녹십자웰빙 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 22 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	89,348,159,879	81,117,713,309

현금및현금성자산	1,773,617,881	2,167,513,667

단기금융상품	1,431,600,000	1,431,600,000

매출채권 및 기타채권	32,466,865,884	31,983,590,648

유동재고자산	47,630,974,875	42,182,537,468

유동파생상품자산	4,198,108,598	1,554,475,944

기타유동자산	1,846,992,641	1,797,995,582

비유동자산	146,533,098,978	144,755,328,447

종속기업에 대한 투자자산	5,883,322,850	5,883,322,850

관계기업및공동기업투자	41,378,703,411	41,378,703,411

장기금융자산	2,344,359,527	2,335,962,826

매출채권및기타채권	1,427,884,789	1,465,707,860

유형자산	68,244,944,730	68,727,079,825

무형자산	11,510,168,681	10,737,673,982

사용권자산	9,815,949,530	10,076,234,365

이연법인세자산	5,067,080,142	3,235,553,972

기타비유동자산	860,685,318	915,089,356

자산총계	235,881,258,857	225,873,041,756

부채

유동부채	86,221,505,274	72,582,612,040

매입채무 및 기타채무	12,808,074,545	9,457,478,195

단기차입부채	35,200,000,000	30,700,000,000

유동성전환사채	14,334,523,176	13,899,792,947

유동충당부채	1,497,852,640	1,899,892,799

기타 유동부채	4,017,274,959	5,636,372,817

유동 리스부채	1,250,226,546	1,349,306,303

유동파생상품부채	15,798,015,257	7,035,928,229

당기법인세부채	1,315,538,151	2,603,840,750

비유동부채	34,432,438,495	34,125,159,206

장기차입부채	20,000,000,000	20,000,000,000

순확정급여부채	3,008,613,734	2,591,142,504

기타 비유동 부채	734,229,370	734,229,370

비유동 리스부채	9,443,819,007	9,538,412,051

비유동충당부채	1,245,776,384	1,261,375,281

부채총계	120,653,943,769	106,707,771,246

자본

자본금	8,876,138,000	8,876,138,000

자본잉여금	55,164,838,242	55,164,838,242

기타자본	(65,986,260)	(65,986,260)

기타포괄손익누계액	(389,993,128)	(389,993,128)

이익잉여금(결손금)	51,642,318,234	55,580,273,656

자본총계	115,227,315,088	119,165,270,510

자본과부채총계	235,881,258,857	225,873,041,756

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,711,860,201	43,711,860,201	32,415,134,813	32,415,134,813

매출원가	27,698,742,182	27,698,742,182	17,431,639,553	17,431,639,553

매출총이익	16,013,118,019	16,013,118,019	14,983,495,260	14,983,495,260

판매비와관리비	11,042,693,248	11,042,693,248	9,620,611,612	9,620,611,612

영업이익(손실)	4,970,424,771	4,970,424,771	5,362,883,648	5,362,883,648

기타수익	355,126,308	355,126,308	168,502,353	168,502,353

기타비용	30,019,943	30,019,943	19,450,674	19,450,674

금융수익	2,718,051,725	2,718,051,725	1,937,411,789	1,937,411,789

금융비용	9,825,899,332	9,825,899,332	1,301,900,496	1,301,900,496

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,812,316,471)	(1,812,316,471)	6,147,446,620	6,147,446,620

법인세비용(수익)	(358,684,289)	(358,684,289)	475,520,745	475,520,745

당기순이익(손실)	(1,453,632,182)	(1,453,632,182)	5,671,925,875	5,671,925,875

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,453,632,182)	(1,453,632,182)	5,671,925,875	5,671,925,875

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(82.00)	(82.00)	320.0	320.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(82.00)	(82.00)	263.0	263.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	44,841,718,691	108,426,715,545

당기순이익(손실)	5,671,925,875	5,671,925,875

확정급여제도의 재측정 요소	0

연차배당	(2,129,419,920)	(2,129,419,920)

2025.03.31 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	48,384,224,646	111,969,221,500

2026.01.01 (기초자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	55,580,273,656	119,165,270,510

