에스트래픽 분기보고서 (2023.09)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 (1) 에스트래픽 별도재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

구분	품목	매출유형	2023년도(제11기 3분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)

도로	요금징수	공사	25,528	53,716	55,651

제품	1,359	1,901	2,146

용역	1,589	4,094	2,849

소계	28,476	59,711	60,646

ITS	공사	3,654	13,183	10,751

제품	-	-	-

용역	1,044	3,525	1,492

소계	4,698	16,708	12,243

전기차충전(주1)	공사	-	-	3,846

제품	-	-	1,257

용역	-	-	3,241

소계	-	-	8,344

기타	공사	-	-	-

제품	-	-	-

용역	427	-	-

소계	427	-	-

철도	신호	공사	13,716	9,072	10,525

제품	14	591	2,308

용역	107	59	2

소계	13,837	9,722	12,835

통신	공사	8,481	3,930	351

제품	2,690	8,352	14,245

용역	238	182	-

소계	11,409	12,464	14,596

신규(주2)	공사	11,693	9,883	11,311

제품	1,722	21	-

용역	2,343	1,086	1,198

소계	15,758	10,990	12,509

합계	74,605	109,595	121,173

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 매출은 13,217백만원입니다.(주2) 철도부문의 신규사업은 AFC, 공항, 교통카드 사업 등을 포함합니다. (2) 종속회사별 매출 및 연결 재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

회사명	품목	매출유형	2023년도(제11기 3분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)

에스티전기통신(주)	철도통신 등(LTE-R)	공사	2,976	3,311	1,353

용역	549	703	152

제품	6	-	-

요금징수	용역	-	-	605

기타	용역	-	-	839

소계	3,531	4,014	2,949

서울신교통카드	교통카드 및 AFC	제품	22	-	411

용역	2,360	2,813	2,507

공사	109	347	-

기타	제품	-	247	51

용역	-	-	579

소계	2,491	3,407	3,548

STRAFFIC AMERICA, LLC	AFC	공사	4,251	21,883	18,413

제품	6,827	-	-

소계	11,078	21,883	18,413

종속회사 매출 전체 합계	17,100	29,304	24,911

에스트래픽 별도재무제표 매출	74,606	109,595	121,173

연결조정	- 10,864	(6,830)	(8,686)

연결재무제표 매출(주1)	80,842	132,069	137,398

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 연결매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 연결매출액은 14,442백만원입니다.(3) 지역별 매출

(연결 기준) (단위 : 백만원 )

지역	2023년도(제11기 3분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)

국내	65,505	104,025	110,968

미주	14,846	20,776	20,546

아시아	492	7,269	5,700

유럽	-	-	185

합계	80,843	132,070	137,398

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 연결매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 연결매출액은 14,442백만원입니다.

