폴라리스세원 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2017.12.31 현재
제 25 기 2016.12.31 현재
제 24 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	23,998,854,166	22,703,286,289	18,429,033,693

현금및현금성자산	7,655,021,306	5,978,669,438	523,250,981

현금	13,880,669	517,857	39,663,118

현금성자산	7,641,140,637	5,978,151,581	483,587,863

단기금융상품	4,320,000,000	6,819,693,151	8,305,614,037

매출채권 및 기타유동채권	9,515,883,213	7,804,780,660	7,818,570,063

매출채권	9,378,660,386	7,691,834,501	7,256,523,601

단기미수금	2,234,837	8,032,200	317,331,000

대손충당금	0	(32,306)	(32,306)

단기미수수익	48,667,374	93,220,641	130,390,337

단기선급금	5,320,000	10,534,000	69,534,000

대손충당금	(1,320,000)	(4,534,000)	(3,214,000)

부가가치세대급금	77,065,828	0	0

단기선급비용	5,254,788	5,725,624	8,037,431

단기대여금	0	0	40,000,000

재고자산	2,507,949,647	2,100,143,040	1,781,598,612

원재료	320,904,900	256,899,895	224,083,328

재공품	741,232,406	653,940,937	629,876,205

제품	883,200,811	792,911,681	641,667,519

부재료	562,611,530	396,390,527	285,971,560

비유동자산	13,986,440,250	14,517,789,129	13,381,803,148

장기금융상품	116,521,000	92,827,000	69,133,000

유형자산	13,362,304,348	14,135,693,027	12,867,981,550

토지	3,550,268,155	3,550,268,155	3,550,268,155

건물	3,935,197,277	4,128,389,327	4,128,389,327

감가상각누계액	(1,934,328,023)	(1,857,804,027)	(1,726,542,285)

시설물	241,280,678	241,280,678	241,280,678

감가상각누계액	(181,732,954)	(178,230,504)	(194,954,889)

구축물	1,878,365,780	1,867,065,780	1,680,575,780

감가상각누계액	(603,261,812)	(417,850,568)	(243,367,408)

기계장치	14,150,111,237	13,197,440,237	9,273,871,237

정부보조금	(2,000)	(2,000)	(2,000)

감가상각누계액	(9,072,475,246)	(7,611,186,420)	(6,283,124,323)

차량운반구	305,468,366	276,767,144	281,053,955

감가상각누계액	(246,278,559)	(238,797,787)	(211,398,158)

공구와기구	1,718,320,572	1,247,100,572	1,031,290,862

감가상각누계액	(958,994,414)	(740,254,380)	(565,827,496)

사무용비품	507,644,658	519,308,140	464,456,640

감가상각누계액	(373,630,367)	(355,752,320)	(303,889,525)

건설중인자산	446,350,000	507,950,000	1,745,900,000

기타유형자산	247,278,630	247,278,630	247,278,630

감가상각누계액	(247,277,630)	(247,277,630)	(247,277,630)

영업권 이외의 무형자산	142,547,171	147,837,893	297,616,711

컴퓨터소프트웨어	64,297,171	69,587,893	95,798,529

기타무형자산	78,250,000	78,250,000	201,818,182

이연법인세자산	312,287,731	91,651,209	101,291,887

기타비유동자산	52,780,000	49,780,000	45,780,000

보증금	52,780,000	49,780,000	45,780,000

자산총계	37,985,294,416	37,221,075,418	31,810,836,841

부채

유동부채	13,636,548,697	15,561,489,670	12,642,765,825

매입채무 및 기타유동채무	13,563,223,961	15,328,899,923	12,353,821,631

단기매입채무	7,874,763,224	7,617,232,108	5,867,094,587

단기미지급금	843,000,200	673,799,786	562,709,120

단기미지급비용	832,761,227	1,792,432,719	2,098,266,504

단기예수금	87,699,310	62,501,330	43,772,900

부가가치세예수금	0	181,933,980	130,978,520

단기예수보증금	201,000,000	201,000,000	351,000,000

단기차입금	2,500,000,000	4,800,000,000	3,300,000,000

유동성장기차입금	1,224,000,000	0	0

당기법인세부채	73,324,736	232,589,747	288,944,194

비유동부채	2,016,000,000	3,240,000,000	3,399,351,658

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,016,000,000	3,240,000,000	3,240,000,000

