폴라리스세원 사업보고서 (2023.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2021.01.04	전환권행사	보통주	521,642	100	1,802	제1회차

2021.01.21	전환권행사	보통주	532,741	100	1,802	제1회차

2021.01.26	전환권행사	보통주	1,276,354	100	1,802	제3회차

2021.02.09	전환권행사	보통주	1,498,335	100	1,802	제3회차

2021.02.15	전환권행사	보통주	549,389	100	1,802	제1회차

2021.03.16	전환권행사	보통주	610,432	100	1,802	제1회차

2021.06.30	전환권행사	보통주	566,037	100	1,802	제1회차

2021.07.27	전환권행사	보통주	283,018	100	1,802	제1회차

2021.08.04	전환권행사	보통주	1,376,247	100	1,802	제1회차

2022.07.22	유상증자(주주배정)	보통주	10,000,000	100	1,575	증자비율 29.9%

2022.08.25	유상증자(제3자배정)	보통주	4,520,038	100	2,146	증자비율 10.4%

2023.03.06	전환권행사	보통주	367,892	100	2,093	제4회차

2023.03.07	전환권행사	보통주	477,782	100	2,093	제4회차

2023.03.09	전환권행사	보통주	100,333	100	2,093	제4회차

2023.05.18	전환권행사	보통주	33,444	100	2,093	제4회차

2023.05.22	전환권행사	보통주	33,444	100	2,093	제4회차

2023.06.12	전환권행사	보통주	191,113	100	2,093	제4회차

2023.06.23	유상증자(제3자배정)	보통주	2,259,377	100	2,213	증자비율 4.61%

2023.06.23	전환권행사	보통주	2,879,078	100	2,084	제4회차

나. 미상환 전환사채 발행현황

## 미상환 전환사채 발행현황(별도)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

(주)폴라리스세원 무기명식이권부 무보증 사모전환사채	제4회	2021.05.14	2026.05.14	20,000	(주)폴라리스세원기명식 보통주	2022.05.14 ~2026.04.14	100	1,973	10,780	5,463,760	주1)주2)주3)

합 계	-	-	-	20,000	-	-	-	-	10,780	5,463,760	-

주1) 전환가액의 경우 단위는 원입니다.주2) 조기상환 의무 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 기타 자세한 사항은 2021.05.12 기공시된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'을 참고하여 주시기 바랍니다. 주3) 공시서류작성기준일 이후 (주)폴라리스세원의 전환사채 행사가격은 2024년 02월 14일에 1,936원으로 조정되어 전환가능 주식수는 5,568,181주 입니다.

- 미상환 전환사채 발행현황(연결)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

(주)폴라리스세원 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	제4회	2021.05.14	2026.05.14	20,000	(주)폴라리스세원기명식 보통주	2022.05.14~2026.04.14	100	1,973	10,780	5,463,760	주1)주2)주5)

(주)폴라리스우노 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제3회	2021.06.10	2025.06.10	30,000	(주)폴라리스우노기명식 보통주	2022.06.10~2025.05.10	100	698	15,495	22,199,140	주1)주3)주4)주5)

합 계	-	-	-	50,000	-	-	-	-	26,275	27,662,900	-

주1) 전환가액의 경우 단위는 원입니다.
주2) 조기상환 의무 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 기타 자세한 사항은 2021.05.12 기공시된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'을 참고하여 주시기 바랍니다.
주3) 조기상환 의무 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 2022년 12월 10일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 기타 자세한 사항은 2021.06.08 (주)폴라리스우노에 기공시된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'을 참고하여 주시기 바랍니다. 2022년 11월 25일 권면금액 7억에 해당하는 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 사채권자와 합의에 의하여 만기전 취득하였습니다.기타 자세한 사항은 2022.11.25 (주)폴라리스우노에 기공시된 '전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득'을 참고하여 주시기 바랍니다.
주4) 2022년 11월 25일 권면금액 7억에 해당하는 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 사채권자와 합의에 의하여 만기전 취득하였습니다. 처리방법은 향후 이사회에서 결정할 예정입니다.
주5) 공시서류작성기준일 이후 (주)폴라리스세원의 전환사채 행사가격은 2024년 02월 14일에 1,936원으로 조정되어 전환가능 주식수는 5,568,181주이고, (주)폴라리스우노의 전환사채 행사가격은 2024년 01월 10일에 691원으로 조정되어 전환가능 주식수는 22,424,023주입니다. 또한, (주)폴라리스우노의 경우 공시서류작성 기준일 이후 9,700,000,000원의 전환청구가 발생하여 14,037,626주가 보통주로 전환되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적(별도)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)폴라리스세원	회사채	사모	2021.05.14	20,000	-	-	2026.05.14	일부 미상환	-

합 계	-	-	-	20,000	-	-	-	-	-

채무증권 발행실적(연결)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)폴라리스세원	회사채	사모	2021.05.14	20,000	0	-	2026.05.14	일부 미상환	-

(주)폴라리스우노	회사채	사모	2021.06.10	30,000	1	-	2025.06.10	일부 미상환	-

합 계	-	-	-	50,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 회사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	10,780	-	-	-	-	10,780

합계	-	-	10,780	-	-	-	-	10,780

회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	15,495	10,780	-	-	-	-	26,275

합계	-	15,495	10,780	-	-	-	-	26,275

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음