eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
폴라리스세원 사업보고서 (2022.12)
사 업 보 고 서

(제 31 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 03월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)폴라리스세원
대 표 이 사 : 조 현 우
본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 산단로 64번길 56(모곡동)
(전 화) 031-668-6611
(홈페이지) http://www.polaris-sewon.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 이 성 엽
(전 화) 031-668-6611
목 차

[ 대표이사등의 확인]
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
2. 회사의 연혁
3. 자본금 변동사항
4. 주식의 총수 등
5. 정관에 관한 사항
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요
2. 주요 제품 및 서비스
3. 원재료 및 생산설비
4. 매출 및 수주상황
5. 위험관리 및 파생거래
6. 주요 계약 및 연구개발활동
7. 기타 참고사항
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
2. 연결재무제표
3. 연결재무제표 주석
4. 재무제표
5. 재무제표 주석
6. 배당에 관한 사항
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
8. 기타 재무에 관한 사항
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견
Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
2. 내부통제에 관한 사항
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
2. 감사제도에 관한 사항
3. 주주총회 등에 관한 사항
Ⅶ. 주주에 관한 사항
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
2. 임원의 보수 등
Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항
Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용
ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
2. 우발부채 등에 관한 사항
3. 제재 등에 관한 사항
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
ⅩⅡ. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
2. 계열회사 현황(상세)
3. 타법인출자 현황(상세)
[ 전문가의 확인 ]
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계
2. 회사의 연혁

가. 주요연혁

일자	내용

2017년 10월	코스닥 시장 이전상장

2018년 04월	최대주주변경(유기철→HW1호투자조합)

2018년 05월	최대주주변경(HW1호투자조합→(주)에이센트)

2018년 05월	대표이사 변경(유기철→윤성재,신환률)

2018년 06월	(주)알룩스 지분 취득(54.81%) 종속회사 편입

2018년 07월	주식 액면분할(500원→100원)

2018년 10월	(주)알룩스 지분 전체 양도 종속회사 제외

2018년 10월	대표이사 변경(윤성재, 신환률 공동 대표이사→염승섭, 신환률 각자 대표이사)

2018년 10월	(주)아이에이 전환우선주 취득

2018년 12월	대표이사 변경(염승섭, 신환률→염승섭)

2019년 01월	(주)트리노테크놀로지 지분 취득(50.99%) 종속회사 편입

2019년 08월	아산 둔포공장 지점 설립의 건

2019년 08월	멕시코법인 설립 종속회사 편입

2019년 09월	대표이사 변경(염승섭→김동진)

2020년 10월	대표이사 변경(김동진→조현우)

2020년 11월	(주)트리노테크놀로지 지분 전체 양도 종속회사 제외

2020년 12월	최대주주변경[(주)에이센트→(주)아이에이네트웍스[現 (주)아이윈플러스]

2021년 05월	(주)폴라리스우노 종속회사 편입

2021년 11월	최대주주변경[(주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스]→(주)폴라리스오피스]

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사 및 주요회사의 본점은 보고서 작성 기준일 현재까지 변경내역이 없습니다.

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인 (조성우, 조현우, 지준경, 김영관, 이성엽)과 사외이사 2인 (정한익, 조명일)으로 구성되어 있습니다. 또한 감사는 상근감사 1인 (김길리)으로 구성되어 있습니다.

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018.05.31	임시주총	공동대표이사 신환률공동대표이사 윤성재사내이사 김정민사내이사 유성수사외이사 임상엽감사 심재동	-	-

2018.10.05	임시주총	공동대표이사 염승섭	-	-

2019.03.27	정기주총	사내이사 최은경 감사 김성수	-	-

2019.09.17	임시주총	대표이사 김동진사내이사 조성우사내이사 조현우사내이사 김레이몬드에이치 사내이사 지준경사외이사 김서인감사 이용준	-	-

2020.11.16	임시주총	사내이사 김영관사내이사 이성엽사외이사 정한익감사 김길리	-	-

2022.03.29	정기주총	사외이사 조명일상근감사 김길리	사내이사 조성우대표이사 조현우사내이사 지준경사내이사 김영관사내이사 이성엽사외이사 정한익	-

라. 최대주주의 변동

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2018년 04월 30일	HW1호투자조합	643,366	17.71	구주 인수	-

2018년 05월 16일	(주)에이센트	845,544	18.89	제3자배정 유상증자	-

2020년 12월 23일	(주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스]	2,714,044	8.11	구주 인수	-

2021년 11월 26일	(주)폴라리스오피스	2,714,044	8.11	구주 인수	-

※ 최대주주 변경과 관련한 사항 (1) 2018. 04. 30. 가) 인수자 : HW1호투자조합(643,366주) 나) 인수조건 - 구주주(유기철)로부터의 구주 인수 다) 인수가액 : 11,100백만원(주당 17,253원) 라) 인수자금의 조달 자금 : 조합자금 (2) 2018. 05. 16. 가) 인수자 : (주)에이센트(843,597주) 나) 인수조건 - 제 3자 배정 유상증자 납입(발행가액 11,854원) - 납입금액 : 10,000백만원 다) 인수자금의 조달 방법 : 자기자금 라) 기타 사항 : 최대주주의 인수된 지분은 1년간 보호예수됨 (3) 2020. 12. 23. 가) 인수자 : (주)아이에이네트웍스[現 (주)아이윈플러스] (총 보유주식수 2,714,044주) 나) 인수조건 - 기존 최대주주 (주)에이센트로부터 지분 추가취득으로 최대주주 변경 - 납입금액 : 기존 보유한 (주)에이센트 CB와의 상계처리 다) 인수자금의 조달 방법 : 기 보유한 (주)에이센트 전환사채 상환청구 (4) 2021. 11. 26. 가) 인수자 : (주)폴라리스오피스 (총 보유주식수 2,714,044주) 나) 인수조건 - 기존 최대주주 (주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스]로부터 지분 양수로 최대주주 변경 - 양수금액 : 현금 13,570백만원 다) 인수자금의 조달 방법 : 자기자금 마. 상호의 변경 당사 및 당사의 주요종속회사는 상호변경이 존재합니다.

