폴라리스세원 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 2019.12.31 현재
제 27 기 2018.12.31 현재
제 26 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	26,860,160,245	32,670,818,294	23,998,854,166

현금및현금성자산	7,298,522,114	11,377,130,988	7,655,021,306

매출채권	12,731,067,759	16,645,334,608	9,378,660,386

단기기타채권	1,232,661,562	14,767,509	50,902,211

단기기타금융자산	405,230,000	600,000,000	4,320,000,000

재고자산	4,009,271,373	3,348,636,065	2,507,949,647

기타유동자산	1,183,407,437	684,949,124	86,320,616

비유동자산	32,158,166,392	26,325,003,168	13,986,440,250

장기매출채권	11,083,864	11,083,864	0

장기기타금융자산	248,854,428	258,965,000	169,301,000

종속기업에 대한 투자자산	11,020,178,466	0

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	6,928,352,504	11,495,151,714	0

유형자산	13,291,967,222	14,207,173,145	13,362,304,348

무형자산	12,058,667	110,000,671	142,547,171

이연법인세자산	645,671,241	242,628,774	312,287,731

자산총계	59,018,326,637	58,995,821,462	37,985,294,416

부채

유동부채	23,694,984,858	24,376,282,061	13,636,548,697

단기매입채무	5,913,461,517	7,226,169,608	7,874,763,224

단기기타채무	1,769,576,210	2,494,692,368	5,399,761,427

기타유동부채	282,057,730	257,526,720	288,699,310

유동성전환사채	12,056,915,715	11,185,927,323

파생상품부채	3,391,080,000	2,828,400,000

유동리스부채	54,357,638

당기법인세부채	227,536,048	383,566,042	73,324,736

비유동부채	64,445,544	2,016,000,000

장기차입금	2,016,000,000

비유동리스부채	64,445,544

부채총계	23,759,430,402	24,376,282,061	15,652,548,697

자본

자본금	2,238,298,500	2,238,298,500	1,816,500,000

자본잉여금	13,550,800,338	13,550,800,338	3,972,600,000

기타자본구성요소	971,837,100	971,837,100	0

이익잉여금(결손금)	18,497,960,297	17,858,603,463	16,543,645,719

자본총계	35,258,896,235	34,619,539,401	22,332,745,719

자본과부채총계	59,018,326,637	58,995,821,462	37,985,294,416

* 제26기(전전기) 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	56,871,494,774	57,189,709,206	45,390,976,927

매출원가	48,851,310,811	50,184,393,911	38,709,284,824

매출총이익	8,020,183,963	7,005,315,295	6,681,692,103

판매비와관리비	5,890,378,702	5,941,098,920	5,348,282,055

영업이익(손실)	2,129,805,261	1,064,216,375	1,333,410,048

금융수익	692,465,462	1,338,962,279	70,118,787

금융원가	3,329,778,730	1,614,279,714	123,625,778

기타이익	1,141,589,717	802,546,559	327,430,801

기타손실	243,168,497	66,233,672	531,775,529

법인세비용차감전순이익(손실)	390,913,213	1,525,211,827	1,075,558,329

법인세비용	(248,443,621)	235,254,083	1,112,498,358

계속영업이익(손실)	639,356,834	1,289,957,744	(36,940,029)

중단영업이익(손실)	25,000,000

당기순이익(손실)	639,356,834	1,314,957,744	(36,940,029)

총포괄손익	639,356,834	1,314,957,744	(36,940,029)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	29	62	(2)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	29	62	(2)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1

* 제26기(전전기) 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,470,000,000	369,000,000	16,580,585,748	18,419,585,748

당기순이익(손실)	(36,940,029)	(36,940,029)

유상증자	346,500,000	3,603,600,000	3,950,100,000

전환사채 발행

2017.12.31 (기말자본)	1,816,500,000	3,972,600,000	16,543,645,719	22,332,745,719

2018.01.01 (기초자본)	1,816,500,000	3,972,600,000	16,543,645,719	22,332,745,719

당기순이익(손실)	1,314,957,744	1,314,957,744

유상증자	421,798,500	9,578,200,338	9,999,998,838

전환사채 발행	971,837,100	971,837,100

2018.12.31 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401

2019.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401

당기순이익(손실)	639,356,834	639,356,834

유상증자

전환사채 발행

2019.12.31 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	18,497,960,297	35,258,896,235

현금흐름표
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	4,703,800,370	(4,010,337,592)	(503,319,313)

당기순이익(손실)	639,356,834	1,314,957,744	(36,940,029)

당기순이익조정을 위한 가감	5,509,046,062	3,463,529,373	3,930,809,854

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(846,912,212)	(8,730,836,291)	(2,903,734,809)

이자수취(영업)	136,537,981	341,760,798	114,672,054

이자지급(영업)	(423,599,455)	(270,287,496)	(115,726,492)

법인세납부(환급)	(310,628,840)	(129,461,720)	(1,492,399,891)

투자활동현금흐름	(8,715,417,968)	(11,527,551,564)	893,115,603

단기금융상품의 처분	600,000,000	4,320,000,000	2,499,693,151

단기대여금및수취채권의 처분	7,400,000,000

종속기업투자주식의 처분	9,325,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	12,521,019,380

당기손익-공정가치금융자산의 감소	3,689,452,872

건물의 처분	200,000,000

기계장치의 처분	959,218,576	9,000,000	32,500,000

공구와기구의 처분	99,261,432

차량운반구의 처분	1,600,000	34,090,911	5,150,000

임차보증금의 감소	6,088,050,000	40,000,000	3,000,000

무형자산의 처분	160,000,000

단기금융상품의 증가	(600,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(408,275,000)	(7,400,000,000)

장기금융상품의 취득	(23,574,000)	(25,594,000)	(23,694,000)

종속기업투자주식의 취득	(11,020,178,466)	(9,300,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(24,061,921,420)

구축물의 취득	(78,242,500)	(221,217,000)	(11,300,000)

기계장치의 취득	(834,950,000)	(860,324,522)	(546,070,000)

차량운반구의 취득	(17,347,909)	(25,122,830)	(30,933,040)

공구와기구의 취득	(554,938,810)	(826,879,737)	(280,170,000)

사무용비품의 취득	(134,879,163)	(49,117,509)	(24,060,508)

건설중인자산의 취득	(1,144,615,000)	(1,702,414,837)	(911,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(14,000,000)

임차보증금의 증가	(6,096,000,000)	(104,070,000)	(6,000,000)

재무활동현금흐름	(66,991,276)	19,259,998,838	1,650,100,000

단기차입금의 증가	1,500,000,000	2,500,100,000

전환사채의 증가	20,000,000,000

유상증자	9,999,998,838	3,950,100,000

리스부채의 상환	(66,991,276)

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(4,800,100,000)

유동성장기부채의 상환	(1,224,000,000)

유동성전환사채의 상환	(5,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,016,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(363,544,422)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,078,608,874)	3,722,109,682	1,676,351,868

기초현금및현금성자산	11,377,130,988	7,655,021,306	5,978,669,438

기말현금및현금성자산	7,298,522,114	11,377,130,988	7,655,021,306