폴라리스세원 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

[용어정리]

용어	용어 해설

공조장치	HAVC(Heating, Ventilating and Air Conditioning)자동차 내·외부의 공기 흐름과 냉각수 등의 순환을 이용하여 자동차 내부 및 내부 탑승자가 쾌적한 환경에서 주행할 수 있도록 도와주는 부품의 총칭

모듈(자동차부품)	Module완성차로 조립되기 전 단계의 조립부품(1차부품업체 생산)

1차부품업체	2차부품업체로부터 모듈의 하위 부품을 공급받아 이를 조립하여 완성차업체에 최종 납품하는 부품업체

친환경차	Green Car수소나 전기 등을 동력으로 하여 공해를 일으키지 않는 차세대 무공해 자동차

전기차	Electric Motor Vehicle전기모터와 배터리를 통하여 오직 전기로만 움직이는 자동차

열관리시스템	Heat Pump System전기차의 배터리효율을 증대시킴으로서 전기차의 항속거리를 늘려주는 공조관리시스템

SQ인증	Supplier-Quality Mark공급자 품질인증제도, 현대,기아자동차의 2,3차 협력업체 중 해당되는 업종에 대하여 1차협력업체에 대한 품질 및 신뢰성을 인증해주는 제도

ISO/TS 16949	자동차 업계를 위한 글로벌 품질경영시스템의 표준으로서 모든 자동차 관련 업체에 적용이 가능한 표준

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황(1) 사업 개황

자동차 부품은 기능별로 크게 아래 표와 같이 나뉘며 당사는 자동차 부품 중 주로 공조제품에 조립되는 공조 관련 부품을 생산하는 2차 부품업체입니다.

기능별 구분	주요 부품	세원 생산부품

동력발생장치	엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤	공조제품
① Header Condenser
② Radiator Cap
③ Evaporator
④ Pipe

동력전달장치	클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축

공조제품	에어컨, 히터

전장부품	스위치류, 램프류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일

제동장치	브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크드럼, 브레이크 슈

조향장치	스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클

현가장치	현가스프링, 쇼크옵쇼버

차체부품	패널류, 필러류, 내장재, 차량유리, 범퍼

기타	각종씰, 방진고무/캡, 단열판, 브라켓, 베어링	기타
① 기타 Press류

emb000027780618.jpg 생산부품도

당사는 자동차 공조장치 관련 부품 등을 주로 생산하는 2차 부품업체입니다. 국내 주요 거래처로는 한온시스템(주)(구 한라공조), DENSO 등이 있으며, 국외 수출 거래선으로는 BOSCH, GATES 등이 있습니다. 당사 제품의 수요자는 상기와 같이 완성차 업체의 1차 부품회사로서 확고한 시장 지위를 가지고 있는 업체들입니다. 최근 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화 되어감에 따라 부품업체들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부각되고 있습니다. 당사는 올해 북미시장 진출을 위한 멕시코 공장 설립을 시작으로 점차 해외시장 판로개척을 통해 세원이라는 브랜드네임을 알리는 데에 주력하는 동시에, 현재 편중되어 있는 당사의 매출처를 글로벌완성차업체 및 글로벌 메이저 부품사로 다변화하기 위해 노력하고 있습니다.

(가) 자동차 공조부품 개요

자동차 공조 시스템(Heating, Ventilating and Air Conditioning; HVAC)은 자동차 내·외부의 공기 흐름과 냉각수 등의 순환을 이용하여 자동차 내부 및 내부 탑승자가 쾌적한 환경에서 주행할 수 있도록 도와주는 부품을 말합니다. 운전자는 원활한 공조시스템의 작동을 통하여 자동차 외부환경과 관계없이 안정적인 주행환경을 확보 할 수 있습니다. 자동차 HVAC 시스템은 섀시, 전장부품에 비해 부피가 크며 Tier-2, 3, 4, 5 등 하위부품사로부터 세부 부품을 조달해 HVAC 시스템(모듈)을 제조하여 완성차업체로 납품합니다. HVAC 시스템 부품은 콤프레서를 제외한 컨덴서, 라디에이터, 팬 등의 부품은 부피가 커서 현지에서 생산·공급하지 않으면 수출부대비용(물류비 등)으로 가격경쟁력을 확보하기 어려운 경향이 있습니다. 따라서 최종모듈을 생산하는 상위업체와 하위공급업체 모두 매출이 발생하는 현지에서 생산 및 조립하는 것이 효율적입니다.

전 세계의 주요 공조부품 제조업체는 제품생산의 가격경쟁력을 높이기 위한 노력에 집중해 왔습니다. 하지만, 최근 전기차 및 자율주행 기술의 발전과 함께 자동차공조 시스템에도 많은 변화가 예상되고 있습니다. 2세대 전기차의 항속거리가 300km를 넘어서게 될 것으로 예상되는데, 이에 있어 가장 중요한 기술이 바로 ＇Heat Pump System＇(열관리시스템 시장)으로 전기차의 배터리효율을 증가시키는 공조시스템 분야입니다. 미래 자동차의 발전방향은 현재의 주행성능 중심에서 환경친화적이며 사용자 편의성이 더욱 중요시 되는 방향으로 변화할 것으로 예상됩니다. 이러한 흐름 속에서 공조부품 관련 시장은 조금 더 쾌적한 사용자 운전환경 제공을 위하여 많은 기술연구가 이루어지고 있으며 시장의 규모 역시 꾸준하게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 최근 5년간 글로벌 공조부품회사들은 대형 M 통하여 소수의 메이저 부품공급업체들로 재편되었으며, 이러한 메이저 부품공급업체들이 시장점유 우위를 점하고 있는 상황입니다. 글로벌 공조부품시장의 경우 아래 표에서 볼 수 있듯이 2016년 기준, 약 48조원의 시장규모를 보이고 있습니다.

(단위 : 조원, %)

구분/연도	2015	2016(E)	2017(E)	2018(E)	2019(E)	2020(E)	CAGR

일반공조시장	39.7	41.2	42.8	44.4	46.1	47.8	3.8%

열관리시스템시장	6.5	7.5	8.7	10.1	11.8	13.7	16.1%

TOTAL 공조시장	46.2	48.7	51.5	54.5	57.9	61.5	5.9%

(자료 : 이베스트투자증권 리서치센터)

국내 공조부품 시장의 국내 시장 점유율은 정확하게 파악하기 어려우나, 대략적으로 아래와 같습니다. 국내시장에서 한온시스템(주)과 두원공조는 현대/기아차에 납품하고 있으며, 한국델파이는 한국지엠에 납품하고 있습니다.

[국내 자동차용 공조제품 점유율]

구분	2015년	2016년	2017년

한온시스템	51%	47%	50%

두원공조	26%	26%	24%

이래오토모티브	14%	14%	14%

기타	9%	13%	12%

합계	100%	100%	100%

(자료: 한온시스템 2017 사업보고서)

당사가 생산하는 공조부품의 상위 납품처인 한온시스템(주)의 경우 2017년 공조시스템 관련 매출 약 5.6조원으로 글로벌 공조시장에서 2위의 매출규모를 보이고 있습니다.

당사는 설립 이후, 지속적으로 한온시스템(주) 향 공조부품 매출을 통하여 관련 기술력과 매출규모를 확대시켜 왔습니다. 축적된 기술력과 경험을 바탕으로 금년 한온시스템(주) 멕시코 공장 대응을 위한 북미 현지공장 설립을 시작으로 향후 유럽 및 신흥국 자동차 부품시장으로의 진출과 함께 매출처 다변화를 계획하고 있습니다.

(나) 자동차 공조부품업체(2차 부품업체)의 특징

1) 다품종 소량 주문 생산의 수주산업으로 대표적인 중소기업형 산업

자동차 2차부품업체는 중간 수요처인 1차부품업체 및 최종 수요처인 완성차업체의 요구에 따라 다품종 소량 생산되는 수주산업으로서 대표적인 중소기업형 산업입니다. 수요업체의 니즈에 맞추어 주문생산방식으로 제품의 출하가 이루어지므로 안정적인 수주여부에 따라 매출과 수익이 결정됩니다. 공조부품의 경우 1차 부품업체가 생산하는 모듈의 기능과 구조가 완성차별로 모두 다르며 개발되는 차종의 개별 부품 공급은 보통 5~10년간 지속적으로 이루어집니다. 그렇기 때문에 안정적인 1차부품업체를 공급선으로 두어 지속적인 수주를 받는 것이 매우 중요하다고 할 수 있습니다.

2) 모듈화에 의한 매출경로 다양화

완성차 업체는 부품 수급 시 모듈화를 통한 생산 효율성을 추구하고 있습니다. 모듈생산은 여러 개의 부품이 하나의 모듈로 통합되는 생산방식의 변화를 의미합니다. 과거 1차 부품회사를 중심으로 비교적 단층화 되어 있던 자동차산업의 원하청구조가 모듈화에 따라 중층화(2차, 3차 부품회사) 되는 것입니다. 규모의 경제를 실현할 수 있거나 기술력을 갖춘 대형부품회사가 모듈생산을 하게 되므로 대형부품회사를 중심으로 1차 부품회사 그룹이 형성되면서 자연스럽게 여기에 포함되지 않는 부품회사들은 2차, 3차 부품회사로 전환되는 수직적 구조가 형성됩니다. 즉, 하나의 원청과 다수의 협력업체가 수평적으로 존재하던 과거에 비해 관계의 수가 줄어들어 결과적으로 전속적 관계가 완화되며 이를 바탕으로 2차 부품회사는 과거 국내로 한정되었던 매출경로를 해외 등으로 다변화할 수 있는 기회를 갖게 됩니다.

3) 중간재적 성격으로 인해 원재료 가격 변동에 따른 비용 위험 전가

공조 관련 2차부품회사의 경우 1차부품회사로 납품하는 제품에 대한 원재료를 유상사급의 형태로 공급 받고 있습니다. 따라서 원재료매입 비용 중 많은 부분이 안정적으로 수급이 가능하며, 원재료의 가격상승 시 매입기준가격으로 매출가격이 연동, 상계되어 1차부품회사로의 비용 위험 전가가 가능합니다.

4) 공정 자동화 및 생산라인의 효율적 구축을 통한 원가절감이 중요

1차 부품회사는 모듈화된 부품의 공급을 위하여 초기 제품의 기획 및 개발단계가 가지는 중요성이 상대적으로 큽니다. 반면 2차 부품회사의 기술력은 공정자동화를 통한 생산비용 절감, 생산라인의 효율적인 배치 및 각 공정단계의 통합을 통한 생산효율성 증가에 집중됩니다. 2차 부품회사는 이를 통하여 납품단가를 낮출 수 있으며, 균일하게 높은 품질의 제품을 납기일에 맞추어 생산할 수 있게 됩니다. 공정 자동화 및 생산라인 효율화에 대한 노하우는 국내 2차 부품회사들이 가지고 있는 큰 경쟁력 중 하나입니다.

(다) 회사의 설립 배경 및 설립 이후 성장과정

구 분	생산 및 판매활동 개요	영업상 주요 전략

설립기
(~2006년)	* 자동차 부품 회사 설립
* 회사매출 답보 상태

인수기
(2007~2008년)	* 신경영진 인수
(대표이사 유기철)
* 회사 재도약을 위한 전략 수립 및 표준화, 제도화, 전문화 기초 기반 수립(ERP 도입: 실시간 매출, 재고, 원가 분석을 통한 회사 기반 구축)
* 연간 매출 150억대	* 안정적인 매출처 확보
* 고객사에 회사의 버전 제시 및 미래 방향 설정
* ERP 시스템 모범업체로 대외 홍보 시작(100여 개 이상 회사 방문 견학 실시)

도약기
(2009~2014년)	* 연구소 설립(2009.1월)
* 노동 집약형 생산구조에서 자동화 시스템 생산구조로 전환
1) Radiator Cap 자동화 추진(세계 최초로 완성한 무인 자동화 및 F/PROF SYSTEM에 의한 자동화 설비 완성으로 인원 14명에서 2명으로 절감 및 외주화 부품 동시 생산으로 세계적 경쟁력 확보. → 고객사 혁신 기술 대상 수상
2) 시트모터 브라켓 자동화 시스템 구축. 자동화에 의한 절대 생산 경쟁력으로 국내, 중국, 멕시코 등에 수출하는 경쟁력 확보(2014년 이후 매출 지속 증대 중)
3) Header condenser 자동화 1호기 추진. → 세계 최초로 Header condenser 조립설비를 수작업에서 완전 자동화를 실현하여 세계 최고의 경쟁력 확보. 자동차를 통한 절대 경쟁력 확보로 신규 수주 급성장(인원 절감: 28명 → 8명)
① GM , 폭스바겐, 포드 부품의 신규 수주 확대 진행
4) 자동화 시스템에 의한 기술력 인정으로 ㈜세원의 주력 품목인 공조 부품의 Header condenser의 생산 자동화 를 전제로 신규 수주 시작(HMG 아반테, 쏘나타, 그랜저, 모닝 등 집중 수주 시작)
5) 전략 품목 선정
① Header condenser 국내 기준(40→250만 대) 시장점유율 18% → 67%(2015)
② 라디에이타캡(시장점유율 90%) 수주(2015년 현재 700만 대) → 해외차(NON HMG) 적용 지속 추진 중	*SQ 최우수 업체 등록: S 등급
* 자동화 설비 확보로 고객사 주요 견학 업체 및 모범 업체로 선정
* 기술력에 의한 신규 수주 확대
* 해외 시장 부품 개발 착수 → 향후 판매 비중의 50% 이상 확보
* 대량 생산에 의한 자동화 및 원가 경쟁력 확보
* 원가 경쟁력 확보로 국내 경쟁사 4개 사 중 2개사 퇴출

상장신청기
(2015~2020)	1) 규모의 경제 실현을 위한 전략품목의 추가선정 및 수주
Evaporator 자동화(일괄공정) 구현을 통한 가격경쟁력 확보 2017년 하반기 이후 다임러크라이슬러용 100만대를 시작으로 하여 2019년 이후 GM에 납품예정
②Pipe 생산공정 자동화를 통하여 기존 노동집약적 부품인 pipe 품목을 자동화설비를 통한 기술산업으로 육성 전환시켜 신규수주가 발생. 현재 Ford, GM 물량을 수주하여 개발 중이며 2019년 이후 Pipe 단일 품목으로 국내 150억 매출을 목표로 함
2) 글로벌기업으로의 변화
글로벌 도약을 위한 회사의 성장발판을 마련하는 데에 주력. 멕시코 공장설립을 시작으로 하여 NON-HMG 수주의 확대를 목표로 영업하며 글로벌 메이저 부품사들에 대한 매출을 확대할 계획
3) Press 부품사업의 신규 성장
기존 공조부품의 기술력을 바탕으로 북 Press 부품류의 제품완성도와 가격경쟁력을 높이는 데 주력 중
향후 멕시코공장의 북미현지 수주량 증대 및 국내 공장 증설을 통하여 매출규모를 확대할 계획	* 매출처를 해외로 다변화
북미진출을 시작으로 하여 향후 지속적인 글로벌영업망 확대를 목표로 공조부품 및 기타press제품류의 범용화 생산설비 구축에 모든 역량 집중
*2020년까지 국내외 매출 1,000억을 달성하는 것을 단기적인 목표로 해외수주영업 실시