나. 수주현황(연결기준) 1. 당사의 진행기준을 적용하는 프로젝트 관련 수주 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,556,053 30,988,822 90,484,692 철도 79,391,434 45,289,162 35,216,903 89,463,693 합계 181,308,895 64,845,215 66,205,725 179,948,385 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 10,798,274천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 3,107,808천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 89,545,169 39,931,559 100,300,139 철도 47,898,453 49,201,791 26,810,895 70,289,348 합계 98,584,982 138,746,960 66,742,454 170,589,488 (주1) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,966,278원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 111,863,248 89,186,115 22,677,134 117,149,467 6,533,902 11,688,966 철도 178,128,852 149,818,108 28,310,744 185,598,222 5,169,003 13,457,965 합계 289,992,100 239,004,223 50,987,878 302,747,689 11,702,905 25,146,931 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,070 철도 154,770,260 127,949,775 26,820,485 155,075,493 6,071,602 3,906,770 합계 289,021,557 238,619,271 50,402,286 293,916,681 13,852,799 16,292,840 (3) 당분기말 현재 연결회사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/10/31 78.34% - - 2023년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2023/05/12 2023/12/29 41.61% - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 57.43% - 514,464 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 41.78% 1,275,876 276,879 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 30.43% - - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/12/31 87.22% 1,440,613 - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/12/31 73.61% 2,290,650 - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 39.03% - - 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2024/12/31 14.21% 37,843 - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.81% 78,453 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.81% 215,590 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 67.66% 1,373,203 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,070,716 - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 15.64% - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.55% - - Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/07/26 0.71% 214,002 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019-06-22 2027-06-30 86.63% - - 합계 7,996,946 791,343 (4) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 408,144 (270,442) 704,007 (25,420) - 99,825 철도 10,390,130 7,804,691 642,781 1,942,657 (38,893) 37,508 합계 10,798,274 7,534,249 1,346,788 1,917,237 (38,893) 137,333 당분기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리(연결기준) (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 15,552,947 19,097,758 차감: 현금 및 현금성자산 8,417,503 13,431,466 순차입금 7,135,444 5,666,292 자본총계 79,554,795 68,490,899 자기자본순차입금비율 8.97% 8.27% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결회사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결회사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결회사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,417,503 13,431,466 대여금및수취채권 18,999,820 30,041,807 합 계 27,417,323 43,473,273 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 1,841,748 - - 1,841,748 미지급금 16,882,069 - - 16,882,069 리스미지급금(유동) 1,714,112 - - 1,714,112 미지급비용 626,692 - - 626,692 유동성장기차입금 709,316 - - 709,316 유동성장기사채 8,300,000 - - 8,300,000 장기차입금 - 7,183,879 2,616,295 9,800,174 리스미지급금(비유동) - 1,226,064 88,456 1,314,520 미지급금(비유동) 368,853 840,947 6,886,559 8,096,359 합 계 30,442,790 9,250,890 9,591,310 49,284,990 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 파생상품 거래 현황(연결기준) 보고서 작성기준일 현재 파생상품 관련 사항은 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(1) 파생상품과 관련하여 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 4,766,163 - 9,677,241 (주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권(제4회 전환사채만 해당), 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요계약 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 연구소장(이강익 소장/38명) S/W팀(서기식 이사) H/W팀(박종현 상무) KRTCS팀(김광희 수석) 당사는 자체 기술력을 활용한 요금징수설비 국산화 및 차세대 요금징수시스템 개발의 선도기업입니다. 삼성SDS에서 초기 요금징수 기술도입 직후인 1992년부터 국내 최초로 요금징수설비를 자체 생산하였으며, 장기적으로 해외기술 의존도를 줄이고자 도로공사와 공동개발 및 자체개발과정을 거쳐 1996년 요금징수설비 전 기기에 대해 100% 국산화를 완료 한 국내 유일한 기업입니다. - 2002년 고객의 요구사항을 만족하기 위해 기능을 추가 및 개선하고, 다양한 요금지불매체 수용이 가능하도록 시스템 개발 - 2014년까지 스마트하이웨이 시대를 대비한 차세대 요금징수시스템과 무인운영시스템을 개발하였으며, 삼성SDS에서 요금징수 분야 인력, 유무형 자산, 솔루션에 대해 에스트래픽으로 분사함 - 현재까지 차세대 시스템과 기존시스템 융합, 차세대 시스템 안정화, 신기술 개발 등의 노력을 하고 있음 이러한 기술개발 과정을 거쳐 당사는 현재 사업분야에서 독보적인 기술 경쟁력을 확보하였습니다. 나. 연구개발 비용 (별도기준) (단위 : 천원 ) 구분 제 11기 3분기 제 10기 제 9 기 자산인식 314,791 744,230 1,280,900 비용인식 3,843,573 5,113,138 3,065,337 연구개발비 합계 4,158,364 5,857,368 4,346,237 매출액 대비 비율 5.157% 4.77% 3.59% 7. 기타 참고사항 1. 당사의 보고서 제출일 현재 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. NO 종류 명칭 출원인 출원일자 존속만료일 1 특허권 차량 검출 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.18 2023.03.18 2 특허권 차량검출장치에서 센서부 진단 방법 및 그 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.24 2023.03.24 3 특허권 통행권발행장치 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2003.05.01 2023.05.01 4 특허권 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.05.14 2024.05.14 5 특허권 무선 인식 태그를 이용한 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.06.26 2024.06.26 6 특허권 차량 측면 형상을 이용한 차종분류장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.04.20 2026.04.20 7 특허권 혼합형 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 8 특허권 차세대 전자지불 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 9 특허권 안정적인 통신 링크를 유지하는 적외선 송신 장치 및 그제어 방법 삼성에스디에스 주식회사 2007.01.16 2027.01.16 10 특허권 차량 통제용 차단기 삼성에스디에스 주식회사, 주식회사 베스트 일렉트로닉스 2007.08.31 2027.08.31 11 특허권 통행요금 징수 시스템 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2010.07.15 2030.07.15 12 특허권 자동통행료징수 방법 및 장치 삼성에스디에스 주식회사 2011.06.02 2031.06.02 13 특허권 다차로에서의 차량 주행방향 파악장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.07.04 2031.07.04 14 특허권 다차로 요금 징수 시스템의 통신 장치, 제어 방법 및 통신 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.10.19 2031.10.19 15 특허권 다차로 자유 주행 환경에서의 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 에스트래픽 (주) 2011.10.19 2031.10.19 16 특허권 차량진입감지장치 에스트래픽 (주) 2015.01.30 2035.01.30 17 특허권 WAVE 통신을 이용한 통행료 과금 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2015.06.04 2035.06.04 18 특허권 WIM을 활용한 통행료 징수시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 19 특허권 주행차량 충전 및 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 20 특허권 솔라 로드를 이용한 도로 관리시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2017.10.26 2037.10.26 21 특허권 비접촉 교통요금 정산시스템 에스트래픽 (주) 2017.12.01 2037.12.01 22 특허권 접촉식 교통요금 정산장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 23 특허권 교통카드 발매장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 24 특허권 교통카드 통합관리시스템 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 25 특허권 차량번호 인식방법 에스트래픽 (주) 2018.04.03 2038.04.03 26 특허권 결제 중계 시스템에서 보안성 향상 방법 및 시스템 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 27 특허권 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.05.25 2038.05.25 28 특허권 결제 중계 시스템에서의 에뮬레이팅 장치 및 방법 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 29 특허권 교통 카드 시스템 에스트래픽 (주) 2018.05.29 2038.05.29 30 특허권 결제 중계 장치 및 결제 중계 시스템 에스트래픽 (주) 2018.06.11 2038.06.11 31 특허권 단말의 에너지를 절약할 수 있는 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.09.27 2038.09.27 32 특허권 처리 속도를 향상시킨 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 33 특허권 결제 단말과의 호환성을 향상시킨 결제 방법 및 시스템 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 34 특허권 결제 장치, 해당 결제 장치의 구획을 진입하는지 판단하는 방법 및 장치 에스트래픽 (주) 2018.11.19 2038.11.19 35 특허권 적외선 노이즈 제거 시스템 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2020.06.03 2040.06.03 36 특허권 카메라의 PTZ 자율 자세보정 방법 및 이를 이용한 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전,에스트래픽 (주) 2020.09.18 2040.09.18 37 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 38 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 39 특허권 하나의 센서를 이용한 차량 속도 검지 방법 에스트래픽 (주) 2020.11.09 2040.11.09 40 특허권 대심도 지하도로용 하이패스 안테나 시스템 에스트래픽㈜ 2020.09.21 2040.09.21 41 특허권 도로상의 차량 검지용 센서장치를 구비한 센서 시스템 에스트래픽㈜ 2021.01.29 2041.01.29 42 특허권 도로를 주행하는 차량을 검지하는 센서 장치 에스트래픽 (주) 2021.01.20 2041.01.20 43 특허권 PTZ 카메라의 PTZ 최적화 방법에 따른 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전|에스트래픽 ㈜ 2020.09.18 2040.09.18 44 특허권 하이패스 시스템용 안테나 장치 에스트래픽 (주) 2021.04.19 2041.04.19 45 특허권 노이즈 제거 장치 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.02.25 2041.02.25 46 특허권 DSRC 통신데이터 처리 방법 에스트래픽 (주) 2021.09.28 2041.09.28 47 특허권 열차용 LTE-R 통신장치 에스트래픽 (주) 2021.09.14 2041.09.14 48 특허권 하이패스 과금 시스템 및 그 제어 방법 에스트래픽 (주) 2021.08.02 2041.08.02 49 특허권 고장 진단 기능을 구비한 하이패스 단말기 및 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.11.10 2041.11.10 ※ 존속만료일이 보고서 제출일 현재 유효한 것만 표시하였으며, 출원인이 삼성에스디에스 주식회사인 경우는 당사가 2013년 설립시점에 자산양수도를 통해 취득한 내역입니다. 2. 산업의 특성■ 도로부문가. 국가 기간산업으로서 폐쇄적인 시장 ITS사업의 전반적인 시스템 및 요금징수시스템은 국가 기반시설의 운영에 있어서 안전 및 운영을 위한 업무의 특성상 높은 신뢰성을 바탕으로 장기간 안정적인 운영이 필요합니다. 이에 따라 도로를 관할하는 한국도로공사 및 민간도로사업자는 기술력 있는 업체를 선정하기 위해 발주과정에서 시스템 단위로 사전/사후지원이 가능한 소수의 업체만을 대상으로 입찰을 허용하며, 운영기관의 기술규격을 만족하고 높은 평가 점수를 받을 업체를 선정하고 있습니다. 이러한 이유로 사업을 안정적으로 수행하기 위해서는 지속적인 연구개발 및 생산 활동은 물론 유지관리 인력을 항시 보유해야 하며, 관련 기술 및 노하우를 지속적으로 개발하고 향상시켜야 합니다. 그러므로 사업의 초기에서부터 관여하지 않은 신생 업체가 새로이 시장에 진입하기가 현실적으로 매우 어려운 폐쇄적인 시장이라고 할 수 있습니다. 나. B2B, B2G사업의 특성을 보유 인프라 장비는 보통 정부 또는 정부로부터 위임받은 민간사업자(대형 시스템업체)가 관리하는 것이 일반적입니다. 이러한 관리주체는 요구내용 및 기술수준이 매우 높고 다양하여 조직적으로 대처하지 않으면 사업을 안정적으로 수행할 수 없습니다. 이러한 고객(한국도로공사 등)은 매우 한정되어 있어 고객에 대해 깊은 신뢰를 쌓아야 하며 그 지속관계가 매우 길게 이어지는(10년 이상) 특성이 있습니다. 다. 제품 판매가격의 高價性(고가성) ITS를 포함한 요금징수시스템은 국가의 인프라 시스템인 관계로 수요가 한정되어 있는 반면에 많은 연구개발비가 투입되고 산업의 특성상 소품종 대량생산체제가 아닌 “다품종 소량생산체제”의 형태를 나타내고 있습니다. 또한 제품개별단위로 사용 환경 및 사용자의 요구에 맞도록 생산하는 “주문형 맞춤상품형태”이므로 제품 판매단가가 매우 높은 高價性(고가성) 시장입니다. 라. 주기적인 장비의 교체가 있는 시장 인프라 시스템의 특성 및 고속도로의 특성상 사용 환경이 매우 가혹(기후변화, 과적차량으로 인한 도로 손상 등)하며 차량 통행이 있는 한 중단없이 항상 사용이 되기 때문에 정기적인 관리 및 주기적으로 일부 또는 전체 장비의 교체가 이루어지고 있습니다. 또한 비정기적으로 제품의 손상으로 인한 교체 및 장비 성능의 향상 등으로 인한 제품의 교체수요가 항상 있는 시장입니다. 마. 기술집약적 시장 당사가 진행하는 사업영역 중 요금징수시스템과 지능형교통시스템은 제품의 생산, 설치, 운영관리, 장비테스트 등 구입부터 운영/폐기까지의 모든 과정이 하나의 프로세스(process)로 연결되어 있어 오랜 기간 동안 해당분야에서의 기술력, 자본, 인력, 노하우 등을 갖춘 특화된 업체만이 수행할 수 있는 기술 집약적 산업입니다. 바. 지속적으로 성장하고 있는 안정적인 시장 요금징수시스템을 포함한 ITS(개념정의에 따라 ITS시장은 도로 및 교통 관련분야를 모두 포함하는 큰 영역이 됩니다)시장은 새로운 설비의 구축은 물론 인프라 관련 시스템사업의 특성상 공사 및 유지보수 등 공사. 용역분야의 비중도 함께 높아지고 있는 추세입니다. 인프라 제품은 특성상 대규모의 공사와 이를 유지보수 하기위한 용역사업이 반드시 동반되며, 기술의 발전에 따라 기 구축된 설비에 대한 업그레이드 등(새로이 구축되는 설비와의 호환기능과 함께)이 필수적인데 이러한 시장의 규모는 점차 확대되어 가는 모습입니다. 또한 ITS사업은 정부가 발표한 차세대 글로벌 녹색성장 사업과 관련하여 교통분야의 핵심부분으로서 시장의 영역은 규모나 발전 속도 면에서 지금까지 보다 크게 확대될 것입니다. ■ 철도부문 가. 친환경 운송수단 철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송수단의 급속한 발전으로 인해 한 때 하향산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 고유가와 기후변화 등 지구 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로서의 역할이 대두되며 다시 각광받고 있습니다. 출산감소 및 고령화, 지구온난화 및 자원고갈은 늦출 수는 있어도 피할 수 없는 환경변화일 가능성이 높으며 이에 따른 교통수단으로서 철도의 역할에 대한 사회적 관심이 고조되고 있습니다. 해외 철도선진국 중 선제적 투자가 진행되고 있는 프랑스에서는 교통 분야 투자비의 50%를 고속철도노선 건설에 투입하고 있으며, 이외 530억 유로를 대중교통수단으로서의 경전철 인프라 구축비용으로 투자하고 있고, 도로 건설에 대한 투자는 미미한 상황으로 철도 중심의 교통 체계로 변화가 일어나고 있습니다. 이는 도로교통중심으로 성장해온 한국의 교통인프라체계와 대조적인 모습을 보입니다. 또한, 도시 광역화에 따라 혼잡도 및 혼잡지역의 증가가 필연적으로 예측되는 상황에서 친환경적인 철도시스템의 역할증대 요구가 심화되고 있으며, 미래 환경변화에 대응하기 위해서는 자동차 중심에서 철도 중심으로 대중 교통수단의 체계전환을 국민적 합의를 통해 시도하여야 하며 일부 선진국에서는 체계전환을 위한 최근 각국의 철도노선 확장 및 철도기술 개발에 대한 투자는 지속적으로 증가하고 있으며 특히 유럽의 경우 고속철도노선을 확충하기 위한 노력이 두드러지고 있습니다. 한국에서도 2016년 발의된 제3차 철도산업 발전 기본계획에서 16~20년 446,314억원을 투자하며 친환경 교통수단인 철도의 중요성이 재 부각되고 있습니다. 나. 고도화된 기술집약적 산업 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 고속화, 고급화된 고속전철 및 자기부상열차 등 차세대 교통수단을 출시하고 있습니다. 철도차량산업은 막대한 자본과 기술이 요구되는 기간산업으로 일반적으로 주문과 입찰에 의해 시장이 형성되게 되며 철도차량은 인명과 재산을 안전하게 수송하기 위한 수단이므로 주요 기능 부품의 경우 복잡한 공정과 높은 정밀도 외에 고도의 기술적 신뢰도와 안전성이 요구되는 시장입니다. 다. 경제적 효율성이 높은 철도교통 도로위주 교통정책의 한계와 비효율 문제 등을 극복하고, 사회구성원의 경제활동의 증가로 인해 늘어나는 물류비, 혼잡비용, 사고비용 등 사회적 비용의 해결대안으로 철도기능에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 철도의 안전성은 도로와 비교하여 우수성이 매우 높습니다. 사고 사상자 관련 사망자수는 3/100, 부상자수는 2/10,000 수준으로 수송량당 사상자수에 있어서도 자동차가 철도보다 170배 높습니다. 또한, 도로교통의 혼잡으로 인한 사회적 비용이 매년 증가하고 있어 혼잡비용의 해소가 해결되어야 할 중요한 과제로 떠오르고 있으며, 수송효율성이 높은 교통수단으로서 도로의 혼잡으로 인한 사회적 손실을 최소화하는데 중요한 역할을 할 수 있는 산업적 특징이 있습니다. 