에스트래픽 반기보고서 (2024.06)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 (1) 에스트래픽 별도재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

구분	품목	매출유형	2024년도 2분기(제12기)	2023년도(제11기)	2022년도(제10기)(주1)

도로	요금징수	공사	4,666	40,504	53,716

제품	1,079	2,419	1,901

용역	632	2,705	4,094

소계	6,377	45,628	59,711

ITS	공사	2,107	9,127	13,183

제품	-	-	-

용역	588	3,196	3,525

소계	2,695	12,323	16,708

전기차충전(주1)	공사	-	-	-

제품	-	-	-

용역	-	-	-

소계	-	-	-

기타	공사	-	300	-

제품	-	-	-

용역	1,211	1,257	-

소계	1,211	1,557	-

철도	신호	공사	10,981	27,047	9,072

제품	-	355	591

용역	(3)	220	59

소계	10,978	27,622	9,722

통신	공사	763	14,697	3,930

제품	1,979	4,861	8,352

용역	345	646	182

소계	3,087	20,204	12,464

신규(주2)	공사	11,601	18,571	9,883

제품	4,580	4,945	21

용역	510	2,901	1,086

소계	16,691	26,417	10,990

합계	41,039	133,751	109,595

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 매출은 13,217백만원입니다.(주2) 철도부문의 신규사업은 AFC, 공항, 교통카드 사업 등을 포함합니다. (2) 종속회사별 매출 및 연결 재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

회사명	품목	매출유형	2024년도 2분기(제12기)	2023년도(제11기)	2022년도(제10기)(주1)

에스티전기통신(주)	철도통신 등(LTE-R)	공사	1,926	4,596	3,311

용역	138	824	703

제품	9	14	-

요금징수	용역	-	-	-

기타	용역	-	-	-

소계	2,073	5,434	4,014

서울신교통카드	교통카드 및 AFC	제품	-	-	-

용역	1,757	3,260	2,813

공사	-	111	347

기타	제품	17	116	247

용역	-	-	-

소계	1,774	3,487	3,407

STRAFFIC AMERICA, LLC	AFC	공사	-	3,970	21,883

용역	153	1,399	-

제품	19,834	17,739	-

소계	19,987	23,108	21,883

종속회사 매출 전체 합계	23,834	32,029	29,304

에스트래픽 별도재무제표 매출	41,039	133,751	109,595

연결조정	(6,357)	(18,607)	(6,830)

연결재무제표 매출(주1)	58,516	147,173	132,069

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 연결매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 연결매출액은 14,442백 만원입니다. (3) 지역별 매출

(연결 기준) (단위 : 백만원 )

지역	2024년도 2분기(제12기)	2023년도(제11기)	2022년도(제10기)(주1)

국내	37,836	104,477	104,025

미주	19,987	22,965	20,776

아시아	693	19,731	7,269

유럽	-	-

합계	58,516	147,173	132,070

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 연결매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 연결매출액은 14,442백 만원입니다.

