폴라리스세원 분기보고서 (2022.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황(단위 : 백만원)

사업부분	매입유형	2020연도	2021연도	2022연도 당분기

자동차부품	원재료	9,253	13,017	16,446

부재료	26,105	25,219	21,377

상품	6,874	11,166	15,530

외주가공비	4,582	4,337	1,982

합성사사업부	원재료	-	17,250	16,864

상품	-	35,042	33,174

화학사업부	원재료	-	3,084	2,951

상품	-	14	13

반도체 및 모듈	원재료	4,643	-	-

재공품	1,873	-	-

외주가공비	3,915	-	-

기타	상품	119	-	-

총 계	57,364	109,129	108,337

나-1. 자동차부품 사업부분 원재료의 제품별 비중 및 가격변동추이

사업년도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중(%)

2020년	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

2021년	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

2022년 당분기	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

(단위 : 원/KG)

품 목	사업연도
구분	2020년	2021년	2022년 당분기

알루미늄	사 급	5,236	5,236	5,236

국 내	3,500	5,130	5,360

스텐	SUS304	3,520	4,570	4,970

스틸 및 기타	CR	855	1,430	1,530

PO	860	1,440	1,560

EGI	885	885	1,680

GI Z18	850	1,460	1,410

GE Z35	910	910	-

SAPH440	860	1,440	1,390

SPFH590	890	890	-

나-2. 합성사사업부 및 화학사업부 주요 원재료 등의 가격 변동추이

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	구분	2020년	2021년	2022년 당분기

합성사사업부	원재료 A	국내	1,134.24	1,589.92	1,729.72

원재료 B	국내	1,082.89	1,245.86	1,640.38

원재료 C	수입	3,640.75($3.08)	3,481.96($3.08)	4,585.33($3.61)

원재료 D	수입	3,031.21($2.57)	2,863.87($2.53)	3,362.87($2.65)

화학사업부	원재료 A	수입	2,984.35($2.53)	2,951.41($2.61)	5,018.87($3.96)

원재료 B	수입	3,874.08($3.28)	3,530.23($3.12)	4,389.29($3.46)

원재료 C	국내	1,025.76	1,160.36	1,593.54

주1) 가격산출기준 = 연간매입금액 ÷ 매입수량주2) 미달러 표시는 연간 매입금액에 평균 환율로 나눈 금액임- 연평균기준환율($) : 2020년 @1,180.05원, 2021년 @1,130.90원, 2022년 3분기 @1,268.90원주3) 가격변동원인- 환율변동, 국제유가변동, 국제원자재 인상 등으로 수입자재품목 또는 원부원료의 가격이 변동됨

다. 주요 매입처 현황[자동차 공조 부품 사업부]

당사의 주요 원소재는 알루미늄, 스텐, 스틸과 부재료입니다. 주요 고객사인 한온시스템에 공급하는 제품들의 원재료가 되는 알루미늄은 직수입 또는 한온시스템으로부터 유상사급 계약에 의해 공급받고 있습니다. 유상사급으로 제공받는 원재료들의 매입가격 산정은 고객사인 한온시스템에서 원재료 단가를 적용시점 기준 일괄 공지 후 부품가격에 반영하여 월말에 원재료 공급금액과 매출금액을 상계한 후 남은 금액을 매출로 인식하는 순액기준 매출인식 형태를 취하고 있습니다. 따라서 한온시스템으로부터 받는 알루미늄 유상사급 원재료 금액은 매입금액에 계상되지 않습니다. 한온시스템 외 기타 거래처의 경우, 원자재를 가공 생산 후 부자재를 조립하여 판매하고 있습니다. 2022년 원재료 종류별 매입 비중은 부재료 업체에서 회사의 공정으로 투입되는 재료가 59%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 한온시스템으로부터의 유상사급을 제외한 알루미늄, 스텐, 스틸 및 기타 원재료 매입 비중이 17% 비중을 차지하고 있습니다. [합성사 및 화학 사업부]

(단위 : 백만원,%)

사업부문	구분	매입처	2020년	2021년	2022년 당분기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

