폴라리스세원 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 31 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	161,379,074,385	151,190,724,036

현금및현금성자산	69,608,628,081	59,456,208,058

매출채권 및 기타채권	29,903,407,218	27,640,329,146

단기기타금융자산	35,186,854,008	34,909,050,905

당기손익-공정가치금융자산	964,512,780	1,016,325,450

재고자산	22,268,288,273	25,194,872,380

당기법인세자산	8,151,950	76,893,135

기타유동자산	3,439,232,075	2,897,044,962

비유동자산	111,211,675,554	110,586,721,539

기타비유동금융자산	835,658,653	790,836,908

관계기업투자주식	22,103,628,424	19,634,120,322

기타포괄손익-공정가치금융자산	867,724,680	2,172,980,210

유형자산	65,550,423,255	66,136,959,931

사용권자산	638,953,200	684,444,041

무형자산	18,835,147,856	19,080,322,856

투자부동산	1,006,371,694	1,016,924,658

이연법인세자산	1,373,767,792	1,070,132,613

자산총계	272,590,749,939	261,777,445,575

부채

유동부채	45,582,390,475	44,663,979,020

매입채무 및 기타채무	19,969,501,463	13,927,722,028

기타유동부채	1,116,187,741	1,848,190,775

유동성전환사채	17,561,050,237	20,800,455,664

파생상품부채	5,212,012,058	7,094,592,498

유동리스부채	397,385,306	384,434,144

당기법인세부채	1,326,253,670	608,583,911

비유동부채	9,728,769,138	9,838,970,236

리스부채	224,641,003	279,021,675

장기매입채무 및 기타비유동채무	104,550,824	104,550,824

기타비유동부채	11,000,000	11,000,000

이연법인세부채	9,388,577,311	9,444,397,737

부채총계	55,311,159,613	54,502,949,256

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	139,616,959,609	134,758,160,251

자본금	4,894,779,200	4,800,178,500

자본잉여금	65,218,586,321	63,576,862,008

기타자본구성요소	29,213,541,241	29,916,771,964

이익잉여금(결손금)	40,290,052,847	36,464,347,779

비지배지분	77,662,630,717	72,516,336,068

자본총계	217,279,590,326	207,274,496,319

자본과부채총계	272,590,749,939	261,777,445,575

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,564,818,908	42,564,818,908	43,854,436,187	43,854,436,187

매출원가	36,192,523,896	36,192,523,896	36,502,245,622	36,502,245,622

매출총이익	6,372,295,012	6,372,295,012	7,352,190,565	7,352,190,565

판매비와관리비	4,247,281,518	4,247,281,518	4,394,072,830	4,394,072,830

영업이익(손실)	2,125,013,494	2,125,013,494	2,958,117,735	2,958,117,735

금융수익	2,312,722,483	2,312,722,483	805,797,321	805,797,321

금융비용	939,828,251	939,828,251	3,175,427,356	3,175,427,356

기타수익	2,278,177,641	2,278,177,641	2,583,129,375	2,583,129,375

기타비용	1,822,240,375	1,822,240,375	1,186,394,992	1,186,394,992

지분법이익	2,890,158,500	2,890,158,500	287,509,829	287,509,829

지분법손실	56,723,089	56,723,089	63,600,415	63,600,415

법인세비용차감전순이익(손실)	6,787,280,403	6,787,280,403	2,209,131,497	2,209,131,497

법인세비용	818,726,269	818,726,269	755,571,720	755,571,720

당기순이익(손실)	5,968,554,134	5,968,554,134	1,453,559,777	1,453,559,777

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,709,973,927	3,709,973,927	1,526,205,311	1,526,205,311

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,258,580,207	2,258,580,207	(72,645,534)	(72,645,534)

기타포괄손익	(849,860,510)	(849,860,510)	(1,050,410,457)	(1,050,410,457)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(425,577,146)	(425,577,146)	(1,380,715,269)	(1,380,715,269)