라. 대규모 시설투자 산업 철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격, 사업의 전체 규모가 결정되므로 정부 및 지자체의 교통정책에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 그러나 최근에는 중앙정부의 직접적인 투자보다는 각 지방자치단체와 민간투자자와의 역할분담을 통한 민자 사업이 점차 확대되는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사한 양상을 보이고 있습니다. 마. 낮은 경기 민감성 (높은 정부투자 의존도) 철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있어 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하므로 선행종합지수의 하락은 2∼3년 내 철도차량의 수요감소를 동반하게 됩니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나, 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않으며 정부기관을 중심으로 향후의 국가교통기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 11(당) 기 3분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.09.30 2022.12.31 2021.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 96,238,944,845 126,028,877,376 94,711,120,963 1. 당좌자산 84,408,997,921 115,597,251,903 88,388,748,275 2. 재고자산 11,829,946,924 10,431,625,473 6,322,372,688 Ⅱ. 비유동자산 65,889,487,512 52,938,639,437 42,964,969,191 1. 투자자산 21,357,102,835 24,536,304,830 3,171,854,991 2. 유형자산 30,510,174,743 12,903,557,204 17,750,547,313 3. 무형자산 10,984,171,814 11,750,726,464 19,482,048,092 4. 기타비유동자산 3,038,038,120 3,748,050,939 2,560,518,795 자 산 총 계 162,128,432,357 178,967,516,813 137,676,090,154 부 채 Ⅰ. 유동부채 59,324,934,962 88,798,267,669 67,613,071,126 Ⅱ. 비유동부채 23,248,702,167 21,678,350,232 35,025,667,865 부 채 총 계 82,573,637,129 110,476,617,901 102,638,738,991 자 본 Ⅰ. 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 12,974,431,000 Ⅱ. 자본잉여금 64,747,645,364 53,095,724,418 52,189,647,058 Ⅲ. 자본조정 (2,815,460,527) (3,750,636,755) (3,595,976,462) Ⅳ. 이익잉여금 3,531,733,286 2,164,855,596 (30,191,861,682) 지배기업소유주지분 79,230,039,123 64,576,909,259 31,376,239,914 비지배지분 324,756,105 3,913,989,653 3,661,111,249 자 본 총 계 79,554,795,228 68,490,898,912 35,037,351,163 부 채 와 자 본 총 계 162,128,432,357 178,967,516,813 137,676,090,154 과 목 제 11(당) 기 3분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 80,842,749,927 132,069,703,100 127,607,609,513 영업이익 5,049,935,927 9,595,456,107 3,650,412,655 계속사업이익 1,548,075,425 9,767,007,670 (6,223,713,521) 당기순이익 1,548,075,425 32,385,358,855 (8,581,832,381) 지배회사지분순이익 1,509,771,583 32,042,508,661 (8,569,779,835) 기본주당순이익 57 1,250 (418) 희석주당순이익 57 1,119 (418) 연결에 포함된 회사수 4 4 4 (주1) 전기차충전사업은 전기 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 SK일렉링크(구, 에스에스차저)가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 전기 및 전전기 요약재무정보상의 손익항목은 중단영업이 반영된 후 금액입니다. 2. 요약별도재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 11(당) 기 3분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.09.30 2022.12.31 2021.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 89,321,552,471 121,657,622,915 95,221,239,835 1. 당좌자산 77,849,680,713 111,532,498,528 89,185,941,513 2. 재고자산 11,471,871,758 10,125,124,387 6,035,298,322 Ⅱ. 비유동자산 58,869,518,377 46,838,881,264 38,765,512,848 1. 투자자산 23,504,452,627 26,589,701,939 5,250,456,929 2. 유형자산 29,283,403,297 12,879,316,409 15,938,542,277 3. 무형자산 2,496,984,271 2,756,032,917 2,163,871,251 4. 기타비유동자산 3,584,678,182 4,613,829,999 15,412,642,391 자 산 총 계 148,191,070,848 168,496,504,179 133,986,752,683 부 채 Ⅰ. 유동부채 55,782,500,025 86,375,097,346 66,258,851,295 Ⅱ. 비유동부채 16,308,478,326 15,943,487,054 28,907,579,726 부 채 총 계 72,090,978,351 102,318,584,400 95,166,431,021 자 본 Ⅰ. 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 12,974,431,000 Ⅱ. 자본잉여금 61,112,185,334 53,095,724,418 52,189,647,058 Ⅲ. 자본조정 (3,209,768,806) (3,899,737,489) (3,619,583,651) Ⅳ. 이익잉여금 4,431,554,969 3,914,966,850 (22,724,172,745) 자 본 총 계 76,100,092,497 66,177,919,779 38,820,321,662 부 채 와 자 본 총 계 148,191,070,848 168,496,504,179 133,986,752,683 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제 11(당) 기 3분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 74,605,789,179 109,595,165,216 112,829,085,667 영업이익 2,845,849,525 10,363,024,158 6,957,976,663 계속사업이익 651,559,372 7,524,687,041 (12,947,491,430) 당기순이익 651,559,372 26,408,764,984 (15,336,433,253) 기본주당순이익 25 1,031 (749) 희석주당순이익 25 930 (749) (주1) 전기차충전사업은 전기 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 SK일렉링크(구, 에스에스차저)가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 전기 및 전전기 요약재무정보상의 손익항목은 중단영업이 반영된 후 금액입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 11 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 10 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 3분기말 제 10 기말 자산 유동자산 96,238,944,845 126,028,877,376 현금및현금성자산 8,417,502,998 13,431,465,590 단기금융상품 13,588,863,310 31,127,711,255 매출채권 및 기타채권 15,824,670,455 28,430,131,747 단기미청구공사 11,702,904,600 11,866,170,405 유동재고자산 11,829,946,924 10,431,625,473 투자유동금융자산 390,000 79,275,000 기타금융자산 816,044,345 748,103,327 기타유동자산 33,486,069,923 29,437,660,038 당기법인세자산 572,552,290 476,734,541 비유동자산 65,889,487,512 52,938,639,437 장기금융상품 221,900,000 821,900,000 종속기업투자 관계기업투자 71,400,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 투자비유동금융자산 19,154,310,117 22,168,812,090 유형자산 30,510,174,743 12,903,557,204 무형자산 10,984,171,814 11,750,726,464 기타비유동금융자산 667,053,771 789,466,100 비유동매출채권및기타채권 1,640,788,879 103,470,620 비유동미청구공사 1,986,628,460 기타비유동자산 1,909,492,718 1,545,592,740 이연법인세자산 730,195,470 868,485,759 자산총계 162,128,432,357 178,967,516,813 부채 유동부채 59,324,934,962 88,798,267,669 매입채무 및 기타채무 21,021,321,515 44,132,405,352 단기초과청구공사 25,146,931,211 16,292,840,427 기타금융부채 0 0 기타 유동부채 6,339,533,140 1,108,662,026 당기법인세부채 37,651,898 11,357,862,255 차입금 557,080,000 2,073,561,449 유동성사채및전환사채 6,071,197,162 13,681,716,124 유동성충당부채 151,220,036 151,220,036 비유동부채 23,248,702,167 21,678,350,232 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 전환상환우선주부채 0 0 전환우선주부채 0 0 장기차입금 8,924,670,000 3,342,480,000 기타비유동금융부채 4,766,163,423 9,677,240,747 비유동매입채무및기타채무 7,831,450,352 6,645,486,586 퇴직급여부채 0 0 비유동충당부채 378,436,731 410,052,075 이연법인세부채 1,347,981,661 1,603,090,824 기타 비유동 부채 부채총계 82,573,637,129 110,476,617,901 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 79,230,039,123 64,576,909,259 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 자본잉여금 64,747,645,364 53,095,724,418 기타자본구성요소 (2,815,460,527) (3,750,636,755) 기타포괄손익누계액 0 0 이익잉여금(결손금) 3,531,733,286 2,164,855,596 비지배지분 324,756,105 3,913,989,653 자본총계 79,554,795,228 68,490,898,912 자본과부채총계 162,128,432,357 178,967,516,813 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 22,887,575,026 80,842,749,927 22,249,931,756 73,930,070,884 용역매출 2,033,765,969 6,818,230,239 1,940,351,629 6,184,521,030 공사매출 12,891,853,465 63,097,916,380 17,264,007,999 62,432,175,271 제품매출 7,961,955,592 10,926,603,308 3,045,572,128 5,313,374,583 매출원가 17,149,895,468 60,137,479,432 17,154,709,209 59,795,997,325 용역매출원가 1,378,777,167 7,064,588,161 1,800,353,075 6,506,686,473 공사매출원가 12,273,679,358 47,606,387,585 13,726,489,118 50,056,511,322 제품매출원가 3,497,438,943 5,466,503,686 1,627,867,016 3,232,799,530 매출총이익 5,737,679,558 20,705,270,495 5,095,222,547 14,134,073,559 판매비와관리비 5,187,280,008 15,655,334,568 4,334,097,796 11,946,736,426 영업이익(손실) 550,399,550 5,049,935,927 761,124,751 2,187,337,133 금융수익 583,698,576 5,623,983,536 3,706,056,484 7,280,378,469 금융원가 1,121,570,847 8,182,743,748 624,725,916 1,853,863,040 기타이익 6,032,607 125,603,894 21,068,877 199,304,318 기타손실 616 190,977,867 13,448 623,114,435 법인세비용차감전순이익(손실) 18,559,270 2,425,801,742 3,863,510,748 7,190,042,445 법인세비용(수익) (63,524,143) 877,726,317 1,096,000,772 2,338,834,744 계속영업손익 82,083,413 1,548,075,425 2,767,509,976 4,851,207,701 중단영업손익 0 0 (449,950,084) (793,202,194) 당기순이익(손실) 82,083,413 1,548,075,425 2,317,559,892 4,058,005,507 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 81,238,886 1,509,771,583 2,302,208,752 4,026,155,410 계속영업손익 81,238,886 1,509,771,583 2,749,187,162 4,813,131,992 중단영업손익 0 0 (446,978,410) (786,976,582) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 844,527 38,303,842 15,351,140 31,850,097 계속영업손익 844,527 38,303,842 18,331,536 38,075,709 중단영업손익 0 0 (2,980,396) (6,225,612) 기타포괄손익 126,428,289 398,772,259 335,115,492 157,192,726 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 12,410,790 153,564,714 (373,679,348) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 12,410,790 153,564,714 0 (373,679,348) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 114,017,499 245,207,545 335,115,492 530,872,074 해외사업환산손익 114,017,499 245,207,545 335,115,492 530,872,074 총포괄손익 208,511,702 1,946,847,684 2,652,675,384 4,215,198,233 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 217,715,385 1,908,543,842 2,263,644,896 4,183,348,136 포괄손익, 비지배지분 (9,203,683) 38,303,842 15,351,140 31,850,097 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 57 0 188 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 (31) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 57 0 167 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 (31) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,595,976,462) (30,191,861,682) 31,376,239,914 3,661,111,249 35,037,351,163 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 (100,020,000) (100,020,000) 유상증자 0 무상증자 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 92,535,000 906,077,360 998,612,360 998,612,360 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 비지배지분 대체 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 195,861,510 195,861,510 195,861,510 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (373,679,348) (373,679,348) (373,679,348) 전환권대가 0 해외사업환산손익 530,872,074 530,872,074 530,872,074 당기순이익(손실) 4,026,155,410 4,026,155,410 31,850,097 4,058,005,507 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 확정급여제도의 재측정요소 0 2022.09.30 (기말자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,242,922,226) (26,165,706,272) 36,754,061,920 3,592,941,346 40,347,003,266 2023.01.01 (기초자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,750,636,755) 2,164,855,596 64,576,909,259 3,913,989,653 68,490,898,912 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 유상증자 0 무상증자 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 699,155,000 8,016,460,916 8,715,615,916 8,715,615,916 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 비지배지분 대체 3,635,460,030 (7,922,640) 3,627,537,390 (3,627,537,390) 0 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 401,432,716 401,432,716 401,432,716 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 288,535,967 (134,971,253) 153,564,714 153,564,714 전환권대가 0 해외사업환산손익 245,207,545 245,207,545 245,207,545 당기순이익(손실) 1,509,771,583 1,509,771,583 38,303,842 1,548,075,425 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 확정급여제도의 재측정요소 0 2023.09.30 (기말자본) 13,766,121,000 64,747,645,364 (2,815,460,527) 3,531,733,286 79,230,039,123 324,756,105 79,554,795,228 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 영업활동현금흐름 10,164,673,200 15,567,743,774 당기순이익(손실) 1,548,075,425 4,058,005,507 당기순이익조정을 위한 가감 8,255,932,255 770,754,129 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 12,410,258,580 12,217,360,924 이자수취 381,608,760 174,080,304 이자지급(영업) (157,522,194) (275,256,665) 배당금수취(영업) 62,550,000 법인세환급(납부) (12,336,229,626) (1,377,200,425) 투자활동현금흐름 (12,790,793,969) (24,476,429,100) 단기금융상품의 감소 41,406,794,672 0 단기대여금의 회수 0 0 매각예정자산의 처분 4,371,363,627 0 장기금융상품의 처분 1,000,000,000 0 관계기업투자주식의 처분 0 0 종속기업투자주식의 처분 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,824,996,740 0 상각후원가측정금융자산의 처분 78,885,000 4,195,000 국고보조금의 증가 0 0 회원권의 처분 0 0 사무용비품의 처분 0 0 임차보증금의 감소 161,500,000 559,343,640 단기금융상품의 취득 (23,824,339,200) (1,002,710,552) 임차보증금의 증가 (184,588,646) (62,239,810) 매각예정자산의 취득 (19,133,353,088) 0 장기금융상품의 취득 (400,000,000) (300,000,000) 관계기업투자주식의 취득 (71,400,000) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (4,989,076,087) 상각후원가측정금융자산의 취득 (219,430,000) (5,092,744,533) 토지의 취득 0 0 건물의 취득 0 0 기계장치의 취득 0 (166,536,020) 공구와기구의 취득 (8,435,423) (36,910,000) 사무용비품의 취득 (113,461,686) (146,878,760) 차량운반구의 취득 (58,124,733) 건설중인자산의 취득 (16,636,409,884) (12,606,521,978) 개발비의 취득 (314,791,348) (497,150,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 0 회원권의 취득 0 (139,200,000) 관리운영권의 취득 (670,000,000) 0 상각후원가측정금융자산의 취득 지분법적용 투자지분의 취득 재무활동현금흐름 (2,441,191,723) (11,785,013,584) 유상증자 0 0 전환우선주의 증가 0 0 사채의 증가 0 0 전환사채의 증가 0 0 단기차입금의 증가 0 0 장기차입금의 증가 6,000,000,000 0 배당금지급 0 0 전환사채 보통주 전환 (10,214,390) 0 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 0 0 자기주식의 처분 (2,065,875) 0 신주발행비 지급 0 0 리스부채의 감소 (1,494,606,567) (1,344,993,584) 단기차입금의 상환 (1,516,041,449) (8,590,000,000) 장기차입금의 상환 (418,250,000) 0 사채의 상환 (5,000,013,442) (1,750,000,000) 비지배지분 취득 0 (100,020,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 53,349,900 640,844,341 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,013,962,592) (20,052,854,569) 기초현금및현금성자산 13,431,465,590 25,757,299,020 기말현금및현금성자산 8,417,502,998 5,704,444,451 3. 