에스트래픽 분기보고서 (2023.03)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출(1) 에스트래픽 별도재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

구분	품목	매출유형	2023년도(제11기 1분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

도로	요금징수	공사	7,687	53,716	55,651	37,611	32,373

제품	159	1,901	2,146	1,873	1,737

용역	285	4,094	2,849	1,842	5,260

소계	8,131	59,711	60,646	41,326	39,370

ITS	공사	1,555	13,183	10,751	18,233	13,836

제품	-	-	-	28	-

용역	386	3,525	1,492	2,149	2,430

소계	1,941	16,708	12,243	20,409	16,266

전기차충전(주1)	공사	-	-	3,846	1,343	2,277

제품	-	-	1,257	78	59

용역	-	-	3,241	961	1,534

소계	-	-	8,344	2,382	3,870

기타	공사	-	-	-	1,156	1,439

제품	-	-	-	-	-

용역	60	-	-	-	-

소계	60	-	-	1,156	1,439

철도	신호	공사	3,339	9,072	10,525	2,995	1,615

제품	-	591	2,308	521	581

용역	63	59	2	15	467

소계	3,402	9,722	12,835	3,531	2,663

통신	공사	2,619	3,930	351	-	-

제품	399	8,352	14,245	3,583	4,150

용역	73	182	-	-	-

소계	3,091	12,464	14,596	3,583	4,150

신규(주2)	공사	2,541	9,883	11,311	10,339	4,601

제품	-	21	-	-	418

용역	580	1,086	1,198	1,994	3,468

소계	3,121	10,990	12,509	12,333	8,487

합계	19,746	109,595	121,173	84,721	76,244

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 매출은 13,217백만원입니다.(주2) 철도부문의 신규사업은 AFC, 공항, 교통카드 사업 등을 포함합니다. (2) 종속회사별 매출 및 연결 재무제표 매출

(단위 : 백만원 )

회사명	품목	매출유형	2023년도(제11기 1분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

에스티전기통신(주)	철도통신 등(LTE-R)	공사	683	3,311	1,353	816	182

용역	188	703	152	116	183

제품	1

요금징수	용역	-	-	605	430	1,337

기타	용역	-	-	839	51	368

소계	872	4,014	2,949	1,413	2,070

서울신교통카드	교통카드 및 AFC	제품	-	-	411	1,598	205

용역	754	2,813	2,507	2,423	3,255

공사	-	347	-	-	-

기타	제품	-	247	51	195	502

용역	-	-	579	676	864

소계	754	3,407	3,548	4,892	4,826

STRAFFIC AMERICA, LLC	AFC	공사	4,860	21,883	18,413	10,710	4,833

소계	4,860	21,883	18,413	10,710	4,833

종속회사 매출 전체 합계	6,486	29,304	24,911	17,015	11,729

에스트래픽 별도재무제표 매출	19,746	109,595	121,173	84,721	76,244

연결조정	- 2,700	(6,830)	(8,686)	(9,605)	(8,299)

연결재무제표 매출(주1)	23,532	132,069	137,398	92,131	79,674

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 연결매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 연결매출액은 14,442백만원입니다.(3) 지역별 매출

(연결 기준) (단위 : 백만원 )

지역	2023년도(제11기 1분기)	2022년도(제10기)(주1)	2021년도(제9기)	2020년도(제8기)	2019년도(제7기)

국내	18,511	104,025	110,968	76,509	68,939

미주	4,860	20,776	20,546	10,710	4,833

아시아	161	7,269	5,700	4,253	5,339

유럽	-	-	185	659	563

합계	23,532	132,070	137,398	92,131	79,674

(주1) 전기차충전사업은 2022년 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 2022년 연결매출액 중 전기차충전사업과 관련된 매출은 중단영업으로 제외되었으며 제외된 연결매출액은 14,442백만원입니다.

