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폴라리스세원 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 32 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 03월 18일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)폴라리스세원
대 표 이 사 : 김 영 관
본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 산단로 64번길 56(모곡동)
(전 화) 031-668-6611
(홈페이지) http://www.polaris-sewon.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 이 성 엽
(전 화) 031-668-6611
목 차

[ 대표이사등의 확인]
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
2. 회사의 연혁
3. 자본금 변동사항
4. 주식의 총수 등
5. 정관에 관한 사항
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요
2. 주요 제품 및 서비스
3. 원재료 및 생산설비
4. 매출 및 수주상황
5. 위험관리 및 파생거래
6. 주요 계약 및 연구개발활동
7. 기타 참고사항
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
2. 연결재무제표
3. 연결재무제표 주석
4. 재무제표
5. 재무제표 주석
6. 배당에 관한 사항
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
8. 기타 재무에 관한 사항
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견
Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
2. 내부통제에 관한 사항
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
2. 감사제도에 관한 사항
3. 주주총회 등에 관한 사항
Ⅶ. 주주에 관한 사항
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
2. 임원의 보수 등
Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항
Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용
ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
2. 우발부채 등에 관한 사항
3. 제재 등에 관한 사항
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
ⅩⅡ. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
2. 계열회사 현황(상세)
3. 타법인출자 현황(상세)
[ 전문가의 확인 ]
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계
2. 회사의 연혁

가. 주요연혁

일자	내용

2019년 01월	(주)트리노테크놀로지 지분 취득(50.99%) 종속회사 편입

2019년 08월	아산 둔포공장 지점 설립의 건

2019년 08월	멕시코법인 설립 종속회사 편입

2019년 09월	대표이사 변경(염승섭→김동진)

2020년 10월	대표이사 변경(김동진→조현우)

2020년 11월	(주)트리노테크놀로지 지분 전체 양도 종속회사 제외

2020년 12월	최대주주변경[(주)에이센트→(주)아이에이네트웍스[現 (주)아이윈플러스]

2021년 05월	(주)폴라리스우노 종속회사 편입

2021년 11월	최대주주변경[(주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스]→(주)폴라리스오피스]

2023년 03월	대표이사 변경(조현우→김영관)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사 및 주요회사의 본점은 보고서 작성 기준일 현재까지 변경내역이 없습니다.

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인 (조성우, 지준경, 김영관, 이성엽)과 사외이사 2인 (정한익, 조명일)으로 구성되어 있습니다. 또한 감사는 상근감사 1인 (김길리)으로 구성되어 있습니다.

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019.03.27	정기주총	사내이사 최은경감사 김성수	-	-

2019.09.17	임시주총	대표이사 김동진사내이사 조성우사내이사 조현우사내이사 김레이몬드에이치 사내이사 지준경사외이사 김서인감사 이용준	-	-

2020.11.16	임시주총	사내이사 김영관사내이사 이성엽사외이사 정한익감사 김길리	-	-

2022.03.29	정기주총	사외이사 조명일상근감사 김길리주1)	대표이사 조현우사내이사 조성우사내이사 지준경사내이사 김영관사내이사 이성엽사외이사 정한익	-

2023.03.28	-	대표이사 김영관 주2)	-	-

주1) 2022년 03월 29일 정기주총에서 기존 이사진을 임기조정하고, 기존 비상근감사 김길리를 상근감사로 신규선임하였으며, 사외이사 조명일을 신규선임하였습니다.주2) 기존 조현우 대표이사가 일신상의 사유로 대표이사 및 사내이사직을 사임하고 기존 사내이사인 김영관 사내이사를 이사회에서 신규 대표이사로 선임하였습니다.

라. 최대주주의 변동

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2020년 12월 23일	(주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스]	2,714,044	8.11	구주 인수	-

2021년 11월 26일	(주)폴라리스오피스	2,714,044	8.11	구주 인수	-

주) 공시서류작성기준일 현재 최대주주 (주)폴라리스오피스의 보유 주식수는 13,114,431주이고 지분율은 24.13% 입니다.

※ 최대주주 변경과 관련한 사항(1) 2020. 12. 23.가) 인수자 : (주)아이에이네트웍스[現 (주)아이윈플러스] (총 보유주식수 2,714,044주)나) 인수조건 - 기존 최대주주 (주)에이센트로부터 지분 추가취득으로 최대주주 변경 - 납입금액 : 기존 보유한 (주)에이센트 CB와의 상계처리다) 인수자금의 조달 방법 : 기 보유한 (주)에이센트 전환사채 상환청구 (2) 2021. 11. 26.가) 인수자 : (주)폴라리스오피스 (총 보유주식수 2,714,044주)나) 인수조건 - 기존 최대주주 (주)폴라리스웍스[現(주)아이윈플러스]로부터 지분 양수로 최대주주 변경 - 양수금액 : 현금 13,570백만원 다) 인수자금의 조달 방법 : 자기자금 마. 상호의 변경 당사 및 당사의 주요종속회사는 상호변경이 존재합니다.

구분	기존상호	변경상호	변경일자	비고

지배회사	주식회사 세원	주식회사 폴라리스세원	2022.03.29	-

주요종속회사	주식회사 우노앤컴퍼니	주식회사 폴라리스우노	2021.05.28	-

UNO,LTD	POLARIS UNO, Inc.	2022.03.23	주식회사 폴라리스우노(舊 주식회사 우노앤컴퍼니의 영문명)

