에스트래픽 분기보고서 (2022.09)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출(1) 에스트래픽 별도재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

구분	품목	매출유형	2022년도 3분기(제10기)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

도로	요금징수	공사	25,807	55,651	37,611	32,373

제품	465	2,146	1,873	1,737

용역	3,156	2,849	1,842	5,260

소계	29,428	60,646	41,326	39,370

ITS	공사	10,233	10,751	18,233	13,836

제품	-	-	28	-

용역	453	1,492	2,149	2,430

소계	10,686	12,243	20,409	16,266

전기차충전	공사	1,344	3,846	1,343	2,277

제품	1,488	1,257	78	59

용역	7,641	3,241	961	1,534

소계	10,473	8,344	2,382	3,870

기타	공사	-	-	1,156	1,439

제품	-	-	-	-

용역	-	-	-	-

소계	-	-	1,156	1,439

철도	신호	공사	3,861	10,525	2,995	1,615

제품	14	2,308	521	581

용역	18	2	15	467

소계	3,893	12,835	3,531	2,663

통신	공사	3,276	351	-	-

제품	4,644	14,245	3,583	4,150

용역	2	-	-	-

소계	7,922	14,596	3,583	4,150

신규(주1)	공사	5,089	11,311	10,339	4,601

제품	-	-	-	418

용역	858	1,198	1,994	3,468

소계	5,947	12,509	12,333	8,487

합계	68,349	121,173	84,721	76,244

(주1) 철도부문의 신규사업은 AFC, 공항, 교통카드 사업 등을 포함합니다. (2) 종속회사별 매출 및 연결 재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

회사명	품목	매출유형	2022년도3분기 (제10기)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

에스티전기통신(주)	철도통신 등(LTE-R)	공사	2,347	1,353	816	182

용역	377	152	116	183

요금징수	용역	-	605	430	1,337

기타	용역	558	839	51	368

소계	3,282	2,949	1,413	2,070

서울신교통카드	교통카드 및 AFC	제품	190	411	1,598	205

용역	2,225	2,507	2,423	3,255

기타	제품	-	51	195	502

용역	394	579	676	864

소계	2,809	3,548	4,892	4,826

STRAFFIC AMERICA, LLC	AFC	공사	14,692	18,413	10,710	4,833

소계	14,692	18,413	10,710	4,833

종속회사 매출 전체 합계	20,784	24,911	17,015	11,729

에스트래픽 별도재무제표 매출	68,348	121,173	84,721	76,244

연결조정	(3,703)	(8,686)	(9,605)	(8,299)

연결재무제표 매출	85,429	137,398	92,131	79,674

(3) 지역별 매출(연결 기준) (단위 : 백만원 )