(2) 제품 설명

① Header Condenser (HVAC)

② Radiator Cap (HVAC)

③ Evaporator (HVAC)

④ Pipe (HVAC)

⑤ 기타 Press류 (기타 프레스 제품 들)

제품설명	사진

① Header Condenser (HVAC)
Header Condenser는 자동차 엔진룸의 맨 앞에 위치하여 컴프레서에서 전달된 고온 고압의 에어컨 냉매를 차갑게 해서 액체 상태의 냉매로 전환해 주는 역할을 합니다. 이는 공조장치를 구성하는 콘덴서(Condenser, 응축기)모듈을 구성하는 부품 중 가장 중요한 기능을 하는 구성품 입니다.	drw000027780639.gif Header Condenser

② Radiator Cap (HVAC)
Radiator Cap은 Radiator 내부에 냉각수를 주입 시키거나 냉각수에 압력을 주어 물의 비등점을 높임으로써 냉각성을 향상시키는 역할을 하는 제품입니다. 제품 내에 진공밸브와 압력밸브가 있어 라디에이터 내의 압력을 자동으로 조정해주는 중요한 역할을 하며, 냉각수가 뜨거워지면 수증기가 발생하여 Radiator Cap의 압력밸브에 압력을 주게 됩니다. 이 압력이 스프링 장력보다 크게 되면 수증기는 저장 탱크로 가게 되는데, 이 발생 압력으로 냉각수의 끓는점이 110℃ 정도로 올라가게 됩니다.	drw000027780626_1.gif Radiator Cap

③ Evaporator (HVAC)
Evaporator는 자동차 성능 중에서 차의 실내의 온도를 쾌적하게 유지하게 해주는 증발기 부품 중 하나입니다. 외부에서 차내로 유입되는 공기는 이 Evaporator를 거쳐 열을 빼앗기고 차가운 공기로 바뀝니다. 이 차가운 공기는 엔진을 거치면서 뜨거워진 냉각수를 만나 온도가 조절된 이후 최종적으로 운전자가 있는 실내로 유입되게 됩니다. 운전자는 공조시스템을 통하여 최초 Evaporator를 통과한 찬 공기의 유입량을 조절하게 됩니다.	drw000027780628_1.gif Evaporator

④ Pipe (HVAC)
Radiator와 엔진을 연결하는 호스를 총칭합니다. TOC 파이프, Evaporator를 연결하는 EVAP PIPE, HEATER를 운송하는 HTR PIPE 등이 있습니다.	drw00002778062a.gif Pipe

⑤ 기타 Press류
당사는 공조관련부품 이외에도 기타 PRESS류의 제품을 생산 판매하고 있습니다. 기타 Press류의 품목들은 기능별 품목별로 모두 상이한 부품들로 이루어져 있습니다. 당사가 매출하고 있는 기타 Press류의 주요 제품들에는 Crank Arm(와이퍼), Dust Shield, Seat Motor Bracket, WTOC Bracket, 기타 Clip 류 등이 있습니다.	rietaining_brkt.jpg rietaining_brkt crank_arm.jpg crank_arm

(차세대 개발 부품 Project)

개발프로젝트	사진

① Battery ChillerBattery Chiller는 현재 일부 전기차에 사용되고 있는 부품이며, 배터리에서 발생하는 열기를 식혀 에너지 효율을 높이는 기능을 합니다. 최근, 전기차가 한번 충전으로 300km 이상 주행이 가능해지면서 배터리의 운행 중 충전효율 확보가 무엇보다 중요해졌습니다. Battery chiller는 알루미늄 재질로 만들어지며, 플레이트, 파이프, 블록, 브라켓 등의 parts로 구성되어있습니다. FORD 등 북미 고객사와 개발진행 중이며, 한온시스템(주)과도 기술 협의 진행 중에 있습니다.

② EGR COOLER ( EXHAUST GAS RECIRCULATION )
EGR COOLER는 배출되는 자동차 배기가스를 회수 후 다시 엔진으로 주입하여, 연료효율을 높이고 오염물질 배출량을 감소시키는 기능을 하는 부품입니다. 자동차의 연비를 늘리는데 직접적인 영향을 주는 부품으로서 친환경차 관련 기술입니다. 향후 가솔린 및 디젤 등의 연료를 사용하는 차종에 적용될 예정입니다.
현재 NU 엔진 및 THETA 엔진 적용을 위해 부품개발 중 이며 스테인레스 재질로 구성된 제품으로 플레이트, 가스박스, 플랜지 등의 parts로 이루이집니다. 현재 당사가 한온시스템(주)과 협력하여 연구 개발 중인 친환경 공조부품 관련 Project 중 하나입니다.

(3) 사업 구조

세원의 주요 원자재는 알루미늄, 스텐, 스틸 및 외주 가공품(반제품)입니다. 당사의 주요 고객사인 한온시스템(주)으로 공급되는 제품들의 원재료가 되는 알루미늄은 한온시스템(주)으로부터 유상사급 계약에 의해 공급받고 있습니다. 유상사급으로 제공받는 원재료들의 매입가격 산정은 고객사인 한온시스템(주)에서 원재료 단가를 적용시점 기준 일괄 공지 후 부품가격에 반영하여 월말에 원재료 공급금액과 매출금액을 상계한 후 남은금액을 매출로 인식하는 순액기준 매출인식 형태를 취하고 있습니다. 따라서 한온시스템(주)으로부터 받는 알루미늄 유상사급 원재료 금액은 매입금액에 계상되지 않습니다. 한온시스템(주) 외 기타 거래처로부터는 외주 가공 반제품을 매입하여 가공 생산 후 매출하고 있습니다. 2017년 원재료 종류별 매입 비중은 외주 가공 업체에서 프레스 공정을 거친 후 회사의 공정으로 투입되는 반제품이 72%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 한온시스템(주)으로 부터의 유상사급을 제외한 알루미늄, 스텐, 스틸 및 기타 원재료 매입 비중이 17% 비중을 차지하고 있습니다.

(4) 신규 사업

청구일 현재 추진 중인 신규사업 및 이사회 결의 등을 통하여 향후에 추진하기로 구체화된 사업은 없습니다.

나. 시장 현황(1) 시장의 특성(가) 자동차부품산업의 개요

당사는 표준산업분류상 "기타 자동차 부품 제조업(C30399)"에 속해있으며 세세분류상 "그 외 기타 자동차용 신품 부품 제조업(C30399)"을 영위하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 자동차 부품 산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 2-3만여 개에 달하는 다양한 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 받으며, 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 자동차 부품산업의 시장구조는 매우 폐쇄적이며 산업 내 신규진입을 위해서는 기술력, 가격경쟁력, 양산능력, 모기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 그러나 최근에는 부품조달의 글로벌화가 이루어짐에 따라 초대형 선진부품기업들이 국내에 진출하는 한편, 국내의 우량부품업체들의 해외진출도 가속화되면서 품질 및 가격경쟁력이 더욱 중요해지고 있습니다.

(나) 자동차부품산업의 분류

자동차 부품에 대한 품목분류는 기능별로는 내연기관용 부품, 제동장치 및 부품, 완충기 및 부품, 동력전달장치 등 15개 품목으로 분류되고 있고 용도별로는 제조조립용(완성차), 보수용, 수출용으로 구분됩니다. 제조공정별로는 주조품, 단조품, 기계가공품, 프레스가공품, 조립부품 등으로 나누며 투입 소재별로 보면 철강품, 비철금속품, 고무제품, 플라스틱 제품 및 기타 등으로 분류됩니다. 당사는 아래 분류 중에 기능분류 상 공조제품을 주로 생산하고 있으며 제조공정 분류 상 기계가공품 및 프레스가공품을 제조하는 2차 부품업체입니다. 사용소재별 분류로는 알루미늄을 주소재로 하는 비철금속부품등을 주로 생산하고 있습니다.

