폴라리스세원 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위:원)

과 목	2013연도(제22기)	2014연도(제23기)	2015연도(제24기)

Ⅰ. 유동자산	14,902,586,945	15,906,316,728	18,429,033,693

(1) 당좌자산	13,851,136,958	14,764,221,245	16,647,435,081

1. 현금및현금성자산(주3,16)	2,675,637,039	2,653,295,139	523,250,981

2. 단기금융상품(주3,4,10)	5,085,774,937	5,503,453,337	8,305,614,037

3. 매출채권(주16)	5,024,240,641	5,753,440,308	7,256,783,201

대손충당금(주3)	(50,242,406)	(259,600)	(259,600)

4. 단기대여금	-	38,000,000	40,000,000

5. 미수금	925,211,666	722,090,000	317,331,000

대손충당금(주3)	(3,347,416)	(1,316,200)	(32,306)

6. 미수수익	88,743,504	86,330,605	130,390,337

7. 선급금	76,514,000	6,921,000	69,534,000

대손충당금(주3)	(3,214,000)	(3,214,000)	(3,214,000)

8. 당기법인세자산	27,452,908	-	-

9. 선급비용	4,366,085	5,480,656	8,037,431

(2) 재고자산(주3,6)	1,051,449,987	1,142,095,483	1,781,598,612

1. 제품	445,848,111	501,268,980	641,667,519

2. 원재료	201,397,319	241,353,585	224,083,328

3. 부재료	169,843,187	174,457,931	285,971,560

4. 재공품	234,361,370	225,014,987	629,876,205

Ⅱ. 비유동자산	4,781,828,967	6,658,979,005	12,274,105,111

(1) 투자자산	21,745,000	45,439,000	69,133,000

1. 장기금융상품(주3,4)	21,745,000	45,439,000	69,133,000

(2) 유형자산(주3,5)	4,454,624,314	6,263,988,991	11,861,575,400

1. 토지(주7,10)	1,378,042,305	1,378,042,305	3,550,268,155

2. 건물(주6,10)	1,975,212,035	3,405,301,037	4,128,389,327

감가상각누계액	(1,406,847,245)	(1,530,324,274)	(1,726,542,285)

3. 구축물	527,331,840	596,540,040	1,680,575,780

감가상각누계액	(131,810,828)	(140,931,395)	(243,367,408)

4. 시설장치	238,080,678	241,280,678	241,280,678

감가상각누계액	(208,119,940)	(214,299,066)	(220,028,016)

5. 기계장치(주6,10)	6,834,281,860	7,489,956,860	9,273,871,237

감가상각누계액	(5,133,705,952)	(5,974,554,428)	(7,046,196,647)

국고보조금(주8)	(3,208,926)	(1,447,224)	(2,000)

6. 차량운반구	230,518,644	241,082,504	281,053,955

감가상각누계액	(171,127,901)	(199,500,772)	(237,743,559)

7. 공구와기구	601,625,607	820,213,407	1,031,290,862

감가상각누계액	(400,482,429)	(537,301,914)	(716,404,705)

8. 비품	401,492,560	367,735,085	464,456,640

감가상각누계액	(342,524,375)	(309,204,852)	(345,227,614)

9. 임차자산개량권	247,278,630	247,278,630	247,278,630

감가상각누계액	(189,812,249)	(247,277,630)	(247,277,630)