지역	2022년도 3분기(제10기)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

국내	63,606	110,968	76,509	68,939

미주	14,692	20,546	10,710	4,833

아시아	7,031	5,700	4,253	5,339

유럽	100	185	659	563

합계	85,429	137,398	92,131	79,674

나. 수주현황(연결기준)1. 당사의 진행기준을 적용하는 프로젝트 관련 수주 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 89,545,169 39,931,559 100,300,139 철도 47,898,453 49,201,791 26,810,895 70,289,348 합계 98,584,982 138,746,960 66,742,454 170,589,488 (주1) 당분기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 31,212,407천원입니,다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,966,278원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 (주1) 57,479,177 58,199,134 45,074,733 70,603,578 철도 49,366,701 11,373,498 25,347,238 35,392,961 합계 106,845,878 69,572,633 70,421,971 105,996,538 (주1) 당분기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 5,718,902천원입니,다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,524,684천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 104,426,092 88,798,102 15,627,989 143,927,159 3,003,628 42,504,695 철도 137,901,925 112,684,866 25,217,059 135,343,539 8,120,375 5,561,990 합계 242,328,017 201,482,968 40,845,048 279,270,698 11,124,003 48,066,685 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 117,350,550 97,885,119 19,465,431 137,018,301 2,965,417 22,633,167 철도 116,545,943 96,568,731 19,977,212 114,131,811 5,619,382 3,205,250 합계 233,896,493 194,453,850 39,442,643 251,150,112 8,584,799 25,838,417 (3) 당분기말 현재 연결기업의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 공사미수금 대손충당금 2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권 2021/05/10 2022/05/31 100.00% - - - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2022/12/31 76.36% - - - - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2022/12/23 9.98% - - - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 12.91% 278,215 - - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 7.97% 426,331 - 35,198 - 강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업 2021/06/21 2022/11/25 82.39% - - - - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 2.31% - - - - 녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역 2019/01/09 2022/12/31 93.99% - - 150,435 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 9.29% - - - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 0.00% - - - - 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비 2020/07/30 2022/11/30 98.66% - - - - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 100.00% 596,549 - - - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.51% 177,238 - - - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.43% - - 5,884,619 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% - - 4,209,703 - 울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치 2020/09/17 2022/11/30 96.26% - - - - 이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목 2021/03/09 2022/11/30 94.58% - - - - 자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차) 2019/01/31 2022/07/31 100.00% - - - - 콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업 2019/04/24 2022/07/31 100.00% - - - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2019-06-22 2023/12/31 18.61% - - 17,061,761 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 1900-01-00 2027-06-30 73.81% 3,057,932 - - - 합계 4,536,265 - 27,341,716 - (4) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 13,447,506 8,272,903 1,761,134 3,413,469 8,658 101,557 철도 17,764,901 15,746,508 1,592,044 426,348 3,178,399 113,891 합계 31,212,407 24,019,411 3,353,178 3,839,817 3,187,057 215,448 당분기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리(연결기준) (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결기업은 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 20,171,884 29,897,083 차감: 현금 및 현금성자산 5,704,444 25,757,299 순차입금 14,467,440 4,139,784 자본총계 40,347,003 35,037,351 자기자본순차입금비율 35.86% 11.82% (2) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결기업의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결기업의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결기업은 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결기업은 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결기업은 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발 행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 5,704,444 25,757,299 당기손익-공정가치측정금융자산 12,569,404 2,949,955 대여금및수취채권 38,880,108 46,818,126 합 계 57,153,956 75,525,380 3) 유동성 위험 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 (금융자산) 현금및현금성자산 5,704,444 - - 5,704,444 단기금융자산 2,540,671 - - 2,540,671 매출채권 33,011,621 - - 33,011,621 기타채권 1,891,253 - - 1,891,253 투자금융자산(유동) 121,160 - 121,160 기타금융자산 76,050 - - 76,050, 장기금융상품 - 521,900 - 521,900 투자금융자산(비유동)(주1) - 9,982,724 9,982,724 기타비유동금융자산 - 838,613 838,613 합 계 43,224,039 1,482,123 9,982,724 54,688,886 (금융부채) 매입채무 5,123,950 - - 5,123,950 미지급금 3,709,148 - - 3,709,148 리스미지급금(유동) 1,610,105 - - 1,610,105 미지급비용 494,917 - - 494,917 단기차입금 3,000,000 - - 3,000,000 사채 - - - - 전환사채 1,000,000 19,100,000 - 20,100,000 장기차입금 - - 3,900,000 3,900,000 리스미지급금(비유동) - 738,727 - 738,727 합 계 14,938,119 19,838,727 3,900,000 38,676,846 (주1) 지분증권을 제외한 채무증권에 대하여 만기분석 하였습니다.상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결기업이 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자수취 또는 지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. 파생상품 거래 현황(연결기준)보고서 작성기준일 현재 파생상품 관련 사항은 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.파생상품과 관련하여 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타비유동금융부채 파생상품부채(주1) 9,075,670 10,470,585 (주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권(제4회 전환사채만 해당), 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요계약당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 연구소장(이강익 소장/32명) S/W팀(서기식 이사) H/W팀(박종현 상무) KRTCS팀(김광희 수석 당사는 자체 기술력을 활용한 요금징수설비 국산화 및 차세대 요금징수시스템 개발의 선도기업입니다. 삼성SDS에서 초기 요금징수 기술도입 직후인 1992년부터 국내 최초로 요금징수설비를 자체 생산하였으며, 장기적으로 해외기술 의존도를 줄이고자 도로공사와 공동개발 및 자체개발과정을 거쳐 1996년 요금징수설비 전 기기에 대해 100% 국산화를 완료 한 국내 유일한 기업입니다. - 2002년 고객의 요구사항을 만족하기 위해 기능을 추가 및 개선하고, 다양한 요금지불매체 수용이 가능하도록 시스템 개발 - 2014년까지 스마트하이웨이 시대를 대비한 차세대 요금징수시스템과 무인운영시스템을 개발하였으며, 삼성SDS에서 요금징수 분야 인력, 유무형 자산, 솔루션에 대해 에스트래픽으로 분사함 - 현재까지 차세대 시스템과 기존시스템 융합, 차세대 시스템 안정화, 신기술 개발 등의 노력을 하고 있음 이러한 기술개발 과정을 거쳐 당사는 현재 사업분야에서 독보적인 기술 경쟁력을 확보하였습니다. 나. 연구개발 비용 (별도기준) (단위 : 천원 ) 구분 제 10기 3분기 제 9 기 제 8 기 제 7 기 자산인식 497,150 1,280,900 576,140 240,000 비용인식 3,707,521 3,065,337 3,068,659 2,456,528 연구개발비 합계 4,204,671 4,346,237 3,644,799 2,696,528 매출액 대비 비율 6.15% 3.59% 4.30% 3.54% 7. 기타 참고사항 (1) 당사의 보고서 제출일 현재 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. NO 종류 명칭 출원인 출원일자 존속만료일 1 특허권 전도성 고무를 이용한 차량감지센서 및 차종분류장치 삼성에스디에스 주식회사 2002.04.03 2022.04.03 2 특허권 통행권확인기의 통행권 정보 입출장치 삼성에스디에스 주식회사 2002.07.23 2022.07.23 3 특허권 통행요금 징수 시스템 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2002.07.29 2022.07.29 4 특허권 광센서를 이용한 차량의 전후진 판별 및 위반차량촬영방법 및장치 삼성에스디에스 주식회사 2002.12.14 2022.12.14 5 특허권 차량 검출 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.18 2023.03.18 6 특허권 차량검출장치에서 센서부 진단 방법 및 그 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.24 2023.03.24 7 특허권 통행권발행장치 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2003.05.01 2023.05.01 8 특허권 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.05.14 2024.05.14 9 특허권 무선 인식 태그를 이용한 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.06.26 2024.06.26 10 특허권 차량 측면 형상을 이용한 차종분류장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.04.20 2026.04.20 11 특허권 혼합형 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 12 특허권 차세대 전자지불 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 13 특허권 안정적인 통신 링크를 유지하는 적외선 송신 장치 및 그제어 방법 삼성에스디에스 주식회사 2007.01.16 2027.01.16 14 특허권 차량 통제용 차단기 삼성에스디에스 주식회사, 주식회사 베스트 일렉트로닉스 2007.08.31 2027.08.31 15 특허권 통행요금 징수 시스템 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2010.07.15 2030.07.15 16 특허권 자동통행료징수 방법 및 장치 삼성에스디에스 주식회사 2011.06.02 2031.06.02 17 특허권 다차로에서의 차량 주행방향 파악장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.07.04 2031.07.04 18 특허권 다차로 요금 징수 시스템의 통신 장치, 제어 방법 및 통신 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.10.19 2031.10.19 19 특허권 다차로 자유 주행 환경에서의 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 에스트래픽 (주) 2011.10.19 2031.10.19 20 특허권 차량진입감지장치 에스트래픽 (주) 2015.01.30 2035.01.30 21 특허권 WAVE 통신을 이용한 통행료 과금 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2015.06.04 2035.06.04 22 특허권 WIM을 활용한 통행료 징수시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 23 특허권 주행차량 충전 및 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 24 특허권 솔라 로드를 이용한 도로 관리시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2017.10.26 2037.10.26 25 특허권 비접촉 교통요금 정산시스템 에스트래픽 (주) 2017.12.01 2037.12.01 26 특허권 접촉식 교통요금 정산장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 27 특허권 교통카드 발매장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 28 특허권 교통카드 통합관리시스템 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 29 특허권 차량번호 인식방법 에스트래픽 (주) 2018.04.03 2038.04.03 30 특허권 결제 중계 시스템에서 보안성 향상 방법 및 시스템 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 31 특허권 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.05.25 2038.05.25 32 특허권 결제 중계 시스템에서의 에뮬레이팅 장치 및 방법 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 33 특허권 교통 카드 시스템 에스트래픽 (주) 2018.05.29 2038.05.29 34 특허권 결제 중계 장치 및 결제 중계 시스템 에스트래픽 (주) 2018.06.11 2038.06.11 35 특허권 단말의 에너지를 절약할 수 있는 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.09.27 2038.09.27 36 특허권 처리 속도를 향상시킨 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 37 특허권 결제 단말과의 호환성을 향상시킨 결제 방법 및 시스템 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 38 특허권 결제 장치, 해당 결제 장치의 구획을 진입하는지 판단하는 방법 및 장치 에스트래픽 (주) 2018.11.19 2038.11.19 39 특허권 적외선 노이즈 제거 시스템 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2020.06.03 2040.06.03 40 특허권 카메라의 PTZ 자율 자세보정 방법 및 이를 이용한 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전,에스트래픽 (주) 2020.09.18 2040.09.18 41 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 42 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 43 특허권 하나의 센서를 이용한 차량 속도 검지 방법 에스트래픽 (주) 2020.11.09 2040.11.09 44 특허권 대심도 지하도로용 하이패스 안테나 시스템 에스트래픽㈜ 2020.09.21 2040.09.21 45 특허권 도로상의 차량 검지용 센서장치를 구비한 센서 시스템 에스트래픽㈜ 2021.01.29 2041.01.29 46 특허권 도로를 주행하는 차량을 검지하는 센서 장치 에스트래픽 (주) 2021.01.20 2041.01.20 47 특허권 PTZ 카메라의 PTZ 최적화 방법에 따른 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전|에스트래픽 ㈜ 2020.09.18 2040.09.18 48 특허권 하이패스 시스템용 안테나 장치 에스트래픽 (주) 2021.04.19 2041.04.19 49 특허권 노이즈 제거 장치 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.02.25 2041.02.25 50 특허권 DSRC 통신데이터 처리 방법 에스트래픽 (주) 2021.09.28 2041.09.28 51 특허권 열차용 LTE-R 통신장치 에스트래픽 (주) 2021.09.14 2041.09.14 ※ 존속만료일이 보고서 제출일 현재 유효한 것만 표시하였으며, 출원인이 삼성에스디에스 주식회사인 경우는 당사가 2013년 설립시점에 자산양수도를 통해 취득한 내역입니다. (2) 산업의 특성■ 도로부문가. 국가 기간산업으로서 폐쇄적인 시장ITS사업의 전반적인 시스템 및 요금징수시스템은 국가 기반시설의 운영에 있어서 안전 및 운영을 위한 업무의 특성상 높은 신뢰성을 바탕으로 장기간 안정적인 운영이 필요합니다. 이에 따라 도로를 관할하는 한국도로공사 및 민간도로사업자는 기술력 있는 업체를 선정하기 위해 발주과정에서 시스템 단위로 사전/사후지원이 가능한 소수의 업체만을 대상으로 입찰을 허용하며, 운영기관의 기술규격을 만족하고 높은 평가 점수를 받을 업체를 선정하고 있습니다. 이러한 이유로 사업을 안정적으로 수행하기 위해서는 지속적인 연구개발 및 생산 활동은 물론 유지관리 인력을 항시 보유해야 하며, 관련 기술 및 노하우를 지속적으로 개발하고 향상시켜야 합니다. 그러므로 사업의 초기에서부터 관여하지 않은 신생 업체가 새로이 시장에 진입하기가 현실적으로 매우 어려운 폐쇄적인 시장이라고 할 수 있습니다. 나. B2B, B2G사업의 특성을 보유 인프라 장비는 보통 정부 또는 정부로부터 위임받은 민간사업자(대형 시스템업체)가 관리하는 것이 일반적입니다. 이러한 관리주체는 요구내용 및 기술수준이 매우 높고 다양하여 조직적으로 대처하지 않으면 사업을 안정적으로 수행할 수 없습니다. 이러한 고객(한국도로공사 등)은 매우 한정되어 있어 고객에 대해 깊은 신뢰를 쌓아야 하며 그 지속관계가 매우 길게 이어지는(10년 이상) 특성이 있습니다. 다. 제품 판매가격의 高價性(고가성) ITS를 포함한 요금징수시스템은 국가의 인프라 시스템인 관계로 수요가 한정되어 있는 반면에 많은 연구개발비가 투입되고 산업의 특성상 소품종 대량생산체제가 아닌 “다품종 소량생산체제”의 형태를 나타내고 있습니다. 또한 제품개별단위로 사용 환경 및 사용자의 요구에 맞도록 생산하는 “주문형 맞춤상품형태”이므로 제품 판매단가가 매우 높은 高價性(고가성) 시장입니다. 라. 주기적인 장비의 교체가 있는 시장 인프라 시스템의 특성 및 고속도로의 특성상 사용 환경이 매우 가혹(기후변화, 과적차량으로 인한 도로 손상 등)하며 차량 통행이 있는 한 중단없이 항상 사용이 되기 때문에 정기적인 관리 및 주기적으로 일부 또는 전체 장비의 교체가 이루어지고 있습니다. 또한 비정기적으로 제품의 손상으로 인한 교체 및 장비 성능의 향상 등으로 인한 제품의 교체수요가 항상 있는 시장입니다. 마. 기술집약적 시장 당사가 진행하는 사업영역 중 요금징수시스템과 지능형교통시스템은 제품의 생산, 설치, 운영관리, 장비테스트 등 구입부터 운영/폐기까지의 모든 과정이 하나의 프로세스(process)로 연결되어 있어 오랜 기간 동안 해당분야에서의 기술력, 자본, 인력, 노하우 등을 갖춘 특화된 업체만이 수행할 수 있는 기술 집약적 산업입니다. 바. 지속적으로 성장하고 있는 안정적인 시장 요금징수시스템을 포함한 ITS(개념정의에 따라 ITS시장은 도로 및 교통 관련분야를 모두 포함하는 큰 영역이 됩니다)시장은 새로운 설비의 구축은 물론 인프라 관련 시스템사업의 특성상 공사 및 유지보수 등 공사. 용역분야의 비중도 함께 높아지고 있는 추세입니다. 인프라 제품은 특성상 대규모의 공사와 이를 유지보수 하기위한 용역사업이 반드시 동반되며, 기술의 발전에 따라 기 구축된 설비에 대한 업그레이드 등(새로이 구축되는 설비와의 호환기능과 함께)이 필수적인데 이러한 시장의 규모는 점차 확대되어 가는 모습입니다. 또한 ITS사업은 정부가 발표한 차세대 글로벌 녹색성장 사업과 관련하여 교통분야의 핵심부분으로서 시장의 영역은 규모나 발전 속도 면에서 지금까지 보다 크게 확대될 것입니다. ■ 철도부문 가. 친환경 운송수단 철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송수단의 급속한 발전으로 인해 한 때 하향산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 고유가와 기후변화 등 지구 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로서의 역할이 대두되며 다시 각광받고 있습니다. 출산감소 및 고령화, 지구온난화 및 자원고갈은 늦출 수는 있어도 피할 수 없는 환경변화일 가능성이 높으며 이에 따른 교통수단으로서 철도의 역할에 대한 사회적 관심이 고조되고 있습니다. 해외 철도선진국 중 선제적 투자가 진행되고 있는 프랑스에서는 교통 분야 투자비의 50%를 고속철도노선 건설에 투입하고 있으며, 이외 530억 유로를 대중교통수단으로서의 경전철 인프라 구축비용으로 투자하고 있고, 도로 건설에 대한 투자는 미미한 상황으로 철도 중심의 교통 체계로 변화가 일어나고 있습니다. 이는 도로교통중심으로 성장해온 한국의 교통인프라체계와 대조적인 모습을 보입니다. 또한, 도시 광역화에 따라 혼잡도 및 혼잡지역의 증가가 필연적으로 예측되는 상황에서 친환경적인 철도시스템의 역할증대 요구가 심화되고 있으며, 미래 환경변화에 대응하기 위해서는 자동차 중심에서 철도 중심으로 대중 교통수단의 체계전환을 국민적 합의를 통해 시도하여야 하며 일부 선진국에서는 체계전환을 위한 최근 각국의 철도노선 확장 및 철도기술 개발에 대한 투자는 지속적으로 증가하고 있으며 특히 유럽의 경우 고속철도노선을 확충하기 위한 노력이 두드러지고 있습니다. 한국에서도 2016년 발의된 제3차 철도산업 발전 기본계획에서 16~20년 446,314억원을 투자하며 친환경 교통수단인 철도의 중요성이 재 부각되고 있습니다. 나. 고도화된 기술집약적 산업 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 고속화, 고급화된 고속전철 및 자기부상열차 등 차세대 교통수단을 출시하고 있습니다. 철도차량산업은 막대한 자본과 기술이 요구되는 기간산업으로 일반적으로 주문과 입찰에 의해 시장이 형성되게 되며 철도차량은 인명과 재산을 안전하게 수송하기 위한 수단이므로 주요 기능 부품의 경우 복잡한 공정과 높은 정밀도 외에 고도의 기술적 신뢰도와 안전성이 요구되는 시장입니다. 다. 경제적 효율성이 높은 철도교통 도로위주 교통정책의 한계와 비효율 문제 등을 극복하고, 사회구성원의 경제활동의 증가로 인해 늘어나는 물류비, 혼잡비용, 사고비용 등 사회적 비용의 해결대안으로 철도기능에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 철도의 안전성은 도로와 비교하여 우수성이 매우 높습니다. 사고 사상자 관련 사망자수는 3/100, 부상자수는 2/10,000 수준으로 수송량당 사상자수에 있어서도 자동차가 철도보다 170배 높습니다. 또한, 도로교통의 혼잡으로 인한 사회적 비용이 매년 증가하고 있어 혼잡비용의 해소가 해결되어야 할 중요한 과제로 떠오르고 있으며, 수송효율성이 높은 교통수단으로서 도로의 혼잡으로 인한 사회적 손실을 최소화하는데 중요한 역할을 할 수 있는 산업적 특징이 있습니다. 라. 