구분 주요 부품 기능별 동력발생장치 엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너, 엔진밸브, 엔진스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크샤프트, 밸브가이드 동력전달장치 클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축 공조제품 에어컨, 히터 전장부품 스위치류, 램프류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스타터모터, DC모터, 복합계기, ECU 제동장치 브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크드럼, 브레이크 슈, 브레이크 라이닝 조향장치 스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클 현가장치 현가스프링, 쇼크옵쇼버 차체부품 패널류, 필러류, 내장재, 차량유리, 범퍼 기타 각종씰, 방진고무/캡, 단열판, 브라켓, 베어링 제조공정별 주조품 실린더블록, 실린더헤드, 피스톤링, 피스톤라이너, 브레이크 드럼, 브라킷 등 단조품 크랭크 샤프트, 캠샤프트, 커넥팅로드, 흡입 및 배기밸브, 볼조인트, 스티어링샤프트 기계가공품 피스톤핀, 플레인베어링, 유니버샬조인트, 타이밍체인, 실린더헤드볼트, 롤링베어링 등 프레스가공품 휠디스크, 휠캡, 범퍼, 연료탱크, 프레임 등 조립품 에어클리너, 라디에이터, 연료분사장치, 물펌프 등 사용소재별 철강품 실린더블록, 캠샤프트, 기어, 머플러, 브레이크디스크, 플라이휠 등 비철금속부품 미션케이스, 펌프, 라디에이터, 전장부품, 브라켓 등 고무제품 엔진마운팅, 고무호스, 팬벨트, 웨더스트립, 오일씰 등 플라스틱제품 및 기타 범퍼, 내장재, 가스켓, 스파크플러그 등 (자료: NICE평가정보) (다) 자동차부품산업의 특징 1) 산업의 계층화 자동차산업은 완성차업체가 최종완제품을 생산하는 정점에 있으며, 그 하부에 부품, 하위부품, 시스템을 설계 및 통합하여 최종모듈을 만들어 완성차업체에 직접 납품하는 1차 부품업체, 완성차업체에 직접 공급하거나 1차 부품업체를 통해 간접적으로 부품을 공급하는 2차 부품업체, 원재료를 가공하여 소재를 만들어 내거나 자동차 부품에 필요한 소규모 부품을 생산하여 1차 및 2차 공급업체에 공급하는 3차 부품업체로 계층화가 되어 있습니다. 계층화는 제조비용의 절감압력을 받는 여러 자동차부품 제조업자 사이의 경쟁 심화로 나타난 결과입니다. 계층화는 구매비용을 절감하고, 직접 공급의 수를 줄이고, 대량 공급을 통해 규모의 경제를 제공하며, 부품의 설계 및 연구비용을 배분하고, 판매처의 개발을 위한 시간을 절약하고, 하위시스템 등 기타의 조립을 위한 자본투자를 줄임으로써 원가를 충분히 절감하도록 합니다. 계층화의 과정은 산업 내 두 계층 사이의 커다란 상호 의존을 수반합니다. 자동차산업이 점차 시스템 통합에 힘을 쏟음에 따라 부품 제조업자들은 점차로 높아지는 요건을 충족시키고 품질수준을 향상할 것을 요구 받습니다. 2) 중소기업 위주의 시장구조 국내 완성차업체가 현대, 기아, 한국지엠, 르노삼성, 쌍용 등 5개사의 과점체제인 반면 부품산업은 상대적으로 대기업보다는 중소기업 위주의 시장구조를 형성하고 있습니다. 자동차부품은 특성상 안정성, 정밀성이 필요한 품목으로 고기술을 요구하고 다양성으로 다품종 소량생산의 특성을 가지고 있으며, 완성차 업체들에 종속적인 거래관계를 유지하고 있어 상대적으로 전방교섭력이 약한 편입니다. 완성차 업체들은 부품 공급의 안정화와 교섭력 강화를 위해 2-3개의 부품사를 납품업체로 지정하여 공급받고 있는데, 이러한 구조는 거대 완성차업체에 대한 부품업체들의 교섭력을 취약하게 만드는 주요인으로 작용하였으며, 완성차업체와의 전속적 거래관계와 함께 높은 수익성 확보를 어렵게 하는 원인이 되고 있습니다. 또한 규모의 경제 효율성을 달성하기 어려운 점도 수익성에 부정적인 요인으로 작용하고 있는 상황입니다. 이러한 수익구조의 특성으로 상당수의 부품사는 경쟁력 있는 독자기술 확보에 어려움을 겪고 있으며, 이는 다시 완성차업체에 대한 의존도 심화, 상시적인 납품단가 인하 등의 악순환으로 이어지는 경향을 보이고 있습니다. 한국자동차산업협동조합에 따르면 2016년 기준 858개의 자동차 부품기업 중 대기업이 242개, 중소기업이 616개로 중소기업이 대부분을 차지하고 있습니다. [기업규모별 업체수] 년도 대기업 비중 중소기업 비중 계 증감률 2011 149 16.82% 737 83.18% 886 -1.4 2012 205 23.11% 682 76.89% 887 0.1 2013 229 25.50% 669 74.50% 898 1.2 2014 231 26.28% 648 73.72% 879 -2.1 2015 241 27.29% 642 72.71% 883 0.5 2016 242 28.21% 616 71.79% 858 -2.8 ※ 자료: 한국자동차산업협동조합(KAICA) 주) 중소기업 기준 : 3개년도 평균매출액 1,000억원 이하(2015.1.1부터 적용) ※ 중소기업 제외 : 자산총액 5,000억원 이상, 상호출자제한집단 또는 채무보증제한기업집단에 속하는 회사, 자산총액 5,000억원 이상 법인이 주식 30%이상을 소유한 경우 등 최근에는 완성차 업계의 구조조정과 플랫폼 통합노력 등을 배경으로 부품산업도 대형업체를 중심으로 재편되는 사례가 늘어나고 있습니다. 플랫폼 통합은 부품당 구매량이 증가하여 납품선을 확보한 업체들에 한해 외형 성장의 기회가 주어지기 때문입니다. 대형화 이외에도 모듈화 및 전장화(電裝化), 글로벌 아웃소싱 등이 확대되면서 기술력 및 원가경쟁력을 갖춘 업체와 그렇지 못한 업체간 양극화가 심화되고 있습니다. 즉, 기술력 및 자본 축적을 이룬 일부 기업들이 대형화되면서 규모의 경제 달성이 용이해지고 이러한 기회를 통해 기술축적이 가속화되면서 완성차업체에 대한 협상력이 강화되는 기회를 얻게 되는 반면, 그렇지 못한 상당수의 중소기업들은 기술력 열위와 납품 기회 축소 등으로 완성차업체에 대한 종속도가 심화되고 있습니다. 3) 전후방 연쇄효과 자동차 부품산업은 전방산업인 완성차 시장 상황과 후방산업인 철강, 비철금속 등 소재산업과 연관효과가 높고 여타 산업에 미치는 효과도 매우 높은 특성을 가지고 있습니다. 자동차부품산업은 크게 완성차업체로의 OEM(Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), 보수용 시장으로의 A/S, 해외시장으로의 수출 부분으로 구분됩니다. [자동차부품 매출 구분] 매출구분 주요 수요결정 요인 납품처 OEM 국내자동차 생산대수 부품 수입비중 완성차업체의 부품 외주비율 국내 완성차업체 국내 모듈부품업체 국내 기타부품업체 A/S 국내자동차 보유대수 자동차 사고율 부품 내구성 국내 완성차업체 부품 대리점 수출 해외완성차업체의 부품조달 정책 국산부품의 품질 및 가격경쟁력 국산자동차의 해외운행대수 해외 완성차업체 및 부품업체 해외 A/S 대리점 국내완성차 해외법인 등 (자료: 한국자동차공업협동조합) 국내 자동차부품산업의 매출기반은 실질적으로 OEM부문에 있다고 할 수 있습니다. 내수에서 OEM 비중이 여전히 75∼80%수준을 유지하고 있으며, 수출의 경우에도 국내 완성차업체의 해외생산 확대에 따른 KD(Knock Down) 부품의 수출이나 GM, 포드 등 해외 완성차업체에 대한 OEM매출이 대부분을 차지하고 있습니다. 따라서 자동차부품업체는 기술개발능력, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 완성차업체의 요구수준을 충족시키면서 완성차업체와 긴밀한 유대관계를 형성, 유지 발전시킬 수 있는 능력이 사업 안정에 있어 중요한 부분입니다. 자동차부품산업은 자동차산업과 제품개발 단계부터 참여하여 양산까지 불가분의 관계를 맺고 있으며, 자동차산업의 국제경쟁력 제고를 위해서는 자동차부품산업과 상호 긴밀한 협력관계의 유지 및 효율적인 분업생산체제의 구축이 요구되고 있습니다. 4) 산업의 글로벌화 및 생산 외주화 자동차산업은 다국적기업들의 주요한 시장지배와 국제시장에서 경쟁기업들이 차지하는 전략적 위치가 근본적으로 이들 기업의 세계적 위치에 영향을 크게 받는 산업입니다. 전 세계적인 협력체계는 지리적 위치에 따른 수송비용의 감소, 임금경쟁력에 의한 현지생산 및 부품조달, OEM생산, 막대한 자본과 판매력에 의한 시장 지배력, 교통과 통신발달에 따른 국가 간의 소비패턴 동질화 등 막대한 자본력을 바탕으로 한 다국적 기업화와 함께 국제 분업화가 활발해지는 범세계적산업 및 국제화산업의 특징을 가지고 있습니다. 글로벌 자동차 제조업체들은 제품수명주기가 짧아짐에 따라 판매가격을 유지하면서 추가적인 특징을 가진 신모델 출시의 요구 압력에 직면해 있습니다. 이에 완성차업체는 인도, 중국, 아시아 등지에서 글로벌 부품조달을 통하여 비용을 절감할 수 있는 가능성을 확인했습니다. 계층상 상위의 완성차 업체 및 글로벌 부품업체는 전세계에 퍼져있는 해외 공장에서 사용되는 부품의 외주를 위해 최근 2~3년 전부터 글로벌 구매팀을 운영하고 있습니다. OEM 부품공급업체 및 보수용 부품업체들은 생산에 있어 높은 수준의 기술 및 효율성을 요구하는 소수 부품의 생산에 전문화되어 있습니다. 여러 개의 계약을 동시에 이행함으로써 연구, 제품 개발, 도구 및 금형 등에 비용을 분산시킬 수 있는 능력은 자동차부품 부문에 있어 원가우위를 차지할 수 있는 중요한 요소입니다. 5) 국민경제 주도하는 국가 기간산업 자동차산업은 한 나라의 경쟁력 및 기술수준을 대표하는 종합 기계산업으로서 국가적 관심의 대상이 되어 왔습니다. 3대 세계 경제대국인 미국, 일본 및 독일을 보더라도 GM, 도요타, 다임러 등 세계 최고의 자동차기업을 보유하면서 자국의 자동차산업을 지속적으로 발전시키기 위해 가능한 모든 정책적 노력을 기울이고 있습니다. 뿐만 아니라 향후 세계 경제성장의 중심 국가로 최근 주목을 받고 있는 브릭스(BRICs) 즉, 브라질, 러시아, 인도, 중국 등도 자동차산업 육성을 위해 많은 관심을 쏟고 있습니다. 자동차산업이 이러한 주목을 받는 이유는 먼저 산업의 특성상 한 국가의 기술수준과 산업구조를 고도화시키는 데 기여하고 있기 때문입니다. 즉 자동차가 2~3만 여개의 부품으로 만들어지는 만큼 자동차산업이 철강, 전자, 전기, 플라스틱, 유리, 고무, 섬유 등 거의 모든 소재분야 관련 산업과 깊은 연관을 맺으면서 기술개발의 파급효과와 부품국산화에 따른 생산 유발효과를 일으키기 때문입니다. 자동차산업은 금융, 판매, 정비, 보험, 운수, 관광 등 광범위한 서비스산업에도 직간접적인 연관이 있기 때문에 고용 창출효과도 매우 큽니다. 또한 자동차산업은 전세계적으로 자동차교역 규모가 확대됨에 따라 수출 전략산업으로서의 역할도 충실하게 해내고 있습니다. 최근에는 전기차 및 환경친화적 미래형 자동차 또는 지능형 자동차 개발에 첨단 전자기술이 폭넓게 응용되면서 자동차산업과 정보통신, 차세대전지, 반도체, 무선통신, 콘텐츠, 디스플레이 등 첨단 산업과의 관련성이 증대되고 있습니다. 이에 따라 자동차산업은 21세기에도 국가경제를 이끌어가는 ‘산업 중의 산업’으로서의 위치를 확고하게 지켜나갈 것으로 보입니다. 우리나라도 이러한 자동차산업의 중요성을 인식하고 1950년대 기계산업의 불모지에서 출발하여 최초의 국산차를 제작하였으며, 1960대 이후 본격적으로 자동차산업을 육성하기 위해 업계와 정부가 혼신의 노력을 기울여왔습니다. 그 결과 같은 시기에 자동차산업 육성을 시도했던 다른 많은 개발도상국과는 달리 우리나라는 내수용 KD부품조립에 그치지 않고 고유모델과 독자모델을 개발하는 데 성공하였으며 더 나아가 해외 선진시장을 적극적으로 개척함으로써 세계 6위의 자동차 생산대국으로 발전할 수 있었습니다. (2) 시장 규모 및 전망 (가) 자동차부품산업의 현황 및 전망 국내 자동차부품업체들의 매출구조는 크게 OEM, A/S, 수출로 구분할 수 있습니다. OEM은 국내 완성차업체에 납품하면서 발생하는 매출이며, A/S 와 수출은 각각 국내 운행차량의 유지·보수 관련 매출과 해외 판매 매출입니다. 자동차부품 업체들은 하나 이상의 완성차 업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차 제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고, 완성차 업체들은 다수의 자동차 부품업체들로부터 부품을 공급받아 자동차를 생산하는 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM) 관계를 맺고 있습니다. 따라서 자동차부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받고 있어 자동차 부품업체들의 내수 및 수출도 완성차 업체들의 추세 따르고 있습니다. 그러나 2000년대 들어서는 현대/기아차의 해외 현지생산 확대에 따른 KD 방식의 부품 수출 증가, 품질 및 브랜드 인지도 향상에 따른 해외 완성차 업체 및 부품사들로의 직수출 증가 등으로 수출 비중이 확대되는 추세입니다. 이에 최근 자동차 부품 산업은 직수출 확대를 위한 노력과 차종의 상급화, 편의사양의 다양화 및 대중화 등에 따른 고부가가치화 진전으로 완성차 생산실적과의 상관관계가 약화되고 있습니다. [자동차부품업 연도별 매출액 추이] 구 분 부품 매출실적 증감율(%) OEM A/S 수출 합계 2011년 516,293 30,978 130,912 678,183 15.2 2012년 519,732 30,184 199,443 750,359 10.6 2013년 507,352 30,441 210,510 748,303 -0.3 2014년 519,993 31,200 215,857 767,050 2.5 2015년 484,810 33,937 219,645 738,392 -3.7 2016년 466,784 32,675 259,511 758,970 0.8 ※ 자료 : 한국자동차산업협동조합(KAICA) 주1) 보수용은 1차부품업체만을 대상으로 추정한 실적으로 타이어, 밧데리 등 별도의 유통구조를 가진 품목은 제외함 주2) 수출은 산업통상자원부 MTI Code 자동차부품 실적에서 완성차회사의 Spare Parts 수출액과 KD 수출액을 제외하고 원화로 환산 2013년, 자동차부품 산업은 수출 증가에도 불구하고 OEM 생산 감소로 인해 전년대비 0.27% 감소한 74조 8,303억 원을 기록하였습니다. 수출의 경우 현대/기아차의 해외 생산 확대가 이어지면서 전년대비 5.55% 증가한 21조 510억 원을 기록하였으나, 증가율은 크게 둔화되었습니다. 모기업 납품용으로 공급되는 OEM은 전년대비 2.38% 감소한 50조 7,352억 원을 기록하였는데, 이는 당시 주간연속 2교대제 도입 및 주말특근 미실시, 부분파업 영향 등으로 완성차업체의 국내 생산이 감소하였기 때문입니다. 2014년, 수출규모가 전년대비 증가한 가운데, A/S 매출 역시 소폭 증가하였습니다. 이렇듯 자동차부품은 내수 OEM 비중이 높게 나타나고 있는데, 이는 국내 자동차부품 산업이 중소업체 위주로 진행되어 왔고 부품 설계 및 개발을 완성차업체에 의존해 오면서 직수출을 위한 기술 및 자본 축적이 충분하지 못했기 때문으로 분석됩니다. 다만, 최근 현대·기아차를 중심으로 한 국내업체의 해외생산 확대로 KD(Knock Down)부품 수출이 확대되고, 해외 완성차업체들의 글로벌 소싱 확대 및 해외 운행 중인 국산 차량의 증가와 관련한 해외 A/S 부품 수요 증가 등의 요인으로 수출비중이 높아지는 추세를 보이고 있습니다. 2015년, 자동차 부품 산업 매출액은 A/S매출 및 수출이 증대했으나 OEM 매출이 감소하면서 2014년 대비 3.7% 감소했습니다. 영업일수 감소 및 완성차 업체 파업 등으로 가동률 하락 및 완성차 업체의 중국시장 가격정책변화로 부품사와의 비용분담 등으로 인한 것으로 분석되었습니다. 2016년, 완성차 업체의 수익성 하락으로, 자동차 부품 산업도 전반적인 수익성 하락이 불가피해진 한해 였습니다. 연간 현대기아차의 내수판매 점유율은 66%를 기록하였으며 10월 월간 기준으로 처음 60% 이하로 하락하는 모습을 보였습니다. 2017년은 자동차 부품사들의 고객사 다변화 정책과 신흥 시장에 대한 진출로 수익성의 개선이 점차 시작될 것으로 전망됩니다. 해외 완성차업체들의 부품 조달처 다변화, 현지화(현지 조달화) 추세와 더불어 현대·기아차의 세계 자동차 시장 내 지위 향상으로 국내 부품업체들에 대한 인지도가 높아지고 있어 해외 생산거점 및 품질과 기술력을 확보한 국내 업체들의 수혜가 기대되고 있습니다. 한편, 최근 세계 자동차 시장에서 연비 및 환경규제가 강화되는 추세인 바 글로벌 완성차업체들은 기술 개발과 라인업 확대 전략을 강화하고 있습니다. 현대/기아차 역시 2020년까지 22개 차종으로 친환경 모델을 강화하는 등 중장기적 연비 상승 계획을 추진 중이며, 이는 고부가가치 제품 비중 확대 등으로 자동차 부품 업계의 성장 및 수익성 개선에 기여할 것으로 전망됩니다. (나) 자동차산업의 현황 및 전망 자동차산업은 핵심인 자동차 제조 부문 외에도 생산, 판매, 정비 등에 있어서 철강, 전기전자, 고무, 화학, 금융 등의 많은 산업과 연관되어 있는 국가의 기간산업입니다. 글로벌 자동차산업은 2008년 금융위기 이전까지 M 통한 외형성장에 주력했으나, 금융위기 이후 급감한 수요와 과잉 생산 시설 부담 등으로 현재는 효율성 제고 정책으로 선회하고 있는 추세입니다. 완성차업체들은 중국, 인도, 브라질 등 자동차시장이 빠르게 성장중인 신흥시장에 대한 현지 진출, 전장화 및 모듈화, 기술개발을 위한 협력 등을 주요 전략으로 내세우고 있습니다. 우리나라의 자동차산업은 1955년 최초 생산을 시작으로 1970년대 초부터 본격적인 종합 자동차공장 체제를 갖추며 부품 국산화와 수출을 시작했습니다. 1990년대 글로벌 생산체제 구축과 연구개발 투자를 확대해 나갔으나, 외환위기로 인해 대대적인 구조조정을 시행했습니다. 그 결과 현재는 현대, 기아, 한국지엠, 르노삼성, 쌍용의 주요 5개사 체제로 구성되어 있으며, 기술력 강화와 재무구조 개선 등으로 경기 둔화에도 불구하고 2016년 생산기준 글로벌 6위를 기록하고 있습니다. [2016년 10대 자동차 생산국 순위] (단위 : 천대, %) 순위 2014년 2015년 2016년 국 가 대 수 비중 국 가 대 수 비중 국 가 대 수 비중 증감률 (16/15) 1 중 국 23,723 26.3 중 국 24,503 26.7 중 국 28,119 29.5 14.8 2 미 국 11,650 12.9 미 국 12,100 13.2 미 국 12,198 12.8 0.8 3 일 본 9,775 10.2 일 본 9,278 10.1 일 본 9,205 9.6 -0.8 4 독 일 5,928 6.6 독 일 6,186 6.7 독 일 6,211 6.5 0.4 5 한 국 4,525 5.0 한 국 4,556 5.0 인 도 4,489 4.7 8.8 6 인 도 3,840 4.3 인 도 4,126 4.5 한 국 4,229 4.4 -7.2 7 멕시코 3,220 3.6 멕시코 3,565 3.9 멕시코 3,597 3.8 0.9 8 브라질 3,146 3.5 스페인 2,734 3.0 스페인 2,889 3.0 5.6 9 스페인 2,403 2.7 브라질 2,429 2.6 캐나다 2,370 2.5 3.8 10 캐나다 2,394 2.7 캐나다 2,283 2.5 브라질 2,157 2.3 -11.2 세계총계 90,105 100.0 91,903 100.0 95,446 100.0 3.9 자료) 각국 자동차공업협회, LMC「Global Car Truck Forecast」 [연도별 자동차 생산순위('10-'16)] (단위 : 천대) 순위 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 국 가 대 수 국 가 대 수 국 가 대 수 국 가 대 수 국 가 대 수 국 가 대 수 국 가 대 수 1 중 국 18,265 중 국 18,419 중 국 19,272 중 국 22,117 중 국 23,723 중 국 24,503 중 국 28,119 2 일 본 9,626 미 국 8,662 미 국 10,336 미 국 11,066 미 국 11,661 미 국 12,100 미 국 12,198 3 미 국 7,743 일 본 8,399 일 본 9,941 일 본 9,630 일 본 9,775 일 본 9,278 일 본 9,205 4 독 일 5,906 독 일 6,302 독 일 5,797 독 일 5,877 독 일 6,051 독 일 6,065 독 일 6,211 5 한 국 4,272 한 국 4,657 한 국 4,562 한 국 4,521 한 국 4,525 한 국 4,556 인 도 4,489 6 인 도 3,554 인 도 3,933 인 도 4,201 인 도 3,933 인 도 3,878 인 도 4,126 한 국 4,229 7 브라질 3,382 브라질 3,443 브라질 3,431 브라질 3,738 멕시코 3,368 멕시코 3,565 멕시코 3,597 8 스페인 2,388 멕시코 2,681 멕시코 3,002 멕시코 3,055 브라질 3,173 스페인 2,734 스페인 2,889 9 멕시코 2,342 스페인 2,361 캐나다 2,463 태 국 2,457 스페인 2,403 브라질 2,429 캐나다 2,370 10 프랑스 2,229 프랑스 2,278 태 국 2,454 캐나다 2,380 캐나다 2,394 캐나다 2,283 브라질 2,157 자료) 각국 자동차공업협회, LMC「Global Car Truck Forecast」 2016년 국내 완성차업체들의 생산은 422만 8천대(yoy -7.2%), 판매는 422만 2천대(yoy -7.5%)를 기록했습니다. 