폴라리스세원 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 30 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	74,169,515,950	53,184,213,358

현금및현금성자산	32,615,689,680	28,267,135,079

매출채권 및 기타채권	22,505,358,826	16,052,442,067

재고자산	12,357,016,975	6,503,217,991

유동 당기손익-공정가치금융자산	4,778,740,000

기타유동자산	1,912,710,469	2,361,418,221

비유동자산	70,884,389,423	60,970,664,209

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,608,311,555	1,328,863,499

장기기타금융자산	712,043,698	452,789,481

관계기업에 대한 투자자산	9,711,027,648	9,741,027,648

종속기업에 대한 투자자산	34,177,780,459	34,177,780,459

당기손익-공정가치 측정 금융자산	10,699,849,233	616,784,506

유형자산	11,781,259,455	12,576,540,609

사용권자산	65,822,375	224,829,607

무형자산	2,128,295,000	1,852,048,400

자산총계	145,053,905,373	114,154,877,567

부채

유동부채	30,483,669,134	14,389,225,871

매입채무 및 기타유동채무	10,300,779,389	8,504,730,612

단기차입금	0	3,000,000,000

기타유동부채	314,211,680	305,506,830

유동성전환사채	12,587,054,511	0

파생상품부채	6,974,260,000	0

유동리스부채	51,194,183	188,025,573

당기법인세부채	256,169,371	2,390,962,856

비유동부채	82,430,139	15,911,764,301

비유동리스부채	13,933,707	28,699,848

전환사채	11,432,900,753

비유동파생상품부채	4,381,667,268

이연법인세부채	68,496,432	68,496,432

부채총계	30,566,099,273	30,300,990,172

자본

자본금	4,800,178,500	3,348,174,700

자본잉여금	64,490,824,445	40,753,235,707

기타자본구성요소	4,968,742,266	4,968,742,266

이익잉여금(결손금)	40,228,060,889	34,783,734,722

자본총계	114,487,806,100	83,853,887,395

자본과부채총계	145,053,905,373	114,154,877,567

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,508,296,729	62,304,914,713	14,364,192,052	46,794,950,650

매출원가	14,901,313,617	50,320,827,499	12,650,563,349	40,702,488,520

매출총이익	3,606,983,112	11,984,087,214	1,713,628,703	6,092,462,130

판매비와관리비	1,934,996,501	6,154,010,920	1,929,095,982	6,231,143,500

영업이익(손실)	1,671,986,611	5,830,076,294	(215,467,279)	(138,681,370)

금융수익	1,606,728,298	1,806,301,499	105,943,515	10,427,906,021

금융비용	1,698,251,302	4,014,290,425	342,635,794	760,486,515

기타수익	1,910,796,971	2,991,592,617	655,969,856	1,318,405,047

기타비용	308,378,139	461,086,353	6,974,725	90,232,546

법인세비용차감전순이익(손실)	3,182,882,439	6,152,593,632	196,835,573	10,756,910,637

법인세비용	366,403,538	708,267,465	(82,040,891)	2,319,310,251

당기순이익(손실)	2,816,478,901	5,444,326,167	278,876,464	8,437,600,386

총포괄손익	2,816,478,901	5,444,326,167	278,876,464	8,437,600,386

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	65	148	8	271

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	148	8	256

자본변동표
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,626,755,200	20,071,351,982	476,161,920	29,175,552,331	52,349,821,433

당기순이익(손실)	8,437,600,386	8,437,600,386

유상증자

전환사채 전환	721,419,500	20,681,883,725	1,384,145,952	22,787,449,177

2021.09.30 (기말자본)	3,348,174,700	40,753,235,707	1,860,307,872	37,613,152,717	83,574,870,996

2022.01.01 (기초자본)	3,348,174,700	40,753,235,707	4,968,742,266	34,783,734,722	83,853,887,395

당기순이익(손실)	5,444,326,167	5,444,326,167

유상증자	1,452,003,800	23,737,588,738	25,189,592,538

전환사채 전환

2022.09.30 (기말자본)	4,800,178,500	64,490,824,445	4,968,742,266	40,228,060,889	114,487,806,100

현금흐름표
제 31 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,506,085,639)	684,125,344

당기순이익(손실)	5,444,326,167	8,437,600,386

당기순이익조정을 위한 가감	3,479,435,986	(5,743,864,292)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,876,534,515)	(1,625,583,391)

이자수취(영업)	320,729,189	141,176,961

이자지급(영업)	(30,981,516)	(119,324,380)

법인세납부(환급)	(2,843,060,950)	(405,879,940)

투자활동현금흐름	(15,360,835,905)	(11,126,533,531)

단기대여금의 감소	0	5,200,000

관계기업투자의 감소	30,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	610,062,011	23,896,037,465

유형자산의 처분	50,000,000	1,758,189,779

보증금의 감소	9,050,000	106,400,000

단기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 취득	(17,680,500)	(17,680,500)

종속기업취득순현금유출	0	(32,725,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,000,000,000)

비유동당기손익-공정가치금융자산의 취득	(9,228,393,000)	(600,000,000)

유형자산의 취득	(1,320,037,816)	(1,668,565,875)

무형자산의 취득	(276,246,600)	(1,852,040,400)

장기대여금및수취채권의 취득	(193,590,000)	0

보증금의 증가	(24,000,000)	(29,074,000)

재무활동현금흐름	22,029,415,083	32,325,776,408

전환사채의 증가	0	33,236,606,642

유상증자	25,450,001,548

리스부채의 상환	(160,177,455)	(182,075,204)

종속기업투자주식의 추가 취득	(706,734,000)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

신주발행비 지급	(260,409,010)	(22,021,030)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	186,061,062	51,377,198

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,348,554,601	21,934,745,419

기초현금및현금성자산	28,267,135,079	6,188,759,341

기말현금및현금성자산	32,615,689,680	28,123,504,760