기존상호	변경상호	변경일자	비고

주식회사 세원	주식회사 폴라리스세원	2022.03.29	-

주식회사 우노앤컴퍼니	주식회사 폴라리스우노	2021.05.28	-

UNO,LTD	POLARIS UNO, Inc.	2022.03.23	주식회사 폴라리스우노(舊 주식회사 우노앤컴퍼니의 영문명)

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

대상회사	연월일	내용

(주)폴라리스세원	2020.03.24.	(주)폴라리스오피스 주식 양수

2020.11.26.	(주)트리노테크놀로지 주식 양도

2021.05.27.	(주)폴라리스우노 주식 양수

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 2021년 04월 13일 (주)폴라리스우노의 최대주주 등인 김종천 외 8인과 최대주주 변경을 수반하는 주식 및 경영권 양수도계약을 체결하여 2021년 05월 27일 주식양수도를 완료하였고, 2021년 05월 28일에 개최한 임시주주총회에서 당사가 지정한 이사 및 감사를 신규 선임하였습니다. 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이당사는 2018년도 중 보통주 843,597주를 발행하여 421,798,500원의 자본금이 증가하였고, 500원에서 100원으로 액면분할하여 보통주 17,906,388주의 주식수만 증가하였습니다. 2020년도 중 보통주 3,884,567주를 발행하여 388,456,700원의 자본금이 증가하였습니다. 2021년도 중 보통주 7,214,195주를 발행하여 721,419,500원의 자본금이 증가하였습니다. 2022년도 두차례의 유상증자(7월 22일 구주주배정 유상증자 10,000,000주 발행, 8월 25일 제3자배정 유상증자 4,520,038주 발행)를 통해 총 14,520,038주를 발행하여 1,452,003,800원의 자본금이 증가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	31기(2022년말)	30기(2021년말)	29기(2020년말)	28기(2019년말)	27기(2018년말)

보통주	발행주식총수	48,001,785	33,481,747	26,267,552	22,382,985	22,382,985

액면금액	100	100	100	100	100

자본금	4,800,178,500	3,348,174,700	2,626,755,200	2,238,298,500	2,238,298,500

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	4,800,178,500	3,348,174,700	2,626,755,200	2,238,298,500	2,238,298,500
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	종류주 등	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	48,001,785	-	48,001,785	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	48,001,785	-	48,001,785	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	48,001,785	-	48,001,785	-
5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일 : 2022년 03월 29일 나. 정관 변경 안건이 정기주주총회 안건에 포함되었는지 여부 - 해당사항 없음 다. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020.03.26	제28기 정기주주총회	1. 종류주식 발행 근거 조항 추가2. 서면투표제 폐지3. 정기주주총회 소집시기 문구 개정 등	1. 자구수정 2. 경영상 목적 등 일부 규정 개정3. 정기주주총회일 분산을 위한 근거 마련 등

2021.03.23	제29기 정기주주총회	1. 사업목적 추가2. 전자투표 도입시 감사 선임 주총결의요건 완화3. 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비	1. 사업영역 확대2. 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해 전자등록 하지 않을 수 있도록 관련 조문을 정비 등

2022.03.29	제30기 정기주주총회	1. 사명변경2. 공고시 홈페이지 주소 변경3. 전자등록법 및 시행령 관련 규정 반영4. 중복조문 삭제	1. 사명변경2. 공고시 홈페이지 주소 변경3. 전자등록법 및 시행령 관련 규정 반영4. 중복조문 삭제
1. 사업의 개요

연결회사는 자동차용 공조 부품, 합성사사업부, 화학사업부 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. 이중 자동차 공조부품은 (주)폴라리스세원 및 세원 멕시코법인에서 합성사 및 화학사업부는 (주)폴라리스우노 및 우노파이버에서 별도 사업담당체제로 운영하고 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문	사업담당	주요제품

자동차 공조 부품	1. (주)폴라리스세원2. SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV(약칭 "세원 멕시코")	① Header Condenser
② Radiator Cap
③ Evaporator
④ Pipe

합성사 및 화학 사업부	1. (주)폴라리스우노2. UNOFIBER(PTY)LTD.(약칭 "우노파이버")	① 가발용 원사 ② 안경렌즈용 monomer등③ 가발사용 본드

당사의 2022년 당기 매출은 총 176,741백만원으로 그 중 자동차 공조 부품 매출이 79,695백만원(45.1%), 합성사 사업부 매출이 91,042백만원(51.5%), 화학 사업부 매출이 6,004백만원(3.4%)이며, 수출과 내수 각각 117,274백만원(66.4%), 59,467백만원(33.6%)으로 구성되어 있습니다.

