폴라리스세원 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 30 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	141,724,490,056	135,964,109,289

현금및현금성자산	42,285,007,183	42,818,843,548

매출채권 및 기타채권	34,388,151,828	26,949,580,413

단기기타금융자산	40,168,554,586	40,066,824,794

당기손익-공정가치금융자산	2,894,956,500	2,974,668,300

재고자산	18,144,048,364	19,679,836,303

기타유동자산	3,843,771,595	3,474,355,931

비유동자산	74,997,522,928	78,342,243,920

장기매출채권	0

장기기타금융자산	723,573,171	697,234,015

관계기업투자주식	18,676,571,838	18,610,028,930

당기손익-공정가치측정금융자산	301,570,091	616,784,506

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,821,872,410	3,592,020,190

유형자산	32,073,434,971	33,753,381,668

사용권자산	545,699,522	639,027,844

무형자산	19,028,601,256	19,273,776,256

투자부동산	1,051,109,376	1,062,938,764

이연법인세자산	775,090,293	97,051,747

자산총계	216,722,012,984	214,306,353,209

부채

유동부채	54,904,627,579	52,871,948,856

매입채무 및 기타채무	17,040,326,248	13,787,728,710

단기차입금	3,000,000,000

기타유동부채	1,087,121,841	1,055,145,846

유동성전환사채	27,682,025,232	27,509,944,220

파생상품부채	6,511,437,833	4,054,248,125

유동리스부채	334,236,335	374,225,809

당기법인세부채	2,249,480,090	3,090,656,146

비유동부채	18,307,695,222	18,327,863,490

리스부채	228,184,519	277,517,394

전환사채	11,788,562,047	11,432,900,753

비유동파생상품부채	3,805,760,000	4,381,667,268

기타비유동부채	11,000,000	11,000,000

이연법인세부채	2,474,188,656	2,224,778,075

부채총계	73,212,322,801	71,199,812,346

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	84,817,528,085	83,592,882,918

자본금	3,348,174,700	3,348,174,700

자본잉여금	40,753,228,050	40,753,228,050

기타자본구성요소	4,576,531,448	4,878,091,592

이익잉여금(결손금)	36,139,593,887	34,613,388,576

비지배지분	58,692,162,098	59,513,657,945

자본총계	143,509,690,183	143,106,540,863

자본과부채총계	216,722,012,984	214,306,353,209

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,854,436,187	43,854,436,187	17,825,733,662	17,825,733,662

매출원가	36,502,245,622	36,502,245,622	15,080,463,546	15,080,463,546

매출총이익	7,352,190,565	7,352,190,565	2,745,270,116	2,745,270,116

판매비와관리비	4,394,072,830	4,394,072,830	2,526,695,572	2,526,695,572

영업이익(손실)	2,958,117,735	2,958,117,735	218,574,544	218,574,544

금융수익	805,797,321	805,797,321	9,060,352,231	9,060,352,231

금융비용	3,175,427,356	3,175,427,356	264,476,204	264,476,204

기타수익	2,583,129,375	2,583,129,375	668,864,510	668,864,510

기타비용	1,186,394,992	1,186,394,992	85,272,839	85,272,839

지분법이익	287,509,829	287,509,829	93,609,081	93,609,081

지분법손실	63,600,415	63,600,415

법인세비용차감전순이익(손실)	2,209,131,497	2,209,131,497	9,691,651,323	9,691,651,323

법인세비용	755,571,720	755,571,720	2,171,672,636	2,171,672,636

당기순이익(손실)	1,453,559,777	1,453,559,777	7,519,978,687	7,519,978,687

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,526,205,311	1,526,205,311	7,519,983,579	7,519,983,579

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(72,645,534)	(72,645,534)	(4,892)	(4,892)

기타포괄손익	(1,050,410,457)	(1,050,410,457)	168,662,101	168,662,101

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,380,715,269)	(1,380,715,269)

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,380,715,269)	(1,380,715,269)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	330,304,812	330,304,812	168,662,101	168,662,101