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

대상회사	연월일	내용

(주)폴라리스세원	2020.03.24.	(주)폴라리스오피스 주식 양수

2020.11.26.	(주)트리노테크놀로지 주식 양도

2021.04.21.	(주)아이에이 주식 양도

2021.05.27.	(주)폴라리스우노 주식 양수

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 2021년 04월 13일 (주)폴라리스우노의 최대주주 등인 김종천 외 8인과 최대주주 변경을 수반하는 주식 및 경영권 양수도계약을 체결하여 2021년 05월 27일 주식양수도를 완료하였고, 2021년 05월 28일에 개최한 임시주주총회에서 당사가 지정한 이사 및 감사를 신규 선임하였습니다. 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이당사는 2020년도 중 보통주 3,884,567주를 발행하여 388,456,700원의 자본금이 증가하였습니다. 2021년도 중 보통주 7,214,195주를 발행하여 721,419,500원의 자본금이 증가하였습니다. 2022년도 두차례의 유상증자(7월 22일 구주주배정 유상증자 10,000,000주 발행, 8월 25일 제3자배정 유상증자 4,520,038주 발행)를 통해 총 14,520,038주를 발행하여 1,452,003,800원의 자본금이 증가하였습니다. 2023년도 중 전환사채의 전환청구(4,083,086주), 제3자배정 유상증자(2,259,377주)를 통해 보통주 총 6,342,463주를 발행하여 총 634,246,300원의 자본금이 증가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	32기(2023년 당기)	31기(2022년말)	30기(2021년말)	29기(2020년말)	28기(2019년말)

보통주	발행주식총수	54,344,248	48,001,785	33,481,747	26,267,552	22,382,985

액면금액	100	100	100	100	100

자본금	5,434,424,800	4,800,178,500	3,348,174,700	2,626,755,200	2,238,298,500

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	5,434,424,800	4,800,178,500	3,348,174,700	2,626,755,200	2,238,298,500
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	종류주 등	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	54,344,248	-	54,344,248	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	54,344,248	-	54,344,248	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	54,344,248	-	54,344,248	-
1. 사업의 개요

연결회사는 자동차용 공조 부품, 합성사 사업부, 화학 사업부 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. 이중 자동차 공조부품 사업부는 (주)폴라리스세원 및 SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV에서 합성사 및 화학사업부는 (주)폴라리스우노 및 우노파이버에서 별도 사업담당체제로 운영하고 있습니다. 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문	사업담당	주요제품

자동차 공조 부품 사업부	1. (주)폴라리스세원2. SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV(약칭 "세원 멕시코")	① Header Condenser
② Radiator Cap
③ Evaporator
④ Pipe

합성사 및 화학 사업부	1. (주)폴라리스우노2. UNOFIBER (PTY) LTD(약칭 "우노파이버")3. PT.POLARIS UNO INDONESIA	① 가발용 원사 ② 안경렌즈용 monomer등③ 가발사용 본드

당사의 2023년 당기 매출은 총160,350백만원으로 그 중 자동차 공조 부품 사업부 매출이 82,299백만원(51.3%), 합성사 사업부 매출이 72,846백만원(45.4%), 화학 사업부 매출이 5,205백만원(3.2%)이며, 수출과 내수 각각 107,278백만원(66.9%), 53,072백만원(33.1%)으로 구성되어 있습니다 .

가. 사업 개황

당사는 자동차 부품 중 주로 공조제품에 조립되는 공조 관련 부품을 생산하는 2차 부품업체입니다. 국내 주요 거래처로는 한온시스템, BOSCH, 고산, GATES 등이 있으며, 국외 수출 거래선으로는 한온시스템, GATES, VALEO 등이 있습니다. 당사 제품의 수요자는 상기와 같이 완성차 업체의 1차 부품회사로서 확고한 시장 지위를 가지고 있는 업체들입니다. 최근 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화 되어감에 따라 부품업체들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부각되고 있습니다. 특히 주요 거래처인 한온시스템(주)는 글로벌 시장에서도 꾸준히 성장세를 지속하고 있습니다. 2013년도에 Visteon의 공조부문을 인수하면서 명실공히 Global 공조 시장 점유율 2위의 업체로 발돋움 하였으며, 점유율 성장을 위해 꾸준히 글로벌 OEM 업체들과 지속적인 커뮤니케이션을 진행하고 있습니다. 이는 곧 한온시스템(주)라는 안정적인 매출처를 가지고 있는 동사에게도 여러 가지 측면에서 긍정적인 효과를 가져올 것으로 판단됩니다.

나. 신규 사업

당사는 2019년 세원 멕시코를 설립하여 북미와 멕시코에 진출하였고 2021년부터 공조제품을 생산 시작하여 고객사를 통해 FORD, GM, BMW, BENZ 등의 세계적인 기업들에 공급하여 글로벌시장 진출 및 매출처 다변화를 추진중입니다. 세원 멕시코는 현재 고객사가 반주문제품(CKD) 공급의 물류비 절감을 위해 LOCAL 생산의 독려로 곧바로 현지 생산할 수 있는 물량이 수주된 상태입니다. 또한 국내에서 자동화 성공에 따라 고객사들로부터 인정을 받고 있는 모회사인 (주)폴라리스세원과 기술공유로 멕시코 현지 업체들의 낮은 생산성과 불안한 이직율에 맞서 충분한 원가 및 품질을 경쟁할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있습니다.또한, 당사는 2021년 05월 27일 (주)폴라리스우노를 주요 종속회사로 편입하여 합성사 사업과 화학사업을 신규 영위하게 되었습니다. 합성사 사업부는 가발용 원사 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 생산공장은 전북 완주군에 있고, 2013년도에 남아프리카 공화국에 설치한 지점이 있으며 터키에 지점이 있습니다. 또한 남아프리카 공화국에 종속회사인 우노파이버(UNOFIBER (PTY) LTD), 인도네시아에 종속회사인 폴라리스우노 인도네시아(PT.POLARIS UNO INDONESIA)가 있습니다. 화학사업부는 전북 익산시에 위치하고 있으며, 시력보정용 플라스틱 안경렌즈 제조에 필요한 안경렌즈용 monomer, 광변색염료, 가발사용 접착제사업 등을 운영하고 있습니다. 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다. 기타 신규 사업 추진 현황에 대한 자세한 사항은 I. 회사의 개요의 5. 정관에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원,%)

부 문	품 목	2021년	2022년	2023년

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자동차 공조 부품 사업부	Header Condenser	23,958	24.6%	28,024	15.9%	25,287	15.8%

