폴라리스세원 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 28 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	30,462,091,431	38,370,172,434

현금및현금성자산	576,987,057	10,510,558,208

매출채권	21,091,793,432	18,871,556,265

단기기타채권	676,335,209	510,908,952

재고자산	6,537,416,944	6,728,311,588

기타유동자산	1,579,558,789	1,748,837,421

비유동자산	51,902,764,207	43,245,765,357

장기매출채권	11,083,864	11,083,864

장기기타금융자산	449,885,721	444,010,150

공동기업투자	19,614,141,649	11,046,802,735

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	7,281,578,609	6,928,352,504

유형자산	15,647,740,781	15,777,068,429

무형자산	8,898,333,583	9,038,447,675

자산총계	82,364,855,638	81,615,937,791

부채

유동부채	33,815,775,198	34,168,365,563

단기매입채무	9,648,314,660	10,491,289,887

단기기타채무	2,674,003,557	2,307,365,044

단기차입금	3,138,723,426	3,088,154,960

유동성장기부채	121,508,881	120,272,178

기타유동부채	334,377,708	305,010,049

유동성전환사채	12,291,875,489	12,056,915,715

유동성신주인수권부사채	1,951,577,777	1,933,462,997

파생상품부채	3,101,810,000	3,391,080,000

유동리스부채	254,356,441	247,937,375

당기법인세부채	299,227,259	226,877,358

비유동부채	2,870,746,508	3,161,751,147

장기차입금	280,963,622	311,808,559

비유동리스부채	458,856,681	478,327,783

확정급여채무	1,039,864,528	1,007,098,130

이연법인세부채	1,091,061,677	1,364,516,675

부채총계	36,686,521,706	37,330,116,710

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,008,278,333	36,240,940,678

자본금	2,238,298,500	2,238,298,500

자본잉여금	13,550,800,338	13,550,800,338

기타자본구성요소	1,115,960,185	1,016,176,749

이익잉여금(결손금)	20,103,219,310	19,435,665,091

비지배지분	8,670,055,599	8,044,880,403

자본총계	45,678,333,932	44,285,821,081

자본과부채총계	82,364,855,638	81,615,937,791

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,437,695,696	23,437,695,696	17,150,317,457	17,150,317,457

매출원가	18,516,713,519	18,516,713,519	13,746,826,175	13,746,826,175

매출총이익	4,920,982,177	4,920,982,177	3,403,491,282	3,403,491,282

판매비와관리비	2,794,239,447	2,794,239,447	1,885,528,587	1,885,528,587

영업이익(손실)	2,126,742,730	2,126,742,730	1,517,962,695	1,517,962,695

금융수익	337,043,509	337,043,509	80,307,766	80,307,766

금융원가	1,750,661,650	1,750,661,650	268,709,199	268,709,199

기타이익	950,472,454	950,472,454	180,887,052	180,887,052

기타손실	255,294,896	255,294,896	303,740,014	303,740,014

지분법손실	247,061,154	247,061,154

법인세비용차감전순이익(손실)	1,161,240,993	1,161,240,993	1,206,708,300	1,206,708,300

법인세비용	(33,425,671)	(33,425,671)	(133,340,963)	(133,340,963)

당기순이익(손실)	1,127,815,322	1,127,815,322	1,073,367,337	1,073,367,337

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	680,039,307	680,039,307	712,335,170	712,335,170

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	447,776,015	447,776,015	361,032,167	361,032,167

기타포괄손익	264,697,529	264,697,529	254,049,634	254,049,634

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(24,485,365)	(24,485,365)	48,319,522	48,319,522

순확정급여부채의 재측정요소	(24,485,365)	(24,485,365)	48,319,522	48,319,522

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	289,182,894	289,182,894	205,730,112	205,730,112

지분법자본변동	278,801,162	278,801,162	205,730,112	205,730,112

해외사업환산손익	10,381,732	10,381,732

총포괄손익	1,392,512,851	1,392,512,851	1,327,416,971	1,327,416,971

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	820,096,664	820,096,664	841,873,691	841,873,691

총 포괄손익, 비지배지분	572,416,187	572,416,187	485,543,280	485,543,280

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	30	32	32

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	30	30	32	32

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401	34,619,539,401

당기순이익(손실)	712,335,170	712,335,170	361,032,167	1,073,367,337

보험수리적손익	48,319,522	48,319,522	48,319,522

해외사업환산손익

지분법자동변동	205,730,112	205,730,112	205,730,112

연결대상범위의 변동	2,344,588,083	2,344,588,083

2019.03.31 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,177,567,212	18,619,258,155	35,585,924,205	2,705,620,250	38,291,544,455

2020.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,016,176,749	19,435,665,091	36,240,940,678	8,044,880,403	44,285,821,081

당기순이익(손실)	680,039,306	680,039,306	447,776,015	1,127,815,322

보험수리적손익	12,485,088	12,485,088	12,000,277	24,485,365

해외사업환산손익	10,381,732	10,381,732	10,381,732

지분법자동변동	89,401,704	89,401,704	189,399,458	278,801,162

연결대상범위의 변동

2020.03.31 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,115,960,185	20,103,219,309	37,008,278,333	8,670,055,599	45,678,333,932

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	882,344,680	4,519,229,893

당기순이익(손실)	1,127,815,321	1,073,367,337

당기순이익조정을 위한 가감	2,386,718,359	1,484,725,213

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,246,705,669)	2,421,983,238

이자수취(영업)	19,265,323	35,184,585

이자지급(영업)	(169,599,956)	(106,181,818)

법인세납부(환급)	(235,148,698)	(389,848,662)

투자활동현금흐름	(10,792,557,951)	(9,794,035,900)

단기금융상품의 처분	1,152,061,445

단기대여금및수취채권의 처분	4,700,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	49,000,000	51,816,173

기계장치의 처분	37,840,400

임차보증금의 감소	3,000,000	20,050,000

단기금융상품의 취득	(264,059,363)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,700,000,000)	(67,918,603)

장기금융상품의 취득	(5,893,500)	(5,893,500)

종속기업투자주식의 취득	(9,943,250,501)

공동기업투자주식의 취득	(8,535,598,906)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,700,000,000)

구축물의 취득	(16,500,000)	(64,242,500)

기계장치의 취득	(215,950,000)	(110,700,000)

공구와기구의 취득	(121,670,000)	(179,821,810)

사무용비품의 취득	(17,250,000)	(50,224,545)

건설중인자산의 취득	(254,600,000)	(213,000,000)

사용권자산의 취득	(104,890,225)

임차보증금의 증가	(13,962,471)

개발비의 취득	(14,935,945)

재무활동현금흐름	31,576,855	69,239,688

단기차입금의 증가	77,672,548	35,348,417

임대보증금의 증가	32,500,000

리스부채의 증가	104,890,225

단기차입금의 상환	(4,424,082)	(63,754,937)

차입금의 상환	(29,608,234)

리스부채의 상환	(44,563,377)	(7,244,017)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(54,934,735)	2,177,447

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,933,571,151)	(5,203,388,872)

기초현금및현금성자산	10,510,558,208	11,377,130,988

기말현금및현금성자산	576,987,057	6,173,742,116