에스트래픽 반기보고서 (2023.06)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 (1) 에스트래픽 별도재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

구분	품목	매출유형	2023년도(제11기 2분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)

도로	요금징수	공사	20,344	53,716	55,651

제품	533	1,901	2,146

용역	1,054	4,094	2,849

소계	21,931	59,711	60,646

ITS	공사	2,226	13,183	10,751

제품	-	-	-

용역	1,125	3,525	1,492

소계	3,351	16,708	12,243

전기차충전(주1)	공사	-	-	3,846

제품	-	-	1,257

용역	-	-	3,241

소계	-	-	8,344

기타	공사	-	-	-

제품	-	-	-

용역	86	-	-

소계	86	-	-

철도	신호	공사	9,290	9,072	10,525

제품	14	591	2,308

용역	64	59	2

소계	9,368	9,722	12,835

통신	공사	6,328	3,930	351

제품	2,387	8,352	14,245

용역	162	182	-

소계	8,877	12,464	14,596

신규(주2)	공사	9,240	9,883	11,311

제품	292	21	-

용역	2,179	1,086	1,198

소계	11,711	10,990	12,509

합계	55,324	109,595	121,173

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 매출은 13,217백만원입니다.(주2) 철도부문의 신규사업은 AFC, 공항, 교통카드 사업 등을 포함합니다. (2) 종속회사별 매출 및 연결 재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

회사명	품목	매출유형	2023년도(제11기 2분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)

에스티전기통신(주)	철도통신 등(LTE-R)	공사	2,195	3,311	1,353

용역	435	703	152

제품	2

요금징수	용역	-	-	605

기타	용역	-	-	839

소계	2,633	4,014	2,949

서울신교통카드	교통카드 및 AFC	제품	21	-	411

용역	1,532	2,813	2,507

공사	92	347	-

기타	제품	-	247	51

용역	-	-	579

소계	1,646	3,407	3,548

STRAFFIC AMERICA, LLC	AFC	공사	6,776	21,883	18,413

소계	6,776	21,883	18,413

종속회사 매출 전체 합계	11,055	29,304	24,911

에스트래픽 별도재무제표 매출	55,324	109,595	121,173

연결조정	(8,424)	(6,830)	(8,686)

연결재무제표 매출(주1)	57,955	132,069	137,398

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 연결매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 연결매출액은 14,442백만원입니다. (3) 지역별 매출

(연결 기준) (단위 : 백만원 )

지역	2023년도(제11기 1분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)

국내	50,949	104,025	110,968

미주	6,524	20,776	20,546

아시아	391	7,269	5,700

유럽	-	-	185

합계	57,955	132,070	137,398

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 연결매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 연결매출액은 14,442백 만원입니다.