대외적으로는 신흥시장 경기침체 지속의 영향, 대내적으로는 하반기 개별소비세 인하 종료 등의 이슈로 2013~2015년의 성장 추세에서 돌아서서 역성장세를 기록했습니다. [국내 완성차업체 생산 및 판매추이] (단위 : 대) 연도 생산 판매 내수 수출 2001 2,946,329 1,451,450 1,501,213 2002 3,147,584 1,622,268 1,509,546 2003 3,177,870 1,318,312 1,814,938 2004 3,469,464 1,093,652 2,379,563 2005 3,699,350 1,142,562 2,586,088 2006 3,840,102 1,164,254 2,648,220 2007 4,086,308 1,219,335 2,847,138 2008 3,826,682 1,154,483 2,683,965 2009 3,512,926 1,394,000 2,148,862 2010 4,271,741 1,465,426 2,772,107 2011 4,657,094 1,474,637 3,151,708 2012 4,558,160 1,410,857 3,165,689 2013 4,521,429 1,383,358 3,089,283 2014 4,524,932 1,463,893 3,063,204 2015 4,555,957 1,589,393 2,974,114 2016 4,228,509 1,600,154 2,621,715 (자료: 한국자동차산업협회) 1) 내수시장 2017년 자동차 내수판매는 신차효과 및 노후경유차 폐차지원 등 증가요인에도 불구하고 정부의 신차구입 지원정책 종료 및 경소형 차량 판매 부진등 전년 대비 2.5% 감소한 156만대를 기록하였습니다. [주요 완성차업계 내수 판매 현황] (단위: 대) 업체명 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 현대 570,962 702,678 659,565 684,157 667,777 640,865 685,243 714,121 658,642 688,939 기아 316,432 412,752 484,512 493,003 482,060 458,000 465,200 527,500 535,000 521,550 한국GM 116,520 114,845 125,730 140,705 145,702 151,040 154,381 158,404 180,275 132,377 르노삼성 101,981 133,630 155,697 109,221 59,926 60,027 80,003 80,017 111,101 100,537 쌍용 39,165 22,189 32,459 38,651 47,700 63,970 69,036 99,664 103,554 106,677 (자료: 한국자동차공업협회) 업체별 내수실적을 살펴보면, 내수시장에서 국내 1, 2위 업체인 현대차와 기아차의 시장 지배적 지위가 계속 유지되고 있습니다. 양사 합산 내수판매 점유율(수입차 업체 포함)은 최근 6년(2011-2016년) 내 고점이었던 2012년 74.58% 대비 2016년 65.3%로 9.1%p 감소하였지만 여전히 매우 높은 수준을 유지하고 있습니다. 르노삼성은 2016년 SM6 신차 출시로 인해 점유율이 6.09%로 전년 대비 1.73%p 상승했습니다. 2017년 한국지엠은 말리부 등 중가 모델 출시 등 공격적인 판매전략을 실시하면서 2012년 이후 3위권의 점유율을 유지하고 있고, 쌍용차도 티볼리, 코란도 등의 호조로 점유율이 점진적으로 제고되고 있습니다. 국내 생산업체 기준으로는 내수시장에서의 현대·기아차의 시장지배적 지위가 유지되고 있으나, 수입승용차 점유율이 높아지고 있어 국내 승용차 시장에서 현대·기아차 vs 수입차의 대결구도가 정립되고 있습니다. 수입승용차 신규 등록대수는 2009년 경제위기 및 환율 상승의 영향으로 일시적으로 감소하였던 경우를 제외하고 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다. 2011년 사상 처음으로 10만대를 넘어섰고, 등록대수 기준 시장점유율은 꾸준히 10% 이상을 기록하고 있습니다. 2017년 신규 등록대수는 233천대로 전년 대비 3.4% 증가하며, 점유율 15.23%를 기록하면서 2016년 잠시 주춤했던 내수시장 점유율 증가추세를 이어가고 있습니다. [수입차 신규등록대수 및 점유율 추이] 연도 2012 2013 2014 2015 2016 2017 신규등록대수 130,858 156,497 196,359 243,900 225,279 233,088 점유율 10.01% 12.10% 13.92% 15.53% 14.36% 15.23% (자료: 한국수입자동차협회) 수입차에 대한 국내 고객들의 거부감이 저하되고 있고, 고소득층을 겨냥한 고급차 위주로 구성되었던 수입차종 포트폴리오가 일반 대중을 상대로 한 중가의 대중 모델로 확대되는 가운데 신차 출시 및 수입차 판매업체들의 적극적인 마케팅이 이루어지고 있습니다. 또한, 미국('12.03) 및 EU('11.07)와의 FTA 로 단계적 관세가 인하되면서 수입차의 가격 인하 효과가 나타날 예정이어서 당분간 이러한 추세는 지속될 전망입니다. 2) 수출판매 2017년 수출실적의 경우 2016년 대비 3.5% 감소한 253만대를 기록하며 6년 연속 감소세가 이어졌습니다. 미국의 수요 부진 및 원화강세에 따른 수출경쟁력 하락, 파업에 따른 공급차질 등의 요인들이 수출에 부정적으로 작용하였습니다. [국내 완성차업체 수출판매 추이] (단위 : 천대) 2015년 2016년 2017년 현대차 1,054 1,009 963 기아차 1,114 996 958 한국지엠 463 416 392 르노삼성 149 146 176 쌍용 45 52 37 (자료: 한국자동차산업협회) 업체별 수출실적을 살펴보면, 유럽 및 러시아에서 2013년 GM쉐보레 브랜드 철수가 지속적으로 수출에 영향을 주고 있습니다. 이로 인해 수출실적이 전년 대비 3.5% 감소했고, 현대차 및 기아차는 수출이 전년 대비 각각 4.5%, 3.8% 감소했습니다. 쌍용차의 경우 28.8% 감소했으나, 르노삼성은 전년 대비 20.5% 증가했습니다. 3) 세계시장 2017년 세계자동차 판매는 1.9%증가한 9,068만대로 예상됩니다. 증가율은 2010년 이후 최저수준으로, 4% 중반 이상이었던 금융위기 이전과 비교했을 때 낮은 수준입니다. 금융위기 이전의 수요를 회복한 미국의 증가세는 둔화가 불가피해 보이고, 서유럽의 회복세도 경기 부진으로 악화될 전망입니다. 반면 중국은 증가세가 둔화되어 12년 이후 최저수준인 4.4%대의 성장을 보일 것으로 예상되며, 인도는 신차 출시 확대 및 기저효과로 4년 연속 증가세를 보일 것으로 예상됩니다. 브라질은 고실업률 및 신차 모델 부족 등으로 5년 연속 감소세를 보일 것으로 전망됩니다. 다만, 러시아는 경기 회복에 따른 소비심리 개선, 기준금리 인하로 자동차금융 확대가 예상되며 4.9% 성장할 것으로 예상됩니다. [2017년 세계자동차 판매전망] (단위: 만대, 전년동기대비 %) 지역 2015년 2016년 2017년 대수 증가율 대수 증가율 대수 증가율 전세계 8,594 2.1 8,902 3.6 9,068 1.9 미국 1,748 5.8 1,750 0.1 1,748 -0.1 유럽(EU) 1,598 9.5 1,702 6.5 1,712 0.6 중국 2,082 8.3 2,404 15.5 2,510 4.4 인도 276 8.5 292 5.7 310 6.2 브라질 248 -25.6 197 -20.5 196 -0.6 러시아 160 -35.7 143 -10.6 150 4.9 국내 184 9.2 182 -0.7 176 -3.5 (자료: 한국자동차산업연구소, 2017년 자동차산업 전망, 2016.12) 주) 중대형상용 제외 4) 현대자동차 현황 2017년 현대차의 해외판매는 283만대로 전년대비 11.0% 감소세를 보였습니다. 특히 사드(THAAD, 고고도 미사일 방어체계) 사태 등의 영향으로 인한 중국의 감소세가(31.3%) 두드러졌습니다. [현대자동차 해외공장별 판매실적] (단위: 대수) 업체 구분 소재지 2012 2013 2014 2015 2016 2017 현대차 BHMC 중국 855,995 1,030,808 1,120,048 1,062,826 1,142,016 785,006 HMI 인도 641,281 633,011 613,380 643,270 662,054 678,221 HMMA 미국 361,166 399,000 395,722 380,364 386,503 328,006 HMMC 체코 303,013 304,066 307,900 342,400 358,447 355,018 HMMR 러시아 224,598 229,075 237,000 229,500 207,474 233,421 HAOS 터키 85,878 103,576 202,665 226,509 230,000 227,000 HMB 브라질 27,167 167,385 179,327 174,420 161,484 181,599 CHMC 쓰촨현대 - 45,300 27,303 31,939 38,560 28,786 Total 2,499,098 2,912,221 3,083,345 3,093,243 3,188,554 2,836,995 (자료: 현대차 홈페이지) 2018년 1분기 글로벌 시장에서 전년 동기대비 1.7% 감소한 104만 9,389대를 판매하였습니다. 다만 중국을 제외할 경우 전년 동기대비 2.8% 증가한 88만 3,827대 판매를 기록하였습니다. 본격적인 코나의 수출과 중국 시장에서의 판매 반등, 브라질과 러시아 시장에서의 판매 호조 등이 긍정적인 영향을 미쳐 점차 증가세를 보일거라 예상됩니다. 다. 경쟁 현황 (1)경쟁 형태 자동차산업은 완성차업체가 최종 완제품을 생산하는 정점에 있으며, 시스템을 설계 및 통합하여 최종모듈을 만들어 완성차업체에 직접 납품하는 1차 부품업체, 완성차업체에 직접 공급하거나 1차 부품업체를 통해 간접적으로 부품을 공급하는 2차 부품업체, 원재료를 가공하여 소재를 만들어 내거나 자동차 부품에 필요한 소규모 부품을 생산하여 1차 및 2차 공급업체에 공급하는 3차 부품업체로 계층화가 되어 있습니다. [공조부품] 당사는 2차 부품업체로서 1차 부품업체인 한온시스템(주)(구 한라공조)에 공조시스템을 이루는 부품들을 공급하고 있습니다. 당사와 같은 2차 부품업체의 경우 경쟁입찰에 의한 개별 수주방식으로 1차 부품업체에게 물량을 공급하며, 개별품목에 대한 설비 및 금형의 초기투자비용이 크기 때문에 수주 확정 후 제품 단종 시 까지 특별한 문제가 없다면 신규 경쟁사 진입이 없이 안정적인 물량을 공급할 수 있습니다. 당사는 공조부품생산에 있어 타사대비 높은 자동화 공정율과 효율적인 통합 생산라인을 구축하고 있습니다. 이를 통해 당사는 원가경쟁력 및 품질측면에서 타사대비 높은 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 수주물량의 증가 및 지속적인 CAPA 증설을 통해 매출 외형은 꾸준하게 증가하고 있습니다. 당사의 주요고객사인 한온시스템(주)은 당사의 이러한 규모의 경제에서 발생하는 경쟁력을 활용하여 공조모듈부품의 초기 연구개발단계부터 당사와 협력하는 협력연구시스템을 구축하였습니다. 이러한 연구개발협력시스템을 통하여 당사는 차세대 전기차의 배터리효율을 상승시키는 공조시스템(Heat Pump)의 핵심부품(Battery chiller)과 EGR COOLER 부품 등 향후 자동차 공조시스템의 핵심부품들을 한온시스템(주)과 함께 개발 중에 있습니다. 금년 멕시코 후아레스 공장은 올해 말까지 양산을 위한 세팅이 마무리 될 예정이며 2018년 본격적인 양산체제에 들어갈 예정입니다. 이를통하여 북미 한온시스템(주)향 공조부품 물량의 빠른 대응이 가능해질 전망이며 당사가 공급하고 있는 공조부품에 대한 공급경쟁력 역시 강화 될 것으로 예상됩니다. [기타 Press류] 당사는 공조 2차부품 이외에 기타 Press류의 제품들을 생산하여 1차 부품업체인 한국BOSCH, 한국GATES 등에 공급하고 있습니다. 기타 Press류의 품목들은 기능별 품목별로 모두 상이한 품목들로 이루어져 있습니다. 당사가 매출하고 있는 기타 Press류의 주요 제품들에는 Crank Arm(와이퍼), Dust Shield, Seat Motor Bracket 등이 있습니다. 최근까지 기타 Press류의 연간매출은 연평균 60억 내외를 꾸준히 기록해왔으나 매출 대부분이 국내시장에서 발생되었고, 전형적인 다품종 소량생산의 형태를 보여왔습니다. 따라서 특별한 경쟁형태가 존재하지 않는 품목이지만 관련 매출의 성장성 역시 크지 않았던 매출분야 입니다. 최근 당사는 기타 Press류 부품들에 대한 해외수주 활동을 강화하고 있습니다. (2) 진입장벽 자동차부품산업은 제품의 초기 기획단계에서부터 생산 출고 단계까지 모두 완성차업체와의 사전조율을 통하여 이루어지는 이른바 계획생산의 특성을 가지고 있습니다. 그렇기 때문에 자동차 부품산업의 시장구조는 매우 폐쇄적이며 산업 내 신규진입을 위해서는 기술력, 가격경쟁력, 양산능력, 모기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 요컨대 자동차부품산업이 가지는 특성자체가 가장 큰 진입장벽의 역할을 하고 있는 것입니다. 또한 글로벌 완성차업체(현대/기아, 폭스바겐, GM등)들은 부품공급의 표준화 및 효율성을 위하여 1차 부품업체 및 2차 부품업체에 표준화된 인증(TS16949)획득 및 별도의 SQ인증(현대/기아)을 요구합니다. 당사의 주 매출처인 한온시스템(주)은 역시 위 인증을 필수적으로 요구하고 있습니다. 이러한 인증제도는 신규업체들의 진입을 어렵게 하는 또 하나의 진입장벽의 역할을 하고 있습니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 품 목 2017연도 2018연도 당분기 제 품 설 명 매출액 비율 매출액 비율 Header Condenser 20,993 46.25 5,262 46.59 주) 기타 Press류 9,271 20.42 2,747 24.32 Evaporator 2,638 5.81 463 4.10 Radiator Cap 4,756 10.48 973 8.62 Pipe 4,326 9.53 1,547 13.69 제품매출소계 41,984 92.49 10,992 97.32 금형 2,430 5.35 75 0.66 Scrap 977 2.15 228 2.02 기타매출소계 3,407 7.51 303 2.68 총매출합계 45,391 100.0 11,295 100.00 주) 상기 “2. 사업의 개요 - 가. 회사의 현황 - (2)제품 설명” 참조 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :원 (달러)) 사업연도 / 품 목 2015연도 (제24기) 2016연도 (제25기) 2017연도 (제26기) 2018연도 당분기 (당분기) Header Condenser 수 출 3,661 (3.23) 6,423 (5.66) 5,303(4.67) 5,303(4.67) 내 수 3,806 3,831 4,400 4,400 기타 Press류 수 출 1,019 (0.90) 977 (0.86) 675(0.59) 563(0.50) 내 수 245 398 120 120 Radiator Cap 수 출 945 (0.83) 1,225 (1.08) 996(0.88) 996(0.88) 내 수 780 775 773 773 Evaporator 수 출 - 1,333 (1.17) 1,040(0.92) 1,040(0.92) 내 수 727 730 956 956 Pipe 수 출 - 733 (0.65) 711(0.63) 683(0.60) 내 수 1,337 1,355 1,346 1,315 주1) 가격산출기준 : 매출금액 ÷ 수량 (수출, 내수 각각 계산 : 수출과 내수 납품 품목 상이) 주2) 가격변동 원인 : 각 품목 내 수출/내수 별 대응 차종별 납품단가가 상이하므로 연도별 납품mix가 변화함에 따라 산출된 평균가격이 변동합니다. 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 (1) ISO 14001 환경경영시스템 당사는 2006년 국제표준화기구에서 제정한 환경경영체제 국제표준인 ISO 14001(환경경영시스템)을 인증 받아 유지관리를 해오고 있습니다. ISO 14001 환경경영시스템이란, 국제표준화기구(ISO) 기술위원회(TC207)에서 제정한 환경경영체제에 관한 국제표준으로 ISO 14001 규격요건에 근거하여, 환경경영을 기업경영의 방침으로 삼고 구체적인 목표와 세부목표를 정한 뒤 이를 달성하기 위하여 조직, 절차 등을 규정하고 인적, 물적 자원을 효율적으로 배분하여 조직적으로 관리하는 체제를 갖추고 지속적인 환경개선을 이루어 나가고 있다는 것을 객관적으로 증명할 수 있는 시스템입니다. (2) ISO/TS 16949 품질경영시스템 당사는 2006년 ISO/TS 16949 품질경영시스템을 인증받아 유지 관리해 오고 있습니다. ISO/TS 16949 품질경영시스템은 품질시스템의 모든 면모를 두루 겸비함과 동시에, 경영시스템에 대한 부분이 상당수 발전한 규격입니다. 본 규격은 기존의 1999년 제1판을 기점으로 작성되었으나, 기술적부분의 많은 부분이 1999년도의 1판에 비하여 기하급수적인 발전을 거듭하여 현재 1판은 무효화되어, 2002년 제2판만을 인정하고 있습니다. 본 규격은 기존의 ISO 9001:2000판의 원문을 그대로 유지하여 규격 내에 도입하였으며, 이에 추가적으로 자동차 산업분야에 대하여 보충요구사항을 규정지음으로써 완제한 규격입니다. 라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 매입에 관한 사항 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구분 2015연도 (제24기) 2016연도 (제25기) 2017연도 (제26기) 2018연도 (제27기 당분기) 원재료 알루미늄 국내 1,749 1,728 2,470 706 수입 - 279 957 526 스텐 국내 1,451 1,108 1,127 260 스틸 및 기타 국내 1,617 1,471 1,713 394 소계 국내 4,817 4,307 5,310 1,360 수입 - 279 957 526 부재료 외주자재 국내 18,901 24,447 27,240 7,915 외주가공비 국내 3,145 4,375 4,201 1,537 총 계 국내 26,863 33,129 36,751 10,812 수입 - 279 957 526 합계 26,863 33,408 37,708 11,338 나. 