폴라리스세원 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 반기말 2019.06.30 현재
제 27 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	31,035,363,696	32,670,818,294

현금및현금성자산	7,139,215,021	11,377,130,988

매출채권	16,570,153,730	16,645,334,608

단기기타채권	221,922,657	14,767,509

단기기타금융자산	356,409,632	600,000,000

재고자산	5,131,829,965	3,348,636,065

기타유동자산	1,604,705,331	684,949,124

당기법인세자산	11,127,360

비유동자산	48,158,377,232	26,325,003,168

장기매출채권	11,083,864	11,083,864

장기기타금융자산	410,871,735	258,965,000

공동기업투자	11,587,513,835

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	11,492,381,701	11,495,151,714

유형자산	15,167,615,265	14,207,173,145

무형자산	9,488,910,832	110,000,671

이연법인세자산	0	242,628,774

자산총계	79,193,740,928	58,995,821,462

부채

유동부채	30,728,855,677	24,376,282,061

단기매입채무	11,411,263,089	7,226,169,608

단기기타채무	3,077,434,842	2,494,692,368

단기차입금	1,248,800,000

유동성장기부채	126,587,427

기타유동부채	305,221,318	257,526,720

유동성전환사채	11,605,589,292	11,185,927,323

파생상품부채	2,634,360,000	2,828,400,000

유동리스부채	43,609,501

당기법인세부채	275,990,208	383,566,042

비유동부채	5,091,618,962

장기차입금	363,808,798

비유동리스부채	29,686,245

신주인수권부사채	1,898,833,058

확정급여채무	956,292,964

이연법인세부채	1,842,997,897

부채총계	35,820,474,639	24,376,282,061

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,303,513,231	34,619,539,401

자본금	2,238,298,500	2,238,298,500

자본잉여금	13,550,800,338	13,550,800,338

기타자본구성요소	1,063,633,451	971,837,100

이익잉여금(결손금)	19,450,780,942	17,858,603,463

비지배지분	7,069,753,058

자본총계	43,373,266,289	34,619,539,401

자본과부채총계	79,193,740,928	58,995,821,462

연결 포괄손익계산서
제 28 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 27 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,751,208,658	38,787,480,650	12,780,801,143	24,076,207,173

매출원가	16,784,547,218	31,364,039,069	11,551,911,119	22,887,688,731

매출총이익	3,966,661,440	7,423,441,581	1,228,890,024	1,188,518,442

판매비와관리비	2,138,271,538	4,351,891,447	1,587,387,205	2,926,117,416

영업이익(손실)	1,828,389,902	3,071,550,134	(358,497,181)	(1,737,598,974)

금융수익	930,898,870	1,012,277,625	46,074,897	63,578,998

금융원가	1,161,783,195	1,445,769,985	92,272,963	118,608,573

기타이익	392,469,387	578,439,345	678,093,332	548,183,063

기타손실	257,756,729	344,766,635	14,463,567	33,880,105

지분법손실	214,268,441	428,601,431

법인세비용차감전순이익(손실)	1,517,949,794	2,443,129,053	258,934,518	(1,278,325,591)

법인세비용	132,903,147	132,903,147	94,402,898	76,084,594

당기순이익(손실)	1,385,046,647	2,310,225,906	164,531,620	(1,354,410,185)

지배기업 소유주지분	877,785,906	1,545,215,254	164,531,620	(1,354,410,185)

비지배지분	507,260,741	765,010,652

기타포괄손익	272,128,998	272,128,998

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	92,100,853	92,100,853

순확정급여부채의 재측정요소	92,100,853	92,100,853

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	180,028,145	180,028,145

지분법자본변동	180,028,145	180,028,145

총포괄손익	1,657,175,645	2,582,354,904	164,531,620	(1,354,410,185)

지배기업 소유주지분	1,104,776,276	1,683,973,830	164,531,620	(1,354,410,185)

비지배지분	552,399,369	898,381,074

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39	69	8	(70)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	38	66	8	(70)

연결 자본변동표
제 28 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 27 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,816,500,000	3,972,600,000	16,543,645,719	22,332,745,719	22,332,745,719

당기순이익(손실)	1,354,410,185	1,354,410,185	(1,354,410,185)

연결대상범위의 변동	0	3,563,825,290	3,563,825,290

유상증자	421,798,500	9,578,200,338	9,999,998,838	9,999,998,838

전환사채 발행	1,004,924,700	1,004,924,700	1,004,924,700

보험수리적손익

지분법자동변동

2018.06.30 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,004,924,700	15,189,235,534	31,983,259,072	3,563,825,290	20,813,803,914

2019.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401	34,619,539,401

당기순이익(손실)	1,545,215,254	1,545,215,254	765,010,652	2,310,225,906

연결대상범위의 변동	0	0	6,171,371,984	6,171,371,984

유상증자	0

전환사채 발행	0

보험수리적손익	46,962,225	46,962,225	45,138,628	92,100,853

지분법자동변동	91,796,351	91,796,351	88,231,794	180,028,145

2019.06.30 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,063,633,451	19,450,780,942	36,303,513,231	7,069,753,058	43,373,266,289

연결 현금흐름표
제 28 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 27 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	6,078,227,200	(1,283,648,737)

당기순이익(손실)	2,310,225,906	(1,354,410,185)

당기순이익조정을 위한 가감	3,043,284,326	1,262,277,422

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,260,693,545	(1,067,862,230)

이자수취(영업)	66,356,206	9,932,109

이자지급(영업)	(293,807,183)	(74,383,463)

법인세납부(환급)	(308,525,600)	(59,202,390)

투자활동현금흐름	(11,802,558,763)	(9,740,870,556)

단기금융상품의 처분	2,720,773,831

단기대여금의 처분	100,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	50,000,000

기계장치의 처분	26,000,000

차량운반구의 처분	1,200,000	22,727,274

임차보증금의 감소	45,810,000	35,000,000

연결범위 변동으로 인한 증가	2,708,711,508

단기금융상품의 취득	(2,307,048,276)

단기대여금의 취득	(170,135,187)

장기금융상품의 취득	(11,787,000)	(11,807,000)

종속기업투자주식의 취득	(10,197,890,740)	(4,563,435,493)

공동기업투자주식의 취득	(3,332,087,121)	(50,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,000,000,000)

구축물의 취득	(64,242,500)	(36,417,000)

기계장치의 취득	(363,700,000)	(667,242,000)

공구와기구의 취득	(272,383,810)	(322,769,737)

사무용비품의 취득	(72,256,309)	(25,636,600)

건설중인자산의 취득	(610,990,000)	(1,045,670,000)

사용권자산의 취득	(9,200,000)

임차보증금의 증가	(75,620,000)

개발비의 증가	(43,333,159)

재무활동현금흐름	486,664,306	23,999,998,838

단기차입금의 증가	750,079,597

장기차입금의 증가	490,396,225	0

전환사채의 증가	15,000,000,000

유상증자	0	9,999,998,838

단기차입금의 상환	(672,523,983)

유동성장기부채의 상환	(1,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(63,327,000)

리스부채의 상환	(17,960,533)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(248,258)	204,176,162

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,237,915,515)	13,179,655,707

기초현금및현금성자산	12,377,130,536	7,655,021,306

기말현금및현금성자산	7,139,215,021	20,834,677,013