나. 수주현황(연결기준) 1. 당사의 진행기준을 적용하는 프로젝트 관련 수주 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당반기와 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 83,818,104 (13,963,583) 8,669,333 61,185,188 철도 99,047,907 8,547,461 24,274,272 83,321,096 합계 182,866,011 (5,416,122) 32,943,605 144,506,284 (주1)당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 1,910,944천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,073,864천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,109,079 23,889,889 97,136,651 철도 79,391,434 38,925,092 25,497,188 92,819,338 합계 181,308,895 58,034,170 49,387,077 189,955,989 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 10,726,271천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,169,953천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 82,598,252 67,436,608 15,161,644 82,572,780 8,986,765 8,755,813 철도 153,742,219 126,066,364 27,675,855 171,795,597 5,804,177 23,801,936 합계 236,340,471 193,502,972 42,837,499 254,368,377 14,790,942 32,557,749 (단위: 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 135,666,665 103,897,465 31,769,201 138,391,508 5,110,430 7,811,800 철도 202,651,446 169,114,732 33,536,714 210,266,007 7,191,872 14,790,609 합계 338,318,111 273,012,197 65,305,915 348,657,515 12,302,302 22,602,409 (3) 보고기간종료일 현재 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 71.20% - 809,196 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 51.92% 618,909 2,914,106 고속철도 전자연동장치(총체) 2022/04/22 2025/01/13 57.13% - 4,326,594 도시철도 양산선(노포~북정) 열차제어시스템 구매설치 2023/11/07 2026/06/30 14.80% 2,259,107 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2024/12/31 93.26% 2,503,824 103,301 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2024/08/15 79.29% 74,427 258,251 부산도시철도 2~4호선 철도통합무선망(LTE-R) 구축 관련 LTE-R 차상장치 등 2023/11/08 2026/10/09 0.00% 268 - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/10/30 56.31% - - 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2024/12/31 50.34% 782,610 - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2024/10/30 99.81% 496,958 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.82% 216,154 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2025/12/31 66.72% 1,123,564 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,026,607 - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2025/09/30 18.25% - - 하이드로스타 선로전환기 2023/12/26 2024/12/25 0.00% - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2025/12/31 18.94% - - 합계 9,102,428 8,411,448 (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 1,788,610 (26,107,795) 27,849,862 46,543 110,083 - 철도 122,334 1,924,975 (1,241,624) (561,017) - 34,842 합계 1,910,944 (24,182,820) 26,608,238 (514,474) 110,083 34,842 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리(연결기준) (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금총계 14,224,566 17,167,842 차감: 현금 및 현금성자산 18,539,535 13,526,060 순차입금 (4,314,969) 3,641,782 자본총계 95,725,896 94,239,902 자기자본순차입금비율 -4.51% 3.86% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결회사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결회사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결회사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 18,539,535 13,526,060 대여금및수취채권 42,047,314 64,288,913 합 계 60,586,849 77,814,973 (주1) 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총 장부금액입니다. 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 5,783,873 - - 5,783,873 미지급금 18,262,981 - - 18,262,981 리스미지급금 1,455,456 - - 1,455,456 미지급비용 916,497 - - 916,497 단기차입금 3,064,845 - - 3,064,845 유동성장기차입금 696,301 - - 696,301 유동성장기사채 2,700,000 - - 2,700,000 장기차입금 261,226 6,785,476 2,284,987 9,331,689 리스미지급금(비유동) - 590,018 576,425 1,166,443 미지급금(비유동) - 729,062 6,217,706 6,946,768 합 계 33,141,179 8,104,556 9,079,118 50,324,853 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 파생상품 거래 현황(연결기준) 보고서 작성기준일 현재 파생상품 관련 사항은 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(1) 파생상품과 관련하여 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) 365,033 - - 1,301,640 (주1) 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요계약 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 연구소장(이강익 소장/37명) S/W팀(서기식 상무) H/W팀(박종현 상무) KRTCS팀(김광희 수석) 당사는 자체 기술력을 활용한 요금징수설비 국산화 및 차세대 요금징수시스템 개발 의 선도기업입니다. 삼성SDS에서 초기 요금징수 기술도입 직후인 1992년부터 국내 최초로 요금징수설비를 자체 생산하였으며, 장기적으로 해외기술 의존도를 줄이고자 도로공사와 공동개발 및 자체개발과정을 거쳐 1996년 요금징수설비 전 기기에 대해 100% 국산화를 완료 한 국내 유일한 기업입니다. - 2002년 고객의 요구사항을 만족하기 위해 기능을 추가 및 개선하고, 다양한 요금지불매체 수용이 가능하도록 시스템 개발 - 2014년까지 스마트하이웨이 시대를 대비한 차세대 요금징수시스템과 무인운영시스템을 개발하였으며, 삼성SDS에서 요금징수 분야 인력, 유무형 자산, 솔루션에 대해 에스트래픽으로 분사함 - 현재까지 차세대 시스템과 기존시스템 융합, 차세대 시스템 안정화, 신기술 개발 등의 노력을 하고 있음 이러한 기술개발 과정을 거쳐 당사는 현재 사업분야에서 독보적인 기술 경쟁력을 확보하였습니다. 나. 연구개발 비용 (별도기준) (단위 : 천원 ) 구분 제 12기 2분기 제 11기 제 10기 자산인식 - 406,791 744,230 비용인식 2,853,880 5,947,441 5,113,138 연구개발비 합계 2,853,880 6,354,232 5,857,368 매출액 대비 비율 6.95% 4.75% 4.77% 7. 기타 참고사항 1. 당사의 보고서 제출일 현재 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. NO 종류 명칭 출원인 출원일자 존속만료일 1 특허권 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.05.14 2024.05.14 2 특허권 무선 인식 태그를 이용한 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.06.26 2024.06.26 3 특허권 차량 측면 형상을 이용한 차종분류장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.04.20 2026.04.20 4 특허권 혼합형 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 5 특허권 차세대 전자지불 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 6 특허권 안정적인 통신 링크를 유지하는 적외선 송신 장치 및 그제어 방법 삼성에스디에스 주식회사 2007.01.16 2027.01.16 7 특허권 차량 통제용 차단기 삼성에스디에스 주식회사, 주식회사 베스트 일렉트로닉스 2007.08.31 2027.08.31 8 특허권 통행요금 징수 시스템 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2010.07.15 2030.07.15 9 특허권 자동통행료징수 방법 및 장치 삼성에스디에스 주식회사 2011.06.02 2031.06.02 10 특허권 다차로에서의 차량 주행방향 파악장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.07.04 2031.07.04 11 특허권 다차로 요금 징수 시스템의 통신 장치, 제어 방법 및 통신 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.10.19 2031.10.19 12 특허권 다차로 자유 주행 환경에서의 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 에스트래픽 (주) 2011.10.19 2031.10.19 13 특허권 차량진입감지장치 에스트래픽 (주) 2015.01.30 2035.01.30 14 특허권 WAVE 통신을 이용한 통행료 과금 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2015.06.04 2035.06.04 15 특허권 WIM을 활용한 통행료 징수시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 16 특허권 주행차량 충전 및 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 17 특허권 솔라 로드를 이용한 도로 관리시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2017.10.26 2037.10.26 18 특허권 비접촉 교통요금 정산시스템 에스트래픽 (주) 2017.12.01 2037.12.01 19 특허권 접촉식 교통요금 정산장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 20 특허권 교통카드 발매장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 21 특허권 교통카드 통합관리시스템 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 22 특허권 차량번호 인식방법 에스트래픽 (주) 2018.04.03 2038.04.03 23 특허권 결제 중계 시스템에서 보안성 향상 방법 및 시스템 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 24 특허권 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.05.25 2038.05.25 25 특허권 결제 중계 시스템에서의 에뮬레이팅 장치 및 방법 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 26 특허권 교통 카드 시스템 에스트래픽 (주) 2018.05.29 2038.05.29 27 특허권 결제 중계 장치 및 결제 중계 시스템 에스트래픽 (주) 2018.06.11 2038.06.11 28 특허권 단말의 에너지를 절약할 수 있는 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.09.27 2038.09.27 29 특허권 처리 속도를 향상시킨 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 30 특허권 결제 단말과의 호환성을 향상시킨 결제 방법 및 시스템 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 31 특허권 결제 장치, 해당 결제 장치의 구획을 진입하는지 판단하는 방법 및 장치 에스트래픽 (주) 2018.11.19 2038.11.19 32 특허권 적외선 노이즈 제거 시스템 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2020.06.03 2040.06.03 33 특허권 카메라의 PTZ 자율 자세보정 방법 및 이를 이용한 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전,에스트래픽 (주) 2020.09.18 2040.09.18 34 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 35 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 36 특허권 하나의 센서를 이용한 차량 속도 검지 방법 에스트래픽 (주) 2020.11.09 2040.11.09 37 특허권 대심도 지하도로용 하이패스 안테나 시스템 에스트래픽㈜ 2020.09.21 2040.09.21 38 특허권 도로상의 차량 검지용 센서장치를 구비한 센서 시스템 에스트래픽㈜ 2021.01.29 2041.01.29 39 특허권 도로를 주행하는 차량을 검지하는 센서 장치 에스트래픽 (주) 2021.01.20 2041.01.20 40 특허권 PTZ 카메라의 PTZ 최적화 방법에 따른 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전|에스트래픽 ㈜ 2020.09.18 2040.09.18 41 특허권 하이패스 시스템용 안테나 장치 에스트래픽 (주) 2021.04.19 2041.04.19 42 특허권 노이즈 제거 장치 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.02.25 2041.02.25 43 특허권 DSRC 통신데이터 처리 방법 에스트래픽 (주) 2021.09.28 2041.09.28 44 특허권 열차용 LTE-R 통신장치 에스트래픽 (주) 2021.09.14 2041.09.14 45 특허권 하이패스 과금 시스템 및 그 제어 방법 에스트래픽 (주) 2021.08.02 2041.08.02 46 특허권 고장 진단 기능을 구비한 하이패스 단말기 및 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.11.10 2041.11.10 ※ 존속만료일이 보고서 제출일 현재 유효한 것만 표시하였으며, 출원인이 삼성에스디에스 주식회사인 경우는 당사가 2013년 설립시점에 자산양수도를 통해 취득한 내역입니다. 2. 산업의 특성■ 도로부문가. 국가 기간산업으로서 폐쇄적인 시장 ITS사업의 전반적인 시스템 및 요금징수시스템은 국가 기반시설의 운영에 있어서 안전 및 운영을 위한 업무의 특성상 높은 신뢰성을 바탕으로 장기간 안정적인 운영이 필요합니다. 이에 따라 도로를 관할하는 한국도로공사 및 민간도로사업자는 기술력 있는 업체를 선정하기 위해 발주과정에서 시스템 단위로 사전/사후지원이 가능한 소수의 업체만을 대상으로 입찰을 허용하며, 운영기관의 기술규격을 만족하고 높은 평가 점수를 받을 업체를 선정하고 있습니다. 이러한 이유로 사업을 안정적으로 수행하기 위해서는 지속적인 연구개발 및 생산 활동은 물론 유지관리 인력을 항시 보유해야 하며, 관련 기술 및 노하우를 지속적으로 개발하고 향상시켜야 합니다. 그러므로 사업의 초기에서부터 관여하지 않은 신생 업체가 새로이 시장에 진입하기가 현실적으로 매우 어려운 폐쇄적인 시장이라고 할 수 있습니다. 나. B2B, B2G사업의 특성을 보유 인프라 장비는 보통 정부 또는 정부로부터 위임받은 민간사업자(대형 시스템업체)가 관리하는 것이 일반적입니다. 이러한 관리주체는 요구내용 및 기술수준이 매우 높고 다양하여 조직적으로 대처하지 않으면 사업을 안정적으로 수행할 수 없습니다. 이러한 고객(한국도로공사 등)은 매우 한정되어 있어 고객에 대해 깊은 신뢰를 쌓아야 하며 그 지속관계가 매우 길게 이어지는(10년 이상) 특성이 있습니다. 다. 제품 판매가격의 高價性(고가성) ITS를 포함한 요금징수시스템은 국가의 인프라 시스템인 관계로 수요가 한정되어 있는 반면에 많은 연구개발비가 투입되고 산업의 특성상 소품종 대량생산체제가 아닌 “다품종 소량생산체제”의 형태를 나타내고 있습니다. 또한 제품개별단위로 사용 환경 및 사용자의 요구에 맞도록 생산하는 “주문형 맞춤상품형태”이므로 제품 판매단가가 매우 높은 高價性(고가성) 시장입니다. 라. 주기적인 장비의 교체가 있는 시장 인프라 시스템의 특성 및 고속도로의 특성상 사용 환경이 매우 가혹(기후변화, 과적차량으로 인한 도로 손상 등)하며 차량 통행이 있는 한 중단없이 항상 사용이 되기 때문에 정기적인 관리 및 주기적으로 일부 또는 전체 장비의 교체가 이루어지고 있습니다. 또한 비정기적으로 제품의 손상으로 인한 교체 및 장비 성능의 향상 등으로 인한 제품의 교체수요가 항상 있는 시장입니다. 마. 기술집약적 시장 당사가 진행하는 사업영역 중 요금징수시스템과 지능형교통시스템은 제품의 생산, 설치, 운영관리, 장비테스트 등 구입부터 운영/폐기까지의 모든 과정이 하나의 프로세스(process)로 연결되어 있어 오랜 기간 동안 해당분야에서의 기술력, 자본, 인력, 노하우 등을 갖춘 특화된 업체만이 수행할 수 있는 기술 집약적 산업입니다. 바. 지속적으로 성장하고 있는 안정적인 시장 요금징수시스템을 포함한 ITS(개념정의에 따라 ITS시장은 도로 및 교통 관련분야를 모두 포함하는 큰 영역이 됩니다)시장은 새로운 설비의 구축은 물론 인프라 관련 시스템사업의 특성상 공사 및 유지보수 등 공사. 용역분야의 비중도 함께 높아지고 있는 추세입니다. 인프라 제품은 특성상 대규모의 공사와 이를 유지보수 하기위한 용역사업이 반드시 동반되며, 기술의 발전에 따라 기 구축된 설비에 대한 업그레이드 등(새로이 구축되는 설비와의 호환기능과 함께)이 필수적인데 이러한 시장의 규모는 점차 확대되어 가는 모습입니다. 또한 ITS사업은 정부가 발표한 차세대 글로벌 녹색성장 사업과 관련하여 교통분야의 핵심부분으로서 시장의 영역은 규모나 발전 속도 면에서 지금까지 보다 크게 확대될 것입니다. ■ 철도부문 가. 친환경 운송수단 철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송수단의 급속한 발전으로 인해 한 때 하향산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 고유가와 기후변화 등 지구 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로서의 역할이 대두되며 다시 각광받고 있습니다. 출산감소 및 고령화, 지구온난화 및 자원고갈은 늦출 수는 있어도 피할 수 없는 환경변화일 가능성이 높으며 이에 따른 교통수단으로서 철도의 역할에 대한 사회적 관심이 고조되고 있습니다. 해외 철도선진국 중 선제적 투자가 진행되고 있는 프랑스에서는 교통 분야 투자비의 50%를 고속철도노선 건설에 투입하고 있으며, 이외 530억 유로를 대중교통수단으로서의 경전철 인프라 구축비용으로 투자하고 있고, 도로 건설에 대한 투자는 미미한 상황으로 철도 중심의 교통 체계로 변화가 일어나고 있습니다. 이는 도로교통중심으로 성장해온 한국의 교통인프라체계와 대조적인 모습을 보입니다. 또한, 도시 광역화에 따라 혼잡도 및 혼잡지역의 증가가 필연적으로 예측되는 상황에서 친환경적인 철도시스템의 역할증대 요구가 심화되고 있으며, 미래 환경변화에 대응하기 위해서는 자동차 중심에서 철도 중심으로 대중 교통수단의 체계전환을 국민적 합의를 통해 시도하여야 하며 일부 선진국에서는 체계전환을 위한 최근 각국의 철도노선 확장 및 철도기술 개발에 대한 투자는 지속적으로 증가하고 있으며 특히 유럽의 경우 고속철도노선을 확충하기 위한 노력이 두드러지고 있습니다. 한국에서도 2016년 발의된 제3차 철도산업 발전 기본계획에서 16~20년 446,314억원을 투자하며 친환경 교통수단인 철도의 중요성이 재 부각되고 있습니다. 나. 고도화된 기술집약적 산업 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 고속화, 고급화된 고속전철 및 자기부상열차 등 차세대 교통수단을 출시하고 있습니다. 철도차량산업은 막대한 자본과 기술이 요구되는 기간산업으로 일반적으로 주문과 입찰에 의해 시장이 형성되게 되며 철도차량은 인명과 재산을 안전하게 수송하기 위한 수단이므로 주요 기능 부품의 경우 복잡한 공정과 높은 정밀도 외에 고도의 기술적 신뢰도와 안전성이 요구되는 시장입니다. 다. 경제적 효율성이 높은 철도교통 도로위주 교통정책의 한계와 비효율 문제 등을 극복하고, 사회구성원의 경제활동의 증가로 인해 늘어나는 물류비, 혼잡비용, 사고비용 등 사회적 비용의 해결대안으로 철도기능에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 철도의 안전성은 도로와 비교하여 우수성이 매우 높습니다. 사고 사상자 관련 사망자수는 3/100, 부상자수는 2/10,000 수준으로 수송량당 사상자수에 있어서도 자동차가 철도보다 170배 높습니다. 또한, 도로교통의 혼잡으로 인한 사회적 비용이 매년 증가하고 있어 혼잡비용의 해소가 해결되어야 할 중요한 과제로 떠오르고 있으며, 수송효율성이 높은 교통수단으로서 도로의 혼잡으로 인한 사회적 손실을 최소화하는데 중요한 역할을 할 수 있는 산업적 특징이 있습니다. 라. 대규모 시설투자 산업 철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격, 사업의 전체 규모가 결정되므로 정부 및 지자체의 교통정책에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 그러나 최근에는 중앙정부의 직접적인 투자보다는 각 지방자치단체와 민간투자자와의 역할분담을 통한 민자 사업이 점차 확대되는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사한 양상을 보이고 있습니다. 마. 낮은 경기 민감성 (높은 정부투자 의존도) 철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있어 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하므로 선행종합지수의 하락은 2∼3년 내 철도차량의 수요감소를 동반하게 됩니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나, 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않으며 정부기관을 중심으로 향후의 국가교통기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 12(당) 기 2분기 제 11(전) 기 제 10(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2024.06.30 2023.12.31 2022.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 113,149,841,926 114,046,524,924 126,028,877,376 1. 당좌자산 103,971,269,095 106,746,454,757 115,597,251,903 2. 재고자산 9,178,572,831 7,300,070,167 10,431,625,473 Ⅱ. 비유동자산 80,436,560,375 72,518,768,977 52,938,639,437 1. 투자자산 27,867,368,168 24,099,423,720 24,536,304,830 2. 유형자산 39,747,327,900 32,853,329,806 12,903,557,204 3. 무형자산 8,329,187,989 9,347,710,796 11,750,726,464 4. 기타비유동자산 4,492,676,318 6,218,304,655 3,748,050,939 자 산 총 계 193,586,402,301 186,565,293,901 178,967,516,813 부 채 Ⅰ. 유동부채 83,038,630,728 74,204,626,722 88,798,267,669 Ⅱ. 비유동부채 16,542,767,480 18,120,765,061 21,678,350,232 부 채 총 계 99,581,398,208 92,325,391,783 110,476,617,901 자 본 Ⅰ. 자본금 13,766,121,000 13,766,121,000 13,066,966,000 Ⅱ. 자본잉여금 64,739,722,724 64,739,722,724 53,095,724,418 Ⅲ. 자본조정 (3,022,289,425) (3,022,289,425) (3,423,722,141) Ⅳ. 기타포괄손익 698,175,283 47,075,862 (326,914,614) Ⅴ. 이익잉여금 17,470,729,087 18,339,622,731 2,164,855,596 지배기업소유주지분 93,652,458,669 93,870,252,892 64,576,909,259 비지배지분 352,545,424 369,649,226 3,913,989,653 자 본 총 계 94,005,004,093 94,239,902,118 68,490,898,912 부 채 와 자 본 총 계 193,586,402,301 186,565,293,901 178,967,516,813 과 목 제 12(당) 기 2분기 제 11(전) 기 제 10(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2024.01.01~2024.06.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 58,515,689,357 147,172,546,236 132,069,703,100 영업이익 663,082,316 17,379,683,944 9,595,456,107 계속사업이익 203,706,914 16,699,535,561 9,767,007,670 당기순이익 203,706,914 16,699,535,561 32,385,358,855 지배회사지분순이익 1,892,524,083 16,609,695,357 32,042,508,661 기본주당순이익 8 626 1,250 희석주당순이익 8 527 1,119 연결에 포함된 회사수 4 4 4 (주1) 전기차충전사업은 전전기 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 SK일렉링크(구, 에스에스차저)가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 전전기 요 약재무정보상의 손익항목은 중단영업이 반영된 후 금액입니다. 2. 요약별도재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 12(당) 기 2분기 제 11(전) 기 제 10(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2024.06.30 2023.12.31 2022.