에스트래픽 반기보고서 (2022.06)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출(1) 에스트래픽 별도재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

구분	품목	매출유형	2022년도 2분기(제10기)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

도로	요금징수	공사	20,561	55,651	37,611	32,373

제품	254	2,146	1,873	1,737

용역	2,278	2,849	1,842	5,260

소계	23,093	60,646	41,326	39,370

ITS	공사	6,872	10,751	18,233	13,836

제품	-	-	28	-

용역	242	1,492	2,149	2,430

소계	7,114	12,243	20,409	16,266

전기차충전	공사	1,225	3,846	1,343	2,277

제품	989	1,257	78	59

용역	4,312	3,241	961	1,534

소계	6,526	8,344	2,382	3,870

기타	공사	-	-	1,156	1,439

제품	-	-	-	-

용역	-	-	-	-

소계	-	-	1,156	1,439

철도	신호	공사	2,627	10,525	2,995	1,615

제품	9	2,308	521	581

용역	7	2	15	467

소계	2,643	12,835	3,531	2,663

통신	공사	2,103	351	-	-

제품	1,815	14,245	3,583	4,150

용역	-	-	-	-

소계	3,918	14,596	3,583	4,150

신규(주1)	공사	3,548	11,311	10,339	4,601

제품	-	-	-	418

용역	690	1,198	1,994	3,468

소계	4,238	12,509	12,333	8,487

합계	47,532	121,173	84,721	76,244

(주1) 철도부문의 신규사업은 AFC, 공항, 교통카드 사업 등을 포함합니다. (2) 종속회사별 매출 및 연결 재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

회사명	품목	매출유형	2022년도2분기 (제10기)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

에스티전기통신(주)	철도통신 등(LTE-R)	공사	1,673	1,353	816	182

용역	191	152	116	183

요금징수	용역	-	605	430	1,337

기타	용역	306	839	51	368

소계	2,170	2,949	1,413	2,070

서울신교통카드	교통카드 및 AFC	제품	190	411	1,598	205

용역	1,327	2,507	2,423	3,255

기타	제품	-	51	195	502

용역	267	579	676	864

소계	1,785	3,548	4,892	4,826

STRAFFIC AMERICA, LLC	AFC	공사	8,519	18,413	10,710	4,833

소계	8,519	18,413	10,710	4,833

종속회사 매출 전체 합계	12,475	24,911	17,015	11,729

에스트래픽 별도재무제표 매출	47,532	121,173	84,721	76,244

연결조정	(1,227)	(8,686)	(9,605)	(8,299)

연결재무제표 매출	58,780	137,398	92,131	79,674

(3) 지역별 매출(연결 기준) (단위 : 백만원 )