가. 사업 개황

당사는 자동차 부품 중 주로 공조제품에 조립되는 공조 관련 부품을 생산하는 2차 부품업체입니다. 국내 주요 거래처로는 한온시스템, DENSO 등이 있으며, 국외 수출 거래선으로는 BOSCH, GATES 등이 있습니다. 당사 제품의 수요자는 상기와 같이 완성차 업체의 1차 부품회사로서 확고한 시장 지위를 가지고 있는 업체들입니다. 최근 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화 되어감에 따라 부품업체들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부각되고 있습니다. 특히 주요 거래처인 한온시스템(주)는 글로벌 시장에서도 꾸준히 성장세를 지속하고 있습니다. 2013년도에 Visteon의 공조부문을 인수하면서 명실공히 Global 공조 시장 점유율 2위의 업체로 발돋움 하였으며, 점유율 성장을 위해 꾸준히 글로벌 OEM 업체들과 지속적인 커뮤니케이션을 진행하고 있습니다. 이는 곧 한온시스템(주)라는 안정적인 매출처를 가지고 있는 동사에게도 여러 가지 측면에서 긍정적인 효과를 가져올 것으로 판단됩니다.

나. 신규 사업

당사는 2019년 세원 멕시코를 설립하여 북미와 멕시코에 진출하였고 2021년부터 공조제품을 생산 시작하여 FORD, GM, BMW, BENZ 등의 세계적인 기업들에 공급하여 글로벌시장 진출 및 매출처 다변화를 추진중입니다. 세원 멕시코는 현재 고객사가 반주문제품(CKD) 공급의 물류비 절감을 위해 LOCAL 생산의 독려로 곧바로 현지 생산할 수 있는 물량이 수주된 상태입니다. 또한 국내에서 자동화 성공에 따라 고객사들로부터 인정을 받고 있는 모회사인 ㈜폴라리스세원과 기술공유로 멕시코 현지 업체들의 낮은 생산성과 불안한 이직율에 맞서 충분한 원가 및 품질을 경쟁할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있습니다.또한, 당사는 2021년 05월 27일 (주)폴라리스우노를 주요 종속회사로 편입하여 합성사 사업과 화학사업을 신규 영위하게 되었습니다. 합성사 사업부는 가발용 원사 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 생산공장은 전북 완주군에 있고, 2013년도에 남아프리카 공화국에 설치한 지점이 있습니다. 또한 남아프리카 공화국에 종속회사인 우노파이버가 있습니다. 화학사업부는 전북 익산시에 위치하고 있으며, 시력보정용 플라스틱 안경렌즈 제조에 필요한 안경렌즈용 monomer, 변색염료, 가발사용 본드 등을 운영하고 있습니다. 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원,%)

부 문	품 목	2020년	2021년	2022년

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자동차공조부품사업부	Header Condenser	24,050	33.4%	23,958	24.6%	28,024	15.9%

기타 Press류	6,299	8.7%	5,766	5.9%	9,855	5.6%

Radiator Cap	3,722	5.2%	3,739	3.8%	4,068	2.3%

Evaporator	5,467	7.6%	5,963	6.1%	7,710	4.4%

Pipe	3,403	4.7%	3,640	3.7%	1,617	0.9%

Press	337	0.5%	339	0.3%	672	0.4%

전력용 반도체 Chip(MOSFET,IGBT,DIODE)	9,877	13.7%	-	-	-	-

금형	4,349	6.0%	4,756	4.9%	2,875	1.6%

제품매출소계	57,504	79.8%	48,161	49.4%	54,821	31.1%

Header Condenser	-	0.0%	-	0.0%	3,944	2.2%

기타 Press류	5,142	7.1%	7,184	7.4%	9,831	5.6%

Radiator Cap	-	-	-	-	-	0.0%

Evaporator	-	-	-	-	491	0.3%

Pipe	3,272	4.5%	5,050	5.2%	8,194	4.6%

전력용 반도체 Wafer(MOSFET,IGBT,DIODE)	147	0.2%	-	-	-	-

상품매출소계	8,561	11.8%	12,234	12.5%	22,460	12.7%

Scrap	1,047	1.5%	1,521	1.6%	2,414	1.4%

기술용역	4,921	6.8%	-	-	-	-

임가공용역	33	0.0%	-	-	-	-

Press	-	-	-	-	-	-

기타매출소계	6,001	8.3%	1,521	1.6%	2,414	1.4%

자동차공조부품사업부 소계	72,066	100.0%	61,916	63.5%	79,695	45.1%

합성사사업부	가발용원사	-	-	16,711	17.1%	41,664	23.6%

상 품	-	-	24,653	25.3%	45,925	26.0%

용 역	-	-	1,302	1.3%	3,255	1.8%

기타(임대료외)	-	-	-	-	197	0.1%

내부매출액	-	-	-9,927	-10.1%	-	-

합성사사업부 소계	-	-	32,739	33.6%	91,042	51.5%

화학사업부	광학모노머 외	-	-	2,476	2.5%	5,953	3.4%

상 품	-	-	23	0.0%	23	0.0%

기타 매출(용역 외)	-	-	383	0.4%	28	0.0%

화학사업부 소계	-	-	2,882	3.0%	6,004	3.4%

합성사 및 화학사업부 총매출합계	-	-	35,621	36.5%	97,046	54.9%

총매출 합계	72,066	100.0%	97,537	100.00%	176,741	100%

주) 주요종속회사인 (주)폴라리스우노는 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이[단위 :원 (달러)]

사업연도 / 품 목	2020년	2021년	2022년

자동차공조부품사업부	Header Condenser	수출	5,009(4.60)	4,876(4.30)	4,652(4.10)

내수	4,441	4,466	4,729

기타 Press류	수출	311(0.29)	335(0.30)	321(0.28)

내수	141	152	195

Radiator Cap	수출	1,097(1.01)	1,029(0.91)	1,069(0.94)

