녹십자웰빙 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	99,618,806,878	69,406,149,760

현금및현금성자산	23,999,915,219	1,672,242,743

단기금융상품	1,431,600,000	1,431,600,000

유동파생상품자산	2,165,582,573

매출채권 및 기타채권	30,982,416,830	24,916,247,083

재고자산	39,237,090,259	39,882,968,157

기타유동자산	1,802,201,997	1,503,091,777

비유동자산	91,091,325,743	92,120,387,130

관계기업및공동기업투자	1,549,483,665	1,616,747,683

장기금융자산	510,857,901	555,324,835

매출채권 및 기타채권	1,396,171,472	2,481,851,737

유형자산	69,939,612,693	70,209,218,797

무형자산	9,552,360,120	9,040,543,834

사용권자산	5,218,716,823	5,503,123,505

이연법인세자산	2,442,431,450	2,246,293,395

기타비유동자산	481,691,619	467,283,344

자산총계	190,710,132,621	161,526,536,890

부채

유동부채	75,672,125,161	50,066,494,179

매입채무 및 기타유동채무	12,864,380,276	12,568,037,903

단기 차입금	33,200,000,000	28,200,000,000

유동성전환사채	12,654,155,750

유동파생상품부채	8,608,571,784

충당부채	1,818,222,185	1,603,795,540

기타 유동부채	4,068,534,752	4,436,996,272

유동 리스부채	1,448,932,299	1,783,577,136

당기법인세부채	1,009,328,115	1,474,087,328

비유동부채	7,116,211,543	6,507,083,975

기타 비유동 부채	677,274,036	677,274,036

순확정급여부채	1,632,000,927	651,221,368

비유동 리스부채	3,676,923,566	3,657,129,846

비유동충당부채	1,130,013,014	1,521,458,725

부채총계	82,788,336,704	56,573,578,154

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	8,876,138,000	8,876,138,000

자본잉여금	55,164,838,242	55,164,838,242

기타자본	(65,986,260)	(65,986,260)

기타포괄손익누계액	(389,993,128)	(389,993,128)

이익잉여금(결손금)	44,336,799,063	41,367,961,882

자본총계	107,921,795,917	104,952,958,736

자본과부채총계	190,710,132,621	161,526,536,890

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,756,030,922	34,756,030,922	33,010,470,416	33,010,470,416

매출원가	18,294,530,626	18,294,530,626	17,399,926,289	17,399,926,289

매출총이익	16,461,500,296	16,461,500,296	15,610,544,127	15,610,544,127

판매비와관리비	11,474,198,621	11,474,198,621	12,863,525,703	12,863,525,703

영업이익(손실)	4,987,301,675	4,987,301,675	2,747,018,424	2,747,018,424

기타수익	37,380,314	37,380,314	109,051,461	109,051,461

기타비용	19,610,365	19,610,365	25,956,524	25,956,524

금융수익	1,934,677,412	1,934,677,412	73,882,027	73,882,027

금융비용	1,298,707,172	1,298,707,172	514,653,404	514,653,404

지분법손익	(67,264,018)	(67,264,018)	(502,631,375)	(502,631,375)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,573,777,846	5,573,777,846	1,886,710,609	1,886,710,609

법인세비용(수익)	475,520,745	475,520,745	648,658,234	648,658,234

당기순이익(손실)	5,098,257,101	5,098,257,101	1,238,052,375	1,238,052,375

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	5,098,257,101	5,098,257,101	1,238,052,375	1,238,052,375

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	287.0	287.0	70.0	70.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	233.0	233.0	70.0	70.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(389,993,128)	36,735,730,808	100,386,713,922	100,386,713,922

당기순이익(손실)	1,238,052,375	1,238,052,375	1,238,052,375

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	1,775,227,600	1,775,227,600	1,775,227,600

자기주식의 취득

2024.03.31 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(389,993,128)	36,198,555,583	99,849,538,697	99,849,538,697

