폴라리스세원 분기보고서 (2021.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황(단위 : 백만원)

사업부분	매입유형	2019연도	2020연도	2021연도 당분기

(제28기)	(제29기)	(제30기)

자동차부품	원재료	9,131	9,253	9,691

부재료	29,296	26,105	20,850

상품	7,459	6,874	6,973

외주가공비	4,985	4,582	3,002

합성사사업부	원재료	-	-	12,563

상품	-	-	28,954

화학사업부	원재료	-	-	2,479

상품	-	-	2

반도체 및 모듈	원재료	9,823	4,643	-

재공품	1,477	1,873	-

외주가공비	7,043	3,915	-

기타	상품	488	119	-

총 계	69,702	57,364	84,514

나-1. 자동차부품 사업부분 원재료의 제품별 비중 및 가격변동추이

사업년도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중(%)

2019년
(제28기)	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

2020년
(제29기)	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

2021년 당분기
(제30기)	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

(단위 : 원/KG)

품 목	사업연도
구분	2019년
(제28기)	2020년
(제29기)	2021년 당분기
(제30기)

알루미늄	사 급	5,236	5,236	5,236

국 내	3,390	3,500	4,980

스텐	SUS304	3,520	3,520	3,970

스틸 및 기타	CR	870	855	1,495

PO	900	860	1,390

EGI	915	885	885

GI Z18	880	850	1,390

GE Z35	940	910	-

SAPH440	890	860	1,390

SPFH590	920	890	-

나-2. 합성사사업부 및 화학사업부 주요 원재료 등의 가격 변동추이

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	구분	2021년 당분기(제23기)	2020년(제22기)	2019년(제21기)

합성사사업부	원재료 A	국내	1,508.13	1,134.24	1,157.49

원재료 B	국내	1,190.95	1,082.89	1,353.76

원재료 C	수입	3,481.95($3.08)	3,640.75($3.08)	3,599.20($3.09)

원재료 D	수입	2,846.20($2.52)	3,031.21($2.57)	3,069.45($2.63)

화학사업부	원재료 A	수입	2,879.93($2.55)	2,984.35($2.53)	3,136.75($2.69)

원재료 B	수입	3,530.23($3.12)	3,874.08($3.28)	3,838.73($3.29)

원재료 C	국내	1,096.18	1,025.76	1,272.85

주1) 가격산출기준 = 연간매입금액 ÷ 매입수량주2) 미달러 표시는 연간 매입금액에 평균 환율로 나눈 금액임- 연평균기준환율($) : 2019년 @1,165.65원, 2020년 @1,180.05원, 2021년 분기 @1,131.01원주3) 가격변동원인- 환율변동, 국제유가변동, 국제원자재 인상 등으로 수입자재품목 또는 원부원료의 가격이 변동됨

다. 주요 매입처 현황[자동차 공조 부품 사업부]

당사의 주요 원자재는 알루미늄, 스텐, 스틸 및 외주 가공품(반제품)입니다. 주요 고객사인 한온시스템에 공급하는 제품들의 원재료가 되는 알루미늄은 한온시스템으로부터 유상사급 계약에 의해 공급받고 있습니다. 유상사급으로 제공받는 원재료들의 매입가격 산정은 고객사인 한온시스템에서 원재료 단가를 적용시점 기준 일괄 공지 후 부품가격에 반영하여 월말에 원재료 공급금액과 매출금액을 상계한 후 남은 금액을 매출로 인식하는 순액기준 매출인식 형태를 취하고 있습니다. 따라서 한온시스템으로부터 받는 알루미늄 유상사급 원재료 금액은 매입금액에 계상되지 않습니다. 한온시스템 외 기타 거래처의 경우, 외주 가공 반제품을 매입하여 가공 생산 후 판매하고 있습니다. 2020년 원재료 종류별 매입 비중은 외주 가공 업체에서 프레스 공정을 거친 후 회사의 공정으로 투입되는 반제품이 66%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 한온시스템으로부터의 유상사급을 제외한 알루미늄, 스텐, 스틸 및 기타 원재료 매입 비중이 17% 비중을 차지하고 있습니다. [합성사 및 화학 사업부]

(단위 : 천원,%)

사업부문	구분	매입처	2021년 당분기(제23기)	2020년(제22기)	2019년(제21기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