기타 Press류	5,766	5.9%	9,855	5.6%	10,452	6.5%

Radiator Cap	3,739	3.8%	4,068	2.3%	3,953	2.5%

Evaporator	5,963	6.1%	7,710	4.4%	9,242	5.8%

Pipe	3,640	3.7%	1,617	0.9%	1,196	0.7%

Press	339	0.3%	672	0.4%	1,460	0.9%

금형	4,756	4.9%	2,875	1.6%	5,154	3.2%

제품매출소계	48,161	49.4%	54,821	31.1%	56,744	35.4%

Header Condenser	-	-	3,944	2.2%	6,204	3.9%

기타 Press류	7,184	7.4%	9,831	5.6%	10,407	6.5%

Radiator Cap	-	-	-	-	-	-

Evaporator	-	-	491	0.3%	69	0.0%

Pipe	5,050	5.2%	8,194	4.6%	6,538	4.1%

상품매출소계	12,234	12.5%	22,460	12.7%	23,218	14.5%

Scrap	1,521	1.6%	2,414	1.4%	2,337	1.5%

기술용역	-	-	-	-	-	-

임가공용역	-	-	-	-	-	-

Press	-	-	-	-	-	-

기타매출소계	1,521	1.6%	2,414	1.4%	2,337	1.5%

자동차공조부품사업부 소계	61,916	63.5%	79,695	45.1%	82,299	51.3%

합성사 사업부	가발용원사	16,711	17.1%	41,664	23.6%	32,446	20.2%

상 품	24,653	25.3%	45,925	26.0%	39,279	24.5%

용 역	1,302	1.3%	3,255	1.8%	1,121	0.7%

기타(임대료외)	-	-	197	0.1%	-	-

내부매출액	-9,927	-10.1%	-	-	-	-

합성사사업부 소계	32,739	33.6%	91,042	51.5%	72,846	45.4%

화학 사업부	광학모노머 외	2,476	2.5%	5,953	3.4%	5,111	3.2%

상 품	23	0.0%	23	0.0%	85	0.1%

기타 매출(용역 외)	383	0.4%	28	0.0%	9	0.0%

화학사업부 소계	2,882	3.0%	6,004	3.4%	5,205	3.2%

합성사 및 화학사업부 총매출합계	35,621	36.5%	97,046	54.9%	78,051	48.7%

총매출 합계	97,537	100.00%	176,741	100%	160,350	100%

주) 주요종속회사인 (주)폴라리스우노는 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이[단위 :원 (달러)]

사업연도 / 품 목	2021년	2022년	2023년

자동차 공조 부품사업부	Header Condenser	수출	4,876(4.30)	4,652(4.10)	4,167(3.67)

내수	4,466	4,729	4,501

기타 Press류	수출	335(0.30)	321(0.28)	381(0.34)

내수	152	195	175

Radiator Cap	수출	1,029(0.91)	1,069(0.94)	1,066(0.94)

내수	830	912	913

Evaporator	수출	1,324(1.17)	1,362(1.20)	1,476(1.30)

내수	912	885	900

Pipe	수출	996(0.88)	1,000(0.88)	1,015(0.89)

내수	1,836	2,121	2,220

합성사 사업부	가발용원사	수출	6,045	7,420	7,133

내수	7,762	7,800	7,887

상품	수출	3,605	5,421	5,377

내수	3,604	4,183	6,528

용역	수출	242	313	224

내수	292	-	232

화학 사업부	광학모노머	수출	6,064	7,584	7,281

내수	13,596	14,000	12,055

상품	수출	4,767	49,471	8,019

내수	24,113	7,900	9,199

용역	수출	-	6,932	2,243

내수	-	-	-

주1) 자동차공조부품사업부 가격산출기준 : 품목별 매출금액 ÷ 품목별 총매출수량 (수출, 내수 각각 계산 : 수출과 내수 납품 품목 상이)
주2) 합성사 및 화학사업부 가격산출 = 총판매금액(원화) ÷ 총판매수량(KG)
주3) 합성사 및 화학사업부 가격변동원인 : 부분적으로 환율 변동으로 인해 판매단가(원화)가 변동되었습니다.
주4) 합성사 및 화학사업부 상품 가격 변동 원인 : 판매수량을 판매가로 나누어 작성되므로 금액은 매년 증감폭이 클 수 있습니다
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책당사는 최근 5년간 당사의 순이익을 미래 영업활동을 위한 투자기회로 활용하여 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.당사는 상법상 배당가능재원 확보시, 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 또한, 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적 수익 창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시할 계획이며 사업환경, 투자, Cash Flow, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다.또한, 당사의 향후 배당방향 등 주주환원정책은 IR 활동을 통하여 주주에게 충분히 안내드릴 예정이며, 주주 친화적인 배당정책이 달성 가능하도록 지속적으로 노력하겠습니다. 향후 배당정책의 결정은 내부 이사회 등의 결의를 거쳐 공시, 회사 홈페이지 등을 통해 안내드릴 수 있도록 할 예정입니다. 나. 배당관련 회사 정관 규정

제60조 (이익잉여금의 처분)
회사는 매 사업연도 말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금 처분

제61조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 또는 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 상법제462조의2에 따라 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제62조 (중간배당)
① 회사는 상법 제462조의3의 규정에 의하여 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 중간배당을 할 수 있다.
② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액
4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
③ 회사는 당해 결산기의 대차대조표상의 순자산액이 상법 제462조 제1항 각 호의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니 된다. 그럼에도 불구하고 중간배당을 한 경우 이사는 회사에 대하여 연대하여 그 차액(배당액이 그 차액보다 적을 경우 배당액)을 배상할 책임이 있다. 다만, 이사가 위와 같은 우려가 없다고 판단함에 있어 주의를 게을리 하지 않았음을 증명한 때에는 그러하지 아니하다.
④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

제63조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항당사는 정관 규정에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의로 배당을 실시할 수 있으며, 그 규모는 회사의 지속성장 가능성과 투자재원 및 자금여력 등 재무건전성을 우선 감안하여 결정할 예정입니다.