2025.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	41,367,961,882	104,952,958,736	104,952,958,736

당기순이익(손실)	5,098,257,101	5,098,257,101	5,098,257,101

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	2,129,419,920	2,129,419,920	2,129,419,920

자기주식의 취득

2025.03.31 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	44,336,799,063	107,921,795,917	107,921,795,917

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,371,472,427	3,690,906,037

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,318,522,783	4,912,042,613

당기순이익(손실)	5,098,257,101	1,238,052,375

손익조정항목	2,247,694,244	3,892,022,321

법인세비용 조정	475,520,745	648,658,234

이자비용 조정	528,537,410	379,625,670

이자비용(리스)	74,934,630	100,623,765

퇴직급여 조정	460,684,242	279,545,743

감가상각비에 대한 조정	919,627,573	862,087,802

무형자산상각비에 대한 조정	155,806,363	147,308,832

리스자산상각비	394,025,655	310,884,163

무형자산처분손실 조정	15,066,364

외화환산손실 조정	9,697,591	372,510

재고자산평가손실 조정	397,286,027	577,674,936

당기손익인식금융자산평가손실	45,532,934

파생금융자산평가손실	640,004,607

대손상각비 조정	3,394,770	126,510,626

이자수익에 대한 조정	(170,260,422)	(30,102,834)

이자수익(리스)	(11,989,888)	(11,698,501)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 조정	1,066,000

파생금융부채평가이익	(1,746,691,187)

지분법손실 조정	67,264,018	502,631,375

외화환산이익 조정	(64,915)

유형자산처분이익 조정	(5,011,273)

배당금수익	(4,605,000)	(2,100,000)

자산ㆍ부채의증감	(5,027,428,562)	(218,032,083)

매출채권의 감소(증가)	(1,822,096,852)	1,002,457,483

기타채권의 감소(증가)	(596,308,766)	1,049,882,144

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(299,071,100)	(669,091,776)

재고자산의 감소(증가)	248,591,871	(2,282,837,698)

기타비유동자산의 감소(증가)	16,459,562	31,355,242

매입채무의 증가(감소)	(1,676,440,428)	(1,766,216,377)

기타채무의 증가(감소)	(871,376,691)	1,733,366,063

기타유동부채의 증가(감소)	(368,461,520)	334,616,931

반품충당부채의 증가(감소)	(178,819,955)	115,239,957

퇴직금의 지급	18,763,046	230,896,478

확정급여부채의 관계사 전입액	501,332,271	2,299,470

이자의 수취	66,773,676	895,712

이자지급(영업)	(314,652,952)	(360,264,258)

법인세의 납부	(703,776,080)	(863,868,030)

배당금수취(영업)	4,605,000	2,100,000

투자활동현금흐름	(3,544,460,146)	(98,761,930)

투자활동으로 인한 현금유입	256,000,000	167,084,273

유형자산의 처분	19,636,364	123,360,000

무형자산의 처분	236,363,636	43,724,273

투자활동으로 인한 현금유출	(3,800,460,146)	(265,846,203)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(150,353,250)

단기대여금의 증가	(2,450,002,000)

유형자산의 취득	(400,537,660)	(107,172,395)

무형자산의 취득	(902,366,334)	(8,320,558)

장기선급금의 증가(감소)	(47,554,152)

재무활동현금흐름	24,500,595,280	5,768,200,286

재무활동으로 인한 현금유입	25,000,000,000	13,000,000,000

단기차입금의 증가	5,000,000,000	13,000,000,000

전환사채의 증가	20,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출	(499,404,720)	(7,231,799,714)

배당금지급	(1,775,227,600)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

리스부채의 상환	(499,404,720)	(456,572,114)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,327,607,561	9,360,344,393

기초현금및현금성자산	1,672,242,743	1,602,633,455

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,915	(372,510)

기말현금및현금성자산	23,999,915,219	10,962,605,338