지역	2022년도 2분기(제10기)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

국내	44,919	110,968	76,509	68,939

미주	8,519	20,546	10,710	4,833

아시아	5,239	5,700	4,253	5,339

유럽	100	185	659	563

합계	58,780	137,398	92,131	79,674

나. 수주현황(연결기준)1. 당사의 진행기준을 적용하는 프로젝트 관련 수주 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당반기 및 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 62,735,723 30,451,990 82,970,263 철도 47,898,453 34,072,594 18,178,529 63,792,518 합계 98,584,982 96,808,317 48,630,518 146,762,781 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 18,104,555천원입니,다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,237,944천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 (주1) 57,479,177 40,522,527 32,444,673 65,557,030 철도 49,366,701 10,969,323 15,793,324 44,542,700 합계 106,845,878 51,491,850 48,237,997 110,099,730 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 4,613,889천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 1,366,834천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 94,946,523 81,668,323 13,278,199 138,971,963 2,897,244 46,922,685 철도 129,269,558 99,181,061 30,088,497 128,380,349 8,010,558 7,121,349 합계 224,216,081 180,849,384 43,366,696 267,352,312 10,907,802 54,044,034 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 117,350,550 97,885,119 19,465,431 137,018,301 2,965,417 22,633,167 철도 116,545,943 96,568,731 19,977,212 114,131,811 5,619,382 3,205,250 합계 233,896,493 194,453,850 39,442,643 251,150,112 8,584,799 25,838,417 (3) 당반기말 현재 연결기업의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 공사미수금 대손충당금 2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권 2021/05/10 2022/05/31 100.00% - - - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2022/12/31 73.25% - - 302,632 - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2022/12/23 1.83% - - - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 9.73% 50,544 - - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 7.39% 369,502 - 35,198 - 강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업 2021/06/21 2022/10/13 68.38% - - - - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 0.54% - - - - 녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역 2019/01/09 2022/12/31 93.99% - - 150,435 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 4.21% - - - - 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비 2020/07/30 2022/07/31 98.48% - - - - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.99% 596,161 - - - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 60.36% - - 957,465 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.00% - - 4,986,972 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% - - 3,793,369 - 울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치 2020/09/17 2022/10/30 95.20% - - 868,254 - 이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목 2021/03/09 2022/07/31 94.27% - - 997 - 자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차) 2019/01/31 2022/07/31 98.66% - - - - 콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업 2019/04/24 2022/07/31 91.58% - - - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2023/12/31 11.28% - - 15,318,279 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019-06-22 2027-06-30 76.00% 2,517,684 - - - 합계 3,533,891 - 26,413,601 - (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 13,650,512 8,839,228 1,123,464 3,687,821 (2,914) 104,168 철도 4,454,043 426,355 3,130,730 896,957 2,479,274 165,166 합계 18,104,555 9,265,583 4,254,194 4,584,778 2,476,359 269,334 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리(연결기준) (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결기업은 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 25,670,191 29,897,083 차감: 현금 및 현금성자산 23,940,216 25,757,299 순차입금 1,729,975 4,139,784 자본총계 36,873,533 35,037,351 자기자본순차입금비율 4.69% 11.82% (2) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결기업의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결기업의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결기업은 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결기업은 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결기업은 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발 행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 23,940,216 25,757,299 당기손익-공정가치측정금융자산 13,038,702 2,949,955 대여금및수취채권 43,250,565 46,818,126 합 계 80,229,483 75,525,380 3) 유동성 위험 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 (금융자산) 현금및현금성자산 23,940,216 - - 23,940,216 단기금융자산 1,409,044 - - 1,409,044 매출채권 40,191,569 - - 40,191,569 기타채권 546,817 - - 546,817 투자금융자산(유동) 125,455 - - 125,455 기타금융자산 209,558 - - 209,558 장기금융상품 - 221,900 - 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) - 390 10,447,787 10,448,177 기타비유동금융자산 - 529,804 112,424 642,228 합 계 66,422,659 752,094 10,560,211 77,734,964 (금융부채) 매입채무 6,964,353 - - 6,964,353 미지급금 4,384,264 - - 4,384,264 리스미지급금(유동) 1,591,324 - - 1,591,324 미지급비용 497,773 - - 497,773 단기차입금 6,590,000 - - 6,590,000 사채 1,750,000 - - 1,750,000 전환사채 1,000,000 20,000,000 - 21,000,000 장기차입금 - - 3,900,000 3,900,000 리스미지급금(비유동) - 1,044,548 - 1,044,548 합 계 22,777,714 21,044,548 3,900,000 47,722,262 (주1) 지분증권을 제외한 채무증권에 대하여 만기분석 하였습니다.상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결기업이 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자수취 또는 지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. 파생상품 거래 현황(연결기준)보고서 작성기준일 현재 파생상품 관련 사항은 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.파생상품과 관련하여 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타비유동금융부채 파생상품부채(주1) 9,498,223 10,470,585 (주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권(제4회 전환사채만 해당), 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요계약당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 연구소장(이강익 소장/32명) S/W팀(서기식 이사) H/W팀(박종현 상무) KRTCS팀(김광희 수석 당사는 자체 기술력을 활용한 요금징수설비 국산화 및 차세대 요금징수시스템 개발의 선도기업입니다. 삼성SDS에서 초기 요금징수 기술도입 직후인 1992년부터 국내 최초로 요금징수설비를 자체 생산하였으며, 장기적으로 해외기술 의존도를 줄이고자 도로공사와 공동개발 및 자체개발과정을 거쳐 1996년 요금징수설비 전 기기에 대해 100% 국산화를 완료 한 국내 유일한 기업입니다. - 2002년 고객의 요구사항을 만족하기 위해 기능을 추가 및 개선하고, 다양한 요금지불매체 수용이 가능하도록 시스템 개발 - 2014년까지 스마트하이웨이 시대를 대비한 차세대 요금징수시스템과 무인운영시스템을 개발하였으며, 삼성SDS에서 요금징수 분야 인력, 유무형 자산, 솔루션에 대해 에스트래픽으로 분사함 - 현재까지 차세대 시스템과 기존시스템 융합, 차세대 시스템 안정화, 신기술 개발 등의 노력을 하고 있음 이러한 기술개발 과정을 거쳐 당사는 현재 사업분야에서 독보적인 기술 경쟁력을 확보하였습니다. 나. 연구개발 비용 (별도기준) (단위 : 천원 ) 구분 제 10기 2분기 제 9 기 제 8 기 제 7 기 자산인식 183,500 1,280,900 576,140 240,000 비용인식 2,249,894 3,065,337 3,068,659 2,456,528 연구개발비 합계 2,433,394 4,346,237 3,644,799 2,696,528 매출액 대비 비율 5.12% 3.59% 4.30% 3.54% 7. 기타 참고사항 (1) 당사의 보고서 제출일 현재 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. NO 종류 명칭 출원인 출원일자 존속만료일 1 특허권 전도성 고무를 이용한 차량감지센서 및 차종분류장치 삼성에스디에스 주식회사 2002.04.03 2022.04.03 2 특허권 통행권확인기의 통행권 정보 입출장치 삼성에스디에스 주식회사 2002.07.23 2022.07.23 3 특허권 통행요금 징수 시스템 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2002.07.29 2022.07.29 4 특허권 광센서를 이용한 차량의 전후진 판별 및 위반차량촬영방법 및장치 삼성에스디에스 주식회사 2002.12.14 2022.12.14 5 특허권 차량 검출 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.18 2023.03.18 6 특허권 차량검출장치에서 센서부 진단 방법 및 그 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.24 2023.03.24 7 특허권 통행권발행장치 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2003.05.01 2023.05.01 8 특허권 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.05.14 2024.05.14 9 특허권 무선 인식 태그를 이용한 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.06.26 2024.06.26 10 특허권 차량 측면 형상을 이용한 차종분류장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.04.20 2026.04.20 11 특허권 혼합형 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 12 특허권 차세대 전자지불 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 13 특허권 안정적인 통신 링크를 유지하는 적외선 송신 장치 및 그제어 방법 삼성에스디에스 주식회사 2007.01.16 2027.01.16 14 특허권 차량 통제용 차단기 삼성에스디에스 주식회사, 주식회사 베스트 일렉트로닉스 2007.08.31 2027.08.31 15 특허권 통행요금 징수 시스템 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2010.07.15 2030.07.15 16 특허권 자동통행료징수 방법 및 장치 삼성에스디에스 주식회사 2011.06.02 2031.06.02 17 특허권 다차로에서의 차량 주행방향 파악장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.07.04 2031.07.04 18 특허권 다차로 요금 징수 시스템의 통신 장치, 제어 방법 및 통신 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.10.19 2031.10.19 19 특허권 다차로 자유 주행 환경에서의 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 에스트래픽 (주) 2011.10.19 2031.10.19 20 특허권 차량진입감지장치 에스트래픽 (주) 2015.01.30 2035.01.30 21 특허권 WAVE 통신을 이용한 통행료 과금 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2015.06.04 2035.06.04 22 특허권 WIM을 활용한 통행료 징수시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 23 특허권 주행차량 충전 및 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 24 특허권 솔라 로드를 이용한 도로 관리시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2017.10.26 2037.10.26 25 특허권 비접촉 교통요금 정산시스템 에스트래픽 (주) 2017.12.01 2037.12.01 26 특허권 접촉식 교통요금 정산장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 27 특허권 교통카드 발매장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 28 특허권 교통카드 통합관리시스템 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 29 특허권 차량번호 인식방법 에스트래픽 (주) 2018.04.03 2038.04.03 30 특허권 결제 중계 시스템에서 보안성 향상 방법 및 시스템 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 31 특허권 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.05.25 2038.05.25 32 특허권 결제 중계 시스템에서의 에뮬레이팅 장치 및 방법 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 33 특허권 교통 카드 시스템 에스트래픽 (주) 2018.05.29 2038.05.29 34 특허권 결제 중계 장치 및 결제 중계 시스템 에스트래픽 (주) 2018.06.11 2038.06.11 35 특허권 단말의 에너지를 절약할 수 있는 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.09.27 2038.09.27 36 특허권 처리 속도를 향상시킨 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 37 특허권 결제 단말과의 호환성을 향상시킨 결제 방법 및 시스템 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 38 특허권 결제 장치, 해당 결제 장치의 구획을 진입하는지 판단하는 방법 및 장치 에스트래픽 (주) 2018.11.19 2038.11.19 39 특허권 적외선 노이즈 제거 시스템 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2020.06.03 2040.06.03 40 특허권 카메라의 PTZ 자율 자세보정 방법 및 이를 이용한 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전,에스트래픽 (주) 2020.09.18 2040.09.18 41 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 42 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 43 특허권 하나의 센서를 이용한 차량 속도 검지 방법 에스트래픽 (주) 2020.11.09 2040.11.09 44 특허권 대심도 지하도로용 하이패스 안테나 시스템 에스트래픽㈜ 2020.09.21 2040.09.21 45 특허권 도로상의 차량 검지용 센서장치를 구비한 센서 시스템 에스트래픽㈜ 2021.01.29 2041.01.29 46 특허권 도로를 주행하는 차량을 검지하는 센서 장치 에스트래픽 (주) 2021.01.20 2041.01.20 47 특허권 PTZ 카메라의 PTZ 최적화 방법에 따른 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전|에스트래픽 ㈜ 2020.09.18 2040.09.18 48 특허권 하이패스 시스템용 안테나 장치 에스트래픽 (주) 2021.04.19 2041.04.19 49 특허권 노이즈 제거 장치 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.02.25 2041.02.25 50 특허권 DSRC 통신데이터 처리 방법 에스트래픽 (주) 2021.09.28 2041.09.28 51 특허권 열차용 LTE-R 통신장치 에스트래픽 (주) 2021.09.14 2041.09.14 ※ 존속만료일이 보고서 제출일 현재 유효한 것만 표시하였으며, 출원인이 삼성에스디에스 주식회사인 경우는 당사가 2013년 설립시점에 자산양수도를 통해 취득한 내역입니다. (2) 산업의 특성■ 도로부문가. 국가 기간산업으로서 폐쇄적인 시장ITS사업의 전반적인 시스템 및 요금징수시스템은 국가 기반시설의 운영에 있어서 안전 및 운영을 위한 업무의 특성상 높은 신뢰성을 바탕으로 장기간 안정적인 운영이 필요합니다. 이에 따라 도로를 관할하는 한국도로공사 및 민간도로사업자는 기술력 있는 업체를 선정하기 위해 발주과정에서 시스템 단위로 사전/사후지원이 가능한 소수의 업체만을 대상으로 입찰을 허용하며, 운영기관의 기술규격을 만족하고 높은 평가 점수를 받을 업체를 선정하고 있습니다. 이러한 이유로 사업을 안정적으로 수행하기 위해서는 지속적인 연구개발 및 생산 활동은 물론 유지관리 인력을 항시 보유해야 하며, 관련 기술 및 노하우를 지속적으로 개발하고 향상시켜야 합니다. 그러므로 사업의 초기에서부터 관여하지 않은 신생 업체가 새로이 시장에 진입하기가 현실적으로 매우 어려운 폐쇄적인 시장이라고 할 수 있습니다. 나. B2B, B2G사업의 특성을 보유 인프라 장비는 보통 정부 또는 정부로부터 위임받은 민간사업자(대형 시스템업체)가 관리하는 것이 일반적입니다. 이러한 관리주체는 요구내용 및 기술수준이 매우 높고 다양하여 조직적으로 대처하지 않으면 사업을 안정적으로 수행할 수 없습니다. 이러한 고객(한국도로공사 등)은 매우 한정되어 있어 고객에 대해 깊은 신뢰를 쌓아야 하며 그 지속관계가 매우 길게 이어지는(10년 이상) 특성이 있습니다. 다. 제품 판매가격의 高價性(고가성) ITS를 포함한 요금징수시스템은 국가의 인프라 시스템인 관계로 수요가 한정되어 있는 반면에 많은 연구개발비가 투입되고 산업의 특성상 소품종 대량생산체제가 아닌 “다품종 소량생산체제”의 형태를 나타내고 있습니다. 또한 제품개별단위로 사용 환경 및 사용자의 요구에 맞도록 생산하는 “주문형 맞춤상품형태”이므로 제품 판매단가가 매우 높은 高價性(고가성) 시장입니다. 라. 주기적인 장비의 교체가 있는 시장 인프라 시스템의 특성 및 고속도로의 특성상 사용 환경이 매우 가혹(기후변화, 과적차량으로 인한 도로 손상 등)하며 차량 통행이 있는 한 중단없이 항상 사용이 되기 때문에 정기적인 관리 및 주기적으로 일부 또는 전체 장비의 교체가 이루어지고 있습니다. 또한 비정기적으로 제품의 손상으로 인한 교체 및 장비 성능의 향상 등으로 인한 제품의 교체수요가 항상 있는 시장입니다. 마. 기술집약적 시장 당사가 진행하는 사업영역 중 요금징수시스템과 지능형교통시스템은 제품의 생산, 설치, 운영관리, 장비테스트 등 구입부터 운영/폐기까지의 모든 과정이 하나의 프로세스(process)로 연결되어 있어 오랜 기간 동안 해당분야에서의 기술력, 자본, 인력, 노하우 등을 갖춘 특화된 업체만이 수행할 수 있는 기술 집약적 산업입니다. 바. 지속적으로 성장하고 있는 안정적인 시장 요금징수시스템을 포함한 ITS(개념정의에 따라 ITS시장은 도로 및 교통 관련분야를 모두 포함하는 큰 영역이 됩니다)시장은 새로운 설비의 구축은 물론 인프라 관련 시스템사업의 특성상 공사 및 유지보수 등 공사. 용역분야의 비중도 함께 높아지고 있는 추세입니다. 인프라 제품은 특성상 대규모의 공사와 이를 유지보수 하기위한 용역사업이 반드시 동반되며, 기술의 발전에 따라 기 구축된 설비에 대한 업그레이드 등(새로이 구축되는 설비와의 호환기능과 함께)이 필수적인데 이러한 시장의 규모는 점차 확대되어 가는 모습입니다. 또한 ITS사업은 정부가 발표한 차세대 글로벌 녹색성장 사업과 관련하여 교통분야의 핵심부분으로서 시장의 영역은 규모나 발전 속도 면에서 지금까지 보다 크게 확대될 것입니다. ■ 철도부문 가. 친환경 운송수단 철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송수단의 급속한 발전으로 인해 한 때 하향산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 고유가와 기후변화 등 지구 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로서의 역할이 대두되며 다시 각광받고 있습니다. 출산감소 및 고령화, 지구온난화 및 자원고갈은 늦출 수는 있어도 피할 수 없는 환경변화일 가능성이 높으며 이에 따른 교통수단으로서 철도의 역할에 대한 사회적 관심이 고조되고 있습니다. 해외 철도선진국 중 선제적 투자가 진행되고 있는 프랑스에서는 교통 분야 투자비의 50%를 고속철도노선 건설에 투입하고 있으며, 이외 530억 유로를 대중교통수단으로서의 경전철 인프라 구축비용으로 투자하고 있고, 도로 건설에 대한 투자는 미미한 상황으로 철도 중심의 교통 체계로 변화가 일어나고 있습니다. 이는 도로교통중심으로 성장해온 한국의 교통인프라체계와 대조적인 모습을 보입니다. 또한, 도시 광역화에 따라 혼잡도 및 혼잡지역의 증가가 필연적으로 예측되는 상황에서 친환경적인 철도시스템의 역할증대 요구가 심화되고 있으며, 미래 환경변화에 대응하기 위해서는 자동차 중심에서 철도 중심으로 대중 교통수단의 체계전환을 국민적 합의를 통해 시도하여야 하며 일부 선진국에서는 체계전환을 위한 최근 각국의 철도노선 확장 및 철도기술 개발에 대한 투자는 지속적으로 증가하고 있으며 특히 유럽의 경우 고속철도노선을 확충하기 위한 노력이 두드러지고 있습니다. 한국에서도 2016년 발의된 제3차 철도산업 발전 기본계획에서 16~20년 446,314억원을 투자하며 친환경 교통수단인 철도의 중요성이 재 부각되고 있습니다. 나. 고도화된 기술집약적 산업 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 고속화, 고급화된 고속전철 및 자기부상열차 등 차세대 교통수단을 출시하고 있습니다. 철도차량산업은 막대한 자본과 기술이 요구되는 기간산업으로 일반적으로 주문과 입찰에 의해 시장이 형성되게 되며 철도차량은 인명과 재산을 안전하게 수송하기 위한 수단이므로 주요 기능 부품의 경우 복잡한 공정과 높은 정밀도 외에 고도의 기술적 신뢰도와 안전성이 요구되는 시장입니다. 다. 경제적 효율성이 높은 철도교통 도로위주 교통정책의 한계와 비효율 문제 등을 극복하고, 사회구성원의 경제활동의 증가로 인해 늘어나는 물류비, 혼잡비용, 사고비용 등 사회적 비용의 해결대안으로 철도기능에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 철도의 안전성은 도로와 비교하여 우수성이 매우 높습니다. 사고 사상자 관련 사망자수는 3/100, 부상자수는 2/10,000 수준으로 수송량당 사상자수에 있어서도 자동차가 철도보다 170배 높습니다. 또한, 도로교통의 혼잡으로 인한 사회적 비용이 매년 증가하고 있어 혼잡비용의 해소가 해결되어야 할 중요한 과제로 떠오르고 있으며, 수송효율성이 높은 교통수단으로서 도로의 혼잡으로 인한 사회적 손실을 최소화하는데 중요한 역할을 할 수 있는 산업적 특징이 있습니다. 라. 대규모 시설투자 산업 철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격, 사업의 전체 규모가 결정되므로 정부 및 지자체의 교통정책에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 그러나 최근에는 중앙정부의 직접적인 투자보다는 각 지방자치단체와 민간투자자와의 역할분담을 통한 민자 사업이 점차 확대되는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사한 양상을 보이고 있습니다. 