폴라리스세원 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 반기말 2020.06.30 현재
제 28 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

유동자산	31,162,811,374	38,370,172,434

현금및현금성자산	7,866,307,992	10,510,558,208

매출채권	15,458,753,296	18,871,556,265

단기기타채권	104,554,650	510,908,952

재고자산	6,387,918,749	6,728,311,588

기타유동자산	1,345,276,687	1,748,837,421

비유동자산	52,019,037,804	43,245,765,357

장기매출채권	11,083,864	11,083,864

장기기타금융자산	458,399,604	444,010,150

공동기업투자	20,077,624,525	11,046,802,735

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	7,264,716,475	6,928,352,504

유형자산	15,463,356,788	15,777,068,429

무형자산	8,743,856,548	9,038,447,675

자산총계	83,181,849,178	81,615,937,791

부채

유동부채	30,842,889,937	34,168,365,563

단기매입채무	4,627,202,760	10,491,289,887

단기기타채무	2,329,184,136	2,307,365,044

단기차입금	7,310,859,212	3,088,154,960

유동성장기부채	122,758,302	120,272,178

기타유동부채	412,579,368	305,010,049

유동성전환사채	10,984,825,883	12,056,915,715

유동성신주인수권부사채	1,969,809,536	1,933,462,997

파생상품부채	2,456,457,600	3,391,080,000

유동리스부채	199,925,351	247,937,375

당기법인세부채	429,287,789	226,877,358

비유동부채	2,570,924,907	3,161,751,147

장기차입금	249,801,519	311,808,559

비유동리스부채	407,335,354	478,327,783

확정급여채무	1,082,585,220	1,007,098,130

이연법인세부채	831,202,814	1,364,516,675

부채총계	33,413,814,844	37,330,116,710

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,607,426,588	36,240,940,678

자본금	2,338,187,300	2,238,298,500

자본잉여금	15,235,618,158	13,550,800,338

기타자본구성요소	1,053,194,692	1,016,176,749

이익잉여금(결손금)	21,980,426,438	19,435,665,091

비지배지분	9,160,607,746	8,044,880,403

자본총계	49,768,034,334	44,285,821,081

자본과부채총계	83,181,849,178	81,615,937,791

연결 포괄손익계산서
제 29 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 28 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,625,527,440	38,063,223,137	20,751,208,658	38,787,480,650

매출원가	11,465,850,931	29,982,564,451	16,784,547,218	31,364,039,069

매출총이익	3,159,676,509	8,080,658,686	3,966,661,440	7,423,441,581

판매비와관리비	2,158,851,490	4,953,090,937	2,138,271,538	4,351,891,447

영업이익(손실)	1,000,825,019	3,127,567,749	1,828,389,902	3,071,550,134

금융수익	2,270,555,310	2,607,598,819	930,898,870	1,012,277,625

금융원가	426,898,288	2,177,559,938	1,161,783,195	1,445,769,985

기타이익	759,385,203	1,709,857,656	392,469,387	578,439,345

기타손실	759,793,497	1,015,088,393	257,756,729	344,766,635

지분법손실	463,024,767	710,085,920	214,268,441	428,601,431

법인세비용차감전순이익(손실)	2,381,048,980	3,542,289,973	1,517,949,794	2,443,129,053

법인세비용	(92,801,802)	(59,376,131)	132,903,147	132,903,147

당기순이익(손실)	2,473,850,782	3,601,666,104	1,385,046,647	2,310,225,906

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,872,001,110	2,552,040,417	877,785,906	1,545,215,254

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	601,849,672	1,049,625,687	507,260,741	765,010,652

기타포괄손익	(126,667,666)	269,671,929	272,128,998	272,128,998

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	10,209,880	(14,275,485)	92,100,853	92,100,853

순확정급여부채의 재측정요소	10,209,880	(14,275,485)	92,100,853	92,100,853

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(136,877,546)	283,947,414	180,028,145	180,028,145

