폴라리스세원 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 29 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	50,462,188,868	30,512,562,150

현금및현금성자산	28,123,504,760	6,188,759,341

매출채권 및 기타유동채권	14,364,546,772	16,738,089,434

단기기타금융자산	5,200,000

재고자산	6,192,804,135	5,156,702,168

기타유동자산	1,781,333,201	2,423,811,207

비유동자산	65,758,445,634	44,199,853,258

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,992,286,417	11,083,864

장기기타금융자산	450,159,248	515,701,378

종속기업에 대한 투자자산	35,583,105,726	2,151,371,726

관계기업에 대한 투자자산	12,190,010,256	12,190,010,256

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	625,190,210	13,837,118,348

유형자산	12,786,416,111	14,874,727,980

사용권자산	277,832,016	614,236,706

무형자산	1,853,445,650	5,603,000

자산총계	116,220,634,502	74,712,415,408

부채

유동부채	14,347,969,406	20,850,233,480

매입채무 및 기타유동채무	6,711,188,216	8,820,784,153

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동부채	299,670,350	387,977,040

유동성전환사채	6,808,459,672

파생상품부채	763,281,257

유동리스부채	201,222,554	231,903,156

당기법인세부채	4,135,888,286	837,828,202

비유동부채	18,297,794,100	1,512,360,495

비유동리스부채	49,426,480	345,667,853

전환사채	13,442,784,611

비유동파생상품부채	4,633,120,000

이연법인세부채	172,463,009	1,166,692,642

부채총계	32,645,763,506	22,362,593,975

자본

자본금	3,348,174,700	2,626,755,200

자본잉여금	40,753,235,707	20,071,351,982

기타자본구성요소	1,860,307,872	476,161,920

이익잉여금(결손금)	37,613,152,717	29,175,552,331

자본총계	83,574,870,996	52,349,821,433

자본과부채총계	116,220,634,502	74,712,415,408

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,364,192,052	46,794,950,650	12,854,885,118	40,047,229,748

매출원가	12,650,563,349	40,702,488,520	10,837,028,688	33,844,107,326

매출총이익	1,713,628,703	6,092,462,130	2,017,856,430	6,203,122,422

판매비와관리비	1,929,095,982	6,231,143,500	1,370,917,770	4,459,415,892

영업이익(손실)	(215,467,279)	(138,681,370)	646,938,660	1,743,706,530

금융수익	105,943,515	10,427,906,021	1,978,381,826	4,589,234,089

금융원가	342,635,794	760,486,515	253,354,771	2,263,571,466

기타이익	655,969,856	1,318,405,047	231,819,504	1,242,918,683

기타손실	6,974,725	90,232,546	223,143,050	514,186,678

법인세비용차감전순이익(손실)	196,835,573	10,756,910,637	2,380,642,169	4,798,101,158

법인세비용	(82,040,891)	2,319,310,251	544,652,148	1,021,945,752

당기순이익(손실)	278,876,464	8,437,600,386	1,835,990,021	3,776,155,406

총포괄손익	278,876,464	8,437,600,386	1,835,990,021	3,776,155,406

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8	271	77	164

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	256	68	152

자본변동표
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	18,497,960,297	35,258,896,235

당기순이익(손실)	3,776,155,406	3,776,155,406

전환사채 전환	149,833,100	2,528,962,619	(203,382,738)	2,475,412,981

2020.09.30 (기말자본)	2,388,131,600	16,079,762,957	768,454,362	22,274,115,703	41,510,464,622

2021.01.01 (기초자본)	2,626,755,200	20,071,351,982	476,161,920	29,175,552,331	52,349,821,433

당기순이익(손실)	8,437,600,386	8,437,600,386

전환사채 전환	721,419,500	20,681,883,725	1,384,145,952	22,787,449,177

2021.09.30 (기말자본)	3,348,174,700	40,753,235,707	1,860,307,872	37,613,152,717	83,574,870,996

현금흐름표
제 30 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	684,125,344	3,838,487,239

당기순이익(손실)	8,437,600,386	3,776,155,406

당기순이익조정을 위한 가감	(5,743,864,292)	1,628,227,917

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,625,583,391)	(983,248,452)

이자수취(영업)	141,176,961	53,249,988

이자지급(영업)	(119,324,380)	(340,516,980)

법인세납부(환급)	(405,879,940)	(295,380,640)

투자활동현금흐름	(11,126,533,531)	(9,219,184,678)

단기대여금및수취채권의 처분	5,200,000	4,701,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	23,896,037,465	1,749,000,000

유형자산의 처분	1,758,189,779	49,800,721

임차보증금의 감소	106,400,000	6,400,000

단기대여금및수취채권의 취득	(4,707,000,000)

장기금융상품의 취득	(17,680,500)	(17,680,500)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(32,725,000,000)	(469,400,000)

공동기업투자주식의 취득	(5,900,001,426)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(600,000,000)	(1,700,000,000)

유형자산의 취득	(1,668,565,875)	(2,928,303,473)

무형자산의 취득	(1,852,040,400)

임차보증금의 증가	(29,074,000)	(3,000,000)

재무활동현금흐름	32,325,776,408	2,956,537,640

단기차입금의 증가	3,000,000,000

전환사채의 증가	33,236,606,642

리스부채의 상환	(182,075,204)	(41,759,100)

신주발행비 지급	(22,021,030)	(1,703,260)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(706,734,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	51,377,198	(20,443,553)

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,934,745,419	(2,444,603,352)

기초현금및현금성자산	6,188,759,341	7,298,522,114

기말현금및현금성자산	28,123,504,760	4,853,918,762