마. 낮은 경기 민감성 (높은 정부투자 의존도) 철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있어 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하므로 선행종합지수의 하락은 2∼3년 내 철도차량의 수요감소를 동반하게 됩니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나, 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않으며 정부기관을 중심으로 향후의 국가교통기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 10(당) 기 2분기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2022.06.30 2021.12.31 2020.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 95,769,339,539 94,711,120,963 64,639,571,658 1. 당좌자산 87,102,457,546 88,388,748,275 59,661,135,972 2. 재고자산 8,666,881,993 6,322,372,688 4,978,435,686 Ⅱ. 비유동자산 57,948,376,838 42,964,969,191 43,959,220,097 1. 투자자산 13,248,090,333 3,171,854,991 3,022,180,495 2. 유형자산 24,299,120,858 17,750,547,313 14,478,872,885 3. 무형자산 18,396,363,200 19,482,048,092 24,662,386,270 4. 기타비유동자산 2,004,802,447 2,560,518,795 1,795,780,447 자 산 총 계 153,717,716,377 137,676,090,154 108,598,791,755 부 채 Ⅰ. 유동부채 82,499,467,760 67,613,071,126 65,812,296,280 Ⅱ. 비유동부채 34,344,715,257 35,025,667,865 10,367,201,905 부 채 총 계 116,844,183,017 102,638,738,991 76,179,498,185 자 본 Ⅰ. 자본금 12,974,431,000 12,974,431,000 10,413,080,000 Ⅱ. 자본잉여금 52,189,647,058 52,189,647,058 43,628,010,118 Ⅲ. 자본조정 (3,400,219,880) (3,595,976,462) (3,703,118,694) Ⅳ. 이익잉여금 (28,467,915,024) (30,191,861,682) (21,590,860,823) 지배기업소유주지분 33,295,943,154 31,376,239,914 28,747,110,601 비지배지분 3,577,590,206 3,661,111,249 3,672,182,969 자 본 총 계 36,873,533,360 35,037,351,163 32,419,293,570 부 채 와 자 본 총 계 153,717,716,377 137,676,090,154 108,598,791,755 과 목 제 10(당) 기 2분기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2022.01.01~2022.06.30 2021.01.01~2021.12.31 2020.01.01~2020.12.31 매출액 58,779,001,177 137,398,697,302 92,130,559,673 영업이익 918,410,449 1,343,808,208 (3,147,226,811) 당기순이익 1,740,445,615 (8,581,832,381) (21,176,922,584) 기본주당순이익 67 (418) (1,664) 희석주당순이익 67 (418) (1,664) 연결에 포함된 회사수 4 4 4 2. 요약별도재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 10(당) 기 2분기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2022.06.30 2021.12.31 2020.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 96,538,900,820 95,221,239,835 63,519,911,223 1. 당좌자산 88,146,403,171 89,185,941,513 58,891,506,593 2. 재고자산 8,392,497,649 6,035,298,322 4,628,404,630 Ⅱ. 비유동자산 55,250,013,994 38,765,512,848 53,484,042,120 1. 투자자산 15,425,076,827 5,250,456,929 5,100,782,433 2. 유형자산 22,725,035,750 15,938,542,277 12,579,350,207 3. 무형자산 2,411,927,511 2,163,871,251 990,400,417 4. 기타비유동자산 14,687,973,906 15,412,642,391 34,813,509,063 자 산 총 계 151,788,914,814 133,986,752,683 117,003,953,343 부 채 Ⅰ. 유동부채 81,561,108,914 66,258,851,295 63,717,317,642 Ⅱ. 비유동부채 28,018,393,279 28,907,579,726 10,138,561,673 부 채 총 계 109,579,502,193 95,166,431,021 73,855,879,315 자 본 Ⅰ. 자본금 12,974,431,000 12,974,431,000 10,413,080,000 Ⅱ. 자본잉여금 52,189,647,058 52,189,647,058 43,628,010,118 Ⅲ. 자본조정 (3,619,583,651) (3,619,583,651) (3,587,923,442) Ⅳ. 이익잉여금 (19,335,081,786) (22,724,172,745) (7,305,092,648) 자 본 총 계 42,209,412,621 38,820,321,662 43,148,074,028 부 채 와 자 본 총 계 151,788,914,814 133,986,752,683 117,003,953,343 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제 10(당) 기 2분기 제 9(전) 기 제 8(전전) 기 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2022.01.01~2022.06.30 2021.01.01~2021.12.31 2020.01.01~2020.12.31 매출액 47,531,837,311 121,173,961,704 84,720,684,823 영업이익 1,671,798,106 4,620,549,253 1,825,889,763 당기순이익 3,389,090,959 (15,336,433,253) (23,156,780,523) 기본주당순이익 133 (749) (1,819) 희석주당순이익 133 (749) (1,819) 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 10 기 반기말 2022.06.30 현재 제 9 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 반기말 제 9 기말 자산 유동자산 95,769,339,539 94,711,120,963 현금및현금성자산 23,940,216,084 25,757,299,020 단기금융상품 1,409,043,602 1,307,366,021 매출채권 및 기타채권 40,738,385,561 43,860,960,560 단기미청구공사 10,907,802,213 8,584,799,097 재고자산 8,666,881,993 6,322,372,688 투자유동금융자산 125,455,000 0 기타금융자산 209,558,426 354,615,000 기타유동자산 8,847,134,477 8,008,619,073 당기법인세자산 924,862,183 515,089,504 비유동자산 57,948,376,838 42,964,969,191 장기금융상품 221,900,000 221,900,000 종속기업투자 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 투자비유동금융자산 12,913,247,481 2,949,954,991 유형자산 24,299,120,858 17,750,547,313 무형자산 18,396,363,200 19,482,048,092 기타비유동금융자산 642,228,234 1,036,974,596 기타비유동자산 112,942,852 이연법인세자산 1,362,574,213 1,523,544,199 자산총계 153,717,716,377 137,676,090,154 부채 유동부채 82,499,467,760 67,613,071,126 매입채무 및 기타채무 13,437,713,609 19,755,678,415 단기초과청구공사 54,044,034,098 25,838,417,382 기타금융부채 0 0 기타유동부채 5,366,745,195 7,684,600,848 당기법인세부채 444,634,844 177,218,746 차입금 6,590,000,000 11,590,000,000 유동성사채및전환사채 2,616,340,014 2,567,155,735 비유동부채 34,344,715,257 35,025,667,865 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 전환상환우선주부채 0 전환우선주부채 0 0 장기차입금 3,900,000,000 3,900,000,000 사채및전환사채 12,563,850,659 11,839,927,472 기타비유동금융부채 9,498,222,570 10,470,585,000 비유동매입채무및기타채무 7,246,064,413 7,338,100,422 퇴직급여부채 101,595,992 353,863,161 하자보수충당부채 1,034,981,623 1,123,191,810 부채총계 116,844,183,017 102,638,738,991 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 33,295,943,154 31,376,239,914 자본금 12,974,431,000 12,974,431,000 자본잉여금 52,189,647,058 52,189,647,058 기타자본구성요소 (3,400,219,880) (3,595,976,462) 기타포괄손익누계액 0 0 이익잉여금(결손금) (28,467,915,024) (30,191,861,682) 비지배지분 3,577,590,206 3,661,111,249 자본총계 36,873,533,360 35,037,351,163 자본과부채총계 153,717,716,377 137,676,090,154 연결 포괄손익계산서 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 10 기 반기 제 9 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 34,663,939,762 58,779,001,177 36,250,645,605 54,936,128,337 용역매출 5,504,252,050 9,129,435,082 2,330,277,900 4,742,229,081 공사매출 27,066,717,335 46,392,574,543 32,072,895,635 46,871,163,649 제품매출 2,092,970,377 3,256,991,552 1,847,472,070 3,322,735,607 매출원가 29,185,623,221 49,548,729,219 27,667,315,305 44,944,042,514 용역매출원가 5,270,483,080 9,829,445,245 3,169,422,953 6,498,243,884 공사매출원가 22,699,091,502 37,354,694,167 23,170,586,361 36,080,318,318 제품매출원가 1,216,048,639 2,364,589,807 1,327,305,991 2,365,480,312 매출총이익 5,478,316,541 9,230,271,958 8,583,330,300 9,992,085,823 판매비와관리비 3,983,724,526 8,311,861,509 4,573,832,362 8,833,787,163 영업이익(손실) 1,494,592,015 918,410,449 4,009,497,938 1,158,298,660 금융수익 3,176,680,191 3,574,321,985 926,262,588 1,682,157,470 금융원가 665,716,630 1,229,137,124 544,298,842 1,036,607,026 기타이익 102,318,306 178,235,441 124,724,822 173,119,725 기타손실 622,100,974 623,100,987 350,000,020 350,079,221 법인세비용차감전순이익(손실) 3,485,772,908 2,818,729,764 4,166,186,486 1,626,889,608 법인세비용 818,508,038 1,078,284,149 956,925,788 1,057,489,588 당기순이익(손실) 2,667,264,870 1,740,445,615 3,209,260,698 569,400,020 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 2,648,796,298 1,723,946,658 3,264,908,339 673,288,489 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 18,468,572 16,498,957 (55,647,641) (103,888,469) 기타포괄손익 146,085,571 195,756,582 (942,266) 54,032,040 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 146,085,571 195,756,582 (942,266) 54,032,040 해외사업환산손익 146,085,571 195,756,582 (942,266) 54,032,040 총포괄손익 2,813,350,441 1,936,202,197 3,208,318,432 623,432,060 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,794,881,869 1,919,703,240 3,263,966,073 727,320,529 총 포괄손익, 비지배지분 18,468,572 16,498,957 (55,647,641) (103,888,469) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 67 33 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 67 33 연결 자본변동표 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 10,413,080,000 43,628,010,118 (3,703,118,694) (21,590,860,823) 28,747,110,601 3,672,182,969 32,419,293,570 회계정책변경에 따른 증가(감소) 비지배지분 취득 유상증자 무상증자 전환사채 상환 (502,878,700) (502,878,700) (502,878,700) 배당금지급 전환우선주부채의 자본전환 전환상환우선주부채의 자본전환 자기주식 거래로 인한 증감 전환권대가 해외사업환산손익 54,032,040 54,032,040 54,032,040 당기순이익(손실) 673,288,489 673,288,489 (103,888,469) 569,400,020 확정급여제도의 재측정요소 2021.06.30 (기말자본) 10,413,080,000 43,125,131,418 (3,649,086,654) (20,917,572,334) 28,971,552,430 3,568,294,500 32,539,846,930 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,595,976,462) (30,191,861,682) 31,376,239,914 3,661,111,249 35,037,351,163 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 (100,020,000) (100,020,000) 유상증자 무상증자 전환사채 상환 배당금지급 0 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 전환권대가 0 해외사업환산손익 195,756,582 195,756,582 195,756,582 당기순이익(손실) 1,723,946,658 1,723,946,658 16,498,957 1,740,445,615 확정급여제도의 재측정요소 2022.06.30 (기말자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,400,219,880) (28,467,915,024) 33,295,943,154 3,577,590,206 36,873,533,360 연결 현금흐름표 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 10 기 반기 제 9 기 반기 영업활동현금흐름 21,044,974,544 10,871,547,022 당기순이익(손실) 1,740,445,615 569,400,020 당기순이익조정을 위한 가감 1,507,496,097 4,258,323,309 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 18,960,210,539 7,075,759,645 이자수취(영업) 79,552,011 9,701,187 이자지급(영업) (183,058,974) (202,805,210) 배당금수취(영업) 법인세납부(환급) (1,059,670,744) (838,831,929) 투자활동현금흐름 (17,171,181,265) (2,456,800,131) 단기금융상품의 감소 0 단기대여금의 회수 0 장기금융상품의 처분 0 관계기업투자주식의 처분 0 매도가능증권의 처분 350,000 5,555,000 국고보조금의 증가 0 1,500,408,000 회원권의 처분 사무용비품의 처분 0 임차보증금의 감소 555,193,640 92,696,000 단기금융상품의 취득 (2,380,538) (125,492,165) 임차보증금의 증가 (28,209,410) (115,579,400) 장기금융상품의 취득 0 (141,704,137) 관계기업투자주식의 취득 0 비유동매도가능금융자산의 취득 (10,080,770,620) (238,930,000) 토지의 취득 0 건물의 취득 0 기계장치의 취득 (166,536,020) (514,630,000) 공구와기구의 취득 (36,910,000) (1,683,745) 사무용비품의 취득 (78,571,617) (76,750,764) 차량운반구의 취득 0 건설중인자산의 취득 (6,973,146,700) (1,949,788,920) 개발비의 취득 (183,500,000) (890,900,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (37,500,000) 0 회원권의 취득 (139,200,000) 관리운영권의 취득 0 재무활동현금흐름 (5,964,398,801) 11,194,304,840 유상증자 0 전환우선주의 증가 0 사채의 증가 0 전환사채의 증가 0 19,918,323,948 단기차입금의 증가 0 장기차입금의 증가 0 배당금지급 0 자기주식의 취득 0 신주발행비 지급 0 리스부채의 감소 (864,378,801) (724,019,108) 단기차입금의 상환 (5,000,000,000) 장기차입금의 상환 0 (8,000,000,000) 사채의 상환 0 비지배지분 취득 (100,020,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 273,522,586 438,610,434 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,817,082,936) 20,047,662,165 기초현금및현금성자산 25,757,299,020 16,963,975,180 기말현금및현금성자산 23,940,216,084 37,011,637,345 3. 연결재무제표 주석 제 10(당)기 2022년 6월 30일 현재 제 9(전)기 2021년 12월 31일 현재 에스트래픽주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항에스트래픽주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결기업")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 또한 지배기업은 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종 (4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,351,302 9.06% 2,351,302 9.06% 이재현 보통주 2,206,715 8.50% 2,206,715 8.50% 자사주 보통주 405,965 1.56% 405,965 1.56% 기타 보통주 20,984,880 80.87% 20,984,880 80.87% 합계 25,948,862 100.00% 25,948,862 100.00% 1-2. 종속기업의 개요1-2-1. 에스티전기통신주식회사에스티전기통신주식회사(이하 "종속기업")는 2015년 3월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지 1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 인천시 연수구 214번지 송도스마트밸리 E동 2005호 (2) 주요 사업내용 : 무선통신방송 및 응용장치 제조 및 설치 서비스 (3) 대표이사 : 이재현 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 580,000 82.86% 550,000 78.60% 기타 보통주 120,000 17.14% 150,000 21.40% 합 계 700,000 100.00% 700,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 3,957,022 4,248,429 (291,407) 2,170,238 96,260 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 4,073,572 4,461,239 (387,667) 2,949,005 (56,320) 1-2-2. 서울신교통카드주식회사서울신교통카드주식회사(이하 "종속기업")는 2017년 3월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 338(2) 주요 사업내용 : 소프트웨어개발, 스마트카드 기반의 교통카드시스템 운영 (3) 대표이사 : 이명우 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 644,000 70.00% 644,000 70.00% 서울교통공사 종류주식 276,000 30.00% 276,000 30.00% 합 계 920,000 100.00% 920,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 21,699,537 65,709,046 (44,009,509) 1,785,329 (2,194,674) (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 23,489,283 65,304,118 (41,814,835) 3,548,211 (12,661,872) 1-2-3. STRAFFIC AMERICA, LLCSTRAFFIC AMERICA, LLC(이하 "종속기업")는 2018년 5월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 미국 버지니아주(州) 1593 Spring Hill Road #125 Vienna, VA 22182(2) 주요 사업내용 : 자동요금징수시스템 구축(3) 대표이사 : 조기형 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 - 100.00% - 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 3,617,091 1,184,392 2,432,700 8,519,063 164,396 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 4,062,756 1,990,210 2,072,546 18,413,805 633,731 1-2-4. 기타 해외 종속기업해외 사업 진출을 위해 현지에 설립된 기타의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 지배기업 기준 주식수 지배기업 지분율 취득금액 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED(주1) 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 (주1) 보고기간 종료일 현재 상기 기타의 종속기업은 영업활동이 없어 별도의 매출 등이 존재하지 않습니다. 2. 중요한 회계정책 및 회계추정2-1. 반기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에따라작성되었습니다. 이반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2-2. 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2-3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 3. 