녹십자웰빙 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	81,130,294,655	64,328,578,231

현금및현금성자산	8,387,346,059	492,697,559

단기금융상품	1,431,600,000	1,431,600,000

매출채권 및 기타채권	30,401,962,864	23,358,794,316

유동재고자산	35,930,423,632	37,856,550,980

유동파생상품자산	2,098,745,442	0

기타유동자산	2,880,216,658	1,188,935,376

비유동자산	146,287,660,003	99,273,959,650

종속기업에 대한 투자자산	7,115,395,574	7,115,395,574

관계기업및공동기업투자	41,998,036,653	2,012,142,097

장기금융자산	2,376,928,635	555,324,835

매출채권및기타채권	1,372,611,965	2,495,550,642

유형자산	68,729,647,377	70,206,507,927

무형자산	10,741,181,994	9,015,240,884

사용권자산	10,415,873,774	5,483,187,766

이연법인세자산	3,075,175,265	1,927,566,191

기타비유동자산	462,808,766	463,043,734

자산총계	227,417,954,658	163,602,537,881

부채

유동부채	75,751,720,051	48,563,374,493

매입채무 및 기타채무	13,075,803,296	11,486,601,859

단기차입부채	28,200,000,000	28,200,000,000

유동성전환사채	13,483,070,685

유동충당부채	1,730,940,735	1,478,366,996

기타 유동부채	5,391,327,738	4,140,741,174

유동 리스부채	1,682,719,467	1,783,577,136

유동파생상품부채	8,702,032,791	0

당기법인세부채	3,485,825,339	1,474,087,328

비유동부채	34,545,963,806	6,612,447,843

장기차입부채	20,000,000,000	0

순확정급여부채	2,254,339,674	488,640,397

기타 비유동 부채	974,361,777	954,134,828

비유동 리스부채	10,225,450,644	3,657,129,846

비유동충당부채	1,091,811,711	1,512,542,772

부채총계	110,297,683,857	55,175,822,336

자본

자본금	8,876,138,000	8,876,138,000

자본잉여금	55,164,838,242	55,164,838,242

기타자본	(65,986,260)	(65,986,260)

기타포괄손익누계액	(389,993,128)	(389,993,128)

이익잉여금(결손금)	53,535,273,947	44,841,718,691

자본총계	117,120,270,801	108,426,715,545

자본과부채총계	227,417,954,658	163,602,537,881

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,868,323,252	106,401,405,407	30,848,444,642	94,937,559,511

매출원가	22,062,329,807	58,685,961,325	17,073,439,849	50,463,021,610

매출총이익	15,805,993,445	47,715,444,082	13,775,004,793	44,474,537,901

판매비와관리비	10,508,183,121	32,467,795,704	9,694,674,223	33,645,588,210

영업이익(손실)	5,297,810,324	15,247,648,378	4,080,330,570	10,828,949,691

기타수익	257,714,650	627,688,987	271,424,990	834,695,454

기타비용	120,774,525	760,260,041	86,988,820	452,072,586

금융수익	711,585,179	2,066,718,298	31,314,118	262,976,787

금융비용	1,315,341,452	3,284,954,579	513,924,310	1,531,864,420

법인세비용차감전순이익(손실)	4,830,994,176	13,896,841,043	3,782,156,548	9,942,684,926

법인세비용(수익)	1,169,479,978	3,073,865,867	702,857,608	1,927,801,411

당기순이익(손실)	3,661,514,198	10,822,975,176	3,079,298,940	8,014,883,515

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	3,661,514,198	10,822,975,176	3,079,298,940	8,014,883,515

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	206.0	610.0	174.0	452.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	191.0	558.0	174	452

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	0	(389,993,128)	36,735,730,808	100,386,713,922

당기순이익(손실)	8,014,883,515	8,014,883,515

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	1,775,227,600	1,775,227,600

자기주식의 취득	(65,986,260)	(65,986,260)

2024.09.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	42,975,386,723	106,560,383,577

2025.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	44,841,718,691	108,426,715,545

당기순이익(손실)	10,822,975,176	10,822,975,176

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	2,129,419,920	2,129,419,920

자기주식의 취득

2025.09.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	53,535,273,947	117,120,270,801