원재료의 제품별 비중 사업년도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2016년 (제25기) Header condenser 알루미늄 100 기타 Press류 스틸 및 기타 100 Radiator Cap 스텐 100 Evaporator 알루미늄 100 Pipe 알루미늄 100 2017년 (제26기) Header condenser 알루미늄 100 기타 Press류 스틸 및 기타 100 Radiator Cap 스텐 100 Evaporator 알루미늄 100 Pipe 알루미늄 100 2018년 (제27기 당분기) Header condenser 알루미늄 100 기타 Press류 스틸 및 기타 100 Radiator Cap 스텐 100 Evaporator 알루미늄 100 Pipe 알루미늄 100 다. 원재료 가격변동추이 (단위 : kg/원) 품 목 사업연도 구분 2015년 (제24기) 2016년 (제25기) 2016년 (제26기) 2018년 (제27기 당분기) 알루미늄 사 급 5,236 5,236 5,236 5,236 국 내 3,500 3,420 3,770 3,770 스텐 SUS304 3,090 3,270 3,470 3,470 스틸 및 기타 CR 680 740 810 870 PO 710 770 840 910 EGI 745 805 875 935 GI Z18 730 830 850 920 GE Z35 770 870 890 960 SAPH440 720 820 840 910 SPFH590 750 850 870 940 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개/백만원) 제품 구분 2015년 (제24기) 2016년 (제25기) 2017년 (제26기) 2018년 (제27기 당분기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Radiator Cap 생산능력 6,427 4,897 9,563 7,287 12,658 7,760 3,342 1,996 생산실적 5,656 4,310 8,415 6,412 11,613 6,928 3,038 1,814 가 동 율 88% 88% 91% 90% Header Condenser 생산능력 3,597 15,828 4,758 20,934 6,545 21,365 1,697 5,595 생산실적 3,166 13,929 4,234 18,631 5,843 19,248 1,529 5,040 가 동 율 88% 89% 88% 89% Evaporator 생산능력 3,309 3,640 4,377 4,815 5,871 5,091 1,550 1,321 생산실적 2,780 3,058 3,939 4,333 5,436 4,628 1,422 1,212 가 동 율 84% 90% 92% 91% PIPE 생산능력 1,871 2,619 3,092 4,329 4,169 4,509 1,071 1,149 생산실적 1,609 2,252 2,721 3,810 3,756 4,026 982 1,054 가 동 율 86% 88% 89% 91% 기타 Press류 생산능력 40,769 16,307 42,819 17,128 57,849 17,878 15,133 4,639 생산실적 36,284 14,514 38,109 15,243 52,590 16,106 13,757 4,217 가 동 율 89% 89% 90% 90% 주) 산출근거 제품 년도 UPH (시간당생산량) 1일 근무시간 (Hr) 작업 일수 생산능력 주간 잔업 야간 합계 EA Radiator Cap 2015년 1,340 7.67 2.00 9.67 19.34 248 6,427,069 2016년 2,010 7.67 2.00 9.67 19.34 246 9,562,856 2017년 2,520 7.67 2.00 7.67 19.34 243 11,843,042 2018년 당분기 2,520 7.67 1.00 7.67 18.34 61 2,819,225 Header Condenser 2015년 1,500 7.67 2.00 - 9.67 248 3,597,240 2016년 2,000 7.67 2.00 - 9.67 246 4,757,640 2017년 2,550 7.67 2.00 - 9.67 243 5,992,016 2018년 당분기 2,550 7.67 1.00 - 8.67 61 1,348,619 Evaporator 2015년 690 7.67 2.00 9.67 19.34 248 3,309,461 2016년 920 7.67 2.00 9.67 19.34 246 4,377,029 2017년 1,380 7.67 2.00 7.67 19.34 243 6,485,476 2018년 당분기 1,380 7.67 1.00 7.67 18.34 61 1,543,861 PIPE 2015년 390 7.67 2.00 9.67 19.34 248 1,870,565 2016년 650 7.67 2.00 9.67 19.34 246 3,092,466 2017년 850 7.67 2.00 7.67 19.34 243 3,994,677 2018년 당분기 850 7.67 1.00 7.67 18.34 61 950,929 기타 Press류 2015년 17,000 7.67 2.00 - 9.67 248 40,768,720 2016년 18,000 7.67 2.00 - 9.67 246 42,818,760 2017년 25,000 7.67 2.00 - 9.67 243 58,745,250 2018년 당분기 25,000 7.67 1.00 - 8.67 61 13,221,750 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원) 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 최근분기말 증가 감소 토지 평택시 산단로64번길 56 1,378 - - - - 1,378 평택시 산단로52번길 45 2,172 - - - - 2,172 건물 평택시 산단로64번길 56 1,348 - - 22 1,326 평택시 산단로52번길 45 653 - - 9 644 구축물 평택시 산단로64번길 56 1,275 - 46 1,229 기계장치 평택시 산단로64번길 56 5,078 483 513 5,048 공구와기구 평택시 산단로64번길 56 759 90 63 786 5. 매출에 관한 사항 가. 매출개요 (단위 : 백만원) 판매방법 및 판매경로 구 분 판매방법 판매경로 직접생산 후 판매 직접판매(100%) 연도 품 목 매출액 매출원가 원가율 매출비중 2015년 제품 Header Condenser 20,497 18,794 91.7% 51.4% 기타 Press류 6,105 5,489 89.9% 15.3% Radiator Cap 5,531 4,685 84.7% 13.9% Evpaporator 2,991 2,742 91.7% 7.5% Pipe 1,808 1,361 75.2% 4.5% 소계 36,933 33,071 89.5% 92.6% 기타 금형 2,290 - - 5.7% Scrap 647 - - 1.6% 소계 2,937 - - 7.4% 합계 39,869 33,071 82.9% 100.0% 2016년 제품 Header Condenser 16,737 15,062 90.0% 39.5% 기타 Press류 6,168 5,508 89.3% 14.6% Radiator Cap 5,257 4,468 85.0% 12.4% Evpaporator 5,699 5,129 90.0% 13.5% Pipe 4,415 3,267 74.0% 10.4% 소계 38,276 33,433 87.3% 90.4% 기타 금형 3,245 - - 7.7% Scrap 831 - - 2.0% 소계 4,076 - - 9.6% 합계 42,352 33,433 78.9% 100.0% 2017년 제품 Header Condenser 20,993 19,990 95.2% 46.2% 기타 Press류 9,271 8,255 89.0% 20.4% Radiator Cap 4,756 4,143 87.1% 10.5% Evpaporator 2,638 2,477 93.9% 5.8% Pipe 4,326 3,844 88.9% 9.5% 소계 41,984 38,709 92.2% 92.5% 기타 금형 2,430 - 5.4% Scrap 977 - - 2.2% 소계 3,407 - - 7.5% 합계 45,391 38,709 85.3% 100.0% 2018년 당분기 제품 Header Condenser 5,262 5,681 108.0% 46.6% 기타 Press류 2,747 2,561 93.2% 24.3% Radiator Cap 463 937 96.3% 8.6% Evpaporator 973 673 145.3% 4.1% Pipe 1,547 1483 95.9% 13.7% 소계 10,992 11,335 103.1% 97.3% 기타 금형 75 - - 0.7% Scrap 228 - - 2.0% 소계 303 - - 2.7% 합계 11,295 11,335 100.4% 100.0% 나. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 부 문 2016년 (제25기) 2017년 (제26기) 2018년 (제27기) 금액 금액 금액 제품매출 헤더콘덴서 수 출 1,941 4,464 637 내 수 22,273 16,529 4,625 소 계 24,214 20,993 5,262 브라켓류 수 출 555 2,013 1,444 내 수 5,804 7,258 1,303 소 계 6,359 9,271 2,747 라디에이타캡 수 출 112 69 12 내 수 5,145 4,687 961 소 계 5,257 4,756 973 EVAP 수 출 8 104 163 내 수 5,691 2,534 300 소 계 5,699 2,638 463 파이프 수 출 30 473 625 내 수 4,384 3,853 922 소 계 4,414 4,326 1,547 금형 수 출 2,238 213 22 내 수 1,007 2,217 53 소 계 3,245 2,430 75 기타매출 고철 수 출 - - 0 내 수 831 977 228 소 계 831 977 228 합 계 수 출 4,884 7,336 2,902 내 수 45,135 38,055 8,393 합 계 50,019 45,391 11,295 다. 매출원가 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2015년 (제24기) 2016년 (제25기) 2017년 (제26기) 2017년 당분기 (제26기) 금 액 원가율 금 액 원가율 금 액 원가율 금 액 원가율 제품매출 Header Condenser 18,794 91.7% 15,062 90.0% 19,990 95.2% 5,681 108.0% 기타 Press류 5,489 89.9% 5,508 89.3% 8,255 89.0% 2,561 93.2% Radiator Cap 4,685 84.7% 4,468 85.0% 4,143 87.1% 937 96.3% Evaporator 2,742 91.7% 5,129 90.0% 2,477 93.9% 673 145.3% Pipe 1,361 75.2% 3,267 74.0% 3,844 88.9% 1483 95.9% 소계 33,071 89.5% 33,433 87.3% 38,709 92.2% 11,335 103.1% 기타매출 금형 - - - - - - - - Scrap - - - - - - - - 소계 - - - - 매출원가 합계 33,071 82.9% 33,433 78.9% 38,709 85.3% 11,335 100.4% 라. 수출 현황 (단위 : 백만원) 구분 2018년 당분기 2017년 2016년 멕시코 2,340 6,262 3,884 미국 259 592 727 체코 259 284 12 캐나다 16 77 60 중국 15 52 56 일본 13 69 136 인도 0 7 포르투갈 0 1 합계 2,902 7,336 4,883 마. 주요 매출처 등 현황 (단위 : 백만원,%) 2018년 당분기 2017년(제26기) 매출처 매출액 비중 매출액 비중 한온시스템 6,301 55.79 28,489 62.76 고산 401 3.55 1,784 3.93 보쉬전장 315 2.79 1,352 2.98 기타 4,278 37.87 13,766 30.33 합계 11,295 100 45,391 100 6. 수주상황 고객사와의 기본거래 공급계약을 체결하고 신규 차종에 대하여 경쟁입찰을 통해 제품을 수주하게 됩니다. 이후 선행 생산 시험 후 관련 양산 생산 금형,설비,지그를 제작하여 제품을 생산하게 됩니다. 따라서 신차 출시 시점부터 단종될 때까지 매년 수주물량에서 평균적인 공급이 유지됩니다. 7. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 내 용 장부금액 신용위험 최대노출금액 내 용 매출채권및기타채권 8,907,941 8,907,941 채무불이행 9,429,563 9,429,563 채무불이행 기타금융자산 4,492,214 4,492,214 채무불이행 4,489,301 4,489,301 채무불이행 합 계 13,400,155 13,400,155 13,918,864 13,918,864 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 10,664,433 10,664,433 - - - - 장기차입금 1,904,000 - - - 1,792,000 112,000 유동성장기부채 1,336,000 - 1,000,000 336,000 - - 단기차입금 2,500,000 - 1,500,000 1,000,000 - - 합 계 16,404,433 10,664,433 2,500,000 1,336,000 1,792,000 112,000 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 9,550,525 5,788,264 3,762,261 - - - 장기차입금 2,016,000 - - - 1,792,000 224,000 유동성장기부채 1,224,000 - - 1,224,000 - - 단기차입금 2,500,000 - - 2,500,000 - - 합 계 15,290,525 5,788,264 3,762,261 3,724,000 1,792,000 224,000 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 609,169 (609,169) 543,180 (543,180) EUR 17,725 (17,725) - - 합 계 626,894 (626,894) 543,180 (543,180) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 1,000,000 1,000,000 유동성장기부채 1,336,000 1,224,000 장기차입금 1,904,000 2,016,000 합 계 4,240,000 4,240,000 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (42,400) 42,400 (42,400) 42,400 (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 16,639,079 15,652,549 차감: 현금및현금성자산 7,081,799 7,655,021 순부채 9,557,280 7,997,528 자본총계 20,813,804 22,332,746 부채비율 45.92% 35.81% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 당사는 분기보 고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.기준일 이후 최대주주변경 및 사채발행, 유상증자 관련한 공시 사항이 있으니 확인하여 주시기 바랍니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발비용 [(주)세원 연구개발 비용 현황] (단위 : 천원) 구 분 2016년 (제25기) 2017년 (제26기) 2018년 (제27기) 당분기 자산 처리 원재료비 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용 처리 제조원가 판관비 1,205,350 529,351 128,491 합 계 (매출액 대비 비율) 1,205,350(2.84%) 529,351(1.17%) 128,491(1.14%) 나. 연구개발실적 연구 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 시점 상품화된 제품 TOC 파이프 자체개발 포밍＆밴딩공정자동화로제조경쟁력강화 (무인화작업)원가절감＆생산성향상을개선설비공용화로MODELOUT시설비는장기사용가능. 2015.08 TOC PIPE EVAP PIPE HTR PIPE 라디에타 캡 조립자동화 2호 자체개발 수동조립 공정을 자동화 적용하여, 원가절감 및 잠재적 불량 원인을 근본적으로 개선하고, 제조경쟁력을 확보하여 매출증대가 기대됨 2015.08 범용 라디에이타캡 EVAP 조립자동화 자체개발 수동조립 공정을 자동화 적용하여, 원가절감 및 잠재적 불량 원인을 근본적으로 개선하고, 제조경쟁력을 확보하여 매출증대가 기대됨 2015.08 AD 차종 EVAP 뉴 헤드 콘덴서 자체개발 헤더의 폭 및 소재 두께를 축소하여 경량화 및 원가절감으로 지속적인 모델 수주로 매출증대가 예상됨 2015.08 AD 차종 헤드콘덴서 플라스틱 라디에타캡 자체개발 금속재질의 라디에타 캡 이외에 플라스틱 재질의 라디에타 캡을 개발하여, 경량화 및 제조원가를 낮추고, 추가 매출 증대가 예상됨 2015.10 QL차종 라디에이타캡 조립 설비 범용화 자체개발 조립 공정의 설비 범용화를 통한 중복 투자 방지및 범용화를 통한 생산 효율성을 확보. 2016.01 헤더콘덴서 사출형 라디에이터 캡 양산 자동화 설비 자체개발 사출형 라디에이터 캡 조립시 설비내 FOOL PROOF 장치 설치를 통해 제품에서 발생하는 에러를 자동으로 검출, 제품의 신뢰성및 제조 경쟁력을 확보 2016.06 사출 캡 베플 제조 공법 개발 자체개발 베플 공정 개발(단조 삭제)으로 원소재 두께감소및 원가 절감 달성으로 제조 경쟁력 확보. 2016.07 헤더콘덴서 신공법(헤더 콘덴서 조립 공법) 자체개발 헤더와 탱크간 조립되는 웰드먼트 부품 삭제를 통해 공정 감소에 따른 원가 경쟁력및 품질 경쟁력 확보로 매출 증가 기대됨. 2016.07 헤더콘덴서 TOX 공법 적용 자체개발 부품간 조립시 사용하던 리벳 삭제 신 공법으로 부품 원가 및 품질 경쟁력 확보로 매출 증가 기대됨 2016.09 헤더콘덴서 플럭스 도포 공법 개발 자체개발 플럭스 도포 공법 변경으로 품질의 균일화및 생산성 향상으로 원가 경쟁력 확보 2016.09 헤더콘덴서EVAP 신공법(직버링 확관 공법) 적용 자체개발 헤더 탱크에서 직버링으로 형상을 생성하여 플렌지에 확관을 통해 부품을 고정 시키는 공법으로 부품수 절감(웰드먼트 삭제)을 통한 원가 경쟁력 확보 2017.06 헤더콘덴서 RAD-CAP ASS'Y 신차 개발 자체개발 수소 연료차용 RAD-CAP ASS'Y 개발 2017.09 라디에이타캡 EVAPORATOR 신차 개발 자체개발 DAIMLER 社 MFA2(프로젝트명) 사양 신규 개발 2017.10 EVAP 무부하 RADIATOR CAP 개발 자체개발 운행시간이 긴 영업용 택시 차종의 앤진 냉각성능 향상을 위한 무부하 캡 개발 2017.10 TAXI사양라디에이타캡 MIG 용접기를 활용한 용접 공법 자체개발 로봇을 이용한 브라켓, 플렌지 용접 자동화 공법 적용으로 조립 원가 절감 및 휴먼 에러에 의한 불량원인을 근본적으로 개선하고, 소량 다품종 적용 시장 2019.01 헤더콘덴서 11. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 특허권 라디에이터 캡 조립 로봇의 얇은 부품 공급기 ㈜세원 2009.11.29 2011.11.29 RAD CAP 국내 2 특허권 열교환기의 헤더탱크 및 이를 포함하는 열교환기 ㈜세원 2016.01.25 - HDR COND 국내 나. 법률 규제 등에 의한 규제사항당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. (단위: 원) 구분 2018년 1분기(제27기 당분기말) 2017년(제 26기) 2016년(제 25기) 유동자산 23,389,645,544 23,998,854,166 22,703,286,289 비유동자산 14,063,237,772 13,986,440,250 14,517,789,129 자산 총계 37,452,883,316 37,985,294,416 37,221,075,418 유동부채 14,735,079,402 13,636,548,697 15,561,489,670 비유동부채 1,904,000,000 2,016,000,000 3,240,000,000 부채 총계 16,639,079,402 15,652,548,697 18,801,489,670 자본금 1,816,500,000 1,816,500,000 1,470,000,000 자본잉여금 3,972,600,000 3,972,600,000 369,000,000 이익잉여금 15,024,703,914 16,543,645,719 16,580,585,748 자본 총계 20,813,803,914 22,332,745,719 18,419,585,748 2018. 