- 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제32기	제31기	제30기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	12,208	3,912	8,266

(별도)당기순이익(백만원)	217	2,525	5,608

(연결)주당순이익(원)	83	47	224

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

라. 과거 배당 이력당사는 최근 5년간 당사의 순이익을 미래 영업활동을 위한 투자기회로 활용하여 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역[지배회사] (주)폴라리스세원

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주주배정후실권주 일반공모	9	2022.07.21	타법인 증권 취득자금	9,000	타법인 증권 취득자금	9,000	-

주주배정후실권주 일반공모	9	2022.07.21	운영자금	6,750	운영자금	6,750	-

[종속회사] (주)폴라리스우노- 해당사항 없음

나. 사모자금의 사용내역 [지배회사] (주)폴라리스세원

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	4	2021.05.14	설비투자	15,000	설비투자	9,435	자금미집행

전환사채	4	2021.05.14	운영자금	5,000	운영자금	5,000	자금사용완료

제3자배정유상증자	10	2022.08.24	시설자금	6,426	시설자금	287	자금미집행

제3자배정유상증자	10	2022.08.24	운영자금	3,274	운영자금	3,274	자금사용완료

제3자배정유상증자	12	2023.06.22	운영자금	5,000	운영자금	3,332	자금미집행

주) 개별재무제표 기준.

[종속회사] (주)폴라리스우노

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	3	2021.06.10	시설자금	7,000	설비투자	5,053	자금미집행

전환사채	3	2021.06.10	운영자금	23,000	운영자금	23,000	자금사용완료

다. 미사용자금의 운용내역[지배회사] (주)폴라리스세원

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	CMA통장	13,372	-	-

예ㆍ적금	보통예금	-	-	-

계	13,372	-

주) 개별재무제표 기준.

[종속회사] (주)폴라리스우노

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	정기예금	1,000	2023년 09월 ~ 2024년 03월	6개월

예ㆍ적금	보통예금	947	-	-

계	1,947	-
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제회사의 감사는 회사의 내부통제의 유효성에 대하여 감사하며, 당사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다. 나. 내부회계관리제도당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 대표이사는 내부회계관리제도의 관리 및 운영을 책임지고 내부회계 관리제도의 효율적인 관리 및 운영을 위하여 내부회계관리자를 지정하도록 하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영을 총괄하고, 회계정보의 작성 및 공시, 회계정보의 전산처리 등에 관한 사항을 통제하며 이를 확인, 감독하고 있습니다. 또한, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하고, 연 1회의 이사회 및 감사에 이 규정에 따른 운영실태에 관한 보고와 당사 조직관리 부서의 협조를 거친 후, 회계정보의 작성 및 공시를 담당하는 부서에 대한 적절하고 효율적인 업무분장을 수행하고 있습니다. 다. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음.

라. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사(검토)의견

사업연도	회계감사인	감사(검토)의견

제32기	우리회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

제31기	우리회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 20일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다

제30기	우리회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사(1) 감사의 인적사항

성 명	경 력	비고

김길리	고려대학교 서어서문학과 학사전) 멕시코 현지법인 PRODIOSA S.A 근무전) (주)리앤모로우 부사장전) (주)파나케이아 이사현) CG인바이츠(주)(구 크리스탈지노믹스) 이사현) (주)폴라리스세원 상근감사	겸직중

(2) 감사의 독립성당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 상법 제542조의 10 내지 정관 54조 등의 관련 규정에 의거하여 주주총회에서 선임된 감사 1인을 두고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류에 대한 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

직명	성명	임기	연임여부(연임횟수)	추천인	선임배경	회사와의 거래	최대주주등과의관계

감사	김길리	3년(2022.03.29~2025.03.28)	신규선임	이사회	회사 전반 경영에 대한 폭넓은 경험과 식견을 바탕으로 회계, 재무, 투자 활동 전반에 대한 적절한 조언과 감독을 객관적이고공정하게 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단됨감사업무의 전문성 및 도덕성과 준법정신을 바탕으로 올바른 회사의 감사업무수행을 할 수 있을것으로 판단됨	-	-

(3) 감사의 주요활동내역

(기준일 : 2023년 12월 31일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

감사의 성명

김길리(출석률: 90.0%)

찬 반 여 부

2023-01	2023.01.17	종속회사 운영자금 대여의 건	가결	찬성

2023-02	2023.02.20	제1호의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고제2호의안 : 내부회계관리제도 운영평가 보고	가결	찬성

2023-03	2023.03.03	타법인주식 매각의 건	가결	찬성

2023-04	2023.03.13	제31기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

2023-05	제1호의안 : 제31기 재무제표 확정의 건제2호의안 : 제31기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성

2023-06	제1호의안 : 전자투표제도 미시행의 건	가결	찬성

2023-07	2023.03.20	제31기 재무제표 승인의 건	가결	찬성

2023-08	2023.03.28	대표이사 선임의 건	가결	불참

2023-09	2023.04.12	타법인주식 매각의 건	가결	찬성

2023-10	2023.05.23	제3자배정 유상증자 결정	가결	찬성

2023-11	2023.11.23	종속회사 대여금 출자 전환의 건	가결	찬성

2023-12	2023.11.29	종속회사 운영자금 대여의 건	가결	찬성

2023-13	2023.12.26	제1호 의안 : 타법인 주식 양수의 건	가결	찬성

제2호 의안 : 타법인 주식 취득의 건	가결	찬성

2023-14	2023.12.28	임직원상여지급의 건	가결	찬성

(4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023년 10월 05일	코스닥협회	자본시장 관련 주요 이슈

(5) 감사 교육실시 계획당사는 내부회계관리규정 제12조에 따라 연 1회 이상 감사의 전문성 확보 등을 위해 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	3	상무1명, 과장1명,대리1명(평균 3.2년)	이사회 운영 및 감사 직무수행 지원

나. 준법지원인 지원조직 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

주1) 당사 이사회는 2022년 02월 25일 이사회에서 전자투표제를 채택 하였으며, 2022년 03월 29일에 개최한 제30기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였고 2023년 03월 28일에 개최한 제31기 정기주주총회부터 제반여건상 전자투표제를 채택하지 않았습니다.
주2) 당사는 의결권대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 직접교부, 우편 또는 전자우편으로 위임장 용지 배부 방법 등이 있습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	54,344,248	-

종류주	-	-

의결권없는 주식수(B)	-	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	54,344,248	-