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익 지분	112,268,610	112,268,610

지분법자본변동	(117,567,640)	(117,567,640)

연결자본변동

해외사업장환산외환차이	447,872,452	447,872,452	56,393,491	56,393,491

총포괄손익	403,149,320	403,149,320	7,688,640,788	7,688,640,788

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,151,999,633	1,151,999,633	7,688,645,680	7,688,645,680

총 포괄손익, 비지배지분	(748,850,313)	(748,850,313)	(4,892)	(4,892)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	46	256	256

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	46	46	241	241

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,626,755,200	20,071,351,982	242,940,785	27,500,854,798	50,441,902,765	31,405	50,441,934,170

당기순이익(손실)	7,519,983,579	7,519,983,579	(4,892)	7,519,978,687

전환사채 전환	498,889,300	16,237,524,202	(304,468,920)	16,431,944,582	16,431,944,582

해외사업환산손익	56,393,491	56,393,491	56,393,491

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	112,268,610	112,268,610	112,268,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

지분법자본변동

연결범위 변동	6,793	6,793	6,793

2021.03.31 (기말자본)	3,125,644,500	36,308,876,184	107,133,966	35,020,845,170	74,562,499,820	26,513	74,562,526,333

2022.01.01 (기초자본)	3,348,174,700	40,753,228,050	4,878,091,592	34,613,388,576	83,592,882,918	59,513,657,945	143,106,540,863

당기순이익(손실)	1,526,205,311	1,526,205,311	(72,645,534)	1,453,559,777

전환사채 전환

해외사업환산손익	150,035,208	150,035,208	297,837,244	447,872,452

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(405,497,707)	(405,497,707)	(975,217,562)	(1,380,715,269)

지분법자본변동	(46,097,645)	(46,097,645)	(71,469,995)	(117,567,640)

연결범위 변동

2022.03.31 (기말자본)	3,348,174,700	40,753,228,050	4,576,531,448	36,139,593,887	84,817,528,085	58,692,162,098	143,509,690,183

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	802,004,535	3,476,038,332

당기순이익(손실)	1,453,559,777	7,519,978,687

당기순이익조정을 위한 가감	2,837,565,850	(8,112,485,425)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,878,348,456)	4,344,693,833

이자수취(영업)	161,414,460	45,742,223

이자지급(영업)	(117,712,189)	(96,379,114)

법인세납부(환급)	(1,654,474,907)	(225,511,872)

투자활동현금흐름	1,162,853,108	(1,639,917,839)

장기금융상품의 감소	1,435,500

단기대여금의 감소	5,335,950

당기손익-공정가치금융자산의 감소	310,068,785

기계장치의 처분	188,300,000

차량운반구의 처분	50,000,000	58,200,000

보증금의 감소	6,000,000	57,200,000

운용리스자산의 처분	1,366,800,000

단기금융상품의 증가	(600,000,000)

장기금융상품의 증가	(18,271,795)	(5,893,500)

구축물의 취득	(20,000,000)

기계장치의 취득	(169,856,096)	(490,880,000)

공구와기구의 취득	(97,130,000)	(50,118,000)

차량운반구의 취득	(85,214,907)

비품의 취득	(1,258,286)	(9,918,182)

임차개량자산의 취득	(116,977,200)

건설중인자산의 취득	(235,935,000)	(583,952,000)

운용리스자산의 취득	(17,000,000)

보증금의 증가	(12,000,000)	(6,000,000)

재무활동현금흐름	(3,100,670,912)	13,135,633,792

전환사채의 발행	13,236,606,642

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

리스부채의 상환	(100,670,912)	(85,513,270)

신주발행비 지급	(15,459,580)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	601,976,904	61,575,022

현금및현금성자산의순증가(감소)	(533,836,365)	15,033,329,307

기초현금및현금성자산	42,818,843,548	6,472,119,149

기말현금및현금성자산	42,285,007,183	21,505,448,456