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 104,714,304,423 106,438,114,911 121,657,622,915 1. 당좌자산 95,832,134,450 99,434,447,602 111,532,498,528 2. 재고자산 8,882,169,973 7,003,667,309 10,125,124,387 Ⅱ. 비유동자산 75,331,000,943 66,212,937,782 46,838,881,264 1. 투자자산 28,814,387,664 26,293,430,237 26,589,701,939 2. 유형자산 38,675,760,766 31,670,204,483 12,879,316,409 3. 무형자산 1,081,542,984 1,273,704,265 2,756,032,917 4. 기타비유동자산 6,759,309,529 6,975,598,797 4,613,829,999 자 산 총 계 180,045,305,366 172,651,052,693 168,496,504,179 부 채 Ⅰ. 유동부채 85,074,369,630 71,879,374,501 86,375,097,346 Ⅱ. 비유동부채 10,027,491,483 11,667,121,917 15,943,487,054 부 채 총 계 95,101,861,113 83,546,496,418 102,318,584,400 자 본 Ⅰ. 자본금 13,766,121,000 13,766,121,000 13,066,966,000 Ⅱ. 자본잉여금 61,112,185,334 61,112,185,334 53,095,724,418 Ⅲ. 자본조정 (3,022,289,425) (3,022,289,425) (3,423,722,141) Ⅳ. 기타포괄손익 (34,871,751) (127,822,161) (476,015,348) Ⅴ. 이익잉여금 13,122,299,095 17,376,361,527 3,914,966,850 자 본 총 계 84,943,444,253 89,104,556,275 66,177,919,779 부 채 와 자 본 총 계 180,045,305,366 172,651,052,693 168,496,504,179 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제 12(당) 기 2분기 제 11(전) 기 제 10(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2024.01.01~2024.06.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 41,039,307,002 133,750,696,436 109,595,165,216 영업이익 (4,208,457,788) 12,749,322,517 10,363,024,158 계속사업이익 (3,164,358,072) 13,828,927,772 7,524,687,041 당기순이익 (3,164,358,072) 13,828,927,772 26,408,764,984 기본주당순이익 (116) 512 1,031 희석주당순이익 (116) 424 930 (주1) 전기차충전사업은 전전기 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 SK일렉링크(구, 에스에스차저)가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 전전기 요약재무정보상의 손익항목은 중단영업이 반영된 후 금액입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 12 기 반기말 2024.06.30 현재 제 11 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 12 기 반기말 제 11 기말 자산 유동자산 113,149,841,926 114,046,524,924 현금및현금성자산 18,539,534,727 13,526,059,579 단기금융상품 3,830,681,906 4,786,947,070 매출채권 및 기타채권 34,388,303,493 55,499,769,124 단기미청구공사 14,790,941,925 12,302,302,105 유동재고자산 9,178,572,831 7,300,070,167 투자유동금융자산 1,740,000 900,000 기타금융자산 1,218,190,814 1,329,344,776 기타유동자산 29,820,484,877 18,894,386,599 당기법인세자산 1,381,391,353 406,745,504 비유동자산 80,436,560,375 72,518,768,977 장기금융상품 0 0 종속기업투자 0 0 관계기업투자 30,753,167 50,751,147 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 투자비유동금융자산 26,571,428,197 24,048,672,573 유형자산 39,747,327,900 32,853,329,806 무형자산 8,329,187,989 9,347,710,796 기타비유동금융자산 271,706,325 221,891,954 비유동매출채권및기타채권 1,181,741,312 1,488,865,742 비유동미청구공사 0 0 기타비유동자산 1,265,186,804 1,800,783,073 이연법인세자산 3,039,228,681 2,706,763,886 자산총계 193,586,402,301 186,565,293,901 부채 유동부채 83,038,630,728 74,204,626,722 매입채무 및 기타채무 26,341,213,530 36,462,102,618 단기초과청구공사 32,557,748,436 22,602,409,110 기타금융부채 0 0 기타 유동부채 16,904,161,981 5,095,742,928 당기법인세부채 978,667,784 1,487,830,426 차입금 3,557,080,000 3,557,080,000 유동성사채및전환사채 2,160,625,944 4,825,361,640 기타금융부채 365,033,053 0 유동성충당부채 174,100,000 174,100,000 비유동부채 16,542,767,480 18,120,765,061 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 전환상환우선주부채 0 0 전환우선주부채 0 0 장기차입금 8,506,860,000 8,785,400,000 사채및전환사채 0 0 기타비유동금융부채 0 1,301,640,053 비유동매입채무및기타채무 6,946,683,427 6,970,595,677 퇴직급여부채 0 0 장기종업원부채 839,369,120 753,419,144 비유동충당부채 249,854,933 309,710,187 이연법인세부채 0 0 기타 비유동 부채 0 0 부채총계 99,581,398,208 92,325,391,783 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 93,652,458,669 93,870,252,892 자본금 13,766,121,000 13,766,121,000 자본잉여금 64,739,722,724 64,739,722,724 기타자본구성요소 (3,022,289,425) (3,022,289,425) 기타포괄손익누계액 698,175,283 47,075,862 이익잉여금(결손금) 17,470,729,087 18,339,622,731 비지배지분 352,545,424 369,649,226 자본총계 94,005,004,093 94,239,902,118 자본과부채총계 193,586,402,301 186,565,293,901 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 12 기 반기 제 11 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 34,382,848,097 58,515,689,357 34,423,148,767 57,955,174,901 용역매출 2,705,115,744 4,734,295,903 2,618,247,189 4,784,464,270 공사매출 16,168,798,358 30,869,741,137 29,398,717,557 50,206,062,915 제품매출 15,508,933,995 22,911,652,317 2,406,184,021 2,964,647,716 매출원가 25,047,220,900 45,619,840,946 25,677,869,331 42,987,583,964 용역매출원가 2,531,479,644 4,359,870,330 4,105,252,557 5,685,810,994 공사매출원가 14,628,177,654 28,091,147,260 19,878,338,835 35,332,708,227 제품매출원가 7,887,563,602 13,168,823,356 1,694,277,939 1,969,064,743 매출총이익 9,335,627,197 12,895,848,411 8,745,279,436 14,967,590,937 판매비와관리비 6,029,199,143 12,232,766,095 5,242,677,206 10,468,054,560 영업이익(손실) 3,306,428,054 663,082,316 3,502,602,230 4,499,536,377 금융수익 854,986,404 1,862,152,344 4,088,898,578 5,040,284,960 금융원가 288,508,381 987,775,630 5,971,932,147 7,061,172,901 기타이익 100,732,693 103,574,986 83,204,160 119,571,287 기타손실 28,108,297 263,562,222 190,969,931 190,977,251 법인세비용차감전순이익(손실) 3,945,530,473 1,377,471,794 1,511,802,890 2,407,242,472 법인세비용(수익) 1,800,496,374 1,173,764,880 593,294,455 941,250,460 계속영업손익 2,145,034,099 203,706,914 918,508,435 1,465,992,012 중단영업손익 당기순이익(손실) 2,145,034,099 203,706,914 918,508,435 1,465,992,012 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 2,149,824,142 220,810,716 888,926,102 1,428,532,697 계속영업손익 2,149,824,142 220,810,716 888,926,102 1,428,532,697 중단영업손익 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (4,790,043) (17,103,802) 31,032,044 37,459,315 계속영업손익 (4,790,043) (17,103,802) 31,032,044 37,459,315 중단영업손익 기타포괄손익 346,641,333 651,099,421 21,266,897 272,343,970 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 62,053,950 92,950,410 3,005,774 141,153,924 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 62,053,950 92,950,410 3,005,774 141,153,924 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 284,587,383 558,149,011 18,261,123 131,190,046 해외사업환산손익 284,587,383 558,149,011 18,261,123 131,190,046 총포괄손익 2,491,675,432 854,806,335 939,775,332 1,738,335,982 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,496,465,475 871,910,137 910,192,999 1,690,828,457 포괄손익, 비지배지분 (4,790,043) (17,103,802) 31,032,044 47,507,525 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 79 8 34 55 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 74 8 34 55 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,423,722,141) (326,914,614) 2,164,855,596 64,576,909,259 3,913,989,653 68,490,898,912 회계정책변경에 따른 증가(감소) 비지배지분 취득 유상증자 무상증자 전환사채 상환 전환사채 전환 699,155,000 8,016,460,916 8,715,615,916 8,715,615,916 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 비지배지분 대체 전환우선주부채의 자본전환 전환상환우선주부채의 자본전환 자기주식 거래로 인한 증감 401,432,716 401,432,716 401,432,716 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 276,125,177 (134,971,253) 141,153,924 141,153,924 전환권대가 해외사업환산손익 131,190,046 131,190,046 131,190,046 당기순이익(손실) 1,428,532,697 1,428,532,697 37,459,315 1,465,992,012 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 확정급여제도의 재측정요소 2023.06.30 (기말자본) 13,766,121,000 61,112,185,334 (3,022,289,425) 80,400,609 3,458,417,040 75,394,834,558 3,951,448,968 79,346,283,526 2024.01.01 (기초자본) 13,766,121,000 64,739,722,724 (3,022,289,425) 47,075,862 18,339,622,731 93,870,252,892 369,649,226 94,239,902,118 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 0 유상증자 0 무상증자 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 (1,089,704,360) (1,089,704,360) (1,089,704,360) 비지배지분 대체 0 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 92,950,410 92,950,410 92,950,410 전환권대가 0 해외사업환산손익 558,149,011 558,149,011 558,149,011 당기순이익(손실) 220,810,716 220,810,716 (17,103,802) 203,706,914 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 확정급여제도의 재측정요소 0 2024.06.30 (기말자본) 13,766,121,000 64,739,722,724 (3,022,289,425) 698,175,283 17,470,729,087 93,652,458,669 352,545,424 94,005,004,093 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 12 기 반기 제 11 기 반기 영업활동현금흐름 19,455,487,625 (7,298,916,759) 당기순이익(손실) 203,706,914 1,465,992,012 당기순이익조정을 위한 가감 3,419,418,080 6,088,378,820 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 18,469,928,291 (3,023,347,815) 이자수취 623,015,313 156,698,055 이자지급(영업) (343,490,420) (103,901,127) 배당금수취(영업) 41,700,000 62,550,000 법인세납부(환급) (2,958,790,553) (11,945,286,704) 투자활동현금흐름 (8,507,354,771) 19,153,988,407 단기금융상품의 감소 10,000,000,000 37,551,349,704 단기대여금의 회수 0 0 매각예정자산의 처분 122,854,167 4,371,363,627 장기금융상품의 처분 0 1,000,000,000 관계기업투자주식의 처분 0 0 종속기업투자주식의 처분 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 1,824,996,740 상각후원가측정금융자산의 처분 390,000 78,885,000 국고보조금의 증가 0 0 건설중인자산의 처분 0 0 회원권의 처분 0 0 사무용비품의 처분 0 2,088,182 차량운반구의 처분 0 0 임차보증금의 감소 153,000,000 71,600,000 단기금융상품의 취득 (9,000,000,000) (7,000,000,000) 임차보증금의 증가 (78,000,000) (171,954,790) 매각예정자산의 취득 0 (14,981,960,062) 장기금융상품의 취득 0 (400,000,000) 관계기업투자주식의 취득 0 (71,400,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (2,027,000,000) 0 상각후원가측정금융자산의 취득 (204,580,000) (215,365,000) 토지의 취득 0 0 건물의 취득 0 0 기계장치의 취득 0 0 공구와기구의 취득 0 (8,400,716) 사무용비품의 취득 (86,445,148) (97,090,515) 차량운반구의 취득 0 (57,885,586) 건설중인자산의 취득 (7,387,573,790) (2,489,166,829) 개발비의 취득 0 (253,071,348) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 0 회원권의 취득 0 0 관리운영권의 취득 0 0 상각후원가측정금융자산의 취득 0 0 지분법적용 투자지분의 취득 0 0 재무활동현금흐름 (6,045,079,105) (6,799,989,219) 유상증자 0 0 전환우선주의 증가 0 0 사채의 증가 0 0 전환사채의 증가 0 0 단기차입금의 증가 0 0 장기차입금의 증가 0 0 재무활동으로 분류된 배당금 지급 (1,089,704,360) 0 전환사채 보통주 전환 0 (10,214,390) 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 0 0 자기주식의 처분 0 (2,065,875) 신주발행비 지급 0 0 리스부채의 감소 (976,834,745) (992,687,505) 단기차입금의 상환 (1,516,041,449) 장기차입금의 상환 (278,540,000) (278,980,000) 전환사채의 상환 (3,700,000,000) 0 사채의 상환 0 (4,000,000,000) 비지배지분 취득 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 110,421,399 137,948,219 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,013,475,148 5,193,030,648 기초현금및현금성자산 13,526,059,579 13,431,465,590 기말현금및현금성자산 18,539,534,727 18,624,496,238 3. 연결재무제표 주석 제 12(당)반기 2024년 06월 30일 현재 제 11(전)기 2023년 12월 31일 현재 에스트래픽 주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항에스트래픽 주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 또한 지배기업은 2017년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.1-1. 지배기업의 개요지배기업은 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 수정구 금토로 80 번길 56, 씨동 ( 금토동 , 위든타워 ) 2) 공장 소재지 : 경기 성남시 중원구 상대원동 사기막골로9번길 40(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종 (4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,352,902 8.55% 2,352,902 8.55% 이재현 보통주 2,088,315 7.58% 2,088,315 7.58% 자사주 보통주 289,633 1.05% 289,633 1.05% 기타 보통주 22,801,392 82.82% 22,801,392 82.82% 합계 27,532,242 100.00% 27,532,242 100.00% 1-2. 종속기업의 개요1-2-1. 에스티전기통신 주식회사에스티전기통신 주식회사(이하 "종속기업")는 2015년 3월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지 1) 본사 소재지 : 경기 성남시 중원구 상대원동 사기막골로9번길 402) 공장 소재지 : 인천시 연수구 214번지 송도스마트밸리 E동 2005호 (2) 주요 사업내용 : 무선통신방송 및 응용장치 제조 및 설치 서비스 (3) 대표이사 : 이재현 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 580,000 82.9% 580,000 82.9% 기타 보통주 120,000 17.1% 120,000 17.1% 합 계 700,000 100.0% 700,000 100.0% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 4,639,825 2,582,967 2,056,858 2,072,813 (99,789) (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 4,131,122 1,974,475 2,156,646 5,434,289 524,155 1-2-2. 서울신교통카드 주식회사서울신교통카드 주식회사(이하 "종속기업")는 2017년 3월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 경기 성남시 중원구 상대원동 사기막골로9번길 40(2) 주요 사업내용 : 소프트웨어개발, 스마트카드 기반의 교통카드시스템 운영 (3) 대표이사 : 이명우 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 644,000 70.00% 644,000 70.00% 서울교통공사 종류주식 276,000 30.00% 276,000 30.00% 합 계 920,000 100.00% 920,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손실 9,673,019 61,887,684 (52,214,665) 1,774,405 (309,982) (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손실 10,821,095 62,725,779 (51,904,683) 3,487,256 (743,093) 1-2-3. STRAFFIC AMERICA, LLCSTRAFFIC AMERICA, LLC(이하 "종속기업")는 2018년 5월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 미국 버지니아주(州) 1593 Spring Hill Road #125 Vienna, VA 22182(2) 주요 사업내용 : 자동요금징수시스템 구축(3) 대표이사 : 조기형 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 - 100.00% - 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. 당반기말> (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 22,086,584 12,177,679 9,908,905 19,987,276 3,451,347 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 12,051,531 6,152,123 5,899,408 23,108,400 2,748,342 1-2-4. 기타 해외 종속기업해외 사업 진출을 위해 현지에 설립된 기타의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 지배기업 기준 주식수 지분율 취득금액 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED(주1) 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 (주1) 보고기간 종료일 현재 상기 기타의 종속기업은 영업활동이 없어 별도의 매출 등이 존재하지 않습니다. 2. 중요한 회계정책 반 기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차 연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반 기 연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반 기 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 반 기 연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 연결 회사는 동 개정으로 인해 연결 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 연결 회사는 동 개정으로 인해 연결 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당반 기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며 , 조기적용이 허용됩니다 . 연결 회사는 동 개정으로 인해 연결 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다 . (나) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 IASB는 기업 간 성과의 비교가능성과 투명성을 높이고자 손익계산서 표시와 주석 공시 기준을 대폭 개정한 새로운 기준서인 IFRS 18 '재무제표 표시와 공시' 를 2024년 4월 에 공표하였습니다. 특히 새 기준서에는 현행 IFRS에서는 없는 '영업손익'을 새롭게 정의하고 표시를 요구하기 때문에, 현행 'K-IFRS 영업손익'과의 차이를 포함한 검토와 대응이 필요합니다. 또한, 새 기준서는 기준서에서 요구하지는 않지만 회사가 재무성과를 외부이해관계자들 에게 충실히 전달할 목적으로 '경영진이 정의한 성과측청치'를 사용하고 있다면 관련 내용의 공시를 요구하고, 재무제표 이용자에게 보다 유용한 정보를 제공하기 위해 '정보의 통합과 세분화'의 원칙을 제시합니다. 동 개정사항은 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연 결 회사는 동 개정으로 인해 연결 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다 . (2) 재무제표 작성기준1) 측정기준 연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화 연결 재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (4) 중요한 회계추정 및 판단 연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다. 1) 금융상품의 공정가치 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 연결 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 2) 영업권 손상 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해 손상검사 수행시 사용가치의 계산은 자산에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름의 금액 및 시기의 변동가능성에 대한 기대치, 현행 무위험시장이자율로 표현되는 화폐의 시간가치, 자산의 본질적 불확실성에 대한 보상가격 및 자산에서 창출될 것으로 기대되는미래현금흐름의 가격을 결정할 때 시장참여자들이 반영하는 비유동성과 같은 그 밖의 요소 등 다양한 추정에 근거하여 이루어지고 있습니다. 3) 이연법인세 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다. 4) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다. 5) 총계약수익 및 총계약원가에 대한 추정의 불확실성미청구공사 금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며,총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. (4) 매각예정비유동자산 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정으로 분류하며 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고, 그 자산은 감가상각(또는 상각)하지 아니하고 있습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산은 다른 자산과 별도로 연결재무상태표에 표시하며 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함되는 자산이나 부채는 다른 자산이나 부채와 별도로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다. 3. 