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익 지분	131,642,066

지분법자본변동	(129,651,864)	149,149,298	180,028,145	180,028,145

해외사업환산손익	(7,225,682)	3,156,050

총포괄손익	2,347,183,116	3,871,338,033	1,657,175,645	2,582,354,904

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,803,871,960	2,755,610,690	1,104,776,276	1,683,973,830

총 포괄손익, 비지배지분	543,311,156	1,115,727,343	552,399,369	898,381,074

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	82	113	39	69

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70	103	38	66

연결 자본변동표
제 29 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 28 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401	34,619,539,401

당기순이익(손실)	1,545,215,254	1,545,215,254	765,010,652	2,310,225,906

전환사채 전환

보험수리적손익	46,962,225	46,962,225	45,138,628	92,100,853

해외사업환산손익

지분법자본변동

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 지분

연결대상범위의 변동	6,171,371,984	6,171,371,984

2019.06.30 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,063,633,451	19,450,780,942	36,303,513,231	7,069,753,058	43,373,266,289

2020.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,016,176,749	19,435,665,091	36,240,940,678	8,044,880,403	44,285,821,081

당기순이익(손실)	2,552,040,417	2,552,040,417	1,049,625,687	3,601,666,104

전환사채 전환	99,888,800	1,684,817,820	(173,831,400)	1,610,875,220	1,610,875,220

보험수리적손익	(7,279,070)	(7,279,070)	(6,996,415)	(14,275,485)

해외사업환산손익	3,156,050	3,156,050	3,156,050

지분법자본변동	76,051,227	76,051,227	73,098,071	149,149,298

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 지분	131,642,066	131,642,066	131,642,066

연결대상범위의 변동

2020.06.30 (기말자본)	2,338,187,300	15,235,618,158	1,053,194,692	21,980,426,438	40,607,426,588	9,160,607,746	49,768,034,334

연결 현금흐름표
제 29 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 28 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

영업활동현금흐름	4,111,932,480	6,078,227,200

당기순이익(손실)	3,601,666,104	2,310,225,906

당기순이익조정을 위한 가감	2,950,351,040	3,043,284,326

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,852,232,225)	1,260,693,545

이자수취(영업)	40,599,056	66,356,206

이자지급(영업)	(360,482,715)	(293,807,183)

법인세납부(환급)	(267,968,780)	(308,525,600)

투자활동현금흐름	(10,788,570,121)	(11,802,558,763)

단기금융상품의 처분	2,720,773,831

단기대여금및수취채권의 처분	4,701,000,000	100,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,749,000,000	50,000,000

기계장치의 처분	37,840,400	26,000,000

차량운반구의 처분	1,200,000

임차보증금의 감소	6,400,000	45,810,000

연결범위 변동으로 인한 증가	2,708,711,508

단기금융상품의 취득	(2,307,048,276)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,701,000,000)	(170,135,187)

장기금융상품의 취득	(11,787,000)	(11,787,000)

종속기업투자주식의 취득	(10,197,890,740)

공동기업투자주식의 취득	(9,460,116,346)	(3,332,087,121)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,700,000,000)

구축물의 취득	(21,170,000)	(64,242,500)

기계장치의 취득	(270,813,018)	(363,700,000)

공구와기구의 취득	(219,725,000)	(272,383,810)

사무용비품의 취득	(18,578,593)	(72,256,309)

임차개량자산자산의 취득	(3,071,391)

건설중인자산의 취득	(852,150,000)	(610,990,000)

사용권자산의 취득	(9,200,000)

임차보증금의 증가	(7,857,545)	0

개발비의 취득	(16,541,628)	(43,333,159)

재무활동현금흐름	4,067,378,202	486,664,306

단기차입금의 증가	6,130,921,577	750,079,597

장기차입금의 증가	490,396,225

임대보증금의 증가	32,500,000

금융리스부채의 증가

단기차입금의 상환	(1,893,202,325)	(672,523,983)

차입금의 상환	(59,520,916)

리스부채의 상환	(143,320,134)	(81,287,533)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(34,990,777)	(248,258)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,644,250,216)	(5,237,915,515)

기초현금및현금성자산	10,510,558,208	12,377,130,536

기말현금및현금성자산	7,866,307,992	7,139,215,021