당기순이익(손실)	(1,453,632,182)	(1,453,632,182)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0

연차배당	(2,484,323,240)	(2,484,323,240)

2026.03.31 (기말자본)	8,876,138,000	55,164,838,242	(65,986,260)	(389,993,128)	51,642,318,234	115,227,315,088

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,968,977,554)	1,261,406,818

영업활동에서 창출된 현금흐름	(761,200,204)	2,754,872,740

당기순이익(손실)	(1,453,632,182)	5,671,925,875

손익조정항목	8,471,366,320	2,430,337,055

법인세비용 조정	(358,684,289)	475,520,745

이자비용 조정	897,131,252	526,736,521

이자비용(리스)	161,644,290	103,793,404

퇴직급여 조정	510,730,878	421,213,524

감가상각비에 대한 조정	959,679,595	919,461,602

무형자산상각비에 대한 조정	134,721,384	153,185,122

리스자산상각비	309,639,777	467,051,877

외화환산손실 조정	15,429	9,520,658

재고자산평가손실 조정	(440,374,288)	500,123,021

당기손익인식금융자산평가손실	5,021,400	0

파생금융자산평가손실	8,762,087,028	640,004,607

대손상각비 조정	171,246,974	95,549,739

이자수익에 대한 조정	(11,443,326)	(170,006,387)

이자수익(리스)	(6,343,595)	(14,978,301)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(13,418,101)	44,466,934

파생상품평가이익	(2,643,632,654)	(1,746,691,187)

무형자산처분손실 조정	0	15,066,364

유형자산처분이익 조정	0	(5,011,273)

건설중인자산의 비용대체	33,344,566	0

배당금수익	0	(4,605,000)

외화환산이익 조정	0	(64,915)

자산ㆍ부채의증감	(7,778,934,342)	(5,347,390,190)

매출채권의 감소(증가)	(1,536,635,878)	(2,386,322,646)

기타채권의 감소(증가)	(215,712,695)	(574,380,818)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	106,754,328	(336,013,915)

재고자산의 감소(증가)	(5,008,063,119)	(103,824,489)

기타비유동자산의 증가(감소)	(164,058,925)	(2,525,941)

매입채무의 증가(감소)	(988,937,934)	(1,883,322,335)

기타채무의 증가(감소)	1,849,776,873	(173,892,856)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,309,788,907)	(225,166,114)

반품충당부채의 증가(감소)	(92,181,883)	(174,224,677)

퇴직금의 지급	(156,546,682)	9,489,736

확정급여부채의 관계사 전출입	63,287,034	502,793,865

단기복구충당부채의 감소	(326,826,554)	0

이자의 수취	11,599,769	42,831,797

이자지급(영업)	(458,232,639)	(404,484,706)

법인세의 납부	(2,761,144,480)	(1,136,418,013)

배당금수취(영업)	0	4,605,000

투자활동현금흐름	(210,223,885)	(3,458,796,665)

투자활동으로 인한 현금유입	1,141,836,586	326,308,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	19,636,364

무형자산의 처분	0	236,363,636

단기대여금의 감소	44,166,666	0

임차보증금의 감소	1,097,669,920	0

리스채권의 회수	0	70,308,000

투자활동으로 인한 현금유출	(1,352,060,471)	(3,785,104,665)

유형자산의 취득	(1,100,994,142)	(400,537,660)

무형자산의 취득	(261,814,600)	(902,366,334)

장기선급금의 증가	10,748,271	(32,198,671)

단기대여금의 증가	0	(2,450,002,000)

재무활동현금흐름	3,785,305,653	24,500,595,280

재무활동으로 인한 현금유입	9,000,000,000	25,000,000,000

단기차입금의 증가	9,000,000,000	5,000,000,000

전환사채의 증가	0	20,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출	(5,214,694,347)	(499,404,720)

단기차입금의 상환	(4,500,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(309,308,951)

리스부채의 상환	(405,385,396)	(499,404,720)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(393,895,786)	22,303,205,433

기초현금및현금성자산	2,167,513,667	492,697,559

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,915

기말현금및현금성자산	1,773,617,881	22,795,967,907