나. 수주현황(연결기준)1. 당사의 진행기준을 적용하는 프로젝트 관련 수주 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당기 및 전기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 2,084,959 9,409,717 94,592,702 철도 79,391,434 34,413,942 11,961,630 101,843,746 합계 181,308,895 36,498,901 21,371,348 196,436,449 (주1) 당기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 8,007,083천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 564,002천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 21,126,394 12,707,562 59,105,360 철도 47,898,453 5,790,091 7,266,218 46,422,325 합계 98,584,982 26,916,485 19,973,781 105,527,686 (주1) 당기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 9,585,021천원입니,다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 647,923천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 93,192,344 75,197,039 17,995,305 89,403,939 14,496,967 10,666,324 철도 151,668,496 127,800,924 23,867,572 161,638,088 7,090,755 17,280,504 합계 244,860,840 202,997,963 41,862,877 251,042,027 21,587,722 27,946,828 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,070 철도 154,770,260 127,949,775 26,820,485 155,075,493 6,071,602 3,906,770 합계 289,021,557 238,619,271 50,402,286 293,916,681 13,852,799 16,292,840 (3) 당기말 현재 연결회사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.78% 55,388 - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 19.08% 1,349,002 48,038 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 43.44% 665,947 244,034 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2023/10/31 13.10% 1,277,835 - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 18.78% - - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 15.07% - 6,537,000 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 0.42% 82,532 4,206,529 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 851,525 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.87% 1,299,714 - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.17% - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/09/29 78.20% - - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 67.58% 1,926,796 - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2023/06/30 82.18% - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 49.08% 7,715,830 - Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/07/26 0.55% 164,547 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019-06-22 2027-06-30 89.97% - - 합계 15,389,116 11,035,601 (4) 당기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 5,363 (8,701) 13,542 521 10,640 101,557 철도 8,001,720 5,304,802 483,307 2,213,610 - 114,574 합계 8,007,083 5,296,101 496,849 2,214,131 10,640 216,131 당기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 위험관리(연결기준) (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 16,895,542 19,097,758 차감: 현금 및 현금성자산 13,201,725 13,431,466 순차입금 3,693,817 5,666,292 자본총계 69,288,010 68,490,899 자기자본순차입금비율 5.33% 8.27% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결회사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결회사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결회사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 13,201,725 13,431,466 대여금및수취채권 21,150,032 30,041,807 합 계 34,351,757 43,473,273 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 5,319,438 - - 5,319,438 미지급금 16,954,989 - - 16,954,989 리스미지급금(유동) 1,554,025 - - 1,554,025 미지급비용 529,468 - - 529,468 단기차입금 10,218 - - 10,218 유동성장기차입금 727,235 - - 727,235 유동성장기사채 19,100,000 - - 19,100,000 장기차입금 - 682,330 2,923,792 3,606,122 리스미지급금(비유동) - 942,227 129,998 1,072,225 미지급금(비유동) 368,853 797,469 5,152,622 6,318,944 합 계 44,564,226 2,422,026 8,206,412 55,192,664 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 파생상품 거래 현황(연결기준)보고서 작성기준일 현재 파생상품 관련 사항은 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(1) 파생상품과 관련하여 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 9,610,266 - 9,677,241 (주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권(제4회 전환사채만 해당), 조기상환청구권 및 매수청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요계약당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 연구소장(이강익 소장/38명) S/W팀(서기식 이사) H/W팀(박종현 상무) KRTCS팀(김광희 수석) 당사는 자체 기술력을 활용한 요금징수설비 국산화 및 차세대 요금징수시스템 개발의 선도기업입니다. 삼성SDS에서 초기 요금징수 기술도입 직후인 1992년부터 국내 최초로 요금징수설비를 자체 생산하였으며, 장기적으로 해외기술 의존도를 줄이고자 도로공사와 공동개발 및 자체개발과정을 거쳐 1996년 요금징수설비 전 기기에 대해 100% 국산화를 완료 한 국내 유일한 기업입니다. - 2002년 고객의 요구사항을 만족하기 위해 기능을 추가 및 개선하고, 다양한 요금지불매체 수용이 가능하도록 시스템 개발 - 2014년까지 스마트하이웨이 시대를 대비한 차세대 요금징수시스템과 무인운영시스템을 개발하였으며, 삼성SDS에서 요금징수 분야 인력, 유무형 자산, 솔루션에 대해 에스트래픽으로 분사함 - 현재까지 차세대 시스템과 기존시스템 융합, 차세대 시스템 안정화, 신기술 개발 등의 노력을 하고 있음 이러한 기술개발 과정을 거쳐 당사는 현재 사업분야에서 독보적인 기술 경쟁력을 확보하였습니다. 나. 연구개발 비용 (별도기준) (단위 : 천원 ) 구분 제 10기 3분기 제 10기 제 9 기 제 8 기 제 7 기 자산인식 211,071 744,230 1,280,900 576,140 240,000 비용인식 1,095,308 5,113,138 3,065,337 3,068,659 2,456,528 연구개발비 합계 1,306,379 5,857,368 4,346,237 3,644,799 2,696,528 매출액 대비 비율 6.97% 4.77% 3.59% 4.30% 3.54% 7. 기타 참고사항 1. 당사의 보고서 제출일 현재 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. NO 종류 명칭 출원인 출원일자 존속만료일 1 특허권 차량 검출 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.18 2023.03.18 2 특허권 차량검출장치에서 센서부 진단 방법 및 그 장치 삼성에스디에스 주식회사 2003.03.24 2023.03.24 3 특허권 통행권발행장치 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2003.05.01 2023.05.01 4 특허권 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.05.14 2024.05.14 5 특허권 무선 인식 태그를 이용한 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2004.06.26 2024.06.26 6 특허권 차량 측면 형상을 이용한 차종분류장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.04.20 2026.04.20 7 특허권 혼합형 요금 징수 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 8 특허권 차세대 전자지불 시스템 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2006.09.15 2026.09.15 9 특허권 안정적인 통신 링크를 유지하는 적외선 송신 장치 및 그제어 방법 삼성에스디에스 주식회사 2007.01.16 2027.01.16 10 특허권 차량 통제용 차단기 삼성에스디에스 주식회사, 주식회사 베스트 일렉트로닉스 2007.08.31 2027.08.31 11 특허권 통행요금 징수 시스템 및 방법 삼성에스디에스 주식회사 2010.07.15 2030.07.15 12 특허권 자동통행료징수 방법 및 장치 삼성에스디에스 주식회사 2011.06.02 2031.06.02 13 특허권 다차로에서의 차량 주행방향 파악장치 및 그 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.07.04 2031.07.04 14 특허권 다차로 요금 징수 시스템의 통신 장치, 제어 방법 및 통신 방법 삼성에스디에스 주식회사 2011.10.19 2031.10.19 15 특허권 다차로 자유 주행 환경에서의 통행 요금 징수 시스템 및 그 방법 에스트래픽 (주) 2011.10.19 2031.10.19 16 특허권 차량진입감지장치 에스트래픽 (주) 2015.01.30 2035.01.30 17 특허권 WAVE 통신을 이용한 통행료 과금 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2015.06.04 2035.06.04 18 특허권 WIM을 활용한 통행료 징수시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 19 특허권 주행차량 충전 및 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2016.05.27 2036.05.27 20 특허권 솔라 로드를 이용한 도로 관리시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2017.10.26 2037.10.26 21 특허권 비접촉 교통요금 정산시스템 에스트래픽 (주) 2017.12.01 2037.12.01 22 특허권 접촉식 교통요금 정산장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 23 특허권 교통카드 발매장치 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 24 특허권 교통카드 통합관리시스템 에스트래픽 (주),(주)엔토스정보통신 2018.01.09 2038.01.09 25 특허권 차량번호 인식방법 에스트래픽 (주) 2018.04.03 2038.04.03 26 특허권 결제 중계 시스템에서 보안성 향상 방법 및 시스템 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 27 특허권 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.05.25 2038.05.25 28 특허권 결제 중계 시스템에서의 에뮬레이팅 장치 및 방법 에스트래픽 (주),주식회사 텔큐온 2018.05.25 2038.05.25 29 특허권 교통 카드 시스템 에스트래픽 (주) 2018.05.29 2038.05.29 30 특허권 결제 중계 장치 및 결제 중계 시스템 에스트래픽 (주) 2018.06.11 2038.06.11 31 특허권 단말의 에너지를 절약할 수 있는 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.09.27 2038.09.27 32 특허권 처리 속도를 향상시킨 결제 중계 시스템 및 방법 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 33 특허권 결제 단말과의 호환성을 향상시킨 결제 방법 및 시스템 에스트래픽 (주) 2018.10.22 2038.10.22 34 특허권 결제 장치, 해당 결제 장치의 구획을 진입하는지 판단하는 방법 및 장치 에스트래픽 (주) 2018.11.19 2038.11.19 35 특허권 적외선 노이즈 제거 시스템 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2020.06.03 2040.06.03 36 특허권 카메라의 PTZ 자율 자세보정 방법 및 이를 이용한 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전,에스트래픽 (주) 2020.09.18 2040.09.18 37 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 38 특허권 ＲＦＩＤ 리더, 및 ＲＦＩＤ 리더들간의 통신 충돌 회피를 위한 시분할 통신 제어방법 에스트래픽 (주) 2020.07.27 2040.07.27 39 특허권 하나의 센서를 이용한 차량 속도 검지 방법 에스트래픽 (주) 2020.11.09 2040.11.09 40 특허권 대심도 지하도로용 하이패스 안테나 시스템 에스트래픽㈜ 2020.09.21 2040.09.21 41 특허권 도로상의 차량 검지용 센서장치를 구비한 센서 시스템 에스트래픽㈜ 2021.01.29 2041.01.29 42 특허권 도로를 주행하는 차량을 검지하는 센서 장치 에스트래픽 (주) 2021.01.20 2041.01.20 43 특허권 PTZ 카메라의 PTZ 최적화 방법에 따른 교통정보 시스템 주식회사 아이티아이비전|에스트래픽 ㈜ 2020.09.18 2040.09.18 44 특허권 하이패스 시스템용 안테나 장치 에스트래픽 (주) 2021.04.19 2041.04.19 45 특허권 노이즈 제거 장치 및 이를 구비한 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.02.25 2041.02.25 46 특허권 DSRC 통신데이터 처리 방법 에스트래픽 (주) 2021.09.28 2041.09.28 47 특허권 열차용 LTE-R 통신장치 에스트래픽 (주) 2021.09.14 2041.09.14 48 특허권 하이패스 과금 시스템 및 그 제어 방법 에스트래픽 (주) 2021.08.02 2041.08.02 49 특허권 고장 진단 기능을 구비한 하이패스 단말기 및 하이패스 과금 시스템 에스트래픽 (주) 2021.11.10 2041.11.10 ※ 존속만료일이 보고서 제출일 현재 유효한 것만 표시하였으며, 출원인이 삼성에스디에스 주식회사인 경우는 당사가 2013년 설립시점에 자산양수도를 통해 취득한 내역입니다. 2. 산업의 특성■ 도로부문가. 국가 기간산업으로서 폐쇄적인 시장ITS사업의 전반적인 시스템 및 요금징수시스템은 국가 기반시설의 운영에 있어서 안전 및 운영을 위한 업무의 특성상 높은 신뢰성을 바탕으로 장기간 안정적인 운영이 필요합니다. 이에 따라 도로를 관할하는 한국도로공사 및 민간도로사업자는 기술력 있는 업체를 선정하기 위해 발주과정에서 시스템 단위로 사전/사후지원이 가능한 소수의 업체만을 대상으로 입찰을 허용하며, 운영기관의 기술규격을 만족하고 높은 평가 점수를 받을 업체를 선정하고 있습니다. 이러한 이유로 사업을 안정적으로 수행하기 위해서는 지속적인 연구개발 및 생산 활동은 물론 유지관리 인력을 항시 보유해야 하며, 관련 기술 및 노하우를 지속적으로 개발하고 향상시켜야 합니다. 그러므로 사업의 초기에서부터 관여하지 않은 신생 업체가 새로이 시장에 진입하기가 현실적으로 매우 어려운 폐쇄적인 시장이라고 할 수 있습니다. 나. B2B, B2G사업의 특성을 보유 인프라 장비는 보통 정부 또는 정부로부터 위임받은 민간사업자(대형 시스템업체)가 관리하는 것이 일반적입니다. 이러한 관리주체는 요구내용 및 기술수준이 매우 높고 다양하여 조직적으로 대처하지 않으면 사업을 안정적으로 수행할 수 없습니다. 이러한 고객(한국도로공사 등)은 매우 한정되어 있어 고객에 대해 깊은 신뢰를 쌓아야 하며 그 지속관계가 매우 길게 이어지는(10년 이상) 특성이 있습니다. 다. 제품 판매가격의 高價性(고가성) ITS를 포함한 요금징수시스템은 국가의 인프라 시스템인 관계로 수요가 한정되어 있는 반면에 많은 연구개발비가 투입되고 산업의 특성상 소품종 대량생산체제가 아닌 “다품종 소량생산체제”의 형태를 나타내고 있습니다. 또한 제품개별단위로 사용 환경 및 사용자의 요구에 맞도록 생산하는 “주문형 맞춤상품형태”이므로 제품 판매단가가 매우 높은 高價性(고가성) 시장입니다. 라. 주기적인 장비의 교체가 있는 시장 인프라 시스템의 특성 및 고속도로의 특성상 사용 환경이 매우 가혹(기후변화, 과적차량으로 인한 도로 손상 등)하며 차량 통행이 있는 한 중단없이 항상 사용이 되기 때문에 정기적인 관리 및 주기적으로 일부 또는 전체 장비의 교체가 이루어지고 있습니다. 또한 비정기적으로 제품의 손상으로 인한 교체 및 장비 성능의 향상 등으로 인한 제품의 교체수요가 항상 있는 시장입니다. 마. 기술집약적 시장 당사가 진행하는 사업영역 중 요금징수시스템과 지능형교통시스템은 제품의 생산, 설치, 운영관리, 장비테스트 등 구입부터 운영/폐기까지의 모든 과정이 하나의 프로세스(process)로 연결되어 있어 오랜 기간 동안 해당분야에서의 기술력, 자본, 인력, 노하우 등을 갖춘 특화된 업체만이 수행할 수 있는 기술 집약적 산업입니다. 바. 지속적으로 성장하고 있는 안정적인 시장 요금징수시스템을 포함한 ITS(개념정의에 따라 ITS시장은 도로 및 교통 관련분야를 모두 포함하는 큰 영역이 됩니다)시장은 새로운 설비의 구축은 물론 인프라 관련 시스템사업의 특성상 공사 및 유지보수 등 공사. 용역분야의 비중도 함께 높아지고 있는 추세입니다. 인프라 제품은 특성상 대규모의 공사와 이를 유지보수 하기위한 용역사업이 반드시 동반되며, 기술의 발전에 따라 기 구축된 설비에 대한 업그레이드 등(새로이 구축되는 설비와의 호환기능과 함께)이 필수적인데 이러한 시장의 규모는 점차 확대되어 가는 모습입니다. 또한 ITS사업은 정부가 발표한 차세대 글로벌 녹색성장 사업과 관련하여 교통분야의 핵심부분으로서 시장의 영역은 규모나 발전 속도 면에서 지금까지 보다 크게 확대될 것입니다. ■ 철도부문 가. 친환경 운송수단 철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송수단의 급속한 발전으로 인해 한 때 하향산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 고유가와 기후변화 등 지구 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로서의 역할이 대두되며 다시 각광받고 있습니다. 출산감소 및 고령화, 지구온난화 및 자원고갈은 늦출 수는 있어도 피할 수 없는 환경변화일 가능성이 높으며 이에 따른 교통수단으로서 철도의 역할에 대한 사회적 관심이 고조되고 있습니다. 해외 철도선진국 중 선제적 투자가 진행되고 있는 프랑스에서는 교통 분야 투자비의 50%를 고속철도노선 건설에 투입하고 있으며, 이외 530억 유로를 대중교통수단으로서의 경전철 인프라 구축비용으로 투자하고 있고, 도로 건설에 대한 투자는 미미한 상황으로 철도 중심의 교통 체계로 변화가 일어나고 있습니다. 이는 도로교통중심으로 성장해온 한국의 교통인프라체계와 대조적인 모습을 보입니다. 또한, 도시 광역화에 따라 혼잡도 및 혼잡지역의 증가가 필연적으로 예측되는 상황에서 친환경적인 철도시스템의 역할증대 요구가 심화되고 있으며, 미래 환경변화에 대응하기 위해서는 자동차 중심에서 철도 중심으로 대중 교통수단의 체계전환을 국민적 합의를 통해 시도하여야 하며 일부 선진국에서는 체계전환을 위한 최근 각국의 철도노선 확장 및 철도기술 개발에 대한 투자는 지속적으로 증가하고 있으며 특히 유럽의 경우 고속철도노선을 확충하기 위한 노력이 두드러지고 있습니다. 한국에서도 2016년 발의된 제3차 철도산업 발전 기본계획에서 16~20년 446,314억원을 투자하며 친환경 교통수단인 철도의 중요성이 재 부각되고 있습니다. 나. 고도화된 기술집약적 산업 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 고속화, 고급화된 고속전철 및 자기부상열차 등 차세대 교통수단을 출시하고 있습니다. 철도차량산업은 막대한 자본과 기술이 요구되는 기간산업으로 일반적으로 주문과 입찰에 의해 시장이 형성되게 되며 철도차량은 인명과 재산을 안전하게 수송하기 위한 수단이므로 주요 기능 부품의 경우 복잡한 공정과 높은 정밀도 외에 고도의 기술적 신뢰도와 안전성이 요구되는 시장입니다. 다. 경제적 효율성이 높은 철도교통 도로위주 교통정책의 한계와 비효율 문제 등을 극복하고, 사회구성원의 경제활동의 증가로 인해 늘어나는 물류비, 혼잡비용, 사고비용 등 사회적 비용의 해결대안으로 철도기능에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 철도의 안전성은 도로와 비교하여 우수성이 매우 높습니다. 사고 사상자 관련 사망자수는 3/100, 부상자수는 2/10,000 수준으로 수송량당 사상자수에 있어서도 자동차가 철도보다 170배 높습니다. 또한, 도로교통의 혼잡으로 인한 사회적 비용이 매년 증가하고 있어 혼잡비용의 해소가 해결되어야 할 중요한 과제로 떠오르고 있으며, 수송효율성이 높은 교통수단으로서 도로의 혼잡으로 인한 사회적 손실을 최소화하는데 중요한 역할을 할 수 있는 산업적 특징이 있습니다. 라. 대규모 시설투자 산업 철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격, 사업의 전체 규모가 결정되므로 정부 및 지자체의 교통정책에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 그러나 최근에는 중앙정부의 직접적인 투자보다는 각 지방자치단체와 민간투자자와의 역할분담을 통한 민자 사업이 점차 확대되는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사한 양상을 보이고 있습니다. 마. 낮은 경기 민감성 (높은 정부투자 의존도) 철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있어 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하므로 선행종합지수의 하락은 2∼3년 내 철도차량의 수요감소를 동반하게 됩니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나, 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않으며 정부기관을 중심으로 향후의 국가교통기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 11(당) 기 1분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.03.31 2022.12.31 2021.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 110,673,700,882 126,028,877,376 94,711,120,963 1. 당좌자산 98,090,077,371 115,597,251,903 88,388,748,275 2. 재고자산 12,583,623,511 10,431,625,473 6,322,372,688 Ⅱ. 비유동자산 53,524,415,536 52,938,639,437 42,964,969,191 1. 투자자산 25,678,561,791 24,536,304,830 3,171,854,991 2. 유형자산 14,790,447,921 12,903,557,204 17,750,547,313 3. 무형자산 11,394,559,020 11,750,726,464 19,482,048,092 4. 기타비유동자산 1,660,846,804 3,748,050,939 2,560,518,795 자 산 총 계 164,198,116,418 178,967,516,813 137,676,090,154 부 채 Ⅰ. 유동부채 72,761,208,192 88,798,267,669 67,613,071,126 Ⅱ. 비유동부채 22,148,898,375 21,678,350,232 35,025,667,865 부 채 총 계 94,910,106,567 110,476,617,901 102,638,738,991 자 본 Ⅰ. 자본금 13,066,966,000 13,066,966,000 12,974,431,000 Ⅱ. 자본잉여금 53,095,724,418 53,095,724,418 52,189,647,058 Ⅲ. 자본조정 (3,499,559,682) (3,750,636,755) (3,595,976,462) Ⅳ. 이익잉여금 2,704,462,191 2,164,855,596 (30,191,861,682) 지배기업소유주지분 65,367,592,927 64,576,909,259 31,376,239,914 비지배지분 3,920,416,924 3,913,989,653 3,661,111,249 자 본 총 계 69,288,009,851 68,490,898,912 35,037,351,163 부 채 와 자 본 총 계 164,198,116,418 178,967,516,813 137,676,090,154 과 목 제 11(당) 기 1분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.01.01~2023.03.31 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 23,532,026,134 132,069,703,100 127,607,609,513 영업이익 1,246,934,147 9,595,456,107 3,650,412,655 계속사업이익 546,033,866 9,767,007,670 (6,223,713,521) 당기순이익 546,033,866 32,385,358,855 (8,581,832,381) 지배회사지분순이익 539,606,595 32,042,508,661 (8,569,779,835) 기본주당순이익 21 1,250 (418) 희석주당순이익 21 1,119 (418) 연결에 포함된 회사수 4 4 4 (주1) 전기차충전사업은 당기 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 당기 및 전기 요약연결재무정보상의 손익항목은 중단영업이 반영된 후 금액입니다. 