연결재무제표 주석 제 11(당)3분기 2023년 09월 30일 현재 제 10(전)3분기 2022년 09월 30일 현재 에스트래픽주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항에스트래픽주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 또한 지배기업은 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종 (4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,352,902 8.55% 2,351,902 9.00% 이재현 보통주 2,088,315 7.58% 2,087,315 7.99% 자사주 보통주 289,633 1.05% 367,183 1.41% 기타 보통주 22,801,392 82.82% 21,327,532 81.61% 합계 27,532,242 100.00% 26,133,932 100.00% 1-2. 종속기업의 개요1-2-1. 에스티전기통신주식회사에스티전기통신주식회사(이하 "종속기업")는 2015년 3월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지 1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 인천시 연수구 214번지 송도스마트밸리 E동 2005호 (2) 주요 사업내용 : 무선통신방송 및 응용장치 제조 및 설치 서비스 (3) 대표이사 : 이재현 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 580,000 82.86% 580,000 82.86% 기타 보통주 120,000 17.14% 120,000 17.14% 합 계 700,000 100.00% 700,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 3,486,893 1,592,167 1,894,726 3,531,648 223,476 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 3,725,770 2,054,520 1,671,250 4,014,323 2,000,292 1-2-2. 서울신교통카드주식회사서울신교통카드주식회사(이하 "종속기업")는 2017년 3월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 338(2) 주요 사업내용 : 소프트웨어개발, 스마트카드 기반의 교통카드시스템 운영 (3) 대표이사 : 이명우 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 644,000 70.00% 644,000 70.00% 서울교통공사 종류주식 276,000 30.00% 276,000 30.00% 합 계 920,000 100.00% 920,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 10,792,932 62,599,223 (51,806,290) 2,491,268 (679,980) (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 12,303,822 63,430,133 (51,126,310) 3,407,250 (9,346,733) 1-2-3. STRAFFIC AMERICA, LLCSTRAFFIC AMERICA, LLC(이하 "종속기업")는 2018년 5월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 미국 버지니아주(州) 1593 Spring Hill Road #125 Vienna, VA 22182(2) 주요 사업내용 : 자동요금징수시스템 구축(3) 대표이사 : 조기형 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 - 100.00% - 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 9,613,180 4,665,438 4,947,742 11,077,722 1,572,347 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 4,999,569 1,869,382 3,130,186 21,883,379 932,424 1-2-4. 기타 해외 종속기업해외 사업 진출을 위해 현지에 설립된 기타의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 지배기업 기준 주식수 지배기업 지분율 취득금액 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED(주1) 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 (주1) 보고기간 종료일 현재 상기 기타의 종속기업은 영업활동이 없어 별도의 매출 등이 존재하지 않습니다. 2. 중요한 회계정책 및 회계추정(1) 분기연결재무제표 작성기준연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 제정 또는 개정된 회계처리기준 제ㆍ개정 기준서 및 해석서> 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서>제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 3. 건설형공사(1) 당분기 및 전분기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,556,053 30,988,822 90,484,692 철도 79,391,434 45,289,162 35,216,903 89,463,693 합계 181,308,895 64,845,215 66,205,725 179,948,385 (주1) 당분기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 10,798,274천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 3,107,808천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 89,545,169 39,931,559 100,300,139 철도 47,898,453 49,201,791 26,810,895 70,289,348 합계 98,584,982 138,746,960 66,742,454 170,589,488 (주1) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,966,278원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 111,863,248 89,186,115 22,677,134 117,149,467 6,533,902 11,688,966 철도 178,128,852 149,818,108 28,310,744 185,598,222 5,169,003 13,457,965 합계 289,992,100 239,004,223 50,987,878 302,747,689 11,702,905 25,146,931 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,070 철도 154,770,260 127,949,775 26,820,485 155,075,493 6,071,602 3,906,770 합계 289,021,557 238,619,271 50,402,286 293,916,681 13,852,799 16,292,840 (3) 당분기말 현재 연결회사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/10/31 78.34% - - 2023년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2023/05/12 2023/12/29 41.61% - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 57.43% - 514,464 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 41.78% 1,275,876 276,879 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 30.43% - - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/12/31 87.22% 1,440,613 - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/12/31 73.61% 2,290,650 - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 39.03% - - 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2024/12/31 14.21% 37,843 - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.81% 78,453 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.81% 215,590 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 67.66% 1,373,203 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,070,716 - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 15.64% - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.55% - - Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/07/26 0.71% 214,002 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019-06-22 2027-06-30 86.63% - - 합계 7,996,946 791,343 (4) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 408,144 (270,442) 704,007 (25,420) - 99,825 철도 10,390,130 7,804,691 642,781 1,942,657 (38,893) 37,508 합계 10,798,274 7,534,249 1,346,788 1,917,237 (38,893) 137,333 당분기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 8,417,503 13,431,466 합계 8,417,503 13,431,466 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 15,517,930 17,129,492 기타금융자산 - 89,618 소 계 15,517,930 17,219,110 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 2,756,430 4,378,800 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 8,417,503 13,431,466 단기금융상품 13,588,863 31,127,711 매출채권및기타채권 15,824,670 28,430,132 투자유동금융자산 390 79,275 기타금융자산 816,044 658,486 장기금융상품 221,900 821,900 투자비유동금융자산 879,950 660,520 기타비유동금융자산 667,054 789,466 비유동매출채권및기타채권 1,640,789 103,471 소 계 42,057,163 76,102,426 합 계 60,331,523 97,700,336 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타비유동금융부채 4,766,163 9,677,241 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 21,021,322 44,132,405 차입금 557,080 2,073,561 사채(유동) 6,071,197 13,681,716 장기차입금 8,924,670 3,342,480 비유동매입채무및기타채무 7,831,450 6,645,487 소 계 44,405,719 69,875,650 합 계 49,171,882 79,552,890 (3) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,611,562) - 배당금수익 62,550 - 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 이자수익 84,228 143,678 평가손익(기타포괄손익) 153,565 (373,679) 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 408,008 128,756 외화환산이익 331,617 5,669,066 외화환산손실 (98,935) - 외환차익 499,473 340,856 외환차손 (508,757) (6,023) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 3,660,133 972,362 평가손실 (4,305,193) - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (1,359,958) (1,703,518) 상환이익 313,073 - 외화환산이익 1,427 - 외화환산손실 (1,457) (7,003) 외환차익 110,863 25,660 외환차손 (144,270) (137,319) 손익계산서에 인식한 순손익 (2,558,760) 5,426,515 자본으로 인식한 순손익 153,565 (373,679) 6. 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 15,517,930 15,517,930 17,219,110 17,219,110 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,756,430 2,756,430 4,378,800 4,378,800 현금및현금성자산(*) 8,417,503 8,417,503 13,431,466 13,431,466 단기금융상품(*) 13,588,863 13,588,863 31,127,711 31,127,711 매출채권및기타채권(*) 15,824,670 15,824,670 28,430,132 28,430,132 투자유동금융자산(*) 390 390 79,275 79,275 기타금융자산(*) 816,044 816,044 658,486 658,486 장기금융상품(*) 221,900 221,900 821,900 821,900 투자비유동금융자산(*) 879,950 879,950 660,520 660,520 기타비유동금융자산(*) 667,054 667,054 789,466 789,466 비유동매출채권및기타채권(*) 1,640,789 1,640,789 103,471 103,471 합 계 60,331,523 60,331,523 97,700,336 97,700,336 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 4,766,163 4,766,163 9,677,241 9,677,241 매입채무및기타채무(*) 21,021,322 21,021,322 44,132,405 44,132,405 차입금(*) 557,080 557,080 2,073,561 2,073,561 사채(유동)(*) 6,071,197 6,071,197 13,681,716 13,681,716 장기차입금(*) 8,924,670 8,924,670 3,342,480 3,342,480 비유동매입채무및기타채무(*) 7,831,450 7,831,450 6,645,487 6,645,487 합 계 49,171,882 49,171,882 79,552,890 79,552,890 (*) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 15,517,930 15,517,930 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 2,756,430 2,756,430 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 4,766,163 4,766,163 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,219,110 17,219,110 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,378,800 4,378,800 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,677,241 9,677,241 7. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 4,474,234 - 4,474,234 18,860,431 - 18,860,431 미수금 11,217,196 - 11,217,196 9,502,710 - 9,502,710 미수수익 133,240 - 133,240 66,991 - 66,991 소 계 15,824,670 - 15,824,670 28,430,132 - 28,430,132 매출채권 1,556,719 - 1,556,719 - - - 미수금 84,070 - 84,070 103,471 - 103,471 소 계 1,640,789 - 1,640,789 103,471 - 103,471 합 계 17,465,459 - 17,465,459 28,533,602 - 28,533,602 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 8,134,966 - 8,134,966 9,273,285 - 9,273,285 재공품 1,096,461 - 1,096,461 133,935 - 133,935 제품 2,598,520 - 2,598,520 1,024,405 - 1,024,405 합 계 11,829,947 - 11,829,947 10,431,625 - 10,431,625 9. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 816,044 667,054 658,486 789,466 파생상품자산(주) - - 89,618 - 합 계 816,044 667,054 748,103 789,466 (주) 전환사채에 포함된 콜옵션을 분리하여 인식하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 12,619,463 - 10,384,955 - 선급비용 1,440,477 - 476,738 - 사외적립자산 - 1,909,493 - 1,545,593 매각예정자산 19,426,131 - 18,575,967 - 합 계 33,486,071 1,909,493 29,437,660 1,545,593 (3) 보고기간 종료일 현재 매각예정자산으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 건설중인자산 19,426,131 - 24,446,947 - 현금및현금성자산(국고보조금) - - (5,870,981) - 합 계 19,426,131 - 18,575,966 - 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 출자금 - 3,384,810 - 3,240,811 소프트웨어공제조합 출자금 - 284,032 - 276,982 전기공사공제조합 출자금 - 71,259 - 70,555 정보통신공제조합 출자금 - 36,747 - 35,888 한국전자공업협동조합 출자금 - 1,000 - 1,000 SK일렉링크 주식회사(주1) - 11,740,083 - 13,504,256 소 계 - 15,517,931 - 17,129,492 기타포괄-공정가치측정금융자산 농협신종자본증권 - 2,756,430 - 4,378,800 상각후원가측정금융자산 국공채등 390 879,950 79,275 660,520 합 계 390 19,154,311 79,275 22,168,812 (주1) 당기 중 에스에스차저 주식회사에서 SK일렉링크 주식회사로 사명이 변경되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 기초금액 17,129,492 2,465,070 평가손익 (1,611,562) - 기말금액 15,517,930 2,465,070 기타포괄-공정가치측정금융자산 기초금액 4,378,800 - 증감 (1,824,997) 9,872,630 평가손익 202,627 (479,076) 기말금액 2,756,430 9,393,554 상각후원가측정금융자산 기초금액 739,795 484,885 증감 140,545 225,895 기말금액 880,340 710,780 11. 