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	13,881,814,746	9,869,123,728

영업활동에서 창출된 현금흐름	17,009,590,653	12,511,121,785

당기순이익(손실)	10,822,975,176	8,014,883,515

손익조정항목	11,395,138,934	9,436,691,999

법인세비용 조정	3,073,865,867	1,927,801,411

이자비용 조정	2,258,536,104	1,189,983,038

이자비용(리스)	280,924,393	262,170,709

퇴직급여 조정	1,263,640,572	1,184,754,057

감가상각비에 대한 조정	2,736,548,617	2,719,188,938

무형자산상각비에 대한 조정	503,654,980	437,591,981

리스자산상각비	1,207,136,684	859,252,980

외화환산손실 조정	6,283

재고자산평가손실 조정	782,269,886	1,186,526,321

당기손익인식금융자산평가손실	38,475,430	74,240,875

파생금융자산평가손실	706,841,738

유형자산폐기손실 조정	456,210,190	3,000

대손상각비 조정	180,531,189	164,955,857

이자수익에 대한 조정	(313,512,676)	(191,476,651)

이자수익(리스)	(45,074,278)	(61,516,122)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(15,301,050)

당기손익인식금융자산처분이익	(21,496,692)

파생금융부채평가이익	(1,653,230,180)

무형자산처분손실 조정	15,066,364

유형자산처분이익 조정	(5,011,273)

사용권자산처분이익	(36,833,509)	(288,588,986)

배당금수익	(5,756,250)	(6,705,000)

외화환산이익 조정	(33,843,864)

자산ㆍ부채의증감	(5,208,523,457)	(4,940,453,729)

매출채권의 감소(증가)	(7,397,354,624)	2,380,421,921

기타채권의 감소(증가)	54,399,999	424,757,178

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,638,343,453)	(29,925,078)

재고자산의 감소(증가)	1,143,857,462	(7,038,237,053)

기타비유동자산의 증가(감소)	(56,132,528)	(85,463,319)

매입채무의 증가(감소)	1,480,210,861	(2,903,312,453)

기타채무의 증가(감소)	(374,215,894)	1,792,289,194

기타유동부채의 증가(감소)	1,250,586,564	616,059,690

반품충당부채의 증가(감소)	(173,590,549)	66,308,540

이연법인세자산의 감소(증가)	(272,667,421)

퇴직금의 지급	(45,597,320)	107,015,602

확정급여부채의 관계사 전출입	547,656,025	2,299,470

이자의 수취	262,193,331	164,350,333

이자지급(영업)	(1,185,988,558)	(1,281,041,567)

법인세의 납부	(2,209,736,930)	(1,532,011,823)

배당금수취(영업)	5,756,250	6,705,000

투자활동현금흐름	(42,404,785,107)	(5,740,311,150)

투자활동으로 인한 현금유입	6,640,602,000	214,885,000

유형자산의 처분	19,636,364	0

무형자산의 처분	236,363,636	0

단기대여금의 감소	5,950,000,000	100,000,000

임차보증금의 감소	223,678,000	0

리스채권의 회수	210,924,000	114,885,000

투자활동으로 인한 현금유출	(49,045,387,107)	(5,955,196,150)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,844,778,180)

유형자산의 취득	(1,287,117,948)

무형자산의 취득	(2,398,434,863)	(1,246,917,834)

장기선급금의 증가	(79,161,560)	(1,208,278,316)

단기대여금의 증가	(3,450,000,000)

임차보증금의 증가	0	(500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(39,985,894,556)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	36,383,774,997	2,066,571,925

재무활동으로 인한 현금유입	45,010,000,000	10,309,308,951

단기차입금의 증가	5,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 증가	20,000,000,000

전환사채의 증가	20,000,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000	309,308,951

재무활동으로 인한 현금유출	(8,626,225,003)	(8,242,737,026)

배당금지급	(2,129,419,920)	(1,775,227,600)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(65,986,260)

리스부채의 상환	1,496,805,083	1,401,523,166

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,860,804,636	6,195,384,503

기초현금및현금성자산	492,697,559	1,602,633,455

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,843,864	(6,283)

기말현금및현금성자산	8,387,346,059	7,798,011,675