건설형공사 (1) 당반기와 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 83,818,104 (13,963,583) 8,669,333 61,185,188 철도 99,047,907 8,547,461 24,274,272 83,321,096 합계 182,866,011 (5,416,122) 32,943,605 144,506,284 (주1)당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 1,910,944천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,073,864천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,109,079 23,889,889 97,136,651 철도 79,391,434 38,925,092 25,497,188 92,819,338 합계 181,308,895 58,034,170 49,387,077 189,955,989 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 10,726,271천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,169,953천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 82,598,252 67,436,608 15,161,644 82,572,780 8,986,765 8,755,813 철도 153,742,219 126,066,364 27,675,855 171,795,597 5,804,177 23,801,936 합계 236,340,471 193,502,972 42,837,499 254,368,377 14,790,942 32,557,749 (단위: 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 135,666,665 103,897,465 31,769,201 138,391,508 5,110,430 7,811,800 철도 202,651,446 169,114,732 33,536,714 210,266,007 7,191,872 14,790,609 합계 338,318,111 273,012,197 65,305,915 348,657,515 12,302,302 22,602,409 (3) 보고기간종료일 현재 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 71.20% - 809,196 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 51.92% 618,909 2,914,106 고속철도 전자연동장치(총체) 2022/04/22 2025/01/13 57.13% - 4,326,594 도시철도 양산선(노포~북정) 열차제어시스템 구매설치 2023/11/07 2026/06/30 14.80% 2,259,107 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2024/12/31 93.26% 2,503,824 103,301 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2024/08/15 79.29% 74,427 258,251 부산도시철도 2~4호선 철도통합무선망(LTE-R) 구축 관련 LTE-R 차상장치 등 2023/11/08 2026/10/09 0.00% 268 - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/10/30 56.31% - - 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2024/12/31 50.34% 782,610 - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2024/10/30 99.81% 496,958 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.82% 216,154 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2025/12/31 66.72% 1,123,564 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,026,607 - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2025/09/30 18.25% - - 하이드로스타 선로전환기 2023/12/26 2024/12/25 0.00% - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2025/12/31 18.94% - - 합계 9,102,428 8,411,448 (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 1,788,610 (26,107,795) 27,849,862 46,543 110,083 - 철도 122,334 1,924,975 (1,241,624) (561,017) - 34,842 합계 1,910,944 (24,182,820) 26,608,238 (514,474) 110,083 34,842 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 18,539,535 13,526,060 5. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 20,474,743 20,299,848 소 계 20,474,743 20,299,848 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 4,976,360 2,831,850 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 18,539,535 13,526,060 단기금융상품 3,830,682 4,786,947 매출채권및기타채권 34,388,303 55,499,769 투자유동금융자산 1,740 900 기타금융자산 1,218,191 1,329,345 투자비유동금융자산 1,120,325 916,975 기타비유동금융자산 271,706 221,892 비유동매출채권및기타채권 1,181,741 1,488,866 소 계 60,552,223 77,770,754 합 계 86,003,326 100,902,452 (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타금융부채 365,033 - 기타비유동금융부채 - 1,301,640 소계 365,033 1,301,640 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 26,341,214 36,462,103 차입금 3,557,080 3,557,080 사채 2,160,626 4,825,362 장기차입금 8,506,860 8,785,400 비유동매입채무및기타채무 6,946,683 6,970,596 소 계 47,512,463 60,600,541 합 계 47,877,496 61,902,181 (3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 174,896 (811,905) 배당금수익 41,700 62,550 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 이자수익 129,040 84,228 평가손익(기타포괄손익) 92,950 141,154 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 577,332 180,869 외화환산이익 560,722 402,109 외화환산손실 (49,062) (146,343) 외환차익 265,314 361,900 외환차손 (182,588) (500,731) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 64,482 3,660,133 평가손실 - (4,305,193) 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (593,228) (996,203) 사채상환손익 (4,742) 20,566 외화환산이익 12,616 1,919 외화환산손실 (328) (25,629) 외환차익 36,051 113,399 외환차손 (157,828) (122,559) 손익계산서에 인식한 순손익 874,377 (2,020,888) 자본으로 인식한 순손익 92,950 141,154 6. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 20,474,743 20,474,743 20,299,848 20,299,848 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,976,360 4,976,360 2,831,850 2,831,850 현금및현금성자산(*) 18,539,535 18,539,535 13,526,060 13,526,060 단기금융상품(*) 3,830,682 3,830,682 4,786,947 4,786,947 매출채권및기타채권(*) 34,388,303 34,388,303 55,499,769 55,499,769 투자유동금융자산(*) 1,740 1,740 900 900 기타금융자산(*) 1,218,191 1,218,191 1,329,345 1,329,345 투자비유동금융자산(*) 1,120,325 1,120,325 916,975 916,975 기타비유동금융자산(*) 271,706 271,706 221,892 221,892 비유동매출채권및기타채권(*) 1,181,741 1,181,741 1,488,866 1,488,866 합 계 86,003,326 86,003,326 100,902,452 100,902,452 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 365,033 365,033 1,301,640 1,301,640 매입채무및기타채무(*) 26,341,214 26,341,214 36,462,103 36,462,103 차입금(*) 3,557,080 3,557,080 3,557,080 3,557,080 사채(유동)(*) 2,160,626 2,160,626 4,825,362 4,825,362 장기차입금(*) 8,506,860 8,506,860 8,785,400 8,785,400 비유동매입채무및기타채무(*) 6,946,683 6,946,683 6,970,596 6,970,596 합 계 47,877,496 47,877,496 61,902,181 61,902,181 (*) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 20,474,743 20,474,743 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,976,360 4,976,360 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 365,033 365,033 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 20,299,848 20,299,848 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 2,831,850 2,831,850 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 1,301,640 1,301,640 (3) 공정가치 서열체계 수준3 가치평가기법 및 투입변수 설명 1) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 20,454,823 시장접근법/현금흐름 할인모형 할인율 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,976,360 시장접근법 할인율 금융자산 소계 25,431,183 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 365,033 TF모형 주가, 주가변동성, 할인율 금융자산 소계 365,033 (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 20,281,350 시장접근법/현금흐름 할인모형 할인율 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,831,850 시장접근법 할인율 금융자산 소계 23,113,200 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 1,301,640 TF모형 주가, 주가변동성, 할인율 금융자산 소계 1,301,640 7. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 22,501,896 - 22,501,896 44,626,865 - 44,626,865 미수금 11,796,517 - 11,796,517 10,837,833 - 10,837,833 미수수익 89,890 - 89,890 35,071 - 35,071 소 계 34,388,303 - 34,388,303 55,499,769 - 55,499,769 매출채권 1,117,072 - 1,117,072 1,411,263 - 1,411,263 미수금 64,669 - 64,669 77,603 - 77,603 소 계 1,181,741 - 1,181,741 1,488,866 - 1,488,866 합 계 35,570,044 - 35,570,044 56,988,635 - 56,988,635 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 6,214,222 - 6,214,222 6,242,556 - 6,242,556 재공품 553,954 - 553,954 65,049 - 65,049 제품 2,410,397 - 2,410,397 992,465 - 992,465 합 계 9,178,573 - 9,178,573 7,300,070 - 7,300,070 9. 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 1,218,191 271,706 1,329,345 221,892 (2) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 17,860,483 - 7,039,904 - 선급비용 1,001,440 - 773,066 - 사외적립자산 - 1,265,187 - 1,800,783 매각예정자산 10,958,562 - 11,081,416 - 합 계 29,820,485 1,265,187 18,894,386 1,800,783 (3) 보고기간종료일 현재 매각예정자산으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 건설중인자산 20,889,385 - 20,877,816 - 현금및현금성자산(국고보조금) (9,930,823) - (9,796,400) - 합 계 10,958,562 - 11,081,416 - 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 출자금 - 3,549,112 - 3,384,810 소프트웨어공제조합 출자금 - 290,625 - 284,032 전기공사공제조합 출자금 - 72,347 - 71,259 정보통신공제조합 출자금 - 39,659 - 36,747 한국전자공업협동조합 출자금 - 1,000 - 1,000 에스케이일렉링크 주식회사 - 16,522,000 - 16,522,000 소 계 - 20,474,743 - 20,299,848 기타포괄-공정가치측정금융자산 농협신종자본증권 - 2,909,580 - 2,831,850 신한금융 조건부 - 2,066,780 - - 소 계 - 4,976,360 - 2,831,850 상각후원가측정금융자산 국공채등 1,740 1,120,325 900 916,975 합 계 1,740 26,571,428 900 24,048,673 (2) 당반기와 전반기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정금융자산 기초금액 20,299,848 17,129,492 증감 - - 평가손익 174,316 (811,905) 기말금액 20,474,743 16,317,587 기타포괄-공정가치측정금융자산 기초금액 2,831,850 4,378,800 증감 2,027,000 (1,824,997) 평가손익 117,510 186,937 기말금액 4,976,360 2,740,740 상각후원가측정금융자산 기초금액 917,875 739,795 증감 204,190 136,480 손상차손 - - 기말금액 1,122,065 876,275 11. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당반기말 전기말 관계기업투자 ㈜위든(주1) 비거주용 건물 임대업 7,140 14.3% 71,400 30,753 50,751 합계 71,400 30,753 50,751 (주1) ㈜위든은 소유지분율은 20%미만이나 대표이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. (2 ) 당반기 중 관계기업지분투자의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 기말금액 ㈜위든 50,751 - (19,998) 30,753 (3) 당반기 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 자산총액 부채총액 자기자본 매출액 당기순손실 ㈜위든 528,487 313,129 215,358 356,695 (140,042) 12. 유형자산 (1) 보고기간종료 일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 구축물 합 계 취득원가 6,255,159 4,747,993 55,320 667,919 2,227,139 162,562 7,154,703 25,773,346 180,592 47,224,733 감가상각누계액 - (307,433) (53,625) (573,700) (1,546,501) (90,941) (4,899,185) - (6,020) (7,477,405) 장부금액 6,255,159 4,440,560 1,695 94,219 680,638 71,621 2,255,518 25,773,346 174,572 39,747,328 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 구축물 합 계 취득원가 234,342 863,403 55,320 660,799 1,711,195 154,638 6,578,916 29,067,668 - 39,326,281 감가상각누계액 - (238,819) (51,932) (538,686) (1,409,292) (77,925) (4,156,297) - - (6,472,951) 장부금액 234,342 624,584 3,388 122,113 301,903 76,713 2,422,619 29,067,668 - 32,853,330 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 구축물 합 계 기초장부금액 234,342 624,584 3,388 122,113 301,903 76,713 2,422,619 29,067,668 - 32,853,330 취득 - - - - 72,575 - 821,773 7,387,573 - 8,281,921 감가상각비 - (68,614) (1,693) (33,130) (131,088) (10,714) (1,048,418) - (6,020) (1,299,677) 대체및처분 6,020,817 3,884,590 - 4,690 436,270 - (10,922) (10,752,677) 180,592 (236,640) 기타(주1) - - - - - - - 70,782 - 70,782 환율변동효과 - - - 546 978 5,622 70,466 - - 77,612 기말장부금액 6,255,159 4,440,560 1,695 94,219 680,638 71,621 2,255,518 25,773,346 174,572 39,747,328 (주1)건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 구축물 합 계 기초장부금액 234,342 669,343 8,468 116,906 329,264 34,155 1,987,821 9,523,258 - 12,903,557 취득 - - - 8,401 97,091 57,886 1,783,780 2,502,519 - 4,449,677 감가상각비 - (33,819) (2,540) (58,161) (87,415) (5,458) (1,015,415) - - (1,202,808) 대체및처분 - - - - (1,958) - (35,697) - - (37,655) 기타(주1) - - - - - - - 87,544 87,544 환율변동효과 - - - 255 204 1,948 38,039 - - 40,446 기말장부금액 234,342 635,524 5,928 67,401 337,186 88,531 2,758,528 12,113,321 - 16,240,761 (주1)건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다. ( 3) 보험 가입자산보고기간종료일 현재 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에가입하고 있습니다. (4) 유형자산 취득약정연결회사는 사옥 신축과 관련하여 유형자산 취득약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 약정액은 17,315,912천원이며, 누적집행액은 17,341,386천원입니다. (5) 차입원가 자본화연결회사는 사옥 신축과 관련된 적격자산에 대한 차입원가를 자본화하고 있으며, 당반기와 전반기 중 자본화된 차입원가는 70,782천원 및 87,544천원이며, 자본화이자율은 4.30%~4.41% 및 1.42%~4.79%입니다. (6) 보고기간종료일 현재 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 1,514,834 1,597,337 차량운반구 740,684 825,282 합계 2,255,518 2,422,619 리스부채 유동 1,402,305 1,348,585 비유동 944,373 1,129,280 합계 2,346,678 2,477,865 (7) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 부동산 788,376 805,612 차량운반구 260,042 206,251 기타 - 3,551 합계 1,048,418 1,015,414 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 59,050 46,982 단기리스료 194,565 70,396 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 36,360 22,719 당반기와 전반기 중 리스의 총 현금유출은 1,250,437천원 및 1,085,803천원입니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 영업권 1,630,000 1,630,000 소프트웨어 947,347 1,144,508 관리운영권 5,612,641 6,434,003 회원권 139,200 139,200 합계 8,329,188 9,347,711 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 - 1,144,508 6,434,003 139,200 9,347,711 증가 - - - - - - 상각 - - (197,161) (821,362) - (1,018,523) 기말장부금액 1,630,000 - 947,347 5,612,641 139,200 8,329,188 (단위: 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 88,290 2,548,547 7,344,690 139,200 11,750,727 증가 - 253,071 - - - 253,071 상각 - - (387,560) (746,918) - (1,134,478) 기말장부금액 1,630,000 341,361 2,160,987 6,597,772 139,200 10,869,320 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 5,783,873 - 13,537,156 - 미지급금 18,238,539 6,002,310 16,257,280 5,841,316 리스미지급금 1,402,305 944,373 1,348,585 1,129,280 미지급비용 916,497 - 5,319,082 - 합계 26,341,214 6,946,683 36,462,103 6,970,596 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당반기말 전기말 비고 단기차입금 우리은행(주1) 2024-11-18 5.09% 3,000,000 3,000,000 만기일시상환 단기차입금 소계 3,000,000 3,000,000 전환사채 - 2026-05-06 - 2,160,626 4,825,362 만기일시상환 유동성대체 (2,160,626) (4,825,362) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 1,664,520 1,815,840 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.41% 714,560 779,520 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 684,860 747,120 3년거치 7년분할상환 국민은행(주1) 2025-09-14 4.16% 6,000,000 6,000,000 만기일시상환 유동성대체 (557,080) (557,080) 장기차입금 소계 8,506,860 8,785,400 (주1) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이 연결회사의 유형자산 등을 담보로 제공하였습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전환사채 2,700,000 6,400,000 전환권조정 (534,029) (1,559,033) 사채할인발행차금 (5,345) (15,605) 합계 2,160,626 4,825,362 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 2,700,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. (4) 금융부채로 분류된 전환권과 관련된 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,566,840 당기 증감 내역 기초 1,301,640 상환 (872,125) 평가손실(이익)(주2) (64,482) 전환 - 기말 365,033 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전순이익은 1,312,990천원입니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 9,610,266 상환 (920,500) 평가손실(이익)(주2) 555,442 전환 (3,904,801) 기말 5,340,408 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전순이익은 2,962,684천원입니다. 16. 