폴라리스세원 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 2021.12.31 현재
제 29 기 2020.12.31 현재
제 28 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	53,184,213,358	30,512,562,150	26,860,160,245

현금및현금성자산	28,267,135,079	6,188,759,341	7,298,522,114

매출채권 및 기타채권	16,052,442,067	16,738,089,434	13,963,729,321

기타금융자산	5,200,000	405,230,000

재고자산	6,503,217,991	5,156,702,168	4,009,271,373

기타유동자산	2,361,418,221	2,423,811,207	1,183,407,437

비유동자산	60,970,664,209	44,199,853,258	32,158,166,392

장기매출채권 및 기타채권	1,328,863,499	11,083,864	11,083,864

장기기타금융자산	452,789,481	515,701,378	248,854,428

관계기업투자주식	9,741,027,648	12,190,010,256

종속기업투자	34,177,780,459	2,151,371,726	11,020,178,466

당기손익-공정가치측정금융자산	616,784,506	13,837,118,348	6,928,352,504

유형자산	12,576,540,609	14,874,727,980	13,169,588,120

사용권자산	224,829,607	614,236,706	122,379,102

무형자산	1,852,048,400	5,603,000	12,058,667

이연법인세자산	645,671,241

자산총계	114,154,877,567	74,712,415,408	59,018,326,637

부채

유동부채	14,389,225,871	20,850,233,480	23,694,984,858

매입채무 및 기타채무	8,504,730,612	8,820,784,153	7,683,037,727

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동부채	305,506,830	387,977,040	282,057,730

유동성전환사채	6,808,459,672	12,056,915,715

파생상품부채	763,281,257	3,391,080,000

유동리스부채	188,025,573	231,903,156	54,357,638

당기법인세부채	2,390,962,856	837,828,202	227,536,048

비유동부채	15,911,764,301	1,512,360,495	64,445,544

비유동리스부채	28,699,848	345,667,853	64,445,544

전환사채	11,432,900,753

비유동파생상품부채	4,381,667,268

이연법인세부채	68,496,432	1,166,692,642

부채총계	30,300,990,172	22,362,593,975	23,759,430,402

자본

자본금	3,348,174,700	2,626,755,200	2,238,298,500

자본잉여금	40,753,235,707	20,071,351,982	13,550,800,338

기타자본구성요소	4,968,742,266	476,161,920	971,837,100

이익잉여금(결손금)	34,783,734,722	29,175,552,331	18,497,960,297

자본총계	83,853,887,395	52,349,821,433	35,258,896,235

자본과부채총계	114,154,877,567	74,712,415,408	59,018,326,637

포괄손익계산서
제 30 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

매출액	61,577,131,213	56,751,462,798	56,871,494,774

매출원가	54,450,446,141	48,128,024,130	48,851,310,811

매출총이익	7,126,685,072	8,623,438,668	8,020,183,963

판매비와관리비	9,792,145,578	6,723,241,296	5,890,378,702

영업이익(손실)	(2,665,460,506)	1,900,197,372	2,129,805,261

금융수익	10,443,901,422	9,866,869,375	692,465,462

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	14,555,090

금융비용	2,483,481,043	1,345,065,248	3,329,778,730

기타수익	1,493,297,562	3,712,787,044	1,141,589,717

기타비용	1,523,193,876	678,351,960	243,168,497

법인세비용차감전순이익(손실)	5,279,618,649	13,456,436,583	390,913,213

법인세비용	(328,563,742)	2,778,844,549	(248,443,621)

당기순이익(손실)	5,608,182,391	10,677,592,034	639,356,834

총포괄손익	5,608,182,391	10,677,592,034	639,356,834

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	177	449	29

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	177	412	29

자본변동표
제 30 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401

당기순이익(손실)	639,356,834	639,356,834

전환사채 발행

전환사채 전환

2019.12.31 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	18,497,960,297	35,258,896,235

2020.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	18,497,960,297	35,258,896,235

당기순이익(손실)	10,677,592,034	10,677,592,034

전환사채 발행

전환사채 전환	388,456,700	6,520,551,644	(495,675,180)	6,413,333,164

2020.12.31 (기말자본)	2,626,755,200	20,071,351,982	476,161,920	29,175,552,331	52,349,821,433

2021.01.01 (기초자본)	2,626,755,200	20,071,351,982	476,161,920	29,175,552,331	52,349,821,433

당기순이익(손실)	5,608,182,391	5,608,182,391

전환사채 발행	4,968,742,266	4,968,742,266

전환사채 전환	721,419,500	20,681,883,725	(476,161,920)	20,927,141,305

2021.12.31 (기말자본)	3,348,174,700	40,753,235,707	4,968,742,266	34,783,734,722	83,853,887,395

현금흐름표
제 30 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 29 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 28 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	199,828,716	964,872,383	4,703,800,370

당기순이익(손실)	5,608,182,391	10,677,592,034	639,356,834

당기순이익조정을 위한 가감	(4,539,822,183)	(4,357,072,510)	5,509,046,062

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(479,998,484)	(3,501,730,351)	(846,912,212)

이자수취(영업)	226,364,230	67,985,288	136,537,981

이자지급(영업)	(131,261,378)	(399,020,924)	(423,599,455)

법인세납부(환급)	(483,635,860)	(1,522,881,154)	(310,628,840)

투자활동현금흐름	(10,435,349,865)	(4,917,069,306)	(8,715,417,968)

단기금융상품의 처분	600,000,000

단기대여금의 감소	5,200,000	4,701,800,000

관계기업투자주식의 처분	2,600,000,000

종속기업투자주식의 감소	12,713,520,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	23,896,037,465	2,146,625,360	3,689,452,872

유형자산의 처분	457,889,779	214,800,721	1,060,080,008

보증금의 감소	112,400,000	6,400,000	6,088,050,000

무형자산의 처분	0	0	160,000,000

단기대여금의 증가	(4,707,000,000)	(408,275,000)

장기금융상품 증가	(23,574,000)	(23,574,000)	(23,574,000)

종속기업투자주식의 취득	(32,725,000,000)	(934,424,000)	(11,020,178,466)

관계기업투자주식의 취득	(30,000,000)	(12,190,010,256)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(600,000,000)	(1,700,000,000)

유형자산의 취득	(2,247,188,709)	(4,872,677,131)	(2,764,973,382)

무형자산의 취득	(1,852,040,400)

보증금의 증가	(29,074,000)	(272,530,000)	(6,096,000,000)

재무활동현금흐름	32,269,656,933	2,903,092,744	(66,991,276)

단기차입금의 차입	3,000,000,000	3,000,000,000

전환사채의 발행	33,236,606,642

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

리스부채의 상환	(238,194,679)	(84,582,026)	(66,991,276)

종속기업투자주식의 추가 취득	(706,734,000)

차입금의 상환

전환사채의 감소

장기차입금의 상환

임대보증금의 감소	(5,000,000)

신주발행비 지급	(22,021,030)	(7,325,230)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	44,239,954	(60,658,594)

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,078,375,738	(1,109,762,773)	(4,078,608,874)

기초현금및현금성자산	6,188,759,341	7,298,522,114	11,377,130,988

기말현금및현금성자산	28,267,135,079	6,188,759,341	7,298,522,114