종류주	-	-

라. 주주총회 의사록 요약

개최일자	주주총회종류	의 안 내 용	가결 여부

2021.03.23	정기주주총회	제1호 의안 : 제29기 재무제표 승인의 건	원안대로 가결

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결

제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건	원안대로 가결

제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결

2022.03.29	정기주주총회	제1호 의안 : 제30기 재무제표 승인의 건	원안대로 가결

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결

제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 조현우 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 조성우 선임의 건 제3-3호 의안 : 사내이사 지준경 선임의 건 제3-4호 의안 : 사내이사 김영관 선임의 건 제3-5호 의안 : 사내이사 이성엽 선임의 건 제3-6호 의안 : 사외이사 정한익 선임의 건 제3-7호 의안 : 사외이사 조명일 선임의 건	원안대로 가결

제4호 의안 : 상근감사 선임의 건 제4-1호 의안 : 상근감사 김길리 선임의 건	원안대로 가결

제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건	원안대로 가결

제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결

2023.03.28	정기주주총회	제 1호의안 : 제31기 재무제표 승인의 건	원안대로 가결

제 2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결

제 3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결

마. 소주주주권 - 해당사항 없습니다. 바. 경영권 경쟁 - 해당사항 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)폴라리스오피스	최대주주	보통주	7,975,976	16.62	13,114,431	24.13	-

계	보통주	7,975,976	16.62	13,114,431	24.13	-

-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)폴라리스오피스	14,088	지준경	0.77	-	-	조성우	14.67

-	-	-	-	(주)폴라리스우노	7.92

-	-	-	-	(주)폴라리스세원	3.38

주) (주)폴라리스오피스의 출자자수는 2022년 12월 31일 기준이며, 대표이사 및 최대주주 지분율은 2023년 12월 31일 기준입니다.

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2021.11.02	지준경	-	-	-	(주)폴라리스세원	9.75

2022.05.07	지준경	0.43	-	-	(주)폴라리스세원	9.19

2022.07.13	지준경	0.39	-	-	조성우	12.30

2022.09.27	지준경	0.39	-	-	조성우	12.83

2022.10.12	지준경	0.39	-	-	조성우	13.04

2023.02.01	지준경	0.38	-	-	조성우	14.90

2023.04.14	지준경	0.77	-	-	조성우	14.67

주1) 2021년 11월 02일 (주)폴라리스세원이 보유한 주식 일부를 계열회사인 (주)폴라리스우노에 양도하였습니다.주2) 조성우는 2022년 07월 13일 기보유한 전환사채의 전환청구행사로 인하여 최대주주가 되었으며, 발행주식수의 증가로 인하여 대표이사 지준경의 지분율이 변경되었으나, 보유주식수는 변동이 없습니다. 주3) 대표이사 지준경은 2023년 04월 14일 기보유한 전환사채의 전환청구권행사로 인하여 지분율이 변경되었습니다. 최대주주 조성우는 발행주식수의 증가로 인하여 지분율이 변경되었으나, 보유주식수는 변동이 없습니다.

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)폴라리스오피스

자산총계	75,681

부채총계	11,282

자본총계	64,399

매출액	24,183

영업이익	1,657

당기순이익	12,756

주) 2022년 연결재무제표 기준입니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 당사의 최대주주인 (주)폴라리스오피스는 글로벌 오피스 소프트웨어 및 협업 플랫폼 솔루션 등을 개발 판매하는 Software 플랫폼 기업입니다.당사의 주요 제품은 Microsoft 오피스와 같은 문서기반 서비스 및 소프트웨어인 폴라리스 오피스(Polaris Office)입니다. 특히 비대면 업무 환경의 확대 등을 맞이하여 실시간 동시 협업 및 클라우드 스토리지 적용을 통한 문서 공유가 가능하여 다양한 장소에서 협업이 가능한 업무환경을 구축할 수 있어 사업적 성장을 이루고 있습니다.특히 '폴라리스 오피스 클라우드 서비스'는 사용자 수는 물론, 유료 및 광고 수익의 증가를 바탕으로 꾸준한 매출 성장을 보이고 있습니다. 폴라리스 오피스 서비스는 현재 243개국 1.28억명의 가입자를 확보한 상태로 매일 2~5만명 이상이 새롭게 가입하는 등 사용자가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 강력한 문서보안 기능을 지닌 '기업용 폴라리스 오피스'는 100여개 국내 및 글로벌 기업들에 업무 활용에 최적화된 오피스 솔루션 공급 매출을 확대해 나가고 있습니다. 문서보안 강화 뿐만 아니라 가벼운 엔진을 기반으로 기존 업무시스템과의 연동이 손쉬워 글로벌 기업들의 호평을 받고 있습니다. 당사는 오픈AI의 '챗GPT'를 비롯해 네이버의 '하이퍼클로바X', 스테빌리티AI의 '스테이블 디퓨전' 등 우수한 생성형 AI 기능을 적용한 AI 오피스 플랫폼 '폴라리스 오피스 AI' 2023년 09월 정식 출시하였습니다. 이에 당사는 ARPU(서비스 가입자당 평균 수익)상승 및 시장내 인지도 제고를 달성하고자 'AI 업무 플랫폼 기업'과 '3New Synergy Strategy'(New Device/ New Technology/ New Platform)를 성장 비전으로 제시하였습니다. 향후 B2B 및 B2G에도 생성형 AI 기능을 적용하는 등 새로운 수익모델을 창출해나갈 예정입니다.

3. 최대주주 변동내역

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2021년 11월 26일	(주)폴라리스오피스	2,714,044	8.11	구주 인수	주)

주) 공시서류작성기준일 현재 최대주주 (주)폴라리스오피스의 소유주식수는 13,114,431주이고 지분율은 24.13% 입니다.