합성사사업부(종속회사 포함)	국내	A사	2,185	5.72	2,771	5.00	2,048	9.4

B사	1,557	4.08	1,656	2.99	1,148	5.3

기타	10,133	26.55	12,246	22.11	6,147	28.2

해외	C 사	1,534	4.02	873	1.58	827	3.8

D 사	199	0.52	391	0.71	92	0.4

기타	19,689	51.59	34,356	62.03	8,612	39.5

합성사사업부 합계	35,297	92.48	52,293	94.41	18,873	86.5

화학사업부	국내	기타	1,346	3.53	1,761	3.18	1,824	8.4

해외	B사	653	1.71	363	0.66	-	-

기타	868	2.27	973	1.76	1,126	5.2

화학사업부 합계	2,867	7.51	3,097	5.59	2,950	13.5

총 합계	38,166	100	55,390	100	21,823	100

라-1. 자동차부품 사업부분 생산능력 및 생산실적

(단위 : 천개/백만원)

제품	구분	2020년	2021년	2022년 당분기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

Radiator Cap	생산능력	12,213	9,044	13,385	14,384	10,671	4,615

생산실적	10,747	7,958	10,975	11,697	10,184	4,404

가 동 율	88%	82%	95%

Header Condenser	생산능력	5,483	20,835	8,031	41,691	5,492	24,658

생산실적	4,989	18,960	5,682	23,992	4,559	20,466

가 동 율	91%	71%	83%

Evaporator	생산능력	10,496	11,965	16,580	29,444	17,262	12,427

생산실적	9,236	10,529	10,777	11,845	15,719	11,316

가 동 율	88%	65%	91%

PIPE	생산능력	3,655	4,313	3,670	3,293	1,569	2,000

생산실적	3,206	3,783	2,936	3,678	1,359	1,732

가 동 율	88%	80%	87%

기타 Press류	생산능력	64,505	19,996	86,353	29,042	51,786	22,491

생산실적	60,635	18,797	58,565	11,445	49,321	21,421

가 동 율	94%	68%	95%

주) 산출근거

제품	년도	UPH
(시간당생산량)	1일 근무시간 (Hr)	작업
일수	생산능력

주간	잔업	야간	합계	EA

Radiator Cap	2020년	2,840	7.67	1.00	8.67	17.34	248	12,212,909

2021년	3,100	7.67	1.00	8.67	17.34	249	13,384,746

2022년 당분기	3,400	7.67	1.00	8.67	17.34	181	10,671,036

Header Condenser	2020년	2,550	7.67	1.00	-	8.67	248	5,482,908

2021년	3,720	7.67	1.00	-	8.67	249	8,030,848

2022년 당분기	3,500	7.67	1.00	-	8.67	181	5,492,445

Evaporator	2020년	2,590	7.67	1.00	7.67	16.34	248	10,495,509

2021년	3,840	7.67	1.00	8.67	17.34	249	16,579,814

2022년 당분기	3,840	7.67	1.00	8.67	17.34	181	17,261,970

PIPE	2020년	850	7.67	1.00	8.67	17.34	248	3,655,272

2021년	850	7.67	1.00	8.67	17.34	249	3,670,011

2022년 당분기	800	7.67	1.00	8.67	17.34	181	1,569,270

기타 Press류	2020년	30,000	7.67	1.00	-	8.67	248	64,504,800

2021년	40,000	7.67	1.00	-	8.67	249	86,353,200

2022년 당분기	33,000	7.67	1.00	-	8.67	181	51,785,910

라-2. 합성사 및 화학 사업부분 생산능력 및 생산실적[합성사사업부]

(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2020년	2021년	2022년 당분기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	4,743	23,608	5,472	31,083	4,029	25,421

생산실적	3,608	17,959	3,646	20,710	2,704	17,057

가동율	76.07%	66.63%	67.10%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출- 평균 방사 1대 시간당 생산량 : 20kg/hr- 근무형태 : 3조2교대 365일 근무형태- 가동률(90%) : 가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려- 생산능력 산출 근거 : 각 기말 방사대수로 생산능력 산출

구분	산출근거

2020년	난연사방사대수(28대×16.5kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(89%)×12개월 = 3,197ton난연사방사대수(4대×20.4kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(86%)×12개월 = 546ton난연사방사대수(2대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(88%)×12개월 = 328ton비난연사방사대수(4대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(90%)×12개월 = 672ton