01. 01 ~ 03. 31 2017. 01. 01 ~ 12. 31 2016. 01. 01 ~ 12. 31 매출액 11,295,406,030 45,390,976,927 42,352,120,058 영업이익 -1,379,101,793 1,333,410,048 3,086,475,353 당기순이익 -1,518,941,805 -36,940,029 2,650,866,390 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년 1분기보고서.ixd 2. 연결재무제표 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 27 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 26 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 27 기 1분기말 제 26 기말 자산 유동자산 23,389,645,544 23,998,854,166 현금및현금성자산 7,081,798,724 7,655,021,306 현금 5,586,809 13,880,669 현금성자산 7,076,211,915 7,641,140,637 단기금융상품 4,320,000,000 4,320,000,000 매출채권 및 기타유동채권 9,328,943,091 9,515,883,213 매출채권 8,847,472,013 9,378,660,386 단기미수금 2,554,200 2,234,837 단기미수수익 57,914,771 48,667,374 단기선급금 153,220,337 5,320,000 대손충당금 (1,320,000) (1,320,000) 부가가치세대급금 267,831,620 77,065,828 단기선급비용 0 5,254,788 선납세금 1,270,150 0 재고자산 2,658,903,729 2,507,949,647 원재료 566,888,778 320,904,900 재공품 657,274,509 741,232,406 제품 928,746,275 883,200,811 부재료 505,994,167 562,611,530 비유동자산 14,063,237,772 13,986,440,250 장기금융상품 122,434,500 116,521,000 유형자산 13,497,090,157 13,362,304,348 토지 3,550,268,155 3,550,268,155 건물 3,935,197,277 3,935,197,277 감가상각누계액 (1,964,728,557) (1,934,328,023) 시설물 241,280,678 241,280,678 감가상각누계액 (182,608,567) (181,732,954) 구축물 1,878,365,780 1,878,365,780 감가상각누계액 (649,667,207) (603,261,812) 기계장치 14,632,811,237 14,150,111,237 정부보조금 (2,000) (2,000) 감가상각누계액 (9,585,223,019) (9,072,475,246) 차량운반구 305,468,366 305,468,366 감가상각누계액 (250,981,136) (246,278,559) 공구와기구 1,808,635,372 1,718,320,572 감가상각누계액 (1,022,691,764) (958,994,414) 사무용비품 521,681,258 507,644,658 감가상각누계액 (386,866,716) (373,630,367) 건설중인자산 666,150,000 446,350,000 기타유형자산 247,278,630 247,278,630 감가상각누계액 (247,277,630) (247,277,630) 영업권 이외의 무형자산 134,410,546 142,547,171 컴퓨터소프트웨어 56,160,546 64,297,171 기타무형자산 78,250,000 78,250,000 이연법인세자산 259,522,569 312,287,731 기타비유동자산 49,780,000 52,780,000 보증금 49,780,000 52,780,000 자산총계 37,452,883,316 37,985,294,416 부채 유동부채 14,735,079,402 13,636,548,697 매입채무 및 기타유동채무 14,735,079,402 13,563,223,961 단기매입채무 8,358,999,562 7,874,763,224 단기미지급금 706,348,147 843,000,200 단기미지급비용 1,599,085,593 832,761,227 단기예수금 33,646,100 87,699,310 단기예수보증금 201,000,000 201,000,000 단기차입금 2,500,000,000 2,500,000,000 유동성장기차입금 1,336,000,000 1,224,000,000 당기법인세부채 0 73,324,736 비유동부채 1,904,000,000 2,016,000,000 장기매입채무 및 기타비유동채무 1,904,000,000 2,016,000,000 장기차입금 1,904,000,000 2,016,000,000 부채총계 16,639,079,402 15,652,548,697 자본 자본금 1,816,500,000 1,816,500,000 보통주자본금 1,816,500,000 1,816,500,000 자본잉여금 3,972,600,000 3,972,600,000 주식발행초과금 3,883,600,000 3,883,600,000 자기주식처분이익 89,000,000 89,000,000 이익잉여금(결손금) 15,024,703,914 16,543,645,719 기타법정적립금 300,000,000 300,000,000 임의적립금 409,360,272 409,360,272 미처분이익잉여금(미처리결손금) 14,315,343,642 15,834,285,447 자본총계 20,813,803,914 22,332,745,719 자본과부채총계 37,452,883,316 37,985,294,416 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 11,295,406,030 11,295,406,030 11,086,027,136 11,086,027,136 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 11,066,916,930 11,066,916,930 10,831,478,836 10,831,478,836 제품매출액 11,066,916,930 11,066,916,930 10,831,478,836 10,831,478,836 기타수익(매출액) 228,489,100 228,489,100 254,548,300 254,548,300 매출원가 11,335,777,612 11,335,777,612 9,136,207,778 9,136,207,778 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 11,335,777,612 11,335,777,612 9,136,207,778 9,136,207,778 제품매출원가 11,335,777,612 11,335,777,612 9,136,207,778 9,136,207,778 매출총이익 (40,371,582) (40,371,582) 1,949,819,358 1,949,819,358 판매비와관리비 1,338,730,211 1,338,730,211 1,274,479,748 1,274,479,748 급여 642,794,500 642,794,500 653,130,214 653,130,214 퇴직급여 49,078,138 49,078,138 53,691,575 53,691,575 복리후생비 49,057,913 49,057,913 48,892,896 48,892,896 보험료 25,339,765 25,339,765 33,787,743 33,787,743 감가상각비 19,159,431 19,159,431 46,099,321 46,099,321 무형자산상각비 8,136,625 8,136,625 8,308,429 8,308,429 지급수수료 148,655,012 148,655,012 126,042,417 126,042,417 교육훈련비 1,678,500 1,678,500 158,000 158,000 차량유지비 10,715,621 10,715,621 10,268,888 10,268,888 도서인쇄비 2,306,090 2,306,090 817,591 817,591 접대비 21,000,704 21,000,704 20,553,770 20,553,770 통신비 3,318,335 3,318,335 3,731,662 3,731,662 운반비 165,411,410 165,411,410 133,720,505 133,720,505 세금과공과 29,619,958 29,619,958 98,361,273 98,361,273 소모품비 21,857,562 21,857,562 22,278,963 22,278,963 경상개발비 128,491,130 128,491,130 0 0 여비교통비 9,255,451 9,255,451 12,373,166 12,373,166 회의비 2,104,066 2,104,066 1,453,335 1,453,335 기타판매비와관리비 750,000 750,000 810,000 810,000 영업이익(손실) (1,379,101,793) (1,379,101,793) 675,339,610 675,339,610 기타이익 65,261,789 65,261,789 88,321,046 88,321,046 유형자산처분이익 0 0 55,885,093 55,885,093 외화환산이익 1,050,473 1,050,473 0 0 외환차익 24,295,018 24,295,018 15,500,829 15,500,829 잡이익 39,916,298 39,916,298 16,935,124 16,935,124 기타손실 214,588,596 214,588,596 54,317,200 54,317,200 유형자산처분손실 0 0 1,000 1,000 외화환산손실 195,172,058 195,172,058 0 0 외환차손 3,792,284 3,792,284 45,404,471 45,404,471 잡손실 15,624,254 15,624,254 8,911,729 8,911,729 금융수익 17,504,101 17,504,101 357,434 357,434 이자수익 17,504,101 17,504,101 357,434 357,434 금융원가 26,335,610 26,335,610 30,264,788 30,264,788 이자비용 26,335,610 26,335,610 30,264,788 30,264,788 법인세비용차감전순이익(손실) (1,537,260,109) (1,537,260,109) 679,436,102 679,436,102 법인세비용 (18,318,304) (18,318,304) 1,163,361,689 1,163,361,689 당기순이익(손실) (1,518,941,805) (1,518,941,805) (483,925,587) (483,925,587) 기타포괄손익 총포괄손익 (1,518,941,805) (1,518,941,805) (483,925,587) (483,925,587) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (418) (418) (165) (165) 자본변동표 제 27 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 1,470,000,000 369,000,000 0 0 16,580,585,748 18,419,585,748 당기순이익(손실) (483,925,587) (483,925,587) 기타거래 2017.03.31 (기말자본) 1,470,000,000 369,000,000 0 0 16,096,660,161 17,935,660,161 2018.01.01 (기초자본) 1,470,000,000 369,000,000 0 0 16,580,585,748 18,419,585,748 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,518,941,805) (1,518,941,805) 기타거래 346,500,000 3,603,600,000 3,950,100,000 2018.03.31 (기말자본) 1,816,500,000 3,883,600,000 0 0 15,024,703,914 20,813,803,914 현금흐름표 제 27 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 영업활동현금흐름 262,340,405 (2,710,747,304) 당기순이익(손실) (1,518,941,805) (483,925,587) 당기순이익조정을 위한 가감 864,837,006 1,732,576,869 법인세비용 (18,318,304) 1,163,361,689 금융비용 26,335,610 30,264,788 감가상각비 672,065,591 586,915,796 무형자산상각비 8,136,625 8,308,429 외화환산손실 195,172,058 0 유형자산처분손실 0 1,000 외화환산이익 (1,050,473) 0 유형자산처분이익 0 (55,885,093) 이자수익 (17,504,101) (357,434) 잡이익 0 (32,306) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 941,099,637 (3,727,954,272) 단기매출채권의 감소(증가) 362,864,875 (78,420,930) 단기미수금의 감소(증가) (319,363) 1,432,200 단기미수수익의 감소(증가) 0 11,279,647 단기선급금의 감소(증가) (147,900,337) (39,244,800) 단기선급비용의 감소(증가) 5,254,788 5,725,624 부가가치세 선급금의 감소(증가) (190,765,792) 0 재고자산의 감소(증가) (150,954,082) (574,051,855) 단기매입채무의 증가(감소) 484,236,338 (2,719,918,850) 단기미지급금의 증가(감소) (136,652,053) (161,367,333) 단기미지급비용의 증가(감소) 769,388,473 29,477,005 단기예수금의 증가(감소) (54,053,210) (54,959,920) 부가가치세 예수금의 증가(감소) 0 (147,905,060) 이자지급(영업) (29,399,717) (30,264,788) 이자수취(영업) 8,256,704 357,434 법인세납부(환급) (3,511,420) (201,536,960) 투자활동현금흐름 (809,764,900) 923,899,651 예치보증금의 감소 25,000,000 3,000,000 건물의 처분 0 200,000,000 기계장치의 처분 0 4,000,000 단기금융상품의 처분 0 2,298,805,480 구축물의 취득 0 (6,000,000) 기계장치의 취득 (170,400,000) (273,070,000) 공구와기구의 취득 (73,274,800) (21,900,000) 사무용비품의 취득 (14,036,600) 0 건설중인자산의 취득 (549,140,000) (61,900,000) 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 (14,000,000) 단기금융상품의 취득 0 (1,199,112,329) 기타금융자산의 취득 (5,913,500) (5,923,500) 예치보증금의 증가 (22,000,000) 0 재무활동현금흐름 0 (900,000,000) 단기차입금의 상환 0 (900,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (25,798,087) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (573,222,582) (2,686,847,653) 기초현금및현금성자산 7,655,021,306 5,978,669,438 기말현금및현금성자산 7,081,798,724 3,291,821,785 5. 재무제표 주석 제 27 (당) 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제 26 (전) 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 회사명 : 주식회사 세원 1. 일반사항주식회사 세원(이하 "회사"라 함)은 자동차 부품(Radiator cap, H/Condenser외) 등의 제조 및 판매등을 목적으로 1992년 1월 2일 설립되었으며, 경기도 평택시 산단로64번길 56 (모곡동) 에 본사 및 공장을 두고 있습니다. 회사는 2015년 12월 코넥스시장에 상장하였으며, 2017년 10월 코스닥시장으로 이전상장하였습니다. 당분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 당분기 전 기 주식수 지분율 주식수 지분율 유기철 1,141,240 31.41% 1,141,240 31.41% 큐캐피탈홀딩스(주) 442,000 12.17% 442,000 12.17% 기 타 2,049,760 56.42% 2,049,760 56.42% 합 계 3,633,000 100.00% 3,633,000 100.00% 2. 중요한 회계정책 (1) 회계기준의 적용 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서아래에서 설명하고 있는 2018년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용을 제외하고 회사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정- 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정- 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 개정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 회사는 하기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제 1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류·측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호의 적용을 위하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업을 완료하였습니다. 회사가 동 기준서의 최초 적용에 따른 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 재무제표에 미치는 재무적 영향을 분석한 결과 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 재무적 영향은 없습니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 구분 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(주1) 당기손익-공정가치 측정(주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정(주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) (주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 회사는 2018년 3월 31일 현재 대여금 및 수취채권 20,482백만원 을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 회사는 2018년 3월 31일 현재 대여금 및 수취채권 20,482백만원 을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. ② 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 회사는 2018년 3월 31일 현재 금융부채 16,404백만원 중 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금액은 없으므로 2018 회계연도 중 당기손익-공정가치 측정금융부채와 관련하여 공정가치 상승(하락)을 당기손실(이익)로 인식한 금액은 없습니다. ③ 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구분(주1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음 (주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 회사는 2018년 3월 31일 현재 상각후원가로 측정하는 대 여금 및 수취채권 20,482백만을 보유하고 있고, 이와 관련하여 설정된 충당금 은 없 습 니다. ④ 위험회피회계 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다. 2018년 3월 31일 현재 회사가 위험회피회계를 적용하는 자산ㆍ부채ㆍ확정계약ㆍ예상거래는 없습니다. 