※ 최대주주 변경과 관련한 사항(1) 2021. 11. 26.가) 인수자 : (주)폴라리스오피스 (총 보유주식수 2,714,044주)나) 인수조건 - 기존 최대주주 (주)폴라리스웍스[現(주)아이윈플러스]로부터 지분 양수로 최대주주 변경 - 양수금액 : 현금 13,570백만원 다) 인수자금의 조달 방법 : 자기자금 4. 5%이상 주주 및 소액주식 현황

가. 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)폴라리스오피스	13,114,431	24.13	최대주주

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	35,419	35,422	99.99	38,150,435	54,344,248	70.20	-

주) 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 주주명부 기준입니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

조성우	남	1973.08	회장	사내이사	상근	경영기획	- New York Institute of Technology 학사- (주)아이에이 부회장- (주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 회장- 現 (주)폴라리스세원 회장- 現 (주)폴라리스오피스 회장- 現 (주)폴라리스우노 회장	-	-	최대주주 계열회사의 등기임원	4년4개월	2025.03.28

김영관	남	1982.10	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	- 한양대학교 경영전문대학원- (주)아이에이 총괄부사장- (주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 사내이사- 現 (주)폴라리스세원 대표이사- 現 (주)폴라리스오피스 부사장- 現 (주)폴라리스우노 사내이사	-	-	최대주주 계열회사의등기임원	3년2개월	2025.03.28

지준경	남	1980.09	사내이사	사내이사	상근	경영기획	- 연세대학교 경영학 석사- (주)아이에이 전략기획본부 전무이사- (주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 대표이사- 現 (주)폴라리스세원 사내이사- 現 (주)폴라리스오피스 대표이사- 現 (주)폴라리스우노 사내이사	-	-	최대주주 계열회사의 등기임원	5년3개월	2025.03.28

이성엽	남	1979.09	사내이사	사내이사	상근	전략기획	- 인하대학교 경영학부 학사- (주)아이에이 그룹IR팀장- (주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 사내이사- 現 (주)폴라리스오피스 이사- 現 (주)폴라리스세원 사내이사- 現 (주)폴라리스우노 이사	-	-	최대주주 계열회사의등기임원	3년2개월	2025.03.28

정한익	남	1966.07	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 서울대학교 법과대학 사법학과 학사- 서울중앙지방법원 부장판사- 現 법무법인 평안 변호사- 現 파주시 위촉 고문변호사	-	-	-	3년2개월	2025.03.28

조명일	남	1962.06	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 동국대학교 교육대학원 석사- 서울고등학교 교감- 서울고등학교 총동창회 사무국장	-	-	-	1년10개월	2025.03.28

김길리	남	1971.07	감사	감사	상근	감사	- 고려대학교 서어서문학과 학사- 멕시코 현지법인 PRODIOSA S.A 근무- (주)리앤모로우 부사장- (주)파나케이아 이사- 現 CG인바이츠(구 크리스탈지노믹스) 이사	-	-	-	3년2개월	2025.03.28

나. 미등기임원 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주 )

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

전우진	남	1972.05	부사장	미등기	상근	경영총괄	- 건국대학교 나노전자기계공학과 학사- (주)폴라리스웍스[現 (주)아이윈플러스] 전무- 現 (주)폴라리스세원 부사장	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	1년1개월	-

노대성	남	1972.09	전무	미등기	상근	기술연구소	- 계명대학교 기계설계학과 학사- (주)KDM 구매팀- 대승정밀(주) 구매팀장	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	16년8개월	-

유진용	남	1969.01	전무	미등기	상근	생산기술	- 조선대학교 정밀기계공학과 학사- (주)대유글로벌 생산기술팀장	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	6년	-

오수임	여	1975.11	상무	미등기	상근	경영지원	- 안양대학교 영양교육대학원 석사- (주)풍강 총무팀	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	16년 11개월	-

김성수	남	1969.01	상무	미등기	상근	영업관리	- 충남기계공업고등학교 졸업- (주)만도 생산관리	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	6년5개월	-

조국승	남	1965.01	상무	미등기	상근	품질관리	- 조선대학교 기계공학과 학사- 한국데밍산업(現 JCAIK)개발팀- JCAIK 설계팀 부장	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	7년9개월	-

강의성	남	1974.06	상무	미등기	상근	재경	- 국민대학교 경영학과 학사- C,상선 재정전략실- ㈜아이윈플러스 경영지원본부	-	-	최대주주 계열회사의 미등기 임원	8개월	-

조정완	남	1982.06	이사	미등기	상근	공시IR/PR	- 한양대학교 경제금융학부 학사- 한국IR협의회- 에이치엘비생명과학(주)- 現 (주)폴라리스오피스 사내이사- 現 (주)폴라리스세원 이사- 現 (주)폴라리스우노 이사	-	-	최대주주 계열회사의 등기 임원	4년 3개월	-

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

자동차사업부	남	135	-	-	-	135	5년3개월	5,692	42	31	33	64	-

자동차사업부	여	92	2	-	-	94	4년6개월	3,250	35	-

합 계	227	2	-	-	229	4년11개월	4,471	38	-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	8	772	97	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	6	2,000	-

감사	1	300	-

주) 이사 및 감사의 퇴직금은 상기 주주총회 승인금액과는 별도로 주주총회에서 결의된 임원퇴직금 지급규정을 따릅니다.

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

8	2,086	261	주1), 주2), 주3)

주 1) 상기 인원수에는 공시서류작성기준일이 속하는 사업년도에 퇴임한 이사가 포함되어 있습니다. 주 2) 보수총액은 소득세법 제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득에 의거, 소득금액을 기재하였습니다. 주3) 이사 및 감사의 퇴직금은 상기 주주총회 승인금액과는 별도로 주주총회에서 결의된 임원퇴직금 지급규정을 따릅니다.

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	1,996	399	주1)주2)주3)

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	60	30	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	30	30	-

주 1) 상기 인원수에는 공시서류작성기준일이 속하는 사업년도에 퇴임한 이사가 포함되어 있습니다. 주 2) 보수총액은 소득세법 제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득에 의거, 소득금액을 기재하였습니다. 주3) 이사 및 감사의 퇴직금은 상기 주주총회 승인금액과는 별도로 주주총회에서 결의된 임원퇴직금 지급규정을 따릅니다.