10. 건설중인자산(주18)	8,400,000	631,400,000	1,745,900,000

(3) 무형자산(주3,9)	9,981,471	112,072,832	95,798,529

1. 소프트웨어	9,981,471	112,072,832	95,798,529

(4) 기타비유동자산	295,478,182	237,478,182	247,598,182

1. 회원권	201,818,182	201,818,182	201,818,182

2. 보증금	93,660,000	35,660,000	45,780,000

자 산 총 계	19,684,415,912	22,565,295,733	30,703,138,804

부 채	-	-	-

Ⅰ. 유동부채	9,826,263,880	11,093,692,322	12,476,804,578

1. 매입채무(주11)	5,358,774,038	5,229,560,998	5,867,094,587

2. 미지급금(주11)	2,003,493,722	1,356,707,014	562,709,120

3. 단기차입금(주10)	-	2,900,000,000	3,300,000,000

4. 예수금	74,698,920	87,348,420	43,772,900

5. 부가세예수금	84,251,470	146,350,657	130,978,520

6. 예수보증금	251,000,000	351,000,000	351,000,000

7. 미지급비용(주11)	554,045,730	883,812,791	1,932,305,257

8. 당기법인세부채	-	132,109,182	288,944,194

9. 유동성장기부채	1,500,000,000	-	-

10. 선수금	-	6,803,260	-

Ⅱ. 비유동부채	94,411,570	102,477,040	3,364,023,930

1. 장기차입금	-	-	3,240,000,000

2. 퇴직급여충당부채(주3,12)	94,411,570	102,477,040	124,023,930

퇴직보험예치금(주3)	-	-

부 채 총 계	9,920,675,450	11,196,169,362	15,840,828,508

자 본	-	-	1,470,000,000

Ⅰ. 자본금(주1,3,13)	350,000,000	350,000,000	1,470,000,000

1. 보통주자본금	350,000,000	350,000,000	369,000,000

Ⅱ. 자본잉여금(주3)	89,000,000	89,000,000	280,000,000

1. 자기주식처분이익	89,000,000	89,000,000	89,000,000

Ⅲ. 이익잉여금	9,324,740,462	10,930,126,371	13,023,310,296

1. 법정적립금(주14)	300,000,000	300,000,000	300,000,000

2. 임의적립금	409,360,272	409,360,272	409,360,272

3. 미처분이익잉여금(주15)	8,615,380,190	10,220,766,099	12,313,950,024

자 본 총 계	9,763,740,462	11,369,126,371	14,862,310,296

부채와자본총계	19,684,415,912	22,565,295,733	30,703,138,804

나. (포괄)손익계산서(단위:원)

과 목	2013연도(제22기)	2014연도(제23기)	2015연도(제24기)

Ⅰ. 매출액(주3)	30,010,788,011	35,080,752,799	39,869,487,481

1. 제품매출액	29,251,908,511	34,347,761,799	39,222,891,631

2. 상품매출액	-	-	-

3. 기타매출액	758,879,500	732,991,000	646,595,850

Ⅱ. 매출원가	25,458,155,824	29,719,880,621	33,184,800,434

1. 기초제품재고액	430,558,976	445,848,111	501,268,980

2. 당기제품제조원가	25,473,444,959	29,775,301,490	33,325,198,973

3. 기말제품재고액	(445,848,111)	(501,268,980)	(641,667,519)

Ⅲ. 매출총이익	4,552,632,187	5,360,872,178	6,684,687,047

Ⅳ. 판매비와관리비	3,726,847,836	3,923,390,985	4,931,752,805

1. 급여	1,442,967,900	1,690,941,233	2,147,386,150

2. 퇴직급여(주3,12)	141,632,120	143,075,543	240,970,150

3. 복리후생비	171,486,754	211,703,063	233,187,820

4. 여비교통비	23,410,052	34,253,891	70,181,724

5. 접대비	48,232,918	53,425,780	54,675,880

6. 통신비	16,473,204	14,514,936	18,830,873

7.수도광열비	-	-	-

7. 세금과공과	91,625,902	95,165,138	209,021,268

8. 감가상각비(주3)	84,098,359	65,786,422	108,984,737

9. 보험료	45,513,285	53,681,313	62,354,962

10. 차량유지비	53,333,643	60,758,366	53,379,858

11. 경상개발비(주9)	1,046,127,166	849,455,052	886,774,415

12. 운반비	363,747,975	358,796,579	418,428,875

13. 교육훈련비	298,000	456,500	18,938,500

14. 도서인쇄비	2,201,361	1,890,377	10,094,718

15. 소모품비	29,084,678	40,004,529	41,850,218

16. 지급수수료	148,841,774	216,204,566	304,739,299

17. 수선비	1,038,000	-	3,576,364

18. 무형자산상각비(주3)	7,951,350	19,058,639	29,274,303

19. 대손상각비	675,319	-	-

20. 회의비	3,724,756	3,691,118	6,580,231

21. 잡비	4,383,320	5,879,740	10,816,310

22. 견본비	-	-	399,350

23. 리스료	-	4,648,200	1,306,800

Ⅴ. 영업이익	825,784,351	1,437,481,193	1,752,934,242

Ⅵ. 영업외수익	330,573,008	623,439,182	863,032,494

1. 이자수익	169,024,357	155,721,227	159,580,493

2. 수입임대료	27,635,656	17,500,000	-

3. 외환차익	1,295,020	41,835,947	43,478,449

4. 외화환산이익(주3,16)	296,415	57,939,287	4,505,311

5. 대손충당금환입	-	52,014,022	1,283,894

6. 유형자산처분이익	13,197,000	11,475,000	-

7. 보험차익	-	-	-

8. 잡이익	119,124,560	286,953,699	654,184,347

Ⅶ. 영업외비용	98,932,463	270,281,616	309,576,739

1. 이자비용	55,196,199	52,742,732	96,426,077

2. 외환차손	670,473	12,810,628	13,580,982

3. 외화환산손실(주3,16)	20,089,703	11,588,494	2,593,165

4. 유형자산처분손실	49,000	62,085,054	4,358,763

5. 매출채권처분손실	-	-	17,863

4.기타의대손상각비	-	-	-

5. 기부금	20,000,000	104,550,000	118,690,000

6. 잡손실	2,927,088	26,504,708	73,909,889

Ⅷ. 법인세차감전순이익	1,057,424,896	1,790,638,759	2,306,389,997

Ⅸ. 법인세등	170,548,272	185,252,850	213,206,072

Ⅹ. 당기순이익	886,876,624	1,605,385,909	2,093,183,925

다. 자본변동표(단위: 천원)

구분	자본금	자본잉여금	이익잉여금	총계

2013연도
(제22기)	350,000	89,000	9,324,740	9,763,740

2014연도
(제23기)	350,000	89,000	10,930,126	11,369,126

2015연도
(제24기)	1,470,000	369,000	13,023,310	14,862,310

라. 현금흐름표(단위:원)