건설형공사(1) 당반기 및 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 62,735,723 30,451,990 82,970,263 철도 47,898,453 34,072,594 18,178,529 63,792,518 합계 98,584,982 96,808,317 48,630,518 146,762,781 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 18,104,555천원입니,다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,237,944천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 (주1) 57,479,177 40,522,527 32,444,673 65,557,030 철도 49,366,701 10,969,323 15,793,324 44,542,700 합계 106,845,878 51,491,850 48,237,997 110,099,730 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 4,613,889천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 1,366,834천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 94,946,523 81,668,323 13,278,199 138,971,963 2,897,244 46,922,685 철도 129,269,558 99,181,061 30,088,497 128,380,349 8,010,558 7,121,349 합계 224,216,081 180,849,384 43,366,696 267,352,312 10,907,802 54,044,034 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 117,350,550 97,885,119 19,465,431 137,018,301 2,965,417 22,633,167 철도 116,545,943 96,568,731 19,977,212 114,131,811 5,619,382 3,205,250 합계 233,896,493 194,453,850 39,442,643 251,150,112 8,584,799 25,838,417 (3) 당반기말 현재 연결기업의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 공사미수금 대손충당금 2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권 2021/05/10 2022/05/31 100.00% - - - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2022/12/31 73.25% - - 302,632 - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2022/12/23 1.83% - - - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 9.73% 50,544 - - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 7.39% 369,502 - 35,198 - 강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업 2021/06/21 2022/10/13 68.38% - - - - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 0.54% - - - - 녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역 2019/01/09 2022/12/31 93.99% - - 150,435 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 4.21% - - - - 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비 2020/07/30 2022/07/31 98.48% - - - - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.99% 596,161 - - - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 60.36% - - 957,465 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.00% - - 4,986,972 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% - - 3,793,369 - 울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치 2020/09/17 2022/10/30 95.20% - - 868,254 - 이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목 2021/03/09 2022/07/31 94.27% - - 997 - 자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차) 2019/01/31 2022/07/31 98.66% - - - - 콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업 2019/04/24 2022/07/31 91.58% - - - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2023/12/31 11.28% - - 15,318,279 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019-06-22 2027-06-30 76.00% 2,517,684 - - - 합계 3,533,891 - 26,413,601 - (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 13,650,512 8,839,228 1,123,464 3,687,821 (2,914) 104,168 철도 4,454,043 426,355 3,130,730 896,957 2,479,274 165,166 합계 18,104,555 9,265,583 4,254,194 4,584,778 2,476,359 269,334 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금 - 4,714 보통예금 등(주1) 23,940,216 25,752,585 합계 23,940,216 25,757,299 (주1) 당반기말 보통예금에는 자산취득이 완료되지 않은 국고보조금 1,839,800천원을 차감하여 표시하고 있습니다. 5. 금융상품의 범주 및 상계 보고기간종료일 현재 금융상품 범주의 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 23,940,216 23,940,216 단기금융상품(주2) - - 1,409,044 1,409,044 매출채권 - - 40,191,569 40,191,569 기타채권 - - 546,817 546,817 투자금융자산(유동) 125,455 - - 125,455 기타금융자산 - - 209,558 209,558 장기금융상품(주3) - - 221,900 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) 3,053,190 4,989,399 4,870,657 12,913,247 기타비유동금융자산 - - 642,228 642,228 합계 3,178,645 - 77,021,389 80,200,034 (주1) 당반기말 현재 소프트웨어공제조합 등으로부터 제공받은 이행보증과 관련하여담보제공된 출자금 2,449,036천원이 포함되어 있습니다(주석 22). 또한, 당사가 발행한 사채와 관련하여 유동화전문 유한회사인 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다(주석 22).(주2) 당반기말 현재 단기금융상품 1,145,970천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22).(주3) 당반기말 현재 장기금융상품 221,900천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22). (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 25,757,299 25,757,299 단기금융상품(주2) - - 1,307,366 1,307,366 매출채권 - - 42,820,972 42,820,972 기타채권 - - 1,039,989 1,039,989 기타금융자산 - - 354,615 354,615 장기금융상품(주3) - - 221,900 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) 2,949,955 - - 2,949,955 기타비유동금융자산 - - 1,036,975 1,036,975 합계 2,949,955 - 72,539,116 75,489,071 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 6,964,353 6,964,353 미지급금(유동) - 4,384,264 4,384,264 리스미지급금(유동) - 1,591,324 1,591,324 미지급비용 - 497,773 497,773 단기차입금 - 6,590,000 6,590,000 장기차입금 - 3,900,000 3,900,000 사채 - 1,750,000 1,750,000 전환사채 - 13,430,191 13,430,191 미지급금(비유동) - 6,201,516 6,201,516 리스미지급금(비유동) - 1,044,548 1,044,548 파생상품부채 9,498,223 - 9,498,223 합계 9,498,223 46,353,969 55,852,192 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 11,077,946 11,077,946 미지급금(유동) - 5,362,508 5,362,508 리스미지급금(유동) - 1,521,150 1,521,150 미지급비용 - 1,794,075 1,794,075 단기차입금 - 11,590,000 11,590,000 장기차입금 - 3,900,000 3,900,000 사채 - 1,750,000 1,750,000 전환사채 - 12,657,083 12,657,083 미지급금(비유동) - 6,036,893 6,036,893 리스미지급금(비유동) - 1,301,207 1,301,207 파생상품부채 10,470,585 - 10,470,585 합계 10,470,585 56,990,862 67,461,447 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 기타수익(비용) 이자수익(비용) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,621 9,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 32,634 32,634 상각후원가측정금융자산 2,464,460 95,226 2,559,686 당기손익-공정가치측정금융부채 972,362 - 972,362 상각후원가측정금융부채 19 - 19 합계 3,436,841 137,481 3,574,321 상각후원가측정금융부채 (109,137) (1,120,000) (1,229,137) 합계 (109,137) (1,120,000) (1,229,137) (단위 : 천원) 구분 기타수익(비용) 이자수익(비용) 합계 상각후원가측정금융자산 1,333,823 18,494 1,352,317 당기손익-공정가치측정금융부채 329,840 - 329,840 합계 1,663,663 18,494 1,682,157 상각후원가측정금융부채 ( 375,886) (660,721) (1,036,607) 합계 ( 375,886) (660,721) (1,036,607) 6. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 23,940,216 (*) 단기금융상품 1,409,044 (*) 매출채권 40,191,569 (*) 기타채권 546,817 (*) 투자금융자산(유동) 125,455 125,455 기타금융자산 209,558 (*) 장기금융상품 221,900 (*) 투자금융자산(비유동) 12,913,247 12,913,247 기타비유동금융자산 642,228 (*) 합계 80,200,034 13,038,702 매입채무 6,964,353 (*) 미지급금 4,384,264 (*) 리스미지급금 1,591,324 (*) 미지급비용 497,773 (*) 단기차입금 6,590,000 (*) 장기차입금 3,900,000 (*) 사채 1,750,000 (*) 전환사채 13,430,191 (*) 미지급금(비유동) 6,201,516 리스미지급금(비유동) 1,044,548 (*) 파생상품부채 9,498,223 9,498,223 합계 55,852,192 9,498,223 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 25,757,299 (*) 단기금융상품 1,307,366 (*) 매출채권 42,820,972 (*) 기타채권 1,039,989 (*) 기타금융자산 354,615 (*) 장기금융상품 221,900 (*) 투자금융자산(비유동) 2,949,955 2,949,955 기타비유동금융자산 1,036,975 (*) 합계 75,489,071 2,949,955 매입채무 11,077,946 (*) 미지급금 5,362,508 (*) 리스미지급금 1,521,150 (*) 미지급비용 1,794,075 (*) 단기차입금 11,590,000 (*) 장기차입금 3,900,000 (*) 사채 1,750,000 (*) 전환사채 12,657,083 (*) 전환상환우선주부채 - (*) 미지급금(비유동) 6,036,893 리스미지급금(비유동) 1,301,207 (*) 파생상품부채 10,470,585 10,470,585 합계 67,461,447 10,470,585 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결기업은 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 3,178,645 3,178,645 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,498,223 9,498,223 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,949,955 2,949,955 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 10,470,585 10,470,585 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. 7. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 (개별평가대상채권) 소 계 대손충당금 합 계 매출채권 31,013,272 9,178,297 41,650 40,233,219 (41,650) 40,191,569 미수금 510,830 - - 510,830 - 510,830 미수수익 35,987 - - 35,987 - 35,987 합 계 31,560,089 9,178,297 41,650 40,780,036 (41,650) 40,738,386 (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 (개별평가대상채권) 소 계 대손충당금 합 계 매출채권 35,286,761 8,465,229 - 43,751,990 (931,018) 42,820,972 미수금 1,039,989 - - 1,039,989 - 1,039,989 합 계 36,326,750 8,465,229 - 44,791,979 (931,018) 43,860,961 (2) 당반기 및 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가분 환입분 기말잔액 매출채권 931,018 (889,368) - 41,650 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가분 환입분 기말잔액 매출채권 764,297 (1,360) - 762,937 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 7,553,194 - 7,553,194 4,206,163 - 4,206,163 재공품 150,192 - 150,192 226,153 - 226,153 제품 963,496 - 963,496 1,890,057 - 1,890,057 합 계 8,666,882 - 8,666,882 6,322,373 - 6,322,373 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 (유동성) 기타금융자산 보증금 209,558 354,615 소 계 209,558 354,615 기타유동자산 선급금 8,452,179 7,789,492 선급비용 394,955 219,127 소 계 8,847,134 8,008,619 합 계 9,056,692 8,363,234 (비유동성) 기타금융자산 보증금 642,228 1,036,975 소 계 642,228 1,036,975 기타비유동자산 사외적립자산 112,943 - 소 계 112,943 - 합 계 755,171 1,036,975 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 장부금액 지분증권 출자금 - 2,465,070 2,465,070 채무증권 국공채 125,455 10,448,177 484,885 합 계 125,455 12,913,247 2,949,955 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 지분증권(시장성 없음)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자회사명 당반기말 전기말 주식/좌수 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 엔지니어링공제조합 4,170 - 2,149,155 2,149,155 2,149,155 소프트웨어공제조합 374 - 221,689 221,689 221,689 전기공사공제조합 200 - 62,685 62,685 62,685 정보통신공제조합 87 - 30,541 30,541 30,541 한국전자공업협동조합 10 - 1,000 1,000 1,000 합 계 2,465,070 2,465,070 2,465,070 (3) 당반기 및 전반기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증감액 평가손익 기 말 지분증권 출자금 2,465,070 - - 2,465,070 채무증권 국공채 등 484,885 10,088,747 - 10,573,632 합 계 2,949,955 10,088,747 - 13,038,702 (단위: 천원) 구 분 기 초 증감액 평가손익 기 말 지분증권 출자금 2,465,070 - - 2,465,070 채무증권 국공채 등 142,245 233,375 - 375,620 합 계 2,607,315 233,375 - 2,840,690 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 689,303 22,985,081 644,297 1,501,792 109,123 5,975,128 16,159,135 48,298,201 감가상각누계액 - (61,750) (12,845,624) (479,952) (1,129,608) (69,792) (3,322,483) - (17,909,209) 정부보조금 - - (6,089,871) - - - - - (6,089,871) 장부금액 234,342 627,553 4,049,586 164,345 372,184 39,331 2,652,645 16,159,135 24,299,121 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 689,303 22,818,545 605,469 1,421,935 105,396 5,359,919 9,211,249 40,446,158 감가상각누계액 - (53,134) (12,012,135) (429,704) (1,028,553) (58,687) (2,495,410) - (16,077,624) 정부보조금 - - (6,617,987) - - - - - (6,617,987) 장부금액 234,342 636,169 4,188,423 175,765 393,382 46,709 2,864,509 9,211,249 17,750,547 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 4,188,423 175,765 393,382 46,709 2,864,509 9,211,249 17,750,548 취득 - - 166,536 36,910 78,572 - 647,358 7,014,770 7,944,146 감가상각비 - 8,616 305,373 50,248 101,055 11,105 881,974 - 1,358,371 처분및대체 - - - - - - - 66,884 66,884 기타 - - - 1,918 1,285 3,727 22,752 - 29,682 기말장부금액 234,342 627,553 4,049,586 164,345 372,184 39,331 2,652,645 16,159,135 24,299,121 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 653,402 4,755,505 266,400 446,300 19,599 2,229,255 5,874,070 14,478,873 취득 - - (985,778) 2,434 77,253 - 28,485 1,871,494 993,888 감가상각비 - 8,617 828,093 49,268 98,635 6,533 715,061 - 1,706,207 대체 - - - - - - - - - 기말장부금액 234,342 644,785 2,941,634 219,566 424,918 13,066 1,542,679 7,745,564 13,766,554 (3) 보험가입자산당반기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에 가입하고 있습니다. 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 영업권 1,630,000 1,630,000 개발비 1,855,540 1,672,040 소프트웨어 448,830 535,111 관리운영권 14,322,793 15,644,897 회원권 139,200 - 합계 18,396,363 19,482,048 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 1,672,040 535,111 15,644,898 - 19,482,048 증가 - 183,500 37,500 - 139,200 360,200 상각 - - 161,281 1,322,105 - 1,483,386 대체 - - 37,500 - - 37,500 기말장부금액 1,630,000 1,855,540 448,830 14,322,793 139,200 18,396,363 (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 3,592,003 636,592 18,803,791 - 24,662,386 증가 - 890,900 - - - 890,900 상각 - - 147,251 1,483,155 - 1,630,406 대체 - (1,713,188) 107,500 1,713,188 - 107,500 기말장부금액 1,630,000 2,769,715 596,841 19,033,824 - 24,030,380 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 (유동) 매입채무 6,964,353 11,077,946 미지급금 4,384,264 5,362,508 리스미지급금 1,591,324 1,521,150 미지급비용 497,773 1,794,075 소계 13,437,714 19,755,679 (비유동) 미지급금 6,201,516 6,036,893 리스미지급금 1,044,548 1,301,207 소계 7,246,064 7,338,100 합계 20,683,778 27,093,779 14. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당반기말 전기말 비고 단기차입금 국민은행(주1) 2022-01-21 2.89% - 5,000,000 만기일시상환 산업은행(주2) 2022-08-28 3.28% 6,590,000 6,590,000 만기일시상환 단기차입금 소계 6,590,000 11,590,000 사채(주3) 2022-09-24 3.53% 1,750,000 1,750,000 만기일시상환 유동성대체 (1,750,000) (1,750,000) 사채 소계 - - 전환사채 - 2023-09-19 - 866,340 817,156 만기일시상환 - 2026-05-06 - 12,563,851 11,839,927 만기일시상환 유동성대체 (866,340) (817,156) 전환사채 소계 12,563,851 11,839,927 장기차입금 산업은행(주4) 2029-12-27 2.25% 2,118,555 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 1.78% 909,544 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 2.25% 871,901 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 - - 장기차입금 소계 3,900,000 3,900,000 (주1) 국민은행 차입금 50억원 중 45억원을 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있으나 당기에 상환으로 해지되었습니다.(주2) 산업은행 차입금과 관련하여 특허권을 담보로 제공하고 있습니다. (주3) 상기 사채는 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사에게 양도하여 유동화회사가 CBO를 발행하는 구조의 무보증사모사채이며, 당사는 무보증사모사채 발행일에 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다.(주4) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산으로 처리한 제2판교 토지분양대금 4,600,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전환사채 21,000,000 21,000,000 전환권조정 (7,494,583) (8,259,952) 사채할인발행차금 (75,227) (82,965) 합계 13,430,191 12,657,083 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 2회차> 구분 내용 사채의 종류 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 1,000,000,000원 발행일 2018년 9월 19일 만기일 2023년 9월 19일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 8,870원 전환청구기간 2019년 09월 19일~2023년 08월 19일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년03월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(제3자)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년 5개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 40%까지 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 제3자에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 20,000,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 15. 퇴직급여제도 연결기업은 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 4,343,968 4,286,468 사외적립자산(주1) (4,355,315) (3,932,605) 합 계 (11,347) 353,863 (주1) 확정급여채무액 초과 예치한 사외적립자산은 기타비유동자산의 사외적립자산으로 계상하였습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 672,414 651,475 순확정급여부채의 순이자 (5,077) - 합 계 667,337 651,475 (3) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,286,468 (3,932,605) 353,863 당기근무원가 672,414 - 672,414 이자비용(이자수익) (5,077) - (5,077) 과거근무원가 - - - 재측정요소 - - - 기여금 - (1,032,547) (1,032,547) 관계사 전출입 - - - 제도에서 지급한 금액 (609,837) 609,837 - 자산으로 대체한 금액 112,943 112,943 기말 4,343,968 (4,242,372) 101,596 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 3,794,701 (3,492,712) 301,989 당기근무원가 651,475 - 651,475 이자비용(이자수익) - - - 재측정요소 - - - 기여금 - - - 관계사 전출입 - - - 제도에서 지급한 금액 (621,578) 621,578 - 기말 3,824,598 (2,871,134) 953,464 한편, 연결기업의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 당반기 및 전반기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가 420,419 263,739 판매관리비 246,918 387,736 합계 667,337 651,475 16. 기타부채보고기간종료일 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 (유동성) 기타유동부채 예수금 324,208 255,776 선수금 5,042,537 7,428,825 소 계 5,366,745 7,684,601 (비유동성) 기타비유동금융부채 파생상품부채(주1) 9,498,223 10,470,585 소 계 9,498,223 10,470,585 합 계 14,864,968 18,155,186 (주1) 제2회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권과 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권, 매수청구권, 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석14) 17. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 공사손실충당부채 269,335 376,407 하자보수충당부채 765,647 746,784 합계 1,034,982 1,123,191 (2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 사용액 - - 전입액(환입액) (107,072) 18,863 기말잔액 269,335 765,647 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 604,184 602,785 사용액 - - 전입액(환입액) 77,838 36,591 기말잔액 682,023 639,376 18. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수 10,000,000 10,000,000 ② 1주당 액면금액 500 500 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 25,948,862 25,948,862 ④ 자본금: 보통주 12,974,431,000 12,974,431,000 (2) 당기 및 전기 중 보통주자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당반기 전반기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 12,974,431 25,948,862 10,413,080 20,826,160 무상증자 - - - - 유상증자 - - - - 기말 12,974,431 25,948,862 10,413,080 20,826,160 19. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 47,307,787 47,307,787 전환권대가(주1) 250,032 250,032 전환권대가처분이익 4,631,828 4,631,828 합계 52,189,647 52,189,647 자본조정 자기주식 (3,619,584) (3,619,584) 해외사업환산손익 219,364 23,608 합계 (3,400,220) (3,595,976) (주1) 제2회 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채의 최초 장부금액에서 부채요소의 공정가치를 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다. 20. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) (28,509,747) (30,233,694) 합 계 (28,467,915) (30,191,862) (주1) 상법상 연결기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 (30,191,862) (21,590,861) 당기순이익(손실) 1,723,947 673,288 확정급여제도의 재측정요소 - - 기말 (28,467,915) (20,917,572) 21. 주요지급보증 당반기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 29,078,430 이행보증 14,323,817 지급보증 소프트웨어공제조합 3,730,872 이행보증 1,842,814 지급보증 국민은행 263,847 지급보증 신한은행 481,953 지급보증 하나은행 417,817 지급보증 서울보증보험 15,289,073 이행보증 문찬종 12,588,000 연대보증 합계 78,016,623 22. 담보제공자산 당반기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 1,145,970 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 당기손익-공정가치측정금융자산 질권설정 2,449,036 소프트웨어공제조합 등 당기손익-공정가치측정금융자산 질권설정 35,000 신보 2020 제16차유동화전문 유한회사 특허권 질권설정 - 산업은행 제2판교 토지분양대금 질권설정 4,680,000 산업은행 합계 8,531,906 23. 우발부채 보고기간종료일 현재 연결기업을 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 서울중앙지방법원 개인 서울신교통카드(주), (주)티머니 200,000 교통카드단말기 특허기술 침해 손해배상 청구소송 서울남부지방법원 ㈜텔큐온 서울신교통카드(주) 423,500 피고의 요청으로 개발 완료한 용역비청구 소송 24. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재료비 - - 15,991,221 26,381,409 15,991,221 26,381,409 외주용역비 - - 6,731,484 10,080,576 6,731,484 10,080,576 급여 1,124,328 2,543,284 2,021,040 4,215,807 3,145,368 6,759,091 경상연구개발비 1,243,817 2,249,894 - - 1,243,817 2,249,894 복리후생비 315,522 889,877 29,509 343,890 345,031 1,233,767 지급임차료 (30,701) (2,293) 7,657 120,275 (23,044) 117,982 여비교통비 171,950 257,246 447,470 742,534 619,421 999,780 지급수수료 492,252 1,030,570 345,995 845,949 838,247 1,876,519 퇴직급여 133,207 246,918 157,440 319,149 290,648 566,067 접대비 86,389 118,461 35,242 55,691 121,631 174,152 소모품비 109,606 166,269 203,547 547,977 313,153 714,246 대손상각비 (614,582) (889,368) - - (614,582) (889,368) 차량유지비 25,794 48,687 4,259 8,479 30,053 57,166 감가상각비 373,187 767,980 215,532 443,421 588,719 1,211,401 하자보수충당부채전입 35,860 40,139 - - 35,860 40,139 무형자산상각비 39,062 78,081 689,214 1,391,866 728,277 1,469,947 기타 478,031 766,117 2,306,014 4,051,706 2,784,045 4,817,823 합 계 3,983,722 8,311,862 29,185,624 49,548,729 33,169,349 57,860,591 (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재료비 - - 11,711,605 19,338,288 11,711,605 19,338,288 외주용역비 - - 10,220,370 15,554,669 10,220,370 15,554,669 급여 1,421,956 2,882,018 2,048,374 3,665,939 3,470,330 6,547,957 경상연구개발비 745,651 1,554,729 - - 745,651 1,554,729 복리후생비 600,365 1,160,485 169,614 280,335 769,980 1,440,820 지급임차료 62,954 114,954 210,146 346,315 273,100 461,269 여비교통비 144,112 230,651 320,233 481,131 464,345 711,782 지급수수료 610,443 1,100,143 622,886 815,855 1,233,329 1,915,998 퇴직급여 136,041 277,627 161,563 281,455 297,604 559,082 접대비 48,171 103,853 21,457 47,705 69,629 151,558 소모품비 97,001 134,760 402,354 550,098 499,355 684,858 대손상각비 313,240 (1,360) - - 313,240 (1,360) 차량유지비 14,396 30,443 1,851 6,028 16,247 36,471 감가상각비 333,714 670,310 432,394 1,035,897 766,108 1,706,207 하자보수충당부채전입 57,488 50,213 - - 57,488 50,213 무형자산상각비 35,273 80,746 902,445 1,549,661 937,718 1,630,407 기타 (46,972) 444,215 442,022 990,667 395,050 1,434,882 합 계 4,573,833 8,833,787 27,667,314 44,944,043 32,241,149 53,777,830 25. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,124,328 2,543,284 1,421,956 2,882,018 퇴직급여 133,207 246,918 136,041 277,627 복리후생비 315,522 889,877 600,365 1,160,485 여비교통비 171,950 257,246 144,112 230,651 접대비 86,389 118,461 48,171 103,853 통신비 52,778 102,060 44,669 87,409 수도광열비 5,903 9,119 1,973 4,594 전력비 - - - - 세금과공과 49,896 136,099 (246,840) 79,841 감가상각비 373,187 767,980 333,714 670,310 지급임차료 (30,701) (2,293) 62,954 114,954 수선비 913 1,120 1,215 8,578 대손상각비(환입) (614,582) (889,368) 313,240 (1,360) 보험료 287,127 382,363 88,043 160,814 차량유지비 25,794 48,687 14,396 30,443 경상연구개발비 1,243,817 2,249,894 745,651 1,554,729 운반비 36,436 56,880 28,431 36,841 교육훈련비 25,814 48,966 10,536 21,453 도서인쇄비 4,096 6,490 13,383 20,111 소모품비 109,606 166,269 97,001 134,760 지급수수료 492,252 1,030,570 610,443 1,100,143 광고선전비 10,269 12,991 6,616 12,157 하자보수충당부채전입(환입)액 35,860 40,139 57,488 50,213 협회비 4,800 10,029 5,000 12,417 무형자산상각비 39,062 78,081 35,273 80,746 외주용역비 - - - - 합 계 3,983,723 8,311,862 4,573,831 8,833,787 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당반기 및 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 (기타영업외수익) 잡이익 102,318 178,235 124,725 173,120 합 계 102,318 178,235 124,725 173,120 (기타영업외비용) 기부금 600,000 601,000 350,000 350,000 잡손실 22,101 22,101 - 79 합 계 622,101 623,101 350,000 350,079 27. 금융수익 및 금융원가 당반기 및 전반기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 (금융수익) 이자수익 125,678 137,480 8,962 18,494 외화환산이익 1,841,048 2,169,431 191,263 856,823 외환차익 237,592 295,049 20,684 101,487 파생상품평가이익 972,362 972,362 218,284 218,284 파생상품처분이익 - - 111,556 111,556 사채상환이익 - - 375,513 375,513 합 계 3,176,680 3,574,322 926,262 1,682,157 (금융원가) 이자비용 579,447 1,120,000 408,779 660,721 외환차손 102,529 105,697 128,346 365,173 외화환산손실 (16,259) 3,440 7,174 10,713 합 계 665,717 1,229,137 544,299 1,036,607 28. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(주민세포함) 866,794 1,303,636 법인세추납액 (2,147) - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 213,637 (387,984) 자본에 직접 반영된 법인세비용 - 141,838 법인세비용(수익) 1,078,284 1,057,490 (2) 당반기 및 전반기 중 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 2,818,730 1,626,890 적용세율에 따른 법인세 598,121 335,916 조정사항 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이 - - 비과세수익 - - 비공제비용 48,298 46,187 세액공제 - - 기타 431,865 675,387 법인세비용(수익) 1,078,284 1,057,490 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 38.25% 65.00% (3) 당반기 및 전반기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 일시적차이 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 전기말 당반기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (107,385) 461,071 125,059 101,435 대손충당금 239,466 (741,350) (501,884) 52,683 (110,414) 미수수익 - (35,987) (35,987) - (7,917) 퇴직급여충당부채 3,721,113 34,746 3,755,859 818,645 826,289 퇴직연금 (3,571,317) (449,466) (4,020,783) (785,690) (884,572) 하자보수충당부채 746,784 18,863 765,647 164,293 168,442 전환권조정 (8,259,952) 765,370 (7,494,583) (1,817,189) (1,648,808) 파생상품부채 10,470,585 (972,362) 9,498,223 2,303,529 2,089,609 정부보조금 3,458,252 (404,011) 3,054,241 760,815 671,933 일시상각충당금 (3,458,252) 404,011 (3,054,241) (760,815) (671,933) 공사손실충당금 376,407 (106,924) 269,483 82,810 59,286 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 103,420 (2,560,215) (586,000) (563,247) 리스부채 2,610,728 (71,844) 2,538,884 574,360 558,554 현재가치할인차금 34,353 (6,220) 28,134 7,558 6,189 기타 2,321,425 837,459 3,158,884 510,713 694,956 소 계 6,925,200 (731,680) 6,193,519 1,523,544 1,362,575 이월결손금 - - - - - 합 계 1,523,544 1,362,574 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,523,544 1,362,574 이연법인세부채 - - (단위:천원) 구 분 일시적차이 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 전기말 당반기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 391,733 - 391,733 86,180 86,181 대손충당금 539,623 (64,338) 475,285 118,717 104,563 미수수익 - - - - - 퇴직급여충당부채 2,823,006 10,558 2,833,564 621,061 623,384 퇴직연금 (2,823,006) 568,350 (2,254,656) (621,061) (496,024) 하자보수충당부채 602,785 36,591 639,376 132,613 140,663 상환할증금 - - - - - 영업권 - - - - - 전환권조정 (2,438,453) (7,572,840) (10,011,293) (536,460) (2,202,485) 파생상품부채 2,282,940 7,947,492 10,230,432 502,247 2,250,695 정부보조금 1,644,419 623,088 2,267,507 361,772 498,851 일시상각충당금 (1,644,419) (623,088) (2,267,507) (361,772) (498,851) 공사손실충당금 604,184 77,838 682,023 132,921 150,045 개발비 661,572 - 661,572 145,546 145,546 리스사용권자산 (1,950,533) 627,618 (1,322,914) (429,117) (291,041) 리스부채 1,971,027 (637,403) 1,333,624 433,626 293,397 현재가치할인차금 22,678 (8,141) 14,537 4,989 3,198 기타 1,129,250 829,970 1,959,220 248,435 431,029 소 계 3,816,806 1,815,695 5,632,503 839,697 1,239,151 이월결손금 - - - - - 합 계 839,697 1,239,150 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 839,697 1,239,150 이연법인세부채 - - (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다. (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 일시적차이 미인식이연법인세 만료시기 일시적차이 미인식이연법인세 종속기업투자주식 5,851,635 1,287,360 - 5,850,000 1,287,000 종속회사 대여금 대손충당금 42,681,000 9,389,820 - 42,681,000 9,389,820 미사용세액공제 - 671,781 5~10년 - 766,680 미사용세무상결손금 - 7,469,785 10년 - 7,469,785 (주1) 당사는 종속기업과 관련한 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 낮고, 미사용세액공제 및 미사용세무상결손금가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 낮아 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니 다. 29. 주당손익 당반기 및 전반기 중 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 지배주주당기순손실 1,723,946,658 673,288,489 가중평균유통보통주식수(주1) 25,542,897 20,427,026 지배주주주당손실 67 33 (주1) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역 1) 당반기 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 181 4,623,264,357 25,542,897 합 계 25,542,897 2) 전반기 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2021-01-01 전기이월 20,427,026 181 3,697,291,706 20,427,026 합 계 20,427,026 (2) 희석주당손익은 희석화효과가 없어 별도 표시하지 않았습니다. 30. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 - (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 등 비용 등 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 1,233,385 - (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 등 비용 등 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 1,197,219 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 매출채권 미지급금 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 244,156 - (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 매출채권 미지급금 종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서울교통공사 239,195 134,720 (4) 당반기 및 전반기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 483,548 522,422 퇴직급여 49,561 72,438 합 계 533,109 594,860 31. 현금흐름표 (1) 당반기 및 전반기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 비현금항목의 조정 : 1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 4,787,483 5,838,993 법인세비용 1,078,284 1,057,490 퇴직급여 699,582 651,475 대손상각비 (889,368) (1,360) 감가상각비 1,358,370 1,701,497 무형자산상각비 1,483,385 1,630,406 이자비용 1,120,000 660,721 외화환산손실 3,440 10,713 하자보수충당부채전입 18,863 50,213 공사손실충당부채전입 (107,073) 77,838 잡손실 22,000 - 2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (3,279,986) (1,580,670) 이자수익 (137,480) (18,494) 외화환산이익 (2,169,431) (856,823) 파생상품평가이익 (972,362) (218,284) 파생상품처분이익 - (111,556) 사채상환이익 - (375,513) 잡이익 (713) - 합 계 1,507,497 4,258,323 운전자본의 조정 : 매출채권의 감소(증가) 5,313,287 4,517,111 미수금의 감소(증가) 560,619 (222,867) 선급금의 감소(증가) (662,688) (4,660,159) 선급비용의 감소(증가) (175,828) 111,943 미청구공사의 감소(증가) (2,323,003) (101,571) 재고자산의 감소(증가) (2,344,509) (2,431,256) 매입채무의 증가(감소) (4,113,593) (8,274,889) 미지급금의 증가(감소) (981,925) 2,890,586 미지급비용의 증가(감소) (1,299,586) (98,084) 예수금의 증가(감소) 68,433 (9,209) 선수금의 증가(감소) (2,386,288) 3,912,134 초과청구공사의 증가(감소) 28,205,617 11,336,176 퇴직급여부채의 증가(감소) (642,082) (621,578) 사외적립자산의 감소(증가) (422,710) 621,578 하자보수충당금의 증가(감소) - (13,622) 기타 164,466 119,467 합 계 18,960,210 7,075,760 (2) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 없습니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결기업은 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금총계 25,670,191 29,897,083 차감: 현금 및 현금성자산 23,940,216 25,757,299 순차입금 1,729,975 4,139,784 자본총계 36,873,533 35,037,351 자기자본순차입금비율 4.69% 11.82% (2) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결기업의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결기업의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결기업은 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결기업은 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결기업은 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발 행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 23,940,216 25,757,299 투자금융자산 13,038,702 2,949,955 대여금및수취채권 43,250,565 46,818,126 합 계 80,229,483 75,525,380 3) 유동성 위험 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 (금융자산) 현금및현금성자산 23,940,216 - - 23,940,216 단기금융자산 1,409,044 - - 1,409,044 매출채권 40,191,569 - - 40,191,569 기타채권 546,817 - - 546,817 투자금융자산(유동) 125,455 - - 125,455 기타금융자산 209,558 - - 209,558 장기금융상품 - 221,900 - 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) - 390 10,447,787 10,448,177 기타비유동금융자산 - 529,804 112,424 642,228 합 계 66,422,659 752,094 10,560,211 77,734,964 (금융부채) 매입채무 6,964,353 - - 6,964,353 미지급금 4,384,264 - - 4,384,264 리스미지급금(유동) 1,591,324 - - 1,591,324 미지급비용 497,773 - - 497,773 단기차입금 6,590,000 - - 6,590,000 사채 1,750,000 - - 1,750,000 전환사채 1,000,000 20,000,000 - 21,000,000 장기차입금 - - 3,900,000 3,900,000 리스미지급금(비유동) - 1,044,548 - 1,044,548 합 계 22,777,714 21,044,548 3,900,000 47,722,262 (주1) 지분증권을 제외한 채무증권에 대하여 만기분석 하였습니다.상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결기업이 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자수취 또는 지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. 34. 