2021년	난연사방사대수(30대×18kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(87%)×12개월 = 3,425ton난연사방사대수(4대×20.4kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(86%)×12개월 = 546ton난연사방사대수(3대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(88%)×12개월 = 492ton비난연사방사대수(6대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(90%)×12개월 = 1,088ton

2022년당분기	난연사 방사대수(27대×18kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(87%)x9개월 = 2,260ton난연사 방사대수(2대×20.4kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(88%)x9개월 = 209ton비난연사 방사대수(5대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(94%)X9개월 = 616ton난연사 방사대수(7대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)×수율(92%)X9개월 = 882ton

[합성사사업부 종속회사]

(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2020년	2021년	2022년 당분기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	2,435	10,004	3,304	13,088	2,771	12,758

생산실적	1,511	6,208	2,346	9,293	2,200	10,127

가동율	62.05%	71.00%	79.38%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출- 평균 방사 1대 시간당 생산량 : 20kg/hr, 24kg/hr- 근무형태 : 3조 2교대 (월 평균근무일 :30일)- 가동률(90%) : 가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려- 생산능력 산출 근거 : 각 기말 방사대수로 생산능력 산출

구분	산출근거

2020년	난연사 방사대수(16대×20kg)×1일(24hr)×22.5일×가동률(90%)x수율(90%)×12개월 = 1,679ton비난연사 방사대수(6대×24kg)×1일(24hr)×22.5일×가동률(90%)×수율(90%)x12개월 = 756ton

2021년	난연사 방사대수(14대×20kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)x수율(90%)×12개월 = 1960ton비난연사 방사대수(8대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)x수율(90%)×12개월 = 1344ton

2022년당분기	난연사 방사대수(12대×20kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)x수율(90%)×9개월 = 1,260ton비난연사 방사대수(12대×24kg)×1일(24hr)×30일×가동률(90%)x수율(90%)×9개월 = 1,512ton

[화학사업부]

(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2020년	2021년	2022년 당분기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

광학/ 기타	생산능력	2,297	11,958	2,297	11,785	1,723	11,365

생산실적	794	4,134	863	4,428	583	3,846

가동율	34.55%	37.57%	33.85%

주) 생산능력 산출근거 : 14명, 8hr/일, 22일/월, 설비효율 80%(단, 중굴절 설비효율은 100%)

구분	산출근거

2022년당분기	광학	3.2톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(100%) × 9개월 =	634

1.18톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(100%) × 9개월 =	234

소 계	867

기타	1.2톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(80%) × 9개월 =	190

1.4톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(80%) × 9개월 =	222

2.8톤/cycle × 1기 × 1cycle/일 × 22일 × 가동율(80%) × 9개월 =	444

소 계	855

합 계	1,723

마. 생산설비에 관한 사항(단위 : 백만원)

자산별	소재지	기초
가액	당기증감	당기
상각	외화환산조정	내부거래 및연결조정	당기말
가액

증가	감소

토지	평택시 산단로64번길 56	1,378	-	-	-	-	-	1,378

평택시 산단로52번길 45	2,172	-	-	-	-	-	2,172

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	4,102	44	-	-	-	-	4,146

건물	평택시 산단로64번길 56	1,024	-	-	-59	-	-	965

평택시 산단로52번길 45	502	-	-	-28	-	-	474

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	8,853	174	-	-247	-	-	8,780

구축물	평택시 산단로64번길 56	969	29	-	-168	-	-	830

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	55	-	-	-5	-	-	50

기계장치	평택시 산단로64번길 56	4,495	411	-	-1,188	-	-	3,718

Jernimo Gaytan M508-A~B Parque industrial server Arteaga, Coahuila,C.P 25350 Mexico	2,757	10	-257	-37	594	-	3,067

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	2,212	534	-	-396	105	-	2,455

공구와기구	평택시 산단로64번길 56	1,512	302	-	-485	-	-	1,329

Jernimo Gaytan M508-A~B Parque industrial server Arteaga, Coahuila,C.P 25350 Mexico	43	69	-	-33	18	-	97

주) 주요종속회사인 (주)폴라리스우노는 2021년 06월 30일을 취득일로 간주하여 자산, 부채, 자본을 연결하였고, 2021년 3분기부터 손익연결 하였습니다.