녹십자웰빙 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정율

제17기(2020년 3분기)	매출채권	18,340,061	600,610	3.27%

기타채권	159,226	3,626	2.28%

보증금*	1,490,741	-	0.00%

합 계	19,990,028	604,236	3.02%

제16기(2019년)	매출채권	14,198,067	309,697	2.18%

기타채권	433,979	4,144	0.95%

보증금*	1,410,012	-	0.00%

합 계	16,042,058	313,841	1.95%

제15기(2018년)	매출채권	9,871,564	299,079	3.03%

기타채권	288,403	4,144	1.44%

보증금	517,898	-	0.00%

합 계	10,677,865	303,223	2.98%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	2020년 3분기(제17기)	2019년(제16기)	2018년(제15기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	313,840	303,223	113,112

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 회계정책 변경 효과	-	-	102,775

3. 대손상각비 계상(환입)액	290,395	10,617	87,336

4. 기말 대손충당금 잔액합계	604,235	313,840	303,223

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호를 채택하여 매출채권에 대해 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 인식하였습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권의 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

총 장부금액	구성비율	총 장부금액	구성비율

3개월 이하	14,133,008	77.06%	10,872,276	76.58%

4개월~6개월	2,884,106	15.73%	2,617,489	18.44%

7개월 ~9개월	605,724	3.30%	403,138	2.84%

10개월 ~12개월	374,991	2.04%	94,302	0.66%

1년초과	342,232	1.87%	210,862	1.48%

합 계	18,340,061	100.00%	14,198,067	100%

2. 재고자산 현황 (1) 재고자산 보유현황

(단위 : 천원)

계정과목	2020년 3분기 (제17기)	2019년 (제16기)	2018년(제15기)	비고

상품	10,502,021	4,946,635	4,290,748	-

(평가충당금)	(78,309)	(59,370)	(12,629)	-

제품	4,769,310	4,008,219	3,854,957	-

(평가충당금)	(32,647)	(38,509)	(60,614)	-

반제품	1,614,619	1,216,409	837,745	-

원재료	381,362	313,393	353,537	-

(평가충당금)	(5,238)	(445)	(1,964)	-

미착품	-	-	-	-

반환상품회수권	1,070,586	804,202	316,257	-

합 계	18,221,705	11,190,534	9,578,037	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계*100]	16.3	10.5	24.6	-

재고자산회전율(회수)[매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.7	1.6	1.7	-

*(평가충당금) 회사는 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다.

3. 공정가치평가 내역금융상품의 공정가치와 평가방법 등은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표주석 > 28. 금융상품 > (1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치를 참조해 주시기 바랍니다. 4. 수주계약 현황

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음