폴라리스세원 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 27 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	25,013,851,500	32,670,818,294

현금및현금성자산	6,260,609,437	11,377,130,988

매출채권	11,012,479,564	16,645,334,608

단기기타채권	1,311,712,522	14,767,509

단기기타금융자산	248,099,272	600,000,000

재고자산	3,938,956,277	3,348,636,065

기타유동자산	2,225,280,208	684,949,124

당기법인세자산	16,714,220

비유동자산	34,271,323,593	26,325,003,168

장기매출채권	11,083,864	11,083,864

장기기타금융자산	242,400,758	258,965,000

종속기업에 대한 투자자산	10,503,556,140

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	9,370,896,495	11,495,151,714

유형자산	13,465,910,876	14,207,173,145

무형자산	16,981,668	110,000,671

이연법인세자산	660,493,792	242,628,774

자산총계	59,285,175,093	58,995,821,462

부채

유동부채	24,133,004,012	24,376,282,061

단기매입채무	5,855,203,250	7,226,169,608

단기기타채무	2,318,683,635	2,494,692,368

기타유동부채	261,969,380	257,526,720

유동성전환사채	11,828,560,034	11,185,927,323

파생상품부채	3,509,545,000	2,828,400,000

유동리스부채	46,214,212

당기법인세부채	312,828,501	383,566,042

비유동부채	83,852,271

비유동리스부채	83,852,271

부채총계	24,216,856,283	24,376,282,061

자본

자본금	2,238,298,500	2,238,298,500

자본잉여금	13,550,800,338	13,550,800,338

기타자본구성요소	971,837,100	971,837,100

이익잉여금(결손금)	18,307,382,872	17,858,603,463

자본총계	35,068,318,810	34,619,539,401

자본과부채총계	59,285,175,093	58,995,821,462

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,218,876,466	40,471,532,840	14,047,643,325	38,123,850,498

매출원가	11,458,740,162	34,923,055,567	11,367,819,238	34,255,507,969

매출총이익	1,760,136,304	5,548,477,273	2,679,824,087	3,868,342,529

판매비와관리비	1,413,327,196	4,182,828,336	1,539,442,218	4,465,559,634

영업이익(손실)	346,809,108	1,365,648,937	1,140,381,869	(597,217,105)

금융수익	(822,282,733)	137,493,311	40,423,135	104,002,133

금융원가	931,861,045	2,267,773,150	110,253,022	228,861,595

기타이익	705,223,952	1,156,448,236	322,628,914	675,639,919

기타손실	21,795,973	133,905,254	207,281,190	45,989,237

법인세비용차감전순이익(손실)	(723,906,691)	257,912,080	1,185,899,706	(92,425,885)

법인세비용	(488,602,559)	(190,867,329)	(53,234,738)	22,849,856

당기순이익(손실)	(235,304,132)	448,779,409	1,239,134,444	(115,275,741)

총포괄손익	(235,304,132)	448,779,409	1,239,134,444	(115,275,741)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	20	56	(12)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	20	56	(12)

자본변동표
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,816,500,000	3,972,600,000	16,543,645,719	22,332,745,719

당기순이익(손실)	(115,275,741)	(115,275,741)

유상증자	421,798,500	9,578,200,338	9,999,998,838

전환사채 발행	1,004,924,700	1,004,924,700

2018.09.30 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,004,924,700	16,428,369,978	33,222,393,516

2019.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401

당기순이익(손실)	448,779,409	448,779,409

유상증자

전환사채 발행

2019.09.30 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	18,307,382,872	35,068,318,810

현금흐름표
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	5,455,429,274	(5,961,912,527)

당기순이익(손실)	448,779,409	(115,275,741)

당기순이익조정을 위한 가감	3,797,954,087	1,993,061,744

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,768,881,609	(7,686,519,114)

이자수취(영업)	91,079,589	90,517,038

이자지급(영업)	(336,815,970)	(171,476,474)

법인세납부(환급)	(314,449,450)	(72,219,980)

투자활동현금흐름	(10,545,070,592)	(18,625,836,230)

단기금융상품의 처분	500,000,000	660,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,551,712,793

당기손익인식금융자산의 취득	(3,700,000,000)

구축물의 취득	(78,242,500)	(143,417,000)

기계장치의 처분	28,778,000	9,000,000

기계장치의 취득	(823,950,000)	(737,742,000)

차량운반구의 처분	1,200,000	26,818,183

차량운반구의 취득	(25,122,830)

공구와기구의 취득	(356,988,810)	(366,269,737)

사무용비품의 취득	(74,519,163)	(35,322,509)

건설중인자산의 취득	(766,575,000)	(1,220,459,837)

임차보증금의 감소	6,088,050,000	35,000,000

임차보증금의 증가	(6,096,000,000)	(90,620,000)

무형자산의 처분	160,000,000

무형자산의 취득	(9,200,000)

대여금의 증가	(148,099,272)	(3,320,000,000)

장기금융상품의 취득	(17,680,500)	(17,700,500)

종속기업투자주식의 취득	(10,503,556,140)	(4,700,000,000)

공동기업투자주식의 취득	(5,000,000,000)

재무활동현금흐름	(26,880,233)	22,387,998,838

유상증자	9,999,998,838

사채의 증가	15,000,000,000

리스부채의 상환	(26,880,233)

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,112,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	248,580,850

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,116,521,551)	(1,951,169,069)

기초현금및현금성자산	11,377,130,988	7,655,021,306

기말현금및현금성자산	6,260,609,437	5,703,852,237