퇴직급여제도 및 장기종업원급여 연결회사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 5,513,488 5,005,905 사외적립자산 (6,778,675) (6,806,688) 합 계 (1,265,187) (1,800,783) (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 580,540 665,492 순확정급여부채의 순이자 (40,222) (54,619) 합 계 540,318 610,873 (3) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 5,005,905 (6,806,688) (1,800,783) 당기근무원가 580,540 - 580,540 이자비용(이자수익) 106,068 (146,290) (40,222) 재측정요소 - - - 기여금 - - - 관계사 전출입 제도에서 지급한 금액 (179,025) 174,303 (4,722) 기말 5,513,488 (6,778,675) (1,265,187) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,200,727 (5,746,320) (1,545,593) 당기근무원가 665,492 - 665,492 이자비용(이자수익) (54,619) - (54,619) 재측정요소 - - - 기여금 - (1,434,764) (1,434,764) 관계사 전출입 5,603 (5,603) - 제도에서 지급한 금액 (940,558) 1,100,716 160,158 기말 3,876,645 (6,085,971) (2,209,326) 한편, 연결회사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 4.47% 4.47% 미래임금상승률 2.70% 2.70% (5) 당반기와 전반기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가 346,300 316,928 판매관리비 194,018 293,945 합계 540,318 610,873 (6) 당반기와 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 307,278천원 및 0천원 입니다. (7) 보고기간종료일 현재 장기종업원부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 장기종업원부채 839,369 753,419 17. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) 365,033 - - 1,301,640 (주1) 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15). (2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 350,468 - 16,089 - 선수금 16,553,694 - 5,079,654 - 합계 16,904,162 - 5,095,743 - 18. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 174,100 - 174,100 - 공사손실충당부채 - 34,842 - 10,793 하자보수충당부채 - 215,013 - 298,917 합계 174,100 249,855 174,100 309,710 (2) 당반기와 전반기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 174,100 10,793 298,917 전입액(환입액) - 24,049 (83,904) 기말잔액 174,100 34,842 215,013 (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 151,220 192,365 217,687 전입액(환입액) - (40,002) (29,905) 기말잔액 151,220 152,363 187,782 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 27,532,242 27,532,242 자본금 13,766,121,000 13,766,121,000 (2) 당반기와 전반기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원,주) 구 분 당반기 전반기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,766,121 27,532,242 13,066,966 26,133,932 전환사채전환 - - 699,155 1,398,310 기말 13,766,121 27,532,242 13,766,121 27,532,242 20. 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 56,230,325 56,230,325 기타자본잉여금 3,627,538 3,627,538 전환권대가처분이익 4,881,860 4,881,860 합 계 64,739,723 64,739,723 자본조정 자기주식 (2,582,368) (2,582,368) 자기주식처분손실 (439,922) (439,922) 합 계 (3,022,290) (3,022,290) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (34,872) (127,822) 해외사업환산손익 733,047 174,898 합 계 698,175 47,076 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 150,803 41,832 미처분이익잉여금 17,319,926 18,297,790 합 계 17,470,729 18,339,622 (주1) 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 18,339,623 2,164,856 당기순이익 220,811 1,428,533 확정급여제도의 재측정요소 - - 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분대체 - (134,971) 배당금의 지급 (1,089,705) - 기말 17,470,729 3,458,418 22. 주요지급보증 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 29,840,137 이행보증 29,840,137 지급보증 소프트웨어공제조합 9,507,658 이행보증 3,436,546 지급보증 신한은행 513,242 이행보증 하나은행 254,283 이행보증 서울보증보험 1,413,508 이행보증 23,806,732 지급보증 문찬종 13,798,711 연대보증 합계 112,410,954 23. 담보제공자산 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보설정금액 담보권자 단기금융상품 질권설정 830,682 841,431 하나은행, 신한은행 등 투자금융자산(비유동) 질권설정 3,911,310 3,911,310 소프트웨어공제조합 등 건설중인자산 질권설정 4,707,336 4,680,000 산업은행 건설중인자산 질권설정 9,800,000 7,200,000 국민은행 특허권 질권설정 - 3,600,000 우리은행 합계 19,249,328 20,232,741 24. 우발부채 보고기간종료일 현재 연결회사를 원고 및 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 서울남부지방법원 ㈜텔큐온 서울신교통카드(주) 423,500 피고의 요청으로 개발 완료한 용역비청구 소송 대전지방법원 한국철도공사 국가철도공단, 에스트래픽㈜ 535,292 광통신망 불량으로 신호취급이 되지 않아 발생한 손해에 대한 청구 수원지방법원(성남지원) 에스트래픽(주) 조주연,(주)텔큐온 469,000 교통카드시스템 구축시 업체와 공모하여 당사에 끼친 손해에 대한 청구 25. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 원재료 매입 14,789,206 28,121,205 외주용역비 4,769,213 7,623,892 급여 5,145,585 10,541,694 복리후생비 1,135,600 1,780,092 지급임차료 215,943 363,996 여비교통비 815,452 1,536,311 지급수수료 706,809 2,077,638 퇴직급여 432,806 849,608 접대비 107,797 222,719 소모품비 749,067 1,333,711 차량유지비 57,559 110,563 감가상각비 638,499 1,298,311 운반비 139,585 412,095 무형자산상각비 509,261 1,018,523 기타 1,581,610 2,916,337 재고자산의 변동 (717,572) (2,354,088) 합 계 31,076,420 57,852,607 (단위: 천원) 구분 3개월 누적 원재료 매입 11,138,495 19,821,630 외주용역비 6,491,265 8,820,998 급여 4,808,610 9,268,131 복리후생비 1,205,317 1,745,019 지급임차료 94,895 175,617 여비교통비 1,216,470 1,794,113 지급수수료 953,222 1,699,202 퇴직급여 304,469 610,873 접대비 88,332 181,682 소모품비 480,461 1,022,956 차량유지비 29,470 55,346 감가상각비 621,852 1,202,807 운반비 2,228,633 6,359,137 무형자산상각비 567,239 1,134,478 기타 970,242 2,018,823 재고자산의 변동 (28,425) (2,455,174) 합 계 31,170,547 53,455,639 26. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,574,945 3,265,982 1,472,317 2,883,699 퇴직급여 182,584 349,872 79,585 183,142 복리후생비 887,521 1,321,726 789,453 1,146,866 여비교통비 217,973 413,177 206,710 371,729 접대비 80,431 144,428 54,132 123,507 통신비 60,473 119,436 51,653 102,850 수도광열비 3,371 9,224 1,638 5,381 전력비 - - - 2,407 세금과공과 25,502 119,499 (167,625) 49,977 감가상각비 477,916 953,531 470,401 914,977 지급임차료 137,955 225,162 38,335 74,035 수선비 7 420 417 683 보험료 356,909 613,087 208,771 372,672 차량유지비 40,587 79,647 25,724 49,534 경상연구개발비 1,393,150 2,853,879 1,483,578 2,578,887 운반비 5,143 49,427 8,549 25,897 교육훈련비 21,803 41,777 17,966 29,152 도서인쇄비 4,959 7,502 6,610 8,700 소모품비 27,865 101,286 55,861 101,676 지급수수료 415,833 1,343,913 478,135 992,692 광고선전비 3,987 11,987 15,000 27,000 하자보수충당부채전입액 18,902 25,030 5,506 38,350 협회비 2,021 4,050 5,400 15,120 무형자산상각비 89,362 178,724 184,561 369,122 합 계 6,029,199 12,232,766 5,492,677 10,468,055 27. 기타수익 및 기타비용 당반기와 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 잡이익 100,733 103,575 83,204 119,571 합 계 100,733 103,575 83,204 119,571 기타비용 지분법손실 19,998 19,998 - - 기부금 8,097 8,097 - - 유형자산처분손실 - 234,647 - - 잡손실 13 820 190,970 190,977 합 계 28,108 263,562 190,970 190,977 28. 금융수익 및 금융비용 당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 545,598 706,372 39,248 265,097 배당금수익 41,700 41,700 - 62,550 외화환산이익 201,582 573,337 143,842 404,028 외환차익 1,045 301,365 237,071 475,299 파생상품평가이익 64,482 64,482 3,660,133 3,660,133 사채상환이익 - - 8,120 20,566 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 579 174,896 485 152,612 합 계 854,986 1,862,152 4,088,899 5,040,285 금융원가 이자비용 280,054 593,228 478,667 996,202 외환차손 54,946 340,415 199,198 623,289 외화환산손실 (46,491) 49,391 24,357 171,972 사채상환손실 - 4,742 - - 파생상품평가손실 - - 4,305,193 4,305,193 파생상품처분손실 - - (1,450) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 964,517 964,517 합 계 288,508 987,776 5,970,482 7,061,173 29. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(주민세포함) 980,431 808,605 법인세추납액 523,135 64,517 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (305,241) 37,286 자본에 직접 반영된 법인세비용 (24,560) 30,843 법인세비용 1,173,765 941,250 계속영업법인세비용 1,173,765 941,250 중단영업법인세비용 - - (2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 1,377,472 2,407,242 적용세율에 따른 법인세 276,892 447,376 조정사항 896,873 493,875 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이 (12,357) - 비과세수익 - (366,628) 비공제비용 77,289 408,088 세액공제 - - 기타 831,941 452,415 법인세비용(수익) 1,173,765 941,250 유효세율(주1) 85.2% 39.10% (주1) 당기는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당반기와 전반기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 651,820 (128,775) 523,045 136,230 109,316 미수수익 (35,064) (54,802) (89,866) (7,328) (18,782) 퇴직급여충당부채 4,565,146 558,139 5,123,285 954,116 1,070,767 퇴직연금 (4,565,146) (558,139) (5,123,285) (954,116) (1,070,767) 하자보수충당부채 298,917 (83,904) 215,013 62,474 44,938 전환권조정 (1,559,033) 1,025,004 (534,029) (325,838) (111,612) 파생상품부채 1,301,640 (936,607) 365,033 272,043 76,292 정부보조금 9,796,400 134,423 9,930,823 2,047,448 2,075,542 일시상각충당금 (9,796,400) (134,423) (9,930,823) (2,047,448) (2,075,542) 공사손실충당금 10,793 24,049 34,842 2,256 7,282 개발비 1,124,000 - 1,124,000 234,916 234,916 리스사용권자산 (1,377,370) 64,853 (1,312,517) (287,870) (274,316) 리스부채 1,372,811 (59,522) 1,313,289 286,918 274,478 현재가치할인차금 44,220 (9,594) 34,626 9,240 7,236 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 161,596 (117,510) 44,086 33,773 9,214 당기손익-공정가치측정금융자산 7,861,186 (173,472) 7,687,714 1,642,988 1,606,732 복구충당부채 151,220 11,440 162,660 31,605 33,996 장애인고용부담금 23,603 (23,603) - 4,933 - 장기종업원부채 726,637 83,117 809,754 151,867 169,239 유형자산 (34,670) 3,814 (30,856) (9,013) (8,023) 장기계약 1,656,775 (857,515) 799,260 430,761 207,808 기타 141,571 (122,641) 18,930 36,809 4,921 (소 계) 12,520,652 (1,355,668) 11,164,984 2,706,764 2,373,635 이월결손금 - 3,184,654 3,184,654 - 665,593 합 계 2,706,764 3,039,228 연결재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 2,706,764 3,039,228 이연법인세부채 - - (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 601,956 (26,012) 575,944 125,809 120,372 대손충당금 (1,428,906) 847,559 (581,347) (298,641) (121,501) 미수수익 (66,991) 31,587 (35,404) (14,001) (7,399) 퇴직급여충당부채 3,900,506 (319,394) 3,581,112 815,206 748,452 퇴직연금 (3,900,506) 319,394 (3,581,112) (815,206) (748,452) 하자보수충당부채 217,687 (29,905) 187,782 45,497 39,246 전환권조정 (6,354,552) 3,674,851 (2,679,701) (1,328,101) (560,058) 파생상품부채 9,587,623 (4,247,215) 5,340,408 2,003,813 1,116,145 정부보조금 5,870,981 (5,870,981) - 1,227,035 - 일시상각충당금 (5,870,981) 5,870,981 - (1,227,035) - 공사손실충당금 192,365 (40,003) 152,362 40,204 31,844 리스사용권자산 (1,947,748) 353,539 (1,594,209) (407,079) (333,190) 리스부채 1,919,804 (341,901) 1,577,903 401,239 329,782 현재가치할인차금 45,716 989 46,705 9,553 9,763 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 610,276 (357,570) 252,706 127,548 52,815 당기손익-공정가치측정금융자산 (11,148,335) 812,339 (10,335,996) (2,330,002) (2,160,223) 복구충당부채 100,813 25,203 126,016 21,070 26,337 유형자산 (8,744) (14,437) (23,181) (2,273) (6,027) 장기계약 3,388,390 (660,901) 2,727,489 880,981 709,147 기타 (39,316) 76,624 37,308 (10,222) 9,700 (소 계) (4,329,962) 104,747 (4,225,215) (734,605) (743,247) 합 계 (734,605) (743,247) 연결재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 868,486 712,820 이연법인세부채 1,603,091 1,456,067 (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 재측정요소 - - 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손실 117,510 186,937 자기주식처분손실 - (366,628) 법인세 차감전 합계 117,510 (179,692) 법인세효과 (24,560) 30,843 법인세 차감후 합계 92,950 (148,849) 30. 주당손익 당반기와 전반기 중 주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주계속영업당기순이익 2,149,824,142 220,810,716 888,926,102 1,428,532,697 지배주주중단영업당기순이익 - - - - 가중평균유통보통주식수(주1) 27,242,609 27,242,609 25,910,490 25,839,017 지배주주계속영업기본주당이익 79 8 34 55 지배주주중단영업기본주당이익 - - - - (주1) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역 3개월> (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/91) 2024-04-01 전기이월 27,242,609 91 2,479,077,419 27,242,609 합 계 27,242,609 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/182) 2024-01-01 전기이월 27,242,609 182 4,958,154,838 27,242,609 합 계 27,242,609 3개월> (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/91) 2023-04-01 전기이월 25,766,749 91 2,344,774,159 25,766,749 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 44,314 2023-06-21 전환사채 전환 61,690 10 616,900 6,779 2023-06-22 전환사채 전환 699,154 9 6,292,386 69,147 2023-06-27 전환사채 전환 431,832 4 1,727,328 18,982 2023-06-29 전환사채 전환 205,634 2 411,268 4,519 합 계 25,910,490 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2023-01-01 전기이월 25,766,749 181 4,663,781,569 25,766,749 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 22,280 2023-06-21 전환사채 전환 61,690 10 616,900 3,408 2023-06-22 전환사채 전환 699,154 9 6,292,386 34,765 2023-06-27 전환사채 전환 431,832 4 1,727,328 9,543 2023-06-29 전환사채 전환 205,634 2 411,268 2,272 합 계 25,839,017 (2) 희석주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 지배주주계속영업당기순이익 2,149,824,142 220,810,716 888,926,102 1,428,532,697 보통주에 귀속되는 지배주주중단영업당기순이익 - - - - 조정액: 4,045,849 78,037,927 794,026,679 1,046,820,282 조정 후 지배주주계속영업당기순이익 2,153,869,991 298,848,643 1,682,952,781 2,475,352,979 조정 후 지배주주중단영업당기순이익 - - - - 가중평균희석주식수(주1) 29,113,881 29,264,378 29,372,605 29,581,181 지배주주계속영업희석주당순이익 74 10 57 84 지배주주중단영업희석주당순이익 - - - - 희석화효과 여부 계속영업희석주당순이익 74 희석화효과 없음 희석화효과 없음 희석화효과 없음 중단영업희석주당순이익 - - - - (주1) 가중평균희석주식수의 계산내역 3개월> (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/91) 2024-04-01 전기이월 29,113,881 91 2,649,363,171 29,113,881 합 계 29,113,881 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2024-01-01 전기이월 29,874,729 182 5,437,200,678 29,874,729 2024-02-06 사채상환 (760,848) 146 (111,083,808) (610,351) 합 계 29,264,378 3개월> (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/91) 2023-04-01 전기이월 29,694,365 91 2,702,187,215 29,694,365 2023-05-08 사채상환 (616,903) 54 (33,312,762) (366,074) 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 44,314 합 계 29,372,605 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2023-01-01 전기이월 29,807,104 181 5,395,085,824 29,807,104 2023-03-20 사채상환 (112,739) 103 (11,612,117) (64,155) 2023-05-08 사채상환 (616,903) 54 (33,312,762) (184,048) 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 22,280 합 계 29,581,181 31. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 관계기업 (주)위든 14.3% (2) 연결회사는 전기 중 관계기업인 ㈜위든의 지분 14.3%를 71,400천원에 취득하였습니다. (3) 당반기와 전반기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 636,742 532,008 퇴직급여 100,643 53,210 합 계 737,385 585,218 32. 현금흐름표 (1) 당반기와 전반기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익 203,707 1,465,992 가감 : 법인세비용(수익) 1,173,765 941,250 급여 - 326,873 퇴직급여 540,318 610,873 복리후생비 100,950 - 감가상각비 1,304,620 1,202,807 무형자산상각비 1,018,523 1,134,478 이자비용 593,228 996,203 외화환산손실 49,391 171,972 지분법손실 19,998 - 하자보수충당부채전입 (83,904) 38,350 공사손실충당부채전입 24,049 (40,003) 파생상품평가손실 - 4,305,193 사채상환손실 4,742 - 유형자산처분손실 234,647 - 무형자산처분손실 - 964,517 잡손실 - 1,400 이자수익 (706,372) (265,097) 배당금수익 (41,700) (62,550) 외화환산이익 (573,337) (404,028) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (174,896) (152,612) 파생상품부채평가이익 (64,482) (3,660,133) 사채상환이익 - (20,566) 잡이익 (121) (548) 영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) 22,498,290 (5,693,390) 미수금의 증가 (915,860) (282,670) 선급금의 감소(증가) (10,820,579) (1,595,842) 선급비용의 증가 (228,373) (1,049,100) 미청구공사의 감소(증가) (2,227,541) (579,963) 재고자산의 감소(증가) (1,878,503) (2,379,441) 매입채무의 증가 (7,753,380) (6,471,992) 미지급금의 증가(감소) 1,976,446 2,793,770 미지급비용의 증가(감소) (4,399,131) (101,907) 예수금의 증가(감소) 334,380 (838,529) 선수금의 증가(감소) 11,474,040 217,429 초과청구공사의 증가(감소) 9,955,339 14,216,467 확정급여채무의 감소 (136,217) (940,559) 사외적립자산의 증가 131,495 (334,048) 하자보수충당금의 감소 - (68,255) 장기종업원부채 (15,000) - 환율변동자산부채증감 474,521 84,682 합 계 22,093,053 4,531,023 (2) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 리스 취득 802,829 1,774,666 리스부채 유동성 대체 238,768 (953,455) 장기차입금 유동성대체 - (440) 보증금 유동성 대체 113,000 - 전환사채의 보통주 전환 - - 미수금 유동성 대체 6,467 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당기말 리스 취득 유동성대체 기타 리스미지급금 2,477,865 (976,835) 802,829 - 42,818 2,346,677 단기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동성장기차입금 557,080 (278,540) - 278,540 - 557,080 장기차입금 8,785,400 - - (278,540) - 8,506,860 전환사채 4,825,362 (3,700,000) - - 1,035,264 2,160,626 합계 19,645,707 (4,955,375) 802,829 - 1,078,082 16,571,243 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금총계 14,224,566 17,167,842 차감: 현금 및 현금성자산 18,539,535 13,526,060 순차입금 (4,314,969) 3,641,782 자본총계 94,005,004 94,239,902 자기자본순차입금비율 -4.59% 3.86% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결회사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결회사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결회사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 18,539,535 13,526,060 대여금및수취채권 42,047,314 64,288,913 합 계 60,586,849 77,814,973 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 5,783,873 - - 5,783,873 미지급금 18,262,981 - - 18,262,981 리스미지급금 1,455,456 - - 1,455,456 미지급비용 916,497 - - 916,497 단기차입금 3,064,845 - - 3,064,845 유동성장기차입금 696,301 - - 696,301 유동성장기사채 2,700,000 - - 2,700,000 장기차입금 261,226 6,785,476 2,284,987 9,331,689 리스미지급금(비유동) - 590,018 576,425 1,166,443 미지급금(비유동) - 729,062 6,217,706 6,946,768 합 계 33,141,179 8,104,556 9,079,118 50,324,853 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 34. 