녹십자웰빙 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	64,927,758,001	61,024,456,390

현금및현금성자산	7,798,011,675	1,602,633,455

단기금융상품	800,000,000	800,000,000

매출채권	18,793,412,840	23,200,244,708

기타채권	1,057,142,197	1,251,431,548

유동재고자산	35,194,728,283	32,669,392,625

기타유동자산	1,284,463,006	1,500,754,054

비유동자산	101,130,944,101	95,529,875,231

종속기업에 대한 투자자산	7,505,965,745

장기금융자산	570,033,374	622,777,557

관계기업및공동기업투자	2,436,648,261	2,436,648,261

장기기타채권	2,819,322,168	2,578,709,025

유형자산	70,759,605,077	72,086,763,644

무형자산	8,176,052,641	7,412,718,517

사용권자산	5,733,655,814	6,270,353,702

이연법인세자산	2,609,406,172	2,281,630,077

순확정급여자산	62,781,205	1,366,123,644

기타비유동자산	457,473,644	474,150,804

자산총계	166,058,702,102	156,554,331,621

부채

유동부채	53,320,486,065	49,403,647,112

단기매입채무	2,989,527,265	6,487,158,398

기타채무	7,113,925,427	5,563,623,949

유동 차입금(사채 포함)	35,000,000,000	30,000,000,000

유동충당부채	1,520,672,043	1,850,619,575

기타 유동부채	3,048,674,961	2,801,891,171

유동 리스부채	1,892,097,058	1,668,330,391

당기법인세부채	1,755,589,311	1,032,023,628

비유동부채	6,177,832,460	6,763,970,587

비유동 리스부채	3,957,878,100	4,832,222,083

비유동충당부채	1,510,342,268	1,527,274,333

기타 비유동 부채	709,612,092	404,474,171

부채총계	59,498,318,525	56,167,617,699

자본

자본금	8,876,138,000	8,876,138,000

자본잉여금	55,164,838,242	55,164,838,242

자기주식	(65,986,260)

기타자본구성요소	(389,993,128)	(389,993,128)

이익잉여금(결손금)	42,975,386,723	36,735,730,808

자본총계	106,560,383,577	100,386,713,922

자본과부채총계	166,058,702,102	156,554,331,621

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,848,444,642	94,937,559,511	29,329,856,208	86,630,828,339

매출원가	17,073,439,849	50,463,021,610	14,804,416,681	40,478,853,622

매출총이익	13,775,004,793	44,474,537,901	14,525,439,527	46,151,974,717

판매비와관리비	9,694,674,223	33,645,588,210	11,019,528,066	37,758,606,362

영업이익(손실)	4,080,330,570	10,828,949,691	3,505,911,461	8,393,368,355

기타수익	271,424,990	834,695,454	44,093,207	162,846,616

기타비용	86,988,820	452,072,586	50,039,506	200,178,939

금융수익	31,314,118	262,976,787	68,189,822	222,125,709

금융비용	513,924,310	1,531,864,420	478,647,184	1,347,767,598

법인세비용차감전순이익(손실)	3,782,156,548	9,942,684,926	3,089,507,800	7,230,394,143

법인세비용(수익)	702,857,608	1,927,801,411	385,127,309	1,172,232,392

당기순이익(손실)	3,079,298,940	8,014,883,515	2,704,380,491	6,058,161,751

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	3,079,298,940	8,014,883,515	2,704,380,491	6,058,161,751

주당손익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	174	452	152	341

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	389,993,128	32,816,875,908	96,467,859,022

당기순이익(손실)	5,657,018,553	6,058,161,751

기타포괄손익	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,775,227,600	1,775,227,600

자기주식 거래로 인한 증감

2023.09.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	389,993,128	34,395,429,568	98,046,412,682

2024.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	389,993,128	36,735,730,808	100,386,713,922

당기순이익(손실)	8,014,883,515	8,014,883,515

기타포괄손익	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,775,227,600	1,775,227,600