2. 요약별도재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 11(당) 기 1분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.03.31 2022.12.31 2021.12.31 자 산 Ⅰ. 유동자산 105,390,803,561 121,657,622,915 95,221,239,835 1. 당좌자산 93,185,610,226 111,532,498,528 89,185,941,513 2. 재고자산 12,205,193,335 10,125,124,387 6,035,298,322 Ⅱ. 비유동자산 47,102,224,430 46,838,881,264 38,765,512,848 1. 투자자산 27,803,274,482 26,589,701,939 5,250,456,929 2. 유형자산 14,016,693,564 12,879,316,409 15,938,542,277 3. 무형자산 2,775,824,267 2,756,032,917 2,163,871,251 4. 기타비유동자산 2,506,432,117 4,613,829,999 15,412,642,391 자 산 총 계 152,493,027,991 168,496,504,179 133,986,752,683 부 채 Ⅰ. 유동부채 70,595,749,972 86,375,097,346 66,258,851,295 Ⅱ. 비유동부채 15,691,015,482 15,943,487,054 28,907,579,726 부 채 총 계 86,286,765,454 102,318,584,400 95,166,431,021 자 본 Ⅰ. 자본금 13,066,966,000 13,066,966,000 12,974,431,000 Ⅱ. 자본잉여금 53,095,724,418 53,095,724,418 52,189,647,058 Ⅲ. 자본조정 (3,761,589,339) (3,899,737,489) (3,619,583,651) Ⅳ. 이익잉여금 3,805,161,458 3,914,966,850 (22,724,172,745) 자 본 총 계 66,206,262,537 66,177,919,779 38,820,321,662 부 채 와 자 본 총 계 152,493,027,991 168,496,504,179 133,986,752,683 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제 11(당) 기 1분기 제 10(전) 기(주1) 제 9(전전) 기(주1) K-IFRS K-IFRS K-IFRS 2023.01.01~2023.03.31 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 19,745,840,543 109,595,165,216 112,829,085,667 영업이익 19,881,254 10,363,024,158 6,957,976,663 계속사업이익 (109,805,392) 7,524,687,041 (12,947,491,430) 당기순이익 (109,805,392) 26,408,764,984 (15,336,433,253) 기본주당순이익 (4) 1,031 (749) 희석주당순이익 (4) 930 (749) (주1) 전기차충전사업은 당기 중 물적분할을 통해 분할신설법인인 에스에스차저가 설립되고 분할신설법인의 주식을 처분함에 따라, 당기 및 전기 요약재무정보상의 손익항목은 중단영업이 반영된 후 금액입니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 11 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 10 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 1분기말 제 10 기말 자산 유동자산 110,673,700,882 126,028,877,376 현금및현금성자산 13,201,724,708 13,431,465,590 단기금융상품 8,154,056,002 31,127,711,255 매출채권 및 기타채권 19,474,811,028 28,430,131,747 단기미청구공사 21,587,722,013 11,866,170,405 재고자산 12,583,623,511 10,431,625,473 투자유동금융자산 78,925,000 79,275,000 기타금융자산 944,902,212 748,103,327 기타유동자산 34,564,765,033 29,437,660,038 당기법인세자산 83,171,375 476,734,541 비유동자산 53,524,415,536 52,938,639,437 장기금융상품 1,121,900,000 821,900,000 종속기업투자 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 투자비유동금융자산 22,525,833,793 22,168,812,090 유형자산 14,790,447,921 12,903,557,204 무형자산 11,394,559,020 11,750,726,464 기타비유동금융자산 670,343,742 789,466,100 비유동매출채권및기타채권 97,003,707 103,470,620 비유동미청구공사 1,986,628,460 기타비유동자산 2,030,827,998 1,545,592,740 이연법인세자산 893,499,355 868,485,759 자산총계 164,198,116,418 178,967,516,813 부채 유동부채 72,761,208,192 88,798,267,669 매입채무 및 기타채무 24,338,682,042 44,132,405,352 단기초과청구공사 27,946,828,183 16,292,840,427 기타금융부채 0 0 기타유동부채 465,490,191 1,108,662,026 당기법인세부채 6,166,655,645 11,357,862,255 차입금 557,080,000 2,073,561,449 유동성사채및전환사채 13,135,252,095 13,681,716,124 유동성충당부채 151,220,036 151,220,036 비유동부채 22,148,898,375 21,678,350,232 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 전환상환우선주부채 전환우선주부채 0 0 장기차입금 3,203,210,000 3,342,480,000 사채및전환사채 0 0 기타비유동금융부채 9,610,266,442 9,677,240,747 비유동매입채무및기타채무 7,378,345,450 6,645,486,586 퇴직급여부채 0 비유동충당부채 422,483,059 410,052,075 이연법인세부채 1,534,593,424 1,603,090,824 부채총계 94,910,106,567 110,476,617,901 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 65,367,592,927 64,576,909,259 자본금 13,066,966,000 13,066,966,000 자본잉여금 53,095,724,418 53,095,724,418 기타자본구성요소 (3,499,559,682) (3,750,636,755) 기타포괄손익누계액 0 0 이익잉여금(결손금) 2,704,462,191 2,164,855,596 비지배지분 3,920,416,924 3,913,989,653 자본총계 69,288,009,851 68,490,898,912 자본과부채총계 164,198,116,418 178,967,516,813 연결 포괄손익계산서 제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 23,532,026,134 23,532,026,134 21,275,544,829 21,275,544,829 용역매출 2,166,217,081 2,166,217,081 1,383,624,887 1,383,624,887 공사매출 20,807,345,358 20,807,345,358 19,142,518,772 19,142,518,772 제품매출 558,463,695 558,463,695 749,401,170 749,401,170 매출원가 17,309,714,633 17,309,714,633 17,442,806,339 17,442,806,339 용역매출원가 1,580,558,437 1,580,558,437 2,116,372,883 2,116,372,883 공사매출원가 15,454,369,392 15,454,369,392 14,520,051,469 14,520,051,469 제품매출원가 274,786,804 274,786,804 806,381,987 806,381,987 매출총이익 6,222,311,501 6,222,311,501 3,832,738,490 3,832,738,490 판매비와관리비 4,975,377,354 4,975,377,354 3,855,580,474 3,855,580,474 영업이익(손실) 1,246,934,147 1,246,934,147 (22,841,984) (22,841,984) 금융수익 951,386,382 951,386,382 397,641,794 397,641,794 금융원가 1,090,690,465 1,090,690,465 563,420,494 563,420,494 기타이익 36,367,127 36,367,127 75,917,135 75,917,135 기타손실 250,007,320 250,007,320 1,000,013 1,000,013 법인세비용차감전순이익(손실) 893,989,871 893,989,871 (113,703,562) (113,703,562) 법인세비용 347,956,005 347,956,005 350,318,146 350,318,146 계속영업손익 546,033,866 546,033,866 (464,021,708) (464,021,708) 중단영업손익 (462,797,547) (462,797,547) 당기순이익(손실) 546,033,866 546,033,866 (926,819,255) (926,819,255) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 539,606,595 539,606,595 (924,849,640) (924,849,640) 계속영업손익 539,606,595 539,606,595 (463,035,600) (463,035,600) 중단영업손익 (461,814,040) (461,814,040) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,427,271 6,427,271 (1,969,615) (1,969,615) 계속영업손익 6,427,271 6,427,271 (986,108) (986,108) 중단영업손익 (983,507) (983,507) 기타포괄손익 251,077,073 251,077,073 49,671,011 49,671,011 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 138,148,150 138,148,150 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 138,148,150 138,148,150 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 112,928,923 112,928,923 49,671,011 49,671,011 해외사업환산손익 112,928,923 112,928,923 49,671,011 49,671,011 총포괄손익 797,110,939 797,110,939 (877,148,244) (877,148,244) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 780,635,458 780,635,458 (875,178,629) (875,178,629) 총 포괄손익, 비지배지분 16,475,481 16,475,481 (1,969,615) (1,969,615) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 21 21 (36) (36) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 21 21 (18) (18) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (18) (18) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 21 21 (36) (36) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 21 21 (18) (18) 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (18) (18) 연결 자본변동표 제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,595,976,462) (30,191,861,682) 31,376,239,914 3,661,111,249 35,037,351,163 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 (100,020,000) (100,020,000) 유상증자 0 무상증자 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 0 배당금지급 0 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 전환권대가 0 해외사업환산손익 49,671,011 49,671,011 49,671,011 당기순이익(손실) (924,849,640) (924,849,640) (1,969,615) (926,819,255) 확정급여제도의 재측정요소 0 2022.03.31 (기말자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,546,305,451) (31,116,711,322) 30,501,061,285 3,559,121,634 34,060,182,919 2023.01.01 (기초자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,750,636,755) 2,164,855,596 64,576,909,259 3,913,989,653 68,490,898,912 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 비지배지분 취득 유상증자 0 무상증자 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 0 배당금지급 0 전환우선주부채의 자본전환 0 전환상환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 138,148,150 138,148,150 138,148,150 전환권대가 0 해외사업환산손익 112,928,923 112,928,923 112,928,923 당기순이익(손실) 539,606,595 539,606,595 6,427,271 546,033,866 확정급여제도의 재측정요소 0 2023.03.31 (기말자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,499,559,682) 2,704,462,191 65,367,592,927 3,920,416,924 69,288,009,851 연결 현금흐름표 제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 영업활동현금흐름 (17,072,089,246) 13,152,097,484 당기순이익(손실) 546,033,866 (926,819,255) 당기순이익조정을 위한 가감 1,840,490,544 1,824,392,607 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (14,314,711,364) 12,425,211,706 이자수취(영업) 154,338,043 5,707,726 이자지급(영업) (53,364,749) (92,381,971) 배당금수취(영업) 0 법인세납부(환급) (5,244,875,586) (84,013,329) 투자활동현금흐름 19,949,560,078 (3,157,825,168) 단기금융상품의 감소 23,000,000,000 0 단기대여금의 회수 0 0 장기금융상품의 처분 0 0 관계기업투자주식의 처분 0 0 종속기업투자주식의 처분 0 0 상각후원가측정금융자산의 처분 350,000 350,000 국고보조금의 증가 672,000,000 0 회원권의 처분 0 0 사무용비품의 처분 0 0 임차보증금의 감소 11,600,000 250,193,640 단기금융상품의 취득 0 0 임차보증금의 증가 (80,300,000) (27,517,922) 장기금융상품의 취득 (300,000,000) 0 관계기업투자주식의 취득 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 0 상각후원가측정금융자산의 취득 (30,245,000) (88,195,000) 토지의 취득 0 건물의 취득 0 기계장치의 취득 0 공구와기구의 취득 (5,554,424) 사무용비품의 취득 (18,780,905) (41,776,166) 차량운반구의 취득 0 건설중인자산의 취득 (3,088,438,245) (2,967,079,720) 개발비의 취득 (211,071,348) (58,500,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 (37,500,000) 회원권의 취득 0 (187,800,000) 관리운영권의 취득 0 재무활동현금흐름 (3,137,914,721) (5,500,460,346) 유상증자 0 전환우선주의 증가 0 사채의 증가 0 전환사채의 증가 0 단기차입금의 증가 0 장기차입금의 증가 0 배당금지급 0 자기주식의 취득 0 신주발행비 지급 0 리스부채의 감소 (471,166,582) (400,440,346) 단기차입금의 상환 (1,655,751,449) (5,000,000,000) 장기차입금의 상환 0 사채의 상환 (1,010,996,690) 비지배지분 취득 0 (100,020,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 30,703,007 17,863,528 현금및현금성자산의순증가(감소) (229,740,882) 4,511,675,498 기초현금및현금성자산 13,431,465,590 25,757,299,020 기말현금및현금성자산 13,201,724,708 30,268,974,518 3. 연결재무제표 주석 제 11(당)기 1분기 2023년 3월 31일 현재 제 10(전)기 2022년 12월 31일 현재 에스트래픽주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항에스트래픽주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 또한 지배기업은 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.1-1. 지배기업의 개요지배기업은 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 474 선텍시티1 302호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종 (4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,351,902 9.00% 2,351,902 9.00% 이재헌 보통주 2,087,315 7.99% 2,087,315 7.99% 자사주 보통주 367,183 1.41% 367,183 1.41% 기타 보통주 21,327,532 81.61% 21,327,532 81.61% 합계 26,133,932 100.00% 26,133,932 100.00% 1-2. 종속기업의 개요1-2-1. 에스티전기통신주식회사에스티전기통신주식회사(이하 "종속기업")는 2015년 3월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 및 공장 소재지 1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 인천시 연수구 214번지 송도스마트밸리 E동 2005호 (2) 주요 사업내용 : 무선통신방송 및 응용장치 제조 및 설치 서비스 (3) 대표이사 : 이재현 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당기말 전기말 주식수 지분 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 580,000 82.9 550,000 78.60% 기타 보통주 120,000 17.1 150,000 21.40% 합 계 700,000 100.0 700,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 3,987,360 2,278,611 1,708,748 872,224 37,498 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익(손실) 3,725,770 2,054,520 1,671,250 4,014,323 2,000,292 1-2-2. 서울신교통카드주식회사서울신교통카드주식회사(이하 "종속기업")는 2017년 3월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 338(2) 주요 사업내용 : 소프트웨어개발, 스마트카드 기반의 교통카드시스템 운영 (3) 대표이사 : 이명우 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 644,000 70.00% 644,000 70.00% 서울교통공사 종류주식 276,000 30.00% 276,000 30.00% 합 계 920,000 100.00% 920,000 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 11,778,777 63,238,935 (51,460,158) 753,691 (333,847) (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 12,303,822 63,430,133 (51,126,310) 3,407,250 (9,346,733) 1-2-3. STRAFFIC AMERICA, LLCSTRAFFIC AMERICA, LLC(이하 "종속기업")는 2018년 5월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. (1) 본사 소재지 : 미국 버지니아주(州) 1593 Spring Hill Road #125 Vienna, VA 22182(2) 주요 사업내용 : 자동요금징수시스템 구축(3) 대표이사 : 조기형 (4) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 주식구분 당기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 에스트래픽 주식회사 보통주 - 100.00% - 100.00% (5) 종속기업 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 7,085,645 2,813,061 4,272,583 4,860,087 1,029,468 (단위 : 천원) 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순이익 4,999,569 1,869,382 3,130,186 21,883,379 932,424 1-2-4. 기타 해외 종속기업해외 사업 진출을 위해 현지에 설립된 기타의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 지배기업 기준 주식수 지분율 취득금액 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED(주1) 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 (주1) 보고기간 종료일 현재 상기 기타의 종속기업은 영업활동이 없어 별도의 매출 등이 존재하지 않습니다. 2. 중요한 회계정책 2-1. 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에따라작성되었습니다. 이분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2-2. 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2-3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 3. 건설형공사(1) 당기 및 전기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 2,084,959 9,409,717 94,592,702 철도 79,391,434 34,413,942 11,961,630 101,843,746 합계 181,308,895 36,498,901 21,371,348 196,436,449 (주1) 당기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 8,007,083천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 564,002천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 (주1) 50,686,529 21,126,394 12,707,562 59,105,360 철도 47,898,453 5,790,091 7,266,218 46,422,325 합계 98,584,982 26,916,485 19,973,781 105,527,686 (주1) 당기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 9,585,021천원입니,다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 647,923천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 93,192,344 75,197,039 17,995,305 89,403,939 14,496,967 10,666,324 철도 151,668,496 127,800,924 23,867,572 161,638,088 7,090,755 17,280,504 합계 244,860,840 202,997,963 41,862,877 251,042,027 21,587,722 27,946,828 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,070 철도 154,770,260 127,949,775 26,820,485 155,075,493 6,071,602 3,906,770 합계 289,021,557 238,619,271 50,402,286 293,916,681 13,852,799 16,292,840 (3) 당기말 현재 연결회사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.78% 55,388 - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 19.08% 1,349,002 48,038 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 43.44% 665,947 244,034 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2023/10/31 13.10% 1,277,835 - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 18.78% - - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 15.07% - 6,537,000 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 0.42% 82,532 4,206,529 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 851,525 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.87% 1,299,714 - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.17% - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/09/29 78.20% - - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 67.58% 1,926,796 - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2023/06/30 82.18% - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 49.08% 7,715,830 - Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/07/26 0.55% 164,547 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019-06-22 2027-06-30 89.97% - - 합계 15,389,116 11,035,601 (4) 당기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 5,363 (8,701) 13,542 521 10,640 101,557 철도 8,001,720 5,304,802 483,307 2,213,610 - 114,574 합계 8,007,083 5,296,101 496,849 2,214,131 10,640 216,131 당기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금 - - 보통예금 13,201,725 13,431,466 합계 13,201,725 13,431,466 5. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 비유동투자금융자산 17,281,619 17,129,492 기타금융자산 89,618 89,618 소 계 17,371,236 17,219,110 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 4,553,450 4,378,800 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 13,201,725 13,431,466 단기금융상품 8,154,056 31,127,711 매출채권및기타채권 19,474,811 28,430,132 투자유동금융자산 78,925 79,275 기타금융자산 855,285 658,486 장기금융상품 1,121,900 821,900 투자비유동금융자산 690,765 660,520 기타비유동금융자산 670,344 789,466 비유동매출채권및기타채권 97,004 103,471 소 계 44,344,814 76,102,426 합 계 66,269,500 97,700,336 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타비유동금융부채 9,610,266 9,677,241 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 24,338,682 44,132,405 차입금 557,080 2,073,561 사채(유동) 13,135,252 13,681,716 장기차입금 3,203,210 3,342,480 사채(비유동) - - 비유동매입채무및기타채무 7,378,345 6,645,487 소 계 48,612,570 69,875,650 합 계 58,222,836 79,552,890 (3) 당기와 전기의 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이자수익 22 22 평가손익 152,127 - 배당금수익 62,550 - 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 이자수익 50,916 - 평가손익(기타포괄손익) 138,148 - 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 174,911 11,780 외화환산이익 260,186 328,382 외환차익 238,228 57,457 처분손익 - - 손상차손 - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 - - 처분손익 (1,450) - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (517,534) (540,553) 상환손익 12,446 - 외화환산손실 (147,615) (19,699) 외환차손 (424,092) (3,168) 손익계산서에 인식한 순손익 (1,156) (165,779) 자본으로 인식한 순손익 138,148 - 6. 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 17,371,236 17,371,236 17,219,110 17,219,110 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,553,450 4,553,450 4,378,800 4,378,800 현금및현금성자산(*) 13,201,725 13,201,725 13,431,466 13,431,466 단기금융상품(*) 8,154,056 8,154,056 31,127,711 31,127,711 매출채권및기타채권(*) 19,474,811 19,474,811 28,430,132 28,430,132 투자유동금융자산(*) 78,925 78,925 79,275 79,275 기타금융자산(*) 855,285 855,285 658,486 658,486 장기금융상품(*) 1,121,900 1,121,900 821,900 821,900 투자비유동금융자산(*) 690,765 690,765 660,520 660,520 기타비유동금융자산(*) 670,344 670,344 789,466 789,466 비유동매출채권및기타채권(*) 97,004 97,004 103,471 103,471 합 계 66,269,500 66,269,500 97,700,336 97,700,336 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 9,610,266 9,610,266 9,677,241 9,677,241 매입채무및기타채무(*) 24,338,682 24,338,682 44,132,405 44,132,405 차입금(*) 557,080 557,080 2,073,561 2,073,561 사채(유동)(*) 13,135,252 13,135,252 13,681,716 13,681,716 장기차입금(*) 3,203,210 3,203,210 3,342,480 3,342,480 사채(비유동)(*) - - - - 비유동매입채무및기타채무(*) 7,378,345 7,378,345 6,645,487 6,645,487 합 계 58,222,836 58,222,836 79,552,890 79,552,890 (*) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,371,236 17,371,236 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,553,450 4,553,450 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,610,266 9,610,266 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,219,110 17,219,110 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,378,800 4,378,800 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,677,241 9,677,241 7. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 9,920,158 - 9,920,158 18,860,431 - 18,860,431 미수금 9,427,260 - 9,427,260 9,502,710 - 9,502,710 미수수익 127,393 - 127,393 66,991 - 66,991 소 계 19,474,811 - 19,474,811 28,430,132 - 28,430,132 미수금 97,004 - 97,004 103,471 - 103,471 소 계 97,004 - 97,004 103,471 - 103,471 합 계 19,571,815 - 19,571,815 28,533,602 - 28,533,602 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 11,328,432 - 11,328,432 9,273,285 - 9,273,285 재공품 191,411 - 191,411 133,935 - 133,935 제품 1,063,780 - 1,063,780 1,024,405 - 1,024,405 합 계 12,583,623 - 12,583,623 10,431,625 - 10,431,625 9. 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 855,285 670,344 658,486 789,466 파생상품자산(주) 89,618 - 89,618 - 합 계 944,902 670,344 748,103 789,466 (주) 전환사채에 포함된 콜옵션을 분리하여 인식하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 13,690,557 - 10,384,955 - 선급비용 1,189,651 - 476,738 - 사외적립자산 - 2,030,828 - 1,545,593 매각예정자산 19,684,557 - 18,575,967 - 합 계 34,564,765 2,030,828 29,437,660 1,545,593 (3) 보고기간 종료일 현재 매각예정자산으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 건설중인자산 26,227,537 24,446,947 현금및현금성자산(국고보조금) (6,542,981) (5,870,981) 합 계 19,684,556 18,575,966 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 출자금 - 3,384,810 - 3,240,811 소프트웨어공제조합 출자금 - 284,032 - 276,982 전기공사공제조합 출자금 - 70,774 - 70,555 정보통신공제조합 출자금 - 36,747 - 35,888 한국전자공업협동조합 출자금 - 1,000 - 1,000 에스에스차저 주식회사 - 13,504,256 - 13,504,256 소 계 - 17,281,619 - 17,129,492 기타포괄-공정가치측정금융자산 농협신종자본증권 - 4,553,450 - 4,378,800 상각후원가측정금융자산 국공채등 78,925 690,765 79,275 660,520 합 계 78,925 22,525,834 79,275 22,168,812 (2) 당기와 전기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산 기초금액 17,129,492 2,465,070 증감 - - 평가손익 152,127 - 손상차손 - - 기말금액 17,281,619 2,465,070 기타포괄-공정가치측정금융자산 기초금액 4,378,800 - 증감 - - 평가손익 174,650 - 손상차손 - - 기말금액 4,553,450 - 상각후원가측정금융자산 기초금액 739,795 484,885 증감 29,895 87,845 평가손익 - - 손상차손 - - 기말금액 769,690 572,730 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 55,320 650,169 1,586,207 109,501 6,238,258 10,875,195 20,589,515 감가상각누계액 - (188,089) (48,122) (551,391) (1,280,271) (76,625) (3,654,567) - (5,799,065) 정부보조금 - - - - - - - - - 장부금액 234,342 652,433 7,198 98,777 305,936 32,876 2,583,691 10,875,195 14,790,448 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 55,320 643,839 1,566,989 108,234 5,165,087 9,523,258 18,137,592 감가상각누계액 - (171,180) (46,852) (526,933) (1,237,725) (74,079) (3,177,266) - (5,234,035) 정부보조금 - - - - - - - - - 장부금액 234,342 669,343 8,468 116,906 329,264 34,155 1,987,821 9,523,258 12,903,557 (2) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 669,343 8,468 116,906 329,264 34,155 1,987,821 9,615,458 12,995,757 취득 - - - 5,554 20,869 - 1,107,281 1,259,737 2,393,441 감가상각비 - (16,910) (1,270) (23,921) (42,334) (2,213) (494,307) - (580,955) 대체및처분 - - - - (1,958) - (32,174) - (34,132) 기타증감 - - - 237 94 935 15,070 - 16,336 기말장부금액 234,342 652,433 7,198 98,777 305,936 32,876 2,583,691 10,875,195 14,790,448 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 4,188,423 175,765 393,382 46,709 2,864,509 9,211,249 17,750,548 취득 - - - - 41,776 - - 2,950,163 2,991,939 감가상각비 - (4,308) (137,163) (25,251) (50,095) (5,387) (404,348) - (626,552) 대체및처분 - - - - - - - (10,711) (10,711) 기타증감 - - - 452 303 878 5,192 - 6,824 기말장부금액 234,342 631,861 4,051,260 150,966 385,366 42,200 2,465,353 12,150,701 20,112,048 (3) 보험가입자산당기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에 가입하고 있습니다. 12. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 영업권 1,630,000 1,630,000 개발비 299,361 88,290 소프트웨어 2,354,767 2,548,547 관리운영권 6,971,231 7,344,689 회원권 139,200 139,200 합계 11,394,559 11,750,726 (2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 88,290 2,548,547 7,344,690 139,200 11,750,727 증가 - 211,071 - - - 211,071 상각 - - (193,780) (373,459) - (567,239) 기말장부금액 1,630,000 299,361 2,354,767 6,971,231 139,200 11,394,559 (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 관리운영권 회원권 합 계 기초장부금액 1,630,000 1,672,040 535,111 15,644,898 - 19,482,049 증가 - 58,500 75,000 - 187,800 321,300 상각 - - (80,619) (661,052) - (741,671) 기말장부금액 1,630,000 1,730,540 529,492 14,983,846 187,800 19,061,678 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 5,319,438 - 12,111,564 - 미지급금 16,954,989 6,318,944 29,711,478 6,234,863 리스미지급금 1,534,787 1,059,402 1,549,679 410,623 미지급비용 529,468 - 759,684 - 합계 24,338,682 7,378,346 44,132,405 6,645,486 14. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당기말 전기말 비고 단기차입금 신한은행 2023-02-28 5.33% - 1,516,041 매출채권할인 단기차입금 소계 - 1,516,041 전환사채 - 2023-09-19 - - 919,857 만기일시상환 - 2026-05-06 - 13,135,252 12,761,859 만기일시상환 유동성대체 (13,135,252) (13,681,716) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 2,042,820 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 3.91% 876,960 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 840,510 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 (557,080) (557,520) 장기차입금 소계 3,203,210 3,342,480 (주1) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산(제2판교 토지분양대금) 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 전환사채 19,100,000 20,100,000 전환권조정 (5,905,635) (6,354,552) 사채할인발행차금 (59,113) (63,732) 합계 13,135,252 13,681,716 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 19,100,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 15. 퇴직급여제도 연결회사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무 3,678,130 4,200,727 사외적립자산 (5,708,958) (5,746,320) 합 계 (2,030,828) (1,545,593) (2) 당기 및 전기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 332,746 335,853 순확정급여부채의 순이자 (27,309) (2,184) 합 계 305,437 333,669 (3) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,200,727 (5,746,320) (1,545,593) 당기근무원가 332,746 - 332,746 이자비용(이자수익) (27,309) - (27,309) 재측정요소 - - - 기여금 - (934,735) (934,735) 관계사 전출입 - - - 제도에서 지급한 금액 (828,034) 972,098 144,064 기말 3,678,130 (5,708,958) (2,030,828) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합 계 기초 4,286,468 (3,932,605) 353,863 당기근무원가 335,853 - 335,853 이자비용(이자수익) (2,184) - (2,184) 과거근무원가 - - - 재측정요소 - - - 기여금 - - - 관계사 전출입 - - - 제도에서 지급한 금액 (568,157) 535,912 (32,245) 기말 4,051,980 (3,396,693) 655,287 한편, 연결회사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 5.32% 5.32% 미래임금상승률 3.00% 3.00% (5) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 증가 감소 할인율(1% 변동) (245,638) 277,479 임금상승률(1% 변동) 281,680 (253,478) (6) 당기 및 전기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 매출원가 142,160 153,134 판매관리비 163,277 180,535 합계 305,437 333,669 16. 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 9,610,266 - 9,677,241 (주1) 제2회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권과 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석14).(2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 455,038 - 1,108,301 - 선수금 10,452 - 361 - 합계 465,490 - 1,108,662 - 17. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 151,220 - 151,220 - 공사손실충당부채 - 216,131 - 192,365 하자보수충당부채 - 206,352 - 217,687 합계 151,220 422,483 151,220 410,052 (2) 당기 및 전기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 - 192,365 217,687 사용액 - - - 전입액(환입액) 151,220 23,766 (11,335) 기말잔액 151,220 216,131 206,352 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 사용액 - - 전입액(환입액) (77,303) (5,253) 기말잔액 299,104 741,532 18. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 26,133,932 26,133,932 자본금 13,066,966,000 13,066,966,000 (2) 당기 및 전기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당기 전기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,066,966 26,133,932 12,974,431 25,948,862 무상증자 - - - - 유상증자 - - - - 전환사채전환 - - - - 기말 13,066,966 26,133,932 12,974,431 25,948,862 19. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 연결회사의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 48,213,864 48,213,864 전환권대가(주1) - 250,032 전환권대가처분이익 4,881,860 4,631,828 합 계 53,095,724 53,095,724 자본조정 자기주식 (3,273,804) (3,273,804) 자기주식처분손실 (149,919) (149,919) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (337,867) (476,015) 해외사업환산손익 262,030 149,101 합 계 (3,499,560) (3,750,637) (주1) 제2회 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채의 최초 장부금액에서 부채요소의 공정가치를 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다. 20. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) 2,662,630 2,123,024 합 계 2,704,462 2,164,856 (주1) 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당기 및 전기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 2,164,856 (30,191,862) 당기순이익(손실) 539,607 (924,850) 확정급여제도의 재측정요소 - - 기말 2,704,463 (31,116,712) 21. 주요지급보증 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 33,242,116 이행보증 9,243,950 지급보증 소프트웨어공제조합 6,274,801 이행보증 2,737,948 지급보증 신한은행 468,793 이행보증 하나은행 233,398 이행보증 서울보증보험 4,007,385 이행보증 34,271,562 지급보증 문찬종 34,037,134 연대보증 합계 124,517,087 22. 담보제공자산 당기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 607,921 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자금융자산(비유동) 질권설정 3,758,865 소프트웨어공제조합 등 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 합계 9,268,686 23. 우발부채 보고기간종료일 현재 연결회사를 원고 및 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 서울남부지방법원 ㈜텔큐온 서울신교통카드(주) 423,500 피고의 요청으로 개발 완료한 용역비청구 소송 대전지방법원 한국철도공사 국가철도공단, 에스트래픽㈜ 535,292 광통신망 불량으로 신호취급이 되지 않아 발생한 손해에 대한 청구 수원지방법원(성남지원) 에스트래픽(주) 조주연,(주)텔큐온 469,000 교통카드시스템 구축시 업체와 공모하여 당사에 끼친 손해에 대한 청구 서울중앙지방법원 포스코아이씨티,한국정보기술, 에스트래픽(주) 서울특별시 1,000,000 서울시 “녹색교통진흥지역 자동차통행관리 통합플랫폼” 구축 사업에 대한 용역비 청구 24. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 재료비 - 6,976,722 6,976,722 외주용역비 - 2,082,461 2,082,461 급여 1,411,382 2,101,496 3,512,879 경상연구개발비 1,095,309 - 1,095,309 복리후생비 357,413 171,773 529,186 지급임차료 35,700 (14,270) 21,430 여비교통비 165,019 406,016 571,035 지급수수료 514,557 127,293 641,850 퇴직급여 103,557 142,160 245,717 접대비 69,375 23,975 93,350 소모품비 45,816 462,813 508,629 대손상각비 - - - 차량유지비 23,811 1,560 25,370 감가상각비 444,576 113,408 557,984 하자보수충당부채전입 32,845 20,000 52,845 무형자산상각비 184,561 375,959 560,520 기타 491,456 4,318,349 4,809,805 합 계 4,975,377 17,309,715 22,285,092 주) 중단영업이 포함된 금액입니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 재료비 - 10,846,019 10,846,019 외주용역비 - 3,260,186 3,260,186 급여 1,418,955 2,081,654 3,500,609 경상연구개발비 1,006,076 - 1,006,076 복리후생비 574,355 300,868 875,222 지급임차료 28,407 55,611 84,018 여비교통비 85,295 294,484 379,780 지급수수료 538,318 466,618 1,004,936 퇴직급여 113,710 153,134 266,844 접대비 32,072 20,449 52,522 소모품비 56,663 318,041 374,704 대손상각비 (274,786) - (274,786) 차량유지비 22,892 3,720 26,612 감가상각비 394,794 204,918 599,712 하자보수충당부채전입 4,279 - 4,279 무형자산상각비 39,019 695,933 734,952 기타 288,088 1,661,471 1,949,558 합 계 4,328,137 20,363,106 24,691,243 주) 중단영업이 포함된 금액입니다. 25. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 1,411,382 1,126,589 퇴직급여 103,557 91,881 복리후생비 357,413 534,927 여비교통비 165,019 78,992 접대비 69,375 29,680 통신비 51,196 44,192 수도광열비 3,743 3,217 전력비 2,407 - 세금과공과 217,602 76,078 감가상각비 444,576 352,149 지급임차료 35,700 26,902 수선비 265 181 대손상각비(환입) - (237,661) 보험료 163,901 64,166 차량유지비 23,811 20,534 경상연구개발비 1,095,309 1,006,076 운반비 17,347 20,281 교육훈련비 11,186 20,285 도서인쇄비 2,090 1,870 소모품비 45,816 50,661 지급수수료 514,557 499,731 광고선전비 12,000 2,722 하자보수충당부채전입(환입)액 32,845 3,749 협회비 9,720 4,581 무형자산상각비 184,560 33,797 합 계 4,975,377 3,855,580 26. 기타수익 및 기타비용당기 및 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 잡이익 36,367 75,917 합 계 36,367 75,917 기타비용 기부금 250,000 1,000 무형자산손상차손 - - 잡손실 7 - 합 계 250,007 1,000 27. 금융수익 및 금융비용 당기 및 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 225,849 11,803 배당금수익 62,550 - 외화환산이익 260,186 328,382 외환차익 238,228 57,457 파생상품평가이익 - - 파생상품처분이익 - - 사채상환이익 12,446 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 152,127 - 합 계 951,386 397,642 금융비용 이자비용 517,534 540,553 외환차손 424,092 3,168 외화환산손실 147,615 19,699 상각후원가금융자산처분손실 - - 상각후원가금융자산손상차손 - - 파생상품평가손실 - - 파생상품처분손실 1,450 - 합 계 1,090,691 563,420 28. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(주민세포함) 452,955 506,769 법인세추납액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (68,497) (246,993) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (36,502) - 법인세비용 347,956 259,776 (2) 당기 및 전기 중 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익(주1) 893,990 (667,043) 적용세율에 따른 법인세 158,798 (168,749) 조정사항 189,158 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이 - - 비과세수익 - - 비공제비용 48,897 21,713 세액공제 - - 기타 140,261 406,812 법인세비용(수익) 347,955 259,776 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) 38.92% (주1) (주1) 중단영업손익 고려전 금액입니다.(주2) 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당기 및 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 601,956 (117,606) 484,350 125,809 101,229 대손충당금 (1,428,906) 422,545 (1,006,361) (298,641) (210,329) 미수수익 (66,991) (60,402) (127,393) (14,001) (26,625) 퇴직급여충당부채 3,900,506 (536,955) 3,363,551 815,206 702,982 퇴직연금 (3,900,506) 536,955 (3,363,551) (815,206) (702,982) 하자보수충당부채 217,687 (11,335) 206,352 45,497 43,128 전환권조정 (6,354,552) 448,917 (5,905,635) (1,328,101) (1,234,278) 파생상품부채 9,587,623 (66,974) 9,520,649 2,003,813 1,989,816 정부보조금 5,870,981 672,000 6,542,981 1,227,035 1,367,483 일시상각충당금 (5,870,981) (672,000) (6,542,981) (1,227,035) (1,367,483) 공사손실충당금 192,365 23,766 216,131 40,204 45,171 개발비 - - - - - 리스사용권자산 (1,947,748) 152,089 (1,795,659) (407,079) (375,293) 리스부채 1,919,804 (143,458) 1,776,346 401,239 371,256 현재가치할인차금 45,716 6,540 52,256 9,553 10,922 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 610,276 (174,650) 435,626 127,548 91,046 당기손익-공정가치측정금융자산 (11,148,335) (151,693) (11,300,028) (2,330,002) (2,361,706) 복구충당부채 100,813 - 100,813 21,070 21,070 유형자산 (8,744) (252) (8,996) (2,273) (2,339) 장기계약 3,388,390 97,590 3,485,980 880,981 906,354 기타 (39,316) (1,132) (40,448) (10,222) (10,516) (소 계) (4,329,962) 423,945 (3,906,017) (734,605) (641,094) 이월결손금 - - - - - 합 계 (734,605) (641,094) 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 868,486 893,499 이연법인세부채 1,603,091 1,534,593 (단위:천원) 구 분 일시적차이 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 전기말 당기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (101,782) 466,674 125,059 102,667 대손충당금 239,466 223,136 462,602 52,683 101,772 미수수익 - - - - - 퇴직급여충당부채 3,721,113 (232,487) 3,488,626 818,645 767,498 퇴직연금 (3,571,317) 509,155 (3,062,162) (785,690) (673,675) 하자보수충당부채 746,784 (5,253) 741,531 164,293 163,137 상환할증금 - - - - - 영업권 - - - - - 전환권조정 (8,259,952) 367,162 (7,892,790) (1,817,189) (1,736,414) 파생상품부채 10,470,585 - 10,470,585 2,303,529 2,303,529 정부보조금 3,458,252 (215,349) 3,242,902 760,815 713,439 일시상각충당금 (3,458,252) 215,349 (3,242,902) (760,815) (713,439) 공사손실충당금 376,407 (77,303) 299,104 82,810 65,803 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 357,910 (2,305,725) (586,000) (507,259) 리스부채 2,610,728 (341,006) 2,269,722 574,360 499,339 현재가치할인차금 34,353 (5,776) 28,578 7,558 6,287 기타 2,321,425 480,565 2,801,989 510,713 616,439 소 계 6,925,200 1,174,321 8,099,520 1,523,544 1,781,896 이월결손금 - - - - - 합 계 1,523,544 1,781,895 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,523,544 1,781,895 이연법인세부채 - - 29. 주당손익 당기 및 전기의 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 지배주주계속영업당기순이익(손실) 546,033,866 (464,021,708) 지배주주중단영업당기순이익(손실) - (462,797,547) 가중평균유통보통주식수(주1) 25,766,749 25,542,897 지배주주계속영업기본주당이익(손실) 21 (18) 지배주주중단영업기본주당이익(손실) - (18) (주1) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/90) 2023-01-01 전기이월 25,766,749 90 2,319,007,410 25,766,749 합 계 25,766,749 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/90) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 90 2,298,860,730 25,542,897 합 계 25,542,897 (2) 희석주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 보통주에 귀속되는 지배주주계속영업당기순이익(손실) 546,033,866 (464,021,708) 보통주에 귀속되는 지배주주중단영업당기순이익(손실) - (462,797,547) 조정액: (310,095,518) (289,282,556) 조정 후 지배주주계속영업당기순이익(손실) 856,129,384 (174,739,152) 조정 후 지배주주중단영업당기순이익 - (462,797,547) 가중평균희석주식수(주1) 29,807,104 29,579,649 지배주주계속영업희석주당순이익(손실) 29 (6) 지배주주중단영업희석주당순이익(손실) - (16) 희석화효과 여부 계속영업희석주당순이익(손실) 희석화효과 없음 희석화효과 없음 중단영업희석주당순이익(손실) 희석화효과 없음 희석화효과 없음 (주1) 가중평균희석주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/90) 2023-01-01 전기이월 29,807,104 90 2,682,639,360 29,807,104 합 계 29,807,104 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/90) 2022-01-01 전기이월 29,296,635 90 2,636,697,150 29,296,635 2022-02-06 전환가조정 471,690 54 25,471,260 283,014 합 계 29,579,649 30. 특수관계자와의 주요거래당기 및 전기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 250,930 276,583 퇴직급여 25,294 29,571 합 계 276,224 306,153 31. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 907,739 (926,819) 가감 : 법인세비용 (13,749) 259,776 급여 - - 퇴직급여 305,437 333,669 대손상각비 - (274,786) 지급수수료 - - 감가상각비 580,824 626,552 무형자산상각비 567,239 741,671 이자비용 517,534 540,553 외화환산손실 147,615 19,699 하자보수충당부채전입 (11,335) (5,253) 공사손실충당부채전입 23,766 (77,303) 상각후원가금융자산처분손실 - - 상각후원가금융자산손상차손 - - 파생상품평가손실 - - 무형자산처분손실 - - 무형자산손상차손 - - 잡손실 - - 이자수익 (225,849) (11,803) 외화환산이익 (260,186) (328,382) 파생상품부채평가이익 - - 파생상품부채처분이익 - - 사채상환이익 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (152,127) - 종속기업투자주식처분이익 - - 잡이익 (383) - 영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) 8,950,442 21,388,130 미수금의 증가 80,984 (183,330) 선급금의 증가 (3,305,602) 719,947 선급비용의 감소(증가) (712,913) 60,486 미청구공사의 증가 (7,680,878) (2,705,775) 재고자산의 증가 (2,151,998) 1,126,701 매입채무의 증가(감소) (6,806,561) (6,417,561) 미지급금의 증가 (12,774,869) (2,978,803) 미지급비용의 증가(감소) (232,577) (1,291,940) 예수금의 증가(감소) (659,646) 8,595 선수금의 증가(감소) 10,091 (5,476,076) 초과청구공사의 증가(감소) 11,612,332 8,164,235 확정급여채무의 감소 86,672 (568,157) 사외적립자산의 증가 (877,344) 535,912 하자보수충당금의 감소 - - 환율변동자산부채증감 147,155 42,847 합 계 (11,928,187) 13,322,785 (2) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 건설중인자산의 매각예정비유동자산 재분류 1,780,590 - 리스 취득 368,571 - 리스부채 유동성 대체 (10,182) - 장기차입금 유동성대체 139,270 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당기말 리스 취득 유동성대체 기타 리스미지급금(유동) 1,549,679 (470,751) 524,193 (58,241) (10,094) 1,534,786 리스미지급금(비유동) 410,624 - 577,770 58,241 12,768 1,059,402 단기차입금 1,516,041 (1,516,041) - - - - 유동성장기차입금 557,520 (139,710) - 139,270 - 557,080 장기차입금 3,342,480 - - (139,270) - 3,203,210 유동성사채 - - - - - - 사채 - - - - - - 유동성전환사채 13,681,716 (944,022) - - 397,558 13,135,252 전환사채 - - - - - - 합계 21,058,060 (3,070,524) 1,101,963 - 400,232 19,489,730 32. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 16,895,542 19,097,758 차감: 현금 및 현금성자산 13,201,725 13,431,466 순차입금 3,693,817 5,666,292 자본총계 69,288,010 68,490,899 자기자본순차입금비율 5.33% 8.27% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험연결회사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 연결회사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험연결회사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 연결회사는 이자율변동으로 인한 연결재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 13,201,725 13,431,466 대여금및수취채권 21,150,032 30,041,807 합 계 34,351,757 43,473,273 3) 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합 계 매입채무 5,319,438 - - 5,319,438 미지급금 16,954,989 - - 16,954,989 리스미지급금(유동) 1,554,025 - - 1,554,025 미지급비용 529,468 - - 529,468 단기차입금 10,218 - - 10,218 유동성장기차입금 727,235 - - 727,235 유동성장기사채 19,100,000 - - 19,100,000 장기차입금 - 682,330 2,923,792 3,606,122 리스미지급금(비유동) - 942,227 129,998 1,072,225 미지급금(비유동) 368,853 797,469 5,152,622 6,318,944 합 계 44,564,226 2,422,026 8,206,412 55,192,664 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 11 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 10 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 1분기말 제 10 기말 자산 유동자산 105,390,803,561 121,657,622,915 현금및현금성자산 6,418,617,806 8,445,734,515 단기금융상품 8,154,056,002 31,127,711,255 매출채권 및 기타채권 20,666,383,493 29,588,083,556 단기미청구공사 20,204,690,486 9,580,330,076 재고자산 12,205,193,335 10,125,124,387 투자유동금융자산 78,925,000 79,275,000 기타금융자산 934,902,212 737,103,327 기타유동자산 36,765,624,796 31,974,260,799 당기법인세자산 (37,589,569) 비유동자산 47,102,224,430 46,838,881,264 장기금융상품 1,121,900,000 821,900,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 종속기업투자 2,193,020,000 2,193,020,000 관계기업투자주식 0 0 투자비유동금융자산 22,507,336,457 22,150,748,261 유형자산 14,016,693,564 12,879,316,409 무형자산 2,775,824,267 2,756,032,917 기타비유동금융자산 665,316,539 786,080,961 비유동매출채권및기타채권 1,841,115,578 1,841,120,578 비유동미청구공사 1,986,628,460 기타비유동자산 1,981,018,025 1,424,033,678 이연법인세자산 0 0 자산총계 152,493,027,991 168,496,504,179 부채 유동부채 70,595,749,972 86,375,097,346 매입채무 및 기타채무 23,201,502,997 42,691,868,471 단기초과청구공사 27,076,455,319 15,469,587,058 기타금융부채 0 0 기타유동부채 355,210,484 1,063,047,347 당기법인세부채 6,119,029,041 11,244,096,861 차입금 557,080,000 2,073,561,449 유동성사채및전환사채 13,135,252,095 13,681,716,124 유동성충당부채 151,220,036 151,220,036 비유동부채 15,691,015,482 15,943,487,054 장기매입채무 및 기타비유동채무 전환우선주부채 장기차입금 3,203,210,000 3,342,480,000 사채및전환사채 0 0 기타비유동금융부채 9,610,266,442 9,677,240,747 비유동매입채무및기타채무 920,462,557 910,623,408 퇴직급여부채 0 0 비유동충당부채 422,483,059 410,052,075 이연법인세부채 1,534,593,424 1,603,090,824 부채총계 86,286,765,454 102,318,584,400 자본 자본금 13,066,966,000 13,066,966,000 자본잉여금 53,095,724,418 53,095,724,418 기타자본구성요소 (3,761,589,339) (3,899,737,489) 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 3,805,161,458 3,914,966,850 자본총계 66,206,262,537 66,177,919,779 자본과부채총계 152,493,027,991 168,496,504,179 포괄손익계산서 제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 19,745,840,543 19,745,840,543 16,148,594,412 16,148,594,412 용역매출 1,446,985,453 1,446,985,453 940,163,406 940,163,406 공사매출 17,740,900,124 17,740,900,124 14,639,614,836 14,639,614,836 제품매출 557,954,966 557,954,966 568,816,170 568,816,170 매출원가 15,196,856,894 15,196,856,894 13,575,460,310 13,575,460,310 용역매출원가 943,565,831 943,565,831 881,972,887 881,972,887 공사매출원가 13,972,000,362 13,972,000,362 11,938,240,118 11,938,240,118 제품매출원가 281,290,701 281,290,701 755,247,305 755,247,305 매출총이익 4,548,983,649 4,548,983,649 2,573,134,102 2,573,134,102 판매비와관리비 4,529,102,395 4,529,102,395 3,342,398,334 3,342,398,334 영업이익(손실) 19,881,254 19,881,254 (769,264,232) (769,264,232) 금융수익 1,069,815,222 1,069,815,222 757,149,806 757,149,806 금융원가 999,566,456 999,566,456 479,343,086 479,343,086 기타이익 36,315,873 36,315,873 63,804,860 63,804,860 기타손실 250,000,020 250,000,020 1,000,013 1,000,013 법인세비용차감전순이익(손실) (123,554,127) (123,554,127) (428,652,665) (428,652,665) 법인세비용 (13,748,735) (13,748,735) (62,084,426) (62,084,426) 계속영업손익 (109,805,392) (109,805,392) (366,568,239) (366,568,239) 중단영업손익 (534,591,949) (534,591,949) 당기순이익(손실) (109,805,392) (109,805,392) (901,160,188) (901,160,188) 기타포괄손익 138,148,150 138,148,150 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 138,148,150 138,148,150 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 138,148,150 138,148,150 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 총포괄손익 28,342,758 28,342,758 (901,160,188) (901,160,188) 계속영업총포괄이익 28,342,758 28,342,758 (366,568,239) (366,568,239) 중단영업총포괄이익 (534,591,949) (534,591,949) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (4) (4) (35) (35) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (4) (4) (14) (14) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (21) (21) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (4) (4) (35) (35) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (4) (4) (14) (14) 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (21) (21) 자본변동표 제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,619,583,651) (22,724,172,745) 38,820,321,662 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 배당금지급 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 0 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 0 전환권대가 0 당기순이익(손실) (901,160,188) (901,160,188) 확정급여제도의 재측정요소 0 2022.03.31 (기말자본) 12,974,431,000 52,189,647,058 (3,619,583,651) (23,625,332,933) 37,919,161,474 2023.01.01 (기초자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,899,737,489) 3,914,966,850 66,177,919,779 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 무상증자 0 유상증자 0 배당금지급 0 전환사채 상환 0 전환사채 전환 0 전환우선주부채의 자본전환 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 138,148,150 138,148,150 전환권대가 0 당기순이익(손실) (109,805,392) (109,805,392) 확정급여제도의 재측정요소 0 2023.03.31 (기말자본) 13,066,966,000 53,095,724,418 (3,761,589,339) 3,805,161,458 66,206,262,537 현금흐름표 제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 영업활동현금흐름 (18,905,368,312) 13,695,785,957 당기순이익(손실) (109,805,392) (901,160,188) 당기순이익조정을 위한 가감 858,162,935 134,080,705 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (14,695,628,984) 14,253,304,750 이자수취(영업) 273,530,573 365,535,064 이자지급(영업) (52,898,678) (91,844,281) 배당금수취(영업) 법인세납부(환급) (5,178,728,766) (64,130,093) 투자활동현금흐름 19,957,317,229 (3,253,787,246) 단기금융상품의 처분 0 단기대여금의 회수 0 장기금융상품의 처분 0 관계기업주식의 처분 0 종속기업투자주식의 처분 0 상각후원가측정금융자산의 처분 350,000 350,000 국고보조금의 증가 672,000,000 0 회원권의 처분 0 사무용비품의 처분 0 장기대여금의 회수 0 임차보증금의 감소 10,600,000 250,193,640 단기금융상품의 취득 23,000,000,000 임차보증금의 증가 (80,300,000) (23,460,000) 장기금융상품의 취득 (300,000,000) 관계기업투자주식의 취득 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (100,020,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 상각후원가금융자산의 취득 (30,245,000) (88,195,000) 토지의 취득 0 건물의 취득 0 기계장치의 취득 0 공구와기구의 취득 0 사무용비품의 취득 (15,578,178) (41,776,166) 차량운반구의 취득 건설중인자산의 취득 (3,088,438,245) (2,967,079,720) 개발비의 취득 (211,071,348) (58,500,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 (37,500,000) 회원권의 취득 0 (187,800,000) 대여금의 증가 0 재무활동현금흐름 (3,109,768,633) (5,355,345,638) 유상증자 0 단기차입금의 증가 0 장기차입금의 증가 0 전환우선주의 발행 0 사채의 증가 0 전환사채의 증가 0 배당금지급 0 자기주식의 취득 0 신주발행비 지급 0 리스부채의 감소 (443,020,494) (355,345,638) 단기차입금의 상환 (1,655,751,449) (5,000,000,000) 장기차입금의 상환 0 사채의 상환 (1,010,996,690) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 30,703,007 17,863,528 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,027,116,709) 5,104,516,601 기초현금및현금성자산 8,445,734,515 23,210,916,871 기말현금및현금성자산 6,418,617,806 28,315,433,472 5. 