녹십자웰빙 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	58,907,921,807	49,711,142,860

현금및현금성자산	5,368,631,178	2,646,090,575

단기금융상품	800,000,000	800,000,000

매출채권	20,520,071,705	20,924,377,222

기타채권	375,473,105	627,454,458

유동재고자산	28,269,581,400	21,767,588,482

기타유동자산	3,574,164,419	2,945,632,123

비유동자산	96,840,734,224	100,532,027,676

장기금융자산	631,072,014	356,322,000

관계기업및공동기업투자	2,623,974,664	3,020,117,862

장기기타채권	2,570,082,191	2,515,627,277

유형자산	73,483,200,511	75,532,658,172

무형자산	6,932,894,507	6,988,942,246

사용권자산	6,607,074,606	7,042,645,092

이연법인세자산	1,976,126,809	2,078,397,736

기타비유동자산	495,743,093	450,646,948

순확정급여자산	1,520,565,829	2,546,670,343

자산총계	155,748,656,031	150,243,170,536

부채

유동부채	48,762,396,038	46,536,367,278

매입채무	7,012,404,427	7,726,574,861

기타채무	4,870,087,697	6,046,010,774

유동 차입금	30,000,000,000	25,000,000,000

유동충당부채	1,713,580,871	1,413,559,198

기타 유동부채	2,943,505,700	2,844,984,837

유동 리스부채	1,614,784,237	1,298,499,359

당기법인세부채	608,033,106	2,206,738,249

비유동부채	6,940,192,907	7,542,527,125

비유동 리스부채	5,239,660,204	6,038,735,057

비유동충당부채	1,409,425,239	1,212,684,604

기타 비유동 부채	291,107,464	291,107,464

부채총계	55,702,588,945	54,078,894,403

자본

자본금	8,876,138,000	8,876,138,000

자본잉여금	55,164,838,242	55,164,838,242

기타자본항목	(389,993,128)	(389,993,128)

이익잉여금(결손금)	36,395,083,972	32,513,293,019

자본총계	100,046,067,086	96,164,276,133

자본과부채총계	155,748,656,031	150,243,170,536

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,329,856,208	86,630,828,339	27,864,841,316	78,822,500,732

매출원가	14,804,416,681	40,478,853,622	12,744,905,794	36,106,987,562

매출총이익	14,525,439,527	46,151,974,717	15,119,935,522	42,715,513,170

판매비와관리비	11,019,528,066	37,758,606,362	12,220,156,236	35,581,318,597

영업이익(손실)	3,505,911,461	8,393,368,355	2,899,779,286	7,134,194,573

기타수익	44,093,207	162,846,616	1,506,817,876	1,596,917,678

기타비용	50,039,506	200,178,939	20,301,385	109,339,077

금융수익	68,189,822	222,125,709	70,537,811	167,855,332

금융비용	478,647,184	1,347,767,598	287,337,225	669,000,327

지분법손익	(412,510,691)	(401,143,198)	(4,061,831)	(33,386,291)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,676,997,109	6,829,250,945	4,165,434,532	8,087,241,888

법인세비용(수익)	385,127,309	1,172,232,392	815,312,657	1,515,539,530

당기순이익(손실)	2,291,869,800	5,657,018,553	3,350,121,875	6,571,702,358

총포괄손익	2,291,869,800	5,657,018,553	3,350,121,875	6,571,702,358

주당손익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	129	319	189	370

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(389,993,128)	24,646,278,560	88,297,261,674

당기순이익(손실)	6,571,702,358	6,571,702,358

기타포괄손익

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,420,182,080	1,420,182,080

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(389,993,128)	29,797,798,838	93,448,781,952

2023.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(389,993,128)	32,513,293,019	96,164,276,133

당기순이익(손실)	5,657,018,553	5,657,018,553

기타포괄손익

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,775,227,600	1,775,227,600

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(389,993,128)	36,395,083,972	100,046,067,086

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,050,136,652	2,537,845,381

영업활동에서 창출된 현금흐름	5,653,926,996	5,328,152,667

당기순이익(손실)	5,657,018,553	6,571,702,358

손익조정항목	7,720,068,857	5,086,530,046

법인세비용 조정	1,172,232,392	1,515,539,530

이자비용 조정	1,101,009,851	491,496,575

이자비용(리스)	145,271,830	57,751,382

퇴직급여 조정	1,006,201,017	1,168,014,780

감가상각비에 대한 조정	2,669,408,159	552,025,390

무형자산상각비에 대한 조정	406,109,452	348,391,951

리스자산상각비	973,847,135	664,945,727

외화환산손실 조정	0	2,324,613

유형자산처분손실 조정	0	179,834

재고자산평가손실 조정	(338,486,502)	(393,570,674)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	92,685,886	114,559,264

유형자산폐기손실 조정	0	683,337,299

대손상각비(환입)	313,913,963	0

기타의 대손상각비 조정	0	(78,235,625)

이자수익에 대한 조정	(118,061,793)	(33,914,005)

이자수익(리스)	(34,454,914)	660,833

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(67,509,000)	0

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	0	(37,136,581)

지분법손실(이익)	401,143,198	33,386,291

유형자산처분이익 조정	(2,015,395)	(1,876,033)

리스자산처분이익	873,578	(69,392)

배당금수익	(2,100,000)	(1,281,000)

외화환산이익 조정	(113)

자산ㆍ부채의증감	(7,723,160,414)	(6,330,079,737)

매출채권	90,391,554	(3,495,455,361)

기타채권	259,031,004	(3,893,488,823)

기타유동자산	(588,119,857)	160,730,042

재고자산	(6,163,506,416)	(571,808,331)

기타비유동자산	(148,129,713)	(139,118,616)

매입채무의 증가(감소)	(740,416,254)	2,727,527,364

기타채무의 증가(감소)	(1,042,403,030)	(2,553,892,670)

기타유동부채	98,520,863	1,376,079,563

반품충당부채	491,567,938	110,493,993

퇴직금의 지급	19,903,497	(35,000,000)

확정급여부채의 관계사 전입액	0	(240,225,898)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	224,079,000

이자의 수취	111,012,142	81,307,996

이자지급(영업)	(1,048,235,878)	(464,067,938)

법인세의 납부	(2,668,666,608)	(2,408,828,344)

배당금수취(영업)	2,100,000	1,281,000

투자활동현금흐름	(1,390,350,787)	(5,991,668,676)

투자활동으로 인한 현금유입	12,937,091	9,900,877,126

단기금융상품의 처분	0	9,878,707,126

유형자산의 처분	2,937,091	2,190,000

임차보증금의 감소	10,000,000

리스채권의 회수	0	19,980,000

투자활동으로 인한 현금유출	(1,403,287,878)

단기금융상품의 취득	0	(10,271,667,809)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(229,550,000)

유형자산의 취득	(871,875,194)	(4,870,387,993)

무형자산의 취득	(196,485,784)	(420,940,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000)	(100,000,000)

기타포괄손익 금융자산의 취득	(299,926,900)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	2,062,754,738	4,749,417,029

재무활동으로 인한 현금유입	13,000,000,000	7,000,000,000

단기차입금의 차입	13,000,000,000	7,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출	(10,937,245,262)	(2,250,582,971)

배당금지급	(1,775,227,600)	(1,420,182,080)

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,162,017,662)	(830,400,891)

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,722,540,603	1,295,593,734

기초현금및현금성자산	2,646,090,575	8,772,483,108

환율변동효과	(2,324,500)

기말현금및현금성자산	5,368,631,178	10,065,752,342