장기차입금	2,016,000,000	3,240,000,000	3,240,000,000

퇴직급여부채	0	0	159,351,658

부채총계	15,652,548,697	18,801,489,670	16,042,117,483

자본

자본금	1,816,500,000	1,470,000,000	1,470,000,000

보통주자본금	1,816,500,000	1,470,000,000	1,470,000,000

자본잉여금	3,972,600,000	369,000,000	369,000,000

주식발행초과금	3,883,600,000	280,000,000	280,000,000

자기주식처분이익	89,000,000	89,000,000	89,000,000

이익잉여금(결손금)	16,543,645,719	16,580,585,748	13,929,719,358

기타법정적립금	300,000,000	300,000,000	300,000,000

임의적립금	409,360,272	409,360,272	409,360,272

미처분이익잉여금(미처리결손금)	15,834,285,447	15,871,225,476	13,220,359,086

자본총계	22,332,745,719	18,419,585,748	15,768,719,358

자본과부채총계	37,985,294,416	37,221,075,418	31,810,836,841

포괄손익계산서
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	45,390,976,927	42,352,120,058	39,869,487,481

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	44,413,660,237	41,521,037,818	39,222,891,631

제품매출액	44,413,660,237	41,521,037,818	39,222,891,631

기타수익(매출액)	977,316,690	831,082,240	646,595,850

매출원가	38,709,284,824	33,433,462,653	33,070,997,792

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	38,709,284,824	33,433,462,653	33,070,997,792

제품매출원가	38,709,284,824	33,433,462,653	33,070,997,792

매출총이익	6,681,692,103	8,918,657,405	6,798,489,689

판매비와관리비	5,348,282,055	5,832,182,052	4,939,786,488

급여	2,196,454,270	2,505,218,600	2,159,859,340

퇴직급여	383,947,833	232,007,219	244,822,220

복리후생비	205,024,459	243,722,291	233,187,820

보험료	104,146,602	91,851,063	62,354,962

감가상각비	75,626,720	100,182,919	101,977,054

무형자산상각비	33,240,722	26,210,636	29,274,303

대손상각비(대손충당금환입)	0	412,500	(1,283,894)

지급수수료	697,884,582	402,062,153	304,739,299

교육훈련비	2,173,500	1,882,000	18,938,500

차량유지비	40,296,104	45,724,417	53,379,858

도서인쇄비	23,463,496	7,394,698	10,094,718

접대비	64,333,567	57,362,700	54,675,880

통신비	13,555,649	14,952,641	18,830,873

운반비	576,921,931	533,682,266	418,428,875

세금과공과	207,191,081	220,983,192	209,021,268

소모품비	68,201,063	69,162,954	41,850,218

수선비	0	530,000	3,576,364

경상개발비	529,351,450	1,205,349,865	886,774,415

여비교통비	105,244,706	54,543,652	70,181,724

견본품비	9,486,916	6,690,103	399,350

리스료	0	0	1,306,800

회의비	8,377,404	6,046,168	6,580,231

기타판매비와관리비	3,360,000	6,210,015	10,816,310

영업이익(손실)	1,333,410,048	3,086,475,353	1,858,703,201

기타이익	327,430,801	361,745,463	702,168,107

유형자산처분이익	89,375,229	12,397,302	0

외화환산이익	0	143,476,648	4,505,311

외환차익	70,005,127	39,633,892	43,478,449

잡이익	168,050,445	166,237,621	654,184,347

기타손실	531,775,529	625,188,467	214,690,141

유형자산처분손실	21,000	100,536,750	5,916,105

무형자산손상차손	0	123,568,182	0

기타의대손상각비	0	202,897,350	0

기부금	1,235,000	28,400,000	118,690,000

외화환산손실	406,273,862	0	2,593,165

외환차손	107,191,461	34,595,732	13,580,982

잡손실	17,054,206	135,190,453	73,909,889

금융수익	70,118,787	133,705,708	159,580,493

이자수익	70,118,787	133,705,708	159,580,493

금융원가	123,625,778	141,856,226	96,443,940

이자비용	123,625,778	141,856,226	96,443,940

법인세비용차감전순이익(손실)	1,075,558,329	2,814,881,831	2,409,317,720

법인세비용	1,112,498,358	164,015,441	114,546,784

당기순이익(손실)	(36,940,029)	2,650,866,390	2,294,770,936

기타포괄손익	0	0	(5,718,318)

총포괄손익	(36,940,029)	2,650,866,390	2,289,052,618

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	902	919

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	902	919

자본변동표
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	350,000,000	89,000,000	11,640,666,740	12,079,666,740

당기순이익(손실)	2,294,770,936	2,294,770,936

기타거래	1,120,000,000	280,000,000	(5,718,318)	1,394,281,682

2015.12.31 (기말자본)	1,470,000,000	369,000,000	13,929,719,358	15,768,719,358

2016.01.01 (기초자본)	1,470,000,000	369,000,000	13,929,719,358	15,768,719,358

당기순이익(손실)	2,650,866,390	2,650,866,390

기타거래

2016.12.31 (기말자본)	1,470,000,000	369,000,000	16,580,585,748	18,419,585,748

2017.01.01 (기초자본)	1,470,000,000	369,000,000	0	0	16,580,585,748	18,419,585,748

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(36,940,029)	(36,940,029)

