녹십자웰빙 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	85,511,846,139	69,406,149,760

현금및현금성자산	8,896,342,900	1,672,242,743

단기금융상품	1,431,600,000	1,431,600,000

매출채권 및 기타채권	32,214,418,979	24,916,247,083

재고자산	37,901,585,498	39,882,968,157

유동파생상품자산	2,098,745,442	0

기타유동자산	2,969,153,320	1,503,091,777

비유동자산	140,343,497,474	92,120,387,130

관계기업및공동기업투자	41,145,873,381	1,616,747,683

장기금융자산	2,376,928,635	555,324,835

매출채권 및 기타채권	1,197,048,478	2,481,851,737

유형자산	68,738,594,967	70,209,218,797

무형자산	10,761,038,740	9,040,543,834

사용권자산	12,263,642,114	5,503,123,505

이연법인세자산	3,393,902,469	2,246,293,395

기타비유동자산	466,468,690	467,283,344

자산총계	225,855,343,613	161,526,536,890

부채

유동부채	77,397,155,760	50,066,494,179

매입채무 및 기타채무	14,052,673,760	12,568,037,903

단기차입부채	28,200,000,000	28,200,000,000

유동성전환사채	13,483,070,685

충당부채	1,912,913,246	1,603,795,540

기타 유동부채	5,670,062,524	4,436,996,272

유동 리스부채	1,890,577,415	1,783,577,136

유동파생상품부채	8,702,032,791	0

당기법인세부채	3,485,825,339	1,474,087,328

비유동부채	36,472,743,333	6,507,083,975

장기차입부채	20,000,000,000	0

순확정급여부채	2,534,866,778	651,221,368

기타 비유동 부채	687,274,036	677,274,036

비유동 리스부채	12,145,555,545	3,657,129,846

비유동충당부채	1,105,046,974	1,521,458,725

부채총계	113,869,899,093	56,573,578,154

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	111,985,444,520	104,952,958,736

자본금	8,876,138,000	8,876,138,000

자본잉여금	55,164,838,242	55,164,838,242

기타자본	(65,986,260)	(65,986,260)

기타포괄손익누계액	(389,993,128)	(389,993,128)

이익잉여금(결손금)	48,400,447,666	41,367,961,882

비지배지분	0	0

자본총계	111,985,444,520	104,952,958,736

자본과부채총계	225,855,343,613	161,526,536,890

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,272,798,095	115,950,325,154	33,036,637,224	98,694,641,951

매출원가	23,707,556,033	62,374,328,650	17,765,555,560	51,978,387,477

매출총이익	18,565,242,062	53,575,996,504	15,271,081,664	46,716,254,474

판매비와관리비	13,352,533,435	39,154,207,208	11,347,277,981	36,016,502,906

영업이익(손실)	5,212,708,627	14,421,789,296	3,923,803,683	10,699,751,568

기타수익	171,164,192	267,255,113	116,185,457	273,573,123

기타비용	128,148,781	772,122,053	584,558,141	949,641,907

금융수익	712,637,625	2,063,038,376	27,098,683	255,542,384

금융비용	1,323,857,423	3,287,420,303	508,454,378	1,526,394,488

지분법손익	246,930,506	(456,768,858)	58,516,697	(344,664,530)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,891,434,746	12,235,771,571	3,032,592,001	8,408,166,150

법인세비용(수익)	1,169,479,978	3,073,865,867	702,857,608	1,927,801,411

당기순이익(손실)	3,721,954,768	9,161,905,704	2,329,734,393	6,480,364,739

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	3,721,954,768	9,161,905,704	2,329,734,393	6,480,364,739

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	210.0	516.0	131.0	365.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	194.0	473.0	131.0	365.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(389,993,128)	36,735,730,808	100,386,713,922	100,386,713,922

당기순이익(손실)	6,480,364,739	6,480,364,739	6,480,364,739

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	1,775,227,600	1,775,227,600	1,775,227,600

자기주식의 취득	(65,986,260)	(65,986,260)	(65,986,260)

2024.09.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	41,440,867,947	105,025,864,801	105,025,864,801

2025.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	41,367,961,882	104,952,958,736	104,952,958,736

당기순이익(손실)	9,161,905,704	9,161,905,704	9,161,905,704

확정급여제도의 재측정 요소

연차배당	2,129,419,920	2,129,419,920	2,129,419,920

자기주식의 취득

2025.09.30 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	48,400,447,666	111,985,444,520	111,985,444,520