관계기업투자보고기간종료일 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당분기말 전기말 관계기업투자 ㈜위든(주1) 비거주용 건물 임대업 7,140 14.3% 71,400 71,400 - 합계 71,400 71,400 - (주1) ㈜위든은 소유지분율은 20%미만이나 대표이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 55,320 653,947 1,681,691 159,036 6,633,194 26,289,774 36,547,827 감가상각누계액 - (221,909) (50,662) (611,605) (1,371,899) (73,688) (3,707,889) - (6,037,652) 장부금액 234,342 618,614 4,658 42,342 309,792 85,348 2,925,305 26,289,774 30,510,175 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 55,320 643,839 1,566,989 108,234 5,165,087 9,523,258 18,137,592 감가상각누계액 - (171,180) (46,852) (526,933) (1,237,725) (74,079) (3,177,266) - (5,234,035) 장부금액 234,342 669,343 8,468 116,906 329,264 34,155 1,987,821 9,523,258 12,903,557 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 669,343 8,468 116,906 329,264 34,155 1,987,821 9,523,258 12,903,557 취득 - - - 8,435 115,550 58,125 2,480,313 16,636,410 19,298,833 감가상각비 - (50,729) (3,810) (83,429) (133,503) (10,644) (1,498,021) - (1,780,136) 대체및처분 - - - - (1,958) (1) (81,033) - (82,992) 기타증감(주1) - - - 430 439 3,713 36,225 130,106 170,913 기말장부금액 234,342 618,614 4,658 42,342 309,792 85,348 2,925,305 26,289,774 30,510,175 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 4,188,423 175,765 393,382 46,709 2,864,509 9,211,249 17,750,548 취득 - - 166,536 36,910 146,879 - 881,068 12,635,906 13,867,299 감가상각비 - (12,924) (474,427) (72,841) (153,267) (13,136) (1,345,597) - (2,072,192) 대체및처분 - - - - - - (54,901) (104,384) (159,285) 기타(주1) - - - 1,593 1,159 7,585 10,152 65,954 86,443 기말장부금액 234,342 623,245 3,880,532 141,427 388,153 41,158 2,355,231 21,808,725 29,472,813 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다. (3) 보험가입자산당분기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에 가입하고 있습니다. (4) 유형자산 취득약정연결회사는 사옥 신축과 관련하여 유형자산 취득약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 약정액은 15,272,031천원이며, 누적집행액은 8,673,442천원입니다. (5) 차입원가 자본화연결회사는 사옥 신축과 관련된 적격자산에 대한 차입원가를 자본화하고 있으며, 당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가는 130,106천원 및 65,954천원이며, 자본화이자율은 1.78%~4.79% 및 1.42%~2.25%입니다. (6) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 2,035,407 1,383,267 차량운반구 889,898 600,412 기타 0 4,143 합계 2,925,305 1,987,821 리스부채 유동 1,670,812 1,549,679 비유동 1,302,470 410,623 합계 2,973,282 1,960,303 (7) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 부동산 1,173,095 1,137,852 차량운반구 320,783 202,419 기타 4,143 5,326 합계 1,498,021 1,345,597 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 114,359 53,586 단기리스료 165,843 225,052 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 35,754 59,889 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 1,696,204천원 및 1,629,935천원입니다. 13. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 영업권 1,630,000 1,630,000 개발비 403,081 88,290 소프트웨어 1,967,207 2,548,547 관리운영권 6,844,684 7,344,689 회원권 139,200 139,200 합계 10,984,172 11,750,726 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 88,290 2,548,547 7,344,690 139,200 11,750,727 증가 - 314,791 - 670,000 - 984,791 상각 - - (581,340) (1,170,006) - (1,751,346) 기말장부금액 1,630,000 403,081 1,967,207 6,844,684 139,200 10,984,172 (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 1,672,040 535,111 15,644,898 - 19,482,049 증가 - 497,150 75,000 - 139,200 711,350 상각 - - (241,943) (1,983,156) - (2,225,099) 기말장부금액 1,630,000 2,169,190 368,168 13,661,742 139,200 17,968,300 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,841,748 - 12,111,564 - 미지급금 16,882,069 6,528,980 29,711,478 6,234,863 리스미지급금 1,670,812 1,302,470 1,549,679 410,623 미지급비용 626,692 - 759,684 - 합계 21,021,321 7,831,450 44,132,405 6,645,486 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당분기말 전기말 비고 단기차입금 신한은행 2023-06-02 - - 1,516,041 매출채권할인 단기차입금 소계 - 1,516,041 전환사채 - 2023-09-19 - - 919,857 만기일시상환 - 2026-05-06 - 6,071,197 12,761,859 만기일시상환 유동성대체 (6,071,197) (13,681,716) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 1,891,500 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 3.91% 812,000 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 778,250 871,901 3년거치 7년분할상환 국민은행(주2) 2025-09-14 4.16% 6,000,000 - 만기일시상환 유동성대체 (557,080) (557,520) 장기차입금 소계 8,924,670 3,342,480 (주1) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산(제2판교 토지분양대금) 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있으며, 대표이사로부터 연대보증 4,345,224천원을 제공받고 있습니다. (주2) 국민은행 차입금과 관련하여 건설중인자산 9,800,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 8,300,000 20,100,000 전환권조정 (2,206,714) (6,354,552) 사채할인발행차금 (22,088) (63,732) 합계 6,071,198 13,681,716 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 8,300,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. (4) 금융부채로 분류된 전환권과 관련된 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 9,610,266 증감 (920,500) 평가손실(이익)(주2) 555,442 대체 (4,479,045) 기말 4,766,163 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전순이익은 2,981,244천원입니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 10,303,520 평가손실(이익)(주2) (913,474) 기말 9,390,046 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업이익은 6,276,569천원입니다. 16. 퇴직급여제도 연결회사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 4,398,141 4,200,727 사외적립자산 (6,307,634) (5,746,320) 합 계 (1,909,493) (1,545,593) (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 998,238 1,007,559 순확정급여부채의 순이자 (81,928) (6,553) 합 계 916,310 1,001,006 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,200,727 (5,746,320) (1,545,593) 당기근무원가 998,238 0 998,238 이자비용(이자수익) 139,734 (221,662) (81,928) 기여금 0 (1,434,764) (1,434,764) 기타 0 (5,603) (5,603) 제도에서 지급한 금액 (940,559) 1,100,716 160,157 기말 4,398,140 (6,307,633) (1,909,493) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,286,468 (3,932,605) 353,863 당기근무원가 1,007,559 0 1,007,559 이자비용(이자수익) (6,553) 0 (6,553) 기여금 0 (1,046,501) (1,046,501) 제도에서 지급한 금액 (666,374) 666,374 0 기말 4,621,100 (4,312,732) 308,368 한편, 연결회사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 5.32% 5.32% 미래임금상승률 3.00% 3.00% (5) 당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 487,376 645,727 판매관리비 428,934 355,279 합계 916,310 1,001,006 17. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 4,766,163 - 9,677,241 (주1) 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15).(2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 167,198 - 1,108,301 - 선수금 6,172,335 - 361 - 합계 6,339,533 - 1,108,662 - 18. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 151,220 - 151,220 - 공사손실충당부채 - 137,333 - 192,365 하자보수충당부채 - 241,104 - 217,687 합계 151,220 378,437 151,220 410,052 (2) 당분기 및 전분기중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 151,220 192,365 217,687 사용액 - - (68,255) 전입액(환입액) - (55,032) 91,672 기말잔액 151,220 137,333 241,104 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 전입액(환입액) (160,960) (471,846) 기말잔액 215,447 274,938 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 27,532,242 26,133,932 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 (2) 당분기 및 전분기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당분기 전분기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,066,966 26,133,932 12,974,431 25,948,862 전환사채전환 699,155 1,398,310 92,535 185,070 기말 13,766,121 27,532,242 13,066,966 26,133,932 20. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 연결회사의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 56,230,325 48,213,864 기타자본잉여금 3,635,460 - 전환권대가(주1) - 250,032 전환권대가처분이익 4,881,860 4,631,828 합 계 64,747,645 53,095,724 자본조정 자기주식 (2,582,368) (3,273,804) 자기주식처분손실 (439,922) (149,919) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (187,479) (476,015) 해외사업환산손익 394,308 149,101 합 계 (2,815,461) (3,750,637) 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) 3,489,901 2,123,024 합 계 3,531,733 2,164,856 (주1) 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,164,856 (30,191,862) 당기순이익(손실) 1,509,772 4,026,155 비지배지분 대체 (7,923) - 기타포괄-공정가치금융자산 처분대체 (134,971) - 기말 3,531,734 (26,165,707) 22. 주요지급보증 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원 및 USD) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 31,640,022 이행보증 23,210,764 지급보증 소프트웨어공제조합 6,531,687 이행보증 2,621,366 지급보증 신한은행 496,946 이행보증 하나은행 246,417 이행보증 서울보증보험 1,490,649 이행보증 USD 11,271,900 이행보증 29,345,934 지급보증 문찬종 23,267,935 연대보증 합계 118,851,720 USD 11,271,900 23. 담보제공자산 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 588,863 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자비유동금융자산 질권설정 3,759,350 엔지니어링공제조합 등 출자금 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 건설중인자산 질권설정 9,800,000 국민은행 합계 19,050,113 24. 우발부채 보고기간종료일 현재 연결회사를 원고 및 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 서울남부지방법원 ㈜텔큐온 서울신교통카드(주) 423,500 피고의 요청으로 개발 완료한 용역비청구 소송 대전지방법원 한국철도공사 국가철도공단, 에스트래픽㈜ 535,292 광통신망 불량으로 신호취급이 되지 않아 발생한 손해에 대한 청구 수원지방법원(성남지원) 에스트래픽(주) 조주연,(주)텔큐온 469,000 교통카드시스템 구축시 업체와 공모하여 당사에 끼친 손해에 대한 청구 서울중앙지방법원 포스코아이씨티,한국정보기술, 에스트래픽(주) 서울특별시 3,000,000 서울시 “녹색교통진흥지역 자동차통행관리 통합플랫폼” 구축 사업에 대한 용역비 청구 25. 비용의 성격별 분류 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 누적 재료비 11,333,917 31,155,547 외주용역비 2,669,397 11,490,395 급여 5,047,355 14,315,487 복리후생비 738,400 2,483,419 지급임차료 165,949 341,566 여비교통비 702,624 2,496,737 지급수수료 484,049 2,183,250 퇴직급여 305,437 916,310 접대비 192,204 373,886 소모품비 671,764 1,694,720 차량유지비 49,513 104,860 감가상각비 567,618 1,770,425 운반비 88,088 6,447,225 무형자산상각비 672,753 1,807,231 기타 1,098,975 3,117,798 재고자산의 변동 (2,450,867) (4,906,042) 합계 22,337,176 75,792,814 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 누적 재료비 11,659,705 39,340,013 외주용역비 3,881,591 14,285,931 급여 5,101,850 13,513,455 복리후생비 543,127 1,782,422 지급임차료 270,220 404,087 여비교통비 666,961 1,667,816 지급수수료 769,989 2,725,339 퇴직급여 342,322 1,040,148 접대비 104,427 277,540 소모품비 450,514 1,218,716 대손상각비 250 (889,118) 차량유지비 33,248 90,914 감가상각비 670,396 2,010,477 운반비 409,536 715,416 무형자산상각비 741,714 2,225,099 기타 3,518,362 8,790,747 재고자산의 변동 (2,653,953) (4,828,153) 합계 26,510,259 84,370,849 주) 중단영업이 포함된 금액입니다. 26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,473,580 4,357,280 1,352,805 3,447,232 퇴직급여 77,809 260,951 96,908 305,416 복리후생비 485,045 1,631,910 291,426 1,111,530 여비교통비 155,760 527,489 192,062 439,165 접대비 130,958 254,465 63,477 166,032 통신비 54,968 157,818 53,137 146,983 수도광열비 2,582 7,964 2,288 11,408 전력비 - 2,407 - - 세금과공과 33,979 83,957 29,667 153,502 감가상각비 418,163 1,333,139 410,067 1,110,602 지급임차료 80,618 154,653 104,677 100,445 수선비 173 855 44 1,143 대손상각비 - - (13,892) (798,835) 보험료 269,228 641,900 160,649 493,245 차량유지비 30,504 80,038 27,706 72,671 경상연구개발비 1,264,687 3,843,574 1,457,628 3,707,522 운반비 8,419 34,315 72,980 126,505 교육훈련비 13,470 42,622 19,589 63,921 도서인쇄비 7,948 16,648 9,601 15,490 소모품비 32,552 134,228 26,832 178,948 지급수수료 299,595 1,292,286 341,612 1,331,803 광고선전비 2,000 29,000 9,554 21,718 하자보수충당부채전입액 103,496 141,846 (412,141) (375,908) 협회비 1,300 16,420 911 9,964 무형자산상각비 240,446 609,569 36,511 106,234 합계 5,187,280 15,655,334 4,334,098 11,946,736 27. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 잡이익 5,403 124,974 21,069 199,304 유형자산처분이익 630 630 - - 합 계 6,033 125,604 21,069 199,304 기타비용 기부금 - - - 601,000 잡손실 1 190,978 13 22,114 합 계 1 190,978 13 623,114 28. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 227,139 492,236 134,954 272,434 배당금수익 - 62,550 - - 외화환산이익 (70,984) 333,044 3,499,635 5,669,066 외환차익 135,037 610,335 71,468 366,516 파생상품평가이익 - 3,660,133 - 972,362 사채상환이익 292,507 313,073 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 152,612 - - 합 계 583,699 5,623,983 3,706,057 7,280,378 금융원가 이자비용 363,755 1,359,958 583,519 1,703,518 외환차손 29,737 653,027 37,644 143,341 외화환산손실 (71,579) 100,393 3,563 7,003 파생상품평가손실 - 4,305,193 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 799,657 1,764,173 - - 합 계 1,121,570 8,182,744 624,726 1,853,862 29. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 의 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(주민세포함) 817,796 1,870,947 법인세추납액 102,406 (2,147) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (70,039) (13,294) 자본에 직접 반영된 법인세비용 27,563 147,681 법인세비용 877,726 2,003,187 계속영업법인세비용 877,726 2,338,834 중단영업법인세비용 - (335,647) (2) 당분기 및 전분기 중 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익(주1) 2,425,802 6,061,193 적용세율에 따른 법인세 495,993 1,311,462 조정사항 381,735 691,725 비과세수익 (366,628) (147,682) 비공제비용 380,549 63,790 기타 367,814 775,617 법인세비용(수익) 877,726 2,003,187 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 36.18% 33.05% (주1) 중단영업손익 고려전 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 601,956 (26,012) 575,944 125,809 120,372 대손충당금 (1,428,906) 713,083 (715,823) (298,641) (149,607) 미수수익 (66,991) (66,245) (133,236) (14,001) (27,846) 퇴직급여충당부채 3,900,506 143,781 4,044,287 815,206 845,256 퇴직연금 (3,900,506) (143,781) (4,044,287) (815,206) (845,256) 하자보수충당부채 217,687 23,417 241,104 45,497 50,391 전환권조정 (6,354,552) 4,147,838 (2,206,714) (1,328,101) (461,203) 파생상품부채 9,587,623 (4,821,460) 4,766,163 2,003,813 996,128 정부보조금 5,870,981 (5,770,981) 100,000 1,227,035 20,900 일시상각충당금 (5,870,981) 5,770,981 (100,000) (1,227,035) (20,900) 공사손실충당금 192,365 (55,032) 137,333 40,204 28,703 리스사용권자산 (1,947,748) 197,704 (1,750,044) (407,079) (365,759) 리스부채 1,919,804 (174,761) 1,745,043 401,239 364,714 현재가치할인차금 45,716 5,547 51,263 9,553 10,713 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 610,276 (373,260) 237,016 127,548 49,536 당기손익-공정가치측정금융자산 (11,148,335) 1,611,995 (9,536,340) (2,330,002) (1,993,095) 복구충당부채 100,813 37,805 138,618 21,070 28,971 유형자산 (8,744) (15,002) (23,746) (2,273) (6,174) 장기계약 3,388,390 (594,418) 2,793,972 880,981 726,433 기타 (39,316) 77,534 38,218 (10,222) 9,936 (소 계) (4,329,962) 688,733 (3,641,229) (734,605) (617,787) 합 계 (734,605) (617,787) 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 868,486 730,195 이연법인세부채 1,603,091 1,347,982 (단위:천원) 구 분 일시적차이 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 전기말 당분기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (109,402) 459,054 125,059 100,991 대손충당금 239,466 (717,140) (477,674) 52,683 (105,088) 미수수익 - (71,461) (71,461) - (15,721) 퇴직급여충당부채 3,721,113 322,973 4,044,086 818,645 889,699 퇴직연금 (3,571,317) (434,392) (4,005,709) (785,690) (881,256) 하자보수충당부채 746,784 (471,846) 274,938 164,293 60,486 전환권조정 (8,259,952) 1,499,673 (6,760,279) (1,817,189) (1,487,261) 파생상품부채 10,470,585 (1,394,915) 9,075,670 2,303,529 1,996,648 정부보조금 3,458,252 (592,672) 2,865,579 760,815 630,427 일시상각충당금 (3,458,252) 592,672 (2,865,579) (760,815) (630,427) 공사손실충당금 376,407 (160,960) 215,448 82,810 47,399 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 387,253 (2,276,381) (586,000) (500,804) 리스부채 2,610,728 (341,851) 2,268,877 574,360 499,153 현재가치할인차금 34,353 (10,168) 24,185 7,558 5,321 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 479,076 479,076 - 105,397 기타 2,321,425 1,713,435 4,034,860 510,713 887,669 소 계 6,925,200 690,275 7,615,476 1,523,544 1,675,406 이월결손금 - - - - - 합 계 1,523,544 1,675,405 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,523,544 1,675,405 이연법인세부채 - - (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손실 202,627 (479,076) 자기주식처분손실 (366,628) (192,204) 법인세 차감전 합계 (164,002) (671,280) 법인세효과 27,563 147,682 법인세 차감후 합계 (136,438) (523,598) 30. 주당손익 당분기 및 전분기의 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배주주계속영업당기순이익(손실) 1,509,771,583 4,813,131,992 지배주주중단영업당기순이익(손실) - (786,976,582) 가중평균유통보통주식수(주1) 26,312,021 25,577,582 지배주주계속영업기본주당이익(손실) 57 188 지배주주중단영업기본주당이익(손실) - (31) (주1) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/273) 2023-01-01 전기이월 25,766,749 273 7,034,322,477 25,766,749 2023-05-10 자기주식 77,550 144 11,167,200 40,905 2023-06-21 전환사채 전환 61,690 102 6,292,380 23,049 2023-06-22 전환사채 전환 699,154 101 70,614,554 258,661 2023-06-27 전환사채 전환 431,832 96 41,455,872 151,853 2023-06-29 전환사채 전환 205,634 94 19,329,596 70,804 합 계 26,312,021 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/273) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 273 6,973,210,881 25,542,897 2022-07-27 자기주식 38,782 66 2,559,612 9,376 2022-08-24 전환사채 전환 61,690 38 2,344,220 8,587 2022-08-25 전환사채 전환 123,380 37 4,565,060 16,722 합 계 25,577,582 (2) 희석주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 지배주주계속영업당기순이익(손실) 1,509,771,583 4,813,131,992 보통주에 귀속되는 지배주주중단영업당기순이익(손실) - (786,976,582) 조정액: 1,023,447,291 150,635,792 조정 후 지배주주계속영업당기순이익(손실) 2,533,218,874 4,963,767,784 조정 후 지배주주중단영업당기순이익 - (786,976,582) 가중평균희석주식수(주1) 29,396,133 29,715,498 지배주주계속영업희석주당순이익(손실) 86 167 지배주주중단영업희석주당순이익(손실) - (26) 희석화효과 여부 계속영업희석주당순이익(손실) 희석화효과 없음 희석화효과 있음 중단영업희석주당순이익(손실) - 희석화효과 없음 (주1) 가중평균희석주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/273) 2023-01-01 전기이월 29,807,104 273 8,137,339,392 29,807,104 2023-03-20 사채상환 (112,739) 195 (21,984,105) (80,528) 2023-05-08 사채상환 (616,903) 146 (90,067,838) (329,919) 2023-05-10 자기주식 77,550 144 11,167,200 40,905 2023-08-07 사채상환 (205,637) 55 (11,310,035) (41,429) 합 계 29,396,133 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/273) 2022-01-01 전기이월 29,296,633 273 7,997,980,809 29,296,633 2022-02-06 전환가조정 471,690 237 111,790,530 409,489 2022-07-27 자기주식 38,782 66 2,559,612 9,376 합 계 29,715,498 31. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 관계기업 (주)위든 14.3% (2) 당분기 및 전분기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 811,269 779,402 퇴직급여 81,126 76,079 합 계 892,395 855,481 32. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익(손실) 1,548,075 4,058,006 가감 : 법인세비용 877,726 2,003,187 급여 326,873 153,577 퇴직급여 916,310 1,033,251 대손상각비 - (889,118) 감가상각비 1,780,135 2,072,191 무형자산상각비 1,751,346 2,225,099 이자비용 1,359,958 1,703,518 외화환산손실 100,393 7,003 하자보수충당부채전입 141,846 (471,846) 공사손실충당부채전입 (55,032) (160,960) 파생상품평가손실 4,305,193 - 무형자산처분손실 1,764,173 - 잡손실 1,400 22,000 이자수익 (492,236) (285,007) 배당금수익 (62,550) - 외화환산이익 (333,044) (5,669,066) 파생상품부채평가이익 (3,660,133) (972,362) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (152,612) - 사채상환이익 (313,073) - 잡이익 (612) (713) 유형자산처분이익 (130) - 영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) 14,549,050 15,221,350 미수금의 증가 (1,649,450) (774,022) 선급금의 증가 (2,221,185) (4,195,556) 선급비용의 감소(증가) (937,764) (294,465) 미청구공사의 증가 588,222 (2,270,239) 재고자산의 증가 (1,398,321) (5,095,788) 매입채무의 증가(감소) (10,309,179) (5,957,634) 미지급금의 증가 1,066,747 (1,654,749) 미지급비용의 증가(감소) (139,458) (1,301,602) 예수금의 증가(감소) (941,103) 105,517 선수금의 증가(감소) 6,171,974 (3,219,349) 초과청구공사의 증가(감소) 8,786,915 22,228,268 확정급여채무의 감소 (940,559) (662,769) 사외적립자산의 증가 (339,651) (415,977) 하자보수충당금의 감소 (118,429) - 환율변동자산부채증감 242,451 504,376 합 계 22,214,266 17,046,121 (2) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스 취득 2,443,470 856,102 리스부채 유동성 대체 (862,695) 462,745 장기차입금 유동성대체 (440) 0 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 리스 취득 유동성대체 기타 리스미지급금(유동) 1,549,679 (1,380,248) 2,443,470 (862,695) (79,394) 1,670,812 리스미지급금(비유동) 410,623 0 0 862,695 29,151 1,302,469 단기차입금 1,516,041 (1,516,041) 0 0 0 0 유동성장기차입금 557,520 0 0 (440) 0 557,080 장기차입금 3,342,480 5,581,750 0 440 0 8,924,670 유동성전환사채 13,681,716 (5,000,013) 0 0 (2,610,506) 6,071,197 합계 21,058,059 (2,314,552) 2,443,470 0 (2,660,749) 18,526,228 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 15,552,947 19,097,758 차감: 현금 및 현금성자산 8,417,503 13,431,466 순차입금 7,135,444 5,666,292 자본총계 79,554,795 68,490,899 자기자본순차입금비율 8.97% 8.27% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결회사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결회사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결회사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,417,503 13,431,466 대여금및수취채권 18,999,820 30,041,807 합 계 27,417,323 43,473,273 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 1,841,748 - - 1,841,748 미지급금 16,882,069 - - 16,882,069 리스미지급금(유동) 1,714,112 - - 1,714,112 미지급비용 626,692 - - 626,692 유동성장기차입금 709,316 - - 709,316 유동성장기사채 8,300,000 - - 8,300,000 장기차입금 - 7,183,879 2,616,295 9,800,174 리스미지급금(비유동) - 1,226,064 88,456 1,314,520 미지급금(비유동) 368,853 840,947 6,886,559 8,096,359 합 계 30,442,790 9,250,890 9,591,310 49,284,990 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 34. 중단영업2022년 10월 5일 연결회사는 경영진과 주주의 승인에 의하여 전기차충전사업을 물적분할하였으며, 동 물적분할로 인해 전기차충전사업을 종료함에 따라 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.(1) 중단영업당기순이익의 구성 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 - 11,499,264 매출원가 - 11,681,345 매출총이익 - (182,081) 판매비와관리비 - 946,768 영업이익 - (1,128,849) 금융손익 - - 기타영업외손익 - - 법인세비용차간전순이익 - (1,128,849) 법인세비용 - (335,647) 세후중단영업손익 - (793,202) 35. 영업부문(1) 연결회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 도로부문 요금징수(TOLL), ITS, Maas 관련 사업 철도부문 철도신호, 철도통신, 공항, AFC (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 33,602,630 47,240,120 - 80,842,750 매출원가 24,050,102 36,087,377 - 60,137,479 매출총이익 9,552,527 11,152,743 - 20,705,270 판관비 - - 15,655,335 15,655,335 영업이익 9,552,527 11,152,743 (15,655,335) 5,049,936 금융수익 - - 5,623,984 5,623,984 금융비용 - - 8,182,744 8,182,744 기타수익 - - 125,604 125,604 기타비용 - - 190,978 190,978 법인세차감전순이익 9,552,527 11,152,743 (18,279,469) 2,425,802 법인세비용 - - 877,726 877,726 당기순이익 9,552,527 11,152,743 (19,157,195) 1,548,075 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 40,113,167 33,816,904 - 73,930,071 매출원가 30,430,235 29,365,762 - 59,795,997 매출총이익 9,682,932 4,451,142 - 14,134,074 판관비 - - 11,946,736 11,946,736 영업이익 9,682,932 4,451,142 (11,946,736) 2,187,337 금융수익 - - 7,280,378 7,280,378 금융비용 - - 1,853,863 1,853,863 기타수익 - - 199,304 199,304 기타비용 - - 623,114 623,114 법인세차감전순이익 9,682,932 4,451,142 (6,944,031) 7,190,042 법인세비용 - - 2,338,835 2,338,835 당기순이익 9,682,932 4,451,142 (9,282,866) 4,851,208 2) 연결회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 영업부문 한국도로공사 24,097,714 도로 미국 워싱턴시 교통관리국 10,826,681 철도 (3) 연결회사의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 국내 65,504,508 북미 14,845,997 아시아 492,245 기타 - 합계 80,842,750 36. 물적분할연결회사는 전기 중 2022년 8월 23일자 이사회에서 회사의 전기차충전사업부문을 분할하여 분할 신설회사인 SK일렉링크 주식회사(사명 변경 전: 에스에스차저 주식회사)에 이전하고 SK일렉링크 주식회사의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2022년 10월 5일자 임시주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 연결회사의 분할 진행 경과는 다음과 같습니다. 구분 내용 분할방법 물적분할 분할회사 에스트래픽 주식회사(분할존속회사) SK일렉링크 주식회사(분할신설회사) 주주총회승인 2022년 10월 5일 분할기일 2022년 11월 8일 연결회사는 동 분할로 인하여 감소하는 순자산 장부금액으로 종속기업투자주식의 취득원가를 결정하였으며, 분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액과 종속기업투자주식의 취득원가는 다음과 같습니다. 단위:천원) 구분 금액 자산 매출채권 4,265,821 기타유동금융자산 3,267,812 유형자산 7,978,835 무형자산 44,802 자산총계 15,557,270 부채 매입채무및기타채무 3,212,811 기타유동부채 4,836,558 확정급여채무 135,856 부채총계 8,185,225 이전한순자산금액 7,372,045 전기 물적분할에 따라 취득한 주식 중 일부를 전기 중 처분하였습니다. 처분 후 연결회사의 SK일렉링크 주식회사 보유 지분율은 100%에서 16.6%로 감소하였습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 11 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 10 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 3분기말 제 10 기말 자산 유동자산 89,321,552,471 121,657,622,915 현금및현금성자산 3,133,056,514 8,445,734,515 단기금융상품 13,588,863,310 31,127,711,255 매출채권 및 기타채권 15,250,422,408 29,588,083,556 단기미청구공사 11,214,532,405 9,580,330,076 유동재고자산 11,471,871,758 10,125,124,387 투자유동금융자산 390,000 79,275,000 기타금융자산 766,044,345 737,103,327 기타유동자산 33,896,371,731 31,974,260,799 당기법인세자산 비유동자산 58,869,518,377 46,838,881,264 장기금융상품 221,900,000 821,900,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 종속기업투자 2,193,020,000 2,193,020,000 관계기업투자주식 71,400,000 0 투자비유동금융자산 19,135,337,781 22,150,748,261 유형자산 29,283,403,297 12,879,316,409 무형자산 2,496,984,271 2,756,032,917 기타비유동금융자산 691,709,870 786,080,961 비유동매출채권및기타채권 2,892,968,312 1,841,120,578 비유동미청구공사 1,986,628,460 이연법인세자산 0 0 기타비유동자산 1,882,794,846 1,424,033,678 자산총계 148,191,070,848 168,496,504,179 부채 유동부채 55,782,500,025 86,375,097,346 매입채무 및 기타채무 18,019,987,799 42,691,868,471 단기초과청구공사 24,630,733,340 15,469,587,058 기타금융부채 0 0 기타 유동부채 6,323,023,681 1,063,047,347 당기법인세부채 29,258,007 11,244,096,861 차입금 557,080,000 2,073,561,449 유동성사채및전환사채 6,071,197,162 13,681,716,124 유동성충당부채 151,220,036 151,220,036 비유동부채 16,308,478,326 15,943,487,054 장기매입채무 및 기타비유동채무 전환우선주부채 장기차입금 8,924,670,000 3,342,480,000 기타비유동금융부채 4,766,163,423 9,677,240,747 비유동매입채무및기타채무 891,226,511 910,623,408 퇴직급여부채 0 0 비유동충당부채 378,436,731 410,052,075 비유동하자보수충당부채 0 0 이연법인세부채 1,347,981,661 1,603,090,824 기타 비유동 부채 부채총계 72,090,978,351 102,318,584,400 자본 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 자본잉여금 61,112,185,334 53,095,724,418 기타자본구성요소 (3,209,768,806) (3,899,737,489) 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 4,431,554,969 3,914,966,850 자본총계 76,100,092,497 66,177,919,779 자본과부채총계 148,191,070,848 168,496,504,179 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 19,281,289,774 74,605,789,179 16,869,435,589 57,875,862,888 용역매출 1,077,808,531 5,748,347,675 1,268,351,693 4,485,958,518 공사매출 15,644,614,350 63,072,395,058 12,555,551,768 48,266,844,787 제품매출 2,558,866,893 5,785,046,446 3,045,532,128 5,123,059,583 매출원가 14,949,331,109 57,806,487,512 12,501,629,906 44,636,801,739 용역매출원가 1,497,176,737 5,172,387,272 745,727,898 3,221,427,187 공사매출원가 12,117,288,180 49,238,735,700 10,074,736,258 38,039,120,828 제품매출원가 1,334,866,192 3,395,364,540 1,681,165,750 3,376,253,724 매출총이익 4,331,958,665 16,799,301,667 4,367,805,683 13,239,061,149 판매비와관리비 4,596,007,585 13,953,452,142 3,813,304,594 10,291,331,443 영업이익(손실) (264,048,920) 2,845,849,525 554,501,089 2,947,729,706 금융수익 557,500,039 5,717,075,694 4,073,490,318 8,370,065,930 금융원가 1,024,747,775 