영업부문 (1) 연결회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 도로부문 요금징수(TOLL), ITS, 전기차충전 관련 사업 철도부문 철도신호, 철도통신, 공항, AFC, Maas 관련 사업 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 10,118,774 48,396,916 - 58,515,690 매출원가 7,793,453 37,826,388 - 45,619,841 매출총이익 2,325,321 10,570,528 - 12,895,849 판관비 - - 12,232,766 12,232,766 영업이익 2,325,321 10,570,528 (12,232,766) 663,083 금융수익 - - 1,862,152 1,862,152 금융비용 - - 987,776 987,776 기타수익 - - 103,575 103,575 기타비용 - - 263,562 263,562 법인세차감전순이익 2,325,321 10,570,528 (11,518,377) 1,377,472 법인세비용 - - 1,173,765 1,173,765 당기순이익 2,325,321 10,570,528 (12,692,141) 203,708 (단위: 천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 25,369,864 32,585,311 - 57,955,175 매출원가 18,020,672 24,966,912 - 42,987,584 매출총이익 7,349,192 7,618,399 - 14,967,591 판관비 - - 10,468,055 10,468,055 영업이익 7,349,192 7,618,399 (10,468,055) 4,499,536 금융수익 - - 5,040,285 5,040,285 금융비용 - - 7,061,173 7,061,173 기타수익 - - 119,571 119,571 기타비용 - - 190,977 190,977 법인세차감전순이익 7,349,192 7,618,399 (12,560,348) 2,407,242 법인세비용 - - 941,250 941,250 당기순이익 7,349,192 7,618,399 (13,501,599) 1,465,992 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 47,865,237 50,508,366 14,776,239 113,149,842 비유동자산 1,160,197 7,341,027 71,935,336 80,436,560 자산총계 49,025,434 57,849,393 86,711,575 193,586,402 유동부채 38,161,556 31,353,081 13,523,994 83,038,631 비유동부채 - 6,150,243 10,392,525 16,542,768 부채총계 38,161,556 37,503,324 23,916,519 99,581,399 (단위: 천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 47,577,785 52,313,126 14,155,614 114,046,525 비유동자산 1,477,200 9,546,693 61,494,876 72,518,769 자산총계 49,054,985 61,859,819 75,650,490 186,565,294 유동부채 29,381,502 25,248,072 19,575,053 74,204,627 비유동부채 - 6,453,643 11,667,122 18,120,765 부채총계 29,381,502 31,701,715 31,242,175 92,325,392 3) 연결회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 영업부문 미국 워싱턴시 교통관리국 18,677,420 철도 (단위: 천원) 구분 금액 영업부문 한국도로공사 20,690,910 도로 미국 워싱턴시 교통관리국 6,524,662 철도 (3) 연결회사의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 국내 37,836,004 50,949,143 북미 19,987,276 6,524,662 아시아 692,410 391,273 기타 - 90,097 합계 58,515,690 57,955,175 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 12 기 반기말 2024.06.30 현재 제 11 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 12 기 반기말 제 11 기말 자산 유동자산 104,714,304,423 106,438,114,911 현금및현금성자산 8,911,495,680 7,707,787,124 단기금융상품 3,830,681,906 4,786,947,070 매출채권 및 기타채권 39,359,049,836 55,637,724,807 단기미청구공사 12,635,001,334 10,977,341,453 유동재고자산 8,882,169,973 7,003,667,309 투자유동금융자산 1,740,000 900,000 기타금융자산 1,178,190,814 1,279,344,776 기타유동자산 29,899,325,731 19,044,402,372 당기법인세자산 16,649,149 0 비유동자산 75,331,000,943 66,212,937,782 장기금융상품 0 0 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 종속기업투자 2,193,020,000 2,193,020,000 관계기업투자주식 71,400,000 71,400,000 투자비유동금융자산 26,549,967,664 24,029,010,237 유형자산 38,675,760,766 31,670,204,483 무형자산 1,081,542,984 1,273,704,265 기타비유동금융자산 296,803,190 251,055,183 비유동매출채권및기타채권 2,453,321,484 2,747,512,088 비유동미청구공사 0 0 기타비유동자산 1,174,663,129 1,728,823,409 이연법인세자산 2,834,521,726 2,248,208,117 자산총계 180,045,305,366 172,651,052,693 부채 유동부채 85,074,369,630 71,879,374,501 매입채무 및 기타채무 24,636,592,651 34,513,507,549 단기초과청구공사 37,301,841,230 22,242,201,977 기타금융부채 0 0 기타 유동부채 16,879,096,752 5,079,292,909 당기법인세부채 0 1,487,830,426 차입금 3,557,080,000 3,557,080,000 유동성사채및전환사채 2,160,625,944 4,825,361,640 기타금융부채 365,033,053 0 유동성충당부채 174,100,000 174,100,000 비유동부채 10,027,491,483 11,667,121,917 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 전환우선주부채 0 0 장기차입금 8,506,860,000 8,785,400,000 사채및전환사채 0 0 기타비유동금융부채 0 1,301,640,053 비유동매입채무및기타채무 461,021,982 543,734,191 퇴직급여부채 0 0 장기종업원부채 809,754,568 726,637,486 비유동충당부채 34,841,933 10,793,187 비유동하자보수충당부채 215,013,000 298,917,000 이연법인세부채 0 0 기타 비유동 부채 0 0 부채총계 95,101,861,113 83,546,496,418 자본 자본금 13,766,121,000 13,766,121,000 자본잉여금 61,112,185,334 61,112,185,334 기타자본구성요소 (3,022,289,425) (3,022,289,425) 기타포괄손익누계액 (34,871,751) (127,822,161) 이익잉여금(결손금) 13,122,299,095 17,376,361,527 자본총계 84,943,444,253 89,104,556,275 자본과부채총계 180,045,305,366 172,651,052,693 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 12 기 반기 제 11 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 23,881,792,652 41,039,307,002 35,578,658,862 55,324,499,405 용역매출 2,367,920,456 3,282,617,836 3,223,553,691 4,670,539,144 공사매출 15,759,565,046 30,118,228,430 29,686,880,584 47,427,780,708 제품매출 5,754,307,150 7,638,460,736 2,668,224,587 3,226,179,553 매출원가 19,493,913,292 34,614,212,985 27,660,299,509 42,857,156,403 용역매출원가 1,693,105,353 2,581,134,751 2,731,644,704 3,675,210,535 공사매출원가 14,536,677,675 27,672,424,090 23,149,447,158 37,121,447,520 제품매출원가 3,264,130,264 4,360,654,144 1,779,207,647 2,060,498,348 매출총이익 4,387,879,360 6,425,094,017 7,918,359,353 12,467,343,002 판매비와관리비 5,281,796,040 10,633,551,805 4,828,342,162 9,357,444,557 영업이익(손실) (893,916,680) (4,208,457,788) 3,090,017,191 3,109,898,445 금융수익 853,892,354 1,910,402,650 4,089,760,433 5,159,575,655 금융원가 194,675,038 799,548,237 5,877,264,753 6,876,831,209 기타이익 97,530,472 98,732,784 77,243,505 113,559,378 기타손실 550 234,648,553 (59,481,500) 190,518,520 법인세비용차감전순이익(손실) (137,169,442) (3,233,519,144) 1,439,237,876 1,315,683,749 법인세비용(수익) 557,570,422 (69,161,072) 354,636,774 340,888,039 계속영업손익 (694,739,864) (3,164,358,072) 1,084,601,102 974,795,710 중단영업손익 당기순이익(손실) (694,739,864) (3,164,358,072) 1,084,601,102 974,795,710 기타포괄손익 62,053,950 92,950,410 3,005,774 141,153,924 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 62,053,950 92,950,410 3,005,774 141,153,924 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 62,053,950 92,950,410 3,005,774 141,153,924 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (632,685,914) (3,071,407,662) 1,087,606,876 1,115,949,634 계속영업총포괄이익 (632,685,914) (3,071,407,662) 1,087,606,876 1,115,949,634 중단영업총포괄이익 0 0 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (26) (116) 42 38 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (26) (116) 42 38 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,423,722,141) (476,015,348) 3,914,966,850 66,177,919,779 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 699,155,000 8,016,460,916 8,715,615,916 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 401,432,716 401,432,716 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 276,125,177 (134,971,253) 141,153,924 전환권대가 0 당기순이익(손실) 974,795,710 974,795,710 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 확정급여제도의 재측정요소 0 2023.06.30 (기말자본) 13,766,121,000 61,112,185,334 (3,022,289,425) (199,890,171) 4,754,791,307 76,410,918,045 2024.01.01 (기초자본) 13,766,121,000 61,112,185,334 (3,022,289,425) (127,822,161) 17,376,361,527 89,104,556,275 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 (1,089,704,360) (1,089,704,360) 전환사채 상환 0 전환사채 전환 0 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 92,950,410 92,950,410 전환권대가 0 당기순이익(손실) (3,164,358,072) (3,164,358,072) 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 확정급여제도의 재측정요소 0 2024.06.30 (기말자본) 13,766,121,000 61,112,185,334 (3,022,289,425) (34,871,751) 13,122,299,095 84,943,444,253 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 12 기 반기 제 11 기 반기 영업활동현금흐름 15,526,510,485 (7,185,948,784) 당기순이익(손실) (3,164,358,072) 974,795,710 당기순이익조정을 위한 가감 898,382,154 4,255,209,108 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 19,495,899,108 (1,301,819,309) 이자수취 621,917,766 277,086,337 이자지급(영업) (320,838,769) (102,536,928) 배당금수취(영업) 41,700,000 62,550,000 법인세납부(환급) (2,046,191,702) (11,351,233,702) 투자활동현금흐름 (8,513,670,863) 19,252,360,547 단기금융상품의 처분 10,000,000,000 37,551,349,704 매각예정자산의 처분 122,854,167 4,371,363,627 단기대여금의 회수 0 0 장기금융상품의 처분 0 1,000,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 1,824,996,740 관계기업주식의 처분 0 0 종속기업투자주식의 처분 0 0 상각후원가측정금융자산의 처분 390,000 78,885,000 국고보조금의 증가 0 0 회원권의 처분 0 0 사무용비품의 처분 0 2,088,182 차량운반구의 처분 0 0 장기대여금의 회수 0 3,683,680,000 임차보증금의 감소 143,000,000 70,600,000 단기금융상품의 취득 (9,000,000,000) (7,000,000,000) 임차보증금의 증가 (78,000,000) (163,760,000) 매각예정자산의 취득 0 (14,981,960,062) 장기금융상품의 취득 0 (400,000,000) 관계기업투자주식의 취득 0 (71,400,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (2,027,000,000) 상각후원가측정금융자산의 취득 (204,205,000) (214,890,000) 토지의 취득 0 0 건물의 취득 0 0 기계장치의 취득 0 0 공구와기구의 취득 0 0 사무용비품의 취득 (83,136,240) (72,674,467) 차량운반구의 취득 0 0 건설중인자산의 취득 (7,387,573,790) (2,489,166,829) 개발비의 취득 0 (253,071,348) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 0 회원권의 취득 0 0 대여금의 증가 0 (3,683,680,000) 지분법적용 투자지분의 취득 0 0 재무활동현금흐름 (5,919,552,465) (6,704,009,973) 유상증자 0 0 단기차입금의 증가 0 0 장기차입금의 증가 0 0 전환우선주의 발행 0 0 사채의 증가 0 0 전환사채 보통주 전환 0 (10,214,390) 전환사채의 증가 0 0 자기주식의 처분 0 (2,065,875) 재무활동으로 분류된 배당금 지급 (1,089,704,360) 0 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 0 0 신주발행비 지급 0 0 리스부채의 감소 (851,308,105) (896,708,259) 단기차입금의 상환 0 (1,516,041,449) 장기차입금의 상환 (278,540,000) (278,980,000) 전환사채의 상환 (3,700,000,000) (4,000,000,000) 사채의 상환 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 110,421,399 137,948,219 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,203,708,556 5,500,350,009 기초현금및현금성자산 7,707,787,124 8,445,734,515 기말현금및현금성자산 8,911,495,680 13,946,084,524 5. 재무제표 주석 제 12(당)반기 2024년 06월 30일 현재 제 11(전)기 2023년 12월 31일 현재 에스트래픽 주식회사 1. 회사의 개요 에스트래픽주식회사(이하 "당사"라 함)는 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. 또한 당사는 2017년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.(1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 수정구 금토로 80 번길 56, 씨동 ( 금토동 , 위든타워 ) 2) 공장 소재지 : 경기 성남시 중원구 상대원동 사기막골로9번길 40 (2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종(4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,352,902 8.55% 2,352,902 8.55% 이재현 보통주 2,088,315 7.58% 2,088,315 7.58% 자사주 보통주 289,633 1.05% 289,633 1.05% 기타 보통주 22,801,392 82.82% 22,801,392 82.82% 합계 27,532,242 100.00% 27,532,242 100.00% 2. 중요한 회계정책반 기 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차 재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반 기 재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반 기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 반 기 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반 기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며 , 조기적용이 허용됩니다 . 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다 . (나) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 IASB는 기업 간 성과의 비교가능성과 투명성을 높이고자 손익계산서 표시와 주석 공시 기준을 대폭 개정한 새로운 기준서인 IFRS 18 '재무제표 표시와 공시' 를 2024년 4월 에 공표하였습니다. 특히 새 기준서에는 현행 IFRS에서는 없는 '영업손익'을 새롭게 정의하고 표시를 요구하기 때문에, 현행 'K-IFRS 영업손익'과의 차이를 포함한 검토와 대응이 필요합니다. 또한, 새 기준서는 기준서에서 요구하지는 않지만 회사가 재무성과를 외부이해관계자들 에게 충실히 전달할 목적으로 '경영진이 정의한 성과측청치'를 사용하고 있다면 관련 내용의 공시를 요구하고, 재무제표 이용자에게 보다 유용한 정보를 제공하기 위해 '정보의 통합과 세분화'의 원칙을 제시합니다. 동 개정사항은 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결 회사는 동 개정으로 인해 연결 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 재무제표 작성기준1) 측정기준 재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화 재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (4) 중요한 회계추정 및 판단 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다. 1) 금융상품의 공정가치 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 2) 영업권 손상 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해 손상검사 수행시 사용가치의 계산은 자산에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름의 금액 및 시기의 변동가능성에 대한 기대치, 현행 무위험시장이자율로 표현되는 화폐의 시간가치, 자산의 본질적 불확실성에 대한 보상가격 및 자산에서 창출될 것으로 기대되는미래현금흐름의 가격을 결정할 때 시장참여자들이 반영하는 비유동성과 같은 그 밖의 요소 등 다양한 추정에 근거하여 이루어지고 있습니다. 3) 이연법인세 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다. 4) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다. 5) 총계약수익 및 총계약원가에 대한 추정의 불확실성미청구공사 금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며,총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. (4) 매각예정비유동자산비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정으로 분류하며 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고, 그 자산은 감가상각(또는 상각)하지 아니하고 있습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산은 다른 자산과 별도로 연결재무상태표에 표시하며 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함되는 자산이나 부채는 다른 자산이나 부채와 별도로 재무상태표에 표시하고 있습니다. 3. 