대규모 시설투자 산업 철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격, 사업의 전체 규모가 결정되므로 정부 및 지자체의 교통정책에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 그러나 최근에는 중앙정부의 직접적인 투자보다는 각 지방자치단체와 민간투자자와의 역할분담을 통한 민자 사업이 점차 확대되는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사한 양상을 보이고 있습니다. 마. 낮은 경기 민감성 (높은 정부투자 의존도) 철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있어 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하므로 선행종합지수의 하락은 2∼3년 내 철도차량의 수요감소를 동반하게 됩니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나, 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않으며 정부기관을 중심으로 향후의 국가교통기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 10(당) 기 3분기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2022.09.30 2021.12.31 2020.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 79,095,236,635 94,711,120,963 64,639,571,658 1. 당좌자산 67,677,076,021 88,388,748,275 59,661,135,972 2. 재고자산 11,418,160,614 6,322,372,688 4,978,435,686 Ⅱ. 비유동자산 62,900,609,518 42,964,969,191 43,959,220,097 1. 투자자산 12,969,694,373 3,171,854,991 3,022,180,495 2. 유형자산 29,472,812,875 17,750,547,313 14,478,872,885 3. 무형자산 17,968,298,884 19,482,048,092 24,662,386,270 4. 기타비유동자산 2,489,803,386 2,560,518,795 1,795,780,447 자 산 총 계 141,995,846,153 137,676,090,154 108,598,791,755 부 채 Ⅰ. 유동부채 68,469,329,016 67,613,071,126 65,812,296,280 Ⅱ. 비유동부채 33,179,513,871 35,025,667,865 10,367,201,905 부 채 총 계 101,648,842,887 102,638,738,991 76,179,498,185 자 본 Ⅰ. 자본금 13,066,966,000 12,974,431,000 10,413,080,000 Ⅱ. 자본잉여금 53,095,724,418 52,189,647,058 43,628,010,118 Ⅲ. 자본조정 (3,242,922,226) (3,595,976,462) (3,703,118,694) Ⅳ. 이익잉여금 (26,165,706,272) (30,191,861,682) (21,590,860,823) 지배기업소유주지분 36,754,061,920 31,376,239,914 28,747,110,601 비지배지분 3,592,941,346 3,661,111,249 3,672,182,969 자 본 총 계 40,347,003,266 35,037,351,163 32,419,293,570 부 채 와 자 본 총 계 141,995,846,153 137,676,090,154 108,598,791,755 과 목 제 10(당) 기 3분기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2022.01.01~2022.09.30 2021.01.01~2021.12.31 2020.01.01~2020.12.31 매출액 85,429,335,026 137,398,697,302 92,130,559,673 영업이익 1,058,487,622 1,343,808,208 (3,147,226,811) 당기순이익 4,058,005,507 (8,581,832,381) (21,176,922,584) 기본주당순이익 157 (418) (1,664) 희석주당순이익 157 (418) (1,664) 연결에 포함된 회사수 4 4 4 2. 요약별도재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 10(당) 기 3분기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2022.09.30 2021.12.31 2020.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 79,335,141,826 95,221,239,835 63,519,911,223 1. 당좌자산 68,239,083,300 89,185,941,513 58,891,506,593 2. 재고자산 11,096,058,526 6,035,298,322 4,628,404,630 Ⅱ. 비유동자산 60,739,155,521 38,765,512,848 53,484,042,120 1. 투자자산 15,146,680,867 5,250,456,929 5,100,782,433 2. 유형자산 27,965,282,702 15,938,542,277 12,579,350,207 3. 무형자산 2,650,733,766 2,163,871,251 990,400,417 4. 기타비유동자산 14,976,458,186 15,412,642,391 34,813,509,063 자 산 총 계 140,074,297,347 133,986,752,683 117,003,953,343 부 채 Ⅰ. 유동부채 67,672,530,695 66,258,851,295 63,717,317,642 Ⅱ. 비유동부채 26,774,091,797 28,907,579,726 10,138,561,673 부 채 총 계 94,446,622,492 95,166,431,021 73,855,879,315 자 본 Ⅰ. 자본금 13,066,966,000 12,974,431,000 10,413,080,000 Ⅱ. 자본잉여금 53,095,724,418 52,189,647,058 43,628,010,118 Ⅲ. 자본조정 (3,797,401,489) (3,619,583,651) (3,587,923,442) Ⅳ. 이익잉여금 (16,737,614,074) (22,724,172,745) (7,305,092,648) 자 본 총 계 45,627,674,855 38,820,321,662 43,148,074,028 부 채 와 자 본 총 계 140,074,297,347 133,986,752,683 117,003,953,343 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제 10(당) 기 3분기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2022.01.01~2022.09.30 2021.01.01~2021.12.31 2020.01.01~2020.12.31 매출액 68,348,325,443 121,173,961,704 84,720,684,823 영업이익 1,461,958,228 4,620,549,253 1,825,889,763 당기순이익 5,986,558,671 (15,336,433,253) (23,156,780,523) 기본주당순이익 234 (749) (1,819) 희석주당순이익 234 (749) (1,819) 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 10 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 9 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 3분기말 제 9 기말 자산 유동자산 79,095,236,635 94,711,120,963 현금및현금성자산 5,704,444,451 25,757,299,020 단기금융상품 2,540,670,732 1,307,366,021 매출채권 및 기타채권 34,902,873,943 43,860,960,560 단기미청구공사 11,124,003,128 8,584,799,097 재고자산 11,418,160,614 6,322,372,688 투자유동금융자산 121,610,000 0 기타금융자산 75,088,446 354,615,000 기타유동자산 12,498,640,710 8,008,619,073 당기법인세자산 709,744,611 515,089,504 비유동자산 62,900,609,518 42,964,969,191 장기금융상품 521,900,000 221,900,000 종속기업투자 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 투자비유동금융자산 12,447,794,373 2,949,954,991 유형자산 29,472,812,875 17,750,547,313 무형자산 17,968,298,884 19,482,048,092 기타비유동금융자산 814,398,544 1,036,974,596 기타비유동자산 0 이연법인세자산 1,675,404,842 1,523,544,199 자산총계 141,995,846,153 137,676,090,154 부채 유동부채 68,469,329,016 67,613,071,126 매입채무 및 기타채무 10,938,119,233 19,755,678,415 단기초과청구공사 48,066,685,314 25,838,417,382 기타금융부채 0 0 기타유동부채 4,570,769,067 7,684,600,848 당기법인세부채 1,002,039,969 177,218,746 차입금 3,000,000,000 11,590,000,000 유동성사채및전환사채 891,715,433 2,567,155,735 비유동부채 33,179,513,871 35,025,667,865 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 전환상환우선주부채 0 전환우선주부채 0 0 장기차입금 3,900,000,000 3,900,000,000 사채및전환사채 12,380,168,158 11,839,927,472 기타비유동금융부채 9,075,670,485 10,470,585,000 비유동매입채무및기타채무 7,024,921,465 7,338,100,422 퇴직급여부채 308,367,930 353,863,161 하자보수충당부채 490,385,833 1,123,191,810 부채총계 101,648,842,887 102,638,738,991 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 36,754,061,920 31,376,239,914 자본금 13,066,966,000 12,974,431,000 자본잉여금 53,095,724,418 52,189,647,058 기타자본구성요소 (3,242,922,226) (3,595,976,462) 기타포괄손익누계액 0 0 이익잉여금(결손금) (26,165,706,272) (30,191,861,682) 비지배지분 3,592,941,346 3,661,111,249 자본총계 40,347,003,266 35,037,351,163 자본과부채총계 141,995,846,153 137,676,090,154 연결 포괄손익계산서 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 10 기 3분기 제 9 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 26,650,333,849 85,429,335,026 26,434,991,148 81,371,119,485 용역매출 5,722,147,207 14,851,582,289 2,827,432,234 7,569,661,315 공사매출 17,383,600,783 63,776,175,326 21,026,124,087 67,897,287,736 제품매출 3,544,585,859 6,801,577,411 2,581,434,827 5,904,170,434 매출원가 21,928,613,536 71,477,342,755 24,747,566,234 69,691,608,748 용역매출원가 6,011,138,512 15,840,583,757 4,440,217,837 10,938,461,721 공사매출원가 13,805,555,549 51,160,249,716 17,464,125,874 53,544,444,192 제품매출원가 2,111,919,475 4,476,509,282 2,843,222,523 5,208,702,835 매출총이익 4,721,720,313 13,951,992,271 1,687,424,914 11,679,510,737 판매비와관리비 4,581,643,140 12,893,504,649 3,637,956,220 12,471,743,383 영업이익(손실) 140,077,173 1,058,487,622 (1,950,531,306) (792,232,646) 금융수익 3,706,056,484 7,280,378,469 191,020,265 1,873,177,735 금융원가 624,725,916 1,853,863,040 220,350,651 1,256,957,677 기타이익 21,068,877 199,304,318 73,063,403 246,183,128 기타손실 13,448 623,114,435 4,430,148 354,509,369 법인세비용차감전순이익(손실) 3,242,463,170 6,061,192,934 (1,911,228,437) (284,338,829) 법인세비용 924,903,278 2,003,187,427 (145,940,906) 911,548,682 당기순이익(손실) 2,317,559,892 4,058,005,507 (1,765,287,531) (1,195,887,511) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 2,302,208,752 4,026,155,410 (1,761,377,389) (1,088,088,900) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 15,351,140 31,850,097 (3,910,142) (107,798,611) 기타포괄손익 (38,563,856) 157,192,726 91,992,516 146,024,556 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (38,563,856) 157,192,726 91,992,516 146,024,556 해외사업환산손익 335,115,492 530,872,074 91,992,516 146,024,556 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (373,679,348) (373,679,348) 총포괄손익 2,278,996,036 4,215,198,233 (1,673,295,015) (1,049,862,955) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,263,644,896 4,183,348,136 (1,669,384,873) (942,064,344) 총 포괄손익, 비지배지분 15,351,140 31,850,097 (3,910,142) (107,798,611) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 157 (53) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 157 (53) 연결 자본변동표 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 10,413,080,000 43,628,010,118 (3,703,118,694) (21,590,860,823) 28,747,110,601 3,672,182,969 32,419,293,570 회계정책변경에 따른 증가(감소) 비지배지분 취득 유상증자 무상증자 전환사채 상환 (502,878,700) (502,878,700) (502,878,700) 전환사채 전환 배당금지급 전환우선주부채의 자본전환 전환상환우선주부채의 자본전환 자기주식 거래로 인한 증감 매도가능증권평가손익 전환권대가 해외사업환산손익 146,024,556 146,024,556 146,024,556 당기순이익(손실) 1,088,088,900 1,088,088,900 (107,798,611) (1,195,887,511) 확정급여제도의 재측정요소 2021.09.30 (기말자본) 10,413,080,000 43,125,131,418 (3,557,094,138) (22,678,949,723) 27,302,167,557 3,564,384,358 30,866,551,915 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,595,976,462) (30,191,861,682) 31,376,239,914 3,661,111,249 35,037,351,163 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 (100,020,000) (100,020,000) 유상증자 무상증자 전환사채 상환 전환사채 전환 92,535,000 906,077,360 998,612,360 998,612,360 배당금지급 0 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 195,861,510 195,861,510 195,861,510 매도가능증권평가손익 (373,679,348) (373,679,348) (373,679,348) 전환권대가 0 해외사업환산손익 530,872,074 530,872,074 530,872,074 당기순이익(손실) 4,026,155,410 4,026,155,410 31,850,097 4,058,005,507 확정급여제도의 재측정요소 2022.09.30 (기말자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,242,922,226) (26,165,706,272) 36,754,061,920 3,592,941,346 40,347,003,266 연결 현금흐름표 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 10 기 3분기 제 9 기 3분기 영업활동현금흐름 15,567,743,774 (2,436,775,453) 당기순이익(손실) 4,058,005,507 (1,195,887,511) 당기순이익조정을 위한 가감 770,754,129 5,921,470,146 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 12,217,360,924 (5,636,767,194) 이자수취(영업) 174,080,304 16,076,049 이자지급(영업) (275,256,665) (308,874,508) 배당금수취(영업) 0 법인세납부(환급) (1,377,200,425) (1,232,792,435) 투자활동현금흐름 (24,476,429,100) (3,064,545,810) 단기금융상품의 감소 0 단기대여금의 회수 0 장기금융상품의 처분 0 관계기업투자주식의 처분 0 매도가능증권의 처분 4,195,000 5,555,000 국고보조금의 증가 0 2,064,408,000 회원권의 처분 사무용비품의 처분 0 임차보증금의 감소 559,343,640 128,016,000 단기금융상품의 취득 (1,002,710,552) (123,883,648) 임차보증금의 증가 (62,239,810) (116,739,076) 장기금융상품의 취득 (300,000,000) (141,704,137) 관계기업투자주식의 취득 0 0 비유동매도가능금융자산의 취득 (10,081,820,620) (334,715,000) 토지의 취득 0 건물의 취득 0 기계장치의 취득 (166,536,020) (1,070,702,000) 공구와기구의 취득 (36,910,000) (7,211,523) 사무용비품의 취득 (146,878,760) (110,401,272) 차량운반구의 취득 0 건설중인자산의 취득 (12,606,521,978) (2,405,868,154) 개발비의 취득 (497,150,000) (951,300,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 회원권의 취득 (139,200,000) 관리운영권의 취득 0 재무활동현금흐름 (11,785,013,584) 10,849,789,127 유상증자 0 전환우선주의 증가 0 사채의 증가 0 전환사채의 증가 0 19,918,323,948 단기차입금의 증가 0 장기차입금의 증가 0 배당금지급 0 자기주식의 취득 0 신주발행비 지급 0 리스부채의 감소 (1,344,993,584) (1,068,534,821) 단기차입금의 상환 (8,590,000,000) 장기차입금의 상환 0 0 사채의 상환 (1,750,000,000) (8,000,000,000) 비지배지분 취득 (100,020,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 640,844,341 47,282,453 현금및현금성자산의순증가(감소) (20,052,854,569) 5,395,750,317 기초현금및현금성자산 25,757,299,020 16,963,975,180 기말현금및현금성자산 5,704,444,451 22,359,725,497 3. 연결재무제표 주석 제 10(당)기 2022년 9월 30일 현재 제 9(전)기 2021년 12월 31일 현재 에스트래픽주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항에스트래픽주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결기업")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 또한 지배기업은 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종 (4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,351,902 9.00% 2,351,302 9.06% 이재현 보통주 2,087,315 7.99% 2,206,715 8.50% 자사주 보통주 367,183 1.41% 405,965 1.56% 기타 보통주 21,327,532 81.61% 20,984,880 80.87% 합계 26,133,932 100.00% 25,948,862 100.00% 1-2. 종속기업의 개요1-2-1. 에스티전기통신주식회사에스티전기통신주식회사(이하 "종속기업")는 2015년 3월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지 1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 인천시 연수구 214번지 송도스마트밸리 E동 2005호 (2) 주요 사업내용 : 무선통신방송 및 응용장치 제조 및 설치 서비스 (3) 대표이사 : 이재현 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 580,000 82.86% 550,000 78.60% 기타 보통주 120,000 17.14% 150,000 21.40% 합 계 700,000 100.00% 700,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 3,614,675 3,816,519 (201,844) 3,282,578 185,823 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 4,073,572 4,461,239 (387,667) 2,949,005 (56,320) 1-2-2. 서울신교통카드주식회사서울신교통카드주식회사(이하 "종속기업")는 2017년 3월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 338(2) 주요 사업내용 : 소프트웨어개발, 스마트카드 기반의 교통카드시스템 운영 (3) 대표이사 : 이명우 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 644,000 70.00% 644,000 70.00% 서울교통공사 종류주식 276,000 30.00% 276,000 30.00% 합 계 920,000 100.00% 920,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 21,111,984 66,070,103 (44,958,119) 2,809,503 (3,143,284) (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 23,489,283 65,304,118 (41,814,835) 3,548,211 (12,661,872) 1-2-3. STRAFFIC AMERICA, LLCSTRAFFIC AMERICA, LLC(이하 "종속기업")는 2018년 5월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 미국 버지니아주(州) 1593 Spring Hill Road #125 Vienna, VA 22182(2) 주요 사업내용 : 자동요금징수시스템 구축(3) 대표이사 : 조기형 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 - 100.00% - 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 5,302,736 1,972,441 3,330,295 14,691,784 726,877 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 4,062,756 1,990,210 2,072,546 18,413,805 633,731 1-2-4. 기타 해외 종속기업해외 사업 진출을 위해 현지에 설립된 기타의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 지배기업 기준 주식수 지배기업 지분율 취득금액 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED(주1) 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 (주1) 보고기간 종료일 현재 상기 기타의 종속기업은 영업활동이 없어 별도의 매출 등이 존재하지 않습니다. 2. 중요한 회계정책 및 회계추정2-1. 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에따라작성되었습니다. 이분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2-2. 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2-3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 3. 