내수	828	830	912

Evaporator	수출	1,374(1.26)	1,324(1.17)	1,362(1.20)

내수	977	912	885

Pipe	수출	926(0.85)	996(0.88)	1,000(0.88)

내수	1,313	1,836	2,121

합성사 사업	가발용원사	수출	6,134	6,045	7,420

내수	7,621	7,762	7,800

상품	수출	4,353	3,605	5,421

내수	5,997	3,604	4,183

용역	수출	-	242	313

내수	-	292	-

화학 사업	광학모노머	수출	6,434	6,064	7,584

내수	10,821	13,596	14,000

상품	수출	4,837	4,767	49,471

내수	12,709	24,113	7,900

용역	수출	-	-	6,932

내수	-	-	-

주1) 자동차공조부품사업부 가격산출기준 : 품목별 매출금액 ÷ 품목별 총매출수량 (수출, 내수 각각 계산 : 수출과 내수 납품 품목 상이)
주2) 합성사 및 화학사업부 가격산출 = 총판매금액(원화) ÷ 총판매수량(KG)
주3) 합성사 및 화학사업부 가격변동원인 : 부분적으로 환율 변동으로 인해 판매단가(원화)가 변동되었습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책당사는 최근 5년간 당사의 순이익을 미래 영업활동을 위한 투자기회로 활용하여 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.당사는 상법상 배당가능재원 확보시, 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 또한, 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적 수익 창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시할 계획이며 사업환경, 투자, Cash Flow, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다.또한, 당사의 향후 배당방향 등 주주환원정책은 IR 활동을 통하여 주주에게 충분히 안내드릴 예정이며, 주주 친화적인 배당정책이 달성 가능하도록 지속적으로 노력하겠습니다. 향후 배당정책의 결정은 내부 이사회 등의 결의를 거쳐 공시, 회사 홈페이지 등을 통해 안내드릴 수 있도록 할 예정입니다. 나. 배당관련 회사 정관 규정

제60조 (이익잉여금의 처분)
회사는 매 사업연도 말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금 처분

제61조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 또는 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 상법제462조의2에 따라 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제62조 (중간배당)
① 회사는 상법 제462조의3의 규정에 의하여 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 중간배당을 할 수 있다.
② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액
4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
③ 회사는 당해 결산기의 대차대조표상의 순자산액이 상법 제462조 제1항 각 호의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니 된다. 그럼에도 불구하고 중간배당을 한 경우 이사는 회사에 대하여 연대하여 그 차액(배당액이 그 차액보다 적을 경우 배당액)을 배상할 책임이 있다. 다만, 이사가 위와 같은 우려가 없다고 판단함에 있어 주의를 게을리 하지 않았음을 증명한 때에는 그러하지 아니하다.
④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

제63조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항당사는 정관 규정에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의로 배당을 실시할 수 있으며, 그 규모는 회사의 지속성장 가능성과 투자재원 및 자금여력 등 재무건전성을 우선 감안하여 결정할 예정입니다.

-주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제31기	제30기	제29기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	3,912	8,266	9,544

(별도)당기순이익(백만원)	2,525	5,608	10,678

(연결)주당순이익(원)	47	224	341

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

라. 과거 배당 이력당사는 최근 5년간 당사의 순이익을 미래 영업활동을 위한 투자기회로 활용하여 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.-과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주주배정후실권주 일반공모	9	2022.07.21	타법인 증권 취득자금	9,000	타법인 증권 취득자금	9,000	-

주주배정후실권주 일반공모	9	2022.07.21	운영자금	6,750	운영자금	6,750	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	4	2021.05.14	설비투자	15,000	설비투자	7,580	자금미집행

전환사채	4	2021.05.14	운영자금	5,000	운영자금	5,000	자금미집행

제3자배정유상증자	10	2022.08.24	시설자금	6,426	시설자금	-	자금미집행

제3자배정유상증자	10	2022.08.24	운영자금	3,274	운영자금	2,620	자금미집행

주) 개별재무제표 기준. 주요종속회사인 (주)폴라리스우노의 사용내역은 2023년 03월 14일 기제출된 (주)폴라리스우노의 사업보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	CMA통장	14,450	-	-

예ㆍ적금	정기예금	50	-	-

계	14,500	-

주) 개별재무제표 기준. 주요종속회사인 (주)폴라리스우노의 사용내역은 2023년 03월 14일 기제출된 (주)폴라리스우노의 사업보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제회사의 감사는 회사의 내부통제의 유효성에 대하여 감사하며, 당사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다. 나. 내부회계관리제도당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 대표이사는 내부회계관리제도의 관리 및 운영을 책임지고 내부회계 관리제도의 효율적인 관리 및 운영을 위하여 내부회계관리자를 지정하도록 하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영을 총괄하고, 회계정보의 작성 및 공시, 회계정보의 전산처리 등에 관한 사항을 통제하며 이를 확인, 감독하고 있습니다. 또한, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하고, 연 1회의 이사회 및 감사위원회에 이 규정에 따른 운영실태에 관한 보고와 당사 조직관리 부서의 협조를 거친 후, 회계정보의 작성 및 공시를 담당하는 부서에 대한 적절하고 효율적인 업무분장을 수행하고 있습니다. 다. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음.

라. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사(검토)의견

사업연도	회계감사인	감사(검토)의견

제31기	우리회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 20일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다

제30기	우리회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제29기	삼덕회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(기준일 : 2022년 12월 31일)

구 분	성 명	비 고

(주)폴라리스세원 이사회 (7명)	사내이사 (5명)사외이사 (2명)	조성우	-

조현우	대표이사 및 의장

지준경	-

김영관	-

이성엽	-

정한익	사외이사

조명일	사외이사

(1) 이사회 구성 개요보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인 (조성우, 조현우, 지준경, 김영관, 이성엽)과 사외이사 2인 (정한익, 조명일)으로 구성되어 있습니다. (Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 → 1. 임원 및 직원의 현황 참조)(2) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장 성명	대표이사의 이사회 의장 겸직여부	이사회 의장 선임 사유

조현우	겸직	경영에 대한 풍부한 식견

이사회 의장은 당사 정관 제26조에 의거, 조현우 대표이사가 겸직하고 있습니다. 이사회 의장은 이사회의 소집과 안건의 주재를 담당한다는 점에서 이사회 안건, 운영 등에 대하여 이해도가 높은 이사가 의장으로 적합하다고 볼 수 있습니다. 이에 따라, 당사의 대표이사로서 이사회에 부의되는 각종 현안을 가장 잘 파악하고 있는 조현우 대표이사가 이사회 의장 직무를 수행하기에 가장 적합하다고 판단되어 이사들의 의결을 거쳐 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(3) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	2	2	-	1

주1) 사외이사 조명일은 2022년 03월 29일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.주2) 사외이사 정한익은 2022년 03월 29일 정기주주총회에서 임기조정에 따른 사임후 재선임되었습니다.

(4) 이사회 구성에 관한 독립성회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 동사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성은 아래와 같습니다.

성명	추천인	직 위	회사와의거래 관계	최대주주와의관계	임기	연임여부	연임횟수	비 고

조성우	이사회	사내이사	-	최대주주의계열회사의 임원	3년	O	1	이사회 결의를 통한 후보선정

조현우	이사회	대표이사	-	최대주주의계열회사의 임원	3년	O	1	이사회 결의를 통한 후보선정

지준경	이사회	사내이사	-	최대주주의계열회사의 임원	3년	O	1	이사회 결의를 통한 후보선정

김영관	이사회	사내이사	-	최대주주의계열회사의 임원	3년	O	1	이사회 결의를 통한 후보선정

이성엽	이사회	사내이사	-	최대주주의계열회사의 임원	3년	O	1	이사회 결의를 통한 후보선정

정한익	이사회	사외이사	-	-	3년	O	1	이사회 결의를 통한 후보선정

조명일	이사회	사외이사	-	-	3년	X	-	이사회 결의를 통한 후보선정

주) 상기 연임은 임기조정을 위해 중도퇴임후 재선임의 경우입니다.

나. 이사회의 중요의결사항 등

(기준일 : 2022년 12월 31일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

이사의 성명	이사의 성명

조성우(출석률: 100%)	조현우(출석률: 100%)	지준경(출석률: 100%)	김영관(출석률: 100%)	이성엽(출석률: 100%)	정한익(출석률: 90.90%)	조명일(출석률: 83.33%)

찬 반 여 부	찬 반 여 부

2022-01	2022.02.10	제1호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제2호 의안 : 내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2022-02	2022.02.25	제1호 의안 : 제30기 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 : 전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2022-03	2022.03.14	제1호 의안 : 제30기 재무제표(2021년) 확정의 건제2호 의안 : 제30기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2022-04	2022.03.14	제30기 정기주주총회 소집 결의사항 정정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2022-05	2022.03.21	제30기 재무제표(2021년) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2022-06	2022.03.29	대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참

2022-07	2022.05.04	유상증자 신주발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2022-08	2022.05.23	타법인 출자증권 양도 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2022-09	2022.06.04	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2022-10	2022.07.12	주권관련사채권 양수 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2022-11	2022.08.16	제3자배정 유상증자 결정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2022-12	2022.12.23	임원 특별상여 지급 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2022-13	2022.12.27	자산재평가 실시의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

주) 사외이사 조명일은 2022년 03월 29일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.

다. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일)

성명	생년월일	주요경력	최대주주등과의 이해관계	결격요건여부	비고

정한익	1966.07.22	서울대학교 법과대학 사법학과 학사
전) 서울중앙지방법원 부장판사
전) 정한익 법률사무소
현) 법무법인 평안 변호사
현) 파주시 위촉 고문변호사	-	-	-

조명일	1962.06.21	동국대학교 교육대학원 석사전) 서울고등학교 교사전) 서울고등학교 총동창회 사무국장	-	-	-

(2) 사외이사의 지원 조직 현황

팀명	직원수	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	3명	상무 1명, 대리 2명(평균 7.6년)	이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

(3) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 10월 21일	코스닥협회	정한익	-	자본시장 관련 주요 이슈

2022년 10월 21일	코스닥협회	조명일	-	자본시장 관련 주요 이슈
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사(1) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	재임기간	겸직현황(재임년수)

김길리	고려대학교 서어서문학과 학사전) 멕시코 현지법인 PRODIOSA S.A 근무전) (주)리앤모로우 부사장현) (주)파나케이아 이사	2022년 03월 29일 상근감사 신규선임	현) (주)파나케이아 이사(해당사항 없음)

(2) 감사의 독립성당사의 감사는 상법과 당사의 정관에서 정한 바에 따라 감사로서의 권한과 의무를수행하고 있으며 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

정관 제54조(감사의 직무 등)

제54조 (감사의 직무 등)
① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(3) 감사의 주요활동내역

(기준일 : 2022년 12월 31일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

감사의 성명

김길리(출석률: 90.90%)

찬 반 여 부

2022-01	2022.02.10	제1호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제2호 의안 : 내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	가결	찬성