건설형공사 (1) 당반기와 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 83,818,104 (13,963,583) 21,139,412 48,715,109 철도 104,472,873 14,267,549 11,052,680 107,687,741 합계 188,290,977 303,966 32,192,092 156,402,850 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 7,769,495천원입니다. (주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,073,864천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,109,079 23,889,889 97,136,651 철도 75,594,926 36,716,273 25,707,845 86,603,354 합계 177,512,387 55,825,351 49,597,734 183,740,005 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 8,517,452천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,169,953천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 171,213,726 142,984,310 28,229,416 192,244,411 6,095,133 26,897,926 철도 60,297,816 49,146,657 11,151,160 64,195,069 6,539,867 10,403,914 합계 231,511,542 192,130,967 39,380,576 256,439,480 12,635,000 37,301,840 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 135,666,665 103,897,465 31,769,201 138,391,508 5,110,429 7,811,799 철도 165,738,531 134,158,744 31,579,788 174,405,520 5,866,912 14,430,402 합계 301,405,196 238,056,209 63,348,989 312,797,028 10,977,341 22,242,201 (3) 보고기간종료일 현재 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 77.26% - 809,196 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 64.79% 618,909 2,914,106 고속철도 전자연동장치(총체) 2022/04/22 2025/01/13 69.32% - 4,326,594 도시철도 양산선(노포~북정) 열차제어시스템 구매설치 2023/11/07 2026/06/30 22.44% 2,259,107 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2024/12/31 94.28% 2,503,824 103,301 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2024/08/15 85.52% 74,427 258,251 부산도시철도 2~4호선 철도통합무선망(LTE-R) 구축 관련 LTE-R 차상장치 등 2023/11/08 2026/10/09 1.35% 268 - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/10/30 70.03% - - 샌프란시스코 지하철 철도역무자동화시스템 게이트 구축 2023/10/31 2025/02/07 30.14% 401,929 5,234,555 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2024/12/31 51.55% 33,133 - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2024/10/30 99.81% 496,958 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.84% 216,154 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2025/12/31 69.42% 1,123,564 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,026,607 - 인천공항 스마트패스시스템 구축[2차] 2023/06/30 2025/04/24 57.89% 282,616 - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2025/09/30 38.11% - - 하이드로스타 선로전환기 2023/12/26 2024/12/25 9.03% - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2025/12/31 19.40% - - 합계 9,037,496 13,646,003 (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 1,788,610 (26,107,795) 27,849,862 46,543 110,083 - 철도 5,980,885 7,566,140 (1,176,107) (409,149) - 34,842 합계 7,769,495 (18,541,655) 26,673,755 (362,606) 110,083 34,842 당기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보 고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 8,911,496 7,707,787 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 20,454,823 20,281,350 소 계 20,454,823 20,281,350 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 4,976,360 2,831,850 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 8,911,496 7,707,787 단기금융상품 3,830,682 4,786,947 매출채권및기타채권 39,359,050 55,637,725 투자유동금융자산 1,740 900 기타금융자산 1,178,191 1,279,345 투자비유동금융자산 1,118,785 915,810 기타비유동금융자산 296,803 251,055 비유동매출채권및기타채권 2,453,321 2,747,512 소 계 57,150,068 73,327,081 합 계 82,581,251 96,440,281 (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타금융부채 365,033 - 기타비유동금융부채 - 1,301,640 소계 365,033 1,301,640 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 24,636,593 34,513,508 차입금 3,557,080 3,557,080 사채 2,160,626 4,825,362 장기차입금 8,506,860 8,785,400 비유동매입채무및기타채무 461,022 543,734 소 계 39,322,181 52,225,084 합 계 39,687,214 53,526,724 (3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 173,472 (812,339) 배당금수익 41,700 62,550 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 이자수익 129,040 84,228 평가손익(기타포괄손익) 92,950 141,154 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 576,218 300,593 외화환산이익 560,722 402,109 외화환산손실 (49,062) (146,343) 외환차익 316,102 361,900 외환차손 (182,588) (500,731) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 64,482 3,660,133 평가손실 - (4,305,193) 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (405,001) (811,860) 사채상환손익 (4,742) 20,566 외화환산이익 12,616 1,919 외화환산손실 (328) (25,629) 외환차익 36,051 113,400 외환차손 (157,828) (122,559) 손익계산서에 인식한 순손익 1,110,854 (1,717,256) 자본으로 인식한 순손익 92,950 141,154 6. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 20,454,823 20,454,823 20,281,350 20,281,350 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,976,360 4,976,360 2,831,850 2,831,850 현금및현금성자산(*) 8,911,496 8,911,496 7,707,787 7,707,787 단기금융상품(*) 3,830,682 3,830,682 4,786,947 4,786,947 매출채권및기타채권(*) 39,359,050 39,359,050 55,637,725 55,637,725 투자유동금융자산(*) 1,740 1,740 900 900 기타금융자산(*) 1,178,191 1,178,191 1,279,345 1,279,345 투자비유동금융자산(*) 1,118,785 1,118,785 915,810 915,810 기타비유동금융자산(*) 296,803 296,803 251,055 251,055 비유동매출채권및기타채권(*) 2,453,321 2,453,321 2,747,512 2,747,512 합 계 82,581,251 82,581,251 96,440,281 96,440,281 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 365,033 365,033 1,301,640 1,301,640 매입채무및기타채무(*) 24,636,593 24,636,593 34,513,508 34,513,508 차입금(*) 3,557,080 3,557,080 3,557,080 3,557,080 사채(유동)(*) 2,160,626 2,160,626 4,825,362 4,825,362 장기차입금(*) 8,506,860 8,506,860 8,785,400 8,785,400 비유동매입채무및기타채무(*) 461,022 461,022 543,734 543,734 합 계 39,687,214 39,687,214 53,526,724 53,526,724 ( *) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 20,454,823 20,454,823 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,976,360 4,976,360 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 365,033 365,033 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 20,281,350 20,281,350 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 2,831,850 2,831,850 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 1,301,640 1,301,640 (3) 공정가치 서열체계 수준3 가치평가기법 및 투입변수 설명 1) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 20,454,823 시장접근법/현금흐름 할인모형 할인율 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,976,360 시장접근법 할인율 금융자산 소계 25,431,183 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 365,033 TF모형 주가, 주가변동성, 할인율 금융자산 소계 365,033 (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 20,281,350 시장접근법/현금흐름 할인모형 할인율 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,831,850 시장접근법 할인율 금융자산 소계 23,113,200 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 1,301,640 TF모형 주가, 주가변동성, 할인율 금융자산 소계 1,301,640 7. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 28,527,292 - 28,527,292 44,988,840 - 44,988,840 미수금 10,741,892 - 10,741,892 10,613,821 - 10,613,821 미수수익 89,866 - 89,866 35,064 - 35,064 소 계 39,359,050 - 39,359,050 55,637,725 - 55,637,725 매출채권 1,117,072 - 1,117,072 1,411,263 - 1,411,263 미수금 1,336,249 - 1,336,249 1,336,249 - 1,336,249 소 계 2,453,321 - 2,453,321 2,747,512 - 2,747,512 합 계 41,812,371 - 41,812,371 58,385,237 - 58,385,237 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 5,917,819 - 5,917,819 5,946,153 - 5,946,153 재공품 553,954 - 553,954 65,049 - 65,049 제품 2,410,397 - 2,410,397 992,465 - 992,465 합 계 8,882,170 - 8,882,170 7,003,667 - 7,003,667 9. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 1,178,191 214,803 1,279,345 169,055 대여금 - 53,130,000 - 53,130,000 대손충당금 - (53,048,000) - (53,048,000) 합 계 1,178,191 296,803 1,279,345 251,055 ( 2) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 18,193,149 - 7,665,088 - 선급비용 747,615 - 297,898 - 사외적립자산 - 1,174,663 - 1,728,823 매각예정자산 10,958,562 - 11,081,416 - 합 계 29,899,326 1,174,663 19,044,402 1,728,823 (3) 보고기간종료일 현재 매각예정자산으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 건설중인자산 20,889,385 - 20,877,816 - 현금및현금성자산(국고보조금) (9,930,823) - (9,796,400) - 합 계 10,958,562 - 11,081,416 - 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 출자금 - 3,549,113 - 3,384,810 소프트웨어공제조합 출자금 - 289,850 - 283,274 전기공사공제조합 출자금 - 72,347 - 71,259 정보통신공제조합 출자금 - 20,513 - 19,007 한국전자공업협동조합 출자금 - 1,000 - 1,000 에스케이일렉링크 주식회사 - 16,522,000 - 16,522,000 소 계 - 20,454,823 - 20,281,350 기타포괄-공정가치측정금융자산 농협신종자본증권 - 2,909,580 - 2,831,850 신한금융 조건부 - 2,066,780 - - 소 계 - 4,976,360 - 2,831,850 상각후원가측정금융자산 국공채등 1,740 1,118,785 900 915,810 합 계 1,740 26,549,968 900 24,029,010 (2) 당반기와 전반기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정금융자산 기초금액 20,281,350 17,111,428 증감 - - 평가손익 173,473 (812,338) 기말금액 20,454,823 16,299,090 기타포괄-공정가치측정금융자산 기초금액 2,831,850 4,378,800 증감 2,027,000 (1,824,997) 평가손익 117,510 186,937 기말금액 4,976,360 2,740,740 상각후원가측정금융자산 기초금액 916,710 739,795 증감 203,815 136,005 손상차손 - - 기말금액 1,120,525 875,800 11. 종속기업 및 관계기업투자보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당반기말 전기말 종속기업투자 에스티전기통신(주) 전기통신업 580,000 82.9% 2,850,020 1,600,020 1,600,020 서울신교통카드(주) 소프트웨어개발 644,000 70.0% 4,600,000 - - STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 - - STRAFFIC AMERICA, LLC 자동제어시스템 설치 서비스 - 100.0% 593,000 593,000 593,000 소계 8,044,655 2,193,020 2,193,020 관계기업투자 ㈜위든(주1) 비거주용 건물 임대업 7,140 14.3% 71,400 71,400 71,400 소계 71,400 71,400 71,400 합계 8,116,055 2,264,420 2,264,420 (주1) ㈜위든은 소유지분율은 20%미만이나 대표이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 구축물 합 계 취득원가 6,255,159 4,747,993 726,299 1,864,584 52,261 5,759,895 25,773,346 180,592 45,360,129 감가상각누계액 - (307,433) (638,682) (1,232,596) (52,260) (4,447,378) - (6,020) (6,684,369) 장부금액 6,255,159 4,440,560 87,617 631,988 1 1,312,517 25,773,346 174,572 38,675,760 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 구축물 합 계 취득원가 234,342 863,403 721,608 1,354,108 52,261 5,276,710 29,067,668 - 37,570,100 감가상각누계액 - (238,819) (607,165) (1,102,311) (52,260) (3,899,340) - - (5,899,895) 장부금액 234,342 624,584 114,443 251,797 1 1,377,370 29,067,668 - 31,670,205 ( 2) 당반 기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 구축물 합 계 기초장부금액 234,342 624,584 114,443 251,797 1 1,377,370 29,067,668 - 31,670,205 취득 - - - 74,206 - 821,773 7,387,573 - 8,283,552 감가상각비 - (68,614) (31,516) (130,285) - (875,704) - (6,020) (1,112,139) 대체및처분 6,020,817 3,884,590 4,690 436,270 - (10,922) (10,752,677) 180,592 (236,640) 기타(주1) - - - - - - 70,782 - 70,782 기말장부금액 6,255,159 4,440,560 87,617 631,988 1 1,312,517 25,773,346 174,572 38,675,760 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 구축물 합 계 기초장부금액 234,342 669,343 111,642 300,781 2 1,947,748 9,615,458 - 12,879,316 취득 - - - 72,674 - 566,207 2,502,519 - 3,141,400 감가상각비 (33,820) (54,580) (79,943) - (885,904) - - (1,054,246) 대체 및 처분 등 - - 92,200 (1,958) - (33,842) (92,200) - (35,800) 기타(주1) - - - - - - 87,544 - 87,544 기말장부금액 234,342 635,523 149,262 291,554 2 1,594,209 12,113,321 - 15,018,214 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다 (3) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에 가입하고 있습니다. (4) 유형자산 취득약정당사는 사옥 신축과 관련하여 유형자산 취득약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 약정액은 17,315,912천원이며, 누적집행액은 17,341,386천원입니다. (5) 차입원가 자본화당사는 사옥 신축과 관련된 적격자산에 대한 차입원가를 자본화하고 있으며, 당 반 기와 전 반 기 중 자본화된 차입원가는 70,782천원 및 87,544천원이며, 자본화이자율은 4.30%~4.41% 및 1.42%~4.79%입니다. (6) 보고기간종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 701,399 712,027 차량운반구 611,118 665,343 합계 1,312,517 1,377,370 리스부채 유동 1,052,268 1,029,077 비유동 261,022 343,734 합계 1,313,290 1,372,811 ( 7) 당반 기와 전반기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 부동산 651,990 702,955 차량운반구 223,714 179,399 기타 - 3,551 합계 875,704 885,905 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 37,133 30,563 단기리스료 63,411 32,502 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 33,380 19,710 당반기와 전반기 중 리스의 총 현금유출은 985,232천원 및 948,921천원입니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 소프트웨어 942,343 1,134,504 회원권 139,200 139,200 합계 1,081,543 1,273,704 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 - 1,134,504 139,200 1,273,704 취득 - - - - 상각 - (192,161) - (192,161) 기말장부금액 - 942,343 139,200 1,081,543 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 88,290 2,528,543 139,200 2,756,033 취득 253,071 - - 253,071 상각 - (382,560) - (382,560) 기말장부금액 341,361 2,145,983 139,200 2,626,544 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 5,701,800 - 13,383,730 - 미지급금 17,093,684 200,000 15,164,979 200,000 리스미지급금 1,052,268 261,022 1,029,077 343,734 미지급비용 788,841 - 4,935,722 - 합계 24,636,593 461,022 34,513,508 543,734 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당반기말 전기말 비고 단기차입금 우리은행(주1) 2024-11-18 5.09% 3,000,000 3,000,000 만기일시상환 단기차입금 소계 3,000,000 3,000,000 전환사채 - 2026-05-06 - 2,160,626 4,825,362 만기일시상환 유동성대체 (2,160,626) (4,825,362) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.30% 1,664,520 1,815,840 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.41% 714,560 779,520 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.30% 684,860 747,120 3년거치 7년분할상환 국민은행(주1) 2025-09-14 4.16% 6,000,000 6,000,000 만기일시상환 유동성대체 (557,080) (557,080) 장기차입금 소계 8,506,860 8,785,400 (주1) 당사는 상기 차입금과 관련하여 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이 당사의 유형자산 등을 담보로 제공하였습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전환사채 2,700,000 6,400,000 전환권조정 (534,029) (1,559,033) 사채할인발행차금 (5,345) (15,605) 합계 2,160,626 4,825,362 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 2,700,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. (4) 금융부채로 분류된 전환권과 관련된 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,566,840 당기 증감 내역 기초 1,301,640 상환 (872,125) 평가손실(이익)(주2) (64,482) 전환 - 기말 365,033 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다. (주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전순 손실 은 (3,298,001)천원입니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 9,610,266 상환 (920,500) 평가손실(이익)(주2) 555,442 전환 (3,904,801) 기말 5,340,408 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전순이익은 1,871,126천원입니다. 16. 퇴직급여제도 및 장기종업원급여 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 5,123,285 4,565,146 사외적립자산 (6,297,948) (6,293,969) 합 계 (1,174,663) (1,728,823) (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 528,196 633,527 순확정급여부채의 순이자 (38,625) (51,369) 합 계 489,571 582,158 (3) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 4,565,146 (6,293,969) (1,728,823) 당기근무원가 528,196 - 528,196 이자비용(이자수익) 96,848 (135,473) (38,625) 재측정요소 - - - 기여금 - - - 관계회사 전출 - - - 제도에서 지급한 금액 (66,905) 131,494 64,589 기말 5,123,285 (6,297,948) (1,174,663) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,900,506 (5,324,540) (1,424,034) 당기근무원가 633,527 - 633,527 이자비용(이자수익) (51,369) - (51,369) 재측정요소 - - - 기여금 - (1,434,764) (1,434,764) 관계회사 전출 5,603 (5,603) - 제도에서 지급한 금액 (940,559) 1,043,325 102,766 기말 3,547,708 (5,721,582) (2,173,874) 한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 4.47% 4.47% 미래임금상승률 2.70% 2.70% ( 5) 당반기와 전반기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출원가 316,478 298,266 판매관리비 173,093 283,892 합계 489,571 582,158 (6) 당반기와 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 287,459천원 및 0천원 입니다. (7) 보고기간종료일 현재 장기종업원부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 장기종업원부채 809,755 726,637 17. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) 365,033 - - 1,301,640 (주1) 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15). (2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 327,084 - - - 선수금 16,552,013 - 5,079,293 - 합계 16,879,097 - 5,079,293 - 18. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 174,100 - 174,100 - 공사손실충당부채 - 34,842 - 10,793 하자보수충당부채 - 215,013 - 298,917 합계 174,100 249,855 174,100 309,710 (2) 당반기와 전반기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 174,100 10,793 298,917 전입액(환입액) - 24,049 (83,904) 기말잔액 174,100 34,842 215,013 (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 151,220 192,365 217,687 전입액(환입액) - (40,003) (29,905) 기말잔액 151,220 152,362 187,782 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 27,532,242 27,532,242 자본금 13,766,121,000 13,766,121,000 (2) 당반기와 전반기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원,주) 구 분 당반기 전반기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,766,121 27,532,242 13,066,966 26,133,932 전환사채전환 - - 699,155 1,398,310 기말 13,766,121 27,532,242 13,766,121 27,532,242 20. 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 56,230,325 56,230,325 전환권대가처분이익 4,881,860 4,881,860 합 계 61,112,185 61,112,185 자본조정 자기주식 (2,582,368) (2,582,368) 자기주식처분손실 (439,922) (439,922) 합 계 (3,022,290) (3,022,290) 기타포괄손익누계액 기타포괄-공정가치금융자산 평가손익 (34,872) (127,822) 합 계 (34,872) (127,822) 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 150,803 41,832 미처분이익잉여금 12,971,496 17,334,530 합 계 13,122,299 17,376,362 (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기초 17,376,362 3,914,967 당기순이익 (손실) (3,164,359) 974,795 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익대체 - (134,971) 배당금의 지급 (1,089,704) - 기말 13,122,299 4,754,791 22. 