건설형공사(1) 당분기 및 전분기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 89,545,169 39,931,559 100,300,139 철도 47,898,453 49,201,791 26,810,895 70,289,348 합계 98,584,982 138,746,960 66,742,454 170,589,488 (주1) 당분기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 31,212,407천원입니,다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,966,278원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 (주1) 57,479,177 58,199,134 45,074,733 70,603,578 철도 49,366,701 11,373,498 25,347,238 35,392,961 합계 106,845,878 69,572,633 70,421,971 105,996,538 (주1) 당분기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 5,718,902천원입니,다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,524,684천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 104,426,092 88,798,102 15,627,989 143,927,159 3,003,628 42,504,695 철도 137,901,925 112,684,866 25,217,059 135,343,539 8,120,375 5,561,990 합계 242,328,017 201,482,968 40,845,048 279,270,698 11,124,003 48,066,685 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 117,350,550 97,885,119 19,465,431 137,018,301 2,965,417 22,633,167 철도 116,545,943 96,568,731 19,977,212 114,131,811 5,619,382 3,205,250 합계 233,896,493 194,453,850 39,442,643 251,150,112 8,584,799 25,838,417 (3) 당분기말 현재 연결기업의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 공사미수금 대손충당금 2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권 2021/05/10 2022/05/31 100.00% - - - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2022/12/31 76.36% - - - - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2022/12/23 9.98% - - - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 12.91% 278,215 - - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 7.97% 426,331 - 35,198 - 강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업 2021/06/21 2022/11/25 82.39% - - - - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 2.31% - - - - 녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역 2019/01/09 2022/12/31 93.99% - - 150,435 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 9.29% - - - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 0.00% - - - - 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비 2020/07/30 2022/11/30 98.66% - - - - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 100.00% 596,549 - - - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.51% 177,238 - - - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.43% - - 5,884,619 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% - - 4,209,703 - 울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치 2020/09/17 2022/11/30 96.26% - - - - 이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목 2021/03/09 2022/11/30 94.58% - - - - 자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차) 2019/01/31 2022/07/31 100.00% - - - - 콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업 2019/04/24 2022/07/31 100.00% - - - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2019-06-22 2023/12/31 18.61% - - 17,061,761 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 1900-01-00 2027-06-30 73.81% 3,057,932 - - - 합계 4,536,265 - 27,341,716 - (4) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 13,447,506 8,272,903 1,761,134 3,413,469 8,658 101,557 철도 17,764,901 15,746,508 1,592,044 426,348 3,178,399 113,891 합계 31,212,407 24,019,411 3,353,178 3,839,817 3,187,057 215,448 당분기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 - 4,714 보통예금 등(주1) 5,704,444 25,752,585 합계 5,704,444 25,757,299 (주1) 당분기말 보통예금에는 자산취득이 완료되지 않은 국고보조금 2,444,800천원을 차감하여 표시하고 있습니다. 5. 금융상품의 범주 및 상계 보고기간종료일 현재 금융상품 범주의 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 5,704,444 5,704,444 단기금융상품(주2) - - 2,540,671 2,540,671 매출채권 - - 33,011,621 33,011,621 기타채권 - - 1,891,253 1,891,253 투자금융자산(유동) 121,610 - - 121,610 기타금융자산 - - 76,050 76,050 장기금융상품(주3) - - 521,900 521,900 투자금융자산(비유동)(주1) 3,054,240 4,510,000 4,883,554 12,447,794 기타비유동금융자산 - - 838,613 838,613 합계 3,175,850 4,510,000 49,468,106 57,153,956 (주1) 당분기말 현재 소프트웨어공제조합 등으로부터 제공받은 이행보증과 관련하여담보제공된 출자금 2,449,036천원이 포함되어 있습니다(주석 22). 또한, 당사가 발행한 사채와 관련하여 유동화전문 유한회사인 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다(주석 22).(주2) 당분기말 현재 단기금융상품 1,248,608천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22).(주3) 당분기말 현재 장기금융상품 221,900천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22). (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 25,757,299 25,757,299 단기금융상품(주2) - - 1,307,366 1,307,366 매출채권 - - 42,820,972 42,820,972 기타채권 - - 1,039,989 1,039,989 기타금융자산 - - 354,615 354,615 장기금융상품(주3) - - 221,900 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) 2,949,955 - - 2,949,955 기타비유동금융자산 - - 1,036,975 1,036,975 합계 2,949,955 - 72,539,116 75,489,071 ( 2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 5,123,950 5,123,950 미지급금(유동) - 3,709,148 3,709,148 리스미지급금(유동) - 1,610,105 1,610,105 미지급비용 - 494,917 494,917 단기차입금 - 3,000,000 3,000,000 장기차입금 - 3,900,000 3,900,000 사채 - - - 전환사채 - 13,271,884 13,271,884 미지급금(비유동) - 6,286,194 6,286,194 리스미지급금(비유동) - 738,727 738,727 파생상품부채 9,075,670 - 9,498,223 합계 9,075,670 38,134,925 47,210,595 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 11,077,946 11,077,946 미지급금(유동) - 5,362,508 5,362,508 리스미지급금(유동) - 1,521,150 1,521,150 미지급비용 - 1,794,075 1,794,075 단기차입금 - 11,590,000 11,590,000 장기차입금 - 3,900,000 3,900,000 사채 - 1,750,000 1,750,000 전환사채 - 12,657,083 12,657,083 미지급금(비유동) - 6,036,893 6,036,893 리스미지급금(비유동) - 1,301,207 1,301,207 파생상품부채 10,470,585 - 10,470,585 합계 10,470,585 56,990,862 67,461,447 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 기타수익(비용) 이자수익(비용) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,621 9,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 32,634 32,634 상각후원가측정금융자산 6,035,582 230,179 6,265,761 당기손익-공정가치측정금융부채 972,362 - 972,362 합계 7,007,944 272,434 7,280,378 상각후원가측정금융부채 (150,345) (1,703,518) (1,853,863) 합계 (150,345) (1,703,518) (1,853,863) (단위 : 천원) 구분 기타수익(비용) 이자수익(비용) 합계 상각후원가측정금융자산 1,514,241 29,096 1,543,337 당기손익-공정가치측정금융부채 329,840 - 329,840 합계 1,844,081 29,096 1,873,177 상각후원가측정금융부채 (96,198) (1,160,760) (1,256,958) 합계 (96,198) (1,160,760) (1,256,958) 6. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 5,704,444 (*) 단기금융상품 2,540,671 (*) 매출채권 33,011,621 (*) 기타채권 1,891,253 (*) 투자금융자산(유동) 121,610 121,610 기타금융자산 209,558 (*) 장기금융상품 76,050 (*) 투자금융자산(비유동) 12,447,794 12,447,794 기타비유동금융자산 838,613 (*) 합계 57,153,956 12,569,404 매입채무 5,123,950 (*) 미지급금 3,709,148 (*) 리스미지급금 1,610,105 (*) 미지급비용 494,917 (*) 단기차입금 3,000,000 (*) 장기차입금 3,900,000 (*) 사채 - (*) 전환사채 13,271,884 (*) 미지급금(비유동) 6,286,194 리스미지급금(비유동) 738,727 (*) 파생상품부채 9,498,223 9,498,223 합계 47,210,595 9,498,223 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 25,757,299 (*) 단기금융상품 1,307,366 (*) 매출채권 42,820,972 (*) 기타채권 1,039,989 (*) 기타금융자산 354,615 (*) 장기금융상품 221,900 (*) 투자금융자산(비유동) 2,949,955 2,949,955 기타비유동금융자산 1,036,975 (*) 합계 75,489,071 2,949,955 매입채무 11,077,946 (*) 미지급금 5,362,508 (*) 리스미지급금 1,521,150 (*) 미지급비용 1,794,075 (*) 단기차입금 11,590,000 (*) 장기차입금 3,900,000 (*) 사채 1,750,000 (*) 전환사채 12,657,083 (*) 전환상환우선주부채 - (*) 미지급금(비유동) 6,036,893 리스미지급금(비유동) 1,301,207 (*) 파생상품부채 10,470,585 10,470,585 합계 67,461,447 10,470,585 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결기업은 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 3,175,850 3,175,850 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,075,670 9,075,670 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,949,955 2,949,955 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 10,470,585 10,470,585 ( 주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. 7. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 (개별평가대상채권) 소 계 대손충당금 합 계 매출채권 22,826,225 10,185,645 41,650 33,053,520 (41,900) 33,011,620 미수금 1,819,792 - - 1,819,792 - 1,819,792 미수수익 71,461 - - 71,461 - 71,461 합 계 24,717,478 10,185,645 41,650 34,944,773 (41,900) 34,902,873 (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 (개별평가대상채권) 소 계 대손충당금 합 계 매출채권 35,286,761 8,465,229 - 43,751,990 (931,018) 42,820,972 미수금 1,039,989 - - 1,039,989 - 1,039,989 합 계 36,326,750 8,465,229 - 44,791,979 (931,018) 43,860,961 (2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가분 환입분 기말잔액 매출채권 931,018 (889,118) - 41,900 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가분 환입분 기말잔액 매출채권 764,297 (322,961) - 441,336 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 8,314,776 - 8,314,776 4,206,163 - 4,206,163 재공품 1,226,720 - 1,226,720 226,153 - 226,153 제품 1,876,665 - 1,876,665 1,890,057 - 1,890,057 합 계 11,418,161 - 11,418,161 6,322,373 - 6,322,373 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (유동성) 기타금융자산 보증금 75,088 354,615 소 계 75,088 354,615 기타유동자산 선급금 11,985,048 7,789,492 선급비용 513,593 219,127 소 계 12,498,641 8,008,619 합 계 12,573,729 8,363,234 (비유동성) 기타금융자산 보증금 814,399 1,036,975 소 계 814,399 1,036,975 기타비유동자산 사외적립자산 - - 소 계 - - 합 계 814,399 1,036,975 10. 투자금융자산 ( 1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 장부금액 지분증권 출자금 - 2,465,070 2,465,070 채무증권 국공채 121,610 9,982,724 484,885 합 계 121,610 12,447,794 2,949,955 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 지분증권(시장성 없음)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자회사명 당분기말 전기말 주식/좌수 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 엔지니어링공제조합 4,170 - 2,149,155 2,149,155 2,149,155 소프트웨어공제조합 221 - 221,689 221,689 221,689 전기공사공제조합 200 - 62,685 62,685 62,685 정보통신공제조합 87 - 30,541 30,541 30,541 한국전자공업협동조합 10 - 1,000 1,000 1,000 합 계 2,465,070 2,465,070 2,465,070 (3) 당분기 및 전분기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증감액 평가손익 기 말 지분증권 출자금 2,465,070 - - 2,465,070 채무증권 국공채 등 484,885 9,619,449 - 10,104,334 합 계 2,949,955 9,619,449 - 12,569,404 (단위: 천원) 구 분 기 초 증감액 평가손익 기 말 지분증권 출자금 2,465,070 - - 2,465,070 채무증권 국공채 등 142,245 329,160 - 471,405 합 계 2,607,315 329,160 - 2,936,475 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 689,303 22,985,081 646,831 1,571,797 114,046 6,182,343 21,808,725 54,232,468 감가상각누계액 - (66,058) (13,265,392) (505,404) (1,183,644) (72,888) (3,827,112) - (18,920,498) 정부보조금 - - (5,839,157) - - - - - (5,839,157) 장부금액 234,342 623,245 3,880,532 141,427 388,153 41,158 2,355,231 21,808,725 29,472,813 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 689,303 22,818,545 605,469 1,421,935 105,396 5,359,919 9,211,249 40,446,158 감가상각누계액 - (53,134) (12,012,135) (429,704) (1,028,553) (58,687) (2,495,410) - (16,077,624) 정부보조금 - - (6,617,987) - - - - - (6,617,987) 장부금액 234,342 636,169 4,188,423 175,765 393,382 46,709 2,864,509 9,211,249 17,750,547 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 4,188,423 175,765 393,382 46,709 2,864,509 9,211,249 17,750,548 취득 - - 166,536 36,910 146,879 - 771,267 12,701,860 13,823,452 감가상각비 - 12,924 474,427 72,841 153,266 13,136 1,290,696 - 2,017,290 처분및대체 - - - - - - - 104,384 104,384 기타 - - - 1,593 1,159 7,585 10,152 - 20,489 기말장부금액 234,342 623,245 3,880,532 141,427 388,154 41,158 2,355,232 21,808,725 29,472,815 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 653,402 4,755,505 266,400 446,300 19,599 2,229,255 5,874,070 14,478,873 취득 - - (993,706) 8,875 111,466 - 39,751 2,341,710 1,508,096 감가상각비 - 12,925 1,268,967 74,299 149,013 9,799 1,065,252 - 2,580,255 대체 - - - - - - - - - 기말장부금액 234,342 640,477 2,492,832 200,976 408,753 9,800 1,203,754 8,215,780 13,406,714 (3) 보험가입자산당분기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에 가입하고 있습니다. 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 영업권 1,630,000 1,630,000 개발비 2,169,190 1,672,040 소프트웨어 368,167 535,111 관리운영권 13,661,742 15,644,897 회원권 139,200 - 합계 17,968,299 19,482,048 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 1,672,040 535,111 15,644,898 - 19,482,049 증가 - 497,150 - - 139,200 636,350 상각 - - 241,944 1,983,156 - 2,225,100 대체 - - 75,000 - - 75,000 기말장부금액 1,630,000 2,169,190 368,167 13,661,742 139,200 17,968,299 (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 3,592,003 636,592 - 18,803,791 - 증가 - 951,300 - - - - 상각 - - 220,877 - 2,224,732 - 대체 - (1,713,188) 107,500 - 1,713,188 - 기말장부금액 1,630,000 2,830,115 523,215 - 18,292,247 - 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 (유동) 매입채무 5,123,950 11,077,946 미지급금 3,709,148 5,362,508 리스미지급금 1,610,105 1,521,150 미지급비용 494,917 1,794,075 소계 10,938,120 19,755,679 (비유동) 미지급금 6,286,194 6,036,893 리스미지급금 738,727 1,301,207 소계 7,024,921 7,338,100 합계 17,963,041 27,093,779 14. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당분기말 전기말 비고 단기차입금 국민은행(주1) 2022-01-21 2.89% - 5,000,000 만기일시상환 산업은행(주2) 2023-08-29 5.72% 3.000,000 6,590,000 만기일시상환 단기차입금 소계 3.000,000 11,590,000 사채(주3) 2022-09-24 3.53% - 1,750,000 만기일시상환 유동성대체 - (1,750,000) 사채 소계 - - 전환사채 - 2023-09-19 - 891,715 817,156 만기일시상환 - 2026-05-06 - 12,380,168 11,839,927 만기일시상환 유동성대체 (891,715) (817,156) 전환사채 소계 12,380,168 11,839,927 장기차입금 산업은행(주4) 2029-12-27 2.25% 2,118,555 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 3.91% 909,544 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 2.25% 871,901 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 - - 장기차입금 소계 3,900,000 3,900,000 (주1) 국민은행 차입금 50억원 중 45억원을 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있으나 당기에 상환으로 해지되었습니다.(주2) 산업은행 차입금과 관련하여 특허권을 담보로 제공하고 있습니다. (주3) 상기 사채는 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사에게 양도하여 유동화회사가 CBO를 발행하는 구조의 무보증사모사채이며, 당사는 무보증사모사채 발행일에 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다.(주4) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산으로 처리한 제2판교 토지분양대금 4,600,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 20,100,000 21,000,000 전환권조정 (6,760,279) (8,259,952) 사채할인발행차금 (67,837) (82,965) 합계 13,271,884 12,657,083 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 2회차> 구분 내용 사채의 종류 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 1,000,000,000원 발행일 2018년 9월 19일 만기일 2023년 9월 19일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 8,870원 전환청구기간 2019년 09월 19일~2023년 08월 19일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년03월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(제3자)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년 5개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 40%까지 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 제3자에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 20,000,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 15. 퇴직급여제도 연결기업은 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 4,621,100 4,286,468 사외적립자산(주1) (4,312,732) (3,932,605) 합 계 308,368 353,863 (주1) 확정급여채무액 초과 예치한 사외적립자산은 기타비유동자산의 사외적립자산으로 계상하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,008,621 977,212 순확정급여부채의 순이자 (7,615) - 합 계 1,001,006 977,212 (3) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,286,468 (3,932,605) 353,863 당기근무원가 1,008,621 - 1,008,621 이자비용(이자수익) (7,615) - (7,615) 과거근무원가 - - - 재측정요소 - - - 기여금 - (1,046,501) (1,046,501) 관계사 전출입 - - - 제도에서 지급한 금액 (666,374) 666,374 - 자산으로 대체한 금액 - - - 기말 4,621,100 (4,312,732) 308,368 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 3,794,701 (3,492,712) 301,989 당기근무원가 977,212 - 977,212 이자비용(이자수익) - - - 재측정요소 - - - 기여금 - - - 관계사 전출입 - - - 제도에서 지급한 금액 (741,051) 741,051 - 기말 4,030,862 (2,751,661) 1,279,201 한편, 연결기업의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 645,727 432,760 판매관리비 355,279 544,452 합계 1,001,006 977,212 16. 