나. 수주현황(연결기준) 1. 당사의 진행기준을 적용하는 프로젝트 관련 수주 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당반기 및 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,109,079 23,889,889 97,136,651 철도 79,391,434 38,925,092 25,497,188 92,819,338 합계 181,308,895 58,034,170 49,387,077 189,955,989 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 10,726,271천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,169,953천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 62,735,723 30,451,990 82,970,263 철도 47,898,453 34,072,594 18,178,529 63,792,518 합계 98,584,982 96,808,317 48,630,518 146,762,781 (주1) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,237,944천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 104,764,315 83,885,909 20,878,405 113,070,637 5,857,629 14,097,115 철도 168,409,137 141,393,272 27,015,866 177,518,158 6,967,992 16,459,982 합계 273,173,452 225,279,181 47,894,271 290,588,795 12,825,621 30,557,097 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,070 철도 154,770,260 127,949,775 26,820,485 155,075,493 6,071,602 3,906,770 합계 289,021,557 238,619,271 50,402,286 293,916,681 13,852,799 16,292,840 (3) 당반기말 현재 연결회사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.81% 77,151 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.80% 213,730 - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 41.15% 1,466,985 251,628 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 56.12% - 514,464 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2023/10/31 13.70% 811,526 - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 22.60% - - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 27.07% - - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 14.52% - - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,045,238 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 67.12% 1,227,913 - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.36% - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/09/29 78.61% - 122,535 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/12/31 85.91% 1,195,029 4,294,730 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 71.78% 1,868,647 11,319,147 Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/12/31 0.71% 208,910 - 2023년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2023/05/12 2023/12/29 13.81% - - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019/06/22 2027/06/30 85.35% - - 합계 8,115,129 16,502,504 (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 336,141 (488,014) 798,280 25,875 - 99,825 철도 10,390,130 7,565,771 455,404 2,368,955 (27,201) 52,537 합계 10,726,271 7,077,757 1,253,684 2,394,830 (27,201) 152,363 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리(연결기준) (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금총계 10,214,509 19,097,758 차감: 현금 및 현금성자산 18,624,496 13,431,466 순차입금 (8,409,987) 5,666,292 자본총계 79,346,284 68,490,899 자기자본순차입금비율 -10.60% 8.27% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결회사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결회사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결회사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 18,624,496 13,431,466 대여금및수취채권 37,912,481 30,041,807 합 계 56,536,977 43,473,273 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 5,641,917 - - 5,641,917 미지급금 20,950,178 - - 20,950,178 리스미지급금(유동) 1,422,353 - - 1,422,353 미지급비용 658,187 - - 658,187 유동성장기차입금 717,971 - - 717,971 유동성장기사채 9,300,013 - - 9,300,013 장기차입금 - 682,330 2,784,522 3,466,852 리스미지급금(비유동) - 1,291,018 97,170 1,388,188 미지급금(비유동) 368,853 843,550 6,886,559 8,098,962 합 계 39,059,472 2,816,898 9,768,251 51,644,621 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 파생상품 거래 현황(연결기준) 보고서 작성기준일 현재 파생상품 관련 사항은 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(1) 파생상품과 관련하여 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 5,340,408 - 9,677,241 (주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권(제4회 전환사채만 해당), 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요계약 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 연구소장(이강익 소장/38명) S/W팀(서기식 이사) H/W팀(박종현 상무) KRTCS팀(김광희 수석) 당사는 자체 기술력을 활용한 요금징수설비 국산화 및 차세대 요금징수시스템 개발의 선도기업입니다. 삼성SDS에서 초기 요금징수 기술도입 직후인 1992년부터 국내 최초로 요금징수설비를 자체 생산하였으며, 장기적으로 해외기술 의존도를 줄이고자 도로공사와 공동개발 및 자체개발과정을 거쳐 1996년 요금징수설비 전 기기에 대해 100% 국산화를 완료 한 국내 유일한 기업입니다. - 2002년 고객의 요구사항을 만족하기 위해 기능을 추가 및 개선하고, 다양한 요금지불매체 수용이 가능하도록 시스템 개발 - 2014년까지 스마트하이웨이 시대를 대비한 차세대 요금징수시스템과 무인운영시스템을 개발하였으며, 삼성SDS에서 요금징수 분야 인력, 유무형 자산, 솔루션에 대해 에스트래픽으로 분사함 - 현재까지 차세대 시스템과 기존시스템 융합, 차세대 시스템 안정화, 신기술 개발 등의 노력을 하고 있음 이러한 기술개발 과정을 거쳐 당사는 현재 사업분야에서 독보적인 기술 경쟁력을 확보하였습니다. 나. 연구개발 비용 (별도기준) (단위 : 천원 ) 구분 제 11기 2분기 제 10기 제 9 기 자산인식 253,071 744,230 1,280,900 비용인식 2,578,886 5,113,138 3,065,337 연구개발비 합계 2,831,957 5,857,368 4,346,237 매출액 대비 비율 5.12% 4.77% 3.59% 7. 기타 참고사항 1. 당사의 보고서 제출일 현재 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. NO 종류 명칭 출원인 출원일자 존속만료일 1 특허권 차량 검출 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.18 2023.03.18 2 특허권 차량검출장치에서 센서부 진단 방법 및 그 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.24 2023.03.24 3 특허권 통행권발행장치 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2003.05.01 2023.05.01 4 특허권 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.05.14 2024.05.14 5 특허권 무선 인식 태그를 이용한 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.06.26 2024.06.26 6 특허권 차량 측면 형상을 이용한 차종분류장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.04.20 2026.04.20 7 특허권 혼합형 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 8 특허권 차세대 전자지불 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 9 특허권 안정적인 통신 링크를 유지하는 적외선 송신 장치 및 그제어 방법 삼성에스디에스 주식회사 2007.01.16 2027.01.16 10 특허권 차량 통제용 차단기 삼성에스디에스 주식회사, 주식회사 베스트 일렉트로닉스 2007.08.31 2027.08.31 11 특허권 통행요금 징수 시스템 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2010.07.15 2030.07.15 12 특허권 자동통행료징수 방법 및 장치 삼성에스디에스 주식회사 2011.06.02 2031.06.02 13 특허권 다차로에서의 차량 주행방향 파악장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.07.04 2031.07.04 14 특허권 다차로 요금 징수 시스템의 통신 장치, 제어 방법 및 통신 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.10.19 2031.10.19 15 특허권 다차로 자유 주행 환경에서의 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 에스트래픽 (주) 2011.10.19 2031.10.19 16 특허권 차량진입감지장치 에스트래픽 (주) 2015.01.30 2035.01.30 17 특허권 WAVE 통신을 이용한 통행료 과금 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2015.06.04 2035.06.04 18 특허권 WIM을 활용한 통행료 징수시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 19 특허권 주행차량 충전 및 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 20 특허권 솔라 로드를 이용한 도로 관리시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2017.10.26 2037.10.26 21 특허권 비접촉 교통요금 정산시스템 에스트래픽 (주) 2017.12.01 2037.12.01 22 특허권 접촉식 교통요금 정산장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 23 특허권 교통카드 발매장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 24 특허권 교통카드 통합관리시스템 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 25 특허권 차량번호 인식방법 에스트래픽 (주) 2018.04.03 2038.04.03 26 특허권 결제 중계 시스템에서 보안성 향상 방법 및 시스템 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 27 특허권 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.05.25 2038.05.25 28 특허권 결제 중계 시스템에서의 에뮬레이팅 장치 및 방법 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 29 특허권 교통 카드 시스템 에스트래픽 (주) 2018.05.29 2038.05.29 30 특허권 결제 중계 장치 및 결제 중계 시스템 에스트래픽 (주) 2018.06.11 2038.06.11 31 특허권 단말의 에너지를 절약할 수 있는 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.09.27 2038.09.27 32 특허권 처리 속도를 향상시킨 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 33 특허권 결제 단말과의 호환성을 향상시킨 결제 방법 및 시스템 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 34 특허권 결제 장치, 해당 결제 장치의 구획을 진입하는지 판단하는 방법 및 장치 에스트래픽 (주) 2018.11.19 2038.11.19 35 특허권 적외선 노이즈 제거 시스템 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2020.06.03 2040.06.03 36 특허권 카메라의 PTZ 자율 자세보정 방법 및 이를 이용한 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전,에스트래픽 (주) 2020.09.18 2040.09.18 37 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 38 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 39 특허권 하나의 센서를 이용한 차량 속도 검지 방법 에스트래픽 (주) 2020.11.09 2040.11.09 40 특허권 대심도 지하도로용 하이패스 안테나 시스템 에스트래픽㈜ 2020.09.21 2040.09.21 41 특허권 도로상의 차량 검지용 센서장치를 구비한 센서 시스템 에스트래픽㈜ 2021.01.29 2041.01.29 42 특허권 도로를 주행하는 차량을 검지하는 센서 장치 에스트래픽 (주) 2021.01.20 2041.01.20 43 특허권 PTZ 카메라의 PTZ 최적화 방법에 따른 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전|에스트래픽 ㈜ 2020.09.18 2040.09.18 44 특허권 하이패스 시스템용 안테나 장치 에스트래픽 (주) 2021.04.19 2041.04.19 45 특허권 노이즈 제거 장치 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.02.25 2041.02.25 46 특허권 DSRC 통신데이터 처리 방법 에스트래픽 (주) 2021.09.28 2041.09.28 47 특허권 열차용 LTE-R 통신장치 에스트래픽 (주) 2021.09.14 2041.09.14 48 특허권 하이패스 과금 시스템 및 그 제어 방법 에스트래픽 (주) 2021.08.02 2041.08.02 49 특허권 고장 진단 기능을 구비한 하이패스 단말기 및 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.11.10 2041.11.10 ※ 존속만료일이 보고서 제출일 현재 유효한 것만 표시하였으며, 출원인이 삼성에스디에스 주식회사인 경우는 당사가 2013년 설립시점에 자산양수도를 통해 취득한 내역입니다. 2. 산업의 특성■ 도로부문가. 국가 기간산업으로서 폐쇄적인 시장 ITS사업의 전반적인 시스템 및 요금징수시스템은 국가 기반시설의 운영에 있어서 안전 및 운영을 위한 업무의 특성상 높은 신뢰성을 바탕으로 장기간 안정적인 운영이 필요합니다. 이에 따라 도로를 관할하는 한국도로공사 및 민간도로사업자는 기술력 있는 업체를 선정하기 위해 발주과정에서 시스템 단위로 사전/사후지원이 가능한 소수의 업체만을 대상으로 입찰을 허용하며, 운영기관의 기술규격을 만족하고 높은 평가 점수를 받을 업체를 선정하고 있습니다. 이러한 이유로 사업을 안정적으로 수행하기 위해서는 지속적인 연구개발 및 생산 활동은 물론 유지관리 인력을 항시 보유해야 하며, 관련 기술 및 노하우를 지속적으로 개발하고 향상시켜야 합니다. 그러므로 사업의 초기에서부터 관여하지 않은 신생 업체가 새로이 시장에 진입하기가 현실적으로 매우 어려운 폐쇄적인 시장이라고 할 수 있습니다. 나. B2B, B2G사업의 특성을 보유 인프라 장비는 보통 정부 또는 정부로부터 위임받은 민간사업자(대형 시스템업체)가 관리하는 것이 일반적입니다. 이러한 관리주체는 요구내용 및 기술수준이 매우 높고 다양하여 조직적으로 대처하지 않으면 사업을 안정적으로 수행할 수 없습니다. 이러한 고객(한국도로공사 등)은 매우 한정되어 있어 고객에 대해 깊은 신뢰를 쌓아야 하며 그 지속관계가 매우 길게 이어지는(10년 이상) 특성이 있습니다. 다. 제품 판매가격의 高價性(고가성) ITS를 포함한 요금징수시스템은 국가의 인프라 시스템인 관계로 수요가 한정되어 있는 반면에 많은 연구개발비가 투입되고 산업의 특성상 소품종 대량생산체제가 아닌 “다품종 소량생산체제”의 형태를 나타내고 있습니다. 또한 제품개별단위로 사용 환경 및 사용자의 요구에 맞도록 생산하는 “주문형 맞춤상품형태”이므로 제품 판매단가가 매우 높은 高價性(고가성) 시장입니다. 라. 주기적인 장비의 교체가 있는 시장 인프라 시스템의 특성 및 고속도로의 특성상 사용 환경이 매우 가혹(기후변화, 과적차량으로 인한 도로 손상 등)하며 차량 통행이 있는 한 중단없이 항상 사용이 되기 때문에 정기적인 관리 및 주기적으로 일부 또는 전체 장비의 교체가 이루어지고 있습니다. 또한 비정기적으로 제품의 손상으로 인한 교체 및 장비 성능의 향상 등으로 인한 제품의 교체수요가 항상 있는 시장입니다. 마. 기술집약적 시장 당사가 진행하는 사업영역 중 요금징수시스템과 지능형교통시스템은 제품의 생산, 설치, 운영관리, 장비테스트 등 구입부터 운영/폐기까지의 모든 과정이 하나의 프로세스(process)로 연결되어 있어 오랜 기간 동안 해당분야에서의 기술력, 자본, 인력, 노하우 등을 갖춘 특화된 업체만이 수행할 수 있는 기술 집약적 산업입니다. 바. 지속적으로 성장하고 있는 안정적인 시장 요금징수시스템을 포함한 ITS(개념정의에 따라 ITS시장은 도로 및 교통 관련분야를 모두 포함하는 큰 영역이 됩니다)시장은 새로운 설비의 구축은 물론 인프라 관련 시스템사업의 특성상 공사 및 유지보수 등 공사. 용역분야의 비중도 함께 높아지고 있는 추세입니다. 인프라 제품은 특성상 대규모의 공사와 이를 유지보수 하기위한 용역사업이 반드시 동반되며, 기술의 발전에 따라 기 구축된 설비에 대한 업그레이드 등(새로이 구축되는 설비와의 호환기능과 함께)이 필수적인데 이러한 시장의 규모는 점차 확대되어 가는 모습입니다. 또한 ITS사업은 정부가 발표한 차세대 글로벌 녹색성장 사업과 관련하여 교통분야의 핵심부분으로서 시장의 영역은 규모나 발전 속도 면에서 지금까지 보다 크게 확대될 것입니다. ■ 철도부문 가. 친환경 운송수단 철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송수단의 급속한 발전으로 인해 한 때 하향산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 고유가와 기후변화 등 지구 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로서의 역할이 대두되며 다시 각광받고 있습니다. 출산감소 및 고령화, 지구온난화 및 자원고갈은 늦출 수는 있어도 피할 수 없는 환경변화일 가능성이 높으며 이에 따른 교통수단으로서 철도의 역할에 대한 사회적 관심이 고조되고 있습니다. 해외 철도선진국 중 선제적 투자가 진행되고 있는 프랑스에서는 교통 분야 투자비의 50%를 고속철도노선 건설에 투입하고 있으며, 이외 530억 유로를 대중교통수단으로서의 경전철 인프라 구축비용으로 투자하고 있고, 도로 건설에 대한 투자는 미미한 상황으로 철도 중심의 교통 체계로 변화가 일어나고 있습니다. 이는 도로교통중심으로 성장해온 한국의 교통인프라체계와 대조적인 모습을 보입니다. 또한, 도시 광역화에 따라 혼잡도 및 혼잡지역의 증가가 필연적으로 예측되는 상황에서 친환경적인 철도시스템의 역할증대 요구가 심화되고 있으며, 미래 환경변화에 대응하기 위해서는 자동차 중심에서 철도 중심으로 대중 교통수단의 체계전환을 국민적 합의를 통해 시도하여야 하며 일부 선진국에서는 체계전환을 위한 최근 각국의 철도노선 확장 및 철도기술 개발에 대한 투자는 지속적으로 증가하고 있으며 특히 유럽의 경우 고속철도노선을 확충하기 위한 노력이 두드러지고 있습니다. 한국에서도 2016년 발의된 제3차 철도산업 발전 기본계획에서 16~20년 446,314억원을 투자하며 친환경 교통수단인 철도의 중요성이 재 부각되고 있습니다. 나. 고도화된 기술집약적 산업 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 고속화, 고급화된 고속전철 및 자기부상열차 등 차세대 교통수단을 출시하고 있습니다. 철도차량산업은 막대한 자본과 기술이 요구되는 기간산업으로 일반적으로 주문과 입찰에 의해 시장이 형성되게 되며 철도차량은 인명과 재산을 안전하게 수송하기 위한 수단이므로 주요 기능 부품의 경우 복잡한 공정과 높은 정밀도 외에 고도의 기술적 신뢰도와 안전성이 요구되는 시장입니다. 다. 경제적 효율성이 높은 철도교통 도로위주 교통정책의 한계와 비효율 문제 등을 극복하고, 사회구성원의 경제활동의 증가로 인해 늘어나는 물류비, 혼잡비용, 사고비용 등 사회적 비용의 해결대안으로 철도기능에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 철도의 안전성은 도로와 비교하여 우수성이 매우 높습니다. 사고 사상자 관련 사망자수는 3/100, 부상자수는 2/10,000 수준으로 수송량당 사상자수에 있어서도 자동차가 철도보다 170배 높습니다. 또한, 도로교통의 혼잡으로 인한 사회적 비용이 매년 증가하고 있어 혼잡비용의 해소가 해결되어야 할 중요한 과제로 떠오르고 있으며, 수송효율성이 높은 교통수단으로서 도로의 혼잡으로 인한 사회적 손실을 최소화하는데 중요한 역할을 할 수 있는 산업적 특징이 있습니다. 라. 대규모 시설투자 산업 철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격, 사업의 전체 규모가 결정되므로 정부 및 지자체의 교통정책에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 그러나 최근에는 중앙정부의 직접적인 투자보다는 각 지방자치단체와 민간투자자와의 역할분담을 통한 민자 사업이 점차 확대되는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사한 양상을 보이고 있습니다. 마. 낮은 경기 민감성 (높은 정부투자 의존도) 철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있어 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하므로 선행종합지수의 하락은 2∼3년 내 철도차량의 수요감소를 동반하게 됩니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나, 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않으며 정부기관을 중심으로 향후의 국가교통기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 11(당) 기 2분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.06.30 2022.12.31 2021.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 111,940,175,739 126,028,877,376 94,711,120,963 1. 당좌자산 99,129,109,496 115,597,251,903 88,388,748,275 2. 재고자산 12,811,066,243 10,431,625,473 6,322,372,688 Ⅱ. 비유동자산 52,792,273,359 52,938,639,437 42,964,969,191 1. 투자자산 22,436,838,014 24,536,304,830 3,171,854,991 2. 유형자산 16,240,760,443 12,903,557,204 17,750,547,313 3. 무형자산 10,869,320,232 11,750,726,464 19,482,048,092 4. 기타비유동자산 3,245,354,670 3,748,050,939 2,560,518,795 자 산 총 계 164,732,449,098 178,967,516,813 137,676,090,154 부 채 Ⅰ. 유동부채 67,361,121,265 88,798,267,669 67,613,071,126 Ⅱ. 비유동부채 18,025,044,307 21,678,350,232 35,025,667,865 부 채 총 계 85,386,165,572 110,476,617,901 102,638,738,991 자 본 Ⅰ. 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 12,974,431,000 Ⅱ. 자본잉여금 61,112,185,334 53,095,724,418 52,189,647,058 Ⅲ. 자본조정 (2,941,888,816) (3,750,636,755) (3,595,976,462) Ⅳ. 이익잉여금 3,458,417,040 2,164,855,596 (30,191,861,682) 지배기업소유주지분 75,394,834,558 64,576,909,259 31,376,239,914 비지배지분 3,951,448,968 3,913,989,653 3,661,111,249 자 본 총 계 79,346,283,526 68,490,898,912 35,037,351,163 부 채 와 자 본 총 계 164,732,449,098 178,967,516,813 137,676,090,154 과 목 제 11(당) 기 2분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.01.01~2023.06.