기타거래	346,500,000	3,603,600,000	3,950,100,000

2017.12.31 (기말자본)	1,816,500,000	3,883,600,000	0	0	16,543,645,719	22,332,745,719

현금흐름표
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(503,319,313)	5,740,396,226	3,014,253,285

당기순이익(손실)	(36,940,029)	2,650,866,390	2,294,770,936

당기순이익조정을 위한 가감	3,930,809,854	2,498,663,712	1,704,992,354

법인세비용	1,112,498,358	164,015,441	114,546,784

금융비용	123,625,778	141,856,226	96,426,077

퇴직급여	0	0	27,958,908

대손상각비	0	412,500	0

기타의 대손상각비	0	202,897,350	0

감가상각비	2,414,676,456	2,048,980,037	1,593,646,710

무형자산상각비	33,240,722	26,210,636	29,274,303

외화환산손실	406,273,862	0	2,593,165

유형자산처분손실	21,000	100,536,750	5,916,105

무형자산손상차손	0	123,568,182	0

대손충당금환입	0	0	(1,283,894)

외화환산이익	0	(143,476,648)	(4,505,311)

유형자산처분이익	(89,375,229)	(12,397,302)	0

이자수익	(70,118,787)	(133,705,708)	(159,580,493)

잡이익	(32,306)	(20,233,752)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,903,734,809)	772,576,156	(990,680,502)

단기매출채권의 감소(증가)	(1,729,555,325)	(393,639,307)	(1,500,727,962)

단기미수금의 감소(증가)	5,797,363	(4,801,550)	404,759,000

단기미수수익의 감소(증가)	0	0	(44,059,732)

단기선급금의 감소(증가)	2,000,000	59,000,000	(62,613,000)

단기선급비용의 감소(증가)	470,836	2,311,807	(2,556,775)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(77,065,828)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(407,806,607)	(318,544,428)	(639,503,129)

단기매입채무의 증가(감소)	257,531,116	1,750,137,521	637,533,589

단기미지급금의 증가(감소)	169,200,414	223,613,666	(793,997,894)

단기미지급비용의 증가(감소)	(967,570,778)	(150,000,000)	1,076,236,318

단기예수금의 증가(감소)	25,197,980	18,728,430	(43,575,520)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(181,933,980)	50,955,460	(15,372,137)

단기선수금의 증가(감소)	0	(465,185,443)	(6,803,260)

이자지급(영업)	(115,726,492)	(141,856,226)	(96,426,077)

이자수취(영업)	114,672,054	170,875,404	159,580,493

법인세납부(환급)	(1,492,399,891)	(210,729,210)	(57,983,919)

투자활동현금흐름	893,115,603	(1,886,370,324)	(10,183,594,658)

예치보증금의 감소	3,000,000	3,000,000	120,000

건물의 처분	200,000,000	0	0

기계장치의 처분	32,500,000	12,400,000	0

차량운반구의 처분	5,150,000	0	4,090,909

단기대여금및수취채권의 처분	0	40,000,000	18,000,000

단기금융상품의 처분	2,499,693,151	1,485,920,886	4,002,860,500

토지의 취득	0	0	(2,172,225,850)

건물의 취득	0	0	(723,088,290)

구축물의 취득	(11,300,000)	(163,260,000)	(151,415,740)

기계장치의 취득	(546,070,000)	(1,594,596,000)	(929,362,727)

차량운반구의 취득	(30,933,040)	0	(46,248,500)

공구와기구의 취득	(280,170,000)	(212,809,710)	(211,077,455)

사무용비품의 취득	(24,060,508)	(54,851,500)	(101,970,655)

건설중인자산의 취득	(911,000,000)	(1,371,480,000)	(3,001,321,650)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(14,000,000)	0	(13,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(20,000,000)

단기금융상품의 취득	0	0	(6,805,021,200)

기타금융자산의 취득	(23,694,000)	(23,694,000)	(23,694,000)

예치보증금의 증가	(6,000,000)	(7,000,000)	(10,240,000)

재무활동현금흐름	1,650,100,000	1,500,000,000	5,040,000,000

주식의 발행	3,950,100,000	0	1,400,000,000

단기차입금의 증가	2,500,100,000	1,500,000,000	1,900,000,000

단기차입금의 상환	(4,800,100,000)	0	(1,500,000,000)

장기차입금의 증가	0	0	3,240,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(363,544,422)	101,392,555	(702,785)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,676,351,868	5,455,418,457	(2,130,044,158)

기초현금및현금성자산	5,978,669,438	523,250,981	2,653,295,139

기말현금및현금성자산	7,655,021,306	5,978,669,438	523,250,981