과 목	2013연도(제22기)	2014연도(제23기)	2015연도(제24기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	3,886,427,955	2,364,652,025	3,013,550,500

1. 당기순이익	886,876,624	1,605,385,909	2,093,183,925

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,462,073,009	1,478,234,609	1,790,800,632

가. 퇴직급여	178,131,290	12,487,310	26,492,780

나. 감가상각비	1,275,266,050	1,384,514,794	1,730,674,786

다. 무형자산상각비	7,951,350	19,058,639	29,274,303

라. 대손상각비	675,319	-	-

마. 외화환산손실	-	88,812	-

바. 유형자산처분손실	49,000	62,085,054	4,358,763

사. 기타의대손상각비	-	-	-

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(13,493,415)	(65,544,478)	-3,898,825

가. 유형자산처분이익	13,197,000	11,493,000	-

나. 외화환산이익	296,415	2,037,456	2,614,931

다. 대손충당금환입	-	52,014,022	1,283,894

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,550,971,737	(653,424,015)	-866,535,232

가. 매출채권의 증가	(615,949,156)	(727,251,023)	-1,500,727,962

나. 미수금의 감소(증가)	(41,756,346)	203,121,666	404,759,000

다. 미수수익의 감소(증가)	(16,988,565)	2,412,899	-44,059,732

라. 선급금의 감소(증가)	(73,300,000)	69,593,000	-62,613,000

마. 당기법인세자산의 감소	2,584,142	27,452,908	-

바. 선급비용의 증가	(1,009,358)	(1,114,571)	-2,556,775

사. 재고자산의 감소(증가)	123,327,408	(90,645,496)	-639,503,129

아. 매입채무의 증가(감소)	1,187,822,920	(129,213,040)	637,533,589

자. 미지급금의 증가(감소)	1,362,292,291	(646,786,708)	-793,997,894

차. 예수금의 증가	4,909,310	12,649,500	-43,575,520

카. 부가세예수금의 증가(감소)	(124,710,710)	62,099,187	-15,372,137

타. 예수보증금의 감소	-	100,000,000	-

파. 미지급비용의 감소	5,745,476	329,767,061	1,048,492,466

하. 선수금의 증가	-	6,803,260	-6,803,260

거. 퇴직보험예치금의 감소	6,629,633	-	-

너. 퇴직금의 지급	(268,625,308)	(4,421,840)	-4,945,890

더. 당기법인세부채의 증가	-	132,109,182	156,835,012

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,501,068,764)	(3,786,993,925)	-10,183,594,658

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,565,072,500	5,191,498,000	4,025,071,409

가. 단기금융상품의 감소	5,519,872,500	5,090,000,000	4,002,860,500

나. 단기대여금의 감소	32,000,000	12,000,000	18,000,000

다. 기계장치의 처분	13,200,000	11,300,000	-

라. 차량운반구의 처분	-	-	4,090,909

마. 비품의 처분	-	198,000	-

바. 보증금의 감소	-	78,000,000	120,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(7,066,141,264)	(8,978,491,925)	-14,208,666,067

가. 단기금융상품의 증가	5,095,631,200	5,507,678,400	6,805,021,200

나. 단기대여금의 증가	-	50,000,000	20,000,000

다. 장기금융상품의 증가	19,745,000	23,694,000	23,694,000

라. 토지의 취득	-	-	2,172,225,850

라. 건물의 취득	-	361,680,820	723,088,290

마. 구축물의 취득	178,762,000	168,338,000	151,415,740

바. 기계장치의 취득	1,573,822,120	613,395,000	929,362,727

사. 시설장치의 취득	6,555,000	3,200,000	-

아. 차량운반구의 취득	9,870,000	10,563,860	46,248,500

자. 공구와기구의 취득	123,738,782	218,587,800	211,077,455

차. 비품의 취득	25,667,162	31,455,863	101,970,655

카. 임차자산개량권의 취득	20,400,000	-	-

타. 건설중인자산의 취득	8,400,000	1,873,398,182	3,001,321,650

파. 소프트웨어의 취득	2,550,000	96,500,000	13,000,000

하. 보증금의 증가	1,000,000	20,000,000	10,240,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,281,640,000)	1,400,000,000	5,040,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	2,900,000,000	6,540,000,000

가. 단기차입금의 차입	-	2,900,000,000	1,900,000,000

나. 장기차입금의 차입	-	-	3,240,000,000

다. 자기주식의 처분	-	-	-

라. 유상증자	-	-	1,400,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,281,640,000)	(1,500,000,000)	-1,500,000,000

가. 단기차입금의 상환	400,000,000	-	1,500,000,000

나. 유동성장기부채의 상환	489,920,000	1,500,000,000	-

다. 장기차입금의 상환	391,720,000	-	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,103,719,191	(22,341,900)	2,130,044,158

Ⅴ. 기초의 현금	1,571,917,848	2,675,637,039	2,653,295,139

Ⅵ. 기말의 현금	2,675,637,039	2,653,295,139	523,250,981