영업부문(1) 연결기업의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 도로부문 요금징수(TOLL), ITS, 전기차충전 관련 사업 철도부문 철도신호, 철도통신, 공항, AFC, Maas 관련 사업 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 37,258,907 21,520,095 - 58,779,001 매출원가 30,082,103 19,466,626 - 49,548,729 매출총이익 7,176,803 2,053,469 - 9,230,272 판관비 - - 8,311,862 8,311,862 영업이익 7,176,803 2,053,469 (8,311,862) 918,410 금융수익 - - 3,574,322 3,574,322 금융비용 - - 1,229,137 1,229,137 기타수익 - - 178,235 178,235 기타비용 - - 623,101 623,101 법인세차감전순이익 7,176,803 2,053,469 (6,411,542) 2,818,730 법인세비용 - - 1,078,284 1,078,284 당기순이익 7,176,803 2,053,469 (7,489,826) 1,740,446 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 35,007,469 19,928,659 - 54,936,128 매출원가 27,111,391 17,832,651 - 44,944,043 매출총이익 7,896,078 2,096,008 - 9,992,086 판관비 - - 8,833,787 8,833,787 영업이익 7,896,078 2,096,008 (8,833,787) 1,158,299 금융수익 - - 1,682,157 1,682,157 금융비용 - - 1,036,607 1,036,607 기타수익 - - 173,120 173,120 기타비용 - - 350,079 350,079 법인세차감전순이익 7,896,078 2,096,008 (8,365,196) 1,626,890 법인세비용 - - 1,057,490 1,057,490 당기순이익 7,896,078 2,096,008 (9,422,686) 569,400 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 39,415,220 29,980,557 26,373,563 95,769,340 비유동자산 3,189,339 20,363,274 34,395,763 57,948,377 자산총계 42,604,559 50,343,831 60,769,326 153,717,716 유동부채 36,971,457 31,142,691 14,385,320 82,499,468 비유동부채 - 6,205,646 28,139,070 34,344,715 부채총계 36,971,457 37,348,336 42,524,390 116,844,183 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 53,788,106 17,330,028 23,592,987 94,711,121 비유동자산 4,399,935 20,137,246 18,427,788 42,964,969 자산총계 58,188,041 37,467,274 42,020,775 137,676,090 유동부채 42,207,299 5,882,217 19,523,555 67,613,071 비유동부채 101,557 6,270,609 28,653,502 35,025,668 부채총계 42,308,856 12,152,826 48,177,057 102,638,739 3) 연결기업 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 영업부문 지에스네오텍(주) 8,392,911 도로 한국도로공사 6,034,719 도로 미국 워싱턴시 교통국 8,519,063 철도 (단위:천원) 구분 금액 영업부문 서울터널 주식회사 10,268,371 도로 미국 워싱턴시 교통국 7,237,291 철도 (3) 연결기업의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 국내 44,919,369 43,561,254 북미 8,519,063 7,237,291 아시아 5,239,864 3,806,147 기타 100,704 331,437 합계 58,779,001 54,936,128 4. 재무제표 재무상태표 제 10 기 반기말 2022.06.30 현재 제 9 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 반기말 제 9 기말 자산 유동자산 96,538,900,820 95,221,239,835 현금및현금성자산 20,995,736,165 23,210,916,871 단기금융상품 1,409,043,602 1,307,366,021 매출채권 및 기타채권 46,703,154,346 48,935,192,111 단기미청구공사 7,394,980,690 6,056,003,055 재고자산 8,392,497,649 6,035,298,322 투자유동금융자산 125,455,000 기타금융자산 209,558,426 354,615,000 기타유동자산 11,308,474,942 9,321,848,455 당기법인세자산 비유동자산 55,250,013,994 38,765,512,848 장기금융상품 221,900,000 221,900,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 종속기업투자 2,193,020,000 2,094,635,444 관계기업투자주식 0 투자비유동금융자산 12,897,213,975 2,933,921,485 유형자산 22,725,035,750 15,938,542,277 무형자산 2,411,927,511 2,163,871,251 기타비유동금융자산 14,020,354,129 14,399,811,592 기타비유동자산 112,942,852 이연법인세자산 667,619,777 1,012,830,799 자산총계 151,788,914,814 133,986,752,683 부채 유동부채 81,561,108,914 66,258,851,295 매입채무 및 기타채무 12,278,815,117 18,451,786,733 단기초과청구공사 54,312,994,725 25,838,417,382 기타금융부채 0 기타유동부채 5,318,324,214 7,634,272,699 당기법인세부채 444,634,844 177,218,746 차입금 6,590,000,000 11,590,000,000 유동성사채및전환사채 2,616,340,014 2,567,155,735 비유동부채 28,018,393,279 28,907,579,726 장기매입채무 및 기타비유동채무 전환우선주부채 장기차입금 3,900,000,000 3,900,000,000 사채및전환사채 12,563,850,659 11,839,927,472 기타비유동금융부채 9,498,222,570 10,470,585,000 비유동매입채무및기타채무 1,021,338,427 1,272,098,465 퇴직급여부채 301,776,979 하자보수충당부채 1,034,981,623 1,123,191,810 부채총계 109,579,502,193 95,166,431,021 자본 자본금 12,974,431,000 12,974,431,000 자본잉여금 52,189,647,058 52,189,647,058 기타자본구성요소 (3,619,583,651) (3,619,583,651) 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) (19,335,081,786) (22,724,172,745) 자본총계 42,209,412,621 38,820,321,662 자본과부채총계 151,788,914,814 133,986,752,683 포괄손익계산서 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 10 기 반기 제 9 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 28,800,326,251 47,531,837,311 33,365,356,080 47,665,456,799 용역매출 4,604,298,856 7,529,420,469 1,510,408,247 3,493,066,709 공사매출 22,112,747,018 36,935,700,290 30,128,690,763 40,998,639,483 제품매출 2,083,280,377 3,066,716,552 1,726,257,070 3,173,750,607 매출원가 22,371,835,044 38,682,789,477 24,932,440,200 37,431,530,826 용역매출원가 4,099,231,044 7,238,987,677 1,515,335,275 3,571,201,944 공사매출원가 16,915,265,219 28,989,056,533 22,096,927,941 31,499,384,996 제품매출원가 1,357,338,781 2,454,745,267 1,320,176,984 2,360,943,886 매출총이익 6,428,491,207 8,849,047,834 8,432,915,880 10,233,925,973 판매비와관리비 3,362,294,885 7,177,249,728 3,783,998,485 7,324,059,489 영업이익(손실) 3,066,196,322 1,671,798,106 4,648,917,395 2,909,866,484 금융수익 3,539,425,806 4,296,575,612 1,289,185,261 2,404,586,256 금융원가 582,443,192 1,061,786,278 542,895,224 1,033,567,070 기타이익 22,840,225 86,645,085 92,347,245 140,703,169 기타손실 601,716,418 602,716,431 350,000,020 350,079,220 법인세비용차감전순이익(손실) 5,444,302,743 4,390,516,094 5,137,554,657 4,071,509,619 법인세비용 1,154,051,596 1,001,425,135 1,011,310,303 930,918,961 당기순이익(손실) 4,290,251,147 3,389,090,959 4,126,244,354 3,140,590,658 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 4,290,251,147 3,389,090,959 4,126,244,354 3,140,590,658 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 133 154 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 133 154 자본변동표 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 10,413,080,000 43,628,010,118 (3,587,923,442) (7,305,092,648) 43,148,074,028 회계정책변경에 따른 증가(감소) 무상증자 유상증자 배당금지급 전환사채 상환 (502,878,700) (502,878,700) 전환우선주부채의 자본전환 자기주식 거래로 인한 증감 전환권대가 당기순이익(손실) 3,140,590,658 3,140,590,658 확정급여제도의 재측정요소 2021.06.30 (기말자본) 10,413,080,000 43,125,131,418 (3,587,923,442) (4,164,501,990) 45,785,785,986 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,619,583,651) (22,724,172,745) 38,820,321,662 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 배당금지급 0 전환사채 상환 0 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 전환권대가 0 당기순이익(손실) 3,389,090,959 3,389,090,959 확정급여제도의 재측정요소 0 2022.06.30 (기말자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,619,583,651) (19,335,081,786) 42,209,412,621 현금흐름표 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 9 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 10 기 반기 제 9 기 반기 영업활동현금흐름 20,544,340,296 12,307,379,478 당기순이익(손실) 3,389,090,959 3,140,590,658 당기순이익조정을 위한 가감 (1,266,617,114) 1,260,590,669 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 18,190,189,584 7,268,124,130 이자수취(영업) 802,446,970 732,782,116 이자지급(영업) (181,972,088) (202,666,645) 배당금수취(영업) 법인세납부(환급) (388,798,015) 107,958,550 투자활동현금흐름 (17,229,072,134) (1,906,996,914) 단기금융상품의 처분 0 단기대여금의 회수 0 장기금융상품의 처분 0 관계기업주식의 처분 0 매도가능증권의 처분 350,000 5,555,000 국고보조금의 증가 0 1,500,408,000 회원권의 처분 0 사무용비품의 처분 0 장기대여금의 회수 0 임차보증금의 감소 555,193,640 92,696,000 단기금융상품의 취득 (2,380,538) (125,492,165) 임차보증금의 증가 (24,460,000) (112,805,000) 장기금융상품의 취득 0 (141,704,137) 관계기업투자주식의 취득 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (100,020,000) 매도가능금융자산의 취득 (10,080,770,620) (238,930,000) 토지의 취득 0 건물의 취득 0 기계장치의 취득 (132,674,480) (514,630,000) 공구와기구의 취득 (36,910,000) 사무용비품의 취득 (74,053,436) (72,140,692) 차량운반구의 취득 건설중인자산의 취득 (6,973,146,700) (1,435,053,920) 개발비의 취득 (183,500,000) (864,900,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (37,500,000) 0 회원권의 취득 (139,200,000) 대여금의 증가 0 재무활동현금흐름 (5,803,971,454) 11,280,920,675 유상증자 0 단기차입금의 증가 0 장기차입금의 증가 0 전환우선주의 발행 0 사채의 증가 0 전환사채의 증가 0 19,918,323,948 배당금지급 0 자기주식의 취득 0 신주발행비 지급 0 리스부채의 감소 (803,971,454) (637,403,273) 단기차입금의 상환 (5,000,000,000) 장기차입금의 상환 0 사채의 상환 0 (8,000,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 273,522,586 438,610,434 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,215,180,706) 22,119,913,673 기초현금및현금성자산 23,210,916,871 10,273,672,358 기말현금및현금성자산 20,995,736,165 32,393,586,031 5. 재무제표 주석 제 10(당)기 2022년 6월 30일 현재 제 9(전)기 2021년 12월 31일 현재 에스트래픽주식회사 1. 회사의 개요 에스트래픽주식회사(이하 "당사"라 함)는 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. 또한 당사는 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.(1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종(4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,351,302 9.06% 2,351,302 9.06% 이재현 보통주 2,206,715 8.50% 2,206,715 8.50% 자사주 보통주 405,965 1.56% 405,965 1.56% 기타 보통주 20,984,880 80.87% 20,984,880 80.87% 합계 25,948,862 100.00% 25,948,862 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 (1) 반기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다. 3. 건설형공사(1) 당반기 및 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 50,686,529 62,735,723 30,451,990 82,970,263 철도 37,834,221 31,935,939 8,721,654 61,048,505 합계 88,520,750 94,671,663 39,173,644 144,018,768 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 15,967,900천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,237,944천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 57,479,177 40,522,527 32,444,673 65,557,030 철도 25,670,497 11,741,904 9,920,800 27,491,601 합계 83,149,674 52,264,430 42,365,473 93,048,631 (주1) 전반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 5,386,470천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 1,366,834천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 94,946,523 81,668,323 13,278,199 138,971,963 2,897,244 46,922,685 철도 100,599,348 79,704,586 20,894,761 103,491,921 4,497,737 7,390,310 합계 195,545,871 161,372,909 34,172,960 242,463,884 7,394,981 54,312,995 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 117,350,550 97,885,119 19,465,431 137,018,301 2,965,417 22,633,167 철도 97,072,333 78,385,269 18,687,064 97,186,997 3,090,586 3,205,250 합계 214,422,883 176,270,388 38,152,495 234,205,298 6,056,003 25,838,417 (3) 당반기말 현재 당사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 공사미수금 대손충당금 2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권 2021/05/10 2022/05/31 100.00% - - - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2022/12/31 73.25% - - 302,632 - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2022/12/23 1.83% - - - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 9.73% 50,544 - - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 7.39% 369,502 - 35,198 - 강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업 2021/06/21 2022/10/13 68.38% - - - - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 0.54% - - - - 녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역 2019/01/09 2022/12/31 93.99% - - 150,435 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019/10/22 2023/01/22 96.14% 1,642,101 - 446,671 - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 4.21% - - - - 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비 2020/07/30 2022/07/31 98.48% - - - - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.99% 596,161 - - - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 60.36% - - 957,465 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.00% - - 4,986,972 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% - - 3,793,369 - 울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치 2020/09/17 2022/10/30 95.20% - - 868,254 - 이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목 2021/03/09 2022/07/31 94.27% - - 997 - 자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차) 2019/01/31 2022/07/31 98.66% - - - - 콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업 2019/04/24 2022/07/31 91.58% - - - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2023/12/31 11.28% - - 15,318,279 - 합계 2,658,308 - 26,860,272 - (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 13,650,512 8,839,228 1,123,464 (1,388,818) (2,914) 104,168 철도 2,317,388 1,163,725 1,023,289 (324,145) 1,080,727 165,166 합계 15,967,900 10,002,953 2,146,753 (1,712,963) 1,077,813 269,334 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금 - 4,714 보통예금 등(주1) 20,995,736 23,206,203 합계 20,995,736 23,210,917 (주1) 당반기말 보통예금에는 자산취득이 완료되지 않은 국고보조금 1,839,800천원을 차감하여 표시하고 있습니다. 5. 금융상품의 범주 및 상계 보고기간종료일 현재 금융상품 범주의 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 20,995,736 20,995,736 단기금융상품(주2) - - 1,409,044 1,409,044 투자금융자산(유동) 125,455 - - 125,455 매출채권 - - 45,146,227 45,146,227 기타채권 - - 1,556,928 1,556,928 기타금융자산 - - 209,558 209,558 장기금융상품(주3) - - 221,900 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) 3,037,156 4,989,399 4,870,657 12,897,212 기타비유동금융자산 - - 14,020,354 14,020,354 합계 3,162,611 - 93,419,805 96,582,416 (주1) 당반기말 현재 소프트웨어공제조합 등으로부터 제공받은 이행보증과 관련하여담보제공된 출자금 2,449,036천원이 포함되어 있습니다(주석 23). 또한, 당사가 발행한 사채와 관련하여 유동화전문 유한회사인 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다(주석 23).(주2) 당반기말 현재 단기금융상품 1,145,970천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 23).(주3) 당반기말 현재 장기금융상품 221,900천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 23). (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 23,210,917 23,210,917 단기금융상품(주2) - - 1,307,366 1,307,366 매출채권 - - 47,336,280 47,336,280 기타채권 - - 1,598,912 1,598,912 기타금융자산 - - 354,615 354,615 장기금융상품(주3) - - 221,900 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) 2,933,921 - - 2,933,921 기타비유동금융자산 - - 14,399,812 14,399,812 합계 2,933,921 - 88,429,802 91,363,723 (주1) 전기말 현재 소프트웨어공제조합 등으로부터 제공받은 이행보증과 관련하여담보제공된 출자금 2,449,036천원이 포함되어 있습니다(주석 23). 또한, 당사가 발행한 사채와 관련하여 유동화전문 유한회사인 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다(주석 23).(주2) 전기말 현재 단기금융상품 1,036,868천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 23).(주3) 전기말 현재 장기금융상품 221,900천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 23). (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 6,382,963 6,382,963 미지급금 - 3,913,953 3,913,953 리스미지급금(유동) - 1,517,545 1,517,545 미지급비용 - 464,354 464,354 단기차입금 - 6,590,000 6,590,000 장기차입금 - 3,900,000 3,900,000 사채 - 1,750,000 1,750,000 전환사채 - 13,430,191 13,430,191 리스미지급금(비유동) - 1,021,338 1,021,338 파생상품부채 9,498,223 - 9,498,223 합계 9,498,223 38,970,344 48,468,567 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무 - 10,775,343 10,775,343 미지급금 - 4,669,198 4,669,198 리스미지급금(유동) - 1,338,630 1,338,630 미지급비용 - 1,668,616 1,668,616 단기차입금 - 11,590,000 11,590,000 장기차입금 - 3,900,000 3,900,000 사채 - 1,750,000 1,750,000 전환사채 - 12,657,083 12,657,083 리스미지급금(비유동) - 1,272,098 1,272,098 파생상품부채 10,470,585 - 10,470,585 합계 10,470,585 49,620,968 60,091,553 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 기타수익(비용) 이자수익(비용) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,621 9,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 32,634 32,634 상각후원가측정금융자산 2,464,460 817,479 3,281,939 당기손익-공정가치측정금융부채 972,362 - 972,362 상각후원가측정금융부채 20 - 20 합계 3,436,842 859,734 4,296,576 상각후원가측정금융부채 (109,137) (952,649) (1,061,786) 합계 (109,137) (952,649) (1,061,786) (단위 : 천원) 구분 기타수익(비용) 이자수익(비용) 합계 상각후원가측정금융자산 1,333,823 740,923 2,074,746 당기손익-공정가치측정금융부채 329,840 - 329,840 합계 1,663,663 740,923 2,404,586 상각후원가측정금융부채 (375,886) (657,681) (1,033,567) 합계 (375,886) (657,681) (1,033,567) 6. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 20,995,736 (*) 단기금융상품 1,409,044 (*) 투자금융자산(유동) 125,455 125,455 매출채권 45,146,227 (*) 기타채권 1,556,928 (*) 기타금융자산 209,558 (*) 장기금융상품 221,900 (*) 투자금융자산(비유동) 12,897,214 12,897,214 기타비유동금융자산 14,020,354 (*) 합계 96,582,416 13,022,669 매입채무 6,382,963 (*) 미지급금 3,913,953 (*) 리스미지급금(유동) 1,517,545 (*) 미지급비용 464,354 (*) 단기차입금 6,590,000 (*) 장기차입금 3,900,000 (*) 사채 1,750,000 (*) 전환사채 13,430,191 (*) 리스미지급금(비유동) 1,021,338 (*) 파생상품부채 9,498,223 9,498,223 합계 48,468,567 9,498,223 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 23,210,917 (*) 단기금융상품 1,307,366 (*) 매출채권 47,336,280 (*) 기타채권 1,598,912 (*) 기타금융자산 354,615 (*) 장기금융상품 221,900 (*) 투자금융자산(비유동) 2,933,921 2,933,921 기타비유동금융자산 14,399,812 (*) 합계 91,363,723 2,933,921 매입채무 10,775,343 (*) 미지급금 4,669,198 (*) 리스미지급금(유동) 1,338,630 (*) 미지급비용 1,668,616 (*) 단기차입금 11,590,000 (*) 장기차입금 3,900,000 (*) 사채 1,750,000 (*) 전환사채 12,657,083 (*) 리스미지급금(비유동) 1,272,098 (*) 파생상품부채 10,470,585 10,470,585 합계 60,091,553 10,470,585 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 3,162,611 3,162,611 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,498,223 9,498,223 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,933,921 2,933,921 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 10,470,585 10,470,585 (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. 7. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 (개별평가대상채권) 소 계 대손충당금 합 계 매출채권 31,199,842 13,946,385 41,650 45,187,877 (41,650) 45,146,227 미수금 184,692 1,336,249 - 1,520,941 - 1,520,941 미수수익 35,987 - - 35,987 - 35,987 합 계 31,420,521 15,282,634 41,650 46,744,805 (41,650) 46,703,155 (단위: 천원) 구 분 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 (개별평가대상채권) 소 계 대손충당금 합 계 매출채권 35,264,296 13,186,765 - 48,451,061 (1,114,781) 47,336,280 미수금 636,090 962,822 - 1,598,912 - 1,598,912 합 계 35,900,386 14,149,587 - 50,049,973 (1,114,781) 48,935,192 (2) 당반기 및 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가분 환입분 기말잔액 매출채권 1,114,781 (1,073,131) - 41,650 (단위: 천원) 구분 기초잔액 증가분 환입분 기말잔액 매출채권 975,352 (60,313) - 915,039 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 7,308,973 - 7,308,973 3,919,088 - 3,919,088 재공품 120,029 - 120,029 226,153 - 226,153 제품 963,496 - 963,496 1,890,057 - 1,890,057 합 계 8,392,498 - 8,392,498 6,035,298 - 6,035,298 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 (유동성) 기타금융자산 보증금 209,558 354,615 소 계 209,558 354,615 기타유동자산 선급금 11,008,329 9,272,501 선급비용 300,146 49,347 소 계 11,308,475 9,321,848 합 계 11,518,033 9,676,463 (비유동성) 기타금융자산 장기대여금 56,130,000 56,130,000 대손충당금 (42,681,000) (42,681,000) 보증금 571,354 950,812 소 계 14,020,354 14,399,812 기타비유동자산 사외적립자산 112,943 - 소 계 112,943 - 합 계 14,133,297 14,399,812 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 비유동 지분증권 출자금 - 2,449,036 2,449,036 채무증권 국공채 등 125,455 10,448,178 484,885 합 계 125,455 12,897,214 2,933,921 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 지분증권(시장성 없음)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자회사명 당반기말 전기말 주식/좌수 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 엔지니어링공제조합 4,170 - 2,149,154 2,149,154 2,149,154 소프트웨어공제조합 374 - 221,000 221,000 221,000 전기공사공제조합 200 - 62,685 62,685 62,685 정보통신공제조합 45 - 15,197 15,197 15,197 한국전자공업협동조합 10 - 1,000 1,000 1,000 합 계 2,449,036 2,449,036 2,449,036 (3) 당반기 및 전반기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당기증감액 평가손익 당반기말 지분증권 출자금 2,449,036 - - 2,449,036 채무증권 국공채 등 484,885 10,088,747 - 10,573,632 합계 2,933,921 10,088,747 - 13,022,669 (단위: 천원) 구분 기초 당기증감액 평가손익 기말 지분증권 출자금 2,449,036 - - 2,449,036 채무증권 국공채 142,245 233,375 - 375,620 합계 2,591,281 233,375 - 2,824,656 11. 종속기업투자보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당반기말 전기말 종속기업투자 에스티전기통신(주) 전기통신업 580,000 82.9% 2,850,020 1,600,020 1,500,000 서울신교통카드(주) 소프트웨어개발 644,000 70.0% 4,600,000 - - STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 - 1,635 STRAFFIC AMERICA, LLC 자동제어시스템 설치 서비스 - 100.0% 593,000 593,000 593,000 합계 8,044,655 2,193,020 2,094,635 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 689,303 14,490,279 621,208 1,214,663 64,261 5,533,420 16,159,135 39,006,611 감가상각누계액 - (61,750) (7,197,113) (465,119) (867,137) (64,259) (2,973,205) - (11,628,584) 정부보조금 - - (4,652,991) - - - - - (4,652,991) 장부금액 234,342 627,553 2,640,175 156,089 347,526 2 2,560,215 16,159,135 22,725,036 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 689,303 14,357,605 584,298 1,140,610 64,261 4,830,449 9,181,865 31,082,733 감가상각누계액 - (53,134) (6,612,727) (418,750) (778,035) (57,727) (2,166,815) - (10,087,189) 정부보조금 - - (5,057,002) - - - - (5,057,002) 장부금액 234,342 636,169 2,687,876 165,548 362,575 6,534 2,663,634 9,181,865 15,938,542 (2) 당반기 및 당반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 2,687,876 165,548 362,575 6,534 2,663,634 9,181,865 15,938,543 취득 - - 132,674 36,910 74,053 - 702,971 7,014,770 7,961,378 감가상각비 - 8,616 180,375 46,369 89,102 6,532 806,390 - 1,137,385 대체및처분 - - - - - - - 37,500 37,500 기말장부금액 234,342 627,553 2,640,175 156,089 347,526 2 2,560,215 16,159,135 22,725,036 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 리스사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 653,402 3,211,077 253,955 382,373 19,599 1,950,533 5,874,070 12,579,351 취득 - - (985,778) - 72,141 - - 1,356,759 443,122 감가상각비 - 8,617 414,211 46,650 78,878 6,533 627,619 - 1,182,506 기말장부금액 234,342 644,785 1,811,088 207,305 375,636 13,066 1,322,914 7,230,829 11,839,967 (3) 보험가입자산당반기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에가입하고 있습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 개발비 1,855,540 1,672,040 소프트웨어 417,188 491,831 회원권 139,200 - 합계 2,411,928 2,163,871 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 1,672,040 491,831 - 2,163,871 증가 183,500 37,500 139,200 360,200 상각 - 149,643 - 149,643 대체및처분 - 37,500 - 37,500 기말장부금액 1,855,540 417,188 139,200 2,411,928 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 391,140 599,260 - 990,400 증가 864,900 107,500 - 972,400 상각 - 135,225 - 135,225 대체및처분 - - - - 기말장부금액 1,256,040 571,535 - 1,827,575 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 (유동) 매입채무 6,382,964 10,775,344 미지급금 3,913,953 4,669,198 리스미지급금 1,517,545 1,338,630 미지급비용 464,353 1,668,615 소계 12,278,815 18,451,787 (비유동) 리스미지급금 1,021,338 1,272,099 소계 1,021,338 1,272,099 합계 13,300,153 19,723,886 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당반기말 전기말 비고 단기차입금 국민은행(주1) 2022-01-21 2.89% - 5,000,000 만기일시상환 산업은행(주2) 2022-08-28 3.28% 6,590,000 6,590,000 만기일시상환 단기차입금 소계 6,590,000 11,590,000 사채(주3) - 2022-09-24 3.53% 1,750,000 1,750,000 만기일시상환 유동성대체 (1,750,000) (1,750,000) 사채 소계 - - 전환사채 - 2023-09-19 - 866,340 817,156 만기일시상환 - 2026-05-06 - 12,563,851 11,839,927 만기일시상환 유동성대체 (866,340) (817,156) 전환사채 소계 12,563,851 11,839,927 장기차입금 산업은행(주4) 2029-12-27 2.25% 2,118,555 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 1.78% 909,544 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 2.25% 871,901 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 - - 장기차입금 소계 3,900,000 3,900,000 (주1) 국민은행 차입금 50억원 중 45억원을 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있으나 당기에 상환으로 해지되었습니다.(주2) 산업은행 차입금과 관련하여 특허권을 담보로 제공하고 있습니다. (주3) 상기 사채는 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사에게 양도하여 유동화회사가 CBO를 발행하는 구조의 무보증사모사채이며, 당사는 무보증사모사채 발행일에 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다.(주4) 산업은행 차입금과 관련하여 제2판교 토지분양대금 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전환사채 21,000,000 21,000,000 전환권조정 (7,494,583) (8,259,952) 사채할인발행차금 (75,227) (82,965) 합계 13,430,191 12,657,083 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 2회차> 구분 내용 사채의 종류 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 1,000,000,000원 발행일 2018년 9월 19일 만기일 2023년 9월 19일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 8,870원 전환청구기간 2019년 09월 19일~2023년 08월 19일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년03월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(제3자)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년 5개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 40%까지 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 제3자에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 20,000,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 16. 퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 3,888,937 3,854,190 사외적립자산(주1) (4,001,879) (3,552,413) 합 계 (112,943) 301,777 (주1) 확정급여채무액 초과 예치한 사외적립자산은 기타비유동자산의 사외적립자산으로 계상하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 622,904 581,405 순확정급여부채의 순이자 (5,077) (2,497) 합 계 617,827 578,908 (3) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,854,190 (3,552,413) 301,777 당기근무원가 622,904 - 622,904 이자비용(이자수익) (5,077) - (5,077) 재측정요소 - - - 기여금 - (1,032,547) (1,032,547) 관계회사 전출 - - - 제도에서 지급한 금액 (583,081) 583,081 - 기말 3,888,936 (4,001,879) (112,943) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,337,052 (3,093,419) 243,633 당기근무원가 581,405 - 581,405 이자비용(이자수익) (2,497) - (2,497) 재측정요소 - - - 기여금 - - - 관계회사 전출 - - - 제도에서 지급한 금액 (568,350) 568,350 - 기말 3,347,610 (2,525,069) 822,541 한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 당반기 및 전반기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 매출원가 305,299 263,739 판매관리비 312,528 315,169 합계 617,827 578,908 17. 기타부채보고기간종료일 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 (유동성) 기타유동부채 예수금 276,148 205,809 선수금 5,042,176 7,428,464 소 계 5,318,324 7,634,273 (비유동성) 기타비유동금융부채 파생상품부채(주1) 9,498,223 10,470,585 소 계 9,498,223 10,470,585 합 계 14,816,547 14,816,547 (주1) 제2회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권과 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권, 매수청구권, 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15). 18. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 공사손실충당부채 269,335 376,407 하자보수충당부채 765,647 746,784 합계 1,034,982 1,123,191 (2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 사용액 - - 전입액(환입액) (107,072) 18,863 기말잔액 269,335 765,647 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 604,184 602,785 사용액 - - 전입액(환입액) 77,838 36,591 기말잔액 682,023 639,376 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수 10,000,000 주 10,000,000 주 ② 1주당 액면금액 500 원 500 원 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 25,948,862 주 25,948,862 주 ④ 자본금: 보통주 12,974,431,000 원 12,974,431,000 원 (2) 당반기 및 전반기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당반기 전반기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 12,974,431 25,948,862 10,413,080 20,826,160 무상증자 - - - - 유상증자 - - - - 기말 12,974,431 25,948,862 10,413,080 20,826,160 20. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 47,307,787 47,307,787 전환권대가(주1) 250,032 250,032 전환권대가처분이익 4,631,828 4,631,828 합계 52,189,647 52,189,647 자본조정 자기주식 (3,619,584) (3,619,584) (주1) 제2회 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채의 최초 장부금액에서 부채요소의 공정가치를 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다. 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) (19,376,914) (22,766,005) 합 계 (19,335,082) (22,724,173) (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 22. 주요지급보증 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 29,078,430 이행보증 14,323,817 지급보증 소프트웨어공제조합 3,730,872 이행보증 1,842,814 지급보증 국민은행 263,847 지급보증 신한은행 481,953 지급보증 하나은행 417,817 지급보증 서울보증보험 15,289,073 이행보증 문찬종 12,588,000 연대보증 합계 78,016,623 23. 담보제공자산 당반기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 1,145,970 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자금융자산(비유동) 질권설정 2,484,036 소프트웨어공제조합 등 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 합계 8,531,906 24. 우발부채보고기간종료일 현재 당사를 피고로 하는 소송은 없습니다. 25. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재료비 - - 10,316,903 18,125,677 10,316,903 18,125,677 외주용역비 - - 6,794,556 10,043,372 6,794,556 10,043,372 급여 1,018,852 2,297,546 1,819,133 3,844,987 2,837,985 6,142,533 경상연구개발비 1,243,817 2,249,894 - - 1,243,817 2,249,894 복리후생비 265,426 787,923 19,374 325,841 284,800 1,113,763 지급임차료 (71,346) (53,733) 6,566 119,184 (64,781) 65,451 여비교통비 140,378 202,940 447,470 742,534 587,848 945,473 지급수수료 381,276 784,357 289,167 522,416 670,443 1,306,773 퇴직급여 116,385 213,013 149,746 305,299 266,130 518,312 접대비 84,430 114,364 35,242 55,691 119,672 170,055 소모품비 100,649 150,277 203,547 547,977 304,195 698,254 대손상각비 (773,423) (1,073,131) - - (773,423) (1,073,131) 차량유지비 18,512 37,789 4,259 8,479 22,771 46,268 감가상각비 348,841 693,112 6,690 315,594 355,530 1,008,706 하자보수충당부채전입액 35,860 40,139 - - 35,860 40,139 무형자산상각비 39,062 78,081 22,344 58,125 61,406 136,206 기타 413,576 654,679 2,256,840 3,667,613 2,670,416 4,322,294 합계 3,362,295 7,177,250 22,371,837 38,682,789 25,734,128 45,860,039 (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 재료비 - - 10,294,825 14,474,031 10,294,825 14,474,031 외주용역비 - - 10,193,114 15,540,999 10,193,114 15,540,999 급여 1,146,641 2,380,132 1,867,528 3,251,569 3,014,168 5,631,701 경상연구개발비 745,651 1,554,729 - - 745,651 1,554,729 복리후생비 530,537 1,031,342 169,614 280,335 700,152 1,311,678 지급임차료 38,174 67,510 210,146 346,315 248,320 413,825 여비교통비 119,799 188,167 320,233 481,131 440,032 669,298 지급수수료 328,873 629,489 581,474 728,549 910,347 1,358,037 퇴직급여 99,758 205,060 161,563 281,455 261,321 486,515 접대비 46,626 102,108 21,457 47,705 68,084 149,813 소모품비 80,916 111,601 401,535 559,461 482,452 671,062 대손상각비 343,001 (60,313) - - 343,001 (60,313) 차량유지비 12,348 24,978 1,851 6,028 14,200 31,006 감가상각비 284,086 572,679 342,927 609,826 627,013 1,182,506 하자보수충당부채전입액 57,488 50,213 - - 57,488 50,213 무형자산상각비 35,273 80,746 29,479 54,479 64,752 135,225 기타 (85,173) 385,618 336,694 769,648 251,519 1,155,265 합계 3,783,998 7,324,059 24,932,440 37,431,531 28,716,439 44,755,590 26. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,018,852 2,297,545 1,146,641 2,380,132 퇴직급여 116,385 213,013 99,758 205,060 복리후생비 265,426 787,923 530,537 1,031,342 여비교통비 140,378 202,940 119,799 188,167 접대비 84,430 114,364 46,626 102,108 통신비 43,622 84,883 36,685 72,468 세금과공과 44,292 126,032 (247,284) 77,633 감가상각비 348,841 693,112 284,086 572,679 지급임차료 (71,346) (53,733) 38,174 67,510 수선비 - 207 900 7,650 대손상각비(환입) (773,423) (1,073,131) 343,001 (60,313) 보험료 248,415 323,433 62,835 130,815 차량유지비 18,512 37,789 12,348 24,978 경상연구개발비 1,243,817 2,249,894 745,651 1,554,729 운반비 33,225 42,536 26,893 34,405 교육훈련비 25,114 48,266 9,742 18,687 도서인쇄비 3,839 6,303 13,440 19,929 소모품비 100,649 150,277 80,916 111,601 지급수수료 381,276 784,357 328,873 629,489 광고선전비 10,269 12,991 6,614 11,614 하자보수충당부채전입(환입)액 35,860 40,139 57,488 50,213 협회비 4,800 10,029 5,000 12,417 무형자산상각비 39,062 78,081 35,273 80,746 외주용역비 - - - - 합 계 3,362,295 7,177,250 3,783,996 7,324,059 27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당반기 및 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익 잡이익 22,840 86,645 92,347 140,703 합 계 22,840 86,645 92,347 140,703 기타영업외비용 기부금 600,000 601,000 350,000 350,000 종속기업투자주식손상차손 1,635 1,635 - - 잡손실 81 81 - 79 합 계 601,716 602,716 350,000 350,079 28. 