재무제표 주석 제 11(당)기 1분기 2023년 3월 31일 현재 제 10(전)기 2022년 12월 31일 현재 에스트래픽 주식회사 1. 회사의 개요 에스트래픽주식회사(이하 "당사"라 함)는 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다. 또한 당사는 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.(1) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 3382) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 474 선텍시티1 302호(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스(3) 대표이사 : 문찬종(4) 주요 주주 및 지분율 주주명 주식구분 당기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 문찬종 보통주 2,351,902 9.00% 2,351,902 9.00% 이재현 보통주 2,087,315 7.99% 2,087,315 7.99% 자사주 보통주 367,183 1.41% 367,183 1.41% 기타 보통주 21,327,532 81.61% 21,327,532 81.61% 합계 26,133,932 100.00% 26,133,932 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다 (1) 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다. 3. 건설형공사(1) 당기 및 전기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액(주1) 공사수익인식액(주2) 기말계약잔액 도로 101,917,461 2,084,959 8,462,527 95,539,893 철도 75,594,926 34,574,715 9,842,376 100,327,265 합계 177,512,387 36,659,673 18,304,902 195,867,158 (주1) 당기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 8,167,855 천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 564,002천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초계약잔액 신규계약액 및 계약변경액 공사수익인식액(주1) 기말계약잔액 도로 50,686,529 21,126,394 12,707,562 59,105,360 철도 37,834,221 3,570,031 2,763,314 38,640,937 합계 88,520,750 24,696,424 15,470,877 97,746,297 (주1) 당기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 7,364,961천원입니다.(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 647,923천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 95,431,584 74,119,777 21,311,807 112,135,707 6,663,246 23,366,528 철도 110,337,698 90,789,741 19,547,957 100,559,385 13,541,444 3,709,927 합계 205,769,282 164,909,518 40,859,764 212,695,092 20,204,690 27,076,455 (단위 : 천원) 공사명 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 청구액 미청구공사 초과청구공사 도로 134,251,297 110,669,496 23,581,801 138,841,188 7,781,197 12,386,071 철도 115,540,065 92,679,182 22,860,882 115,042,051 3,785,762 3,083,516 합계 249,791,362 203,348,678 46,442,683 253,883,239 11,566,959 15,469,587 (3) 당기말 현재 당사의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.78% 212,154 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019/10/22 2023/04/30 96.54% - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 19.08% 1,349,002 - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 43.44% 665,947 - 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2023/10/31 13.10% 1,277,835 - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 18.78% - - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 15.07% - - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 0.42% 82,532 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,038,073 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.87% 1,166,372 - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.17% - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/09/29 78.20% - - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 67.58% 1,926,796 - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2023/06/30 82.18% - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 49.08% 7,715,830 - Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/07/26 0.55% 161,987 - 합계 15,596,528 11,631,933 (4) 당기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당기 손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 도로 5,363 (8,701) 13,542 521 10,640 101,557 철도 8,162,492 5,616,052 338,043 2,208,397 - 114,574 합계 8,167,855 5,607,351 351,585 2,208,918 10,640 216,131 당기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금 - - 보통예금 6,418,618 8,445,735 합계 6,418,618 8,445,735 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 17,263,121 17,111,428 기타금융자산 89,618 89,618 소 계 17,352,739 17,201,046 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 투자비유동금융자산 4,553,450 4,378,800 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 6,418,618 8,445,735 단기금융상품 8,154,056 31,127,711 매출채권및기타채권 20,666,383 29,588,084 투자유동금융자산 78,925 79,275 기타금융자산 845,285 647,486 장기금융상품 1,121,900 821,900 투자비유동금융자산 690,765 660,520 기타비유동금융자산 665,317 786,081 비유동매출채권및기타채권 1,841,116 1,841,121 소 계 40,482,364 73,997,912 합 계 62,388,553 95,577,757 (2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타비유동금융부채 9,610,266 9,677,241 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 23,201,503 42,691,868 차입금 557,080 2,073,561 사채(유동) 13,135,252 13,681,716 장기차입금 3,203,210 3,342,480 사채(비유동) - - 비유동매입채무및기타채무 920,463 910,623 소 계 41,017,508 62,700,249 합 계 50,627,774 72,377,490 (3) 당기와 전기의 금융상품 범주별 순손익 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이자수익 22 22 평가손익 151,693 - 배당금수익 62,550 - 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 이자수익 50,916 - 평가손익(기타포괄손익) 138,148 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 293,774 371,288 외화환산이익 260,186 328,382 외환차익 238,228 57,457 당기손익-공정가치 측정 금융부채 처분손익 (1,450) - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (426,410) (456,476) 상환손익 12,446 - 외화환산손실 (147,615) (19,699) 외환차손 (424,092) (3,168) 손익계산서에 인식한 순손익 70,249 277,807 자본으로 인식한 순손익 138,148 - 6. 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 17,352,739 17,352,739 17,201,046 17,201,046 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,553,450 4,553,450 4,378,800 4,378,800 현금및현금성자산(*) 6,418,618 6,418,618 8,445,735 8,445,735 단기금융상품(*) 8,154,056 8,154,056 31,127,711 31,127,711 매출채권및기타채권(*) 20,666,383 20,666,383 29,588,084 29,588,084 투자유동금융자산(*) 78,925 78,925 79,275 79,275 기타금융자산(*) 845,285 845,285 647,486 647,486 장기금융상품(*) 1,121,900 1,121,900 821,900 821,900 투자비유동금융자산(*) 690,765 690,765 660,520 660,520 기타비유동금융자산(*) 665,317 665,317 786,081 786,081 비유동매출채권및기타채권(*) 1,841,116 1,841,116 1,841,121 1,841,121 합 계 62,388,553 62,388,553 95,577,757 95,577,757 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 9,610,266 9,610,266 9,677,241 9,677,241 매입채무및기타채무(*) 23,201,503 23,201,503 42,691,868 42,691,868 차입금(*) 557,080 557,080 2,073,561 2,073,561 사채(유동)(*) 13,135,252 13,135,252 13,681,716 13,681,716 장기차입금(*) 3,203,210 3,203,210 3,342,480 3,342,480 사채(비유동)(*) - - - - 비유동매입채무및기타채무(*) 920,463 920,463 910,623 910,623 합 계 50,627,774 50,627,774 72,377,490 72,377,490 (*) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,352,739 17,352,739 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,553,450 4,553,450 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,610,266 9,610,266 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,201,046 17,201,046 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,378,800 4,378,800 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,677,241 9,677,241 7. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 11,332,670 - 11,332,670 20,180,154 - 20,180,154 미수금 9,206,320 - 9,206,320 9,340,939 - 9,340,939 미수수익 127,393 - 127,393 66,991 - 66,991 소 계 20,666,383 - 20,666,383 29,588,084 - 29,588,084 미수금 1,841,116 - 1,841,116 1,841,121 - 1,841,121 소 계 1,841,116 - 1,841,116 1,841,121 - 1,841,121 합 계 22,507,499 - 22,507,499 31,429,204 - 31,429,204 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 10,952,331 - 10,952,331 8,966,784 - 8,966,784 재공품 189,082 - 189,082 133,935 - 133,935 제품 1,063,780 - 1,063,780 1,024,405 - 1,024,405 합 계 12,205,193 - 12,205,193 10,125,124 - 10,125,124 9. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 845,285 583,317 647,486 704,081 파생상품자산(주) 89,618 - 89,618 - 대여금 300,000 53,130,000 300,000 53,130,000 대손충당금 (300,000) (53,048,000) (300,000) (53,048,000) 합 계 934,903 665,317 737,103 786,081 (주) 전환사채에 포함된 콜옵션을 분리하여 인식하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 15,996,148 - 13,120,358 - 선급비용 1,084,920 - 277,936 - 사외적립자산 - 1,981,018 - 1,424,034 매각예정자산 19,684,557 - 18,575,967 - 합 계 36,765,625 1,981,018 31,974,261 1,424,034 (3) 보고기간 종료일 현재 매각예정자산으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 건설중인자산 26,227,538 24,446,947 현금및현금성자산(국고보조금) (6,542,981) (5,870,981) 합 계 19,684,557 18,575,966 10. 투자금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 출자금 - 3,384,810 - 3,240,811 소프트웨어공제조합 출자금 - 283,274 - 276,244 전기공사공제조합 출자금 - 70,774 - 70,555 정보통신공제조합 출자금 - 19,007 - 18,563 한국전자공업협동조합 출자금 - 1,000 - 1,000 에스에스차저 주식회사 - 13,504,256 - 13,504,256 소 계 - 17,263,121 - 17,111,428 기타포괄-공정가치측정금융자산 농협신종자본증권 - 4,553,450 - 4,378,800 상각후원가측정금융자산 국공채등 78,925 690,765 79,275 660,520 합 계 78,925 22,507,336 79,275 22,150,748 (2) 당기와 전기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산 기초금액 17,111,428 2,449,036 증감 - - 평가손익 151,693 - 기말금액 17,263,121 2,449,036 기타포괄-공정가치측정금융자산 기초금액 4,378,800 - 증감 - - 평가손익 174,650 - 기말금액 4,553,450 - 상각후원가측정금융자산 기초금액 739,795 484,885 증감 29,895 87,845 손상차손 - - 기말금액 769,690 572,730 11. 종속기업투자보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 주식수 지분율 취득금액 장부금액 당기말 전기말 에스티전기통신(주) 전기통신업 580,000 82.9% 2,850,020 1,600,020 1,600,020 서울신교통카드(주) 소프트웨어개발 644,000 70.0% 4,600,000 - - STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 자동제어시스템 설치 서비스 9,999 99.9% 1,635 - - STRAFFIC AMERICA, LLC 자동제어시스템 설치 서비스 - 100.0% 593,000 593,000 593,000 합계 8,044,655 2,193,020 2,193,020 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 - 621,208 1,256,465 64,261 5,197,264 10,967,395 19,181,458 감가상각누계액 - (188,089) - (531,787) (979,024) (64,259) (3,401,605) - (5,164,764) 정부보조금 - - - - - - - - 장부금액 234,342 652,433 - 89,421 277,441 2 1,795,659 10,967,395 14,016,694 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 234,342 840,523 - 621,208 1,240,887 64,261 4,924,870 9,615,458 17,541,549 감가상각누계액 - (171,180) - (509,566) (940,106) (64,259) (2,977,122) - (4,662,233) 정부보조금 - - - - - - - - - 장부금액 234,342 669,343 - 111,642 300,781 2 1,947,748 9,615,458 12,879,316 (2) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 669,343 - 111,642 300,781 2 1,947,748 9,615,458 12,879,316 취득 - - - - 17,666 - 316,053 1,351,937 1,685,656 감가상각비 - (16,910) - (22,221) (39,049) - (437,824) - (516,004) 대체 및 처분 등 - - - - (1,957) - (30,318) - (32,275) 기말장부금액 234,342 652,433 - 89,421 277,441 2 1,795,659 10,967,395 14,016,694 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 234,342 636,169 2,687,876 165,548 362,575 6,534 2,663,634 9,181,865 15,938,543 취득 - - - - 41,776 - - 2,950,163 2,991,939 감가상각비 - (4,308) (75,193) (23,666) (44,434) (3,266) (357,910) - (508,777) 대체및처분 - - - - - - - - - 기말장부금액 234,342 631,861 2,612,683 141,882 359,917 3,268 2,305,724 12,132,028 18,421,705 (3) 보험가입자산당기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에가입하고 있습니다. (4) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산 부동산 1,095,266 1,363,337 차량운반구 698,026 580,268 기타 2,367 4,143 합계 1,795,659 1,947,748 리스부채 유동 1,355,884 1,509,181 비유동 420,463 410,623 합계 1,776,347 1,919,804 당기 중 증가된 사용권자산은 1,165,104천원(전기: 445,460천원)입니다. (5) 당기와 전기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산 감가상각비 부동산 351,207 323,394 차량운반구 84,842 34,516 기타 1,775 0 합계 437,824 357,910 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 17,681 14,339 단기리스료 18,666 61,127 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 8,725 17,403 당분기 중 리스의 총 현금유출은 470,411천원(전분기: 433,876천원)입니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 개발비 299,361 88,290 소프트웨어 2,337,263 2,528,543 회원권 139,200 139,200 합계 2,775,824 2,756,033 (2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 88,290 2,528,543 139,200 2,756,033 취득 211,071 - - 211,071 상각 - (191,280) - (191,280) 기말장부금액 299,361 2,337,263 139,200 2,775,824 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 합 계 기초장부금액 1,672,040 491,831 - 2,163,871 증가 58,500 75,000 187,800 321,300 상각 - (74,800) - (74,800) 기말장부금액 1,730,540 492,031 187,800 2,410,371 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 5,306,481 - 12,204,048 - 미지급금 16,052,426 500,000 28,375,275 500,000 리스미지급금 1,355,884 420,463 1,509,181 410,623 미지급비용 486,712 - 603,365 - 합계 23,201,503 920,463 42,691,869 910,623 15. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당기말 전기말 비고 단기차입금 신한은행 2023-06-02 5.33% - 1,516,041 매출채권할인 단기차입금 소계 - 1,516,041 전환사채 - 2023-09-19 - - 919,857 만기일시상환 - 2026-05-06 - 13,135,252 12,761,859 만기일시상환 유동성대체 (13,135,252) (13,681,716) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 2,042,820 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 3.91% 876,960 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 840,510 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 (557,080) (557,520) 장기차입금 소계 3,203,210 3,342,480 (주1) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산(제2판교 토지분양대금) 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 전환사채 19,100,000 20,100,000 전환권조정 (5,905,635) (6,354,552) 사채할인발행차금 (59,113) (63,732) 합계 13,135,252 13,681,716 (3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 19,100,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 16. 퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무 3,363,550 3,900,506 사외적립자산 (5,344,568) (5,324,540) 합 계 (1,981,018) (1,424,034) (2) 당기 및 전기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 316,764 311,452 순확정급여부채의 순이자 (25,685) (2,538) 합 계 291,079 308,914 (3) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,900,506 (5,324,540) (1,424,034) 당기근무원가 316,764 - 316,764 이자비용(이자수익) (25,685) - (25,685) 재측정요소 - - - 기여금 - (934,735) (934,735) 관계회사 전출 - - - 제도에서 지급한 금액 (828,034) 914,707 86,673 기말 3,363,550 (5,344,568) (1,981,018) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 합계 기초 3,854,190 (3,552,413) 301,777 당기근무원가 311,452 - 311,452 이자비용(이자수익) (2,538) - (2,538) 재측정요소 - - - 기여금 - - - 관계회사 전출 - - - 제도에서 지급한 금액 (541,400) 509,155 (32,245) 기말 3,621,704 (3,043,258) 578,446 한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 정기예금 100% 100% (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 5.32% 5.32% 미래임금상승률 3.00% 3.00% (5) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 증가 감소 할인율(1% 변동) (227,170) 256,706 임금상승률(1% 변동) 260,393 (234,255) (6) 당기 및 전기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 매출원가 137,054 146,979 판매관리비 154,026 161,935 합계 291,080 308,914 17. 