기타부채보고기간종료일 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (유동성) 기타유동부채 예수금 361,294 255,776 선수금 4,209,476 7,428,825 소 계 4,570,770 7,684,601 (비유동성) 기타비유동금융부채 파생상품부채(주1) 9,075,670 10,470,585 소 계 9,075,670 10,470,585 합 계 13,646,440 18,155,186 (주1) 제2회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권과 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권, 매수청구권, 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석14) 17. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 공사손실충당부채 215,448 376,407 하자보수충당부채 274,938 746,784 합계 490,386 1,123,191 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 사용액 - - 전입액(환입액) (160,959) (471,846) 기말잔액 215,448 274,938 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 604,184 602,785 사용액 - - 전입액(환입액) (237,201) 62,686 기말잔액 366,983 665,471 18. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수 10,000,000 10,000,000 ② 1주당 액면금액 500 500 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 26,133,932 25,948,862 ④ 자본금: 보통주 13,066,966,000 12,974,431,000 (2) 당분기 및 전분기 중 보통주자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당분기 전분기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,066,966 26,133,932 10,413,080 20,826,160 무상증자 - - - - 유상증자 - - - - 기말 13,066,966 26,133,932 10,413,080 20,826,160 19. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 48,213,864 47,307,787 전환권대가(주1) 250,032 250,032 전환권대가처분이익 4,631,828 4,631,828 합계 53,095,724 52,189,647 자본조정 자기주식 (3,273,803) (3,619,584) 해외사업환산손익 554,479 23,608 합계 (2,719,324) (3,595,976) (주1) 제2회 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채의 최초 장부금액에서 부채요소의 공정가치를 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다. 20. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) (26,207,538) (30,233,694) 합 계 (26,165,706) (30,191,862) (주1) 상법상 연결기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 (30,191,862) (21,590,861) 당기순이익(손실) 4,026,155 673,288 확정급여제도의 재측정요소 - - 기말 (26,165,706) (20,917,572) 21. 주요지급보증 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 31,131,060 이행보증 13,646,597 지급보증 소프트웨어공제조합 3,769,616 이행보증 1,213,889 지급보증 신한은행 532,104 지급보증 하나은행 453,625 지급보증 서울보증보험 1,223,206 이행보증 22,471,785 지급보증 문찬종 12,588,000 연대보증 합계 87,029,882 22. 담보제공자산 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 1,248,608 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자금융자산(비유동) 질권설정 2,484,036 소프트웨어공제조합 등 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 합계 8,634,544 23. 우발부채 보고기간종료일 현재 연결기업을 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 서울중앙지방법원 개인 서울신교통카드(주), (주)티머니 200,000 교통카드단말기 특허기술 침해 손해배상 청구소송 서울남부지방법원 ㈜텔큐온 서울신교통카드(주) 423,500 피고의 요청으로 개발 완료한 용역비청구 소송 24. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재료비 - - 9,937,996 36,319,405 9,937,996 36,319,405 외주용역비 - - 3,441,334 13,521,909 3,441,334 13,521,909 급여 1,537,309 4,080,592 2,399,957 6,615,765 3,937,266 10,696,357 경상연구개발비 1,457,628 3,707,522 - - 1,457,628 3,707,522 복리후생비 301,883 1,191,760 221,494 565,384 523,377 1,757,144 지급임차료 103,459 101,166 95,507 215,781 198,966 316,947 여비교통비 196,252 453,498 463,622 1,206,156 659,875 1,659,654 지급수수료 354,922 1,385,492 351,921 1,197,870 706,843 2,583,362 퇴직급여 108,361 355,279 156,540 475,689 264,902 830,968 접대비 66,578 185,039 36,810 92,501 103,388 277,540 소모품비 25,897 192,166 364,316 912,293 390,213 1,104,459 대손상각비 250 (889,118) - - 250 (889,118) 차량유지비 29,292 77,978 3,956 12,435 33,248 90,413 감가상각비 433,704 1,201,684 213,722 657,143 647,426 1,858,827 하자보수충당부채전입 (450,586) (410,447) - - (450,586) (410,447) 무형자산상각비 39,062 117,144 695,933 2,087,799 734,996 2,204,943 기타 377,633 1,143,750 3,545,505 7,597,213 3,923,138 8,740,963 합 계 4,581,644 12,893,505 21,928,613 71,477,343 26,510,260 84,370,848 (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재료비 - - 11,167,044 30,505,332 11,167,044 30,505,332 외주용역비 - - 7,224,140 22,778,808 7,224,140 22,778,808 급여 1,508,871 4,390,890 2,056,127 5,722,066 3,564,998 10,112,956 경상연구개발비 674,036 2,228,765 - - 674,036 2,228,765 복리후생비 578,009 1,738,495 181,670 462,005 759,679 2,200,500 지급임차료 68,418 183,373 163,700 510,015 232,118 693,388 여비교통비 109,426 340,077 338,502 819,632 447,928 1,159,709 지급수수료 257,094 1,357,237 978,583 1,794,438 1,235,676 3,151,675 퇴직급여 108,762 386,389 176,865 458,320 285,628 844,709 접대비 53,875 157,728 15,842 63,547 69,717 221,275 소모품비 18,618 153,378 460,873 1,010,972 479,491 1,164,350 대손상각비 (321,601) (322,961) - - (321,601) (322,961) 차량유지비 15,071 45,514 1,345 7,373 16,416 52,887 감가상각비 328,740 999,050 535,083 1,570,979 863,823 2,570,029 하자보수충당부채전입 52,372 102,584 - - 52,372 102,584 무형자산상각비 35,894 116,640 779,309 2,328,970 815,203 2,445,610 기타 150,370 594,584 668,484 1,659,152 818,854 2,253,736 합 계 3,637,955 12,471,743 24,747,567 69,691,609 28,385,522 82,163,352 25. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,537,309 4,080,592 1,508,871 4,390,890 퇴직급여 108,361 355,279 108,762 386,389 복리후생비 301,883 1,191,760 578,009 1,738,495 여비교통비 196,252 453,498 109,426 340,077 접대비 66,578 185,039 53,875 157,728 통신비 55,844 157,904 45,843 133,252 수도광열비 2,288 11,408 1,742 6,335 전력비 - - - - 세금과공과 30,303 166,402 20,769 100,611 감가상각비 433,704 1,201,684 328,740 999,050 지급임차료 103,459 101,166 68,418 183,373 수선비 42 1,162 11 8,589 대손상각비(환입) 250 (889,118) (321,601) (322,961) 보험료 175,794 558,158 41,040 201,854 차량유지비 29,292 77,978 15,071 45,514 경상연구개발비 1,457,628 3,707,522 674,036 2,228,765 운반비 72,742 129,622 2,290 39,131 교육훈련비 20,682 69,647 14,344 35,796 도서인쇄비 9,643 16,133 6,302 26,413 소모품비 25,897 192,166 18,618 153,378 지급수수료 354,922 1,385,492 257,094 1,357,237 광고선전비 9,443 22,434 15,323 27,480 하자보수충당부채전입(환입)액 (450,586) (410,447) 52,372 102,584 협회비 851 10,880 2,706 15,123 무형자산상각비 39,062 117,144 35,894 116,640 외주용역비 - - - - 합 계 4,581,643 12,893,505 3,637,955 12,471,743 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 (기타영업외수익) 잡이익 21,069 199,304 73,063 246,183 합 계 21,069 199,304 73,063 246,183 (기타영업외비용) 기부금 - 601,000 4,000 354,000 잡손실 13 22,114 - 509 합 계 13 623,114 4,000 354,509 27. 금융수익 및 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 (금융수익) 이자수익 134,954 272,434 10,602 29,096 외화환산이익 3,499,635 5,669,066 56,029 912,852 외환차익 71,468 366,516 124,389 225,877 파생상품평가이익 - 972,362 - 218,284 파생상품처분이익 - - - 111,556 사채상환이익 - - - 375,513 합 계 3,706,057 7,280,378 191,020 1,873,178 (금융원가) 이자비용 583,519 1,703,519 500,039 1,160,760 외환차손 37,644 143,341 (270,062) 95,111 외화환산손실 3,563 7,003 (9,626) 1,087 합 계 624,726 1,853,863 220,351 1,256,958 28. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(주민세포함) 1,870,947 1,304,771 법인세추납액 (2,147) - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (13,294) (535,060) 자본에 직접 반영된 법인세비용 147,681 141,838 법인세비용(수익) 2,003,187 911,549 (2) 당분기 및 전분기 중 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 6,061,193 (284,339) 적용세율에 따른 법인세 1,311,462 (84,555) 조정사항 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이 - - 비과세수익 (147,682) - 비공제비용 63,790 79,960 세액공제 - - 기타 775,617 916,144 법인세비용(수익) 2,003,187 911,549 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 33.05% (주1) (주1) 전분기 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당분기 및 전분기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 일시적차이 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 전기말 당분기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (109,402) 459,054 125,059 100,991 대손충당금 239,466 (717,140) (477,674) 52,683 (105,088) 미수수익 - (71,461) (71,461) - (15,721) 퇴직급여충당부채 3,721,113 322,973 4,044,086 818,645 889,699 퇴직연금 (3,571,317) (434,392) (4,005,709) (785,690) (881,256) 하자보수충당부채 746,784 (471,846) 274,938 164,293 60,486 전환권조정 (8,259,952) 1,499,673 (6,760,279) (1,817,189) (1,487,261) 파생상품부채 10,470,585 (1,394,915) 9,075,670 2,303,529 1,996,648 정부보조금 3,458,252 (592,672) 2,865,579 760,815 630,427 일시상각충당금 (3,458,252) 592,672 (2,865,579) (760,815) (630,427) 공사손실충당금 376,407 (160,960) 215,448 82,810 47,399 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 387,253 (2,276,381) (586,000) (500,804) 리스부채 2,610,728 (341,851) 2,268,877 574,360 499,153 현재가치할인차금 34,353 (10,168) 24,185 7,558 5,321 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 479,076 479,076 - 105,397 기타 2,321,425 1,713,435 4,034,860 510,713 887,669 소 계 6,925,200 690,275 7,615,476 1,523,544 1,675,406 이월결손금 - - - - - 합 계 1,523,544 1,675,405 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,523,544 1,675,405 이연법인세부채 - - (단위:천원) 구 분 일시적차이 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 전기말 당분기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 391,733 - 391,733 86,180 86,181 대손충당금 539,623 (339,654) 199,969 118,717 43,993 미수수익 - - - - - 퇴직급여충당부채 2,823,006 180,538 3,003,544 621,061 660,780 퇴직연금 (2,823,006) 687,824 (2,135,182) (621,061) (469,740) 하자보수충당부채 602,785 62,686 665,471 132,613 146,404 상환할증금 - - - - - 영업권 - - - - - 전환권조정 (2,438,453) (7,177,013) (9,615,467) (536,460) (2,115,403) 파생상품부채 2,282,940 7,947,492 10,230,432 502,247 2,250,695 정부보조금 1,644,419 725,281 2,369,700 361,772 521,334 일시상각충당금 (1,644,419) (725,281) (2,369,700) (361,772) (521,334) 공사손실충당금 604,184 (237,201) 366,983 132,921 80,736 개발비 661,572 - 661,572 145,546 145,546 리스사용권자산 (1,950,533) 930,246 (1,020,286) (429,117) (224,463) 리스부채 1,971,027 (915,488) 1,055,539 433,626 232,219 현재가치할인차금 22,678 (12,038) 10,640 4,989 2,341 기타 1,129,250 1,467,437 2,596,687 248,435 571,272 소 계 3,816,806 2,594,829 6,411,635 839,697 1,410,561 이월결손금 - - - - - 합 계 839,697 1,410,560 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 839,697 1,410,560 이연법인세부채 - - (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 105,397 - 자기주식처분손실 42,285 - 합계 147,682 - (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 일시적차이 미인식이연법인세 만료시기 일시적차이 미인식이연법인세 종속기업투자주식 5,851,635 1,287,360 - 5,850,000 1,287,000 종속회사 대여금 대손충당금 42,681,000 9,389,820 - 42,681,000 9,389,820 미사용세액공제 - 671,781 5~10년 - 766,680 미사용세무상결손금 - 7,469,785 (주1) 당사는 종속기업과 관련한 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 낮고, 미사용세액공제 및 미사용세무상결손금가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 낮아 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니 다. 29. 주당손익 당분기 및 전분기 중 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배주주당기순손실 4,026,155,410 (1,088,088,900) 가중평균유통보통주식수(주1) 25,577,582 20,427,026 지배주주주당손실 157 (53) (주1) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역 1) 당분기 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 273 6,973,210,881 25,542,897 2022-07-27 자기주식 38,782 66 2,559,612 9,376 2022-08-24 전환사채 전환 61,690 38 2,344,220 8,587 2022-08-25 전환사채 전환 123,380 37 4,565,060 16,722 합 계 25,577,582 2) 전분기 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2021-01-01 전기이월 20,427,026 273 5,576,578,098 20,427,026 합 계 20,427,026 (2) 희석주당손익은 희석화효과가 없어 별도 표시하지 않았습니다. 30. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 - (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 등 비용 등 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 1,900,780 - (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 등 비용 등 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 1,748,522 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 매출채권 미지급금 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 246,586 - (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 매출채권 미지급금 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 239,195 134,720 (4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 762,774 797,977 퇴직급여 76,079 108,656 합 계 838,853 906,633 31. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비현금항목의 조정 : 1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 7,697,902 7,568,772 법인세비용 2,003,187 911,549 급여 153,577 - 퇴직급여 1,033,251 977,212 대손상각비 (889,118) (322,961) 감가상각비 2,072,191 2,570,030 무형자산상각비 2,225,099 2,445,610 이자비용 1,703,518 1,160,760 외화환산손실 7,003 1,087 하자보수충당부채전입 (471,846) 62,686 공사손실충당부채전입 (160,960) (237,201) 잡손실 22,000 - 2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (6,927,148) (1,647,301) 이자수익 (285,007) (29,096) 외화환산이익 (5,669,066) (912,852) 파생상품평가이익 (972,362) (218,284) 파생상품처분이익 - (111,556) 사채상환이익 - (375,513) 잡이익 (713) - 합 계 770,754 5,921,471 운전자본의 조정 : 매출채권의 감소(증가) 15,221,350 18,708,064 미수금의 감소(증가) (774,022) (1,152,163) 선급금의 감소(증가) (4,195,556) (9,190,495) 선급비용의 감소(증가) (294,465) (37,974) 미청구공사의 감소(증가) (2,270,239) (4,777,547) 재고자산의 감소(증가) (5,095,788) (8,959,313) 매입채무의 증가(감소) (5,957,634) (16,289,485) 미지급금의 증가(감소) (1,654,749) 652,830 미지급비용의 증가(감소) (1,301,602) (103,559) 예수금의 증가(감소) 105,517 947,204 선수금의 증가(감소) (3,219,349) 7,019,299 초과청구공사의 증가(감소) 22,228,268 7,243,531 퇴직급여부채의 증가(감소) (662,769) (741,051) 사외적립자산의 감소(증가) (415,977) 741,051 하자보수충당금의 증가(감소) - - 기타 504,376 302,840 합 계 12,217,361 (5,636,768) (2) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 없습니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결기업은 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 20,171,884 29,897,083 차감: 현금 및 현금성자산 5,704,444 25,757,299 순차입금 14,467,440 4,139,784 자본총계 40,347,003 35,037,351 자기자본순차입금비율 35.86% 11.82% (2) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결기업의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결기업의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결기업은 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결기업은 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결기업은 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발 행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 5,704,444 25,757,299 투자금융자산 12,569,404 2,949,955 대여금및수취채권 38,880,108 46,818,126 합 계 57,153,956 75,525,380 3) 유동성 위험 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 (금융자산) 현금및현금성자산 5,704,444 - - 5,704,444 단기금융자산 2,540,671 - - 2,540,671 매출채권 33,011,621 - - 33,011,621 기타채권 1,891,253 - - 1,891,253 투자금융자산(유동) 121,160 - 121,160 기타금융자산 76,050 - - 76,050, 장기금융상품 - 521,900 - 521,900 투자금융자산(비유동)(주1) - 9,982,724 9,982,724 기타비유동금융자산 - 838,613 838,613 합 계 43,224,039 1,482,123 9,982,724 54,688,886 (금융부채) 매입채무 5,123,950 - - 5,123,950 미지급금 3,709,148 - - 3,709,148 리스미지급금(유동) 1,610,105 - - 1,610,105 미지급비용 494,917 - - 494,917 단기차입금 3,000,000 - - 3,000,000 사채 - - - - 전환사채 1,000,000 19,100,000 - 20,100,000 장기차입금 - - 3,900,000 3,900,000 리스미지급금(비유동) - 738,727 - 738,727 합 계 14,938,119 19,838,727 3,900,000 38,676,846 (주1) 지분증권을 제외한 채무증권에 대하여 만기분석 하였습니다.