합성사사업부(종속회사 포함)	국내	A사	1,943,521	12.9	2,184,641	5.7	2,302,472	6.8

B사	1,123,900	7.5	1,557,064	4.1	1,325,324	3.9

기타	4,617,069	30.7	10,133,146	26.6	6,963,393	20.7

해외	C 사	767,330	5.1	1,534,232	4.0	1,006,184	3.0

D 사	390,965	2.6	199,288	0.5	206,349	0.6

기타	3,720,164	24.7	19,689,397	51.6	17,864,806	53.1

합성사사업부 합계	12,562,949	83.5	35,297,768	92.5	29,668,528	88.2

화학사업부	국내	기타	1,301,921	8.7	1,346,496	3.5	1,611,852	4.8

해외	B사	363,309	2.4	653,134	1.7	739,178	2.2

기타	813,570	5.4	867,815	2.3	1,601,553	4.8

화학사업부 합계	2,478,800	16.5	2,867,445	7.5	3,952,584	11.8

총 합계	15,041,749	100.0	38,165,213	100	33,621,112	100

라-1. 자동차부품 사업부분 생산능력 및 생산실적

(단위 : 천개/백만원)

제품	구분	2019년
(제28기)	2020년
(제29기)	2021년 당분기
(제30기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

Radiator Cap	생산능력	11,323	8,628	12,213	9,044	9,837	10,572

생산실적	10,304	7,852	10,747	7,958	8,066	8,597

가 동 율	91%	88%	82%

Header Condenser	생산능력	5,417	23,833	5,483	20,835	5,902	30,640

생산실적	4,929	21,688	4,989	18,960	4,663	19,587

가 동 율	91%	91%	79%

Evaporator	생산능력	7,684	8,452	10,496	11,965	12,185	21,640

생산실적	6,915	7,607	9,236	10,529	7,920	9,457

가 동 율	90%	88%	65%

PIPE	생산능력	3,819	5,347	3,655	4,313	2,697	2,420

생산실적	3,514	4,919	3,206	3,783	2,158	2,806

가 동 율	92%	88%	80%

기타 Press류	생산능력	53,104	21,242	64,505	19,996	47,598	16,008

생산실적	49,918	19,967	60,635	18,797	33,319	8,518

가 동 율	94%	94%	70%

주) 산출근거

제품	년도	UPH
(시간당생산량)	1일 근무시간 (Hr)	작업
일수	생산능력

주간	잔업	야간	합계	EA

Radiator Cap	2019년	2,520	7.67	1.00	9.67	18.34	245	11,323,116

2020년	2,840	7.67	1.00	8.67	17.34	248	12,212,909

2021년 당분기	3,100	7.67	1.00	8.67	17.34	183	9,836,982

Header Condenser	2019년	2,550	7.67	1.00	-	8.67	245	5,416,583

2020년	2,550	7.67	1.00	-	8.67	248	5,482,908

2021년 당분기	3720	7.67	1.00	-	8.67	183	5,902,189

Evaporator	2019년	1,710	7.67	1.00	9.67	18.34	245	7,683,543

2020년	2,590	7.67	1.00	7.67	16.34	248	10,495,509

2021년 당분기	3,840	7.67	1.00	8.67	17.34	183	12,185,165

PIPE	2019년	850	7.67	1.00	9.67	18.34	245	3,819,305

2020년	850	7.67	1.00	8.67	17.34	248	3,655,272

2021년 당분기	850	7.67	1.00	8.67	17.34	183	2,697,237

기타 Press류	2019년	25,000	7.67	1.00	-	8.67	245	53,103,750

2020년	30,000	7.67	1.00	-	8.67	248	64,504,800

2021년 당분기	30,000	7.67	1.00	-	8.67	183	47,598,300

라-2. 합성사 및 화학 사업부분 생산능력 및 생산실적 [합성사사업부]

(단위 : ton, 천원)

제품품목명	구분	2021년 당분기(제23기)	2020년(제22기)	2019년(제21기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	4,103	22,433,460	4,743	23,607,901	4,969	26,622,974

생산실적	2,863	15,651,825	3,608	17,958,530	3,667	19,647,101

가동율	69.77%	76.07%	73.79%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출- 평균 방사 1대 시간당 생산량 : 20kg/hr- 근무형태 : 3조2교대 365일 근무형태- 가동률(90%) : 가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려- 생산능력 산출 근거 : 각 기말 방사대수로 생산능력 산출

구분	산출근거

2019년	난연사방사대수(25대×18kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(90%)×12개월 = 2,771ton난연사방사대수(6대×20.4kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(89%)×12개월 = 847ton난연사방사대수(4대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(89%)×12개월 = 664ton비난연사방사대수(4대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(92%)×12개월 = 687ton