2022-02	2022.02.25	제1호 의안 : 제30기 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 : 전자투표제도 도입의 건	가결	찬성

2022-03	2022.03.14	제1호 의안 : 제30기 재무제표(2021년) 확정의 건제2호 의안 : 제30기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성

2022-04	2022.03.14	제30기 정기주주총회 소집 결의사항 정정의 건	가결	찬성

2022-05	2022.03.21	제30기 재무제표(2021년) 승인의 건	가결	찬성

2022-06	2022.03.29	대표이사 선임의 건	가결	불참

2022-07	2022.05.04	유상증자 신주발행의 건	가결	찬성

2022-08	2022.05.23	타법인 출자증권 양도 결정의 건	가결	찬성

2022-09	2022.06.04	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	찬성

2022-10	2022.07.12	주권관련사채권 양수 결정의 건	가결	찬성

2022-11	2022.08.16	제3자배정 유상증자 결정	가결	찬성

2022-12	2022.12.23	임원 특별상여 지급 결정의 건	가결	찬성

2022-13	2022.12.27	자산재평가 실시의 건	가결	찬성

(4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 10월 21일	코스닥협회	자본시장 관련 주요 이슈

(5) 감사 교육실시 계획당사는 내부회계관리규정 제12조에 따라 연 1회 이상 감사의 전문성 확보 등을 위해 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	3	상무 1명, 대리 2명(평균 7.6년)	이사회 운영 및 감사 직무수행 지원

나. 준법지원인 지원조직 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

조성우	남	1973.08	회장	사내이사	상근	경영기획	- New York Institute of Technology 학사- ㈜아이에이 부회장- ㈜폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 회장- 現 ㈜폴라리스세원 회장- 現 ㈜폴라리스오피스 회장- 現 ㈜폴라리스우노 회장	-	-	최대주주 계열회사의 임원	3년 4개월	2025.03.28

조현우	남	1960.03	대표이사	사내이사	상근	사업총괄	- 아주대학교 기계과 학사- 존슨콘트롤즈오토모티브인테리어코리아(주) 연구소장- 한민내장 공장장- 現 (주)폴라리스세원 대표이사- 現 (주)폴라리스오피스 감사	232,992	-	최대주주 계열회사의 임원	14년 2개월	2025.03.28

지준경	남	1980.09	사내이사	사내이사	상근	경영기획	- 연세대학교 경영전문대학원- ㈜아이에이 전략기획본부 전무이사- ㈜폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 대표이사- 現 ㈜폴라리스세원 사내이사- 現 ㈜폴라리스오피스 대표이사- 現 ㈜폴라리스우노 사내이사	-	-	최대주주 계열회사의 임원	4년 3개월	2025.03.28

김영관	남	1982.10	사내이사	사내이사	상근	재무총괄	- 한양대학교 경영전문대학원- ㈜아이에이 총괄부사장- ㈜폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 사내이사- 現 ㈜폴라리스세원 사내이사- 現 ㈜폴라리스오피스 부사장- 現 ㈜폴라리스우노 사내이사	-	-	최대주주 계열회사의 임원	2년2개월	2025.03.28

이성엽	남	1979.09	사내이사	사내이사	상근	법무총괄	- 인하대학교 경영학부 학사- ㈜아이에이 그룹IR팀장- ㈜폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 사내이사- 現 ㈜폴라리스오피스 이사- 現 ㈜폴라리스세원 사내이사- 現 ㈜폴라리스우노 이사	-	-	최대주주 계열회사의 임원	2년2개월	2025.03.28

정한익	남	1966.07	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 서울대학교 법과대학 사법학과 학사- 서울중앙지방법원 부장판사- 現 법무법인 평안 변호사- 現 파주시 위촉 고문변호사	-	-	-	2년2개월	2025.03.28

조명일	남	1962.06	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 동국대학교 교육대학원 석사- 서울고등학교 교감- 서울고등학교 총동창회 사무국장	-	-	-	10개월	2025.03.28

김길리	남	1971.07	감사	감사	비상근	감사	- 고려대학교 서어서문학과 학사- 멕시코 현지법인 PRODIOSA S.A 근무- (주)리앤모로우 부사장- 現 (주)슈펙스비앤피 이사	-	-	-	2년2개월	2025.03.28

유진용	남	1969.01	상무	미등기	상근	생산기술	- 조선대학교 정밀기계공학과 학사- (주)대유글로벌 생산기술팀장	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	5년	-

오수임	여	1975.11	상무	미등기	상근	경영지원	- 안양대학교 영양교육대학원 석사- (주)풍강 총무팀	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	15년 11개월	-

노대성	남	1972.09	상무	미등기	상근	기술연구소	- 계명대학교 기계설계학과 학사- (주)KDM 구매팀- 대승정밀(주) 구매팀장	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	15년8개월	-

김성수	남	1969.01	상무	미등기	상근	영업관리	- 충남기계공업고등학교 졸업- (주)만도 생산관리	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	5년5개월	-

조국승	남	1965.01	상무	미등기	상근	품질관리	- 조선대학교 기계공학과 학사- 한국데밍산업(現 JCAIK)개발팀- JCAIK 설계팀 부장	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	6년9개월	-

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

자동차사업부	남	123	-	-	-	123	4년6개월	4,008	33	24	24	48	-

자동차사업부	여	84	2	-	-	86	4년6개월	2,307	27	-

합 계	207	2	-	-	209	4년6개월	3,158	30	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	479	96	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	7	2,000	-

감사	1	300	-

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

8	1,503	188	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	1,424	285	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	53	26	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	26	26	-

