녹십자웰빙 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 반기말 2025.06.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	75,694,684,504	64,328,578,231

현금및현금성자산	9,519,382,125	492,697,559

단기금융상품	1,431,600,000	1,431,600,000

매출채권 및 기타채권	25,902,951,141	23,358,794,316

유동재고자산	33,675,253,736	37,856,550,980

유동파생상품자산	2,438,312,815	0

기타유동자산	2,727,184,687	1,188,935,376

비유동자산	137,538,493,592	99,273,959,650

종속기업에 대한 투자자산	7,115,395,574	7,115,395,574

관계기업및공동기업투자	41,998,036,653	2,012,142,097

장기금융자산	535,542,695	555,324,835

매출채권및기타채권	1,194,102,051	2,495,550,642

유형자산	68,682,884,226	70,206,507,927

무형자산	10,593,420,761	9,015,240,884

사용권자산	4,503,009,702	5,483,187,766

이연법인세자산	2,441,431,358	1,927,566,191

기타비유동자산	474,670,572	463,043,734

자산총계	213,233,178,096	163,602,537,881

부채

유동부채	72,774,663,675	48,563,374,493

매입채무 및 기타채무	8,613,255,866	11,486,601,859

단기차입부채	43,266,348,423	28,200,000,000

유동충당부채	1,712,505,169	1,478,366,996

기타 유동부채	6,377,071,861	4,140,741,174

유동 리스부채	1,322,967,419	1,783,577,136

유동파생상품부채	9,303,364,373	0

당기법인세부채	2,179,150,564	1,474,087,328

비유동부채	26,999,757,818	6,612,447,843

장기차입부채	20,000,000,000	0

순확정급여부채	1,871,604,982	488,640,397

기타 비유동 부채	970,913,920	954,134,828

비유동 리스부채	3,049,751,484	3,657,129,846

비유동충당부채	1,107,487,432	1,512,542,772

부채총계	99,774,421,493	55,175,822,336

자본

자본금	8,876,138,000	8,876,138,000

자본잉여금	55,164,838,242	55,164,838,242

기타자본	(65,986,260)	(65,986,260)

기타포괄손익누계액	(389,993,128)	(389,993,128)

이익잉여금(결손금)	49,873,759,749	44,841,718,691

자본총계	113,458,756,603	108,426,715,545

자본과부채총계	213,233,178,096	163,602,537,881

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 21 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,117,947,342	68,533,082,155	31,078,644,453	64,089,114,869

매출원가	19,191,991,965	36,623,631,518	15,989,655,472	33,389,581,761

매출총이익	16,925,955,377	31,909,450,637	15,088,988,981	30,699,533,108

판매비와관리비	12,339,000,971	21,959,612,583	11,087,388,284	23,950,913,987

영업이익(손실)	4,586,954,406	9,949,838,054	4,001,600,697	6,748,619,121

기타수익	201,471,984	369,974,337	454,219,003	563,270,464

기타비용	620,034,842	639,485,516	339,127,242	365,083,766

금융수익	(582,278,670)	1,355,133,119	157,780,642	231,662,669

금융비용	667,712,631	1,969,613,127	503,286,706	1,017,940,110

법인세비용차감전순이익(손실)	2,918,400,247	9,065,846,867	3,771,186,394	6,160,528,378

법인세비용(수익)	1,428,865,144	1,904,385,889	576,285,569	1,224,943,803

당기순이익(손실)	1,489,535,103	7,161,460,978	3,194,900,825	4,935,584,575

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	1,489,535,103	7,161,460,978	3,194,900,825	4,935,584,575

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	84.0	404.0	180.0	278.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	84.0	367	180	278

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 21 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	0	(389,993,128)	36,735,730,808	100,386,713,922

당기순이익(손실)	4,935,584,575	4,935,584,575

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	1,775,227,600	1,775,227,600

자기주식의 취득	(65,986,260)	(65,986,260)

2024.06.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	39,896,087,783	103,481,084,637

2025.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	44,841,718,691	108,426,715,545

당기순이익(손실)	7,161,460,978	7,161,460,978

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	2,129,419,920	2,129,419,920

자기주식의 취득

2025.06.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	49,873,759,749	113,458,756,603