7,901,578,984 541,177,950 1,602,964,228 기타이익 304,279,136 417,838,514 20,675,213 107,320,298 기타손실 602 190,519,122 13,442 602,729,873 법인세비용차감전순이익(손실) (427,018,122) 888,665,627 4,107,475,228 9,219,421,833 법인세비용(수익) (103,781,784) 237,106,255 916,764,043 2,082,739,001 계속영업손익 (323,236,338) 651,559,372 3,190,711,185 7,136,682,832 중단영업손익 0 0 (593,243,473) (1,150,124,161) 당기순이익(손실) (323,236,338) 651,559,372 2,597,467,712 5,986,558,671 기타포괄손익 12,410,790 153,564,714 (373,679,348) (373,679,348) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 12,410,790 153,564,714 (373,679,348) (373,679,348) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 12,410,790 153,564,714 (373,679,348) (373,679,348) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (310,825,548) 805,124,086 2,223,788,364 5,612,879,323 계속영업총포괄이익 (310,825,548) 805,124,086 2,817,031,837 6,763,003,484 중단영업총포괄이익 (593,243,473) (1,150,124,161) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 25 0 279 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 (45) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 25 0 245 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 (45) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,619,583,651) (22,724,172,745) 38,820,321,662 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 92,535,000 906,077,360 998,612,360 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 195,861,510 195,861,510 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (373,679,348) (373,679,348) 전환권대가 0 당기순이익(손실) 5,986,558,671 5,986,558,671 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 확정급여제도의 재측정요소 0 2022.09.30 (기말자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,797,401,489) (16,737,614,074) 45,627,674,855 2023.01.01 (기초자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,899,737,489) 3,914,966,850 66,177,919,779 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 699,155,000 8,016,460,916 8,715,615,916 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 401,432,716 401,432,716 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 288,535,967 (134,971,253) 153,564,714 전환권대가 0 당기순이익(손실) 651,559,372 651,559,372 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 확정급여제도의 재측정요소 0 2023.09.30 (기말자본) 13,766,121,000 61,112,185,334 (3,209,768,806) 4,431,554,969 76,100,092,497 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 영업활동현금흐름 8,657,981,508 14,632,323,534 당기순이익(손실) 651,559,372 5,986,558,671 당기순이익조정을 위한 가감 5,520,916,092 (3,403,222,670) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 13,898,338,406 11,619,932,650 이자수취 358,478,813 1,252,160,827 이자지급(영업) (154,370,218) (273,612,120) 배당금수취(영업) 62,550,000 0 법인세환급(납부) (11,679,490,957) (549,493,824) 투자활동현금흐름 (11,718,394,770) (24,548,789,024) 단기금융상품의 처분 41,406,794,672 매각예정자산의 처분 4,371,363,627 0 단기대여금의 회수 300,000,000 0 장기금융상품의 처분 1,000,000,000 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,824,996,740 0 관계기업주식의 처분 0 0 종속기업투자주식의 처분 0 0 상각후원가측정금융자산의 처분 78,885,000 4,195,000 국고보조금의 증가 0 0 회원권의 처분 0 0 사무용비품의 처분 0 0 장기대여금의 회수 3,683,680,000 0 임차보증금의 감소 151,500,000 559,343,640 단기금융상품의 취득 (23,824,339,200) (1,002,710,552) 임차보증금의 증가 (167,360,000) (58,560,000) 매각예정자산의 취득 (19,133,353,088) 장기금융상품의 취득 (400,000,000) (300,000,000) 관계기업투자주식의 취득 (71,400,000) 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (100,020,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (9,860,057,490) 상각후원가측정금융자산의 취득 (218,955,000) (221,763,130) 토지의 취득 0 0 건물의 취득 0 0 기계장치의 취득 0 (132,674,480) 공구와기구의 취득 0 (36,910,000) 사무용비품의 취득 (85,326,289) (127,376,034) 차량운반구의 취득 0 0 건설중인자산의 취득 (16,636,409,884) (12,635,905,978) 개발비의 취득 (314,791,348) (497,150,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 0 회원권의 취득 0 (139,200,000) 대여금의 증가 (3,683,680,000) 지분법적용 투자지분의 취득 재무활동현금흐름 (2,305,614,639) (11,589,610,875) 유상증자 0 0 단기차입금의 증가 0 0 장기차입금의 증가 6,000,000,000 0 전환우선주의 발행 0 0 사채의 증가 0 0 전환사채 보통주 전환 (10,214,390) 0 전환사채의 증가 0 0 자기주식의 처분 (2,065,875) 0 배당금지급 0 0 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 0 0 신주발행비 지급 0 0 리스부채의 감소 (1,359,029,483) (1,249,610,875) 단기차입금의 상환 (1,516,041,449) (8,590,000,000) 장기차입금의 상환 (418,250,000) 0 사채의 상환 (5,000,013,442) (1,750,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 53,349,900 640,844,341 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,312,678,001) (20,865,232,024) 기초현금및현금성자산 8,445,734,515 23,210,916,871 기말현금및현금성자산 3,133,056,514 2,345,684,847 5. 재무제표 주석 제 11(당)3분기 2023년 09월 30일 현재 제 10(전)3분기 2022년 09월 30일 현재 에스트래픽주식회사 1. 회사의 개요 에스트래픽주식회사(이하 "당사"라 함)는 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. 또한 당사는 2017년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.(1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종(4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,352,902 8.55% 2,351,902 9.00% 이재현 보통주 2,088,315 7.58% 2,087,315 7.99% 자사주 보통주 289,633 1.05% 367,183 1.41% 기타 보통주 22,801,392 82.82% 21,327,532 81.61% 합계 27,532,242 100.00% 26,133,932 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 (1) 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 제정 또는 개정된 회계처리기준 제ㆍ개정 기준서 및 해석서> 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서>제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다. 3. 건설형공사(1) 당분기 및 전분기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,556,053 30,988,822 90,484,692 철도 75,594,926 43,080,343 35,191,381 83,483,887 합계 177,512,387 62,636,396 66,180,203 173,968,579 (주1) 당분기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 8,589,455천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 3,107,808천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 50,686,529 89,545,169 39,931,559 100,300,139 철도 37,834,221 33,723,169 12,645,565 58,911,824 합계 88,520,750 123,268,337 52,577,123 159,211,964 (주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,966,278천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 111,863,248 89,186,115 22,677,134 117,149,467 6,533,901 11,688,966 철도 138,873,135 111,999,433 26,873,702 147,251,287 4,680,631 12,941,767 합계 250,736,383 201,185,548 49,550,836 264,400,754 11,214,532 24,630,733 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,071 철도 115,540,065 92,679,182 22,860,882 115,042,051 3,785,762 3,083,516 합계 249,791,362 203,348,678 46,442,683 253,883,239 11,566,959 15,469,587 (3) 당분기말 현재 당사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/10/31 78.34% - - 2023년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2023/05/12 2023/12/29 41.61% - - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 57.43% - 514,464 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 41.78% 1,275,876 276,879 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 30.43% - - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/12/31 87.22% 1,440,613 - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/12/31 73.61% 2,290,650 - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 39.03% - - 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2024/12/31 14.21% 410,666 - 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.81% 78,453 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.81% 215,590 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 67.66% 1,373,203 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,070,716 - 인천공항 스마트패스시스템 구축[2차] 2023/06/30 2025/04/24 1.13% - - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 15.64% - - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.55% - - 합계 8,155,767 791,343 (4) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 408,144 (270,442) 674,268 4,319 - 99,825 철도 8,181,311 5,535,930 667,887 1,977,494 (38,893) 37,508 합계 8,589,455 5,265,488 1,342,155 1,981,813 (38,893) 137,333 당분기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 3,133,057 8,445,735 합계 3,133,057 8,445,735 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 15,499,433 17,111,428 기타금융자산 - 89,618 소 계 15,499,433 17,201,046 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 2,756,430 4,378,800 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 3,133,057 8,445,735 단기금융상품 13,588,863 31,127,711 매출채권및기타채권 15,250,422 29,588,084 투자유동금융자산 390 79,275 기타금융자산 766,044 647,486 장기금융상품 221,900 821,900 투자비유동금융자산 879,475 660,520 기타비유동금융자산 691,710 786,081 비유동매출채권및기타채권 2,892,968 1,841,121 소 계 37,424,829 73,997,912 합 계 55,680,692 95,577,757 (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타비유동금융부채 4,766,163 9,677,241 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 18,019,988 42,691,868 차입금 557,080 2,073,561 사채(유동) 6,071,197 13,681,716 장기차입금 8,924,670 3,342,480 비유동매입채무및기타채무 891,227 910,623 소 계 34,464,162 62,700,249 합 계 39,230,325 72,377,490 (3) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,611,995) - 배당금수익 62,550 - 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 이자수익 84,228 143,678 평가손익(기타포괄손익) 153,565 (373,679) 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 501,534 1,218,443 외화환산이익 331,617 5,669,066 외화환산손실 (98,935) - 외환차익 499,473 340,856 외환차손 (508,757) (6,023) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 3,660,133 972,362 평가손실 (4,305,193) - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (1,078,793) (1,452,620) 상환이익 313,073 - 외화환산이익 1,427 - 외화환산손실 (1,457) (7,003) 외환차익 110,863 25,660 외환차손 (144,270) (137,319) 손익계산서에 인식한 순손익 (2,184,502) 6,767,100 자본으로 인식한 순손익 153,565 (373,679) 6. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 15,499,433 15,499,433 17,201,046 17,201,046 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,756,430 2,756,430 4,378,800 4,378,800 현금및현금성자산(*) 3,133,057 3,133,057 8,445,735 8,445,735 단기금융상품(*) 13,588,863 13,588,863 31,127,711 31,127,711 매출채권및기타채권(*) 15,250,422 15,250,422 29,588,084 29,588,084 투자유동금융자산(*) 390 390 79,275 79,275 기타금융자산(*) 766,044 766,044 647,486 647,486 장기금융상품(*) 221,900 221,900 821,900 821,900 투자비유동금융자산(*) 879,475 879,475 660,520 660,520 기타비유동금융자산(*) 691,710 691,710 786,081 786,081 비유동매출채권및기타채권(*) 2,892,968 2,892,968 1,841,121 1,841,121 합 계 55,680,692 55,680,692 95,577,757 95,577,757 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 4,766,163 4,766,163 9,677,241 9,677,241 매입채무및기타채무(*) 18,019,988 18,019,988 42,691,868 42,691,868 차입금(*) 557,080 557,080 2,073,561 2,073,561 사채(유동)(*) 6,071,197 6,071,197 13,681,716 13,681,716 장기차입금(*) 8,924,670 8,924,670 3,342,480 3,342,480 비유동매입채무및기타채무(*) 891,227 891,227 910,623 910,623 합 계 39,230,325 39,230,325 72,377,490 72,377,490 (*) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 15,499,433 15,499,433 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 2,756,430 2,756,430 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 4,766,163 4,766,163 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,201,046 17,201,046 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,378,800 4,378,800 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,677,241 9,677,241 7. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 5,169,447 - 5,169,447 20,180,154 - 20,180,154 미수금 9,947,740 - 9,947,740 9,340,939 - 9,340,939 미수수익 133,236 - 133,236 66,991 - 66,991 소 계 15,250,423 - 15,250,423 29,588,084 - 29,588,084 매출채권 1,556,719 - 1,556,719 - - - 미수금 1,336,249 - 1,336,249 1,841,121 - 1,841,121 소 계 2,892,968 - 2,892,968 1,841,121 - 1,841,121 합 계 18,143,391 - 18,143,391 31,429,204 - 31,429,204 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 7,776,891 - 7,776,891 8,966,784 - 8,966,784 재공품 1,096,461 - 1,096,461 133,935 - 133,935 제품 2,598,520 - 2,598,520 1,024,405 - 1,024,405 합 계 11,471,872 - 11,471,872 10,125,124 - 10,125,124 9. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 766,044 609,710 647,486 704,081 파생상품자산(주) - - 89,618 - 대여금 - 82,000 - 82,000 합 계 766,044 691,710 737,104 786,081 (주) 전환사채에 포함된 콜옵션을 분리하여 인식하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 13,693,861 - 13,120,358 - 선급비용 776,380 - 277,936 - 사외적립자산 - 1,882,795 - 1,424,034 매각예정자산 19,426,131 - 18,575,967 - 합 계 33,896,372 1,882,795 31,974,261 1,424,034 (3) 보고기간종료일 현재 매각예정자산으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 건설중인자산 19,426,131 - 24,446,947 - 현금및현금성자산(국고보조금) - - (5,870,981) - 합 계 19,426,131 - 18,575,966 - 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 출자금 - 3,384,810 - 3,240,811 소프트웨어공제조합 출자금 - 283,274 - 276,244 전기공사공제조합 출자금 - 71,259 - 70,555 정보통신공제조합 출자금 - 19,007 - 18,563 한국전자공업협동조합 출자금 - 1,000 - 1,000 SK일렉링크 주식회사(주1) - 11,740,083 - 13,504,256 소 계 - 15,499,433 - 17,111,428 기타포괄-공정가치측정금융자산 농협신종자본증권 - 2,756,430 - 4,378,800 상각후원가측정금융자산 국공채등 390 879,475 79,275 660,520 합 계 390 19,135,338 79,275 22,150,748 (주1) 당기 중 에스에스차저 주식회사에서 SK일렉링크 주식회사로 사명이 변경되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 기초금액 17,111,428 2,449,036 평가손익 (1,611,995) - 기말금액 15,499,433 2,449,036 기타포괄-공정가치측정금융자산 기초금액 4,378,800 - 증감 (1,824,997) 9,872,630 평가손익 202,627 (479,076) 기말금액 2,756,430 9,393,554 상각후원가측정금융자산 기초금액 739,795 484,885 증감 140,070 225,895 기말금액 879,865 710,780 11. 종속기업투자 및 관계기업투자보고기간종료일 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당분기말 전기말 종속기업투자 에스티전기통신(주) 전기통신업 580,000 82.9% 2,850,020 1,600,020 1,600,020 서울신교통카드(주) 소프트웨어개발 644,000 70.0% 4,600,000 - - STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 - - STRAFFIC AMERICA, LLC 자동제어시스템 설치 서비스 - 100.0% 593,000 593,000 593,000 소계 8,044,655 2,193,020 2,193,020 관계기업투자 ㈜위든(주1) 비거주용 건물 임대업 7,140 14.3% 71,400 71,400 - 소계 71,400 71,400 - 합계 8,116,055 2,264,420 2,193,020 (주1) ㈜위든은 소유지분율은 20%미만이나 대표이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 713,408 1,326,213 52,261 5,277,357 26,289,774 34,733,878 감가상각누계액 - (221,909) (587,711) (1,061,281) (52,261) (3,527,313) - (5,450,475) 장부금액 234,342 618,614 125,697 264,932 - 1,750,044 26,289,774 29,283,403 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 621,208 1,240,887 64,261 4,924,870 9,615,458 17,541,549 감가상각누계액 - (171,180) (509,566) (940,106) (64,259) (2,977,122) - (4,662,233) 장부금액 234,342 669,343 111,642 300,781 2 1,947,748 9,615,458 12,879,316 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 669,343 111,642 300,781 2 1,947,748 9,615,458 12,879,316 취득 - - - 87,414 - 1,189,497 16,636,410 17,913,321 감가상각비 - (50,729) (78,145) (121,306) - (1,330,329) - (1,580,509) 대체및처분 - - 92,200 (1,958) (1) (56,872) (92,200) (58,831) 기타(주1) - - - - - - 130,106 130,106 기말장부금액 234,342 618,614 125,697 264,931 1 1,750,044 26,289,774 29,283,403 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 2,687,876 165,548 362,575 6,534 2,663,634 9,181,865 15,938,543 취득 - - 132,674 36,910 127,376 - 863,534 12,635,906 13,796,400 감가상각비 - (12,924) (286,401) (68,592) (135,378) (6,532) (1,250,787) - (1,760,614) 대체및처분 - - - - - - - (75,000) (75,000) 기타(주1) - - - - - - 65,954 65,954 기말장부금액 234,342 623,245 2,534,149 133,866 354,573 2 2,276,381 21,808,725 27,965,283 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다 (3) 보험가입자산당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에가입하고 있습니다. (4) 유형자산 취득약정당사는 사옥 신축과 관련하여 유형자산 취득약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 약정액은 15,272,031천원이며, 누적집행액은 5,136,286천원입니다. (5) 차입원가 자본화당사는 사옥 신축과 관련된 적격자산에 대한 차입원가를 자본화하고 있으며, 당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가 130,106천원 및 65,954천원이며, 자본화이자율은 1.78%~4.79% 및 1.42%~2.25%입니다. (6) 보고기간종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,044,103 1,363,337 차량운반구 705,941 580,268 기타 - 4,143 합계 1,750,044 1,947,748 리스부채 유동 1,353,817 1,509,181 비유동 391,227 410,623 합계 1,745,044 1,919,804 (7) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 부동산 1,044,054 1,058,564 차량운반구 282,133 186,897 기타 4,143 5,326 합계 1,330,330 1,250,787 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 86,184 51,657 단기리스료 74,858 154,442 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 31,275 54,061 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 1,465,163천원 및 1,458,114천원입니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 개발비 403,081 88,290 소프트웨어 1,954,703 2,528,543 회원권 139,200 139,200 합계 2,496,984 2,756,033 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 88,290 2,528,543 139,200 2,756,033 취득 314,791 - - 314,791 상각 - (573,840) - (573,840) 기말장부금액 403,081 1,954,703 139,200 2,496,984 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 1,672,040 491,831 - 2,163,871 증가 497,150 75,000 139,200 711,350 상각 - (224,487) - (224,487) 기말장부금액 2,169,190 342,344 139,200 2,650,734 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,173,895 - 12,204,048 - 미지급금 14,903,597 500,000 28,375,275 500,000 리스미지급금 1,353,817 391,227 1,509,181 410,623 미지급비용 588,679 - 603,365 - 합계 18,019,988 891,227 42,691,869 910,623 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당분기말 전기말 비고 단기차입금 신한은행 2023-06-02 - - 1,516,041 매출채권할인 단기차입금 소계 - 1,516,041 전환사채 - 2023-09-19 - - 919,857 만기일시상환 - 2026-05-06 - 6,071,197 12,761,859 만기일시상환 유동성대체 (6,071,197) (13,681,716) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 1,891,500 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 3.91% 812,000 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 778,250 871,901 3년거치 7년분할상환 국민은행(주2) 2025-09-14 4.16% 6,000,000 - 만기일시상환 유동성대체 (557,080) (557,520) 장기차입금 소계 8,924,670 3,342,480 (주1) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산(제2판교 토지분양대금) 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있으며, 대표이사로부터 연대보증 4,345,224천원을 제공받고 있습니다. (주2) 국민은행 차입금과 관련하여 건설중인자산 9,800,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 8,300,000 20,100,000 전환권조정 (2,206,714) (6,354,552) 사채할인발행차금 (22,089) (63,732) 합계 6,071,197 13,681,716 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 8,300,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. (4) 금융부채로 분류된 전환권과 관련된 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 9,610,266 증감 (920,500) 평가손실(이익)(주2) 555,442 대체 (4,479,045) 기말 4,766,163 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전순이익은 1,444,108천원입니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 10,303,520 증감 - 평가손실(이익)(주2) (913,474) 대체 - 기말 9,390,046 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업이익은 8,305,948천원입니다. 16. 퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 4,044,287 3,900,506 사외적립자산 (5,927,082) (5,324,540) 합 계 (1,882,795) (1,424,034) (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 950,291 934,356 순확정급여부채의 순이자 (77,054) (7,615) 합 계 873,237 926,741 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,900,506 (5,324,540) (1,424,034) 당기근무원가 950,291 - 950,291 이자비용(이자수익) 128,446 (205,500) (77,054) 기여금 - (1,434,764) (1,434,764) 관계회사 전입 5,603 (5,603) - 제도에서 지급한 금액 (940,559) 1,043,325 102,766 기말 4,044,287 (5,927,082) (1,882,795) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,854,190 (3,552,413) 301,777 당기근무원가 934,356 - 934,356 이자비용(이자수익) (7,615) - (7,615) 기여금 - (1,038,160) (1,038,160) 제도에서 지급한 금액 (603,768) 603,768 - 기말 4,177,163 (3,986,805) 190,358 한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 5.32% 5.32% 미래임금상승률 3.00% 3.00% (5) 당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 459,437 473,164 판매관리비 413,800 453,577 합계 873,237 926,741 17. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 4,766,163 - 9,677,241 (주1) 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15). (2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 151,049 - 1,063,047 - 선수금 6,171,974 - - - 합계 6,323,023 - 1,063,047 - 18. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 151,220 - 151,220 - 공사손실충당부채 - 137,333 - 192,365 하자보수충당부채 - 241,104 - 217,687 합계 151,220 378,437 151,220 410,052 (2) 당분기 및 전분기중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 151,220 192,365 217,687 사용액 - - (68,255) 전입액(환입액) - (55,032) 91,672 기말잔액 151,220 137,333 241,104 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 전입액(환입액) (160,960) (471,846) 기말잔액 215,447 274,938 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 27,532,242 26,133,932 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 (2) 당분기 및 전분기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당분기 전분기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,066,966 26,133,932 12,974,431 25,948,862 전환사채전환 699,155 1,398,310 92,535 185,070 기말 13,766,121 27,532,242 13,066,966 26,133,932 20. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 56,230,325 48,213,864 전환권대가 - 250,032 전환권대가처분이익 4,881,860 4,631,828 합 계 61,112,185 53,095,724 자본조정 자기주식 (2,582,368) (3,273,803) 자기주식처분손실 (439,922) (149,919) 기타포괄-공정가치금융자산 평가손익 (187,479) (476,015) 합 계 (3,209,769) (3,899,737) 21. 이익잉여금(결손금)(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) 4,389,723 3,873,135 합 계 4,431,555 3,914,967 (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 3,914,967 (22,724,173) 당기순이익 651,559 3,389,091 기타포괄-공정가치금융자산 처분대체 (134,971) - 기말 4,431,555 (19,335,082) 22. 주요지급보증(1) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 31,640,022 이행보증 23,210,764 지급보증 소프트웨어공제조합 6,531,687 이행보증 2,621,366 지급보증 신한은행 496,946 이행보증 하나은행 246,417 이행보증 서울보증보험 1,490,649 이행보증 29,345,934 지급보증 문찬종 23,267,935 연대보증 합계 118,851,720 (2) 당분기말 현재 타인을 위해 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공받은자 보증금액 보증내용 STraffic America,LLC USD 11,271,900 연대보증 23. 담보제공자산 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 588,863 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자비유동금융자산 질권설정 3,759,350 엔지니어링공제조합 등 출자금 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 건설중인자산 질권설정 9,800,000 국민은행 합계 19,050,113 24. 우발부채 보고기간종료일 현재 당사를 원고 및 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 대전지방법원 한국철도공사 국가철도공단, 에스트래픽㈜ 535,292 광통신망 불량으로 신호취급이 되지 않아 발생한 손해에 대한 청구 수원지방법원(성남지원) 에스트래픽(주) 조주연,(주)텔큐온 469,000 교통카드시스템 구축시 업체와 공모하여 당사에 끼친 손해에 대한 청구 서울중앙지방법원 포스코아이씨티,한국정보기술, 에스트래픽(주) 서울특별시 3,000,000 서울시 “녹색교통진흥지역 자동차통행관리 통합플랫폼” 구축 사업에 대한 용역비 청구 25. 비용의 성격별 분류 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 누적 재료비 9,095,510 30,766,151 외주용역비 3,366,760 11,611,873 급여 4,637,000 13,221,123 복리후생비 744,257 2,341,197 지급임차료 107,084 236,492 여비교통비 669,581 2,388,638 지급수수료 359,445 1,705,110 퇴직급여 291,079 873,237 접대비 126,688 305,467 소모품비 666,267 1,665,814 차량유지비 42,486 86,513 감가상각비 526,262 1,580,509 운반비 79,717 6,428,131 무형자산상각비 191,280 573,840 기타 1,043,540 2,830,307 재고자산의 변동 (2,401,618) (4,854,462) 합계 19,545,338 71,759,940 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 누적 재료비 7,603,632 27,028,208 외주용역비 4,226,805 14,593,941 급여 4,726,646 12,521,694 복리후생비 470,211 1,589,502 지급임차료 245,323 326,659 여비교통비 622,740 1,569,289 지급수수료 611,395 1,996,998 퇴직급여 315,811 965,883 접대비 103,104 272,121 소모품비 442,708 1,194,918 대손상각비 250 (1,072,882) 차량유지비 26,615 73,383 감가상각비 561,515 1,698,901 운반비 414,657 705,156 무형자산상각비 74,844 224,487 기타 3,131,082 7,923,319 재고자산의 변동 (2,551,011) (4,725,211) 합계 21,026,327 66,886,366 주) 중단영업이 포함된 금액입니다. 26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,259,058 3,843,732 1,203,432 3,052,121 퇴직급여 78,331 245,816 80,100 254,703 복리후생비 507,543 1,542,417 234,030 952,179 여비교통비 124,715 424,941 149,505 342,301 접대비 65,443 186,047 62,154 160,613 통신비 44,365 128,664 43,334 120,003 전력비 0 2,407 0 0 세금과공과 30,354 70,866 27,236 141,004 감가상각비 383,424 1,161,622 365,628 991,294 지급임차료 22,056 50,256 79,781 24,108 수선비 170 195 17 204 대손상각비 0 0 (13,892) (982,598) 보험료 227,156 508,206 123,512 397,178 차량유지비 24,677 64,729 21,073 55,140 경상연구개발비 1,264,687 3,843,574 1,457,628 3,707,522 운반비 1,442 17,543 78,835 118,015 교육훈련비 13,470 42,232 19,588 63,221 도서인쇄비 7,927 16,533 9,695 15,398 소모품비 27,056 106,330 17,810 153,936 지급수수료 222,776 956,391 228,444 972,423 광고선전비 2,000 29,000 112 12,276 하자보수충당부채전입액 103,496 141,846 (412,141) (375,908) 협회비 1,300 16,420 911 9,964 무형자산상각비 184,561 553,684 36,511 106,234 합 계 4,596,007 13,953,451 3,813,303 10,291,331 27. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 기타의대손상각비환입 300,000 300,000 - - 잡이익 3,650 117,209 20,675 107,320 유형자산처분이익 630 630 - - 합 계 304,280 417,839 20,675 107,320 기타비용 기부금 - - - 601,000 종속기업투자주식손상차손 - - - 1,635 잡손실 1 190,519 13 94 합 계 1 190,519 13 602,729 28. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 200,940 585,762 502,387 1,362,121 배당금수익 - 62,550 - - 외화환산이익 (70,984) 333,044 3,499,635 5,669,066 외환차익 135,037 610,335 71,468 366,516 파생상품평가이익 - 3,660,133 - 972,362 사채상환이익 292,507 313,073 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 152,178 - - 합 계 557,500 5,717,075 4,073,490 8,370,065 금융원가 이자비용 266,932 1,078,793 499,971 1,452,620 외환차손 29,737 653,027 37,644 143,341 외화환산손실 (71,579) 100,393 3,563 7,003