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분	보수지급기준

등기이사 및 감사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	이사보수한도 범위 내에서 직책, 리더십, 전문성 및 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정함. 또한 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 총급여의 0%~200% 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 지급할 수 있다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

조성우	회장	900	-

- 해당사항 없음나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

조성우	근로소득	급여	400	이사보수지급규정은 기본급, 성과급 및 기타상여로 구성됨. 기본급은 개별 연봉계약에 따르며, 성과급은 경영실적 및 직무수행실적 평가로 결정, 기타상여는 임직원에게 공통적으로 적용됨. 이사보수지급규정에 근거하여 연간 급여 총액 400백만원의 1/12인 33백만원을 매월 지급하였음

상여	500	임원상여금지급기준에 따름.- 성과급: 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 총급여의 0%~200% 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 지급할 수 있다.- 회장으로서 1) 유상증자 등을 통한 사내 현금유동성 확보 및 재무구조 개선, 2)2022년 경영실적 제고 및 기업성장에 주도적 역할을 수행하여 회사의 안정적인 사업 운영에 높은 기여를 하였다고 판단됨. 이에 따라 2022년 특별상여금 500백만원(연봉의 125%)을 지급하였음

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

조성우	회장	900	-

- 해당사항 없음나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	400	이사보수지급규정은 기본급, 성과급 및 기타상여로 구성됨. 기본급은 개별 연봉계약에 따르며, 성과급은 경영실적 및 직무수행실적 평가로 결정, 기타상여는 임직원에게 공통적으로 적용됨. 이사보수지급규정에 근거하여 연간 급여 총액 400백만원의 1/12인 33백만원을 매월 지급하였음

상여	500	임원상여금지급기준에 따름.- 성과급: 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 총급여의 0%~200% 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 지급할 수 있다.- 회장으로서 1) 유상증자 등을 통한 사내 현금유동성 확보 및 재무구조 개선, 2)2022년 경영실적 제고 및 기업성장에 주도적 역할을 수행하여 회사의 안정적인 사업 운영에 높은 기여를 하였다고 판단됨. 이에 따라 2022년 특별상여금 500백만원(연봉의 125%)을 지급하였음

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

- 해당사항 없음
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

폴라리스오피스그룹	3	9	12

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	2	2	4	43,919	-30	-790	43,099

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	2	2	4	43,919	-30	-790	43,099

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 현재 연결기업의 특수관계자 현황

구 분	기 업 명	비고

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)폴라리스오피스(舊(주)인프라웨어)	-

종속기업	SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	-

종속기업	(주)폴라리스우노	-

종속기업의 종속기업	UNOFIBER(PTY)LTD.	-

관계기업	(주)폴라리스오피스(舊(주)인프라웨어)	-

관계기업의 종속회사	(주)아이앤브이즈게임즈	-

관계기업의 종속회사	㈜폴라리스쉐어테크	-

기타특수관계자	와이투케이파트너스(주)	-

기타특수관계자	(주)제이후연	-

기타특수관계자	(주)아티젠	-

기타특수관계자	(주)폴라리스큐브	-

기타특수관계자	DECOMPANY GLOBAL, INC. PTE. LTD	-

2. 대주주 등에 대한 신용공여 등

(단위 : 천원)

특수관계자명	관계	거래대상	거래목적	거래일자	거래금액	거래조건	손익내용	의사결정방법

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	종속기업	대여금	자금 대여	2022년 06월 22일	193,590	만기 2년 원금 및 이자 상환	-	이사회

3. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 천원)

특수관계자명	관계	거래대상	거래목적	거래일자	거래금액	거래조건	손익내용	의사결정방법

(주)폴라리스오피스	관계기업	지분양도	(주)폴라리스쉐어테크 지분양도	2022년 05월 23일	30,000	-	-	이사회

(주)폴라리스오피스	관계기업	유상증자	당사 주주배정 유상증자 참여	2022년 07월 22일	1,535,445	-	-	이사회

(주)폴라리스오피스	관계기업	유상증자	당사 제3자배정 유상증자 참여	2022년 08월 25일	9,200,000	-	-	이사회

조현우	계열회사의 임원	유상증자	당사 제3자배정 유상증자 참여	2022년 08월 25일	500,000	-	-	이사회

4. 대주주와의 영업거래

(단위 : 천원)

특수관계 구분	회사명	거래종류	거래내용	거래금액

종속기업	SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	상품,제품매출	자동차부품 가공사업	396,282

종속기업	SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	이자수익	대여금 이자	4,600

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 중요한 소송사건당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등- 기타 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 "32. 우발상황과 약정사항" 및 재무제표 주석 "32. 우발상황과 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음나. 행정기관의 제재현황

(1) 금융감독당국의 제재현황 : 해당사항 없음

(2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 : 해당사항 없음

(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음 라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	2019.03.20	누에보 레온 주, 산 뻬드로 가르자 가르시아	자동차부품생산	4,936	지분율 99.99%	비해당

(주)폴라리스우노	1999.07.19	전북 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15	가발용 합성섬유 개발 및 판매	111,845	사실상 지배력	해당

※ 주요종속회사 여부 판단기준 (*1) 최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상 (*2) 최근사업연도 자산총액이 750억원 이상
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	3	주식회사 폴라리스오피스	110111-1398117