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 21 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	10,099,672,033	6,674,953,212

영업활동에서 창출된 현금흐름	12,330,234,568	8,193,143,516

당기순이익(손실)	7,161,460,978	4,935,584,575

손익조정항목	7,573,244,599	5,300,640,222

법인세비용 조정	1,904,385,889	1,224,943,803

이자비용 조정	1,397,349,189	788,677,031

이자비용(리스)	157,898,408	181,898,179

퇴직급여 조정	842,427,048	796,483,758

감가상각비에 대한 조정	1,841,530,435	1,769,812,838

무형자산상각비에 대한 조정	327,831,521	292,771,673

리스자산상각비	784,681,330	585,097,318

외화환산손실 조정	8,421,411	0

재고자산평가손실 조정	692,252,219	29,003,834

당기손익인식금융자산평가손실	38,669,790	47,364,900

파생금융자산평가손실	367,274,365	0

대손상각비 조정	127,623,616	104,835,543

이자수익에 대한 조정	(250,339,701)	(111,909,321)

이자수익(리스)	(29,295,381)	(26,897,258)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(18,887,650)	(64,628,763)

당기손익인식금융자산처분이익	0	(21,496,692)

유형자산폐기손실 조정	456,210,190	3,000

파생금융부채평가이익	(1,051,898,598)	0

무형자산처분손실 조정	15,066,364	0

유형자산처분이익 조정	(5,011,273)	0

배당금수익	(28,232,784)	(288,588,986)

사용권자산처분이익	(4,605,000)	(6,705,000)

외화환산이익 조정	(106,789)	(25,635)

자산ㆍ부채의증감	(2,404,471,009)	(2,043,081,281)

매출채권의 감소(증가)	(4,177,181,590)	3,546,019,280

기타채권의 감소(증가)	16,407,522	(63,283,239)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,605,778,273)	(378,928,260)

재고자산의 감소(증가)	3,489,045,025	(3,602,848,554)

기타비유동자산의 증가(감소)	(33,089,545)	(189,728,149)

매입채무의 증가(감소)	(817,312,633)	(1,198,297,772)

기타채무의 증가(감소)	(1,878,900,608)	(274,136,806)

기타유동부채의 증가(감소)	2,236,330,687	(218,425,854)

반품충당부채의 증가(감소)	(174,529,131)	227,233,001

퇴직금의 지급	(2,208,892)	107,568,796

확정급여부채의 관계사 전입액	542,746,429	1,746,276

이자의 수취	215,328,300	100,409,044

이자지급(영업)	(737,308,015)	(785,678,185)

법인세의 납부	(1,713,187,820)	(839,626,163)

배당금수취(영업)	4,605,000	6,705,000

투자활동현금흐름	(39,955,154,900)	(3,918,421,881)

투자활동으로 인한 현금유입	6,671,204,000	0

유형자산의 처분	19,636,364	0

무형자산의 처분	236,363,636	0

단기대여금의 감소	5,950,000,000	0

임차보증금의 감소	324,588,000	0

리스채권의 회수	140,616,000	0

투자활동으로 인한 현금유출	(46,626,358,900)	(3,918,421,881)

유형자산의 취득	(1,011,559,615)	(117,246,517)

무형자산의 취득	(2,111,688,157)	(300,131,000)

장기선급금의 증가	(56,761,572)	(1,044,364)

단기대여금의 증가	(3,450,000,000)	(500,000,000)

임차보증금의 증가	(10,455,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(39,985,894,556)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	38,888,814,167	2,243,364,058

재무활동으로 인한 현금유입	45,010,000,000	8,000,000,000

단기차입금의 증가	5,000,000,000	8,000,000,000

장기차입금의 증가	20,000,000,000	0

전환사채의 증가	20,000,000,000	0

임대보증금의 증가	10,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출	(6,121,185,833)	(5,756,635,942)

배당금지급	(2,129,419,920)	(1,775,227,600)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(65,986,260)

리스부채의 상환	(991,765,913)	(915,422,082)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,033,331,300	4,999,895,389

기초현금및현금성자산	492,697,559	1,602,633,455

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,646,734)	0

기말현금및현금성자산	9,519,382,125	6,602,528,844