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 57,955,174,901 132,069,703,100 127,607,609,513 영업이익 4,499,536,377 9,595,456,107 3,650,412,655 계속사업이익 1,465,992,012 9,767,007,670 (6,223,713,521) 당기순이익 1,465,992,012 32,385,358,855 (8,581,832,381) 지배회사지분순이익 1,428,532,697 32,042,508,661 (8,569,779,835) 기본주당순이익 55 1,250 (418) 희석주당순이익 55 1,119 (418) 연결에 포함된 회사수 4 4 4 (주1) 전기차충전사업은 전기 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 SK일렉링크(구, 에스에스차저)가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 전기 및 전전기 요약재무정보상의 손익항목은 중단영업이 반영된 후 금액입니다. 2. 요약별도재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 11(당) 기 2분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.06.30 2022.12.31 2021.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 106,264,915,591 121,657,622,915 95,221,239,835 1. 당좌자산 93,952,108,921 111,532,498,528 89,185,941,513 2. 재고자산 12,312,806,670 10,125,124,387 6,035,298,322 Ⅱ. 비유동자산 46,489,313,120 46,838,881,264 38,765,512,848 1. 투자자산 24,575,433,477 26,589,701,939 5,250,456,929 2. 유형자산 15,018,213,383 12,879,316,409 15,938,542,277 3. 무형자산 2,626,544,269 2,756,032,917 2,163,871,251 4. 기타비유동자산 4,269,121,991 4,613,829,999 15,412,642,391 자 산 총 계 152,754,228,711 168,496,504,179 133,986,752,683 부 채 Ⅰ. 유동부채 65,197,734,713 86,375,097,346 66,258,851,295 Ⅱ. 비유동부채 11,145,575,953 15,943,487,054 28,907,579,726 부 채 총 계 76,343,310,666 102,318,584,400 95,166,431,021 자 본 Ⅰ. 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 12,974,431,000 Ⅱ. 자본잉여금 61,112,185,334 53,095,724,418 52,189,647,058 Ⅲ. 자본조정 (3,222,179,596) (3,899,737,489) (3,619,583,651) Ⅳ. 이익잉여금 4,754,791,307 3,914,966,850 (22,724,172,745) 자 본 총 계 76,410,918,045 66,177,919,779 38,820,321,662 부 채 와 자 본 총 계 152,754,228,711 168,496,504,179 133,986,752,683 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제 11(당) 기 2분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.01.01~2023.06.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 55,324,499,405 109,595,165,216 112,829,085,667 영업이익 3,109,898,445 10,363,024,158 6,957,976,663 계속사업이익 974,795,710 7,524,687,041 (12,947,491,430) 당기순이익 974,795,710 26,408,764,984 (15,336,433,253) 기본주당순이익 38 1,031 (749) 희석주당순이익 38 930 (749) (주1) 전기차충전사업은 전기 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 SK일렉링크(구, 에스에스차저)가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 전기 및 전전기 요약재무정보상의 손익항목은 중단영업이 반영된 후 금액입니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 11 기 반기말 2023.06.30 현재 제 10 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 반기말 제 10 기말 자산 유동자산 111,940,175,739 126,028,877,376 현금및현금성자산 18,624,496,238 13,431,465,590 단기금융상품 612,117,786 31,127,711,255 매출채권 및 기타채권 34,510,542,397 28,430,131,747 단기미청구공사 12,825,621,262 11,866,170,405 재고자산 12,811,066,243 10,431,625,473 투자유동금융자산 390,000 79,275,000 기타금융자산 822,699,213 748,103,327 기타유동자산 31,174,278,844 29,437,660,038 당기법인세자산 558,963,756 476,734,541 비유동자산 52,792,273,359 52,938,639,437 장기금융상품 221,900,000 821,900,000 종속기업투자 관계기업투자 71,400,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 투자비유동금융자산 19,934,212,028 22,168,812,090 유형자산 16,240,760,443 12,903,557,204 무형자산 10,869,320,232 11,750,726,464 기타비유동금융자산 740,904,338 789,466,100 비유동매출채권및기타채권 1,791,630,126 103,470,620 비유동미청구공사 1,986,628,460 기타비유동자산 2,209,325,986 1,545,592,740 이연법인세자산 712,820,206 868,485,759 자산총계 164,732,449,098 178,967,516,813 부채 유동부채 67,361,121,265 88,798,267,669 매입채무 및 기타채무 28,640,745,037 44,132,405,352 단기초과청구공사 30,557,096,664 16,292,840,427 기타금융부채 0 0 기타유동부채 511,558,211 1,108,662,026 당기법인세부채 349,932,023 11,357,862,255 차입금 557,080,000 2,073,561,449 유동성사채및전환사채 6,593,489,294 13,681,716,124 유동성충당부채 151,220,036 151,220,036 비유동부채 18,025,044,307 21,678,350,232 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 전환상환우선주부채 0 0 전환우선주부채 0 0 장기차입금 3,063,940,000 3,342,480,000 사채및전환사채 0 0 기타비유동금융부채 5,340,407,699 9,677,240,747 비유동매입채무및기타채무 7,824,484,624 6,645,486,586 퇴직급여부채 0 0 비유동충당부채 340,144,510 410,052,075 이연법인세부채 1,456,067,474 1,603,090,824 부채총계 85,386,165,572 110,476,617,901 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 75,394,834,558 64,576,909,259 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 자본잉여금 61,112,185,334 53,095,724,418 기타자본구성요소 (2,941,888,816) (3,750,636,755) 기타포괄손익누계액 0 0 이익잉여금(결손금) 3,458,417,040 2,164,855,596 비지배지분 3,951,448,968 3,913,989,653 자본총계 79,346,283,526 68,490,898,912 자본과부채총계 164,732,449,098 178,967,516,813 연결 포괄손익계산서 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 34,423,148,767 57,955,174,901 30,404,594,299 51,680,139,128 용역매출 2,618,247,189 4,784,464,270 2,860,544,514 4,244,169,401 공사매출 29,398,717,557 50,206,062,915 26,025,648,500 45,168,167,272 제품매출 2,406,184,021 2,964,647,716 1,518,401,285 2,267,802,455 매출원가 25,677,869,331 42,987,583,964 25,198,481,777 42,641,288,116 용역매출원가 4,105,252,557 5,685,810,994 2,589,960,515 4,706,333,398 공사매출원가 19,878,338,835 35,332,708,227 21,809,970,735 36,330,022,204 제품매출원가 1,694,277,939 1,969,064,743 798,550,527 1,604,932,514 매출총이익 8,745,279,436 14,967,590,937 5,206,112,522 9,038,851,012 판매비와관리비 5,242,677,206 10,468,054,560 3,757,058,156 7,612,638,630 영업이익(손실) 3,502,602,230 4,499,536,377 1,449,054,366 1,426,212,382 금융수익 4,088,898,578 5,040,284,960 3,176,680,191 3,574,321,985 금융원가 5,971,932,147 7,061,172,901 665,716,630 1,229,137,124 기타이익 83,204,160 119,571,287 102,318,306 178,235,441 기타손실 190,969,931 190,977,251 622,100,974 623,100,987 법인세비용차감전순이익(손실) 1,511,802,890 2,407,242,472 3,440,235,259 3,326,531,697 법인세비용 593,294,455 941,250,460 892,515,826 1,242,833,972 계속영업손익 918,508,435 1,465,992,012 2,547,719,433 2,083,697,725 중단영업손익 119,545,437 (343,252,110) 당기순이익(손실) 918,508,435 1,465,992,012 2,667,264,870 1,740,445,615 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 888,926,102 1,428,532,697 2,648,796,298 1,723,946,658 계속영업손익 888,926,102 1,428,532,697 2,530,078,613 2,063,944,830 중단영업손익 118,717,685 (339,998,172) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 31,032,044 37,459,315 18,468,572 16,498,957 계속영업손익 31,032,044 37,459,315 17,640,820 19,752,895 중단영업손익 827,752 (3,253,938) 기타포괄손익 21,266,897 272,343,970 146,085,571 195,756,582 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 3,005,774 141,153,924 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 3,005,774 141,153,924 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 18,261,123 131,190,046 146,085,571 195,756,582 해외사업환산손익 18,261,123 131,190,046 146,085,571 195,756,582 총포괄손익 939,775,332 1,738,335,982 2,813,350,441 1,936,202,197 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 910,192,999 1,690,828,457 2,794,881,869 1,919,703,240 총 포괄손익, 비지배지분 31,032,044 47,507,525 18,468,572 16,498,957 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 55 0 81 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 (13) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 55 0 64 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 (13) 연결 자본변동표 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,595,976,462) (30,191,861,682) 31,376,239,914 3,661,111,249 35,037,351,163 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 (100,020,000) (100,020,000) 유상증자 0 무상증자 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 0 배당금지급 0 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 전환권대가 0 해외사업환산손익 195,756,582 195,756,582 195,756,582 당기순이익(손실) 1,723,946,658 1,723,946,658 16,498,957 1,740,445,615 확정급여제도의 재측정요소 0 2022.06.30 (기말자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,400,219,880) (28,467,915,024) 33,295,943,154 3,577,590,206 36,873,533,360 2023.01.01 (기초자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,750,636,755) 2,164,855,596 64,576,909,259 3,913,989,653 68,490,898,912 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 유상증자 0 무상증자 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 699,155,000 8,016,460,916 8,715,615,916 8,715,615,916 배당금지급 0 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 401,432,716 401,432,716 401,432,716 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 276,125,177 (134,971,253) 141,153,924 141,153,924 전환권대가 0 해외사업환산손익 131,190,046 131,190,046 131,190,046 당기순이익(손실) 1,428,532,697 1,428,532,697 37,459,315 1,465,992,012 확정급여제도의 재측정요소 0 2023.06.30 (기말자본) 13,766,121,000 61,112,185,334 (2,941,888,816) 3,458,417,040 75,394,834,558 3,951,448,968 79,346,283,526 연결 현금흐름표 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 영업활동현금흐름 (7,298,916,759) 21,044,974,544 당기순이익(손실) 1,465,992,012 1,740,445,615 당기순이익조정을 위한 가감 6,088,378,820 1,507,496,097 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (3,023,347,815) 18,960,210,539 이자수취(영업) 156,698,055 79,552,011 이자지급(영업) (103,901,127) (183,058,974) 배당금수취(영업) 62,550,000 0 법인세납부(환급) (11,945,286,704) (1,059,670,744) 투자활동현금흐름 19,153,988,407 (17,171,181,265) 단기금융상품의 감소 37,551,349,704 0 단기대여금의 회수 0 0 매각예정자산의 처분 4,371,363,627 0 장기금융상품의 처분 1,000,000,000 0 관계기업투자주식의 처분 0 0 종속기업투자주식의 처분 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,824,996,740 0 상각후원가측정금융자산의 처분 78,885,000 350,000 국고보조금의 증가 0 0 회원권의 처분 0 0 사무용비품의 처분 2,088,182 0 임차보증금의 감소 71,600,000 555,193,640 단기금융상품의 취득 (7,000,000,000) (2,380,538) 임차보증금의 증가 (171,954,790) (28,209,410) 매각예정자산의 취득 (14,981,960,062) 0 장기금융상품의 취득 (400,000,000) 0 관계기업투자주식의 취득 (71,400,000) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (4,989,399,841) 상각후원가측정금융자산의 취득 (215,365,000) (5,091,370,779) 토지의 취득 0 0 건물의 취득 0 0 기계장치의 취득 0 (166,536,020) 공구와기구의 취득 (8,400,716) (36,910,000) 사무용비품의 취득 (97,090,515) (78,571,617) 차량운반구의 취득 (57,885,586) 건설중인자산의 취득 (2,489,166,829) (6,973,146,700) 개발비의 취득 (253,071,348) (183,500,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 (37,500,000) 회원권의 취득 0 (139,200,000) 관리운영권의 취득 0 0 재무활동현금흐름 (6,799,989,219) (5,964,398,801) 유상증자 0 0 전환우선주의 증가 0 0 사채의 증가 0 0 전환사채의 증가 0 0 단기차입금의 증가 0 0 장기차입금의 증가 0 0 배당금지급 0 0 전환사채 보통주 전환 (10,214,390) 0 자기주식의 취득 0 0 자기주식의 처분 (2,065,875) 0 신주발행비 지급 0 0 리스부채의 감소 (992,687,505) (864,378,801) 단기차입금의 상환 (1,516,041,449) (5,000,000,000) 장기차입금의 상환 (278,980,000) 0 사채의 상환 (4,000,000,000) 0 비지배지분 취득 0 (100,020,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 137,948,219 273,522,586 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,193,030,648 (1,817,082,936) 기초현금및현금성자산 13,431,465,590 25,757,299,020 기말현금및현금성자산 18,624,496,238 23,940,216,084 3. 연결재무제표 주석 제 11(당)반기 2023년 06월 30일 현재 제 10(전)반기 2022년 06월 30일 현재 에스트래픽주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항에스트래픽주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 또한 지배기업은 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종 (4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,351,902 8.54% 2,351,902 9.00% 이재현 보통주 2,087,315 7.58% 2,087,315 7.99% 자사주 보통주 289,633 1.05% 367,183 1.41% 기타 보통주 22,803,392 82.82% 21,327,532 81.61% 합계 27,532,242 100.00% 26,133,932 100.00% 1-2. 종속기업의 개요1-2-1. 에스티전기통신주식회사에스티전기통신주식회사(이하 "종속기업")는 2015년 3월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지 1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 인천시 연수구 214번지 송도스마트밸리 E동 2005호 (2) 주요 사업내용 : 무선통신방송 및 응용장치 제조 및 설치 서비스 (3) 대표이사 : 이재현 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 580,000 82.86% 580,000 82.86% 기타 보통주 120,000 17.14% 120,000 17.14% 합 계 700,000 100.00% 700,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 3,693,704 1,803,905 1,889,799 2,632,791 218,549 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 3,725,770 2,054,520 1,671,250 4,014,323 2,000,292 1-2-2. 서울신교통카드주식회사서울신교통카드주식회사(이하 "종속기업")는 2017년 3월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 338(2) 주요 사업내용 : 소프트웨어개발, 스마트카드 기반의 교통카드시스템 운영 (3) 대표이사 : 이명우 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 644,000 70.00% 644,000 70.00% 서울교통공사 종류주식 276,000 30.00% 276,000 30.00% 합 계 920,000 100.00% 920,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 11,228,733 63,546,538 (52,317,805) 1,646,117 (1,191,494) (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 12,303,822 63,430,133 (51,126,310) 3,407,250 (9,346,733) 1-2-3. STRAFFIC AMERICA, LLCSTRAFFIC AMERICA, LLC(이하 "종속기업")는 2018년 5월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 미국 버지니아주(州) 1593 Spring Hill Road #125 Vienna, VA 22182(2) 주요 사업내용 : 자동요금징수시스템 구축(3) 대표이사 : 조기형 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 - 100.00% - 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 7,385,829 2,758,550 4,627,279 6,775,704 1,365,902 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 4,999,569 1,869,382 3,130,186 21,883,379 932,424 1-2-4. 기타 해외 종속기업해외 사업 진출을 위해 현지에 설립된 기타의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 지배기업 기준 주식수 지배기업 지분율 취득금액 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED(주1) 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 (주1) 보고기간 종료일 현재 상기 기타의 종속기업은 영업활동이 없어 별도의 매출 등이 존재하지 않습니다. 2. 중요한 회계정책 및 회계추정(1) 반기연결재무제표 작성기준연결회사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이반기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 제정 또는 개정된 회계처리기준 제ㆍ개정 기준서 및 해석서> 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서>제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 3. 