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분	보수지급기준

등기이사 및 감사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	이사보수한도 범위 내에서 직책, 리더십, 전문성 및 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정함. 또한 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 총급여의 0%~200% 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 지급할 수 있다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

조성우	회장	807	-

조현우	고문	539	-

주 1) 상기 인원수에는 공시서류작성기준일이 속하는 사업년도에 퇴임한 이사가 포함되어 있습니다. 주 2) 보수총액은 소득세법 제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득에 의거, 소득금액을 기재하였습니다.

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

조성우	근로소득	급여	400	이사보수지급규정은 기본급, 성과급 및 기타상여로 구성됨. 기본급은 개별 연봉계약에 따르며, 성과급은 경영실적 및 직무수행실적 평가로 결정, 기타상여는 임직원에게 공통적으로 적용됨. 이사보수지급규정에 근거하여 임원급여를 결정하고 연간 급여 총액 400백만 원의 1/12인 33백만원을 매월 지급하였음

상여	402	임원상여금지급기준에 따름.- 성과급: 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 총급여의 0%~200% 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 지급할 수 있다.- 회장으로서 1)경영환경 개선 및 2)현금유동성 제고 등 회사의 현금흐름 개선에 주도적 역할을 수행하여 회사의 안정적인 사업 운영에 높은 기여를 하였다고 판단됨. 이에 따라 2023년 특별상여금 402백만원(연봉의 100.5%) 을 지급하였음

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	5	복리후생 : 임원처우규정에 따라 처우를제공

조현우	근로소득	급여	90	이사보수지급규정에 근거하여 임원급여를 결정하고 1~6월까지 매월15백만원을 지급하였음

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	2	복리후생 : 임원처우규정에 따라 처우를제공

퇴직소득	447	임원퇴직급여 지급규정에 의거하여 평균급여(15백만원)x임원근무기간(10.4년)x직급별지급율(200~300%)에 따라 산출하였음

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

조성우	회장	807	-

조현우	고문	539	-

주1) 대표이사 조현우는 일신상의 사유로 2023년 03월 28일 대표이사 및 사내이사직을 사임하였습니다.주2) 퇴임직전 직위로 작성하였습니다.

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

조성우	근로소득	급여	400	이사보수지급규정은 기본급, 성과급 및 기타상여로 구성됨. 기본급은 개별 연봉계약에 따르며, 성과급은 경영실적 및 직무수행실적 평가로 결정, 기타상여는 임직원에게 공통적으로 적용됨. 이사보수지급규정에 근거하여 임원급여를 결정하고 연간 급여 총액 400백만 원의 1/12인 33백만원을 매월 지급하였음

상여	402	임원상여금지급기준에 따름.- 성과급: 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 총급여의 0%~200% 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 지급할 수 있다.- 회장으로서 1)경영환경 개선 및 2)현금유동성 제고 등 회사의 현금흐름 개선에 주도적 역할을 수행하여 회사의 안정적인 사업 운영에 높은 기여를 하였다고 판단됨. 이에 따라 2023년 특별상여금 402백만원(연봉의 100.5%) 을 지급하였음

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	5	복리후생 : 임원처우규정에 따라 처우를제공

조현우	근로소득	급여	90	이사보수지급규정에 근거하여 임원급여를 결정하고 1~6월까지 매월15백만원을 지급하였음

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	2	복리후생 : 임원처우규정에 따라 처우를제공

퇴직소득	447	임원퇴직급여 지급규정에 의거하여 평균급여(15백만원)x임원근무기간(10.4년)x직급별지급율(200~300%)에 따라 산출하였음

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

폴라리스오피스그룹	3	10	13

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	2	1	3	43,099	-5,100	2,120	40,119

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	2	1	3	43,099	-5,100	2,120	40,119

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 현재 연결기업의 특수관계자 현황

구 분	기 업 명	비고

지배기업	(주)폴라리스오피스(舊(주)인프라웨어)	-

종속기업	SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	-

종속기업	(주)폴라리스우노	-

종속기업의 종속기업	UNOFIBER (PTY) LTD	-

종속기업의 종속기업	PT.POLARIS UNO INDONESIA	-

지배기업의 종속기업	(주)아이앤브이즈게임즈	-

지배기업의 종속기업	(주)폴라리스쉐어테크	-

기타특수관계자	와이투케이파트너스(주)	-

기타특수관계자	(주)제이후연	-

기타특수관계자	(주)아티젠	-

기타특수관계자	(주)폴라리스큐브	-

기타특수관계자	DECOMPANY GLOBAL, INC. PTE. LTD	-

2. 대주주 등에 대한 신용공여 등

(단위 : 천원)

특수관계자명	관계	거래대상	거래목적	거래일자	거래금액	거래조건	손익내용	의사결정방법

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	종속회사	대여금	자금 대여	2023년 01월 17일	98,720	1) 24년 12월 31일 만기2) 원금 및 이자 일시 상환	-	이사회

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	종속회사	대여금	자금 대여	2023년 05월 24일	92,225	1) 24년 12월 31일 만기2) 원금 및 이자 일시 상환	-	이사회

SEWONMFG MEXICOS DE RL DE CV	종속회사	대여금	자금 대여	2023년 07월 27일	63,935	1) 24년 12월 31일 만기2) 원금 및 이자 일시 상환	-	이사회

SEWONMFG MEXICOS DE RL DE CV	종속회사	대여금	자금 대여	2023년 11월 29일	64,700	1) 24년 11월 29일 만기2) 원금 및 이자 일시 상환	-	이사회

주1) 상기 내역은 별도기준 입니다.주2) 상기 2023년 01월 17일, 2023년 05월 24일, 2023년 07월 27일에 거래한 대여금 3건은 모두 2023년 12월 29일에 출자전환되었습니다.

3. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 천원)

특수관계자명	관계	거래대상	거래목적	거래일자	거래금액	거래조건	손익내용	의사결정방법

(주)폴라리스우노	종속회사	지분양도	(주)폴라리스오피스 지분양도	2023년 03월 08일	3,018,109	-	-	이사회

(주)폴라리스우노	종속회사	지분양도	(주)폴라리스오피스 지분양도	2023년 04월 17일	2,510,000	-	-	이사회

SEWONMFG MEXICOS DE RL DE CV	종속회사	유형자산	기계장치 등의 매각	2023년 04월 14일	227,187	-	-	주2)

(주)폴라리스오피스	최대주주	유상증자	당사 제3자배정 유상증자 참여	2023년 06월 22일	5,000,001	-	-	이사회

(주)폴라리스오피스	최대주주	전환사채 전환	기보유 당사 전환사채에 대한 주식 전환	2023년 06월 23일	6,000,000	-	-	주3)

SEWONMFG MEXICOS DE RL DE CV	종속회사	출자전환	대여금 445백만원에 대한 재무구조개선 목적 출자전환	2023년 12월 29일	445,971	-	-	이사회

주1) 상기 내역은 별도기준 입니다.주2) 당사는 SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV 의 최대주주로 상기 거래는 당사 규정에 따른 품의로 진행되였습니다. 주3) 상기 전환사채 전환은 (주)폴라리스오피스 규정에 따른 품의로 진행되었습니다.

4. 대주주와의 영업거래

(단위 : 천원)

특수관계구분	회사명	거래종류	거래내용	거래금액

종속회사	SEWONMFG MEXICOS DE RL DE CV	매출	자동차부품	82,143

주) 상기 내역은 별도기준 입니다.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 당사는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일 기간동안 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 중요한 소송사건당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등 - 기타 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 "32. 우발상황과 약정사항" 및 재무제표 주석 "31. 우발상황과 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황

(1) 금융감독당국의 제재현황 - 해당사항 없음

(2) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음

(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - 해당사항 없음

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음 라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	2019.03.20	누에보 레온 주, 산 뻬드로 가르자 가르시아	자동차부품 생산	2,494	지분율 99.99%(기업회계기준서 1110호)	비해당

(주)폴라리스우노	1999.07.19	전북 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15	가발용 합성섬유개발 및 판매	128,086	실질 지배력(기업회계기준서 1110호)	해당

※ 주요종속회사 여부 판단기준 (*1) 최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상 (*2) 최근사업연도 자산총액이 750억원 이상
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	3	주식회사 폴라리스오피스	110111-1398117

주식회사 폴라리스세원	134811-0015885

주식회사 폴라리스우노	210111-0024308

비상장	10	주식회사 아이앤브이게임즈	110111-6619998

주식회사 폴라리스쉐어테크	110111-8067731

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	-

UNOFIBER (PTY) LTD	-

와이투케이파트너스(주)	110111-7535325

(주)제이후연	134111-0507406

(주)아티젠	110111-7900130

주식회사 폴라리스큐브	110111-7822368

DECOMPANY GLOBAL, INC. PTE. LTD	-

PT.POLARIS UNO INDONESIA	-

주1) 와이투케이파트너스(주)는 당사의 대표이사인 김영관이, (주)제이후연은 당사의 사내이사인 지준경의 특수관계인이 100% 보유중인 회사로 (주)폴라리스오피스 제3회 전환사채 콜옵션 행사를 통한 사채취득으로 인하여 계열회사로 분류되었습니다.주2) (주)아티젠은 당사 주요경영진의 특수관계자이며 공시서류작성기준일 현재 직접적인 지분관계는 없습니다.주3) (주)폴라리스큐브와 DECOMPANY GLOBAL, INC. PTE. LTD는 당사 주요경영진의 특수관계자이며 공시서류작성기준일 현재 직접적인 지분관계가 없습니다.

가. 계열회사간 계통도

피출자사	상장여부	출자사

(주)폴라리스세원	(주)폴라리스오피스	(주)폴라리스우노

(주)폴라리스오피스	상장	3.38%	-	7.92%

(주)폴라리스세원	상장	-	24.13%	-

(주)폴라리스우노	상장	24.17%	-	-

(주)폴라리스 쉐어테크	비상장	-	53.49%	-

SEWONMFG MEXICO S DE RL DE CV	비상장	99.99%	-	-

(주)아이앤브이즈게임즈	비상장	-	100.00%	-

UNOFIBER (PTY) LTD	비상장	-	-	100%

PT.POLARIS UNO INDONESIA	비상장	-	-	99.90%

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일)

성 명	회사명	직 책	상근여부

조성우	(주)폴라리스오피스	사내이사	상근

(주)폴라리스세원	사내이사	상근

(주)폴라리스우노	사내이사	상근

(주)폴라리스큐브	사내이사	상근

지준경	(주)폴라리스오피스	대표이사	상근

(주)폴라리스세원	사내이사	상근

(주)폴라리스우노	사내이사	상근

(주)아이앤브이게임즈	사내이사	상근

(주)폴라리스큐브	사내이사	상근

김영관	(주)폴라리스세원	대표이사	상근

(주)폴라리스우노	사내이사	상근

와이투케이파트너스(주)	대표이사	상근

(주)폴라리스큐브	대표이사	상근

이성엽	(주)폴라리스세원	사내이사	상근

(주)폴라리스큐브	감사	비상근
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

SEWONMFG MEXICO	비상장	2019.08.20	경영참여	822	-	99.99	663	-	445	-1,108	-	99.99	0	2,494	-2,611

(주)폴라리스오피스(舊(주)인프라웨어)	상장	2020.03.09	경영참여	5,900	3,917,344	8.25	9,711	-2,236,930	-5,545	3,228	1,680,414	3.38	7,394	75,681	1,657

(주)폴라리스우노(舊㈜우노앤컴퍼니)	상장	2021.05.27	경영참여	32,725	15,400,000	25.34	32,725	-	-	-	15,400,000	24.17	32,725	128,086	7,637

합 계	19,317,344	-	43,099	-2,236,930	-5,100	2,120	17,080,414	-	40,119	456,272	29,420

주1) 상기 타법인출자 현황은 별도 재무제표 기준입니다. 주2) 상기 최근사업년도 재무현황은 (주)폴라리스우노 및 SEWONMFG MEXICO의 경우 2023년말 기준이며, (주)폴라리스오피스의 경우 2022년말 기준입니다. 주3) 폴라리스오피스, (주)폴라리스우노의 경우 연결 재무제표 기준입니다.
1. 전문가의 확인

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.