폴라리스세원 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 27 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	30,410,122,941	32,670,818,294

현금및현금성자산	6,173,742,116	11,377,130,988

매출채권	16,236,832,730	16,645,334,608

단기기타채권	51,464,928	14,767,509

단기기타금융자산	267,918,603	600,000,000

재고자산	6,172,510,673	3,348,636,065

기타유동자산	1,500,930,591	684,949,124

당기법인세자산	6,723,300

비유동자산	42,374,258,012	26,325,003,168

장기매출채권	11,083,864	11,083,864

장기기타금융자산	446,761,400	258,965,000

공동기업투자	5,819,194,122

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	11,443,335,541	11,495,151,714

유형자산	15,225,387,473	14,207,173,145

무형자산	9,262,199,224	110,000,671

이연법인세자산	166,296,388	242,628,774

자산총계	72,784,380,953	58,995,821,462

부채

유동부채	31,590,997,187	24,376,282,061

단기매입채무	12,823,496,411	7,226,169,608

단기미지급비용	1,944,274,048	1,782,217,463

단기미지급금	1,369,131,123	712,474,905

유동리스부채	30,670,106

단기차입금	1,020,393,480

기타유동부채	302,657,237	257,526,720

유동성전환사채	11,252,251,205	11,185,927,323

유동파생상품부채	2,791,115,000	2,828,400,000

당기법인세부채	57,008,577	383,566,042

비유동부채	2,901,839,311

비유동리스부채	66,976,102

신주인수권부사채	1,881,965,390

퇴직급여부채	952,897,819

부채총계	34,492,836,498	24,376,282,061

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,585,924,205	34,619,539,401

자본금	2,238,298,500	2,238,298,500

자본잉여금	13,550,800,338	13,550,800,338

기타자본구성요소	1,177,567,212	971,837,100

이익잉여금(결손금)	18,619,258,155	17,858,603,463

비지배지분	2,705,620,250

자본총계	38,291,544,455	34,619,539,401

자본과부채총계	72,784,380,953	58,995,821,462

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 27 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,150,317,457	17,150,317,457	11,295,406,030	11,295,406,030

매출원가	13,746,826,175	13,746,826,175	11,335,777,612	11,335,777,612

매출총이익	3,403,491,282	3,403,491,282	(40,371,582)	(40,371,582)

판매비와관리비	1,885,528,587	1,885,528,587	1,338,730,211	1,338,730,211

영업이익(손실)	1,517,962,695	1,517,962,695	(1,379,101,793)	(1,379,101,793)

금융수익	80,307,766	80,307,766	17,504,101	17,504,101

금융원가	268,709,199	268,709,199	26,335,610	26,335,610

기타이익	180,887,052	180,887,052	65,261,789	65,261,789

기타손실	303,740,014	303,740,014	214,588,596	214,588,596

법인세비용차감전순이익(손실)	1,206,708,300	1,206,708,300	(1,537,260,109)	(1,537,260,109)

법인세비용	133,340,963	133,340,963	18,318,304	18,318,304

당기순이익(손실)	1,073,367,337	1,073,367,337	(1,518,941,805)	(1,518,941,805)

기타포괄손익	254,049,634	254,049,634

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	254,049,634	254,049,634

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	1,327,416,971	1,327,416,971	(1,518,941,805)	(1,518,941,805)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	712,335,170	712,335,170	(1,518,941,805)	(1,518,941,805)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	361,032,167	361,032,167

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	841,873,691	841,873,691	(1,518,941,805)	(1,518,941,805)

총 포괄손익, 비지배지분	485,543,280	485,543,280

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	32	32	(418)	(418)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	32	32	(418)	(418)

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 27 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,816,500,000	3,972,600,000	16,543,645,719	22,332,745,719

당기순이익(손실)	(1,518,941,805)	(1,518,941,805)

지분법자본변동

보험수리적손익

연결대상범위의 변동

2018.03.31 (기말자본)	1,816,500,000	3,972,600,000	15,024,703,914	20,813,803,914

2019.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401

당기순이익(손실)	712,335,170	361,032,167	1,073,367,337

지분법자본변동	205,730,112	205,730,112

보험수리적손익	48,319,522	48,319,522

연결대상범위의 변동	2,344,588,083	2,344,588,083

2019.03.31 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,177,567,212	18,619,258,155	2,705,620,250	38,291,544,455

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 27 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	4,519,229,893	262,340,405

당기순이익(손실)	1,073,367,337	(1,518,941,805)

당기순이익조정을 위한 가감	1,484,725,213	864,837,006

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,421,983,238	941,099,637

이자수취(영업)	35,184,585	8,256,704

이자지급(영업)	(106,181,818)	(29,399,717)

법인세납부(환급)	(389,848,662)	(3,511,420)

투자활동현금흐름	(9,794,035,900)	(809,764,900)

단기금융상품의 처분	1,152,061,445

당기손익-공정가치금융자산의 감소	51,816,173

임차보증금의 감소	20,050,000	25,000,000

단기금융상품의 취득	(264,059,363)

장기금융상품의 취득	(5,893,500)	(5,913,500)

단기대여금및수취채권의 취득	(67,918,603)

종속기업투자주식의 취득	(9,943,250,501)

구축물의 취득	(64,242,500)

기계장치의 취득	(110,700,000)	(170,400,000)

공구와기구의 취득	(179,821,810)	(73,274,800)

사무용비품의 취득	(50,224,545)	(14,036,600)

건설중인자산의 취득	(213,000,000)	(549,140,000)

사용권자산의 취득	(104,890,225)

개발비의 증가	(13,962,471)

임차보증금의 증가	(22,000,000)

재무활동현금흐름	69,239,688

리스부채의 증가	104,890,225

단기차입금의 증가	35,348,417

리스부채의 상환	(7,244,017)

단기차입금의 상환	(63,754,937)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,177,447	(25,798,087)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,203,388,872)	(573,222,582)

기초현금및현금성자산	11,377,130,988	7,655,021,306

기말현금및현금성자산	6,173,742,116	7,081,798,724