건설형공사(1) 당반기 및 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,109,079 23,889,889 97,136,651 철도 79,391,434 38,925,092 25,497,188 92,819,338 합계 181,308,895 58,034,170 49,387,077 189,955,989 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 10,726,271천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,169,953천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 62,735,723 30,451,990 82,970,263 철도 47,898,453 34,072,594 18,178,529 63,792,518 합계 98,584,982 96,808,317 48,630,518 146,762,781 (주1) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,237,944천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 104,764,315 83,885,909 20,878,405 113,070,637 5,857,629 14,097,115 철도 168,409,137 141,393,272 27,015,866 177,518,158 6,967,992 16,459,982 합계 273,173,452 225,279,181 47,894,271 290,588,795 12,825,621 30,557,097 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,070 철도 154,770,260 127,949,775 26,820,485 155,075,493 6,071,602 3,906,770 합계 289,021,557 238,619,271 50,402,286 293,916,681 13,852,799 16,292,840 (3) 당반기말 현재 연결회사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.81% 77,151 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.80% 213,730 - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 41.15% 1,466,985 251,628 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 56.12% - 514,464 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2023/10/31 13.70% 811,526 - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 22.60% - - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 27.07% - - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 14.52% - - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,045,238 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 67.12% 1,227,913 - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.36% - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/09/29 78.61% - 122,535 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/12/31 85.91% 1,195,029 4,294,730 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 71.78% 1,868,647 11,319,147 Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/12/31 0.71% 208,910 - 2023년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2023/05/12 2023/12/29 13.81% - - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019/06/22 2027/06/30 85.35% - - 합계 8,115,129 16,502,504 (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 336,141 (488,014) 798,280 25,875 - 99,825 철도 10,390,130 7,565,771 455,404 2,368,955 (27,201) 52,537 합계 10,726,271 7,077,757 1,253,684 2,394,830 (27,201) 152,363 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 18,624,496 13,431,466 합계 18,624,496 13,431,466 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 16,317,587 17,129,492 기타금융자산 - 89,618 소 계 16,317,587 17,219,110 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 2,740,740 4,378,800 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 18,624,496 13,431,466 단기금융상품 612,118 31,127,711 매출채권및기타채권 34,510,542 28,430,132 투자유동금융자산 390 79,275 기타금융자산 822,699 658,486 장기금융상품 221,900 821,900 투자비유동금융자산 875,885 660,520 기타비유동금융자산 740,904 789,466 비유동매출채권및기타채권 1,791,630 103,471 소 계 58,200,565 76,102,426 합 계 77,258,892 97,700,336 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타비유동금융부채 5,340,408 9,677,241 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 28,640,745 44,132,405 차입금 557,080 2,073,561 사채(유동) 6,593,489 13,681,716 장기차입금 3,063,940 3,342,480 비유동매입채무및기타채무 7,824,485 6,645,487 소 계 46,679,739 69,875,650 합 계 52,020,147 79,552,890 (3) 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (811,905) - 배당금수익 62,550 - 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 이자수익 84,228 55,289 평가손익(기타포괄손익) 141,154 - 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 180,869 82,191 외화환산이익 402,109 2,169,411 외화환산손실 (146,343) - 외환차익 361,900 271,548 외환차손 (500,731) (6,023) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 3,660,133 972,362 평가손실 (4,305,193) - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (996,203) (1,120,000) 상환이익 20,566 - 외화환산이익 1,919 20 외화환산손실 (25,629) (3,440) 외환차익 113,399 23,501 외환차손 (122,559) (99,674) 손익계산서에 인식한 순손익 (2,020,888) 2,345,185 자본으로 인식한 순손익 141,154 - 6. 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 16,317,587 16,317,587 17,219,110 17,219,110 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,740,740 2,740,740 4,378,800 4,378,800 현금및현금성자산(*) 18,624,496 18,624,496 13,431,466 13,431,466 단기금융상품(*) 612,118 612,118 31,127,711 31,127,711 매출채권및기타채권(*) 34,510,542 34,510,542 28,430,132 28,430,132 투자유동금융자산(*) 390 390 79,275 79,275 기타금융자산(*) 822,699 822,699 658,486 658,486 장기금융상품(*) 221,900 221,900 821,900 821,900 투자비유동금융자산(*) 875,885 875,885 660,520 660,520 기타비유동금융자산(*) 740,904 740,904 789,466 789,466 비유동매출채권및기타채권(*) 1,791,630 1,791,630 103,471 103,471 합 계 77,258,892 77,258,892 97,700,336 97,700,336 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,340,408 5,340,408 9,677,241 9,677,241 매입채무및기타채무(*) 28,640,745 28,640,745 44,132,405 44,132,405 차입금(*) 557,080 557,080 2,073,561 2,073,561 사채(유동)(*) 6,593,489 6,593,489 13,681,716 13,681,716 장기차입금(*) 3,063,940 3,063,940 3,342,480 3,342,480 비유동매입채무및기타채무(*) 7,824,485 7,824,485 6,645,487 6,645,487 합 계 52,020,147 52,020,147 79,552,890 79,552,890 (*) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 16,317,587 16,317,587 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 2,740,740 2,740,740 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 5,340,408 5,340,408 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,219,110 17,219,110 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,378,800 4,378,800 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,677,241 9,677,241 7. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 24,565,902 - 24,565,902 18,860,431 - 18,860,431 미수금 9,909,236 - 9,909,236 9,502,710 - 9,502,710 미수수익 35,405 - 35,405 66,991 - 66,991 소 계 34,510,543 - 34,510,543 28,430,132 - 28,430,132 매출채권 1,701,093 - 1,701,093 - - - 미수금 90,537 - 90,537 103,471 - 103,471 소 계 1,791,630 - 1,791,630 103,471 - 103,471 합 계 36,302,173 - 36,302,173 28,533,602 - 28,533,602 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 9,967,344 - 9,967,344 9,273,285 - 9,273,285 재공품 630,710 - 630,710 133,935 - 133,935 제품 2,213,012 - 2,213,012 1,024,405 - 1,024,405 합 계 12,811,066 - 12,811,066 10,431,625 - 10,431,625 9. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 822,699 740,904 658,486 789,466 파생상품자산(주) - - 89,618 - 합 계 822,699 740,904 748,103 789,466 (주) 전환사채에 포함된 콜옵션을 분리하여 인식하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 11,986,138 - 10,384,955 - 선급비용 1,535,600 - 476,738 - 사외적립자산 - 2,209,326 - 1,545,593 매각예정자산 17,652,541 - 18,575,967 - 합 계 31,174,279 2,209,326 29,437,660 1,545,593 (3) 보고기간 종료일 현재 매각예정자산으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 건설중인자산 17,652,541 - 24,446,947 - 현금및현금성자산(국고보조금) - - (5,870,981) - 합 계 17,652,541 - 18,575,966 - 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 출자금 - 3,384,810 - 3,240,811 소프트웨어공제조합 출자금 - 284,032 - 276,982 전기공사공제조합 출자금 - 71,259 - 70,555 정보통신공제조합 출자금 - 36,747 - 35,888 한국전자공업협동조합 출자금 - 1,000 - 1,000 SK일렉링크 주식회사(주1) - 12,539,739 - 13,504,256 소 계 - 16,317,587 - 17,129,492 기타포괄-공정가치측정금융자산 농협신종자본증권 - 2,740,740 - 4,378,800 상각후원가측정금융자산 국공채등 390 875,885 79,275 660,520 합 계 390 19,934,212 79,275 22,168,812 (주1) 당기 중 에스에스차저 주식회사에서 SK일렉링크 주식회사로 사명이 변경되었습니다.(2) 당반기와 전반기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정금융자산 기초금액 17,129,492 2,465,070 평가손익 (811,905) - 기말금액 16,317,587 2,465,070 기타포괄-공정가치측정금융자산 기초금액 4,378,800 - 증감 (1,824,997) 9,860,057 평가손익 186,937 - 기말금액 2,740,740 9,860,057 상각후원가측정금융자산 기초금액 739,795 484,885 증감 136,480 103,235 기말금액 876,275 588,120 11. 관계기업투자보고기간종료일 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당반기말 전기말 관계기업투자 ㈜위든(주1) 비거주용 건물 임대업 7,140 14.3% 71,400 71,400 - 합계 71,400 71,400 - (주1) ㈜위든은 소유지분율은 20%미만이나 대표이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 55,320 653,168 1,662,626 168,496 6,210,930 12,113,321 21,938,726 감가상각누계액 - (204,999) (49,392) (585,768) (1,325,439) (79,966) (3,452,402) - (5,697,966) 장부금액 234,342 635,524 5,928 67,400 337,187 88,530 2,758,528 12,113,321 16,240,760 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 55,320 643,839 1,566,989 108,234 5,165,087 9,523,258 18,137,592 감가상각누계액 - (171,180) (46,852) (526,933) (1,237,725) (74,079) (3,177,266) - (5,234,035) 장부금액 234,342 669,343 8,468 116,906 329,264 34,155 1,987,821 9,523,258 12,903,557 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 669,343 8,468 116,906 329,264 34,155 1,987,821 9,523,258 12,903,557 취득 - - - 8,401 97,091 57,886 1,783,780 2,502,519 4,449,677 감가상각비 - (33,819) (2,540) (58,161) (87,415) (5,458) (1,015,415) - (1,202,808) 대체및처분 - - - - (1,958) - (35,697) - (37,655) 기타증감(주1) - - - 255 204 1,948 38,039 87,544 127,990 기말장부금액 234,342 635,524 5,928 67,401 337,186 88,531 2,758,528 12,113,321 16,240,761 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 4,188,423 175,765 393,382 46,709 2,864,509 9,211,249 17,750,548 취득 - - 166,536 36,910 78,572 - 702,971 6,973,147 7,958,136 감가상각비 - (8,616) (305,373) (50,248) (101,055) (11,105) (881,974) - (1,358,371) 대체및처분 - - - - - - (54,901) (66,884) (121,785) 기타(주1) - - - 1,918 1,285 3,727 22,039 41,623 70,592 기말장부금액 234,342 627,553 4,049,586 164,345 372,184 39,331 2,652,644 16,159,135 24,299,120 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다. (3) 보험가입자산당반기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에 가입하고 있습니다. (4) 유형자산 취득약정연결회사는 사옥 신축과 관련하여 유형자산 취득약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 약정액은 15,272,031천원이며, 누적집행액은 5,136,286천원입니다. (5) 차입원가 자본화연결회사는 사옥 신축과 관련된 적격자산에 대한 차입원가를 자본화하고 있으며, 당반기와 전반기 중 자본화된 차입원가 87,544천원 및 41,623천원이며, 자본화이자율은 1.42%~4.79% 및 1.42%~2.25%입니다. (6) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 1,902,274 1,383,267 차량운반구 855,662 600,412 기타 592 4,143 합계 2,758,528 1,987,821 리스부채 유동 1,390,462 1,549,679 비유동 1,376,181 410,623 합계 2,766,643 1,960,303 (7) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 부동산 805,612 765,477 차량운반구 206,251 117,734 기타 3,551 - 합계 1,015,414 883,211 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 46,982 37,321 단기리스료 70,396 158,151 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 22,719 37,864 당반기와 전반기 중 리스의 총 현금유출은 1,085,803천원 및 1,060,395천원입니다. 13. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 영업권 1,630,000 1,630,000 개발비 341,361 88,290 소프트웨어 2,160,987 2,548,547 관리운영권 6,597,772 7,344,689 회원권 139,200 139,200 합계 10,869,320 11,750,726 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 88,290 2,548,547 7,344,690 139,200 11,750,727 증가 - 253,071 - - - 253,071 상각 - - (387,560) (746,918) - (1,134,478) 기말장부금액 1,630,000 341,361 2,160,987 6,597,772 139,200 10,869,320 (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 1,672,040 535,111 15,644,898 - 19,482,049 증가 - 183,500 75,000 - 139,200 397,700 상각 - - (161,281) (1,322,105) - (1,483,386) 기말장부금액 1,630,000 1,855,540 448,830 14,322,793 139,200 18,396,363 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 5,641,917 - 12,111,564 - 미지급금 20,950,178 6,448,304 29,711,478 6,234,863 리스미지급금 1,390,462 1,376,181 1,549,679 410,623 미지급비용 658,187 - 759,684 - 합계 28,640,744 7,824,485 44,132,405 6,645,486 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당반기말 전기말 비고 단기차입금 신한은행 2023-06-02 - - 1,516,041 매출채권할인 단기차입금 소계 - 1,516,041 전환사채 - 2023-09-19 - - 919,857 만기일시상환 - 2026-05-06 - 6,593,489 12,761,859 만기일시상환 유동성대체 (6,593,489) (13,681,716) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 1,967,160 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 3.91% 844,480 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 809,380 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 (557,080) (557,520) 장기차입금 소계 3,063,940 3,342,480 (주1) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산(제2판교 토지분양대금) 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있으며, 대표이사로부터 연대보증 4,345,224천원을 제공받고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전환사채 9,300,013 20,100,000 전환권조정 (2,679,701) (6,354,552) 사채할인발행차금 (26,823) (63,732) 합계 6,593,489 13,681,716 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 19,100,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. (4) 금융부채로 분류된 전환권과 관련된 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 9,610,266 증감 (920,500) 평가손실(이익)(주2) 555,442 대체 (3,904,801) 기말 5,340,408 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전순이익은 2,962,684천원입니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 10,303,520 평가손실(이익)(주2) (913,474) 기말 9,390,046 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업이익은 2,413,058천원입니다. 16. 퇴직급여제도 연결회사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 3,876,645 4,200,727 사외적립자산 (6,085,971) (5,746,320) 합 계 (2,209,326) (1,545,593) (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 665,492 671,706 순확정급여부채의 순이자 (54,619) (4,369) 합 계 610,873 667,337 (3) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,200,727 (5,746,320) (1,545,593) 당기근무원가 665,492 - 665,492 이자비용(이자수익) (54,619) - (54,619) 기여금 - (1,434,764) (1,434,764) 기타 5,603 (5,603) - 제도에서 지급한 금액 (940,558) 1,100,716 160,158 기말 3,876,645 (6,085,971) (2,209,326) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,286,468 (3,932,605) 353,863 당기근무원가 671,706 - 671,706 이자비용(이자수익) (4,369) - (4,369) 기여금 - (1,032,547) (1,032,547) 제도에서 지급한 금액 (609,837) 609,837 - 기말 4,343,968 (4,355,315) (11,347) 한편, 연결회사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 5.32% 5.32% 미래임금상승률 3.00% 3.00% (5) 당반기 및 전반기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가 316,928 420,419 판매관리비 293,945 246,918 합계 610,873 667,337 17. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 5,340,408 - 9,677,241 (주1) 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15).(2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 293,768 - 1,108,301 - 선수금 217,790 - 361 - 합계 511,558 - 1,108,662 - 18. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 151,220 - 151,220 - 공사손실충당부채 - 152,363 - 192,365 하자보수충당부채 - 187,782 - 217,687 합계 151,220 340,145 151,220 410,052 (2) 당반기 및 전반기중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 151,220 192,365 217,687 사용액 - - (68,255) 전입액(환입액) - (40,002) 38,350 기말잔액 151,220 152,363 187,782 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 전입액(환입액) (107,073) 18,863 기말잔액 269,334 765,647 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 27,532,242 26,133,932 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 (2) 당반기 및 전반기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당반기 전반기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,066,966 26,133,932 12,974,431 25,948,862 전환사채전환 699,155 1,398,310 - - 기말 13,766,121 27,532,242 12,974,431 25,948,862 20. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 연결회사의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 56,230,325 48,213,864 전환권대가(주1) - 250,032 전환권대가처분이익 4,881,860 4,631,828 합 계 61,112,185 53,095,724 자본조정 자기주식 (2,582,368) (3,273,804) 자기주식처분손실 (439,922) (149,919) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (199,890) (476,015) 해외사업환산손익 280,291 149,101 합 계 (2,941,889) (3,750,637) 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) 3,416,585 2,123,024 합 계 3,458,417 2,164,856 (주1) 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 2,164,856 (30,191,862) 당기순이익(손실) 1,428,533 1,723,947 기타포괄-공정가치금융자산 처분대체 (134,971) - 기말 3,593,389 (28,467,915) 22. 주요지급보증 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원 및 USD) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 31,473,102 이행보증 22,954,240 지급보증 소프트웨어공제조합 6,600,759 이행보증 2,896,637 지급보증 신한은행 486,305 이행보증 하나은행 243,434 이행보증 서울보증보험 1,281,253 이행보증 USD 11,271,900 이행보증 29,245,470 지급보증 문찬종 23,267,935 연대보증 합계 118,449,135 USD 11,271,900 23. 