자기주식 거래로 인한 증감	(65,986,260)	(65,986,260)

2024.09.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	389,993,128	39,896,087,783	106,560,383,577

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,869,123,728	2,050,136,652

영업활동에서 창출된 현금흐름	12,511,121,785	5,653,926,996

당기순이익(손실)	8,014,883,515	6,058,161,751

손익조정항목	9,436,691,999	7,318,925,659

법인세비용 조정	1,927,801,411	1,172,232,392

이자비용 조정	1,189,983,038	1,101,009,851

이자비용(리스)	262,170,709	145,271,830

퇴직급여 조정	1,184,754,057	1,006,201,017

감가상각비에 대한 조정	2,719,188,938	2,669,408,159

무형자산상각비에 대한 조정	437,591,981	406,109,452

리스자산상각비	859,252,980	973,847,135

외화환산손실 조정	6,283	0

재고자산평가손실 조정	1,186,526,321	(338,486,502)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	74,240,875	92,685,886

유형자산폐기손실 조정	3,000

대손상각비 조정	164,955,857	313,913,963

이자수익에 대한 조정	(191,476,651)	(118,061,793)

이자수익(리스)	(61,516,122)	(34,454,914)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	0	(67,509,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	(21,496,692)

지분법손실 조정

유형자산처분이익 조정	(2,015,395)

리스자산처분이익	(288,588,986)	873,578

배당금수익	(6,705,000)	(2,100,000)

외화환산이익 조정	0

자산ㆍ부채의증감	(4,940,453,729)	(7,723,160,414)

매출채권의 감소(증가)	2,380,421,921	90,391,554

기타채권	424,757,178	259,031,004

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(29,925,078)	(588,119,857)

재고자산의 감소(증가)	(7,038,237,053)	(6,163,506,416)

기타비유동자산	(85,463,319)	(148,129,713)

매입채무의 증가(감소)	(2,903,312,453)	(740,416,254)

기타채무	1,792,289,194	(1,042,403,030)

기타유동부채의 증가(감소)	616,059,690	98,520,863

반품충당부채의 증가(감소)	66,308,540	491,567,938

이연법인세자산의 감소(증가)	(272,667,421)

퇴직금의 지급	107,015,602	19,903,497

확정급여부채의 관계사 전입액	2,299,470

이자의 수취	164,350,333	111,012,142

이자지급(영업)	(1,281,041,567)	(1,048,235,878)

법인세의 납부	(1,532,011,823)	(2,668,666,608)

배당금수취(영업)	6,705,000	2,100,000

투자활동현금흐름	(5,431,002,199)	(1,390,350,787)

투자활동으로 인한 현금유입	524,193,951	12,937,091

유형자산의 처분	2,937,091

임대보증금의 증가	309,308,951

임차보증금의 감소	10,000,000

대여금의 감소	100,000,000

금융리스채권의 감소(증가)	114,885,000

투자활동으로 인한 현금유출	(5,955,196,150)	(1,403,287,878)

임차보증금의 증가	(30,000,000)

유형자산의 취득	(1,246,917,834)	(871,875,194)

무형자산의 취득	(1,208,278,316)	(196,485,784)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000)

대여금의 증가	(500,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

기타포괄손익금융자산의 취득	(299,926,900)

재무활동현금흐름	1,757,262,974	2,062,754,738

재무활동으로 인한 현금유입	10,000,000,000	13,000,000,000

단기차입금의 증가	10,000,000,000	13,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출	(8,242,737,026)	(10,937,245,262)

배당금지급	(1,775,227,600)	(1,775,227,600)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(8,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,401,523,166)	(1,162,017,662)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(65,986,260)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,195,384,503	2,722,540,603

기초현금및현금성자산	1,602,633,455	2,646,090,575

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,283)

기말현금및현금성자산	7,798,011,675	5,368,631,178