녹십자웰빙 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	95,203,612,756	64,328,578,231

현금및현금성자산	22,795,967,907	492,697,559

단기금융상품	1,431,600,000	1,431,600,000

매출채권 및 기타채권	29,821,486,491	23,358,794,316

유동재고자산	37,460,252,448	37,856,550,980

유동파생상품자산	2,165,582,573

기타유동자산	1,528,723,337	1,188,935,376

비유동자산	98,228,080,343	99,273,959,650

종속기업에 대한 투자자산	7,115,395,574	7,115,395,574

관계기업및공동기업투자	2,012,142,097	2,012,142,097

장기금융자산	510,857,901	555,324,835

매출채권및기타채권	1,396,171,472	2,495,550,642

유형자산	69,937,067,795	70,206,507,927

무형자산	9,529,143,171	9,015,240,884

사용권자산	5,125,754,862	5,483,187,766

이연법인세자산	2,123,704,246	1,927,566,191

기타비유동자산	477,843,225	463,043,734

자산총계	193,431,693,099	163,602,537,881

부채

유동부채	74,284,987,085	48,563,374,493

매입채무 및 기타채무	11,750,856,420	11,486,601,859

단기 차입금	45,854,155,750	28,200,000,000

유동충당부채	1,697,567,657	1,478,366,996

기타 유동부채	3,915,575,060	4,140,741,174

유동 리스부채	1,448,932,299	1,783,577,136

유동파생상품부채	8,608,571,784

당기법인세부채	1,009,328,115	1,474,087,328

비유동부채	7,177,484,514	6,612,447,843

순확정급여부채	1,422,137,522	488,640,397

기타 비유동 부채	957,505,085	954,134,828

비유동 리스부채	3,676,923,566	3,657,129,846

비유동충당부채	1,120,918,341	1,512,542,772

부채총계	81,462,471,599	55,175,822,336

자본

자본금	8,876,138,000	8,876,138,000

자본잉여금	55,164,838,242	55,164,838,242

기타자본조정	(65,986,260)	(65,986,260)

기타포괄손익누계액	(389,993,128)	(389,993,128)

이익잉여금(결손금)	48,384,224,646	44,841,718,691

자본총계	111,969,221,500	108,426,715,545

자본과부채총계	193,431,693,099	163,602,537,881

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,415,134,813	32,415,134,813	33,010,470,416	33,010,470,416

매출원가	17,431,639,553	17,431,639,553	17,399,926,289	17,399,926,289

매출총이익	14,983,495,260	14,983,495,260	15,610,544,127	15,610,544,127

판매비와관리비	9,620,611,612	9,620,611,612	12,863,525,703	12,863,525,703

영업이익(손실)	5,362,883,648	5,362,883,648	2,747,018,424	2,747,018,424

기타수익	168,502,353	168,502,353	109,051,461	109,051,461

기타비용	19,450,674	19,450,674	528,587,899	528,587,899

금융수익	1,937,411,789	1,937,411,789	73,882,027	73,882,027

금융비용	1,301,900,496	1,301,900,496	514,653,404	514,653,404

법인세비용차감전순이익(손실)	6,147,446,620	6,147,446,620	1,886,710,609	1,886,710,609

법인세비용(수익)	475,520,745	475,520,745	648,658,234	648,658,234

당기순이익(손실)	5,671,925,875	5,671,925,875	1,238,052,375	1,238,052,375

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	5,671,925,875	5,671,925,875	1,238,052,375	1,238,052,375

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	320.0	320.0	70.0	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	263.0	263.0	70.0	70

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	0	(389,993,128)	36,735,730,808	100,386,713,922

당기순이익(손실)	1,238,052,375	1,238,052,375

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	1,775,227,600	1,775,227,600

자기주식의 취득

2024.03.31 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	0	(389,993,128)	36,198,555,583	99,849,538,697

2025.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	44,841,718,691	108,426,715,545

당기순이익(손실)	5,671,925,875	5,671,925,875

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	2,129,419,920	2,129,419,920

자기주식의 취득

2025.03.31 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	48,384,224,646	111,969,221,500

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,261,406,818	3,690,906,037

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,754,872,740	4,912,042,613

당기순이익(손실)	5,671,925,875	1,238,052,375

손익조정항목	2,430,337,055	3,892,022,321

법인세비용 조정	475,520,745	648,658,234

이자비용 조정	526,736,521	379,625,670

이자비용(리스)	103,793,404	100,623,765

퇴직급여 조정	421,213,524	279,545,743

감가상각비에 대한 조정	919,461,602	862,087,802

무형자산상각비에 대한 조정	153,185,122	147,308,832

리스자산상각비	467,051,877	310,884,163

외화환산손실 조정	9,520,658	372,510

재고자산평가손실 조정	500,123,021	577,674,936

파생금융자산평가손실	640,004,607

대손상각비 조정	95,549,739	126,510,626

이자수익에 대한 조정	(170,006,387)	(30,102,834)

이자수익(리스)	(14,978,301)	(11,698,501)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	44,466,934

파생금융부채평가이익	(1,746,691,187)

지분법손실 조정	502,631,375

무형자산처분손실 조정	15,066,364

유형자산처분이익 조정	(5,011,273)

배당금수익	(4,605,000)	(2,100,000)

외화환산이익 조정	(64,915)

자산ㆍ부채의증감	(5,347,390,190)	(218,032,083)

매출채권의 감소(증가)	(2,386,322,646)	1,002,457,483

기타채권의 감소(증가)	(574,380,818)	1,049,882,144

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(336,013,915)	(669,091,776)

재고자산의 감소(증가)	(103,824,489)	(2,282,837,698)

기타비유동자산의 증가(감소)	(2,525,941)	31,355,242

매입채무의 증가(감소)	(1,883,322,335)	(1,766,216,377)

기타채무의 증가(감소)	(173,892,856)	1,733,366,063

기타유동부채의 증가(감소)	(225,166,114)	334,616,931

반품충당부채의 증가(감소)	(174,224,677)	115,239,957

퇴직금의 지급	9,489,736	230,896,478

확정급여부채의 관계사 전입액	502,793,865	2,299,470

이자의 수취	42,831,797	895,712

이자지급(영업)	(404,484,706)	(360,264,258)

법인세의 납부	(1,136,418,013)	(863,868,030)

배당금수취(영업)	4,605,000	2,100,000

투자활동현금흐름	(3,458,796,665)	(98,761,930)

투자활동으로 인한 현금유입	326,308,000	167,084,273

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	123,360,000

임차보증금의 감소	19,636,364	43,724,273

단기대여금의 감소	236,363,636

리스채권의 회수	70,308,000

투자활동으로 인한 현금유출	(3,785,104,665)	(265,846,203)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(150,353,250)

유형자산의 취득	(400,537,660)	(107,172,395)

무형자산의 취득	(902,366,334)	(8,320,558)

장기선급금의 증가	(32,198,671)

단기대여금의 증가	(2,450,002,000)

재무활동현금흐름	24,500,595,280	5,768,200,286

재무활동으로 인한 현금유입	25,000,000,000	13,000,000,000

단기차입금의 증가	5,000,000,000	13,000,000,000

전환사채의 증가	20,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출	(499,404,720)	(7,231,799,714)

배당금지급	(1,775,227,600)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

리스부채의 상환	(499,404,720)	(456,572,114)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,303,205,433	9,360,344,393

기초현금및현금성자산	492,697,559	1,602,633,455

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,915	(372,510)

기말현금및현금성자산	22,795,967,907	10,962,605,338