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채(주1) - 9,610,266 - 9,677,241 (주1) 제2회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권과 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석15). (2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 346,120 - 1,063,047 - 선수금 9,091 - - - 합계 355,210 - 1,063,047 - 18. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 151,220 - 151,220 - 공사손실충당부채 - 216,131 - 192,365 하자보수충당부채 - 206,352 - 217,687 합계 151,220 422,483 151,220 410,052 (2) 당기 및 전기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 151,220 192,365 217,687 사용액 - - - 전입액(환입액) - 23,766 (11,335) 기말잔액 151,220 216,131 206,352 (단위: 천원) 구분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초잔액 376,407 746,784 사용액 - - 전입액(환입액) (77,303) (5,253) 기말잔액 299,104 741,531 19. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 26,133,932 26,133,932 자본금 13,066,966,000 13,066,966,000 (2) 당기 및 전기 중 보통주 자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,주) 구 분 당기 전기 자본금 발행주식수 자본금 발행주식수 기초 13,066,966 26,133,932 12,974,431 25,948,862 무상증자 - - - - 유상증자 - - - - 전환사채전환 - - - - 기말 13,066,966 26,133,932 12,974,431 25,948,862 20. 자본잉여금 및 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 48,213,864 48,213,864 전환권대가(주1) - 250,032 전환권대가처분이익 4,881,860 4,631,828 합 계 53,095,724 53,095,724 자본조정 자기주식 (3,273,803) (3,273,803) 자기주식처분손실 (149,919) (149,919) 기타포괄-공정가치금융자산 평가손익 (337,867) (476,015) 합 계 (3,761,589) (3,899,737) (주1) 제2회 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채의 최초 장부금액에서 부채요소의 공정가치를 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다. 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금(주1) 41,832 41,832 미처분이익잉여금(미처리결손금) 3,763,329 3,873,135 합 계 3,805,161 3,914,967 (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당기와 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 기초 3,914,967 (22,724,173) 당기순이익(손실) (109,805) (901,160) 확정급여부채의 재측정요소 - - 기말 3,805,162 (23,625,333) 22. 주요지급보증당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 보증금액 보증내용 엔지니어링공제조합 33,242,116 이행보증 9,243,950 지급보증 소프트웨어공제조합 6,274,801 이행보증 2,737,948 지급보증 신한은행 468,793 이행보증 하나은행 233,398 이행보증 서울보증보험 4,007,385 이행보증 34,271,562 지급보증 문찬종 34,037,134 연대보증 합계 124,517,087 23. 담보제공자산 당기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 내역 장부가액 등 담보권자 단기금융상품 질권설정 607,921 하나은행, 신한은행 등 장기금융상품 질권설정 221,900 하나은행 투자비유동금융자산 질권설정 3,758,865 소프트웨어공제조합 등 건설중인자산 질권설정 4,680,000 산업은행 합계 9,268,686 24. 우발부채 보고기간종료일 현재 당사를 원고 및 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 소송가액 사건명 대전지방법원 한국철도공사 국가철도공단, 에스트래픽㈜ 535,292 광통신망 불량으로 신호취급이 되지 않아 발생한 손해에 대한 청구 수원지방법원(성남지원) 에스트래픽(주) 조주연,(주)텔큐온 469,000 교통카드시스템 구축시 업체와 공모하여 당사에 끼친 손해에 대한 청구 서울중앙지방법원 포스코아이씨티,한국정보기술, 에스트래픽(주) 서울특별시 1,000,000 서울시 “녹색교통진흥지역 자동차통행관리 통합플랫폼” 구축 사업에 대한 용역비 청구 25. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합계 재료비 - 5,492,801 5,492,801 외주용역비 - 2,105,607 2,105,607 급여 1,275,094 1,918,125 3,193,219 경상연구개발비 1,095,309 - 1,095,309 복리후생비 300,158 160,652 460,810 지급임차료 16,090 (14,419) 1,671 여비교통비 132,896 404,755 537,650 지급수수료 453,813 83,292 537,105 퇴직급여 88,793 137,054 225,846 접대비 67,150 23,975 91,125 소모품비 28,812 462,149 490,961 대손상각비 - - - 차량유지비 18,589 1,136 19,725 감가상각비 384,862 108,171 493,032 하자보수충당부채전입액 32,845 20,000 52,845 무형자산상각비 184,561 - 184,561 기타 450,130 4,293,559 4,743,692 합계 4,529,102 15,196,857 19,725,959 주) 중단영업이 포함된 금액입니다. (단위 : 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합계 재료비 - 8,264,604 8,264,604 외주용역비 - 3,159,910 3,159,910 급여 1,278,694 1,912,741 3,191,435 경상연구개발비 1,006,076 - 1,006,076 복리후생비 522,497 292,953 815,450 지급임차료 17,613 55,611 73,224 여비교통비 62,562 294,484 357,046 지급수수료 403,081 199,913 602,994 퇴직급여 96,628 146,979 243,607 접대비 29,934 20,449 50,383 소모품비 49,629 318,041 367,670 대손상각비 (299,708) - (299,708) 차량유지비 19,277 3,720 22,997 감가상각비 344,271 141,534 485,805 하자보수충당부채전입액 4,279 - 4,279 무형자산상각비 39,019 29,062 68,081 기타 241,103 1,470,953 1,712,056 합계 3,814,955 16,310,954 20,125,909 주) 중단영업이 포함된 금액입니다. 26. 판매비와관리비 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 1,275,094 986,327 퇴직급여 88,793 74,799 복리후생비 300,158 483,068 여비교통비 132,896 56,258 접대비 67,150 27,542 통신비 42,132 36,171 전력비 2,407 0 세금과공과 216,668 71,615 감가상각비 384,862 301,626 지급임차료 16,090 16,108 수선비 0 181 대손상각비(환입) 0 (262,584) 보험료 140,736 43,949 차량유지비 18,589 16,918 경상연구개발비 1,095,309 1,006,076 운반비 13,287 9,147 교육훈련비 11,186 20,285 도서인쇄비 1,997 1,940 소모품비 28,812 43,627 지급수수료 453,813 364,494 광고선전비 12,000 2,722 하자보수충당부채전입(환입)액 32,845 3,749 협회비 9,720 4,581 무형자산상각비 184,558 33,799 합 계 4,529,102 3,342,398 27. 기타수익 및 기타비용당기 및 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타수익 잡이익 36,316 63,805 합 계 36,316 63,805 기타비용 기부금 250,000 1,000 종속기업투자주식손상차손 - - 기타의대손상각비 - - 잡손실 - - 합 계 250,000 1,000 28. 금융수익 및 금융비용 당기 및 전기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익 이자수익 344,712 371,311 배당금수익 62,550 - 외화환산이익 260,186 328,382 외환차익 238,228 57,457 파생상품평가이익 - - 파생상품처분이익 - - 사채상환이익 12,446 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 151,693 - 합 계 1,069,815 757,150 금융원가 이자비용 426,410 456,476 외환차손 424,091 3,168 외화환산손실 147,615 19,699 상각후원가금융자산처분손실 - - 상각후원가금융자산손상차손 - - 파생상품평가손실 - - 파생상품처분손실 1,450 - 합 계 999,566 479,343 29. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세부담액(주민세포함) 11,739,346 - 법인세추납액 (2,147) - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 2,615,922 (152,626) 자본에 직접 반영된 법인세비용 111,568 - 법인세비용 14,464,689 (152,626) (2) 당기 및 전기의 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익(주1) (123,554) (1,053,787) 적용세율에 따른 법인세 - (253,833) 조정사항 (13,749) 이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이 - - 비과세수익 - - 비공제비용 48,897 21,713 세액공제 - - 기타 (62,646) 79,494 법인세비용(수익) (13,749) (152,626) 유효세율 11.13% (주1) (주1) 중단영업손익 고려전 금액입니다.(주2) 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다. (3) 당기 및 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 601,956 (117,606) 484,350 125,809 101,229 대손충당금 (1,428,906) 422,545 (1,006,361) (298,641) (210,329) 미수수익 (66,991) (60,402) (127,393) (14,001) (26,625) 퇴직급여충당부채 3,900,506 (536,955) 3,363,551 815,206 702,982 퇴직연금 (3,900,506) 536,955 (3,363,551) (815,206) (702,982) 하자보수충당부채 217,687 (11,335) 206,352 45,497 43,128 전환권조정 (6,354,552) 448,917 (5,905,635) (1,328,101) (1,234,278) 파생상품부채 9,587,623 (66,974) 9,520,649 2,003,813 1,989,816 정부보조금 5,870,981 672,000 6,542,981 1,227,035 1,367,483 일시상각충당금 (5,870,981) (672,000) (6,542,981) (1,227,035) (1,367,483) 공사손실충당금 192,365 23,766 216,131 40,204 45,171 개발비 - - - - - 리스사용권자산 (1,947,748) 152,089 (1,795,659) (407,079) (375,293) 리스부채 1,919,804 (143,458) 1,776,346 401,239 371,256 현재가치할인차금 45,716 6,540 52,256 9,553 10,922 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 610,276 (174,650) 435,626 127,548 91,046 당기손익-공정가치측정금융자산 (11,148,335) (151,693) (11,300,028) (2,330,002) (2,361,706) 복구충당부채 100,813 - 100,813 21,070 21,070 (소 계) (7,670,292) 327,739 (7,342,553) (1,603,091) (1,534,593) 이월결손금 - - - - - 합 계 (1,603,091) (1,534,593) 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 - - 이연법인세부채 1,603,091 1,534,593 (단위: 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세 잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초 기말 일시적차이로 인한 이연법인세 미지급휴가보상비 568,456 (101,782) 466,674 125,060 102,668 대손충당금 239,466 223,136 462,602 52,683 101,772 퇴직급여충당부채 3,702,210 (232,487) 3,469,723 814,486 763,339 퇴직연금 (3,552,413) 509,155 (3,043,258) (781,531) (669,517) 하자보수충당부채 746,784 (5,253) 741,531 164,293 163,137 전환권조정 (8,259,952) 367,162 (7,892,790) (1,817,189) (1,736,414) 파생상품부채 10,470,585 - 10,470,585 2,303,529 2,303,529 정부보조금 5,057,002 (215,349) 4,841,653 1,112,540 1,065,164 일시상각충당금 (5,057,002) 215,349 (4,841,653) (1,112,540) (1,065,164) 공사손실충당금 376,407 (77,303) 299,104 82,810 65,803 개발비 330,786 - 330,786 72,773 72,773 리스사용권자산 (2,663,634) 357,910 (2,305,724) (586,000) (507,259) 리스부채 2,610,728 (341,006) 2,269,722 574,360 499,339 현재가치할인차금 34,353 (5,776) 28,577 7,557 6,287 (소 계) 4,603,776 693,756 5,297,532 1,012,831 1,165,457 이월결손금 - - - - - 합 계 1,012,831 1,165,457 재무제표에 반영된 계정과목: 이연법인세자산 1,012,831 1,165,457 이연법인세부채 - - 30. 주당손익 당기 및 전기의 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 계속영업당기순이익(손실) (109,805,392) (366,568,239) 중단영업당기순이익 - (534,591,949) 가중평균유통보통주식수(주1) 25,766,749 25,542,897 계속영업기본주당이익(손실) (4) (14) 중단영업기본주당이익(손실) - (21) (주1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/90) 2023-01-01 전기이월 25,766,749 90 2,319,007,410 25,766,749 합 계 25,766,749 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/90) 2022-01-01 전기이월 25,542,897 90 2,298,860,730 25,542,897 합 계 25,542,897 (2) 희석주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 계속영업당기순이익(손실) (109,805,392) (366,568,239) 중단영업당기순이익(손실) - (534,591,949) 조정액: (314,468,660) (289,282,556) 조정 후 계속영업당기순이익(손실) 204,663,268 (77,285,683) 조정 후 중단영업당기순이익 - (534,591,949) 가중평균희석주식수(주1) 29,807,104 29,579,649 계속영업희석주당순이익(손실) 7 (3) 중단영업희석주당순이익(손실) - (18) 희석화효과 여부 계속영업희석주당순이익(손실) 희석화효과 없음 희석화효과 없음 중단영업희석주당순이익(손실) 희석화효과 없음 희석화효과 없음 (주1) 가중평균희석주식수의 계산내역 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/90) 2023-01-01 전기이월 29,807,104 90 2,682,639,360 29,807,104 합 계 29,807,104 (단위: 주) 일자 구분 주식수 가중치(B) 적수(C) 유통보통주식수(D=C/90) 2022-01-01 전기이월 29,296,635 90 2,636,697,150 29,296,635 2022-02-06 전환가조정 471,690 54 25,471,260 283,014 합 계 29,579,649 31. 특수관계자와의 주요거래 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 특수관계자유형 회사명 지분율 종속기업 에스티전기통신(주) 82.9% 종속기업 서울신교통카드(주) 70.0% 종속기업 STraffic America,LLC 100.0% 종속기업 STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED 99.9% (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당기 전기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 에스티전기통신(주) 1,923 1,841,524 19,233 8,415 서울신교통카드(주) 234,083 55 467,574 23,714 STraffic America,LLC 1,173,215 - 752,944 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당기말 전기말 채권 등(주1) 채무 등 채권 등 채무 등 에스티전기통신(주) 2,831,417 57,193 3,071,423 354,795 서울신교통카드(주) 56,627,975 22,703 56,631,720 22,725 STraffic America,LLC 596,332 - 294,188 - (주1) 당기말 현재 종속기업 에스티전기통신(주)에 대한 대여금 잔액 300,000천원에 대하여 100%의 대손충당금을 설정하고 있으며, 서울신교통카드(주)에 대한 대여금 53,130,000천원에 대하여 99.8%(전기말 74.7%)의 대손충당금을 설정하고 있습니다 (4) 당기 및 전기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 단기급여 206,142 190,260 퇴직급여 22,852 21,876 합계 228,994 212,136 32. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) (109,805) (901,160) 가감 : 법인세비용 (13,749) (152,626) 급여 - - 퇴직급여 291,079 308,914 대손상각비 - (299,708) 지급수수료 - - 기타의대손상각비 - - 감가상각비 515,873 508,776 무형자산상각비 191,280 74,800 이자비용 426,410 456,476 외화환산손실 147,615 19,699 하자보수충당부채전입 32,845 (5,253) 공사손실충당부채전입 23,766 (77,303) 상각후원가금융자산처분손실 - - 상각후원가금융자산손상차손 - - 파생상품평가손실 - - 종속기업투자주식손상차손 - - 이자수익 (344,712) (371,311) 외화환산이익 (260,186) (328,382) 파생상품부채평가이익 (460,410) (274,791) 파생상품부채처분이익 - - 사채상환이익 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (151,693) - 종속기업투자주식처분이익 - - 잡이익 (365) - 영업활동으로인한자산부채의변동 매출채권의 감소(증가) 8,857,653 21,236,712 미수금의 증가 133,691 (549,383) 선급금의 증가 (2,875,790) 722,241 선급비용의 증가 (806,984) - 미청구공사의 증가 (8,583,687) (395,919) 재고자산의 증가 (2,080,069) 1,108,670 매입채무의 증가(감소) (6,898,343) (6,622,003) 미지급금의 증가 (12,323,490) (2,706,720) 미지급비용의 증가(감소) (119,015) (1,201,942) 예수금의 증가 (723,311) 10,906 선수금의 증가(감소) 9,091 (5,481,251) 초과청구공사의 증가(감소) 11,606,868 8,164,235 퇴직급여부채의 증가 86,672 (32,245) 사외적립자산의 감소(증가) (934,735) - 하자보수충당금의 감소 (44,180) - 합 계 (13,947,273) 13,486,223 (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 리스 취득 316,053 - 리스부채 유동성 대체 (9,854) - 장기차입금 유동성대체 139,270 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당기말 리스 취득 유동성대체 기타 리스미지급금(유동) 1,509,180 (443,020) 312,608 (9,854) (13,031) 1,355,884 리스미지급금(비유동) 410,623 - - 9,854 (14) 420,463 단기차입금 1,516,041 (1,516,041) - - - - 유동성장기차입금 557,520 (139,710) - 139,270 - 557,080 장기차입금 3,342,480 - - (139,270) - 3,203,210 유동성사채 - - - - - - 사채 - - - - - - 유동성전환사채 13,681,716 (944,022) - - 397,558 13,135,252 전환사채 - - - - - 1 합계 21,017,560 (3,042,793) 312,608 - 384,513 18,671,890 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차입금총계 16,895,542 19,097,758 차감: 현금 및 현금성자산 6,418,618 8,445,735 순차입금 10,476,924 10,652,023 자본총계 66,206,263 66,177,920 자기자본순차입금비율 15.82% 16.10% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 시장위험당사의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.가. 가격위험당사는 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 이자율 위험 당사는 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 6,418,618 8,445,735 대여금및수취채권 77,418,356 86,270,361 합 계 83,836,974 94,716,096 3) 유동성 위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 매입채무 5,306,481 - - 5,306,481 미지급금 16,052,426 - - 16,052,426 리스미지급금 1,387,492 - - 1,387,492 미지급비용 486,712 - - 486,712 단기차입금 - - - - 유동성장기차입금 717,971 - - 717,971 유동성장기사채 19,100,000 - - 19,100,000 장기차입금 - 682,330 2,923,792 3,606,122 리스미지급금(비유동) - 303,541 128,735 432,276 미지급금(비유동) - 300,000 200,000 500,000 합 계 43,051,082 1,285,871 3,252,527 47,589,480 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자 지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제11기 1분기 제10기 제9기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 546 26,409 -8,581 (별도)당기순이익(백만원) -109 32,385 -15,336 (연결)주당순이익(원) 21 1,250 -418 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2013.01.25 - 보통주 720,000 500 500 2013.05.09 유상증자(제3자배정) 보통주 998,000 500 500 2015.12.23 유상증자(제3자배정) 보통주 162,000 500 3,500 2016.10.22 유상증자(제3자배정) 전환우선주 40,000 500 50,000 2016.11.24 유상증자(제3자배정) 전환우선주 40,000 500 50,000 2017.02.06 무상증자 보통주,전환우선주 7,696,692 500 500 2017.11.29 유상증자(제3자배정) 보통주 2,193,900 500 10,000 2017.12.06 전환권행사 전환우선주(감소) 200,000 500 10,000 2017.12.06 전환권행사 보통주 235,294 500 8,500 2018.01.31 전환권행사 전환우선주(감소) 200,000 500 10,000 2018.01.31 전환권행사 보통주 235,294 500 8,500 2020.11.18 유상증자(주주배정) 보통주 5,500,000 500 4,080 2020.11.18 무상증자 보통주 3,404,980 500 500 2021.12.28 유상증자(주주배정) 보통주 2,800,000 500 4,270 2021.12.28 무상증자 보통주 2,322,702 500 500 2022.08.24 전환권행사 보통주 61,690 500 4,863 2022.08.25 전환권행사 보통주 123,380 500 4,863 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제4회무기명식무보증 사모전환사채 4 2021.05.06 2026.05.06 20,000,000,000 보통주 2022.05.06~2026.04.06 100 4,863 19,100,000,000 3,927,617 - 합 계 - - - 20,000,000,000 - - - - 19,100,000,000 3,927,617 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스트래픽(주) 회사채 사모 2017.09.21 2,500,000 2.686 - 2020.09.21 상환 유안타증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2018.09.19 23,500,000 0.00 - 2023.09.19 일부 미상환 SK증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2020.09.24 1,750,000 3.530 - 2022.09.23 상환 유안타증권 에스트래픽(주) 회사채 사모 2021.05.06 20,000,000 0.00 - 2026.05.06 미상환 키움증권 합 계 - - - 47,750,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 19,100,000 - - - 19,100,000 합계 - - - 19,100,000 - - - 19,100,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 연구개발자금 7,260 연구개발자금 7,260 - 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 시설자금 8,000 시설자금 8,000 - 유상증자(코스닥 공모) 1 2017.11.29 운영자금 5,940 운영자금 5,940 - 유상증자(코스닥 공모) 2 2020.11.18 채무상환 22,440 채무상환 22,440 - 유상증자(코스닥 공모) 3 2021.12.28 시설자금 11,956 시설자금 11,956 - 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정증자, 우리사주조합) 1 2015.12.23 운전자금 567 운전자금 567 - 유상증자(제3자배정증자,전환상환우선주) 2 2015.06.19 사업양수금액 및 운전자금 3,000 사업양수금액 및 운전자금 3,000 - 유상증자(제3자배정증자,전환우선주) 3 2016.10.22 운전 및 시설자금 2,000 운전 및 시설자금 2,000 - 유상증자(제3자배정증자,전환우선주) 4 2016.11.24 운전 및 시설자금 2,000 운전 및 시설자금 2,000 - 무보증사모사채 1 2017.09.21 운전자금 2,500 운전자금 2,500 - 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2 2018.09.19 운전자금 23,500 운전자금 23,500 - 무보증사모사채 3 2020.09.24 운전자금 1,750 운전자금 1,750 - 무기명식 무보증 사모 전환사채 4 2021.05.06 운전자금 20,000 운전자금 20,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. . 