2020년	난연사방사대수(28대×16.5kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(89%)×12개월 = 3,197ton난연사방사대수(4대×20.4kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(86%)×12개월 = 546ton난연사방사대수(2대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(88%)×12개월 = 328ton비난연사방사대수(4대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(90%)×12개월 = 672ton

2021년
당분기	난연사방사대수(30대×18kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(89%)×9개월 = 2,569ton난연사방사대수(4대×20.4kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(86%)×9개월 = 409ton난연사방사대수(3대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(88%)×9개월 = 369ton비난연사방사대수(6대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(90%)×9개월 = 755ton

[합성사사업부 종속회사]

(단위 : ton, 천원)

제품품목명	구분	2021년 당분기(제23기)	2020년(제22기)	2019년(제21기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	2,477	9,582,206	2,435	10,004,398	2,267	10,009,214

생산실적	1,773	6,858,274	1,511	6,208,068	1,170	5,164,008

가동율	72.00%	62.05%	51.61%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출- 평균 방사 1대 시간당 생산량 : 20kg/hr- 근무형태 : 2조 2교대 (월 평균근무일 : 22.5일)- 가동률(90%) : 가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려- 생산능력 산출 근거 : 각 기말 방사대수로 생산능력 산출

구분	산출근거

2019년	난연사 방사대수(16대×18kg)×1일(24hr)×22.5일×가동률(90%)x수율(90%)×12개월 = 1,512ton비난연사 방사대수(6대×24kg)×1일(24hr)×22.5일×가동률(90%)×수율(90%)x12개월 = 756ton

2020년	난연사 방사대수(16대×20kg)×1일(24hr)×22.5일×가동률(90%)x수율(90%)×12개월 = 1,679ton비난연사 방사대수(6대×24kg)×1일(24hr)×22.5일×가동률(90%)×수율(90%)x12개월 = 756ton

2021년당분기	난연사 방사대수(14대×15kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)x수율(90%)×6개월 = 1,470ton비난연사 방사대수(8대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(90%)x6개월 = 1008ton

[화학사업부]

(단위 : ton, 천원)

제품품목명	구분	2021년 당분기(제23기)	2020년(제22기)	2019년(제21기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

광학/ 기타	생산능력	1,723	8,988,763	2,297	11,958,084	2,297	12,370,034

생산실적	655	3,416,629	794	4,133,530	990	5,331,447

가동율	38.01%	34.55%	43.10%

주) 생산능력 산출근거 : 14명, 8hr/일, 22일/월, 설비효율 80%(단, 중굴절 설비효율은 100%)

구분	산출근거

2021년당분기(제23기)	광학	3.2톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(100%) × 9개월 =	634

1.18톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(100%) × 9개월 =	234

소 계	868

기타	1.2톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(80%) × 9개월 =	190

1.4톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(80%) × 9개월 =	222

2.8톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(80%) × 9개월 =	444

소 계	856

합 계	1,724

마. 생산설비에 관한 사항(단위 : 백만원)

자산별	소재지	기초
가액	당기증감	당기
상각	외화환산조정	내부거래 및연결조정	당기말
가액

증가	감소

토지	평택시 산단로64번길 56	1,378	-	-	-	-	-	1,378

평택시 산단로52번길 45	2,172	-	-	-	-	-	2,172

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	-	-	-	-	-	4,102	4,102

건물	평택시 산단로64번길 56	1,102	-	-	59	-	-	1,044

평택시 산단로52번길 45	540	-	-	28	-	-	512

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	-	-	-	80	-	8,806	8,726

구축물	평택시 산단로64번길 56	1,082	-	-	160	-	-	922

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	-	-	-	2	-	58	56

기계장치	평택시 산단로64번길 56	3,925	2,391	97	1,470	-	-	4,749

Jernimo Gaytan M508-A~B Parque industrial server Arteaga, Coahuila,C.P 25350 Mexico	1,064	1,128	-	82	-	590	2,700

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	-	119	-	151	(38)	2,409	2,339

공구와기구	평택시 산단로64번길 56	1,676	263	15	453	-	-	1,471

Jernimo Gaytan M508-A~B Parque industrial server Arteaga, Coahuila,C.P 25350 Mexico	102	7	-	33	-	(24)	52

주) 주요종속회사인 (주)폴라리스우노는 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다.