담보제공자산 당반기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 612,118 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자비유동금융자산 질권설정 3,777,848 엔지니어링공제조합 등 출자금 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 합계 9,291,866 24. 우발부채 보고기간종료일 현재 연결회사를 원고 및 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 서울남부지방법원 ㈜텔큐온 서울신교통카드(주) 423,500 피고의 요청으로 개발 완료한 용역비청구 소송 대전지방법원 한국철도공사 국가철도공단, 에스트래픽㈜ 535,292 광통신망 불량으로 신호취급이 되지 않아 발생한 손해에 대한 청구 수원지방법원(성남지원) 에스트래픽(주) 조주연,(주)텔큐온 469,000 교통카드시스템 구축시 업체와 공모하여 당사에 끼친 손해에 대한 청구 서울중앙지방법원 포스코아이씨티,한국정보기술, 에스트래픽(주) 서울특별시 3,000,000 서울시 “녹색교통진흥지역 자동차통행관리 통합플랫폼” 구축 사업에 대한 용역비 청구 25. 비용의 성격별 분류 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 누적 재료비 13,284,110 19,821,630 외주용역비 6,521,265 8,820,998 급여 4,823,158 9,268,131 복리후생비 958,070 1,745,019 지급임차료 94,895 175,617 여비교통비 1,219,936 1,794,113 지급수수료 993,527 1,699,202 퇴직급여 299,924 610,873 접대비 88,332 181,682 소모품비 480,634 1,022,956 차량유지비 29,470 55,346 감가상각비 621,852 1,202,807 운반비 2,229,289 6,359,137 무형자산상각비 567,239 1,134,478 기타 1,019,151 2,018,823 재고자산의 변동 (2,310,306) (2,455,174) 합계 30,920,546 53,455,638 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 누적 재료비 15,839,444 27,680,309 외주용역비 7,055,248 10,404,340 급여 4,047,680 8,411,606 복리후생비 350,558 1,239,295 지급임차료 (7,158) 133,867 여비교통비 620,496 1,000,855 지급수수료 917,078 1,955,350 퇴직급여 365,676 697,827 접대비 120,591 173,113 소모품비 367,109 768,202 대손상각비 (614,582) (889,368) 차량유지비 30,553 57,665 감가상각비 717,398 1,340,081 운반비 198,304 305,880 무형자산상각비 741,714 1,483,385 기타 3,142,762 5,272,385 재고자산의 변동 (723,524) (2,174,200) 합계 33,169,347 57,860,592 주) 중단영업이 포함된 금액입니다. 26. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,472,317 2,883,699 967,838 2,094,427 퇴직급여 79,585 183,142 116,627 208,508 복리후생비 539,453 1,146,866 285,177 820,103 여비교통비 206,710 371,729 168,111 247,103 접대비 54,132 123,507 72,876 102,555 통신비 51,653 102,850 49,654 93,846 수도광열비 1,638 5,381 5,903 9,119 전력비 - 2,407 - - 세금과공과 (167,625) 49,977 47,757 123,835 감가상각비 470,401 914,977 348,385 700,534 지급임차료 38,335 74,035 (31,135) (4,233) 수선비 417 683 918 1,100 대손상각비 - - (547,281) (784,942) 보험료 208,771 372,672 268,430 332,596 차량유지비 25,724 49,534 24,431 44,965 경상연구개발비 1,483,578 2,578,887 1,243,817 2,249,894 운반비 8,549 25,897 33,244 53,525 교육훈련비 17,966 29,152 24,048 44,333 도서인쇄비 6,610 8,700 4,019 5,889 소모품비 55,861 101,676 101,456 152,117 지급수수료 478,135 992,692 490,461 990,193 광고선전비 15,000 27,000 9,441 12,164 하자보수충당부채전입액 5,506 38,350 32,484 36,233 협회비 5,400 15,120 4,472 9,053 무형자산상각비 184,561 369,122 35,925 69,722 합계 5,242,677 10,468,055 3,757,058 7,612,639 27. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 잡이익 83,204 119,571 102,318 178,235 합 계 83,204 119,571 102,318 178,235 기타비용 기부금 - - 600,000 601,000 잡손실 190,970 190,977 22,101 22,101 합 계 190,970 190,977 622,101 623,101 28. 금융수익 및 금융비용 당반기 및 전반기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 39,248 265,097 125,678 137,480 배당금수익 - 62,550 - - 외화환산이익 143,842 404,028 1,841,048 2,169,431 외환차익 237,071 475,299 237,592 295,049 파생상품평가이익 3,660,133 3,660,133 972,362 972,362 사채상환이익 8,120 20,566 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 485 152,612 - - 합 계 4,088,899 5,040,285 3,176,680 3,574,322 금융원가 이자비용 478,668 996,203 579,447 1,120,000 외환차손 199,198 623,289 102,529 105,697 외화환산손실 24,356 171,971 (16,259) 3,440 파생상품평가손실 4,305,193 4,305,193 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 964,517 964,517 - - 합 계 5,971,932 7,061,173 665,717 1,229,137 29. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기 의 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(주민세포함) 808,605 866,794 법인세추납액 64,517 (2,147) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 37,286 213,637 자본에 직접 반영된 법인세비용 30,843 - 법인세비용 941,250 1,078,284 계속영업법인세비용 941,250 1,242,833 중단영업법인세비용 - (164,549) (2) 당반기 및 전반기 중 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익(주1) 2,407,242 2,818,730 적용세율에 따른 법인세 447,376 598,121 조정사항 493,875 480,163 비과세수익 (366,628) - 비공제비용 408,088 48,298 기타 452,415 431,865 법인세비용(수익) 941,250 1,078,284 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 39.10% 38.25% (주1) 중단영업손익 고려전 금액입니다. (3) 당반기 및 전반기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 601,956 (26,012) 575,944 125,809 120,372 대손충당금 (1,428,906) 847,559 (581,347) (298,641) (121,501) 미수수익 (66,991) 31,587 (35,404) (14,001) (7,399) 퇴직급여충당부채 3,900,506 (319,394) 3,581,112 815,206 748,452 퇴직연금 (3,900,506) 319,394 (3,581,112) (815,206) (748,452) 하자보수충당부채 217,687 (29,905) 187,782 45,497 39,246 전환권조정 (6,354,552) 3,674,851 (2,679,701) (1,328,101) (560,058) 파생상품부채 9,587,623 (4,247,215) 5,340,408 2,003,813 1,116,145 정부보조금 5,870,981 (5,870,981) - 1,227,035 - 일시상각충당금 (5,870,981) 5,870,981 - (1,227,035) - 공사손실충당금 192,365 (40,003) 152,362 40,204 31,844 리스사용권자산 (1,947,748) 353,539 (1,594,209) (407,079) (333,190) 리스부채 1,919,804 (341,901) 1,577,903 401,239 329,782 현재가치할인차금 45,716 989 46,705 9,553 9,763 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 610,276 (357,570) 252,706 127,548 52,815 당기손익-공정가치측정금융자산 (11,148,335) 812,339 (10,335,996) (2,330,002) (2,160,223) 복구충당부채 100,813 25,203 126,016 21,070 26,337 유형자산 (8,744) (14,437) (23,181) (2,273) (6,027) 장기계약 3,388,390 (660,901) 2,727,489 880,981 709,147 기타 (39,316) 76,624 37,308 (10,222) 9,700 (소 계) (4,329,962) 104,747 (4,225,215) (734,605) (743,247) 합 계 (734,605) (743,247) 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 868,486 712,820 이연법인세부채 1,603,091 1,456,067 (단위:천원) 구 분 일시적차이 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 전기말 당반기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (107,385) 461,071 125,059 101,435 대손충당금 239,466 (741,350) (501,884) 52,683 (110,414) 미수수익 - (35,987) (35,987) - (7,917) 퇴직급여충당부채 3,721,113 34,746 3,755,859 818,645 826,289 퇴직연금 (3,571,317) (449,466) (4,020,783) (785,690) (884,572) 하자보수충당부채 746,784 18,863 765,647 164,293 168,442 전환권조정 (8,259,952) 765,370 (7,494,583) (1,817,189) (1,648,808) 파생상품부채 10,470,585 (972,362) 9,498,223 2,303,529 2,089,609 정부보조금 3,458,252 (404,011) 3,054,241 760,815 671,933 일시상각충당금 (3,458,252) 404,011 (3,054,241) (760,815) (671,933) 공사손실충당금 376,407 (106,924) 269,483 82,810 59,286 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 103,420 (2,560,215) (586,000) (563,247) 리스부채 2,610,728 (71,844) 2,538,884 574,360 558,554 현재가치할인차금 34,353 (6,220) 28,134 7,558 6,189 기타 2,321,425 837,459 3,158,884 510,713 694,956 소 계 6,925,200 (731,680) 6,193,519 1,523,544 1,362,575 합 계 1,523,544 1,362,574 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,523,544 1,362,574 이연법인세부채 - - (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손실 186,937 - 자기주식처분손실 (366,628) - 법인세 차감전 합계 (179,692) - 법인세효과 30,843 - 법인세 차감후 합계 (148,849) - 30. 주당손익 당반기 및 전반기의 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 지배주주계속영업당기순이익(손실) 1,428,532,697 2,063,944,830 지배주주중단영업당기순이익(손실) - (339,998,172) 가중평균유통보통주식수(주1) 25,839,017 25,542,897 지배주주계속영업기본주당이익(손실) 55 81 지배주주중단영업기본주당이익(손실) - (13) (주1) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2023-01-01 전기이월 25,766,749 181 4,663,781,569 25,766,749 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 22,280 2023-06-21 전환사채 전환 61,690 10 616,900 3,408 2023-06-22 전환사채 전환 699,154 9 6,292,386 34,765 2023-06-27 전환사채 전환 431,832 4 1,727,328 9,543 2023-06-29 전환사채 전환 205,634 2 411,268 2,272 합 계 25,839,017 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 181 4,623,264,357 25,542,897 합 계 25,542,897 (2) 희석주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 보통주에 귀속되는 지배주주계속영업당기순이익(손실) 1,428,532,697 2,063,944,830 보통주에 귀속되는 지배주주중단영업당기순이익(손실) - (339,998,172) 조정액: 1,099,796,958 (155,418,872) 조정 후 지배주주계속영업당기순이익(손실) 2,528,329,655 1,908,525,958 조정 후 지배주주중단영업당기순이익 - (339,998,172) 가중평균희석주식수(주1) 29,765,229 29,674,506 지배주주계속영업희석주당순이익(손실) 85 64 지배주주중단영업희석주당순이익(손실) - (11) 희석화효과 여부 계속영업희석주당순이익(손실) 희석화효과 없음 희석화효과 있음 중단영업희석주당순이익(손실) - 희석화효과 없음 (주1) 가중평균희석주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2023-01-01 전기이월 29,807,104 181 5,395,085,824 29,807,104 2023-03-20 사채상환 (112,739) 103 (11,612,117) (64,155) 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 22,280 합 계 29,765,229 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2022-01-01 전기이월 29,296,633 181 5,302,690,573 29,296,633 2022-02-06 전환가조정 471,690 145 68,395,050 377,873 합 계 29,674,506 31. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 관계기업 (주)위든 14.3% (2) 당반기 및 전반기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 532,008 483,548 퇴직급여 53,210 49,561 합 계 585,218 533,109 32. 현금흐름표 (1) 당반기 및 전반기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익(손실) 1,465,992 1,740,446 가감 : 법인세비용 941,250 1,078,284 급여 326,873 - 퇴직급여 610,873 699,582 대손상각비 - (889,368) 감가상각비 1,202,807 1,358,369 무형자산상각비 1,134,478 1,483,384 이자비용 996,203 1,119,999 외화환산손실 171,972 3,440 하자보수충당부채전입 38,350 18,862 공사손실충당부채전입 (40,003) (107,073) 파생상품평가손실 4,305,193 - 무형자산처분손실 964,517 - 잡손실 1,400 22,000 이자수익 (265,097) (137,480) 배당금수익 (62,550) - 외화환산이익 (404,028) (2,169,430) 파생상품부채평가이익 (3,660,133) (972,362) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (152,612) - 사채상환이익 (20,565) 잡이익 (548) (712) 영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) (5,693,390) 5,313,286 미수금의 증가 (282,670) 560,618 선급금의 증가 (1,595,842) (662,687) 선급비용의 감소(증가) (1,049,100) (175,827) 미청구공사의 증가 (579,963) (2,323,003) 재고자산의 증가 (2,379,441) (2,344,509) 매입채무의 증가(감소) (6,471,992) (4,113,592) 미지급금의 증가 2,793,770 (981,924) 미지급비용의 증가(감소) (101,907) (1,299,585) 예수금의 증가(감소) (838,529) 68,432 선수금의 증가(감소) 217,429 (2,386,288) 초과청구공사의 증가(감소) 14,216,467 28,205,616 확정급여채무의 감소 (940,559) (642,082) 사외적립자산의 증가 (334,048) (422,709) 하자보수충당금의 감소 (68,255) - 환율변동자산부채증감 84,682 164,467 합 계 4,531,023 22,208,152 (2) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 리스 취득 1,774,666 696,218 리스부채 유동성 대체 (953,455) 178,916 장기차입금 유동성대체 (440) - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당반기말 리스 취득 유동성대체 기타 리스미지급금(유동) 1,549,679 (945,706) 1,774,666 (953,455) (34,723) 1,390,461 리스미지급금(비유동) 410,623 - - 953,455 12,103 1,376,181 단기차입금 1,516,041 (1,516,041) - - - - 유동성장기차입금 557,520 - - (440) - 557,080 장기차입금 3,342,480 (278,980) - 440 - 3,063,940 유동성전환사채 13,681,716 (4,000,000) - - (3,088,227) 6,593,489 합계 21,058,059 (6,740,727) 1,774,666 - (3,110,847) 12,981,151 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금총계 10,214,509 19,097,758 차감: 현금 및 현금성자산 18,624,496 13,431,466 순차입금 (8,409,987) 5,666,292 자본총계 79,346,284 68,490,899 자기자본순차입금비율 -10.60% 8.27% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결회사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결회사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결회사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 18,624,496 13,431,466 대여금및수취채권 37,912,481 30,041,807 합 계 56,536,977 43,473,273 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 5,641,917 - - 5,641,917 미지급금 20,950,178 - - 20,950,178 리스미지급금(유동) 1,422,353 - - 1,422,353 미지급비용 658,187 - - 658,187 유동성장기차입금 717,971 - - 717,971 유동성장기사채 9,300,013 - - 9,300,013 장기차입금 - 682,330 2,784,522 3,466,852 리스미지급금(비유동) - 1,291,018 97,170 1,388,188 미지급금(비유동) 368,853 843,550 6,886,559 8,098,962 합 계 39,059,472 2,816,898 9,768,251 51,644,621 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 34. 중단영업2022년 10월 5일 연결회사는 경영진과 주주의 승인에 의하여 전기차충전사업을 물적분할하였으며, 동 물적분할로 인해 전기차충전사업을 종료함에 따라 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.(1) 중단영업당기순이익의 구성 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출액 - 7,098,862 매출원가 - 6,907,441 매출총이익 - 191,421 판매비와관리비 - 699,223 영업이익 - (507,802) 금융손익 - - 기타영업외손익 - - 법인세비용차간전순이익 - (507,802) 법인세비용 - (164,550) 세후중단영업손익 - (343,252) (2) 중단영업의 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 영업현금흐름 - 3,806,945 투자현금흐름 - (6,947,002) 재무현금흐름 - (99,387) 총현금흐름 - (3,239,444) 35. 영업부문(1) 연결회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 도로부문 요금징수(TOLL), ITS, Maas 관련 사업 철도부문 철도신호, 철도통신, 공항, AFC (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 25,369,864 32,585,311 - 57,955,175 매출원가 18,020,672 24,966,912 - 42,987,584 매출총이익 7,349,192 7,618,399 - 14,967,591 판관비 - - 10,468,055 10,468,055 영업이익 7,349,192 7,618,399 (10,468,055) 4,499,536 금융수익 - - 5,040,285 5,040,285 금융비용 - - 7,061,173 7,061,173 기타수익 - - 119,571 119,571 기타비용 - - 190,977 190,977 법인세차감전순이익 7,349,192 7,618,399 (12,560,348) 2,407,242 법인세비용 - - 941,250 941,250 당기순이익 7,349,192 7,618,399 (13,501,599) 1,465,992 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 30,207,313 21,472,827 - 51,680,139 매출원가 23,221,930 19,419,358 - 42,641,288 매출총이익 6,985,382 2,053,469 - 9,038,851 판관비 - - 7,612,639 7,612,639 영업이익 6,985,382 2,053,469 (7,612,639) 1,426,212 금융수익 - - 3,574,322 3,574,322 금융비용 - - 1,229,137 1,229,137 기타수익 - - 178,235 178,235 기타비용 - - 623,101 623,101 법인세차감전순이익 6,985,382 2,053,469 (5,712,319) 3,326,532 법인세비용 - - 1,242,834 1,242,834 당기순이익 6,985,382 2,053,469 (6,955,153) 2,083,698 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 61,526,819 33,905,548 16,507,808 111,940,176 비유동자산 1,789,843 11,412,535 39,589,895 52,792,273 자산총계 63,316,663 45,318,083 56,097,703 164,732,449 유동부채 34,529,896 20,455,340 12,375,885 67,361,121 비유동부채 - 6,879,468 11,145,576 18,025,044 부채총계 34,529,896 27,334,808 23,521,461 85,386,166 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 49,194,678 27,272,302 49,561,898 126,028,877 비유동자산 2,040,378 11,508,432 39,389,829 52,938,639 자산총계 51,235,056 38,780,734 88,951,727 178,967,517 유동부채 44,289,450 8,167,630 36,341,187 88,798,268 비유동부채 - - 21,678,350 21,678,350 부채총계 44,289,450 8,167,630 58,019,538 110,476,618 3) 연결회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 영업부문 한국도로공사 20,690,910 도로 미국 워싱턴시 교통관리국 6,524,662 철도 (단위:천원) 구분 금액 영업부문 지에스네오텍(주) 8,392,911 도로 한국도로공사 6,034,719 도로 미국 워싱턴시 교통관리국 8,519,063 철도 (3) 연결회사의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 국내 50,949,143 37,820,507 북미 6,524,662 8,519,063 아시아 391,273 5,239,864 기타 90,097 100,704 합계 57,955,175 51,680,139 36. 물적분할연결회사는 전기 중 2022년 8월 23일자 이사회에서 회사의 전기차충전사업부문을 분할하여 분할 신설회사인 SK일렉링크 주식회사(사명 변경 전: 에스에스차저 주식회사)에 이전하고 SK일렉링크 주식회사의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2022년 10월 5일자 임시주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 연결회사의 분할 진행 경과는 다음과 같습니다. 구분 내용 분할방법 물적분할 분할회사 에스트래픽 주식회사(분할존속회사) SK일렉링크 주식회사(분할신설회사) 주주총회승인 2022년 10월 5일 분할기일 2022년 11월 8일 연결회사는 동 분할로 인하여 감소하는 순자산 장부금액으로 종속기업투자주식의 취득원가를 결정하였으며, 분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액과 종속기업투자주식의 취득원가는 다음과 같습니다. 