대손충당금 설정현황(연결기준)1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제11기 1분기 매출채권 9,920,158 - 0.0% 제10기 매출채권 18,860,431 - 0.0% 제9기 매출채권 43,751,990 (931,018) 2.1% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제11기 1분기 제10기 제9기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 - 931,018 764,296 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ①대손처리액(상각채권액) - - - ②상각채권회수액 - - - ③기타증감액 - (41,917) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (889,101) 166,722 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - 931,018 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율 등을 고려한 연령분석을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 제10기 일반 9,920,158 - - - 9,920,158 특수관계자 - 합계 9,920,158 - - - 9,920,158 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 3. 재고자산 현황 등(연결기준) (단위 : 천원, 회) 사업부문 계정과목 제11기 1분기 제10기 제9기 전사 원재료 11,328,432 9,273,285 4,206,163 재공품 191,411 133,935 226,153 제품 1,063,780 1,024,405 1,890,057 합계 12,583,623 10,431,625 6,322,373 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.7% 5.8% 4.6% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 6.02 12.6 19.1 ※ 당사의 당기말 재고자산은 재고실사 결과 장기체화재고 등 특이사항은 발견되지 않았습니다. 4. 진행율적용 수주계약현황 (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.78% 55,388 - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 19.08% 1,349,002 48,038 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 43.44% 665,947 244,034 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2023/10/31 13.10% 1,277,835 - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 18.78% - - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 15.07% - 6,537,000 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 0.42% 82,532 4,206,529 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 851,525 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.87% 1,299,714 - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.17% - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/09/29 78.20% - - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 67.58% 1,926,796 - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2023/06/30 82.18% - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 49.08% 7,715,830 - Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/07/26 0.55% 164,547 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019-06-22 2027-06-30 89.97% - - 합계 15,389,116 11,035,601 계약수익금액이 직전사업연도(제10기) 연결 기준 매출액의 5%이상인 계약을 기준으로 기재하였습니다. (단위 : 천원) 공사명 계약일 준공일 진행율 미청구공사 공사미수금 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 2017/12/28 2026/12/31 63.78% 212,154 - 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 2019/10/22 2023/04/30 96.54% - - 4단계 운항통신시설 구매설치사업 2021/07/07 2025/10/31 19.08% 1,349,002 - 4단계 경비보안시스템 구축사업 2021/07/20 2025/10/31 43.44% 665,947 - 서울시 메트로9호선 1단계 LTE-R 구축 사업 계약_에스트래픽 2022/12/23 2023/10/31 13.10% 1,277,835 - 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) 2022/04/22 2024/12/31 18.78% - - 삼성~동탄 수도권고속철도 열차제어시스템 2022/10/19 2024/06/30 15.07% - - 인천도시철도 1호선 검단연장선 신호시스템 기자재 제작구매 설치 2022/12/14 2024/12/31 0.42% 82,532 - 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 2018/05/17 2024/12/31 8.14% 1,038,073 - 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 2019/02/18 2023/12/31 66.87% 1,166,372 - CCTV System for M1 Road in Azerbaijan 2020/11/06 2024/06/02 19.17% - - 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) 2021/09/10 2023/09/29 78.20% - - 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 2022/05/12 2023/05/11 67.58% 1,926,796 - 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 2022/06/07 2023/06/30 82.18% - - 방글라데시 N8 구축 (PME제외, 관세일부) 2022/08/16 2023/08/15 49.08% 7,715,830 - Supply of HS-WIM System for Azerbaijan Roads 2022/09/08 2023/07/26 0.55% 161,987 - 합계 15,596,528 11,631,933 계약수익금액이 직전사업연도(제10기) 별도 기준 매출액의 5%이상인 계약을 기준으로 기재하였습니다. 4. 공정가치평가 내역(연결기준) (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 17,371,236 17,371,236 17,219,110 17,219,110 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,553,450 4,553,450 4,378,800 4,378,800 현금및현금성자산(*) 13,201,725 13,201,725 13,431,466 13,431,466 단기금융상품(*) 8,154,056 8,154,056 31,127,711 31,127,711 매출채권및기타채권(*) 19,474,811 19,474,811 28,430,132 28,430,132 투자유동금융자산(*) 78,925 78,925 79,275 79,275 기타금융자산(*) 855,285 855,285 658,486 658,486 장기금융상품(*) 1,121,900 1,121,900 821,900 821,900 투자비유동금융자산(*) 690,765 690,765 660,520 660,520 기타비유동금융자산(*) 670,344 670,344 789,466 789,466 비유동매출채권및기타채권(*) 97,004 97,004 103,471 103,471 합 계 66,269,500 66,269,500 97,700,336 97,700,336 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 9,610,266 9,610,266 9,677,241 9,677,241 매입채무및기타채무(*) 24,338,682 24,338,682 44,132,405 44,132,405 차입금(*) 557,080 557,080 2,073,561 2,073,561 사채(유동)(*) 13,135,252 13,135,252 13,681,716 13,681,716 장기차입금(*) 3,203,210 3,203,210 3,342,480 3,342,480 사채(비유동)(*) - - - - 비유동매입채무및기타채무(*) 7,378,345 7,378,345 6,645,487 6,645,487 합 계 58,222,836 58,222,836 79,552,890 79,552,890 (*) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,371,236 17,371,236 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,553,450 4,553,450 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,610,266 9,610,266 (단위: 천원) 구 분 공정가치측정항목 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,219,110 17,219,110 금융자산 기타포괄-공정가치측정금융자산 - - 4,378,800 4,378,800 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 9,677,241 9,677,241 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의당사 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요(연결기준)2023년 1분기말 당사의 자산총액은 164,198백만원으로 전년대비 14,769백만원(8.3%) 감소했고, 부채총액은 94,910백만원으로 전년대비 15,566백만원(14.1%) 감소하였습니다. 2023년 1분기 자산 및 부채 변동의 주된 이유는 영업 관련 채권채무의 감소로 인한 것입니다.2023년 1분기 당사의 매출액은 23,532백만원으로 전년 동기 대비 2,256백만원(11%) 증가하였고, 영업이익은 1,246백만원으로 전년 동기 대비 1,269백만원 영업이익이 증가하였습니다. 당기순이익은 546백만원으로 전년 동기 대비 1,472백만원 증가하여 흑자 전환하였습니다. 전반적인 영업환경의 개선 및 2019년에 체결한 워싱턴D.C. 의 워싱턴시 교통국(Washington Metropolitan Area Transit Authority)와 지하철 역무자동화설비(Metrorail faregates) 공급계약이 순조롭게 진행되고 있고, 국내 사업 역시 수주 등이 계속되어 전반적인 실적이 개선되고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원 ) 과 목 제11(당)기 제 10(전) 기 증감 증감율 자 산 Ⅰ. 유동자산 110,674 126,029 (15,355) -12.2% 1. 당좌자산 98,090 115,597 (17,507) -15.1% 2. 재고자산 12,584 10,432 2,152 20.6% Ⅱ. 비유동자산 53,524 52,939 585 1.1% 1. 투자자산 25,679 24,536 1,143 4.7% 2. 유형자산 14,790 12,904 1,886 14.6% 3. 무형자산 11,395 11,751 (356) -3.0% 4. 기타비유동자산 1,661 3,748 (2,087) -55.7% 자 산 총 계 164,198 178,968 (14,770) -8.3% 부 채 Ⅰ. 유동부채 72,761 88,798 (16,037) -18.1% Ⅱ. 비유동부채 22,149 21,678 471 2.2% 부 채 총 계 94,910 110,477 (15,567) -14.1% 자 본 Ⅰ. 자본금 13,067 13,067 - 0.0% Ⅱ. 자본잉여금 53,096 53,096 - 0.0% Ⅲ. 자본조정 (3,500) (3,751) 251 -6.7% Ⅳ. 이익잉여금 2,704 2,165 539 24.9% 지배기업소유주지분 65,368 64,577 791 1.2% 비지배지분 3,920 3,914 6 0.2% 자 본 총 계 69,288 68,491 797 1.2% 부 채 와 자 본 총 계 164,198 178,968 (14,770) -8.3% 나. 영업실적 (단위 : 백만원 ) 과 목 제11기 제10기 증감 증감율 Ⅰ. 매출액 23,532 21,276 2,256 10.6% Ⅱ. 매출원가 17,310 17,443 (133) -0.8% Ⅲ. 매출총이익 6,222 3,833 2,389 62.3% 판매관리비 4,975 3,856 1,119 29.0% Ⅳ. 영업이익(손실) 1,247 (23) 1,270 흑자전환 금융수익 951 398 553 138.9% 금융원가 1,091 563 528 93.8% 기타영업외수익 36 76 (40) -52.6% 기타영업외비용 250 1 249 24900.0% Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) 894 (114) 1,008 흑자전환 법인세비용 348 350 (2) -0.6% Ⅵ. 계속사업이익(손실) 546 (464) 1,010 Ⅶ.당기순이익(손실) 546 (927) 1,473 흑자전환 Ⅷ.기타포괄이익(손실) 251 50 201 402.0% Ⅸ. 총포괄이익(손실) 797 (877) 1,674 흑자전환 라. 주요경영지표(1) 안정성 비율 구분 비율 계산식 제11기 제10기말 유동비율 152.1% 141.9% 유동자산/유동부채×100 부채비율 137.0% 161.3% 부채총계/자기자본×100 (2) 수익성 비율 구분 비율 계산식 제11기 제10기 매출액 영업이익율 5.3% -0.1% 영업이익/매출액×100 매출액 순이익율 2.3% -4.4% 당기순이익/매출액×100 총자산 순이익율 0.3% -0.5% 당기순이익/총자산×100 자기자본 순이익율 0.8% -1.4% 당기순이익/자기자본×100 4. 유동성 및 자금조달(연결기준) (1) 유동성 등 현황 구분 비율 계산식 제11기말 제10기말 증감 유동비율 152.1% 141.9% 10.2% 유동자산/유동부채×100 부채비율 137.0% 161.3% -24.3% 부채총계/자기자본×100 당사의 당기말 현재 유동자산은 1,106억원으로 전기말대비 153억원 감소하였으며, 유동비율은 전기 142% , 당기 122%로 유의적인 유동성 위험은 없습니다. 또한 당사의 당기말 현재 자기자본은 693억으로 전기말대비 7억 증가하였으며,이에 따라 부채비율이 24.3%만큼 크게 감소 하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 만기일 이자율 당기말 전기말 비고 단기차입금 신한은행 2023-02-28 5.33% - 1,516,041 매출채권할인 단기차입금 소계 - 1,516,041 전환사채 - 2023-09-19 - - 919,857 만기일시상환 - 2026-05-06 - 13,135,252 12,761,859 만기일시상환 유동성대체 (13,135,252) (13,681,716) 전환사채 소계 - - 장기차입금 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 2,042,820 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 3.91% 876,960 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주1) 2029-12-27 4.79% 840,510 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 (557,080) (557,520) 장기차입금 소계 3,203,210 3,342,480 (주1) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산(제2판교 토지분양대금) 4,680,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 전환사채 19,100,000 20,100,000 전환권조정 (5,905,635) (6,354,552) 사채할인발행차금 (59,113) (63,732) 합계 13,135,252 13,681,716 (4) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 4회차> 구분 내용 사채의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 19,100,000,000원 발행일 2021년 5월 6일 만기일 2026년 5월 6일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 4,863원 전환청구기간 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권 (Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액의 조정(Refixing) 본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. 기타사항 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 5. 부외 거래당사의 우발부채 등은 본 보고서 III 재무에 관한 사항 "3.연결재무제표에 대한 주석 23. 우발부채" 등을 참조하여 주시기 바랍니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사의 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 본 보고서 III 재무에 관한 사항 "3.연결재무제표에 대한 주석 2. 중요한 회계정책 및 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천" 등을 참조하여 주시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제11기 (당기) 광교회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제10기 (전기) 광교회계법인 적정 - 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 재무제표의 주석2에서 기술한 바와 같이 회사는 건설계약과 시스템 구축 용역 등에 대한 수행의무의 진행률을 합리적으로 측정 할 수 있는 경우, 수행의무와 관련된 계약수익을 보고기간말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 수익으로 인식하고 있습니다. 회사는 수행의무에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 계약의진행률을 측정하고 있으며, 이러한 측정방식은 경영진의 판단에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되므로 회계추정의 불확실성이 존재합니다. 우리는 진행률 산정에 있어 추정의 오류 또는 고의에 의한 당기손익 오류 가능성을 고려하여, 투입법에 따른 수익인식을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.ㆍ주요 프로젝트에 대하여 회사가 적용한 수익인식 기준의 적정성 검토ㆍ계약금액, 예정원가, 원가율, 미청구공사금액 비율 등 주요 재무지표에 대한 분석 적 검토 ㆍ전기말과 유의적인 변동사항이 있는 주요 프로젝트에 대하여 수익인식 기준의 적 정성에 대하여 검토 ㆍ보고기간별 총계약원가의 주요 구성항목의 변동에 대한 분석적 검토 ㆍ실제원가와 예정원가를 비교/분석하여 유의적인 차이가 있는 프로젝트에 대하여 차이원인을 파악하고 필요한 경우 관련 증빙을 확인 ㆍ회사가 제시한 진행률 계산시트의 재계산검증 ㆍ주요프로젝트에 대하여 회사가 적용한 회계상 진행률과 계약금액 대비 실제 청구 비율을 비교하여 유의적인 차이가 발생한 프로젝트에 대해 테스트 ㆍ공사변경 및 위약금 회계처리와 관련된 회사의 회계정책에 대한 질문 ㆍ주요 프로젝트에 대하여 전기말 대비 유의적으로 변동된 계약 증감 사유에 대한 질문 및 검토ㆍ공사변경에 따른 추가계약원가 추정액이 추정총계약원가 및 진행률 산정에 반영되 었는지 여부 확인 제9기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 재무제표의 주석2에서 기술한 바와 같이 회사는 건설계약과 시스템 구축 용역 등에 대한 수행의무의 진행률을 합리적으로 측정 할 수 있는 경우, 수행의무와 관련된 계약수익을 보고기간말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 수익으로 인식하고 있습니다. 회사는 수행의무에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 계약의진행률을 측정하고 있으며, 이러한 측정방식은 경영진의 판단에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되므로 회계추정의 불확실성이 존재합니다. 우리는 진행률 산정에 있어 추정의 오류 또는 고의에 의한 당기손익 오류 가능성을 고려하여, 투입법에 따른 수익인식을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ㆍ주요 프로젝트에 대하여 회사가 적용한 수익인식 기준의 적정성 검토ㆍ계약금액, 예정원가, 원가율, 미청구공사금액 비율 등 주요 재무지표에 대한 분석적 검토 ㆍ전기말과 유의적인 변동사항이 있는 주요 프로젝트에 대하여 수익인식 기준의 적정성에 대하여 검토 ㆍ보고기간별 총계약원가의 주요 구성항목의 변동에 대한 분석적 검토 ㆍ실제원가와 예정원가를 비교/분석하여 유의적인 차이가 있는 프로젝트에 대하여 차이원인을 파악하고 필요한 경우 관련 증빙을 확인 ㆍ회사가 제시한 진행률 계산시트의 재계산검증 ㆍ주요프로젝트에 대하여 회사가 적용한 회계상 진행률과 계약금액 대비 실제 청구 비율을 비교하여 유의적인 차이가 발생한 프로젝트에 대해 테스트 ㆍ공사변경 및 위약금 회계처리와 관련된 회사의 회계정책에 대한 질문 ㆍ주요 프로젝트에 대하여 전기말 대비 유의적으로 변동된 계약 증감 사유에 대한 질문 및 검토ㆍ공사변경에 따른 추가계약원가 추정액이 추정총계약원가 및 진행률 산정에 반영되었는지 여부 확인 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제11기(당기) 광교회계법인 연결 및 별도재무제표에 대한 감사(검토) 240백만원 1,956 - - 제10기(전기) 광교회계법인 연결 및 별도재무제표에 대한 감사(검토) 220백만원 1,955 220백만원 1,964 제9기(전전기) 삼덕회계법인 연결 및 별도재무제표에 대한 감사(검토) 80백만원 1,300 80백만원 1,376 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기(당기) - - - - - 제10기(전기) - - - - - 제9기(전전기) 2021.12.31 세무조정 2022.01-2022.03 7,000,000 - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 가. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검 토 의 견 제11기 광교회계법인 해당사항 없음 제10기 광교회계법인 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 에스트래픽 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 20일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 제9기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 보고서 작성일 기준으로 대표이사 1인을 포함한 3인의 사내이사 및 1인의 사외이사로 구성되었습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - (주1) 2023년 3월 28일 제10기 정기주주총회에서 선임된 이상인 사외이사가 일신상의 사유로 2023년 5월 2일 자진사임하였습니다. 2. 이사회의 권한 내용이사회는 당사 이사회 규정 제3조에 따라 법령 또는 정관에 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결정할 권한과 책임을 가집니다. 또한 동 규정 제13조에 따라 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있습니다. 구 분 규 정 제3조(임무) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ②이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 제13조(이사에 대한 직무집행감독권) ①이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ②제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. 3. 중요의결사항(2023.01.01 ~ 2023.03.31)