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(425,577,146)	(425,577,146)	(1,380,715,269)	(1,380,715,269)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(424,283,364)	(424,283,364)	330,304,812	330,304,812

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익 지분

지분법자본변동	(280,877,164)	(280,877,164)	(117,567,640)	(117,567,640)

해외사업장환산외환차이	(143,406,200)	(143,406,200)	447,872,452	447,872,452

총포괄손익	5,118,693,624	5,118,693,624	403,149,320	403,149,320

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,498,648,688	3,498,648,688	1,151,999,633	1,151,999,633

총 포괄손익, 비지배지분	1,620,044,936	1,620,044,936	(748,850,313)	(748,850,313)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	46	46

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	51	51	46	46

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,348,174,700	40,753,228,050	4,878,091,592	34,613,388,576	83,592,882,918	59,513,657,945	143,106,540,863

당기순이익(손실)	1,526,205,311	1,526,205,311	(72,645,534)	1,453,559,777

해외사업환산손익	150,035,208	150,035,208	297,837,244	447,872,452

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(405,497,707)	(405,497,707)	(975,217,562)	(1,380,715,269)

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체

지분법자본변동	(46,097,645)	(46,097,645)	(71,469,995)	(117,567,640)

종속회사 지분율 변경에 따른 변동

전환사채 전환

2022.03.31 (기말자본)	3,348,174,700	40,753,228,050	4,576,531,448	36,139,593,887	84,817,528,085	58,692,162,098	143,509,690,183

2023.01.01 (기초자본)	4,800,178,500	63,576,862,008	29,916,771,964	36,464,347,779	134,758,160,251	72,516,336,068	207,274,496,319

당기순이익(손실)	3,709,973,927	3,709,973,927	2,258,580,207	5,968,554,134

해외사업환산손익	(26,707,278)	(26,707,278)	(116,698,922)	(143,406,200)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(111,063,032)	(111,063,032)	(314,514,114)	(425,577,146)

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체	115,731,141	115,731,141	327,733,511	443,464,652

지분법자본변동	(73,554,929)	(73,554,929)	(207,322,235)	(280,877,164)

종속회사 지분율 변경에 따른 변동	(605,146,043)	(605,146,043)	3,198,516,202	2,593,370,159

전환사채 전환	94,600,700	2,246,870,356	(491,905,484)	1,849,565,572	1,849,565,572

2023.03.31 (기말자본)	4,894,779,200	65,218,586,321	29,213,541,241	40,290,052,847	139,616,959,609	77,662,630,717	217,279,590,326

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	10,357,617,595	802,004,535

당기순이익(손실)	5,968,554,134	1,453,559,777

당기순이익조정을 위한 가감	(2,503,105,972)	2,837,565,850

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,270,871,164	(1,878,348,456)

이자수취(영업)	794,108,822	161,414,460

이자지급(영업)	(39,369,606)	(117,712,189)

법인세납부(환급)	(133,440,947)	(1,654,474,907)

투자활동현금흐름	(556,523,823)	1,162,853,108

장기금융상품의 감소	21,342,900	1,435,500

유동당기손익-공정가치금융자산의 감소	5,000,000,000	310,068,785

기타포괄-공정가치금융자산의 처분	1,195,948,450

관계기업 투자의 감소	3,018,109,200

유형자산의 처분	6,777,153	1,416,800,000

보증금의 감소	6,606,000	6,000,000

단기금융상품의 취득	(20,920,652)

장기금융상품의 증가	(17,587,995)	(18,271,795)

유동당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,000,000,000)

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	(4,293,012,908)

유형자산의 취득	(422,562,819)	(541,179,382)

보증금의 증가	(51,223,152)	(12,000,000)

재무활동현금흐름	(124,550,751)	(3,100,670,912)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

리스부채의 상환	(113,001,941)	(100,670,912)

신주발행비 지급	(11,548,810)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	475,877,002	601,976,904

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,152,420,023	(533,836,365)

기초현금및현금성자산	59,456,208,058	42,818,843,548

기말현금및현금성자산	69,608,628,081	42,285,007,183