단위:천원) 구분 금액 자산 매출채권 4,265,821 기타유동금융자산 3,267,812 유형자산 7,978,835 무형자산 44,802 자산총계 15,557,270 부채 매입채무및기타채무 3,212,811 기타유동부채 4,836,558 확정급여채무 135,856 부채총계 8,185,225 이전한순자산금액 7,372,045 전기 물적분할에 따라 취득한 주식 중 일부를 전기 중 처분하였습니다. 처분 후 연결회사의 SK일렉링크 주식회사 보유 지분율은 100%에서 16.6%로 감소하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 11 기 반기말 2023.06.30 현재 제 10 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 반기말 제 10 기말 자산 유동자산 106,264,915,591 121,657,622,915 현금및현금성자산 13,946,084,524 8,445,734,515 단기금융상품 612,117,786 31,127,711,255 매출채권 및 기타채권 34,737,884,276 29,588,083,556 단기미청구공사 12,353,849,632 9,580,330,076 재고자산 12,312,806,670 10,125,124,387 투자유동금융자산 390,000 79,275,000 기타금융자산 812,699,213 737,103,327 기타유동자산 31,489,083,490 31,974,260,799 당기법인세자산 비유동자산 46,489,313,120 46,838,881,264 장기금융상품 221,900,000 821,900,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 종속기업투자 2,193,020,000 2,193,020,000 관계기업투자주식 71,400,000 0 투자비유동금융자산 19,915,239,692 22,150,748,261 유형자산 15,018,213,383 12,879,316,409 무형자산 2,626,544,269 2,756,032,917 기타비유동금융자산 726,913,081 786,080,961 비유동매출채권및기타채권 3,542,208,910 1,841,120,578 비유동미청구공사 1,986,628,460 기타비유동자산 2,173,873,785 1,424,033,678 이연법인세자산 0 0 자산총계 152,754,228,711 168,496,504,179 부채 유동부채 65,197,734,713 86,375,097,346 매입채무 및 기타채무 26,840,523,871 42,691,868,471 단기초과청구공사 30,209,382,362 15,469,587,058 기타금융부채 0 0 기타유동부채 496,107,127 1,063,047,347 당기법인세부채 349,932,023 11,244,096,861 차입금 557,080,000 2,073,561,449 유동성사채및전환사채 6,593,489,294 13,681,716,124 유동성충당부채 151,220,036 151,220,036 비유동부채 11,145,575,953 15,943,487,054 장기매입채무 및 기타비유동채무 전환우선주부채 장기차입금 3,063,940,000 3,342,480,000 사채및전환사채 0 0 기타비유동금융부채 5,340,407,699 9,677,240,747 비유동매입채무및기타채무 945,016,270 910,623,408 퇴직급여부채 0 0 비유동충당부채 340,144,510 410,052,075 비유동하자보수충당부채 0 0 이연법인세부채 1,456,067,474 1,603,090,824 부채총계 76,343,310,666 102,318,584,400 자본 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 자본잉여금 61,112,185,334 53,095,724,418 기타자본구성요소 (3,222,179,596) (3,899,737,489) 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 4,754,791,307 3,914,966,850 자본총계 76,410,918,045 66,177,919,779 자본과부채총계 152,754,228,711 168,496,504,179 포괄손익계산서 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 35,578,658,862 55,324,499,405 24,857,832,887 41,006,427,299 용역매출 3,223,553,691 4,670,539,144 2,277,443,419 3,217,606,825 공사매출 29,686,880,584 47,427,780,708 21,071,678,183 35,711,293,019 제품매출 2,668,224,587 3,226,179,553 1,508,711,285 2,077,527,455 매출원가 27,660,299,509 42,857,156,403 18,559,711,523 32,135,171,833 용역매출원가 2,731,644,704 3,675,210,535 1,593,726,402 2,475,699,289 공사매출원가 23,149,447,158 37,121,447,520 16,026,144,452 27,964,384,570 제품매출원가 1,779,207,647 2,060,498,348 939,840,669 1,695,087,974 매출총이익 7,918,359,353 12,467,343,002 6,298,121,364 8,871,255,466 판매비와관리비 4,578,342,162 9,357,444,557 3,135,628,515 6,478,026,849 영업이익(손실) 3,340,017,191 3,109,898,445 3,162,492,849 2,393,228,617 금융수익 4,089,760,433 5,159,575,655 3,539,425,806 4,296,575,612 금융원가 5,878,714,464 6,876,831,209 582,443,192 1,061,786,278 기타이익 77,243,505 113,559,378 22,840,225 86,645,085 기타손실 190,518,500 190,518,520 601,716,418 602,716,431 법인세비용차감전순이익(손실) 1,437,788,165 1,315,683,749 5,540,599,270 5,111,946,605 법인세비용 354,636,774 340,888,039 1,228,059,384 1,165,974,958 계속영업손익 1,083,151,391 974,795,710 4,312,539,886 3,945,971,647 중단영업손익 (22,288,739) (556,880,688) 당기순이익(손실) 1,083,151,391 974,795,710 4,290,251,147 3,389,090,959 기타포괄손익 3,005,774 141,153,924 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 3,005,774 141,153,924 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 3,005,774 141,153,924 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 총포괄손익 1,086,157,165 1,115,949,634 4,290,251,147 3,389,090,959 계속영업총포괄이익 1,086,157,165 1,115,949,634 4,312,539,886 3,945,971,647 중단영업총포괄이익 (22,288,739) (556,880,688) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 38 0 154 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 (22) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 38 0 128 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 (22) 자본변동표 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,619,583,651) (22,724,172,745) 38,820,321,662 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 배당금지급 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 0 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 0 전환권대가 0 당기순이익(손실) 3,389,090,959 3,389,090,959 확정급여제도의 재측정요소 0 2022.06.30 (기말자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,619,583,651) (19,335,081,786) 42,209,412,621 2023.01.01 (기초자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,899,737,489) 3,914,966,850 66,177,919,779 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 배당금지급 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 699,155,000 8,016,460,916 8,715,615,916 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 401,432,716 401,432,716 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 276,125,177 (134,971,253) 141,153,924 전환권대가 0 당기순이익(손실) 974,795,710 974,795,710 확정급여제도의 재측정요소 0 2023.06.30 (기말자본) 13,766,121,000 61,112,185,334 (3,222,179,596) 4,754,791,307 76,410,918,045 현금흐름표 제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 영업활동현금흐름 (7,185,948,784) 20,544,340,296 당기순이익(손실) 974,795,710 3,389,090,959 당기순이익조정을 위한 가감 4,255,209,108 (1,266,617,114) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,301,819,309) 18,190,189,584 이자수취(영업) 277,086,337 802,446,970 이자지급(영업) (102,536,928) (181,972,088) 배당금수취(영업) 62,550,000 0 법인세납부(환급) (11,351,233,702) (388,798,015) 투자활동현금흐름 19,252,360,547 (17,229,072,134) 단기금융상품의 처분 37,551,349,704 0 매각예정자산의 처분 4,371,363,627 0 단기대여금의 회수 0 0 장기금융상품의 처분 1,000,000,000 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,824,996,740 0 관계기업주식의 처분 0 0 종속기업투자주식의 처분 0 0 상각후원가측정금융자산의 처분 78,885,000 350,000 국고보조금의 증가 0 0 회원권의 처분 0 0 사무용비품의 처분 2,088,182 0 장기대여금의 회수 3,683,680,000 0 임차보증금의 감소 70,600,000 555,193,640 단기금융상품의 취득 (7,000,000,000) (2,380,538) 임차보증금의 증가 (163,760,000) (24,460,000) 매각예정자산의 취득 (14,981,960,062) 0 장기금융상품의 취득 (400,000,000) 0 관계기업투자주식의 취득 (71,400,000) 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (100,020,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (9,860,057,490) 상각후원가금융자산의 취득 (214,890,000) (220,713,130) 토지의 취득 0 0 건물의 취득 0 0 기계장치의 취득 0 (132,674,480) 공구와기구의 취득 0 (36,910,000) 사무용비품의 취득 (72,674,467) (74,053,436) 차량운반구의 취득 0 0 건설중인자산의 취득 (2,489,166,829) (6,973,146,700) 개발비의 취득 (253,071,348) (183,500,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 (37,500,000) 회원권의 취득 0 (139,200,000) 장기대여금의 증가 (3,683,680,000) 재무활동현금흐름 (6,704,009,973) (5,803,971,454) 유상증자 0 0 단기차입금의 증가 0 0 장기차입금의 증가 0 0 전환우선주의 발행 0 0 사채의 증가 0 0 전환사채 보통주 전환 (10,214,390) 0 전환사채의 증가 0 0 자기주식의 처분 (2,065,875) 0 배당금지급 0 0 자기주식의 취득 0 0 신주발행비 지급 0 0 리스부채의 감소 (896,708,259) (803,971,454) 단기차입금의 상환 (1,516,041,449) (5,000,000,000) 장기차입금의 상환 (278,980,000) 0 사채의 상환 (4,000,000,000) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 137,948,219 273,522,586 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,500,350,009 (2,215,180,706) 기초현금및현금성자산 8,445,734,515 23,210,916,871 기말현금및현금성자산 13,946,084,524 20,995,736,165 5. 재무제표 주석 제 11(당)반기 2023년 06월 30일 현재 제 10(전)반기 2022년 06월 30일 현재 에스트래픽주식회사 1. 회사의 개요 에스트래픽주식회사(이하 "당사"라 함)는 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. 또한 당사는 2017년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.(1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종(4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,351,902 8.54% 2,351,902 9.00% 이재현 보통주 2,087,315 7.58% 2,087,315 7.99% 자사주 보통주 289,633 1.05% 367,183 1.41% 기타 보통주 22,803,392 82.82% 21,327,532 81.61% 합계 27,532,242 100.00% 26,133,932 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 (1) 반기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 제정 또는 개정된 회계처리기준 제ㆍ개정 기준서 및 해석서> 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서>제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다. 3. 건설형공사(1) 당반기 및 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 19,109,079 23,889,889 97,136,651 철도 75,594,926 36,716,273 25,707,845 86,603,354 합계 177,512,387 55,825,351 49,597,734 183,740,005 (주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 8,517,452천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,169,953천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 50,686,529 62,735,723 30,451,990 82,970,263 철도 37,834,221 31,935,939 8,721,654 61,048,505 합계 88,520,750 94,671,663 39,173,644 144,018,768 (주1) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,237,944천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 104,764,315 83,885,909 20,878,405 113,070,637 5,857,630 14,097,114 철도 129,389,599 104,361,036 25,028,563 139,032,761 6,496,220 16,112,268 합계 234,153,914 188,246,945 45,906,968 252,103,398 12,353,850 30,209,382 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,071 철도 115,540,065 92,679,182 22,860,882 115,042,051 3,785,762 3,083,516 합계 249,791,362 203,348,678 46,442,683 253,883,239 11,566,959 15,469,587 (3) 당반기말 현재 당사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 2014/11/12 2023/12/31 99.81% 77,151 - 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.80% 213,730 - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 41.15% 1,466,985 251,628 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 56.12% - 514,464 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2023/10/31 13.70% 1,336,095 - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 22.60% - - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 27.07% - - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 14.52% - - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,045,238 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 67.12% 1,227,913 - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.36% - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/09/29 78.61% - 122,535 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/12/31 85.91% 1,195,029 4,294,730 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 71.78% 1,868,647 11,319,147 Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/12/31 0.71% 208,910 - 2023년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2023/05/12 2023/12/29 13.81% - - 합계 8,639,698 16,502,504 (4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 336,141 (488,014) 798,280 25,875 - 99,825 철도 8,181,311 5,297,010 477,178 2,407,123 (27,201) 52,537 합계 8,517,452 4,808,996 1,275,458 2,432,998 (27,201) 152,363 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 13,946,085 8,445,735 합계 13,946,085 8,445,735 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 16,299,090 17,111,428 기타금융자산 - 89,618 소 계 16,299,090 17,201,046 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 2,740,740 4,378,800 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 13,946,085 8,445,735 단기금융상품 612,118 31,127,711 매출채권및기타채권 34,737,884 29,588,084 투자유동금융자산 390 79,275 기타금융자산 812,699 647,486 장기금융상품 221,900 821,900 투자비유동금융자산 875,410 660,520 기타비유동금융자산 726,913 786,081 비유동매출채권및기타채권 3,542,209 1,841,121 소 계 55,475,608 73,997,912 합 계 74,515,437 95,577,757 (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타비유동금융부채 5,340,408 9,677,241 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 26,840,524 42,691,868 차입금 557,080 2,073,561 사채(유동) 6,593,489 13,681,716 장기차입금 3,063,940 3,342,480 비유동매입채무및기타채무 945,016 910,623 소 계 38,000,049 62,700,249 합 계 43,340,457 72,377,490 (3) 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (812,339) - 배당금수익 62,550 - 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 이자수익 84,228 55,289 평가손익(기타포괄손익) 141,154 - 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 300,593 804,445 외화환산이익 402,109 2,169,411 외화환산손실 (146,343) - 외환차익 361,900 271,548 외환차손 (500,731) (6,023) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 3,660,133 972,362 평가손실 (4,305,193) - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (811,861) (952,649) 상환이익 20,566 - 외화환산이익 1,919 20 외화환산손실 (25,629) (3,440) 외환차익 113,399 23,501 외환차손 (122,559) (99,674) 손익계산서에 인식한 순손익 (1,717,256) 3,234,789 자본으로 인식한 순손익 141,154 - 6. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 16,299,090 16,299,090 17,201,046 17,201,046 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,740,740 2,740,740 4,378,800 4,378,800 현금및현금성자산(*) 13,946,085 13,946,085 8,445,735 8,445,735 단기금융상품(*) 612,118 612,118 31,127,711 31,127,711 매출채권및기타채권(*) 34,737,884 34,737,884 29,588,084 29,588,084 투자유동금융자산(*) 390 390 79,275 79,275 기타금융자산(*) 812,699 812,699 647,486 647,486 장기금융상품(*) 221,900 221,900 821,900 821,900 투자비유동금융자산(*) 875,410 875,410 660,520 660,520 기타비유동금융자산(*) 726,913 726,913 786,081 786,081 비유동매출채권및기타채권(*) 3,542,209 3,542,209 1,841,121 1,841,121 합 계 74,515,437 74,515,437 95,577,757 95,577,757 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 5,340,408 5,340,408 9,677,241 9,677,241 매입채무및기타채무(*) 26,840,524 26,840,524 42,691,868 42,691,868 차입금(*) 557,080 557,080 2,073,561 2,073,561 사채(유동)(*) 6,593,489 6,593,489 13,681,716 13,681,716 장기차입금(*) 3,063,940 3,063,940 3,342,480 3,342,480 비유동매입채무및기타채무(*) 945,016 945,016 910,623 910,623 합 계 43,340,457 43,340,457 72,377,490 72,377,490 (*) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 16,299,090 16,299,090 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 2,740,740 2,740,740 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 5,340,408 5,340,408 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,201,046 17,201,046 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,378,800 4,378,800 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,677,241 9,677,241 7. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 25,166,025 - 25,166,025 20,180,154 - 20,180,154 미수금 9,536,456 - 9,536,456 9,340,939 - 9,340,939 미수수익 35,404 - 35,404 66,991 - 66,991 소 계 34,737,885 - 34,737,885 29,588,084 - 29,588,084 매출채권 1,701,093 - 1,701,093 - - - 미수금 1,841,116 - 1,841,116 1,841,121 - 1,841,121 소 계 3,542,209 - 3,542,209 1,841,121 - 1,841,121 합 계 38,280,094 - 38,280,094 31,429,204 - 31,429,204 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 9,471,414 - 9,471,414 8,966,784 - 8,966,784 재공품 628,381 - 628,381 133,935 - 133,935 제품 2,213,012 - 2,213,012 1,024,405 - 1,024,405 합 계 12,312,807 - 12,312,807 10,125,124 - 10,125,124 9. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 812,699 644,913 647,486 704,081 파생상품자산(주) - - 89,618 - 대여금 300,000 53,130,000 300,000 53,130,000 대손충당금 (300,000) (53,048,000) (300,000) (53,048,000) 합 계 812,699 726,913 737,103 786,081 (주) 전환사채에 포함된 콜옵션을 분리하여 인식하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 12,751,565 - 13,120,358 - 선급비용 1,084,977 - 277,936 - 사외적립자산 - 2,173,874 - 1,424,034 매각예정자산 17,652,541 - 18,575,967 - 합 계 31,489,083 2,173,874 31,974,261 1,424,034 (3) 보고기간종료일 현재 매각예정자산으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 건설중인자산 17,652,541 - 24,446,947 - 현금및현금성자산(국고보조금) - - (5,870,981) - 합 계 17,652,541 - 18,575,966 - 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 출자금 - 3,384,810 - 3,240,811 소프트웨어공제조합 출자금 - 283,274 - 276,244 전기공사공제조합 출자금 - 71,259 - 70,555 정보통신공제조합 출자금 - 19,007 - 18,563 한국전자공업협동조합 출자금 - 1,000 - 1,000 SK일렉링크 주식회사(주1) - 12,539,739 - 13,504,256 소 계 - 16,299,090 - 17,111,428 기타포괄-공정가치측정금융자산 농협신종자본증권 - 2,740,740 - 4,378,800 상각후원가측정금융자산 국공채등 390 875,410 79,275 660,520 합 계 390 19,915,240 79,275 22,150,748 (주1) 당기 중 에스에스차저 주식회사에서 SK일렉링크 주식회사로 사명이 변경되었습니다.(2) 당반기와 전반기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정금융자산 기초금액 17,111,428 2,449,036 평가손익 (812,339) - 기말금액 16,299,090 2,449,036 기타포괄-공정가치측정금융자산 기초금액 4,378,800 - 증감 (1,824,997) 9,860,057 평가손익 186,937 - 기말금액 2,740,740 9,860,057 상각후원가측정금융자산 기초금액 739,795 484,885 증감 136,005 103,235 기말금액 875,800 588,120 11. 종속기업투자 및 관계기업투자보고기간종료일 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당반기말 전기말 종속기업투자 에스티전기통신(주) 전기통신업 580,000 82.9% 2,850,020 1,600,020 1,600,020 서울신교통카드(주) 소프트웨어개발 644,000 70.0% 4,600,000 - - STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 - - STRAFFIC AMERICA, LLC 자동제어시스템 설치 서비스 - 100.0% 593,000 593,000 593,000 소계 8,044,655 2,193,020 2,193,020 관계기업투자 ㈜위든(주1) 비거주용 건물 임대업 7,140 14.3% 71,400 71,400 - 소계 71,400 71,400 - 합계 8,116,055 2,264,420 2,193,020 (주1) ㈜위든은 소유지분율은 20%미만이나 대표이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 713,408 1,311,473 64,261 4,743,299 12,113,321 20,020,627 감가상각누계액 - (204,999) (564,146) (1,019,918) (64,259) (3,149,090) - (5,002,412) 장부금액 234,342 635,524 149,262 291,555 2 1,594,209 12,113,321 15,018,215 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 621,208 1,240,887 64,261 4,924,870 9,615,458 17,541,549 감가상각누계액 - (171,180) (509,566) (940,106) (64,259) (2,977,122) - (4,662,233) 장부금액 234,342 669,343 111,642 300,781 2 1,947,748 9,615,458 12,879,316 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 669,343 111,642 300,781 2 1,947,748 9,615,458 12,879,316 취득 - - - 72,674 - 566,207 2,502,519 3,141,400 감가상각비 - (33,819) (54,580) (79,943) - (885,904) - (1,054,246) 대체및처분 - - 92,200 (1,958) - (33,842) (92,200) (35,800) 기타(주1) - - - - - - 87,544 87,544 기말장부금액 234,342 635,524 149,262 291,554 2 1,594,209 12,113,321 15,018,214 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 2,687,876 165,548 362,575 6,534 2,663,634 9,181,865 15,938,543 취득 - - 132,674 36,910 74,053 - 702,971 6,973,147 7,919,755 감가상각비 - (8,616) (180,375) (46,369) (89,103) (6,532) (806,391) - (1,137,386) 대체및처분 - - - - - - - (37,500) (37,500) 기타(주1) - - - - - - - 41,623 41,623 기말장부금액 234,342 627,553 2,640,175 156,089 347,525 2 2,560,214 16,159,135 22,725,035 (주1) 건설중인자산의 기타증가는 차입원가 자본화로 인한 증가금액입니다 (3) 보험가입자산당반기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에가입하고 있습니다. (4) 유형자산 취득약정당사는 사옥 신축과 관련하여 유형자산 취득약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 약정액은 15,272,031천원이며, 누적집행액은 5,136,286천원입니다. (5) 차입원가 자본화당사는 사옥 신축과 관련된 적격자산에 대한 차입원가를 자본화하고 있으며, 당반기와 전반기 중 자본화된 차입원가 87,544천원 및 41,623천원이며, 자본화이자율은 1.42%~4.79% 및 1.42%~2.25%입니다. (6) 보고기간종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 868,220 1,363,337 차량운반구 725,397 580,268 기타 592 4,143 합계 1,594,209 1,947,748 리스부채 유동 1,132,887 1,509,181 비유동 445,016 410,623 합계 1,577,903 1,919,804 (7) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 부동산 702,955 700,469 차량운반구 179,399 105,922 기타 3,551 - 합계 885,905 806,391 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 30,563 35,909 단기리스료 32,502 112,445 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 19,710 33,954 당반기와 전반기 중 리스의 총 현금유출은 948,921천원 및 950,371천원입니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 개발비 341,361 88,290 소프트웨어 2,145,983 2,528,543 회원권 139,200 139,200 합계 2,626,544 2,756,033 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 88,290 2,528,543 139,200 2,756,033 취득 253,071 - - 253,071 상각 - (382,560) - (382,560) 기말장부금액 341,361 2,145,983 139,200 2,626,544 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 1,672,040 491,831 - 2,163,871 증가 183,500 75,000 139,200 397,700 상각 - (149,644) - (149,644) 기말장부금액 1,855,540 417,187 139,200 2,411,927 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 5,798,132 - 12,204,048 - 미지급금 19,288,544 500,000 28,375,275 500,000 리스미지급금 1,132,887 445,016 1,509,181 410,623 미지급비용 620,960 - 603,365 - 합계 26,840,523 945,016 42,691,869 910,623 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당반기말 전기말 비고 단기차입금 신한은행 2023-06-02 - - 1,516,041 매출채권할인 단기차입금 소계 - 1,516,041 전환사채 - 2023-09-19 - - 919,857 만기일시상환 - 2026-05-06 - 6,593,489 12,761,859 만기일시상환 유동성대체 (6,593,489) (13,681,716) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 1,967,160 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 3.91% 844,480 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 809,380 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 (557,080) (557,520) 장기차입금 소계 3,063,940 3,342,480 (주1) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산(제2판교 토지분양대금) 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있으며, 대표이사로부터 연대보증 4,345,224천원을 제공받고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전환사채 9,300,013 20,100,000 전환권조정 (2,679,701) (6,354,552) 사채할인발행차금 (26,823) (63,732) 합계 6,593,489 13,681,716 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 9,300,013,442원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. (4) 금융부채로 분류된 전환권과 관련된 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 9,610,266 증감 (920,500) 평가손실(이익)(주2) 555,442 대체 (3,904,801) 기말 5,340,408 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전순이익은 1,871,126천원입니다. (단위: 천원) 구분 제4회 최초 인식시점 장부금액(주1) 10,006,860 당기 증감 내역 기초 10,303,520 증감 - 평가손실(이익)(주2) (913,474) 대체 - 기말 9,390,046 (주1) 최초 발행금액 기준의 인식 금액입니다.(주2) 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업이익은 4,198,473천원입니다. 16. 퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 3,547,708 3,900,506 사외적립자산 (5,721,582) (5,324,540) 합 계 (2,173,874) (1,424,034) (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 633,527 622,904 순확정급여부채의 순이자 (51,369) (5,077) 합 계 582,158 617,827 (3) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,900,506 (5,324,540) (1,424,034) 당기근무원가 633,527 - 633,527 이자비용(이자수익) (51,369) - (51,369) 기여금 - (1,434,764) (1,434,764) 관계회사 전입 5,603 (5,603) - 제도에서 지급한 금액 (940,559) 1,043,325 102,766 기말 3,547,708 (5,721,582) (2,173,874) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,854,190 (3,552,413) 301,777 당기근무원가 622,904 - 622,904 이자비용(이자수익) (5,077) - (5,077) 기여금 - (1,032,547) (1,032,547) 제도에서 지급한 금액 (583,081) 583,081 - 기말 3,888,936 (4,001,879) (112,943) 한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 5.32% 5.32% 미래임금상승률 3.00% 3.00% (5) 당반기 및 전반기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 매출원가 298,266 305,299 판매관리비 283,892 312,528 합계 582,158 617,827 17. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 5,340,408 - 9,677,241 (주1) 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15). (2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 278,678 - 1,063,047 - 선수금 217,429 - - - 합계 496,107 - 1,063,047 - 18. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 151,220 - 151,220 - 공사손실충당부채 - 152,363 - 192,365 하자보수충당부채 - 187,782 - 217,687 합계 151,220 340,145 151,220 410,052 (2) 당반기 및 전반기중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 151,220 192,365 217,687 사용액 - - (68,255) 전입액(환입액) - (40,002) 38,350 기말잔액 151,220 152,363 187,782 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 전입액(환입액) (107,073) 18,863 기말잔액 269,334 765,647 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 27,532,242 26,133,932 자본금 13,766,121,000 13,066,966,000 (2) 당반기 및 전반기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당반기 전반기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,066,966 26,133,932 12,974,431 25,948,862 전환사채전환 699,155 1,398,310 - - 기말 13,766,121 27,532,242 12,974,431 25,948,862 20. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 56,230,325 48,213,864 전환권대가 - 250,032 전환권대가처분이익 4,881,860 4,631,828 합 계 61,112,185 53,095,724 자본조정 자기주식 (2,582,368) (3,273,803) 자기주식처분손실 (439,922) (149,919) 기타포괄-공정가치금융자산 평가손익 (199,890) (476,015) 합 계 (3,222,180) (3,899,737) 21. 이익잉여금(결손금)(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) 4,712,959 3,873,135 합 계 4,754,791 3,914,967 (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기초 3,914,967 (22,724,173) 당기순이익 974,796 3,389,091 기타포괄-공정가치금융자산 처분대체 (134,971) - 기말 4,754,792 (19,335,082) 22. 주요지급보증(1) 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 31,473,102 이행보증 22,954,240 지급보증 소프트웨어공제조합 6,600,759 이행보증 2,896,637 지급보증 신한은행 486,305 이행보증 하나은행 243,434 이행보증 서울보증보험 1,281,253 이행보증 29,245,470 지급보증 문찬종 23,267,935 연대보증 합계 118,449,135 (2) 당반기말 현재 타인을 위해 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공받은자 보증금액 보증내용 STraffic America,LLC USD 11,271,900 연대보증 23. 담보제공자산 당반기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 612,118 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자비유동금융자산 질권설정 3,759,350 엔지니어링공제조합 등 출자금 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 합계 9,273,368 24. 우발부채 보고기간종료일 현재 당사를 원고 및 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 대전지방법원 한국철도공사 국가철도공단, 에스트래픽㈜ 535,292 광통신망 불량으로 신호취급이 되지 않아 발생한 손해에 대한 청구 수원지방법원(성남지원) 에스트래픽(주) 조주연,(주)텔큐온 469,000 교통카드시스템 구축시 업체와 공모하여 당사에 끼친 손해에 대한 청구 서울중앙지방법원 포스코아이씨티,한국정보기술, 에스트래픽(주) 서울특별시 3,000,000 서울시 “녹색교통진흥지역 자동차통행관리 통합플랫폼” 구축 사업에 대한 용역비 청구 25. 비용의 성격별 분류 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 누적 재료비 16,617,042 21,670,641 외주용역비 5,922,234 8,245,113 급여 4,458,810 8,584,124 복리후생비 878,367 1,596,940 지급임차료 68,446 129,408 여비교통비 1,178,265 1,719,057 지급수수료 744,735 1,345,665 퇴직급여 291,079 582,158 접대비 87,653 178,778 소모품비 474,892 999,547 차량유지비 23,796 44,027 감가상각비 538,244 1,054,247 운반비 2,223,156 6,348,414 무형자산상각비 191,280 382,560 기타 848,618 1,786,766 재고자산의 변동 (2,307,976) (2,452,845) 합계 32,238,641 52,214,601 (단위 : 천원) 계정과목 3개월 누적 재료비 10,165,126 19,424,576 외주용역비 7,118,320 10,367,136 급여 3,740,296 7,795,047 복리후생비 290,327 1,119,291 지급임차료 (48,894) 81,337 여비교통비 588,924 946,549 지급수수료 749,274 1,385,603 퇴직급여 341,159 650,072 접대비 118,633 169,016 소모품비 358,152 752,210 대손상각비 (773,423) (1,073,131) 차량유지비 23,271 46,768 감가상각비 628,610 1,137,386 운반비 194,055 290,498 무형자산상각비 74,844 149,644 기타 2,888,981 4,792,237 재고자산의 변동 (723,524) (2,174,200) 합계 25,734,131 45,860,039 주) 중단영업이 포함된 금액입니다. 26. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,309,580 2,584,674 862,361 1,848,689 퇴직급여 78,692 167,485 99,804 174,603 복리후생비 484,716 1,034,874 235,080 718,149 여비교통비 167,331 300,227 136,538 192,797 접대비 53,454 120,604 70,917 98,459 통신비 42,167 84,298 40,498 76,669 전력비 - 2,407 - - 세금과공과 (176,155) 40,512 42,153 113,768 감가상각비 393,337 778,198 324,039 625,665 지급임차료 12,110 28,200 (71,780) (55,672) 수선비 25 25 5 187 대손상각비 - - (706,122) (968,706) 보험료 140,314 281,051 229,718 273,666 차량유지비 21,463 40,052 17,149 34,067 경상연구개발비 1,483,576 2,578,887 1,243,817 2,249,894 운반비 2,814 16,101 30,034 39,181 교육훈련비 17,576 28,762 23,348 43,633 도서인쇄비 6,610 8,606 3,762 5,702 소모품비 50,463 79,275 92,499 136,125 지급수수료 279,802 733,615 379,485 743,979 광고선전비 15,000 27,000 9,442 12,164 하자보수충당부채전입액 5,506 38,350 32,484 36,233 협회비 5,400 15,120 4,472 9,052 무형자산상각비 184,561 369,122 35,925 69,723 합 계 4,578,342 9,357,445 3,135,628 6,478,027 27. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 잡이익 77,244 113,559 22,840 86,645 합 계 77,244 113,559 22,840 86,645 기타비용 기부금 - - 600,000 601,000 종속기업투자주식손상차손 - - 1,635 1,635 잡손실 190,519 190,519 81 81 합 계 190,519 190,519 601,716 602,716 28. 금융수익 및 금융비용 당반기 및 전반기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 40,110 384,822 488,423 859,734 배당금수익 - 62,550 - - 외화환산이익 143,842 404,028 1,841,048 2,169,431 외환차익 237,071 475,299 237,592 295,049 파생상품평가이익 3,660,133 3,660,133 972,362 972,362 사채상환이익 8,120 20,566 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 485 152,178 - - 합 계 4,089,761 5,159,576 3,539,425 4,296,576 금융원가 이자비용 385,451 811,861 496,173 952,649 외환차손 199,198 623,289 102,529 105,697 외화환산손실 24,356 171,972 (16,259) 3,440 파생상품평가손실 4,305,193 4,305,193 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 964,517 964,517 - - 합 계 5,878,715 6,876,831 582,443 1,061,786 29. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기의 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(주민세포함) 419,666 658,361 법인세추납액 37,403 (2,147) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (147,023) 345,211 자본에 직접 반영된 법인세비용 30,843 - 법인세비용 340,888 1,001,425 계속영업법인세비용 340,888 1,165,975 중단영업법인세비용 - (164,550) (2) 당반기 및 전반기의 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익(주1) 1,315,684 4,390,516 적용세율에 따른 법인세 239,980 943,914 조정사항 100,908 57,511 비과세수익 (366,628) - 비공제비용 408,088 48,298 기타 59,448 9,213 법인세비용(수익) 340,888 1,001,425 유효세율 25.91% 22.81% (주1) 전반기는 중단영업손익 고려전 금액입니다. (3) 당반기 및 전반기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 601,956 (26,012) 575,944 125,809 120,372 대손충당금 (1,428,906) 847,559 (581,347) (298,641) (121,501) 미수수익 (66,991) 31,587 (35,404) (14,001) (7,399) 퇴직급여충당부채 3,900,506 (319,394) 3,581,112 815,206 748,452 퇴직연금 (3,900,506) 319,394 (3,581,112) (815,206) (748,452) 하자보수충당부채 217,687 (29,905) 187,782 45,497 39,246 전환권조정 (6,354,552) 3,674,851 (2,679,701) (1,328,101) (560,058) 파생상품부채 9,587,623 (4,247,215) 5,340,408 2,003,813 1,116,145 정부보조금 5,870,981 (5,870,981) - 1,227,035 - 일시상각충당금 (5,870,981) 5,870,981 - (1,227,035) - 공사손실충당금 192,365 (40,003) 152,362 40,204 31,844 리스사용권자산 (1,947,748) 353,539 (1,594,209) (407,079) (333,190) 리스부채 1,919,804 (341,901) 1,577,903 401,239 329,782 현재가치할인차금 45,716 989 46,705 9,553 9,763 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 610,276 (357,570) 252,706 127,548 52,815 당기손익-공정가치측정금융자산 (11,148,335) 812,339 (10,335,996) (2,330,002) (2,160,223) 복구충당부채 100,813 25,203 126,016 21,070 26,337 (소 계) (7,670,292) 703,461 (6,966,831) (1,603,091) (1,456,067) 합 계 (1,603,091) (1,456,067) 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 - - 이연법인세부채 1,603,091 1,456,067 (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (107,385) 461,071 125,060 101,436 대손충당금 239,466 (741,350) (501,884) 52,683 (110,414) 미수수익 - (35,987) (35,987) - (7,917) 퇴직급여충당부채 3,702,210 34,746 3,736,956 814,486 822,130 퇴직연금 (3,552,413) (449,466) (4,001,879) (781,531) (880,413) 하자보수충당부채 746,784 18,863 765,647 164,293 168,442 전환권조정 (8,259,952) 765,370 (7,494,582) (1,817,189) (1,648,808) 파생상품부채 10,470,585 (972,362) 9,498,223 2,303,529 2,089,609 정부보조금 5,057,002 (404,011) 4,652,991 1,112,540 1,023,658 일시상각충당금 (5,057,002) 404,011 (4,652,991) (1,112,540) (1,023,658) 공사손실충당금 376,407 (106,924) 269,483 82,810 59,286 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 103,420 (2,560,214) (586,000) (563,247) 리스부채 2,610,728 (71,844) 2,538,884 574,360 558,554 현재가치할인차금 34,353 (6,220) 28,133 7,557 6,189 (소 계) 4,603,776 (1,569,139) 3,034,637 1,012,831 667,620 합 계 1,012,831 667,620 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,012,831 667,620 이연법인세부채 - - (4) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손실 186,937 - 자기주식처분손실 (366,628) - 법인세 차감전 합계 (179,692) - 법인세효과 30,843 - 법인세 차감후 합계 (148,849) - (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 일시적차이 미인식이연법인세 일시적차이 미인식이연법인세 종속기업투자주식 5,851,635 1,222,992 5,851,635 1,222,992 종속기업 대여금 대손충당금 53,348,000 11,149,732 53,348,000 11,149,732 당기손익-공정가치측정금융자산 17,204,693 3,595,781 17,204,693 3,595,781 (주1) 당사는 종속기업 및 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련한 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 낮고, 미사용세액공제가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 낮아 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 30. 주당손익 당반기 및 전반기의 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 계속영업당기순이익(손실) 974,795,710 3,945,971,647 중단영업당기순이익 - (556,880,688) 가중평균유통보통주식수(주1) 25,839,017 25,542,897 계속영업기본주당이익(손실) 38 154 중단영업기본주당이익(손실) - (22) (주1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2023-01-01 전기이월 25,766,749 181 4,663,781,569 25,766,749 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 22,280 2023-06-21 전환사채 전환 61,690 10 616,900 3,408 2023-06-22 전환사채 전환 699,154 9 6,292,386 34,765 2023-06-27 전환사채 전환 431,832 4 1,727,328 9,543 2023-06-29 전환사채 전환 205,634 2 411,268 2,272 합 계 25,839,017 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 181 4,623,264,357 25,542,897 합 계 25,542,897 (2) 희석주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 계속영업당기순이익(손실) 974,795,710 3,945,971,647 중단영업당기순이익(손실) - (556,880,688) 조정액: 1,099,796,958 (155,418,872) 조정 후 계속영업당기순이익(손실) 2,074,592,668 3,790,552,775 조정 후 중단영업당기순이익 - (556,880,688) 가중평균희석주식수(주1) 29,765,229 29,674,506 계속영업희석주당순이익(손실) 70 128 중단영업희석주당순이익(손실) - (19) 희석화효과 여부 계속영업희석주당순이익(손실) 희석화효과 없음 희석화효과 있음 중단영업희석주당순이익(손실) - 희석화효과 없음 (주1) 가중평균희석주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2023-01-01 전기이월 29,807,104 181 5,395,085,824 29,807,104 2023-03-20 사채상환 (112,739) 103 (11,612,117) (64,155) 2023-05-10 자기주식 77,550 52 4,032,600 22,280 합 계 29,765,229 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/181) 2022-01-01 전기이월 29,296,633 181 5,302,690,573 29,296,633 2022-02-06 전환가조정 471,690 145 68,395,050 377,873 합 계 29,674,506 31. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 종속기업 에스티전기통신(주) 82.9% 종속기업 서울신교통카드(주) 70.0% 종속기업 STraffic America,LLC 100.0% 종속기업 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 99.9% 관계기업 (주)위든 14.3% (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전반기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 에스티전기통신(주) 6,115 4,855,098 38,679 90,155 서울신교통카드(주) 365,143 10,615 938,933 47,418 STraffic America,LLC(주1) 2,903,905 - 1,439,688 - (주1) 당반기말 현재 종속기업 STraffic America,LLC를 위하여 연대보증 USD 11,271,900 을 제공하고 있습니다.(3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 대여 및 회수 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전반기 대여 회수 대여 회수 STraffic America,LLC 3,683,680 3,683,680 - - (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기말 전기말 채권 등(주1) 채무 등 채권 등 채무 등 에스티전기통신(주) 1,479,096 32,952 3,071,423 354,795 서울신교통카드(주) 56,504,225 34,319 56,631,720 22,725 STraffic America,LLC 662,140 - 294,188 - (주1) 당반기말 현재 종속기업 에스티전기통신(주)에 대한 대여금 잔액 300,000천원에 대하여 100%의 대손충당금을 설정하고 있으며, 서울신교통카드(주)에 대한 대여금 53,130,000천원에 대하여 99.8%의 대손충당금을 설정하고 있습니다 (5) 당반기 및 전반기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 416,065 367,690 퇴직급여 48,326 42,594 합계 464,391 410,284 32. 현금흐름표 (1) 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익(손실) 974,796 3,389,091 가감 : 법인세비용 340,888 1,001,425 급여 326,873 - 퇴직급여 582,158 650,072 대손상각비 - (1,073,131) 감가상각비 1,054,247 1,137,386 무형자산상각비 382,560 149,644 이자비용 811,861 952,649 외화환산손실 171,972 3,440 하자보수충당부채전입 38,350 18,863 공사손실충당부채전입 (40,003) (107,073) 파생상품평가손실 4,305,193 - 종속기업투자주식손상차손 - 1,635 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 964,517 - 잡손실 1,400 - 이자수익 (384,822) (859,734) 배당금수익 (62,550) - 외화환산이익 (404,028) (2,169,431) 파생상품부채평가이익 (3,660,133) (972,362) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (152,178) - 사채상환이익 (20,566) - 잡이익 (530) - 영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) (4,985,872) 5,057,700 미수금의 증가 (90,079) 80,047 선급금의 증가 368,794 (1,735,828) 선급비용의 증가 (807,042) (250,799) 미청구공사의 증가 (2,394,032) (1,338,978) 재고자산의 증가 (2,187,682) (2,357,199) 매입채무의 증가(감소) (6,405,624) (4,392,381) 미지급금의 증가 2,433,927 (758,665) 미지급비용의 증가(감소) 17,185 (1,207,545) 예수금의 증가 (808,366) 70,340 선수금의 증가(감소) 217,429 (2,386,288) 초과청구공사의 증가(감소) 14,739,795 28,474,577 퇴직급여부채의 증가 (940,559) (32,245) 사외적립자산의 감소(증가) (391,439) (1,032,547) 하자보수충당금의 감소 (68,255) - 합 계 3,928,185 20,312,663 (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기와 전반기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 리스 취득 557,093 696,218 리스부채 유동성 대체 (33,811) 178,916 장기차입금 유동성대체 (440) - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당반기말 리스 취득 유동성대체 기타 리스미지급금(유동) 1,509,181 (866,146) 557,093 (33,811) (33,430) 1,132,887 리스미지급금(비유동) 410,623 - - 33,811 581 445,015 단기차입금 1,516,041 (1,516,041) - - - - 유동성장기차입금 557,520 - - (440) - 557,080 장기차입금 3,342,480 (278,980) - 440 - 3,063,940 유동성전환사채 13,681,716 (4,000,000) - - (3,088,227) 6,593,489 합계 21,017,561 (6,661,167) 557,093 - (3,121,076) 11,792,411 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금총계 10,214,509 19,097,758 차감: 현금 및 현금성자산 13,946,085 8,445,735 순차입금 (3,731,576) 10,652,023 자본총계 76,410,918 66,177,920 자기자본순차입금비율 -4.88% 16.10% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험당사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험당사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 당사는 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 13,946,085 8,445,735 대여금및수취채권 93,214,410 86,270,361 합 계 107,160,495 94,716,096 3) 유동성 위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 매입채무 5,798,132 - - 5,798,132 미지급금 19,288,544 - - 19,288,544 리스미지급금 1,163,265 - - 1,163,265 미지급비용 620,960 - - 620,960 유동성장기차입금 717,971 - - 717,971 유동성장기사채 9,300,013 - - 9,300,013 장기차입금 - 682,330 2,784,522 3,466,852 리스미지급금(비유동) - 359,140 97,170 456,310 미지급금(비유동) - 300,000 200,000 500,000 합 계 36,888,886 1,341,470 3,081,692 41,312,049 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 34. 중단영업2022년 10월 5일 회사는 경영진과 주주의 승인에 의하여 전기차충전사업을 물적분할하였으며, 동 물적분할로 인해 전기차충전사업을 종료함에 따라 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.(1) 중단영업당기순이익의 구성 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출액 - 6,525,410 매출원가 - 6,547,618 매출총이익 - (22,208) 판매비와관리비 - 699,223 영업이익 - (721,431) 금융손익 - - 기타영업외손익 - - 법인세비용차감전순이익 - (721,431) 법인세비용 - (164,550) 중단영업당기순이익(손실) - (556,881) (2) 중단영업의 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 영업현금흐름 - 2,511,219 투자현금흐름 - (6,913,141) 재무현금흐름 - (99,387) 총현금흐름 - (4,501,309) 35. 영업부문 (1) 회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 도로부문 요금징수(TOLL), ITS, Maas 관련 사업 철도부문 철도신호, 철도통신, 공항, AFC (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 25,369,864 29,954,636 - 55,324,499 매출원가 18,020,672 24,836,484 - 42,857,156 매출총이익 7,349,192 5,118,151 - 12,467,343 판관비 - - 9,357,445 9,357,445 영업이익 7,349,192 5,118,151 (9,357,445) 3,109,898 금융수익 - - 5,159,576 5,159,576 금융비용 - - 6,876,831 6,876,831 기타수익 - - 113,559 113,559 기타비용 - - 190,519 190,519 법인세차감전순이익 7,349,192 5,118,151 (11,151,659) 1,315,684 법인세비용 - - 340,888 340,888 당기순이익 7,349,192 5,118,151 (11,492,547) 974,796 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 매출액 30,207,313 10,799,115 - 41,006,427 매출원가 23,221,930 8,913,242 - 32,135,172 매출총이익 6,985,382 1,885,873 - 8,871,255 판관비 - - 6,478,027 6,478,027 영업이익 6,985,382 1,885,873 (6,478,027) 2,393,229 금융수익 - - 4,296,576 4,296,576 금융비용 - - 1,061,786 1,061,786 기타수익 - - 86,645 86,645 기타비용 - - 602,716 602,716 법인세차감전순이익 6,985,382 1,885,873 (3,759,309) 5,111,947 법인세비용 - - 1,165,975 1,165,975 당기순이익 6,985,382 1,885,873 (4,925,284) 3,945,972 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 61,526,819 28,230,288 16,507,808 106,264,916 비유동자산 1,789,843 5,109,575 39,589,895 46,489,313 자산총계 63,316,663 33,339,863 56,097,703 152,754,229 유동부채 34,529,896 18,291,954 12,375,885 65,197,735 비유동부채 - - 11,145,576 11,145,576 부채총계 34,529,896 18,291,954 23,521,461 76,343,311 (단위:천원) 구분 도로부문 철도부문 미배부(공통) 합계 유동자산 39,252,038 32,775,276 24,511,587 96,538,901 비유동자산 2,640,175 2,717,434 49,892,404 55,250,014 자산총계 41,892,213 35,492,710 74,403,992 151,788,915 유동부채 36,921,625 30,368,760 14,270,724 81,561,109 비유동부채 - - 28,018,393 28,018,393 부채총계 36,921,625 30,368,760 42,289,117 109,579,502 3) 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 영업부문 한국도로공사 20,690,910 도로 (단위:천원) 구분 금액 영업부문 지에스네오텍(주) 8,392,911 도로 한국도로공사 6,034,719 도로 강릉시청 5,069,515 도로 (3) 회사의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. 단위:천원) 구분 당반기 전반기 국내 51,939,225 34,226,171 북미 2,903,905 1,439,688 아시아 391,273 5,239,864 기타 90,097 100,704 합계 55,324,499 41,006,427 36. 물적분할회사는 전기 중 2022년 8월 23일자 이사회에서 회사의 전기차충전사업부문을 분할하여 분할 신설회사인 SK일렉링크 주식회사(사명 변경 전: 에스에스차저 주식회사)에 이전하고 SK일렉링크 주식회사의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2022년 10월 5일자 임시주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 회사의 분할 진행 경과는 다음과 같습니다. 구분 내용 분할방법 물적분할 분할회사 에스트래픽 주식회사(분할존속회사) SK일렉링크 주식회사(분할신설회사) 주주총회승인 2022년 10월 5일 분할기일 2022년 11월 8일 회사는 동 분할로 인하여 감소하는 순자산 장부금액으로 종속기업투자주식의 취득원가를 결정하였으며, 분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액과 종속기업투자주식의 취득원가는 다음과 같습니다. 단위:천원) 구분 금액 자산 매출채권 4,265,821 기타유동금융자산 3,267,812 유형자산 11,419,272 무형자산 44,802 자산총계 18,997,707 부채 매입채무및기타채무 3,212,811 기타유동부채 4,836,558 확정급여채무 135,856 부채총계 8,185,225 이전한순자산금액 10,812,482 물적분할에 따라 취득한 주식 중 일부를 전기 중 처분하였습니다. 처분 후 당사의 SK일렉링크 주식회사 보유 지분율은 100%에서 16.6%로 감소하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제11기 2분기 제10기 제9기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 1,466 26,409 -8,581 (별도)당기순이익(백만원) 975 32,385 -15,336 (연결)주당순이익(원) 55 1,250 -418 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013.01.25 - 보통주 720,000 500 500 2013.05.09 유상증자(제3자배정) 보통주 998,000 500 500 2015.12.23 유상증자(제3자배정) 보통주 162,000 500 3,500 2016.10.22 유상증자(제3자배정) 전환우선주 40,000 500 50,000 2016.11.24 유상증자(제3자배정) 전환우선주 40,000 500 50,000 2017.02.06 무상증자 보통주,전환우선주 7,696,692 500 500 2017.11.29 유상증자(제3자배정) 보통주 2,193,900 500 10,000 2017.12.06 전환권행사 전환우선주(감소) 200,000 500 10,000 2017.12.06 전환권행사 보통주 235,294 500 8,500 2018.01.31 전환권행사 전환우선주(감소) 200,000 500 10,000 2018.01.31 전환권행사 보통주 235,294 500 8,500 2020.11.18 유상증자(주주배정) 보통주 5,500,000 500 4,080 2020.11.18 무상증자 보통주 3,404,980 500 500 2021.12.28 유상증자(주주배정) 보통주 2,800,000 500 4,270 2021.12.28 무상증자 보통주 2,322,702 500 500 2022.08.24 전환권행사 보통주 61,690 500 4,863 2022.08.25 전환권행사 보통주 123,380 500 4,863 2023.06.21 전환권행사 보통주 61,690 500 4,863 2023.06.22 전환권행사 보통주 699,154 500 4,863 2023.06.27 전환권행사 보통주 431,832 500 4,863 2023.06.29 전환권행사 보통주 205,634 500 4,863 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제4회무기명식무보증 사모전환사채 4 2021.05.06 2026.05.06 20,000,000,000 보통주 2022.05.06~2026.04.06 100 4,863 9,300,013,442 1,912,402 - 합 계 - - - 20,000,000,000 - - - - 9,300,013,442 1,912,402 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스트래픽(주) 회사채 사모 2017.09.21 2,500,000 2.686 - 2020.09.21 상환 유안타증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2018.09.19 23,500,000 0.00 - 2023.09.19 상환 SK증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2020.09.24 1,750,000 3.530 - 2022.09.23 상환 유안타증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2021.05.06 20,000,000 0.00 - 2026.05.06 일부 미상환 키움증권 합 계 - - - 47,750,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 9,300,013 - - - - 9,300,013 합계 - - 9,300,013 - - - - 9,300,013 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 연구개발자금 7,260 연구개발자금 7,260 - 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 시설자금 8,000 시설자금 8,000 - 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 운영자금 5,940 운영자금 5,940 - 유상증자(코스닥 공모) 2 2020.11.18 채무상환 22,440 채무상환 22,440 - 유상증자(코스닥 공모) 3 2021.12.28 시설자금 11,956 시설자금 11,956 - 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정증자, 우리사주조합) 1 2015.12.23 운전자금 567 운전자금 567 - 유상증자(제3자배정증자,전환상환우선주) 2 2015.06.19 사업양수금액 및 운전자금 3,000 사업양수금액 및 운전자금 3,000 - 유상증자(제3자배정증자,전환우선주) 3 2016.10.22 운전 및 시설자금 2,000 운전 및 시설자금 2,000 - 유상증자(제3자배정증자,전환우선주) 4 2016.11.24 운전 및 시설자금 2,000 운전 및 시설자금 2,000 - 무보증사모사채 1 2017.09.21 운전자금 2,500 운전자금 2,500 - 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2 2018.09.19 운전자금 23,500 운전자금 23,500 - 무보증사모사채 3 2020.09.24 운전자금 1,750 운전자금 1,750 - 무기명식 무보증 사모 전환사채 4 2021.05.06 운전자금 20,000 운전자금 20,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. . 대손충당금 설정현황(연결기준)1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제11기 2분기 매출채권 26,266,995 - 0.0% 제10기 매출채권 18,860,431 - 0.0% 제9기 매출채권 43,751,990 (931,018) 2.1% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제11기 2분기 제10기 제9기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 - 931,018 764,296 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ①대손처리액(상각채권액) - - - ②상각채권회수액 - - - ③기타증감액 - (41,917) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (889,101) 166,722 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - 931,018 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율 등을 고려한 연령분석을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간 별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 제10기 일반 26,247,405 - 19,590 - 26,266,995 특수관계자 - 합계 26,247,405 - 19,590 - 26,266,995