금융수익 및 금융원가 당반기 및 전반기의 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 (금융수익) 이자수익 488,423 859,734 371,884 740,923 외화환산이익 1,841,048 2,169,431 191,263 856,823 외환차익 237,592 295,049 20,684 101,487 파생상품평가이익 972,362 972,362 218,284 218,284 파생상품처분이익 - - 111,556 111,556 사채상환이익 - - 375,513 375,513 합 계 3,539,425 4,296,576 1,289,184 2,404,586 (금융원가) 이자비용 496,173 952,649 407,376 657,681 외환차손 102,529 105,697 128,346 365,173 외화환산손실 (16,259) 3,440 7,174 10,713 합 계 582,443 1,061,786 542,896 1,033,567 29. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기의 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(주민세포함) 658,361 1,005,941 법인세추납액 (2,147) - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 345,211 (216,860) 자본에 직접 반영된 법인세비용 - 141,838 법인세비용(수익) 1,001,425 930,919 (2) 당반기 및 전반기의 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 4,390,516 4,071,510 적용세율에 따른 법인세 943,914 873,732 조정사항 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이 - - 비과세수익 - - 비공제비용 48,298 46,187 세액공제 - - 기타 9,213 11,000 법인세비용(수익) 1,001,425 930,919 유효세율 22.81% 22.86% (3) 당반기 및 전반기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (107,385) 461,071 125,060 101,436 대손충당금 239,466 (741,350) (501,884) 52,683 (110,414) 미수수익 - (35,987) (35,987) - (7,917) 퇴직급여충당부채 3,702,210 34,746 3,736,956 814,486 822,130 퇴직연금 (3,552,413) (449,466) (4,001,879) (781,531) (880,413) 하자보수충당부채 746,784 18,863 765,647 164,293 168,442 전환권조정 (8,259,952) 765,370 (7,494,582) (1,817,189) (1,648,808) 파생상품부채 10,470,585 (972,362) 9,498,223 2,303,529 2,089,609 정부보조금 5,057,002 (404,011) 4,652,991 1,112,540 1,023,658 일시상각충당금 (5,057,002) 404,011 (4,652,991) (1,112,540) (1,023,658) 공사손실충당금 376,407 (106,924) 269,483 82,810 59,286 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 103,420 (2,560,214) (586,000) (563,247) 리스부채 2,610,728 (71,844) 2,538,884 574,360 558,554 현재가치할인차금 34,353 (6,220) 28,133 7,557 6,189 (소 계) 4,603,776 (1,569,139) 3,034,637 1,012,831 667,620 이월결손금 - - - - - 합 계 1,012,831 667,620 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,012,831 667,620 이연법인세부채 - - (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 391,733 - 391,733 86,181 86,181 대손충당금 539,623 (64,338) 475,285 118,717 104,563 미수수익 - - - - - 퇴직급여충당부채 2,804,103 10,558 2,814,661 616,903 619,225 퇴직연금 (2,804,103) 568,350 (2,235,753) (616,903) (491,866) 하자보수충당부채 602,785 36,591 639,376 132,613 140,663 전환권조정 (2,438,453) (7,572,840) (10,011,293) (536,460) (2,202,485) 파생상품부채 2,282,940 7,947,492 10,230,432 502,247 2,250,695 정부보조금 3,243,169 623,088 3,866,257 713,497 850,576 일시상각충당금 (3,243,169) (623,088) (3,866,257) (713,497) (850,576) 공사손실충당금 604,184 77,838 682,022 132,921 150,045 개발비 661,572 - 661,572 145,545 145,546 리스사용권자산 (1,950,533) 627,618 (1,322,915) (429,117) (291,041) 리스부채 1,971,027 (637,403) 1,333,624 433,626 293,397 현재가치할인차금 22,678 (8,141) 14,537 4,989 3,199 (소 계) 2,687,556 985,725 3,673,281 591,262 808,122 이월결손금 - - - - - 합 계 591,262 808,122 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 591,262 808,122 이연법인세부채 - - (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다. (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 일시적차이 미인식이연법인세 만료시기 일시적차이 미인식이연법인세 종속기업투자주식 5,851,635 1,287,360 - 5,850,000 1,287,000 종속회사 대여금 대손충당금 42,681,000 9,389,820 - 42,681,000 9,389,820 미사용세액공제 - 671,781 5~10년 - 671,781 (주1) 당사는 종속기업과 관련한 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 낮고, 미사용세액공제가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 낮아 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 30. 주당손익 당반기 및 전반기의 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 당기순이익(손실) 3,389,090,959 3,140,590,658 가중평균유통보통주식수(주1) 25,542,897 20,427,026 기본주당이익(손실) 133 154 (주1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역 1) 당반기 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 181 4,623,264,357 25,542,897 합 계 25,542,897 2) 전반기 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2021-01-01 전기이월 20,427,026 181 3,697,291,706 20,427,026 합 계 20,427,026 (2) 희석주당손익은 희석화효과가 없어 별도 표시하지 않았습니다. 31. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 종속기업 에스티전기통신(주) 82.9% 종속기업 서울신교통카드(주) 70.0% 종속기업 STraffic America,LLC 100.0% 종속기업 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 99.9% (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 등 비용 등 대여 환수 종속기업 에스티전기통신(주) 38,679 90,155 - - 종속기업 서울신교통카드(주) 938,933 47,418 - - 종속기업 STraffic America,LLC 1,439,688 - - - (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익 등 비용 등 대여 환수 종속기업 에스티전기통신(주) 38,679 214,916 - - 종속기업 서울신교통카드(주) 1,075,013 160,080 - - 종속기업 STraffic America,LLC 4,636,183 - - - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 매출채권 미수금 미청구공사 선급금 장기대여금 외상매입금 미지급금 종속기업 에스티전기통신(주)(주1) - - - 2,561,430 3,000,000 - 75,699 종속기업 서울신교통카드(주)(주2) 4,768,088 1,336,249 - - 53,130,000 8,666 51,393 종속기업 STraffic America,LLC 446,671 - 1,642,101 - - - - (주1) 당반기말 현재 종속기업 에스티전기통신(주)에 대한 대여금에 대하여 100%의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (주2) 당반기말 현재 종속기업 서울신교통카드(주)에 대한 대여금에 대하여 74.7%(전기말 74.7%)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 매출채권 미수금 미청구공사 선급금 장기대여금 외상매입금 미지급금 종속기업 에스티전기통신(주)(주1) - - - 1,483,160 3,000,000 - 48,673 종속기업 서울신교통카드(주)(주2) 4,721,536 962,823 - - 53,130,000 9,992 33,222 종속기업 STraffic America,LLC 1,403,905 - 1,075,528 - - - - (4) 당반기및 전반기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 367,690 320,487 퇴직급여 42,594 43,499 합계 410,284 363,986 32. 현금흐름표 (1) 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 비현금항목의 조정 : 1. 현금의유출이없는비용등의가산 2,734,910 3,563,689 법인세비용 1,001,425 930,919 퇴직급여 650,072 578,908 대손상각비(환입) (1,073,131) (60,313) 감가상각비 1,137,386 1,182,505 무형자산상각비 149,644 135,225 이자비용 952,649 657,681 외화환산손실 3,440 10,713 하자보수충당부채전입 18,863 50,213 공사손실충당부채전입 (107,073) 77,838 종속기업투자주식손상차손 1,635 - 2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (4,001,527) (2,303,098) 이자수익 (859,734) (740,922) 외화환산이익 (2,169,431) (856,823) 파생상품부채평가이익 (972,362) (218,284) 파생상품부채처분이익 - (111,556) 사채상환이익 - (375,513) 합 계 (1,266,617) 1,260,591 운전자본의 조정 : 매출채권의 감소(증가) 5,057,701 6,335,173 미수금의 감소(증가) 80,047 (60,585) 선급비용의 감소(증가) (1,735,828) (5,998,420) 선급금의 감소(증가) (250,799) - 미청구공사의 감소(증가) (1,338,978) (1,487,187) 재고자산의 감소(증가) (2,357,199) (2,462,136) 매입채무의 증가(감소) (4,392,381) (7,413,689) 미지급금의 증가(감소) (758,665) 1,921,322 미지급비용의 증가(감소) (1,207,545) (85,342) 예수금의 증가(감소) 70,340 9,720 선수금의 증가(감소) (2,386,288) 3,733,325 초과청구공사의 증가(감소) 28,474,577 12,789,565 퇴직급여부채의 증가(감소) (32,245) (568,350) 사외적립자산의 감소(증가) (1,032,547) 568,350 하자보수충당금 증가(감소) - (13,622) 합 계 18,190,190 7,268,124 (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 없습니다. 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금총계 25,670,191 29,897,083 차감: 현금 및 현금성자산 20,995,736 23,210,917 순차입금 4,674,455 6,686,166 자본총계 42,209,413 38,820,322 자기자본순차입금비율 11.07% 17.22% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험당사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험당사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 나. 이자율 위험 당사는 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 20,995,736 23,210,917 투자금융자산 13,022,669 2,933,921 대여금및수취채권 62,592,144 65,253,238 합 계 96,610,549 91,398,076 3) 유동성 위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 (금융자산) 현금및현금성자산 20,995,736 - - 20,995,736 단기금융자산 1,409,044 - - 1,409,044 매출채권 45,146,227 - - 45,146,227 기타채권 1,556,928 - - 1,556,928 투자금융자산(유동) 125,455 - - 125,455 기타금융자산 209,558 209,558 장기금융상품 - 221,900 - 221,900 투자금융자산(비유동)(주1) - 390 10,447,787 10,448,177 기타비유동금융자산 - 529,804 56,171,550 56,701,354 합 계 69,442,948 752,094 66,619,337 136,814,379 (금융부채) 매입채무 6,382,963 - - 6,382,963 미지급금 3,913,953 - - 3,913,953 리스미지급금(유동) 1,517,545 - - 1,517,545 미지급비용 464,354 - - 464,354 단기차입금 6,590,000 - - 6,590,000 사채 1,750,000 - - 1,750,000 전환사채 1,000,000 20,000,000 - 21,000,000 장기차입금 - - 3,900,000 3,900,000 리스미지급금(비유동) - 1,021,338 - 1,021,338 합 계 21,618,815 21,021,338 3,900,000 46,540,154 (주1) 투자금유자산중 지분증권을 제외한 채무증권에 대하여 만기분석 하였습니다. 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자수취 또는 지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. 34. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 도로부문 요금징수(TOLL), ITS, 전기차충전 관련 사업 철도부문 철도신호, 철도통신, 공항, AFC, Maas 관련 사업 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 36,732,723 10,799,115 - 47,531,837 매출원가 29,769,548 8,913,242 - 38,682,789 매출총이익 6,963,175 1,885,873 - 8,849,048 판관비 - - 7,177,250 7,177,250 영업이익 6,963,175 1,885,873 (7,177,250) 1,671,798 금융수익 - - 4,296,576 4,296,576 금융비용 - - 1,061,786 1,061,786 기타수익 - - 86,645 86,645 기타비용 - - 602,716 602,716 법인세차감전순이익 6,963,175 1,885,873 (4,458,532) 4,390,516 법인세비용 - - 1,001,425 1,001,425 당기순이익 6,963,175 1,885,873 (5,459,957) 3,389,091 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 34,636,855 13,028,601 - 47,665,457 매출원가 26,831,218 10,600,313 - 37,431,531 매출총이익 7,805,637 2,428,289 - 10,233,926 판관비 - - 7,324,059 7,324,059 영업이익 7,805,637 2,428,289 (7,324,059) 2,909,866 금융수익 - - 2,404,586 2,404,586 금융비용 - - 1,033,567 1,033,567 기타수익 - - 140,703 140,703 기타비용 - - 350,079 350,079 법인세차감전순이익 7,805,637 2,428,289 (6,162,416) 4,071,510 법인세비용 - - 930,919 930,919 당기순이익 7,805,637 2,428,289 (7,093,335) 3,140,591 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 39,252,038 32,775,276 24,511,587 96,538,901 비유동자산 2,640,175 2,717,434 49,892,404 55,250,014 자산총계 41,892,213 35,492,710 74,403,992 151,788,915 유동부채 36,921,625 30,368,760 14,270,724 81,561,109 비유동부채 - - 28,018,393 28,018,393 부채총계 36,921,625 30,368,760 42,289,117 109,579,502 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 52,685,899 17,347,724 25,187,617 95,221,240 비유동자산 2,903,188 2,817,551 33,044,774 38,765,513 자산총계 55,589,087 20,165,275 58,232,391 133,986,753 유동부채 42,195,745 4,962,738 19,100,368 66,258,851 비유동부채 101,557 274,851 28,531,172 28,907,580 부채총계 42,297,302 5,237,589 47,631,540 95,166,431 3) 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 영업부문 지에스네오텍(주) 8,392,911 도로 한국도로공사 6,034,719 도로 강릉시청 5,069,515 도로 (단위:천원) 구분 금액 영업부문 서울터널 주식회사 10,268,371 도로 STraffic America, LLC 4,636,183 철도 (3) 회사의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 국내 40,751,581 38,891,690 북미 1,439,688 4,636,183 아시아 5,239,864 3,806,147 기타 100,704 331,437 합계 47,531,837 47,665,457 6. 배당에 관한 사항 1. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 2분기 제9기 제8기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 1,740 -8,581 -21,177 (별도)당기순이익(백만원) 3,389 -15,336 -23,157 (연결)주당순이익(원) 67 -418 -1,664 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 2. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 1.8 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013.01.25 - 보통주 720,000 500 500 2013.05.09 유상증자(제3자배정) 보통주 998,000 500 500 2015.12.23 유상증자(제3자배정) 보통주 162,000 500 3,500 2016.10.22 유상증자(제3자배정) 전환우선주 40,000 500 50,000 2016.11.24 유상증자(제3자배정) 전환우선주 40,000 500 50,000 2017.02.06 무상증자 보통주,전환우선주 7,696,692 500 500 2017.11.29 유상증자(제3자배정) 보통주 2,193,900 500 10,000 2017.12.06 전환권행사 전환우선주(감소) 200,000 500 10,000 2017.12.06 전환권행사 보통주 235,294 500 8,500 2018.01.31 전환권행사 전환우선주(감소) 200,000 500 10,000 2018.01.31 전환권행사 보통주 235,294 500 8,500 2020.11.18 유상증자(주주배정) 보통주 5,500,000 500 4,080 2020.11.18 무상증자 보통주 3,404,980 500 500 2021.12.28 유상증자(주주배정) 보통주 2,800,000 500 4,270 2021.12.28 무상증자 보통주 2,322,702 500 500 2. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제2회무기명식이권부무보증 사모전환사채 2 2018.09.19 2023.09.19 23,500,000,000 보통주 2019.09.19~2023.08.19 100 8,870 1,000,000,000 112,740 - 제4회무기명식무보증 사모전환사채 4 2021.05.06 2026.05.06 20,000,000,000 보통주 2022.05.06~2026.04.06 100 4,863 20,000,000,000 4,112,688 - 합 계 - - - 43,500,000,000 - - - - 21,000,000,000 4,225,428 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 3. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스트래픽(주) 회사채 사모 2017.09.21 2,500,000 2.686 - 2020.09.21 상환 유안타증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2018.09.19 23,500,000 0.00 - 2023.09.19 일부 미상환 SK증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2020.09.24 1,750,000 3.530 - 2022.09.23 미상환 유안타증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2021.05.06 20,000,000 0.00 - 2026.05.06 미상환 키움증권 합 계 - - - 47,750,000 - - - - - 4. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 5. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 1,750,000 1,000,000 - 20,000,000 - - - 22,750,000 합계 1,750,000 1,000,000 - 20,000,000 - - - 22,750,000 7. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 8. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 연구개발자금 7,260 연구개발자금 7,260 - 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 시설자금 8,000 시설자금 8,000 - 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 운영자금 5,940 운영자금 5,940 - 유상증자(코스닥 공모) 2 2020.11.18 채무상환 22,440 채무상환 22,440 - 유상증자(코스닥 공모) 3 2021.12.28 시설자금 11,956 시설자금 6,875 기간 미경과 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정증자, 우리사주조합) 1 2015.12.23 운전자금 567 운전자금 567 - 유상증자(제3자배정증자,전환상환우선주) 2 2015.06.19 사업양수금액 및 운전자금 3,000 사업양수금액 및 운전자금 3,000 - 유상증자(제3자배정증자,전환우선주) 3 2016.10.22 운전 및 시설자금 2,000 운전 및 시설자금 2,000 - 유상증자(제3자배정증자,전환우선주) 4 2016.11.24 운전 및 시설자금 2,000 운전 및 시설자금 2,000 - 무보증사모사채 1 2017.09.21 운전자금 2,500 운전자금 2,500 - 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2 2018.09.19 운전자금 23,500 운전자금 23,500 - 무보증사모사채 3 2020.09.24 운전자금 1,750 운전자금 1,750 - 무기명식 무보증 사모 전환사채 4 2021.05.06 운전자금 20,000 운전자금 20,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황(별도기준)1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제10기 2분기 매출채권 45,187,877 (41,650) 0.1% 제9기 매출채권 48,451,061 (1,114,781) 2.3% 제8기 매출채권 40,573,863 (975,352) 2.4% 제7기 매출채권 34,502,155 (800,865) 2.3% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제10기 2분기 제9기 제8기 제7기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,114,781 975,352 800,865 289,097 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - - ①대손처리액(상각채권액) - - - - ②상각채권회수액 - - - - ③기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (1,073,131) 139,429 174,486 511,768 4. 기말 대손충당금 잔액합계 41,650 1,114,781 975,352 800,865 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율 등을 고려한 연령분석을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계