주식회사 폴라리스세원	134811-0015885

주식회사 폴라리스우노	210111-0024308

비상장	9	주식회사 아이앤브이게임즈	110111-6619998

주식회사 폴라리스쉐어테크	110111-8067731

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	-

UNOFIBER(PTY)LTD.	-

와이투케이파트너스(주)	110111-7535325

(주)제이후연	134111-0507406

(주)아티젠	110111-7900130

주식회사 폴라리스큐브	110111-7822368

DECOMPANY GLOBAL, INC. PTE. LTD	-

주1) 상기 (주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스]의 경우기존 최대주주인 (주)폴라리스오피스 및 그 특수관계자와 (주)아이윈의 주식 및 경영권 양수도 계약에 의거, 2022년 04월 11일자로 최대주주는 (주)아이윈으로 변경되었고, 동년 동월 13일자 경영진이 일괄 사임하였으므로 폴라리스오피스그룹 계열회사에서 제외하였습니다.주2) 와이투케이파트너스(주)는 당사의 사내이사인 김영관이, (주)제이후연은 당사의 사내이사인 지준경의 가족이 100% 보유중인 회사로 (주)폴라리스오피스 제3회 전환사채 콜옵션 행사를 통한 사채취득으로 인하여 계열회사로 분류되었습니다.주3) (주)아티젠은 당사 주요경영진의 특수관계자이며 공시서류작성기준일 현재 직접적인 지분관계는 없습니다.주4) (주)폴라리스큐브와 DECOMPANY GLOBAL, INC. PTE. LTD는 당사 주요경영진의 특수관계자이며 공시서류작성기준일 현재 직접적인 지분관계가 없습니다.

가. 계열회사간 계통도

피출자사	상장여부	출자사

(주)폴라리스세원	(주)폴라리스오피스	(주)폴라리스우노

(주)폴라리스오피스	상장	8.25%	-	2.11%

(주)폴라리스세원	상장	-	16.62%	-

(주)폴라리스우노	상장	25.34%	-	-

(주)폴라리스 쉐어테크	비상장	-	53.49%	-

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	비상장	99.99%	-	-

(주)아이앤브이즈게임즈	비상장	-	100.00%	-

UNOFIBER(PTY)LTD.	비상장	-	-	100%

주1) 와이투케이파트너스(주)는 당사의 사내이사인 김영관이, (주)제이후연은 당사의 사내이사인 지준경의 가족이 100% 보유중인 회사로 (주)폴라리스오피스 제3회 전환사채 콜옵션 행사를 통한 사채취득으로 인하여 계열회사로 분류되었습니다.주2) (주)아티젠은 당사 주요경영진의 특수관계자이며 공시서류작성기준일 현재 직접적인 지분관계는 없습니다. 주3) (주)폴라리스큐브와 DECOMPANY GLOBAL, INC. PTE. LTD는 당사 주요경영진의 특수관계자이며 공시서류작성기준일 현재 직접적인 지분관계가 없습니다.

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일)

성 명	회사명	직 책	상근여부

조성우	(주)폴라리스오피스	사내이사	상근

(주)폴라리스세원	사내이사	상근

(주)폴라리스우노	사내이사	상근

(주)폴라리스큐브	사내이사	상근

조현우	(주)폴라리스오피스	감사	비상근

(주)폴라리스세원	대표이사	상근

지준경	(주)폴라리스오피스	대표이사	상근

(주)폴라리스세원	사내이사	상근

(주)폴라리스우노	사내이사	상근

(주)아이앤브이게임즈	사내이사	상근

(주)폴라리스큐브	사내이사	상근

김영관	(주)폴라리스세원	사내이사	상근

(주)폴라리스우노	사내이사	상근

와이투케이파트너스(주)	대표이사	상근

(주)폴라리스큐브	대표이사	상근

이성엽	(주)폴라리스세원	사내이사	상근

(주)폴라리스큐브	감사	비상근
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

SEWONMFG MEXICO	비상장	2019.08.20	경영참여	822	-	99.99	1,453	-	-	-790	-	99.99	663	4,936	-715

(주)폴라리스오피스(舊(주)인프라웨어)	상장	2020.03.09	경영참여	5,900	3,917,344	9.63	9,711	-	-	-	3,917,344	8.25	9,711	53,482	-287

(주)폴라리스우노(舊㈜우노앤컴퍼니)	상장	2021.05.27	경영참여	32,725	3,850,000	28.36	32,725	11,550,000	-	-	15,400,000	25.34	32,725	116,855	3,707

(주)폴라리스쉐어테크	비상장	2021.10.22	경영참여	30	6,000	20	30	-6,000	-30	-	-	-	-	393	-103

합 계	7,773,344	-	43,919	11,544,000	-30	-790	19,317,344	-	43,099	175,666	2,602

주1) 별도재무제표 기준입니다.주2) 상기 최근사업년도 재무현황은 (주)폴라리스우노 및 SEWONMFG MEXICO의 경우 2022년말 기준이며, (주)폴라리스오피스 및 (주)폴라리스쉐어테크의 경우 2021년말 기준입니다. (주)폴라리스오피스, (주)폴라리스우노의 경우 연결재무제표 기준입니다.주3) (주)폴라리스우노 무상증자 기준일이 2022년 09월 02일임에 따라 11,550,000주가 증가하였습니다.
주4) (주)폴라리스우노 전환사채 전환청구에 따른 발행주식총수 증가로 인해 주권 보유비율이 감소하였으나 주권 보유 주식수는 무상증자 반영분 기준으로 동일합니다.주5) 손상평가 대상 자산은 멕시코 소재 자회사인 SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV가 발행한 주식이며 당기 인식한 손상차손은 790,078천원입니다. 동 자회사는 미래현금흐름으로부터 기대되는 사용가치가 장부가액에 미치지 못하여 해당 사용가치로 평가를 하여 손상차손을 인식하였습니다.
1. 전문가의 확인

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

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