상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결기업이 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자수취 또는 지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 10 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 9 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 3분기말 제 9 기말 자산 유동자산 79,335,141,826 95,221,239,835 현금및현금성자산 2,345,684,847 23,210,916,871 단기금융상품 2,540,670,732 1,307,366,021 매출채권 및 기타채권 41,918,181,723 48,935,192,111 단기미청구공사 6,803,256,681 6,056,003,055 재고자산 11,096,058,526 6,035,298,322 투자유동금융자산 121,610,000 기타금융자산 75,088,446 354,615,000 기타유동자산 14,434,590,871 9,321,848,455 당기법인세자산 비유동자산 60,739,155,521 38,765,512,848 장기금융상품 521,900,000 221,900,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 종속기업투자 2,193,020,000 2,094,635,444 관계기업투자주식 0 투자비유동금융자산 12,431,760,867 2,933,921,485 유형자산 27,965,282,702 15,938,542,277 무형자산 2,650,733,766 2,163,871,251 기타비유동금융자산 14,188,722,495 14,399,811,592 기타비유동자산 이연법인세자산 787,735,691 1,012,830,799 자산총계 140,074,297,347 133,986,752,683 부채 유동부채 67,672,530,695 66,258,851,295 매입채무 및 기타채무 9,789,394,969 18,451,786,733 단기초과청구공사 48,467,056,926 25,838,417,382 기타금융부채 0 기타유동부채 4,522,323,398 7,634,272,699 당기법인세부채 1,002,039,969 177,218,746 차입금 3,000,000,000 11,590,000,000 유동성사채및전환사채 891,715,433 2,567,155,735 비유동부채 26,774,091,797 28,907,579,726 장기매입채무 및 기타비유동채무 전환우선주부채 장기차입금 3,900,000,000 3,900,000,000 사채및전환사채 12,380,168,158 11,839,927,472 기타비유동금융부채 9,075,670,485 10,470,585,000 비유동매입채무및기타채무 737,509,129 1,272,098,465 퇴직급여부채 190,358,192 301,776,979 하자보수충당부채 490,385,833 1,123,191,810 부채총계 94,446,622,492 95,166,431,021 자본 자본금 13,066,966,000 12,974,431,000 자본잉여금 53,095,724,418 52,189,647,058 기타자본구성요소 (3,797,401,489) (3,619,583,651) 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) (16,737,614,074) (22,724,172,745) 자본총계 45,627,674,855 38,820,321,662 자본과부채총계 140,074,297,347 133,986,752,683 포괄손익계산서 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 10 기 3분기 제 9 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 20,816,488,132 68,348,325,443 22,879,472,784 70,544,929,583 용역매출 4,596,797,721 12,126,218,190 2,662,209,796 6,155,276,505 공사매출 12,675,144,552 49,610,844,842 17,665,802,861 58,664,442,344 제품매출 3,544,545,859 6,611,262,411 2,551,460,127 5,725,210,734 매출원가 16,965,478,072 55,648,267,549 21,328,650,907 58,760,181,733 용역매출원가 4,646,457,174 11,885,444,851 3,114,044,456 6,685,246,400 공사매출원가 10,153,802,689 39,142,859,222 15,358,930,066 46,858,315,062 제품매출원가 2,165,218,209 4,619,963,476 2,855,676,385 5,216,620,271 매출총이익 3,851,010,060 12,700,057,894 1,550,821,877 11,784,747,850 판매비와관리비 4,060,849,938 11,238,099,666 3,170,177,641 10,494,237,130 영업이익(손실) (209,839,878) 1,461,958,228 (1,619,355,764) 1,290,510,720 금융수익 4,073,490,318 8,370,065,930 558,514,808 2,963,101,064 금융원가 541,177,950 1,602,964,228 219,251,956 1,252,819,026 기타이익 20,675,213 107,320,298 43,613,346 184,316,515 기타손실 13,442 602,729,873 4,000,001 354,079,221 법인세비용차감전순이익(손실) 3,343,134,261 7,733,650,355 (1,240,479,567) 2,831,030,052 법인세비용 745,666,549 1,747,091,684 (244,632,410) 686,286,551 당기순이익(손실) 2,597,467,712 5,986,558,671 (995,847,157) 2,144,743,501 기타포괄손익 (373,679,348) (373,679,348) 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (373,679,348) (373,679,348) 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (373,679,348) (373,679,348) 총포괄손익 2,223,788,364 5,612,879,323 (995,847,157) 2,144,743,501 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 234 105 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 234 105 자본변동표 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 10,413,080,000 43,628,010,118 (3,587,923,442) (7,305,092,648) 43,148,074,028 회계정책변경에 따른 증가(감소) 무상증자 유상증자 배당금지급 전환사채 상환 (502,878,700) (502,878,700) 전환사채 전환 전환우선주부채의 자본전환 자기주식 거래로 인한 증감 매도가능증권평가손익 전환권대가 당기순이익(손실) 2,144,743,501 2,144,743,501 확정급여제도의 재측정요소 2021.09.30 (기말자본) 10,413,080,000 43,125,131,418 (3,587,923,442) (5,160,349,147) 44,789,938,829 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,619,583,651) (22,724,172,745) 38,820,321,662 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 배당금지급 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 92,535,000 906,077,360 998,612,360 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 195,861,510 195,861,510 매도가능증권평가손익 373,679,348 373,679,348 전환권대가 0 당기순이익(손실) 5,986,558,671 5,986,558,671 확정급여제도의 재측정요소 0 2022.09.30 (기말자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,797,401,489) (16,737,614,074) 45,627,674,855 현금흐름표 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 10 기 3분기 제 9 기 3분기 영업활동현금흐름 14,632,323,534 (146,066,120) 당기순이익(손실) 5,986,558,671 2,144,743,501 당기순이익조정을 위한 가감 (3,403,222,670) 1,416,765,967 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 11,619,932,650 (4,518,232,622) 이자수취(영업) 1,252,160,827 1,106,981,704 이자지급(영업) (273,612,120) (308,736,706) 배당금수취(영업) 법인세납부(환급) (549,493,824) 12,412,036 투자활동현금흐름 (24,548,789,024) (2,400,502,262) 단기금융상품의 처분 0 단기대여금의 회수 0 장기금융상품의 처분 0 관계기업주식의 처분 0 매도가능증권의 처분 4,195,000 5,555,000 국고보조금의 증가 0 2,064,408,000 회원권의 처분 0 사무용비품의 처분 0 장기대여금의 회수 0 임차보증금의 감소 559,343,640 127,896,000 단기금융상품의 취득 (1,002,710,552) (123,883,648) 임차보증금의 증가 (58,560,000) (113,855,000) 장기금융상품의 취득 (300,000,000) (141,704,137) 관계기업투자주식의 취득 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (100,020,000) 매도가능금융자산의 취득 (10,081,820,620) (334,715,000) 토지의 취득 0 건물의 취득 0 기계장치의 취득 (132,674,480) (1,070,702,000) 공구와기구의 취득 (36,910,000) (5,461,217) 사무용비품의 취득 (127,376,034) (105,696,106) 차량운반구의 취득 건설중인자산의 취득 (12,635,905,978) (1,777,044,154) 개발비의 취득 (497,150,000) (925,300,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 0 회원권의 취득 (139,200,000) 대여금의 증가 0 재무활동현금흐름 (11,589,610,875) 10,973,475,402 유상증자 0 단기차입금의 증가 0 장기차입금의 증가 0 전환우선주의 발행 0 사채의 증가 0 전환사채의 증가 0 19,918,323,948 배당금지급 0 자기주식의 취득 0 신주발행비 지급 0 리스부채의 감소 (1,249,610,875) (944,848,546) 단기차입금의 상환 (8,590,000,000) 장기차입금의 상환 0 0 사채의 상환 (1,750,000,000) (8,000,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 640,844,341 47,282,453 현금및현금성자산의순증가(감소) (20,865,232,024) 8,474,189,473 기초현금및현금성자산 23,210,916,871 10,273,672,358 기말현금및현금성자산 2,345,684,847 18,747,861,831 5. 재무제표 주석 제 10(당)기 2022년 9월 30일 현재 제 9(전)기 2021년 12월 31일 현재 에스트래픽주식회사 1. 회사의 개요 에스트래픽주식회사(이하 "당사"라 함)는 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. 또한 당사는 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.(1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종(4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,351,902 9.00% 2,351,302 9.06% 이재현 보통주 2,087,315 7.99% 2,206,715 8.50% 자사주 보통주 367,183 1.41% 405,965 1.56% 기타 보통주 21,327,532 81.61% 20,984,880 80.87% 합계 26,133,932 100.00% 25,948,862 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 (1) 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다. 3. 건설형공사(1) 당분기 및 전분기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 50,686,529 89,545,169 39,931,559 100,300,139 철도 37,834,221 33,723,169 12,645,565 58,911,824 합계 88,520,750 123,268,337 52,577,123 159,211,964 (주1) 당분기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 15,733,784천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,966,278천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 57,479,177 58,199,134 45,074,733 70,603,578 철도 25,670,497 12,146,079 16,114,393 21,702,183 합계 83,149,674 70,345,213 61,189,126 92,305,761 (주1) 전분기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 6,491,483천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,524,684천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 104,426,092 88,798,102 15,627,989 143,927,159 3,003,629 42,504,696 철도 104,523,258 83,354,935 21,168,322 106,685,990 3,799,628 5,962,361 합계 208,949,350 172,153,037 36,796,311 250,613,149 6,803,257 48,467,057 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 117,350,550 97,885,119 19,465,431 137,018,301 2,965,417 22,633,167 철도 97,072,333 78,385,269 18,687,064 97,186,997 3,090,586 3,205,250 합계 214,422,883 176,270,388 38,152,495 234,205,298 6,056,003 25,838,417 (3) 당분기말 현재 당사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 공사미수금 대손충당금 2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권 2021/05/10 2022/05/31 100.00% - - - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2022/12/31 76.36% - - - - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2022/12/23 9.98% - - - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 12.91% 278,215 - - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 7.97% 426,331 - 35,198 - 강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업 2021/06/21 2022/11/25 82.39% - - - - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 2.31% - - - - 녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역 2019/01/09 2022/12/31 93.99% - - 150,435 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019/10/22 2023/01/22 100.00% 1,109,796 - 1,144,626 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 9.29% - - - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 0.00% - - - - 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비 2020/07/30 2022/11/30 98.66% - - - - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 100.00% 596,549 - - - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.51% 177,238 - - - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.43% - - 5,884,619 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% - - 4,209,703 - 울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치 2020/09/17 2022/11/30 96.26% - - - - 이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목 2021/03/09 2022/11/30 94.58% - - - - 자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차) 2019/01/31 2022/07/31 100.00% - - - - 콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업 2019/04/24 2022/07/31 100.00% - - - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2023/12/31 18.61% - - 17,061,761 - 합계 2,588,129 - 28,486,342 - (4) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 13,447,506 8,272,903 1,761,134 (2,026,488) 8,658 101,557 철도 2,286,278 1,128,379 1,055,477 (356,334) 1,230,263 113,891 합계 15,733,784 9,401,282 2,816,611 (2,382,822) 1,238,921 215,448 당분기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다 . 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 - 4,714 보통예금 등(주1) 2,345,685 23,206,203 합계 2,345,685 23,210,917 (주1) 당분기말 보통예금에는 자산취득이 완료되지 않은 국고보조금 2,444,800천원을 차감하여 표시하고 있습니다. 5. 금융상품의 범주 및 상계 보고기간종료일 현재 금융상품 범주의 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 2,345,685 2,345,685 단기금융상품(주2) - - 2,540,671 2,540,671 투자금융자산(유동) 121,610 - - 121,610 매출채권 - - 38,668,360 38,668,360 기타채권 - - 3,249,822 3,249,822 기타금융자산 - - 76,050 76,050 장기금융상품(주3) - - 521,900 521,900 투자금융자산(비유동)(주1) 3,038,206 4,510,000 4,883,554 12,431,760 기타비유동금융자산 - - 14,211,946 14,211,946 합계 3,159,816 4,510,000 66,497,988 74,167,804 (주1) 당분기말 현재 소프트웨어공제조합 등으로부터 제공받은 이행보증과 관련하여담보제공된 출자금 2,449,036천원이 포함되어 있습니다(주석 23). 또한, 당사가 발행한 사채와 관련하여 유동화전문 유한회사인 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다(주석 23).(주2) 당분기말 현재 단기금융상품 1,248,608천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 23).(주3) 당분기말 현재 장기금융상품 221,900천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 23). (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 23,210,917 23,210,917 단기금융상품(주2) - - 1,307,366 1,307,366 매출채권 - - 47,336,280 47,336,280 기타채권 - - 1,598,912 1,598,912 기타금융자산 - - 354,615 354,615 장기금융상품(주3) - - 221,900 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) 2,933,921 - - 2,933,921 기타비유동금융자산 - - 14,399,812 14,399,812 합계 2,933,921 - 88,429,802 91,363,723 (주1) 전기말 현재 소프트웨어공제조합 등으로부터 제공받은 이행보증과 관련하여담보제공된 출자금 2,449,036천원이 포함되어 있습니다(주석 23). 또한, 당사가 발행한 사채와 관련하여 유동화전문 유한회사인 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다(주석 23).(주2) 전기말 현재 단기금융상품 1,036,868천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 23).(주3) 전기말 현재 장기금융상품 221,900천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 23). (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 4,455,809 4,455,809 미지급금 - 3,340,720 3,340,720 리스미지급금(유동) - 1,531,368 1,531,368 미지급비용 - 461,498 461,498 단기차입금 - 3,000,000 3,000,000 장기차입금 - 3,900,000 3,900,000 사채 - - - 전환사채 - 13,271,884 13,271,884 리스미지급금(비유동) - 737,509 737,509 파생상품부채 9,075,670 - 9,075,670 합계 9,075,670 30,698,788 39,774,458 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 10,775,343 10,775,343 미지급금 - 4,669,198 4,669,198 리스미지급금(유동) - 1,338,630 1,338,630 미지급비용 - 1,668,616 1,668,616 단기차입금 - 11,590,000 11,590,000 장기차입금 - 3,900,000 3,900,000 사채 - 1,750,000 1,750,000 전환사채 - 12,657,083 12,657,083 리스미지급금(비유동) - 1,272,098 1,272,098 파생상품부채 10,470,585 - 10,470,585 합계 10,470,585 49,620,968 60,091,553 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 기타수익(비용) 이자수익(비용) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 11,533 11,533 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 84,560 84,560 상각후원가측정금융자산 6,035,582 1,266,028 7,301,610 당기손익-공정가치측정금융부채 972,362 - 972,362 상각후원가측정금융부채 - - - 합계 7,007,944 1,362,121 8,370,065 상각후원가측정금융부채 (150,344) (1,452,620) (1,602,964) 합계 (150,344) (1,452,620) (1,602,964) (단위 : 천원) 구분 기타수익(비용) 이자수익(비용) 합계 상각후원가측정금융자산 1,514,241 1,119,020 2,633,261 당기손익-공정가치측정금융부채 329,840 - 329,840 합계 1,844,081 1,119,020 2,963,101 상각후원가측정금융부채 (96,198) (1,156,621) (1,252,819) 합계 (96,198) (1,156,621) (1,252,819) 6. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 2,345,685 (*) 단기금융상품 2,540,671 (*) 투자금융자산(유동) 121,610 121,610 매출채권 38,668,360 (*) 기타채권 3,249,822 (*) 기타금융자산 76,050 (*) 장기금융상품 521,900 (*) 투자금융자산(비유동) 12,431,761 12,431,761 기타비유동금융자산 14,211,945 (*) 합계 74,167,804 12,553,371 매입채무 4,455,809 (*) 미지급금 3,340,720 (*) 리스미지급금(유동) 1,531,368 (*) 미지급비용 461,498 (*) 단기차입금 3,000,000 (*) 장기차입금 3,900,000 (*) 사채 - (*) 전환사채 13,271,884 (*) 리스미지급금(비유동) 737,509 (*) 파생상품부채 9,075,670 9,075,670 합계 39,774,458 9,075,670 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 23,210,917 (*) 단기금융상품 1,307,366 (*) 매출채권 47,336,280 (*) 기타채권 1,598,912 (*) 기타금융자산 354,615 (*) 장기금융상품 221,900 (*) 투자금융자산(비유동) 2,933,921 2,933,921 기타비유동금융자산 14,399,812 (*) 합계 91,363,723 2,933,921 매입채무 10,775,343 (*) 미지급금 4,669,198 (*) 리스미지급금(유동) 1,338,630 (*) 미지급비용 1,668,616 (*) 단기차입금 11,590,000 (*) 장기차입금 3,900,000 (*) 사채 1,750,000 (*) 전환사채 12,657,083 (*) 리스미지급금(비유동) 1,272,098 (*) 파생상품부채 10,470,585 10,470,585 합계 60,091,553 10,470,585 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 3,159,816 3,159,816 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,075,670 9,075,670 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,933,921 2,933,921 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 10,470,585 10,470,585 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. 7. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 (개별평가대상채권) 소 계 대손충당금 합 계 매출채권 24,238,890 14,429,720 41,650 38,710,260 (41,900) 38,668,360 미수금 1,589,679 1,588,682 - 3,178,361 - 3,178,361 미수수익 71,461 - - 71,461 - 71,461 합 계 25,900,030 16,018,402 41,650 41,960,082 (41,900) 41,918,182 (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 (개별평가대상채권) 소 계 대손충당금 합 계 매출채권 35,264,296 13,186,765 - 48,451,061 (1,114,781) 47,336,280 미수금 636,090 962,822 - 1,598,912 - 1,598,912 합 계 35,900,386 14,149,587 - 50,049,973 (1,114,781) 48,935,192 (2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가분 환입분 기말잔액 매출채권 1,114,781 (1,072,882) - 41,900 (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가분 환입분 기말잔액 매출채권 975,352 (376,855) - 598,497 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 7,992,674 - 7,992,674 3,919,088 - 3,919,088 재공품 1,226,720 - 1,226,720 226,153 - 226,153 제품 1,876,665 - 1,876,665 1,890,057 - 1,890,057 합 계 11,096,059 - 11,096,059 6,035,298 - 6,035,298 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (유동성) 기타금융자산 보증금 75,088 354,615 소 계 75,088 354,615 기타유동자산 선급금 14,167,799 9,272,501 선급비용 266,792 49,347 소 계 14,434,591 9,321,848 합 계 14,509,679 9,676,463 (비유동성) 기타금융자산 장기대여금 56,130,000 56,130,000 대손충당금 (42,681,000) (42,681,000) 보증금 739,722 950,812 소 계 14,188,722 14,399,812 기타비유동자산 사외적립자산 - - 소 계 - - 합 계 14,188,722 14,399,812 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 비유동 지분증권 출자금 - 2,449,036 2,449,036 채무증권 국공채 등 121,610 9,982,725 484,885 합 계 121,610 12,431,761 2,933,921 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 지분증권(시장성 없음)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자회사명 당분기말 전기말 주식/좌수 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 엔지니어링공제조합 4,170 - 2,149,154 2,149,154 2,149,154 소프트웨어공제조합 221 - 221,000 221,000 221,000 전기공사공제조합 200 - 62,685 62,685 62,685 정보통신공제조합 45 - 15,197 15,197 15,197 한국전자공업협동조합 10 - 1,000 1,000 1,000 합 계 2,449,036 2,449,036 2,449,036 (3) 당분기 및 전분기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당기증감액 평가손익 당분기말 지분증권 출자금 2,449,036 - - 2,449,036 채무증권 국공채 등 484,885 9,619,449 - 10,104,334 합계 2,933,921 9,619,449 - 12,553,371 (단위: 천원) 구분 기초 당기증감액 평가손익 기말 지분증권 출자금 2,449,036 - - 2,449,036 채무증권 국공채 142,245 329,160 - 471,405 합계 2,591,281 329,160 - 2,920,441 11. 종속기업투자보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당분기말 전기말 종속기업투자 에스티전기통신(주) 전기통신업 580,000 82.9% 2,850,020 1,600,020 1,500,000 서울신교통카드(주) 소프트웨어개발 644,000 70.0% 4,600,000 - - STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 - 1,635 STRAFFIC AMERICA, LLC 자동제어시스템 설치 서비스 - 100.0% 593,000 593,000 593,000 합계 8,044,655 2,193,020 2,094,635 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 689,303 14,490,279 621,208 1,267,986 64,261 5,693,983 21,808,725 44,870,087 감가상각누계액 - (66,058) (7,491,801) (487,342) (913,413) (64,259) (3,417,602) - (12,440,475) 정부보조금 - - (4,464,329) - - - - (4,464,329) 장부금액 234,342 623,245 2,534,149 133,866 354,573 2 2,276,381 21,808,725 27,965,283 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 689,303 14,357,605 584,298 1,140,610 64,261 4,830,449 9,181,865 31,082,733 감가상각누계액 - (53,134) (6,612,727) (418,750) (778,035) (57,727) (2,166,815) - (10,087,189) 정부보조금 - - (5,057,002) - - - - (5,057,002) 장부금액 234,342 636,169 2,687,876 165,548 362,575 6,534 2,663,634 9,181,865 15,938,542 (2) 당분기 및 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 2,687,876 165,548 362,575 6,534 2,663,634 9,181,865 15,938,543 취득 - - 132,674 36,910 127,376 - 863,534 12,702,744 13,863,238 감가상각비 - 12,924 286,401 68,592 135,378 6,532 1,250,787 - 1,760,614 대체및처분 - - - - - - - 75,884 75,884 기말장부금액 234,342 623,245 2,534,149 133,866 354,573 2 2,276,381 21,808,725 27,965,283 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 653,402 3,211,077 253,955 382,373 19,599 1,950,533 5,874,070 12,579,351 취득 - - (993,706) 5,461 105,696 - - 1,712,886 830,337 감가상각비 - 12,925 648,143 69,974 119,078 9,799 930,247 - 1,790,167 기말장부금액 234,342 640,477 1,569,228 189,442 368,991 9,800 1,020,286 7,586,956 11,619,521 (3) 보험가입자산당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에가입하고 있습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 개발비 2,169,190 1,672,040 소프트웨어 342,344 491,831 회원권 139,200 - 합계 2,650,734 2,163,871 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 1,672,040 491,831 - 2,163,871 증가 497,150 75,000 139,200 711,350 상각 - 224,487 - 224,487 대체및처분 - - - - 기말장부금액 2,169,190 342,344 139,200 2,650,734 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 391,140 599,260 - 990,400 증가 925,300 107,500 - 1,032,800 상각 - 202,837 - 202,837 대체및처분 - - - - 기말장부금액 1,316,440 503,923 - 1,820,363 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 (유동) 매입채무 4,455,810 10,775,343 미지급금 3,340,720 4,669,198 리스미지급금 1,531,368 1,338,630 미지급비용 461,497 1,668,616 소계 9,789,395 18,451,787 (비유동) 리스미지급금 737,509 1,272,099 소계 737,509 1,272,099 합계 10,526,904 19,723,886 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당분기말 전기말 비고 단기차입금 국민은행(주1) 2022-01-21 2.89% - 5,000,000 만기일시상환 산업은행(주2) 2023-08-29 5.72% 3,000,000 6,590,000 만기일시상환 단기차입금 소계 3,000,000 11,590,000 사채(주3) - 2022-09-24 3.53% - 1,750,000 만기일시상환 유동성대체 - (1,750,000) 사채 소계 - - 전환사채 - 2023-09-19 - 891,715 817,156 만기일시상환 - 2026-05-06 - 12,380,168 11,839,927 만기일시상환 유동성대체 (891,715) (817,156) 전환사채 소계 12,380,168 11,839,927 장기차입금 산업은행(주4) 2029-12-27 2.25% 2,118,555 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 3.91% 909,544 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 2.25% 871,901 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 - - 장기차입금 소계 3,900,000 3,900,000 (주1) 국민은행 차입금 50억원 중 45억원을 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있었으나 당기에 상환으로 해지되었습니다.(주2) 산업은행 차입금과 관련하여 특허권을 담보로 제공하고 있습니다. (주3) 상기 사채는 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사에게 양도하여 유동화회사가 CBO를 발행하는 구조의 무보증사모사채이며, 당사는 무보증사모사채 발행일에 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다.(주4) 산업은행 차입금과 관련하여 제2판교 토지분양대금 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 20,100,000 21,000,000 전환권조정 (6,760,279) (8,259,952) 사채할인발행차금 (67,837) (82,965) 합계 13,271,884 12,657,083 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 2회차> 구분 내용 사채의 종류 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 1,000,000,000원 발행일 2018년 9월 19일 만기일 2023년 9월 19일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 8,870원 전환청구기간 2019년 09월 19일~2023년 08월 19일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년03월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(제3자)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년 5개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 40%까지 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 제3자에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 20,000,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 16. 퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 4,177,164 3,854,190 사외적립자산(주1) (3,986,805) (3,552,413) 합 계 190,358 301,777 (주1) 확정급여채무액 초과 예치한 사외적립자산은 기타비유동자산의 사외적립자산으로 계상하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 934,356 581,405 순확정급여부채의 순이자 (7,615) (2,497) 합 계 926,741 578,908 (3) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,854,190 (3,552,413) 301,777 당기근무원가 934,356 - 934,356 이자비용(이자수익) (7,615) - (7,615) 재측정요소 - - - 기여금 - (1,038,160) (1,038,160) 관계회사 전출 - - - 제도에서 지급한 금액 (603,768) 603,768 - 기말 4,177,164 (3,986,805) 190,358 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,337,052 (3,093,419) 243,633 당기근무원가 872,107 - 872,107 이자비용(이자수익) (3,745) - (3,745) 재측정요소 - - - 기여금 - - - 관계회사 전출 - - - 제도에서 지급한 금액 (687,824) 687,824 - 기말 3,517,590 (2,405,596) 1,111,995 한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 453,893 409,241 판매관리비 472,848 459,121 합계 926,741 868,362 17. 기타부채보고기간종료일 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (유동성) 기타유동부채 예수금 313,208 205,809 선수금 4,209,115 7,428,464 소 계 4,522,323 7,634,273 (비유동성) 기타비유동금융부채 파생상품부채(주1) 9,075,671 10,470,585 소 계 9,075,671 10,470,585 합 계 13,597,994 14,816,547 (주1) 제2회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권과 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권, 매수청구권, 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15). 18. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 공사손실충당부채 215,448 366,983 하자보수충당부채 274,938 665,471 합계 490,386 1,032,454 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 사용액 - - 전입액(환입액) (160,959) (471,846) 기말잔액 215,448 274,938 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 604,184 602,785 사용액 - - 전입액(환입액) (237,201) 62,686 기말잔액 366,983 665,471 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수 10,000,000 주 10,000,000 주 ② 1주당 액면금액 500 원 500 원 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 26,133,932 주 25,948,862 주 ④ 자본금: 보통주 13,066,966,000 원 12,974,431,000 원 (2) 당분기 및 전분기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당분기 전분기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,066,966 26,133,932 10,413,080 20,826,160 무상증자 - - - - 유상증자 - - - - 기말 13,066,966 26,133,932 10,413,080 20,826,160 20. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 48,213,864 47,307,787 전환권대가(주1) 250,032 250,032 전환권대가처분이익 4,631,828 4,631,828 합계 53,095,724 52,189,647 자본조정 자기주식 (3,273,803) (3,619,584) (주1) 제2회 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채의 최초 장부금액에서 부채요소의 공정가치를 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다. 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) (16,779,446) (22,766,005) 합 계 (16,737,614) (22,724,173) (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 22. 주요지급보증 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 31,131,060 이행보증 13,646,597 지급보증 소프트웨어공제조합 3,769,616 이행보증 1,213,889 지급보증 신한은행 532,104 지급보증 하나은행 453,625 지급보증 서울보증보험 1,223,206 이행보증 22,471,785 지급보증 문찬종 12,588,000 연대보증 합계 87,029,882 23. 담보제공자산 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 1,248,608 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자금융자산(비유동) 질권설정 2,484,036 소프트웨어공제조합 등 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 합계 8,634,544 24. 우발부채보고기간종료일 현재 당사를 피고로 하는 소송은 없습니다. 25. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재료비 - - 5,954,702 24,080,379 5,954,702 24,080,379 외주용역비 - - 3,866,548 13,909,920 3,866,548 13,909,920 급여 1,387,935 3,685,481 2,200,248 6,045,235 3,588,183 9,730,715 경상연구개발비 1,457,628 3,707,522 - - 1,457,628 3,707,522 복리후생비 244,487 1,032,409 208,262 534,103 452,749 1,566,512 지급임차료 78,562 24,829 95,507 214,690 174,069 239,519 여비교통비 153,694 356,634 461,959 1,204,493 615,653 1,561,127 지급수수료 241,756 1,026,112 306,493 828,909 548,249 1,855,022 퇴직급여 91,553 304,566 148,594 453,893 240,147 758,459 접대비 65,255 179,620 36,810 92,501 102,065 272,121 소모품비 16,876 167,154 365,531 913,508 382,408 1,080,662 대손상각비 250 (1,072,882) - - 250 (1,072,882) 차량유지비 22,658 60,447 3,956 12,435 26,615 72,882 감가상각비 389,265 1,082,376 149,280 464,874 538,544 1,547,250 하자보수충당부채전입액 (450,586) (410,447) - - (450,586) (410,447) 무형자산상각비 39,062 117,144 29,062 87,188 68,125 204,331 기타 322,454 977,135 3,138,525 6,806,140 3,460,979 7,783,275 합계 4,060,849 11,238,100 16,965,477 55,648,268 21,026,328 66,886,367 (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재료비 - - 8,905,977 23,380,008 8,905,977 23,380,008 외주용역비 - - 7,344,584 22,885,582 7,344,584 22,885,582 급여 1,256,628 3,636,760 1,972,134 5,223,703 3,228,763 8,860,464 경상연구개발비 674,036 2,228,765 - - 674,036 2,228,765 복리후생비 546,735 1,578,077 155,186 435,521 701,920 2,013,598 지급임차료 42,585 110,094 163,700 510,015 206,285 620,110 여비교통비 77,691 265,858 338,502 819,632 416,192 1,085,490 지급수수료 236,708 866,196 919,881 1,648,430 1,156,589 2,514,626 퇴직급여 95,999 301,059 153,346 434,801 249,344 735,859 접대비 51,912 154,020 15,842 63,547 67,754 217,567 소모품비 7,717 119,318 460,877 1,020,338 468,594 1,139,656 대손상각비 (316,542) (376,855) - - (316,542) (376,855) 차량유지비 11,824 36,803 1,345 7,373 13,170 44,176 감가상각비 280,194 852,873 327,466 937,293 607,661 1,790,166 하자보수충당부채전입액 52,372 102,584 - - 52,372 102,584 무형자산상각비 35,894 116,640 31,719 86,198 67,612 202,837 기타 116,426 502,045 538,092 1,307,741 654,518 1,809,786 합계 3,170,179 10,494,237 21,328,651 58,760,182 24,498,829 69,254,419 26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,387,935 3,685,481 1,256,628 3,636,760 퇴직급여 91,553 304,566 95,999 301,059 복리후생비 244,487 1,032,410 546,735 1,578,077 여비교통비 153,694 356,634 77,691 265,858 접대비 65,255 179,620 51,912 154,020 통신비 46,042 130,925 38,159 110,628 세금과공과 27,872 153,904 19,868 97,501 감가상각비 389,265 1,082,376 280,194 852,873 지급임차료 78,562 24,829 42,585 110,094 수선비 15 222 - 7,650 대손상각비(환입) 250 (1,072,882) (316,542) (376,855) 보험료 138,658 462,091 20,153 150,968 차량유지비 22,658 60,447 11,824 36,803 경상연구개발비 1,457,628 3,707,522 674,036 2,228,765 운반비 78,596 121,132 1,612 36,017 교육훈련비 20,682 68,948 12,433 31,120 도서인쇄비 9,738 16,041 6,178 26,107 소모품비 16,876 167,154 7,717 119,318 지급수수료 241,756 1,026,112 236,708 866,196 광고선전비 - 12,991 15,317 26,931 하자보수충당부채전입(환입)액 (450,586) (410,447) 52,372 102,584 협회비 851 10,880 2,706 15,123 무형자산상각비 39,062 117,144 35,894 116,640 외주용역비 - - - - 합 계 4,060,849 11,238,100 3,170,179 10,494,237 27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익 잡이익 20,675 107,320 43,613 184,317 합 계 20,675 107,320 43,613 184,317 기타영업외비용 기부금 - 601,000 4,000 354,000 종속기업투자주식손상차손 - 1,635 - - 잡손실 13 94 - 79 합 계 13 602,730 4,000 354,079 28. 금융수익 및 금융원가 당분기 및 전분기의 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 (금융수익) 이자수익 502,387 1,362,122 378,097 1,119,020 외화환산이익 3,499,635 5,669,066 56,029 912,852 외환차익 71,468 366,516 124,389 225,876 파생상품평가이익 - 972,362 - 218,284 파생상품처분이익 - - - 111,556 사채상환이익 - - - 375,513 합 계 4,073,490 8,370,066 558,515 2,963,101 (금융원가) 이자비용 499,971 1,452,620 498,940 1,156,621 외환차손 37,644 143,341 (270,062) 95,111 외화환산손실 3,563 7,003 (9,626) 1,087 합 계 541,178 1,602,964 219,252 1,252,819 29. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(주민세포함) 1,376,462 792,475 법인세추납액 (2,147) - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 225,095 (248,026) 자본에 직접 반영된 법인세비용 147,682 141,838 법인세비용(수익) 1,747,092 686,287 ( 2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 7,733,650 2,831,030 적용세율에 따른 법인세 1,679,403 600,827 조정사항 67,688 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이 - - 비과세수익 (147,682) - 비공제비용 63,790 79,960 세액공제 - - 기타 151,580 5,500 법인세비용(수익) 1,747,092 686,287 유효세율 22.59% 24.24% (3) 당분기 및 전분기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (109,402) 459,054 125,060 100,992 대손충당금 239,466 (717,140) (477,674) 52,683 (105,088) 미수수익 - (71,461) (71,461) - (15,721) 퇴직급여충당부채 3,702,210 322,973 4,025,183 814,486 885,540 퇴직연금 (3,552,413) (434,392) (3,986,805) (781,531) (877,097) 하자보수충당부채 746,784 (471,846) 274,938 164,293 60,486 전환권조정 (8,259,952) 1,499,673 (6,760,279) (1,817,189) (1,487,261) 파생상품부채 10,470,585 (1,394,915) 9,075,670 2,303,529 1,996,648 정부보조금 5,057,002 (592,672) 4,464,330 1,112,540 982,152 일시상각충당금 (5,057,002) 592,672 (4,464,330) (1,112,540) (982,152) 공사손실충당금 376,407 (160,960) 215,447 82,810 47,399 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 387,253 (2,276,381) (586,000) (500,804) 리스부채 2,610,728 (341,851) 2,268,877 574,360 499,153 현재가치할인차금 34,353 (10,168) 24,185 7,557 5,319 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 479,076 479,076 - 105,397 (소 계) 4,603,776 (1,023,160) 3,580,616 1,012,831 787,736 이월결손금 - - - - - 합 계 1,012,831 787,736 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,012,831 787,736 이연법인세부채 - - (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 391,733 - 391,733 86,181 86,181 대손충당금 539,623 (339,654) 199,969 118,717 43,993 미수수익 - - - - - 퇴직급여충당부채 2,804,103 180,538 2,984,641 616,903 656,621 퇴직연금 (2,804,103) 687,824 (2,116,279) (616,903) (465,581) 하자보수충당부채 602,785 62,686 665,471 132,613 146,404 전환권조정 (2,438,453) (7,177,013) (9,615,466) (536,460) (2,115,403) 파생상품부채 2,282,940 7,947,492 10,230,432 502,247 2,250,695 정부보조금 3,243,169 725,281 3,968,450 713,497 873,059 일시상각충당금 (3,243,169) (725,281) (3,968,450) (713,497) (873,059) 공사손실충당금 604,184 (237,201) 366,983 132,921 80,736 개발비 661,572 - 661,572 145,545 145,546 리스사용권자산 (1,950,533) 930,246 (1,020,287) (429,117) (224,463) 리스부채 1,971,027 (915,488) 1,055,539 433,626 232,219 현재가치할인차금 22,678 (12,038) 10,640 4,989 2,341 (소 계) 2,687,556 1,127,392 3,814,948 591,262 839,289 이월결손금 - - - - - 합 계 591,262 839,289 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 591,262 839,289 이연법인세부채 - - (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 105,397 - 자기주식처분손실 42,285 - 합계 147,682 - (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 일시적차이 미인식이연법인세 만료시기 일시적차이 미인식이연법인세 종속기업투자주식 5,851,635 1,287,360 - 5,850,000 1,287,000 종속회사 대여금 대손충당금 42,681,000 9,389,820 - 42,681,000 9,389,820 미사용세액공제 - 671,781 5~10년 - 671,781 (주1) 당사는 종속기업과 관련한 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 낮고, 미사용세액공제가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 낮아 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 30. 주당손익 당분기 및 전분기의 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 당기순이익(손실) 5,986,558,671 3,140,590,658 가중평균유통보통주식수(주1) 25,577,582 20,427,026 기본주당이익(손실) 234 154 (주1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역 1) 당분기 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/273) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 273 6,973,210,881 25,542,897 2022-07-27 자기주식 38,782 66 2,559,612 9,376 2022-08-24 전환사채 전환 61,690 38 2,344,220 8,587 2022-08-25 전환사채 전환 123,380 37 4,565,060 16,722 합 계 25,577,582 2) 전분기 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/273) 2021-01-01 전기이월 20,427,026 273 5,576,578,098 20,427,026 합 계 20,427,026 (2) 희석주당손익은 희석화효과가 없어 별도 표시하지 않았습니다. 31. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 종속기업 에스티전기통신(주) 82.9% 종속기업 서울신교통카드(주) 70.0% 종속기업 STraffic America,LLC 100.0% 종속기업 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 99.9% (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 등 비용 등 대여 환수 종속기업 에스티전기통신(주) 58,340 976,273 - - 종속기업 서울신교통카드(주) 1,414,077 71,147 - - 종속기업 STraffic America,LLC 1,904,713 - - - (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 등 비용 등 대여 환수 종속기업 에스티전기통신(주) 58,340 666,776 - - 종속기업 서울신교통카드(주) 1,618,197 213,994 - - 종속기업 STraffic America,LLC 7,125,201 - - - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 매출채권 미수금 미청구공사 선급금 장기대여금 외상매입금 미지급금 종속기업 에스티전기통신(주) - - - 2,182,751 3,000,000 7,485 102,204 종속기업 서울신교통카드(주) 4,768,088 1,588,682 - 108,380 53,130,000 8,666 90,164 종속기업 STraffic America,LLC 1,144,626 - 1,109,796 - - - - (주1) 당분기말 현재 종속기업 에스티전기통신(주)에 대한 대여금에 대하여 100%의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (주2) 당분기말 현재 종속기업 서울신교통카드(주)에 대한 대여금에 대하여 74.7%(전기말 74.7%)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 매출채권 미수금 미청구공사 선급금 장기대여금 외상매입금 미지급금 종속기업 에스티전기통신(주)(주1) - - - 1,577,830 3,000,000 10,850 16,499 종속기업 서울신교통카드(주)(주2) 4,507,036 709,389 - - 53,130,000 9,992 20,497 종속기업 STraffic America,LLC - - 2,436,412 - - - - (4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 575,376 497,752 퇴직급여 65,628 65,248 합계 641,004 563,001 32. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비현금항목의 조정 : 1. 현금의유출이없는비용등의가산 4,600,326 4,153,990 법인세비용 1,747,092 686,287 급여 153,577 - 퇴직급여 958,986 868,362 대손상각비(환입) (1,072,882) (376,855) 감가상각비 1,760,615 1,790,166 무형자산상각비 224,487 202,837 이자비용 1,452,620 1,156,621 외화환산손실 7,003 1,087 하자보수충당부채전입 (471,846) 62,686 공사손실충당부채전입 (160,961) (237,201) 종속기업투자주식손상차손 1,635 - 2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (8,003,549) (2,737,224) 이자수익 (1,362,121) (1,119,019) 외화환산이익 (5,669,066) (912,852) 파생상품부채평가이익 (972,362) (218,284) 파생상품부채처분이익 - (111,556) 사채상환이익 - (375,513) 합 계 (3,403,223) 1,416,766 운전자본의 조정 : 매출채권의 감소(증가) 14,263,684 20,156,903 미수금의 감소(증가) (1,573,668) (1,126,560) 선급비용의 감소(증가) (4,895,298) (10,528,757) 선급금의 감소(증가) (217,445) - 미청구공사의 감소(증가) (478,289) (4,849,212) 재고자산의 감소(증가) (5,060,760) (9,125,843) 매입채무의 증가(감소) (6,323,172) (15,617,419) 미지급금의 증가(감소) (1,331,843) 677,553 미지급비용의 증가(감소) (1,209,562) (90,544) 예수금의 증가(감소) 107,400 490,595 선수금의 증가(감소) (3,219,349) 6,767,807 초과청구공사의 증가(감소) 22,628,640 8,727,244 퇴직급여부채의 증가(감소) (32,245) (687,824) 사외적립자산의 감소(증가) (1,038,160) 687,824 하자보수충당금 증가(감소) - - 합 계 11,619,933 (4,518,233) (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 없습니다. 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 20,171,884 29,897,083 차감: 현금 및 현금성자산 2,345,685 23,210,917 순차입금 17,826,199 6,686,166 자본총계 45,627,675 38,820,322 자기자본순차입금비율 39.07% 17.22% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험당사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험당사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 나. 이자율 위험 당사는 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,345,685 23,210,917 투자금융자산 12,553,371 2,933,921 대여금및수취채권 59,268,749 65,253,238 합 계 74,167,805 91,398,076 3) 유동성 위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 (금융자산) 현금및현금성자산 2,345,685 - - 2,345,685 단기금융자산 2,540,671 - - 2,540,671 매출채권 38,668,360 - - 38,668,360 기타채권 3,249,822 - - 3,249,822 투자금융자산(유동) 121,610 - - 121,610 기타금융자산 76,050 76,050 장기금융상품 - 521,900 - 521,900 투자금융자산(비유동)(주1) - - 9,982,724 9,982,724 기타비유동금융자산 - 762,946 56,130,000 56,892,946 합 계 47,002,198 1,284,846 66,112,724 114,399,768 (금융부채) 매입채무 4,455,809 - - 4,455,809 미지급금 3,340,720 - - 3,340,720 리스미지급금(유동) 1,531,368 - - 1,531,368 미지급비용 461,498 - - 461,498 단기차입금 3,000,000 - - 3,000,000 사채 - - - - 전환사채 1,000,000 19,100,000 - 20,100,000 장기차입금 - - 3,900,000 3,900,000 리스미지급금(비유동) - 737,509 - 737,509 합 계 13,789,395 19,837,509 3,900,000 37,526,904 (주1) 투자금유자산중 지분증권을 제외한 채무증권에 대하여 만기분석 하였습니다. 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자수취 또는 지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 3분기 제9기 제8기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 4,058 -8,581 -21,177 (별도)당기순이익(백만원) 5,987 -15,336 -23,157 (연결)주당순이익(원) 157 -418 -1,664 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 1.8 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013.01.25 - 보통주 720,000 500 500 2013.05.09 유상증자(제3자배정) 보통주 998,000 500 500 2015.12.23 유상증자(제3자배정) 보통주 162,000 500 3,500 2016.10.22 유상증자(제3자배정) 전환우선주 40,000 500 50,000 2016.11.24 유상증자(제3자배정) 전환우선주 40,000 500 50,000 2017.02.06 무상증자 보통주,전환우선주 7,696,692 500 500 2017.11.29 유상증자(제3자배정) 보통주 2,193,900 500 10,000 2017.12.06 전환권행사 전환우선주(감소) 200,000 500 10,000 2017.12.06 전환권행사 보통주 235,294 500 8,500 2018.01.31 전환권행사 전환우선주(감소) 200,000 500 10,000 2018.01.31 전환권행사 보통주 235,294 500 8,500 2020.11.18 유상증자(주주배정) 보통주 5,500,000 500 4,080 2020.11.18 무상증자 보통주 3,404,980 500 500 2021.12.28 유상증자(주주배정) 보통주 2,800,000 500 4,270 2021.12.28 무상증자 보통주 2,322,702 500 500 2022.08.24 전환권행사 보통주 61,690 500 4,863 2022.08.25 전환권행사 보통주 123,380 500 4,863 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제2회무기명식이권부무보증 사모전환사채 2 2018.09.19 2023.09.19 23,500,000,000 보통주 2019.09.19~2023.08.19 100 8,870 1,000,000,000 112,740 - 제4회무기명식무보증 사모전환사채 4 2021.05.06 2026.05.06 20,000,000,000 보통주 2022.05.06~2026.04.06 100 4,863 19,100,000,000 3,927,617 - 합 계 - - - 43,500,000,000 - - - - 20,100,000,000 4,040,357 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스트래픽(주) 회사채 사모 2017.09.21 2,500,000 2.686 - 2020.09.21 상환 유안타증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2018.09.19 23,500,000 0.00 - 2023.09.19 일부 미상환 SK증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2020.09.24 1,750,000 3.530 - 2022.09.23 상환 유안타증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2021.05.06 20,000,000 0.00 - 2026.05.06 미상환 키움증권 합 계 - - - 47,750,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 1,000,000 - 19,100,000 - - - 20,100,000 합계 - 1,000,000 - 19,100,000 - - - 20,100,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 연구개발자금 7,260 연구개발자금 7,260 - 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 시설자금 8,000 시설자금 8,000 - 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 운영자금 5,940 운영자금 5,940 - 유상증자(코스닥 공모) 2 2020.11.18 채무상환 22,440 채무상환 22,440 - 유상증자(코스닥 공모) 3 2021.12.28 시설자금 11,956 시설자금 11,956 - 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정증자, 우리사주조합) 1 2015.12.23 운전자금 567 운전자금 567 - 유상증자(제3자배정증자,전환상환우선주) 2 2015.06.19 사업양수금액 및 운전자금 3,000 사업양수금액 및 운전자금 3,000 - 유상증자(제3자배정증자,전환우선주) 3 2016.10.22 운전 및 시설자금 2,000 운전 및 시설자금 2,000 - 유상증자(제3자배정증자,전환우선주) 4 2016.11.24 운전 및 시설자금 2,000 운전 및 시설자금 2,000 - 무보증사모사채 1 2017.09.21 운전자금 2,500 운전자금 2,500 - 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2 2018.09.19 운전자금 23,500 운전자금 23,500 - 무보증사모사채 3 2020.09.24 운전자금 1,750 운전자금 1,750 - 무기명식 무보증 사모 전환사채 4 2021.05.06 운전자금 20,000 운전자금 20,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황(별도기준)1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제10기 3분기 매출채권 38,710,260 (41,900) 0.1% 제9기 매출채권 48,451,061 (1,114,781) 2.3% 제8기 매출채권 40,573,863 (975,352) 2.4% 제7기 매출채권 34,502,155 (800,865) 2.3% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제10기 3분기 제9기 제8기 제7기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,114,781 975,352 800,865 289,097 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - - ①대손처리액(상각채권액) - - - - ②상각채권회수액 - - - - ③기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (1,072,882) 139,429 174,486 511,768 4. 기말 대손충당금 잔액합계 41,900 1,114,781 975,352 800,865 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율 등을 고려한 연령분석을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 제10기3분기 일반 23,619,248 - 5,384,929 3,793,369 32,797,545 특수관계자 1,191,178 429,000 3,098,883 1,193,653 5,912,714 합계 24,810,426 429,000 8,483,812 4,987,022 38,710,259 구성비율 64% 1% 22% 13% 100% 2. 재고자산 현황 등(별도기준) (단위 : 천원, 회) 사업부문 계정과목 제10기3분기 제9기 제8기 제7기 전사 원재료 7,992,673 3,919,088 3,810,374 2,629,432 재공품 1,226,720 226,152 447,748 12,872 제품 1,876,665 1,890,056 370,282 - 합계 11,096,058 6,035,298 4,628,405 2,642,304 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.9% 4.5% 4.0% 2.1% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 8.6 4.7 18.9 42.3 ※ 당사의 당반기말 재고자산은 장기체화재고 등 특이사항은 발견되지 않았습니다. 3. 진행율적용 수주계약현황(별도기준) (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 공사미수금 대손충당금 2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권 2021/05/10 2022/05/31 100.00% - - - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2022/12/31 76.36% - - - - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2022/12/23 9.98% - - - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 12.91% 278,215 - - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 7.97% 426,331 - 35,198 - 강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업 2021/06/21 2022/11/25 82.39% - - - - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 2.31% - - - - 녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역 2019/01/09 2022/12/31 93.99% - - 150,435 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019/10/22 2023/01/22 100.00% 1,109,796 - 1,144,626 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 9.29% - - - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 0.00% - - - - 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비 2020/07/30 2022/11/30 98.66% - - - - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 100.00% 596,549 - - - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.51% 177,238 - - - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.43% - - 5,884,619 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% - - 4,209,703 - 울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치 2020/09/17 2022/11/30 96.26% - - - - 이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목 2021/03/09 2022/11/30 94.58% - - - - 자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차) 2019/01/31 2022/07/31 100.00% - - - - 콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업 2019/04/24 2022/07/31 100.00% - - - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2023/12/31 18.61% - - 17,061,761 - 합계 2,588,129 - 28,486,342 - 계약수익금액이 직전사업연도(제9기) 별도 기준 매출액의 5%이상인 계약을 기준으로 기재하였습니다. 4. 공정가치평가 내역(별도기준) (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원)