3,000,000,000

매입채무 및 기타 채무	843,417,302	2,310,000	726,943,521	1,572,670,823

임대보증금	90,000,000	0	0	90,000,000

특수관계자 자금거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당기 (단위 : 원)

전체 특수관계자

기타

임직원

기초잔액	6,528,900,000

대여	2,025,000,000

회수	(233,000,000)

기말잔액	8,320,900,000

전기 (단위 : 원)

전체 특수관계자

기타

임직원

기초잔액	4,613,900,000