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	13,179,961,400	7,982,518,235

영업활동에서 창출된 현금흐름	16,308,325,177	10,896,716,916

당기순이익(손실)	9,161,905,704	6,480,364,739

손익조정항목	11,765,939,173	10,029,027,837

법인세비용 조정	3,073,865,867	1,927,801,411

이자비용 조정	2,263,969,277	1,195,295,496

이자비용(리스)	277,682,455	256,858,251

퇴직급여 조정	1,382,052,726	1,184,754,057

감가상각비에 대한 조정	2,737,400,987	2,658,596,703

무형자산상각비에 대한 조정	511,592,784	441,920,601

리스자산상각비	1,226,804,825	945,118,106

유형자산폐기손실 조정	456,210,190	3,000

무형자산처분손실 조정	15,066,364	0

외화환산손실 조정	451,403	6,283

재고자산평가손실 조정	645,108,117	1,091,932,991

당기손익인식금융자산평가손실	38,475,430	74,234,458

파생금융자산평가손실	706,841,738	0

대손상각비 조정	74,835,425	163,384,334

지분법이익	0	(8,140,245)

이자수익에 대한 조정	(314,177,896)	(192,028,397)

이자수익(리스)	(37,391,173)	(35,312,295)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 조정	15,301,050	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	21,496,692

파생금융부채평가이익	(1,653,230,180)	0

지분법손실	456,768,858	352,804,775

외화환산이익 조정	(37,181,827)	0

유형자산처분이익 조정	(5,011,273)	0

사용권자산처분이익	(33,137,624)	0

배당금수익	(5,756,250)	(6,705,000)

자산ㆍ부채의증감	(4,619,519,700)	(5,612,675,660)

매출채권의 감소(증가)	(7,309,655,276)	(310,958,550)

기타채권의 감소(증가)	(1,192,232,721)	1,008,970,393

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,565,959,703)	(338,393,988)

재고자산의 감소(증가)	1,336,274,542	(5,860,916,900)

기타비유동자산의 감소(증가)	547,142	72,408,307

매입채무의 증가(감소)	1,954,677,714	(3,077,044,091)

기타채무의 증가(감소)	534,896,884	3,181,737,368

기타유동부채의 증가(감소)	1,233,066,252	(199,100,572)

반품충당부채의 증가(감소)	(112,727,218)	(198,692,699)

퇴직금의 지급	(53,875,057)	107,568,796

확정급여부채의 관계사 전입액	555,467,741	129,953,659

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(128,207,383)

이자의 수취	262,858,551	164,902,080

이자지급(영업)	(1,185,988,558)	(1,281,041,567)

법인세의 납부	(2,209,838,770)	(1,804,764,194)

배당금수취(영업)	4,605,000	6,705,000

투자활동현금흐름	(43,261,115,952)	(2,851,921,129)

투자활동으로 인한 현금유입	6,542,281,000	100,000,000

단기대여금의 감소	5,950,000,000	100,000,000

유형자산의 처분	19,636,364	0

무형자산의 처분	236,363,636	0

임차보증금의 감소	336,281,000	0

투자활동으로 인한 현금유출	(49,803,396,952)	(2,951,921,129)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,844,778,180)	0

단기대여금의 증가	(3,450,000,000)	(500,000,000)

임차보증금의 증가	(22,444,000)	0

유형자산의 취득	(2,017,030,038)	(1,157,538,977)

무형자산의 취득	(2,398,434,863)	(1,208,671,316)

장기선급금의 증가	(84,815,315)	(85,710,836)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(39,985,894,556)	0

재무활동현금흐름	37,268,072,882	1,757,262,974

재무활동으로 인한 현금유입	45,894,297,885	10,000,000,000

단기차입금의 증가	5,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 증가	20,000,000,000	0

전환사채의 증가	20,000,000,000	0

임대보증금의 증가	10,000,000	0

리스인센티브의 수취	884,297,885	0

재무활동으로 인한 현금유출	(8,626,225,003)	(8,242,737,026)

배당금지급	(2,129,419,920)	(1,775,227,600)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

리스부채의 상환	1,496,805,083	1,401,523,166

자기주식의 취득	65,986,260

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,186,918,330	6,887,860,080

기초현금및현금성자산	1,672,242,743	1,602,633,455

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,181,827

기말현금및현금성자산	8,896,342,900	8,490,493,535