주요지급보증(1) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 29,840,137 이행보증 29,840,137 지급보증 소프트웨어공제조합 9,507,658 이행보증 3,436,546 지급보증 신한은행 513,242 이행보증 하나은행 254,283 이행보증 서울보증보험 1,413,508 이행보증 23,806,732 지급보증 문찬종 13,798,711 연대보증 합계 112,410,954 (2) 보고기간종료일 현재 타인을 위해 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 제공받은자 보증금액 보증내용 STraffic America,LLC 15,658,923 이행보증 23. 담보제공자산 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보설정금액 담보권자 단기금융상품 질권설정 830,682 841,431 하나은행, 신한은행 등 투자비유동금융자산 질권설정 3,911,310 3,911,310 소프트웨어공제조합 등 건설중인자산 질권설정 4,707,336 4,680,000 산업은행 건설중인자산 질권설정 9,800,000 7,200,000 국민은행 특허권 질권설정 - 3,600,000 우리은행 합계 19,249,328 20,232,741 24. 우발부채 보고기간종료일 현재 당사를 원고 및 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 대전지방법원 한국철도공사 국가철도공단, 에스트래픽㈜ 535,292 광통신망 불량으로 신호취급이 되지 않아 발생한 손해에 대한 청구 수원지방법원(성남지원) 에스트래픽(주) 조주연,(주)텔큐온 469,000 교통카드시스템 구축시 업체와 공모하여 당사에 끼친 손해에 대한 청구 25. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 원재료 매입 9,950,308 18,521,019 외주용역비 4,772,753 7,634,162 급여 4,713,134 9,716,245 복리후생비 1,068,050 1,655,649 지급임차료 147,527 224,100 여비교통비 770,739 1,451,839 지급수수료 558,668 1,696,032 퇴직급여 387,613 779,041 접대비 96,221 208,758 소모품비 743,927 1,299,920 차량유지비 47,919 91,475 감가상각비 544,141 1,112,139 운반비 136,540 406,962 무형자산상각비 96,081 192,161 기타 1,459,661 2,612,350 재고자산의 변동 (717,573) (2,354,087) 합 계 24,775,709 45,247,765 (단위: 천원) 구분 3개월 누적 원재료 매입 14,471,428 21,670,641 외주용역비 5,892,234 8,245,113 급여 4,446,304 8,584,124 복리후생비 1,125,812 1,596,940 지급임차료 68,446 129,408 여비교통비 1,174,799 1,719,057 지급수수료 704,430 1,345,665 퇴직급여 290,111 582,158 접대비 87,653 178,778 소모품비 474,719 999,547 대손상각비 - - 차량유지비 23,796 44,027 감가상각비 538,244 1,054,247 운반비 2,222,500 6,348,414 무형자산상각비 191,280 382,560 기타 805,312 1,786,766 재고자산의 변동 (28,426) (2,452,844) 합 계 32,488,642 52,214,601 26. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,343,370 2,839,952 1,309,580 2,584,674 퇴직급여 151,963 309,128 78,692 167,485 복리후생비 821,343 1,199,547 734,716 1,034,874 여비교통비 173,574 329,691 167,331 300,227 접대비 68,855 130,467 53,454 120,604 통신비 47,819 94,420 42,167 84,298 전력비 - - - 2,407 세금과공과 23,477 41,271 (176,155) 40,512 감가상각비 390,001 780,245 393,337 778,198 지급임차료 69,764 85,713 12,110 28,200 수선비 - - 25 25 보험료 276,758 464,696 140,314 281,051 차량유지비 32,726 63,660 21,463 40,052 경상연구개발비 1,393,152 2,853,880 1,483,578 2,578,887 운반비 2,097 44,294 2,814 16,101 교육훈련비 20,903 39,940 17,576 28,762 도서인쇄비 4,984 7,455 6,610 8,606 소모품비 36,242 81,012 50,463 79,275 지급수수료 313,574 1,051,468 279,802 733,615 광고선전비 909 8,909 15,000 27,000 하자보수충당부채전입액 18,902 25,030 5,506 38,350 협회비 2,021 4,050 5,400 15,120 무형자산상각비 89,362 178,724 184,561 369,122 합 계 5,281,796 10,633,552 4,828,344 9,357,445 27. 기타수익 및 기타비용당반기와 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 기타의대손상각비환입 - - - - 잡이익 97,530 98,733 77,244 113,559 합 계 97,530 98,733 77,244 113,559 기타비용 기부금 - - (250,000) - 유형자산처분손실 - 234,648 - - 잡손실 1 1 190,519 190,519 합 계 1 234,649 (59,481) 190,519 28. 금융수익 및 금융비용당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 544,504 705,258 40,110 384,822 배당금수익 41,700 41,700 - 62,550 외화환산이익 201,584 573,338 143,842 404,028 외환차익 1,045 352,153 237,071 475,299 파생상품평가이익 64,482 64,482 3,660,133 3,660,133 사채상환이익 - - 8,120 20,566 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 579 173,472 485 152,178 합 계 853,894 1,910,403 4,089,761 5,159,576 금융원가 이자비용 186,220 405,000 385,451 811,861 외환차손 54,946 340,415 199,198 623,289 외화환산손실 (46,491) 49,391 24,356 171,971 사채상환손실 - 4,742 - - 파생상품평가손실 - - 4,305,193 4,305,193 파생상품처분손실 - - (1,450) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 964,517 964,517 합 계 194,675 799,548 5,877,265 6,876,831 29. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(주민세포함) - 419,666 법인세추납액 541,712 37,403 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (586,314) (147,023) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (24,560) 30,843 법인세비용 (수익) (69,161) 340,888 계속영업법인세비용 (수익) (69,161) 340,888 중단영업법인세비용 - - ( 2) 당반기 와 전반기 중 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 (3,233,519) 1,315,684 적용세율에 따른 법인세 - 239,980 조정사항 (69,161) 100,908 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이 (12,357) - 비과세수익 - (366,628) 비공제비용 77,289 408,088 기타 (134,093) 59,448 법인세비용(수익) (69,161) 340,888 유효세율 2.14% 25.91% (3) 당반기와 전반기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 651,820 (128,775) 523,045 136,230 109,316 미수수익 (35,064) (54,802) (89,866) (7,328) (18,782) 퇴직급여충당부채 4,565,146 558,139 5,123,285 954,116 1,070,767 퇴직연금 (4,565,146) (558,139) (5,123,285) (954,116) (1,070,767) 하자보수충당부채 298,917 (83,904) 215,013 62,474 44,938 전환권조정 (1,559,033) 1,025,004 (534,029) (325,838) (111,612) 파생상품부채 1,301,640 (936,607) 365,033 272,043 76,292 정부보조금 9,796,400 134,423 9,930,823 2,047,448 2,075,542 일시상각충당금 (9,796,400) (134,423) (9,930,823) (2,047,448) (2,075,542) 공사손실충당금 10,793 24,049 34,842 2,256 7,282 개발비 1,124,000 - 1,124,000 234,916 234,916 리스사용권자산 (1,377,370) 64,853 (1,312,517) (287,870) (274,316) 리스부채 1,372,811 (59,522) 1,313,289 286,918 274,478 현재가치할인차금 44,220 (9,594) 34,626 9,242 7,237 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 161,596 (117,510) 44,086 33,773 9,214 당기손익-공정가치측정금융자산 7,861,186 (173,472) 7,687,714 1,642,988 1,606,732 복구충당부채 151,220 11,440 162,660 31,605 33,996 장애인고용부담금 23,603 (23,603) - 4,933 - 장기종업원부채 726,637 83,117 809,754 151,866 169,238 (소 계) 10,756,976 (379,326) 10,377,650 2,248,208 2,168,929 이월결손금 - 3,184,654 3,184,654 - 665,593 합 계 2,248,208 2,834,522 재무제표에 반영된 계정과목 이연법인세자산 2,248,208 2,834,522 이연법인세부채 - - (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 601,956 (26,012) 575,944 125,809 120,372 대손충당금 (1,428,906) 847,559 (581,347) (298,641) (121,501) 미수수익 (66,991) 31,587 (35,404) (14,001) (7,399) 퇴직급여충당부채 3,900,506 (319,394) 3,581,112 815,206 748,452 퇴직연금 (3,900,506) 319,394 (3,581,112) (815,206) (748,452) 하자보수충당부채 217,687 (29,905) 187,782 45,497 39,246 전환권조정 (6,354,552) 3,674,851 (2,679,701) (1,328,101) (560,058) 파생상품부채 9,587,623 (4,247,215) 5,340,408 2,003,813 1,116,145 정부보조금 5,870,981 (5,870,981) - 1,227,035 - 일시상각충당금 (5,870,981) 5,870,981 - (1,227,035) - 공사손실충당금 192,365 (40,003) 152,362 40,204 31,844 개발비 - - - - - 리스사용권자산 (1,947,748) 353,539 (1,594,209) (407,079) (333,190) 리스부채 1,919,804 (341,901) 1,577,903 401,239 329,782 현재가치할인차금 45,716 989 46,705 9,553 9,763 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 610,276 (357,570) 252,706 127,548 52,815 당기손익-공정가치측정금융자산 (11,148,335) 812,339 (10,335,996) (2,330,002) (2,160,223) 복구충당부채 100,813 25,203 126,016 21,070 26,337 (소 계) (7,670,292) 703,461 (6,966,831) (1,603,091) (1,456,067) 합 계 (1,603,091) (1,456,067) 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 - - 이연법인세부채 1,603,091 1,456,067 (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 재측정요소 - - 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손실 117,510 186,937 자기주식처분손실 - (366,628) 법인세 차감전 합계 117,510 (179,692) 법인세효과 (24,560) 30,843 법인세 차감후 합계 92,950 (148,849) (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 일시적차이 미인식이연법인세 일시적차이 미인식이연법인세 종속기업투자주식 5,851,635 1,222,992 5,851,635 1,222,992 종속기업 대여금 대손충당금 52,322,493 10,935,401 52,381,618 10,947,758 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - 3 0. 주당손익 당반기와 전반기 중 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업당기순이익 (694,739,864) (3,164,358,072) 1,084,601,102 974,795,710 중단영업당기순이익 - - - - 가중평균유통보통주식수(주1) 27,242,609 27,242,609 25,910,490 25,839,017 계속영업기본주당이익 (26) (116) 42 38 중단영업기본주당이익 - - - - (주1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역 3개월> (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/91) 2024-04-01 전기이월 27,242,609 91 2,479,077,419 27,242,609 합 계 27,242,609 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/182) 2024-01-01 전기이월 27,242,609 182 4,958,154,838 27,242,609 합 계 27,242,609 3개월> (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/91) 2023-04-01 전기이월 25,766,749 91 2,344,774,159 25,766,749 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 44,314 2023-06-21 전환사채 전환 61,690 10 616,900 6,779 2023-06-22 전환사채 전환 699,154 9 6,292,386 69,147 2023-06-27 전환사채 전환 431,832 4 1,727,328 18,982 2023-06-29 전환사채 전환 205,634 2 411,268 4,519 합 계 25,910,490 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2023-01-01 전기이월 25,766,749 181 4,663,781,569 25,766,749 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 22,280 2023-06-21 전환사채 전환 61,690 10 616,900 3,408 2023-06-22 전환사채 전환 699,154 9 6,292,386 34,765 2023-06-27 전환사채 전환 431,832 4 1,727,328 9,543 2023-06-29 전환사채 전환 205,634 2 411,268 2,272 합 계 25,839,017 (2) 희석주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업당기순이익 (694,739,864) (3,164,358,072) 1,084,601,102 974,795,710 중단영업당기순이익 - - - - 조정액: 4,045,849 78,037,927 794,026,679 1,046,820,282 조정 후 계속영업당기순이익 (690,694,015) (3,086,320,145) 1,878,627,781 2,021,615,992 조정 후 중단영업당기순이익 - - - - 가중평균희석주식수(주1) 29,113,881 29,264,378 29,372,605 29,581,181 계속영업희석주당순이익 (24) (105) 64 68 중단영업희석주당순이익 - - - - 희석화효과 여부 계속영업희석주당순이익 희석화효과 없음 희석화효과 없음 희석화효과 없음 희석화효과 없음 중단영업희석주당순이익 희석화효과 없음 희석화효과 없음 희석화효과 없음 희석화효과 없음 (주1) 가중평균희석주식수의 계산내역 3개월> (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/91) 2024-04-01 전기이월 29,113,881 91 2,649,363,171 29,113,881 합 계 29,113,881 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2024-01-01 전기이월 29,874,729 182 5,437,200,678 29,874,729 2024-02-06 사채상환 (760,848) 146 (111,083,808) (610,351) 합 계 29,264,378 3개월> (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/91) 2023-04-01 전기이월 29,694,365 91 2,702,187,215 29,694,365 2023-05-08 사채상환 (616,903) 54 (33,312,762) (366,074) 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 44,314 합 계 29,372,605 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2023-01-01 전기이월 29,807,104 181 5,395,085,824 29,807,104 2023-03-20 사채상환 (112,739) 103 (11,612,117) (64,155) 2023-05-08 사채상환 (616,903) 54 (33,312,762) (184,048) 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 22,280 합 계 29,581,181 31. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 종속기업 에스티전기통신(주) 82.9% 종속기업 서울신교통카드(주) 70.0% 종속기업 STraffic America,LLC 100.0% 종속기업 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 99.9% 관계기업 (주)위든 14.3% (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전반기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 에스티전기통신(주)(주1) 7,320 226,478 6,115 4,855,098 서울신교통카드(주)(주2) 225,000 13,076 365,143 10,615 STraffic America,LLC 5,978,049 - 2,903,905 - (3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 대여 및 회수 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전반기 대여 회수 대여 회수 에스티전기통신(주) - - - - STraffic America,LLC - - - - (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기말 전기말 채권 등(주1) 채무 등 채권 등(주1) 채무 등 에스티전기통신(주) 2,906,695 138,168 779,021 661,492 서울신교통카드(주) 55,379,047 21,424 56,329,359 39,546 STraffic America,LLC 9,870,474 3,668,589 4,611,694 - (주1) 당사는 당분기말 및 전기말 현재 서울신교통카드(주)에 대한 대여금 53,130,000천원에 대하여 99.8%의 대손충당금을 설정하고 있습니다 (4) 당사는 전기 중 관계기업인 ㈜위든의 지분 14.3%를 71,400천원에 취득하였습니다. (5) 당반기와 전반기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 437,384 416,065 퇴직급여 72,863 48,326 합계 510,247 464,391 32. 현금흐름표 (1) 당반기와 전반기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익 (손실) (3,164,358) 974,796 가감 : 법인세비용 (수익) (69,161) 340,888 급여 - 326,873 퇴직급여 489,571 582,158 복리후생비 98,117 - 감가상각비 1,112,139 1,054,247 무형자산상각비 192,161 382,560 이자비용 405,000 811,861 외화환산손실 49,391 171,972 하자보수충당부채전입 (83,904) 38,350 공사손실충당부채전입 24,049 (40,003) 사채상환손실 4,742 - 파생상품평가손실 - 4,305,193 종속기업투자주식손상차손 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 964,517 유형자산처분손실 234,647 - 잡손실 - 1,400 이자수익 (705,258) (384,822) 배당금수익 (41,700) (62,550) 외화환산이익 (573,337) (404,028) 파생상품부채평가이익 (64,482) (3,660,133) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (173,472) (152,178) 사채상환이익 - (20,566) 잡이익 (121) (530) 영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) 16,834,869 (4,985,871) 미수금의 증가 (98,181) (90,079) 선급금의 감소(증가) (10,528,061) 368,794 선급비용의 증가 (449,717) (807,042) 미청구공사의 증가 (1,396,561) (2,394,032) 재고자산의 감소(증가) (1,878,503) (2,187,682) 매입채무의 증가 (7,682,027) (6,405,624) 미지급금의 증가(감소) 1,928,474 2,433,927 미지급비용의 증가(감소) (4,143,427) 17,185 예수금의 증가(감소) 327,084 (808,366) 선수금의 증가(감소) 11,472,720 217,429 초과청구공사의 증가(감소) 15,059,639 14,739,795 확정급여부채의 감소 (66,905) (940,559) 사외적립자산의 증가 131,495 (391,439) 하자보수충당금의 감소 - (68,255) 장기종업원부채 (15,000) - 합 계 17,229,923 3,928,186 (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 리스 취득 802,829 557,093 리스부채 유동성 대체 82,712 (33,811) 장기차입금 유동성대체 - (440) 보증금 유동성 대체 113,000 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당기말 리스 취득 유동성대체 기타 리스미지급금 1,372,811 (851,308) 802,829 - (11,043) 1,313,289 단기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동성장기차입금 557,080 (278,540) - 278,540 - 557,080 장기차입금 8,785,400 - - (278,540) - 8,506,860 전환사채 4,825,362 (3,700,000) - - 1,035,264 2,160,626 합계 18,540,653 (4,829,848) 802,829 - 1,024,221 15,537,855 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금총계 14,224,566 17,167,842 차감: 현금 및 현금성자산 8,911,496 7,707,787 순차입금 5,313,070 9,460,055 자본총계 84,943,444 89,104,556 자기자본순차입금비율 6.25% 10.62% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험당사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험당사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 당사는 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 8,911,496 7,707,787 대여금및수취채권(주1) 101,321,198 118,711,514 합 계 110,232,694 126,419,301 (주1) 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총 장부금액입니다. 3) 유동성 위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 매입채무 5,701,800 - - 5,701,800 미지급금 17,093,684 - - 17,093,684 리스미지급금 1,080,840 - - 1,080,840 미지급비용 788,841 - - 788,841 단기차입금 3,064,845 - - 3,064,845 유동성장기차입금 696,301 - - 696,301 유동성장기사채 2,700,000 - - 2,700,000 장기차입금 261,225 6,785,477 2,284,988 9,331,690 리스미지급금(비유동) - 218,413 159,604 378,017 미지급금(비유동) - 200,000 - 200,000 합 계 31,387,536 7,203,890 2,444,592 41,036,018 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 34. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 도로부문 요금징수(TOLL), ITS, Maas 관련 사업 철도부문 철도신호, 철도통신, 공항, AFC (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 10,118,774 30,920,533 - 41,039,307 매출원가 7,793,453 26,820,760 - 34,614,213 매출총이익 2,325,321 4,099,773 - 6,425,094 판관비 - - 10,633,552 10,633,552 영업이익 (손실) 2,325,321 4,099,773 (10,633,552) (4,208,458) 금융수익 - - 1,910,403 1,910,403 금융비용 - - 799,548 799,548 기타수익 - - 98,733 98,733 기타비용 - - 234,649 234,649 법인세차감전순이익 ( 손실) 2,325,321 4,099,773 (9,658,613) (3,233,519) 법인세비용 - - (69,161) (69,161) 당기순이익 ( 손실) 2,325,321 4,099,773 (9,589,452) (3,164,358) (단위: 천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 25,369,864 29,954,636 - 55,324,499 매출원가 18,020,672 24,836,484 - 42,857,156 매출총이익 7,349,192 5,118,151 - 12,467,343 판관비 - - 9,357,445 9,357,445 영업이익 7,349,192 5,118,151 (9,357,445) 3,109,898