위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 2018년 3월 31일 현재 회계, 전산 부서 소속직원으로 구성되고 필요 시 실무 부서의 도움을 받는 TF팀을 구성하였습니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 구체적으로 분석하여 그 결과를 2018년 반기재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 회사는 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 기업회계기준서제1115호 적용 시 재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 예비 평가하였고, 그 결과 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2018년 3월 31일 기준 평가 결과는 향후 회사가 이용할 수 있는 추가 정보 등에 따라 변경될 수 있습니다. (3) 유 의적인 회계정책분기재무제표에서 사용한 회사의 회계정책은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책을 사용하였습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 위험회피지정파생상품자산 합 계 단기매매 당기손익인식지정 현금및현금성자산 - - - 7,081,799 - - 7,081,799 매출채권 - - - 8,847,472 - - 8,847,472 단기기타채권 - - - 60,469 - - 60,469 단기기타금융자산 - - - 4,320,000 - - 4,320,000 장기기타금융자산 - - - 172,214 - - 172,214 합 계 - - - 20,481,954 - - 20,481,954 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 위험회피지정파생상품자산 합 계 단기매매 당기손익인식지정 현금및현금성자산 - - - 7,655,021 - - 7,655,021 매출채권 - - - 9,378,660 - - 9,378,660 단기기타채권 - - - 50,902 - - 50,902 단기기타금융자산 - - - 4,320,000 - - 4,320,000 장기기타금융자산 - - - 169,301 - - 169,301 합 계 - - - 21,573,884 - - 21,573,884 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 금융보증부채 위험회피지정파생상품부채 합 계 단기매매 당기손익인식지정 매입채무 - - 8,359,000 - - 8,359,000 단기기타채무 - - 2,305,433 - - 2,305,433 단기차입금 - - 2,500,000 - - 2,500,000 유동성장기부채 - - 1,336,000 - - 1,336,000 장기차입금 - - 1,904,000 - - 1,904,000 합 계 - - 16,404,433 - - 16,404,433 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 금융보증부채 위험회피지정파생상품부채 합 계 단기매매 당기손익인식지정 매입채무 - - 7,874,763 - - 7,874,763 단기기타채무 - - 1,675,761 - - 1,675,761 단기차입금 - - 2,500,000 - - 2,500,000 유동성장기부채 - - 1,224,000 - - 1,224,000 장기차입금 - - 2,016,000 - - 2,016,000 합 계 - - 15,290,524 - - 15,290,524 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 수익(비용) 기타포괄손익 재분류조정 이자수익(비용) 수수료수익(비용) 손상차손 당기손익인식금융자산 : - - - - - - 단기매매금융자산 - - - - - - 당기손익인식지정금융자산 - - - - - - 만기보유금융자산 - - - - - - 대여금및수취채권 (184,213) - - 17,504 - - 매도가능금융자산 - - - - - - 위험회피지정파생상품자산 - - - - - - 합 계 (184,213) - - 17,504 - - 당기손익인식금융부채 : - - - - - - 단기매매금융부채 - - - - - - 당기손익인식지정금융부채 - - - - - - 상각후원가측정금융부채 10,594 - - (26,336) - - 금융보증부채 - - - - - - 위험회피지정파생상품부채 - - - - - - 합 계 10,594 - - (26,336) - - (단위 : 천원) 구 분 수익(비용) 기타포괄손익 재분류조정 이자수익(비용) 수수료수익(비용) 손상차손 당기손익인식금융자산 : - - - - - - 단기매매금융자산 - - - - - - 당기손익인식지정금융자산 - - - - - - 만기보유금융자산 - - - - - - 대여금및수취채권 (33,929) - - 357 - - 매도가능금융자산 - - - - - - 위험회피지정파생상품자산 - - - - - - 합 계 (33,929) - - 357 - - 당기손익인식금융부채 : - - - - - - 단기매매금융부채 - - - - - - 당기손익인식지정금융부채 - - - - - - 상각후원가측정금융부채 4,026 - - (30,265) - - 금융보증부채 - - - - - - 위험회피지정파생상품부채 - - - - - - 합 계 4,026 - - (30,265) - - 4. 금융상품 공정가치 (1 ) 금융상품의 장부금액과 공정가치 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 7,081,799 7,081,799 7,655,021 7,655,021 매출채권및기타채권 8,907,941 8,907,941 9,429,562 9,429,562 기타금융자산 4,492,214 4,492,214 4,489,301 4,489,301 합 계 20,481,954 20,481,954 21,573,884 21,573,884 매입채무및기타채무 10,664,433 10,664,433 9,550,524 9,550,524 단기차입금 변동이자부 차입금 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 고정이자부 차입금 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 유동성장기부채 변동이자부 차입금 1,336,000 1,336,000 1,224,000 1,224,000 고정이자부 차입금 - - - - 장기차입금 변동이자부 차입금 1,904,000 1,904,000 2,016,000 2,016,000 고정이자부 차입금 - - - - 합 계 16,404,433 16,404,433 15,290,524 15,290,524 ( 2 ) 공 정가치 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 회사는 상기 수준별 공정가치 서열체계로 분류되는 금융상품이 존재하지 않습니다. 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 5,587 13,881 당좌예금 10,114 8,807 보통예금 7,066,098 7,632,334 합 계 7,081,799 7,655,021 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 8,847,472 - 8,847,472 9,378,660 - 9,378,660 단기기타채권 : 미수금 2,554 - 2,554 2,235 - 2,235 미수수익 57,915 - 57,915 48,667 - 48,667 합 계 8,907,941 - 8,907,941 9,429,562 - 9,429,562 (2) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합 계 매출채권 8,842,984 4,488 - - 8,847,472 단기기타채권 : 미수금 2,554 - - - 2,554 미수수익 50,205 6,181 1,529 - 57,915 합 계 8,895,743 10,669 1,529 - 8,907,941 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합 계 매출채권 9,353,453 25,207 - - 9,378,660 단기기타채권 : 미수금 2,235 - - - 2,235 미수수익 46,711 - - 1,956 48,667 합 계 9,402,399 25,207 - 1,956 9,429,562 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 타 기 말 매출채권 - - - - - - 단기기타채권 : 미수금 - - - - - - 미수수익 - - - - - - 합 계 - - - - - - (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 타 기 말 매출채권 - - - - - - 단기기타채권 : 미수금 32 - - - (32) - 미수수익 - - - - - - 합 계 32 - - - (32) - 7. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 및 수취채권 4,320,000 4,320,000 소 계 4,320,000 4,320,000 대여금 및 수취채권 172,215 169,301 소 계 172,215 169,301 합 계 4,492,215 4,489,301 (2) 대여금 및 수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 4,320,000 4,320,000 단기대여금 - - 소 계 4,320,000 4,320,000 장기금융상품 122,435 116,521 보증금 49,780 52,780 소 계 172,215 169,301 합 계 4,492,215 4,489,301 8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당 기 당기말누계 제품 928,746 928,746 - - 원재료 566,889 566,889 - - 부재료 505,994 505,994 - - 재공품 657,275 657,275 - - 합 계 2,658,904 2,658,904 - - (단위 : 천원) 구 분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당 기 당기말누계 제품 883,201 883,201 - - 원재료 320,905 320,905 - - 부재료 562,612 562,612 - - 재공품 741,232 741,232 - - 합 계 2,507,950 2,507,950 - - 9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 151,900 4,000 부가세대급금 267,832 77,066 선급비용 - 5,255 합 계 419,732 86,321 10. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 3,550,268 - - - 3,550,268 건물 3,935,197 (1,964,729) - - 1,970,469 구축물 1,878,366 (649,667) - - 1,228,699 시설장치 241,281 (182,609) - - 58,672 기계장치 14,632,811 (9,585,223) - (2) 5,047,586 차량운반구 305,468 (250,981) - - 54,487 공구와기구 1,808,635 (1,022,692) - - 785,944 비품 521,681 (386,867) - - 134,815 임차자산개량권 247,279 (247,278) - - 1 건설중인자산 666,150 - - - 666,150 합 계 27,787,137 (14,290,045) - (2) 13,497,090 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 3,550,268 - - - 3,550,268 건물 3,935,197 (1,934,328) - - 2,000,869 구축물 1,878,366 (603,262) - - 1,275,104 시설장치 241,281 (181,733) - - 59,548 기계장치 14,150,111 (9,072,475) - (2) 5,077,634 차량운반구 305,468 (246,279) - - 59,190 공구와기구 1,718,321 (958,994) - - 759,326 비품 507,645 (373,630) - - 134,014 임차자산개량권 247,279 (247,278) - - 1 건설중인자산 446,350 - - - 446,350 합 계 26,980,285 (13,617,979) - (2) 13,362,304 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 임차자산개량권 건설중인자산 합 계 기초 3,550,268 2,000,869 1,275,104 59,548 5,077,634 59,190 759,326 134,014 1 446,350 13,362,304 증가 : 취득 - - - - 170,400 - 73,275 14,037 - 549,140 806,851 대체증가 - - - - 312,300 - 17,040 - - - 329,340 기타증가 - - - - - - - - - - - 감소 : 처분 - - - - - - - - - - - 감가상각 - (30,401) (46,405) (876) (512,748) (4,703) (63,697) (13,236) - - (672,066) 대체감소 - - - - - - - - - (329,340) (329,340) 기말 3,550,268 1,970,469 1,228,699 58,672 5,047,586 54,487 785,944 134,815 1 666,150 13,497,090 (주1) 감가상각비 중 당기손익으로 인식된 감가상각비는 19백만원이며, 다른 자산의 원가에 포함된 감가상각비는 653백만원입니다. (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 임차자산개량권 건설중인자산 합 계 기초 3,550,268 2,270,585 1,449,215 63,050 5,586,252 37,969 506,846 163,556 1 507,950 14,135,693 증가 : 취득 - - 11,300 - 546,070 30,933 280,170 24,061 - 911,000 1,803,534 대체증가 - - - - 760,600 7,000 191,050 - - - 958,650 기타증가 - - - - - - - - - - - 감소 : 처분 - (148,114) - - (7) (154) - (21) - - (148,296) 감가상각 - (121,602) (185,411) (3,502) (1,815,281) (16,559) (218,740) (53,581) - - (2,414,676) 대체감소 - - - - - - - - - (972,600) (972,600) 기말 3,550,268 2,000,869 1,275,104 59,548 5,077,634 59,190 759,326 134,014 1 446,350 13,362,304 (주1) 감가상각비 중 당기손익으로 인식된 감가상각비는 76백만원이며, 다른 자산의 원가에 포함된 감가상각비는 2,339백만원입니다. (3) 주석28에서 보는 바와 같이 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니 다 . 11. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 회원권(주1) 201,818 - (123,568) - 78,250 소프트웨어 371,265 (315,105) - - 56,160 합 계 573,083 (315,105) (123,568) - 134,410 (주1) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 회원권(주1) 201,818 - (123,568) - 78,250 소프트웨어 371,265 (306,968) - - 64,297 합 계 573,083 (306,968) (123,568) - 142,547 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회원권 소프트웨어 합 계 기초 78,250 64,297 142,547 증가 : 개별취득 - - - 대체취득(주1) - - - 감소 : 상각 - (8,137) (8,137) 손상차손 - - - 기말 78,250 56,160 134,410 (단위 : 천원) 구 분 회원권 소프트웨어 합 계 기초 78,250 69,588 147,838 증가 : 개별취득 - 14,000 14,000 대체취득(주1) - 13,950 13,950 감소 : 상각 - (33,241) (33,241) 손상차손 - - - 기말 78,250 64,297 142,547 (주1) 건설중인자산에서 대체취득된 금액입니다.(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 8,137 8,308 매출원가 - - 합 계 8,137 8,308 (4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상개발비 128,491 - 12. 정부보조금(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다. 구 분 배부처 수령일 금액(*1) 내 용 국고보고금 중소기업기술정보진흥원 2009년 43,498 생산설비정보화시스템 구축 (*1) 취득한 자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.(2) 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 증 가 감 소 기 말 국고보조금 2 - - 2 (단위 : 천원) 과 목 기 초 증 가 감 소 기 말 국고보조금 2 - - 2 13. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 8,359,000 7,874,763 단기기타채무 : 미지급금 706,348 843,000 미지급비용 1,599,086 832,761 합 계 10,664,434 9,550,524 14. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 유동성장기차입금 : 운전자금대출 IBK기업은행 2.13 1,000,000 1,000,000 일반대출 우리은행 1.80 336,000 224,000 소 계 1,336,000 1,224,000 기타단기차입금 : 일반대출 KB국민은행 1.88 800,000 800,000 1.93 700,000 700,000 IBK기업은행 1.70 1,000,000 1,000,000 소 계 2,500,000 2,500,000 합 계 3,836,000 3,724,000 (2) 장기차입금장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분 기말 전기말 상환방법 장기차입금 우리은행 1.80 2,240,000 2,240,000 분할상환 IBK기업은행 2.13 1,000,000 1,000,000 일시상환 합 계 3,240,000 3,240,000 유동성대체액 1,336,000 1,224,000 비유동성잔액 1,904,000 2,016,000 3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 1년이내 1,336,000 1년초과 2년이내 448,000 2년초과 3년이내 448,000 3년초과 4년이내 448,000 4년초과 5년이내 448,000 5년초과 112,000 합 계 3,240,000 (주1) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 15. 퇴직급여제도 회사는 당기말 현재 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 회사의 법적의무는 별개의 실체(기금)에 고정 기여금을 납부하였거나 납부하기로 약정한 금액으로 한정되도록 하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 없습니다. (2) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 49,078 53,692 매출원가 55,147 46,530 합 계 104,225 100,222 16. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 33,646 87,699 예수보증금 201,000 201,000 합 계 234,646 288,699 17. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금 1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 30,000,000 30,000,000 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 3,633,000 3,633,000 보통주자본금 1,816,500 1,816,500 2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2017. 1. 1 2,940,000 1,470,000 280,000 변동사항 유상증자(일반공모) 693,000 346,500 3,603,600 기말 2017.12.31 3,633,000 1,816,500 3,883,600 기초 2018. 1. 1 3,633,000 1,816,500 3,883,600 분기말 2018. 3.31 3,633,000 1,816,500 3,883,600 (2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 3,883,600 3,883,600 자기주식처분이익 89,000 89,000 합 계 3,972,600 3,972,600 2) 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. 당분기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 주식발행초과금 280,000 3,603,600 - 3,883,600 자기주식처분이익 89,000 - - 89,000 합 계 369,000 3,603,600 - 3,972,600 18. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 300,000 300,000 임의적립금 연구인력개발준비금 409,360 409,360 미처분이익잉여금 14,315,344 15,834,285 합 계 15,024,704 16,543,646 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 19. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출액 11,066,917 10,831,479 기타매출액 228,489 254,548 합 계 11,295,406 11,086,027 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초제품 883,201 792,912 당기제품제조원가 11,391,901 9,492,613 관세환급금 (10,578) - 기말제품 (928,746) (1,149,317) 합 계 11,335,778 9,136,208 20. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 642,795 653,130 퇴직급여 49,078 53,692 복리후생비 49,058 48,893 여비교통비 9,255 12,373 접대비 21,001 20,554 통신비 3,318 3,732 세금과공과 29,620 98,361 감가상각비 19,159 46,099 보험료 25,340 33,788 차량유지비 10,716 10,269 경상개발비 128,491 - 운반비 165,411 133,721 교육훈련비 1,679 158 도서인쇄비 2,306 818 소모품비 21,858 22,279 지급수수료 148,655 126,042 무형자산상각비 8,137 8,308 회의비 2,104 1,453 잡비 750 810 합 계 1,338,730 1,274,480 21. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 24,295 15,501 외화환산이익 1,050 - 유형자산처분이익 - 55,885 잡이익 39,917 16,935 합 계 65,262 88,321 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 3,792 45,404 외화환산손실 195,172 - 유형자산처분손실 - 1 잡손실 15,625 8,912 합 계 214,589 54,317 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 17,504 357 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 26,336 30,265 23. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 당기법인세부담액 - 201,968 기타 (71,083) 974,257 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 52,765 (12,863) 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용 (18,318) 1,163,362 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 없습니다. (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (1,537,260) 679,436 적용세율(22%)에 따른 세부담액 (169,099) 127,476 조정사항 비과세수익으로 인한 효과 - - 비공제비용으로 인한 효과 10,013 - 세액공제로 인한 효과 - 12,508 기타(세율차이 등) 140,767 1,023,378 소 계 150,780 1,035,886 당기손익으로 인식된 법인세비용 (18,318) 1,163,362 유효세율 1.19% 171.22% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 증감액 기 말 기 초 증감액 기 말 미수수익 (48,667) (9,247) (57,915) (10,707) (2,034) (12,741) 세금과공과 11,290 521 11,811 2,484 115 2,598 선급금 3,214 - 3,214 707 - 707 국고보조금 (2) - (2) (0) - (0) 외화환산손실 406,274 (211,102) 195,172 89,380 (46,442) 42,938 외화환산이익 - (1,050) (1,050) - (231) (231) 감가상각비 683,158 (43,767) 639,391 150,295 (9,629) 140,666 무형자산손상차손 123,575 (7) 123,568 27,187 (2) 27,185 연차수당 170,724 25,332 196,056 37,559 5,573 43,132 미지급비용 69,404 - 69,404 15,269 - 15,269 취득세 521 (521) - 115 (115) - 합 계 1,419,490 (239,842) 1,179,648 312,288 (52,765) 259,523 (주) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 증감액 기 말 기 초 증감액 기 말 미수수익 (93,221) 44,553 (48,667) (20,509) 9,802 (10,707) 세금과공과 11,290 - 11,290 2,484 - 2,484 선급금 - 3,214 3,214 - 707 707 국고보조금 (2) - (2) (0) - (0) 외화환산손실 - 406,274 406,274 - 89,380 89,380 외화환산이익 (143,477) 143,477 - (31,565) 31,565 - 감가상각비 431,985 251,172 683,158 95,037 55,258 150,295 무형자산손상차손 - 123,575 123,575 - 27,187 27,187 연차수당 210,021 (39,297) 170,724 46,205 (8,645) 37,559 미지급비용 - 69,404 69,404 - 15,269 15,269 취득세 - 521 521 - 115 115 합 계 416,596 1,002,893 1,419,490 91,651 220,637 312,288 (5) 회사는 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다. 24. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 38,412 (177,581) 원재료 등의 사용액 6,661,018 5,769,622 급여 1,382,523 1,375,412 감가상각비와 기타상각비용 680,202 595,224 기타 3,912,352 2,848,010 합 계(주1) 12,674,507 10,410,687 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 25. 주당이익 (1) 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (1,518,941,805) (483,925,587) 가중평균유통보통주식수 3,633,000 2,940,000 기본주당이익(손실) (418) (165) 2) 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 기 간 주식수 일 수 적 수 유통보통주식수 전기이월 2018. 1. 1 3,633,000 90 326,970,000 3,633,000 합 계 3,633,000 326,970,000 3,633,000 (단위 : 주) 구 분 기 간 주식수 일 수 적 수 유통보통주식수 전기이월 2017. 1. 1 2,940,000 90 264,600,000 2,940,000 합 계 2,940,000 264,600,000 2,940,000 26. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용(수익) (18,318) 1,163,362 금융비용 26,336 30,265 감가상각비 672,066 586,916 무형자산상각비 8,137 8,308 외화환산손실 195,172 - 유형자산처분손실 - 1 금융수익 (17,504) (357) 외화환산이익 (1,050) - 유형자산처분이익 - (55,885) 잡이익 - (32) 합 계 864,837 1,732,577 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 362,865 (78,421) 미수수익의 감소 - 11,280 미수금의 감소(증가) (319) 1,432 선급금의 증가 (147,900) (39,245) 부가세대급금의 증가 (190,766) - 선급비용의 감소 5,255 5,726 재고자산의 증가 (150,954) (574,052) 매입채무의 증가(감소) 484,236 (2,719,919) 미지급금의 감소 (136,652) (161,367) 예수금의 감소 (54,053) (54,960) 부가세예수금의 감소 - (147,905) 미지급비용의 증가 769,388 29,477 합 계 941,100 (3,727,954) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 기계장치 대체 312,300 488,000 건설중인자산의 공구와기구 대체 17,040 7,000 건설중인자산의 소프트웨어 대체 - 13,950 장기차입금의 유동성장기부채 대체 112,000 - (5) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 대 체 기 말 유동성 단기차입금 2,500,000 - - 2,500,000 유동성장기부채 1,224,000 - 112,000 1,336,000 소 계 3,724,000 - 112,000 3,836,000 비유동성 장기차입금 2,016,000 - (112,000) 1,904,000 소 계 2,016,000 - (112,000) 1,904,000 합 계 5,740,000 - - 5,740,000 (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 대 체 기 말 유동성 단기차입금 4,800,000 (900,000) - 3,900,000 소 계 4,800,000 (900,000) - 3,900,000 비유동성 장기차입금 3,240,000 - 3,240,000 소 계 3,240,000 - - 3,240,000 합 계 8,040,000 (900,000) - 7,140,000 27. 특수관계자거래 (1) 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관 계 지급임차료 기부금 당분기 전 기 당분기 전 기 유기철 대표이사 11,600 48,000 - - 사회복지법인 달해 기타특수관계자 - - - 735 28. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종 류 금융기관 당분기 전 기 사용제한내용 단기금융상품 정기적금 IBK기업은행 3,160,000 3,160,000 차입금 담보 장기금융상품 보증금 KB국민은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합 계 3,162,000 3,162,000 (2) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 계정과목 장부금액 설정금액 설정권자 내 용 토 지 3,550,268 8,000,000 IBK기업은행 KB국민은행 차입금 담보 건 물 1,970,469 기계장치 5,047,586 (3) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 보험금수익자 재산종합보험 건물, 기계장치 등 7,683,796 회 사 회사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 종합보험 및 건물에 대한 화재보험에 가입하고 있습니다. (4) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 사용제한내용 구매론 KB국민은행 6,500,000 1,096,501 운전자금대출 IBK기업은행 1,000,000 - 중소기업자금대출 IBK기업은행 1,500,000 500,000 WOR외담대 하나은행 1,000,000 1,000,000 29. 위험관리 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 내 용 장부금액 신용위험 최대노출금액 내 용 매출채권및기타채권 8,907,941 8,907,941 채무불이행 9,429,563 9,429,563 채무불이행 기타금융자산 4,492,214 4,492,214 채무불이행 4,489,301 4,489,301 채무불이행 합 계 13,400,155 13,400,155 13,918,864 13,918,864 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 10,664,433 10,664,433 - - - - 장기차입금 1,904,000 - - - 1,792,000 112,000 유동성장기부채 1,336,000 - 1,000,000 336,000 - - 단기차입금 2,500,000 - 1,500,000 1,000,000 - - 합 계 16,404,433 10,664,433 2,500,000 1,336,000 1,792,000 112,000 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 9,550,525 5,788,264 3,762,261 - - - 장기차입금 2,016,000 - - - 1,792,000 224,000 유동성장기부채 1,224,000 - - 1,224,000 - - 단기차입금 2,500,000 - - 2,500,000 - - 합 계 15,290,525 5,788,264 3,762,261 3,724,000 1,792,000 224,000 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 609,169 (609,169) 543,180 (543,180) EUR 17,725 (17,725) - - 합 계 626,894 (626,894) 543,180 (543,180) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 1,000,000 1,000,000 유동성장기부채 1,336,000 1,224,000 장기차입금 1,904,000 2,016,000 합 계 4,240,000 4,240,000 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (42,400) 42,400 (42,400) 42,400 (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 16,639,079 15,652,549 차감: 현금및현금성자산 7,081,799 7,655,021 순부채 9,557,280 7,997,528 자본총계 20,813,804 22,332,746 부채비율 45.92% 35.81% 30. 보고기간후사건 보고기간종료일 후 발생한 수정을 요하지 않는 보고기간후사건은 다음과 같습니다.(1) 유상증자회사는 2018년 4월 23일 이사회를 통해, 운영자금 확보를 위해 제3자배정 유상증자를 결의를 하였습니다. 유상증자에 대한 세부 내역은 다음과 같습니다. 신주의 발행목적 운영자금 신주의 종류와 수 (주)세원 기명식 보통주식, 843,597주 신주의 발행방법 상법 제418조 제2항에 의거한 제3자배정 방식 신주의 발행가액 11,854원 신주의 발행총액 9,999,998,838원 신주의 청약일 2018년 4월 23일 주금의 납입일 2018년 6월 30일 신주권 교부예정일 2018년 7월 13일 신주권 상장예정일 2018년 7월 16일 (2) 전환사채 발행회사는 2018년 4월 23일 이사회를 통해, 운영자금 확보를 위해 전환사채 총 200억원을 발행하는 결의를 하였습니다. 전환사채 발행 세부 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제1회차 무기명식 사모 전환사채 제2회차 무기명식 사모 전환사채 제3회차 무기명식 사모 전환사채 인수계약 체결일 2018년 4월 23일 2018년 4월 23일 2018년 4월 23일 납입 및 발행일 2018년 6월 5일 2018년 6월 5일 2018년 6월 5일 만기일 2023년 6월 5일 2023년 6월 5일 2023년 6월 5일 사채의 발행총액 10,000,000,000원 5,000,000,000원 5,000,000,000원 사채의 발행금액 사채 권면총액의 100% 사채 권면총액의 100% 사채 권면총액의 100% 표면금리 3% 3% 0% 만기보장수익률 연 3%(분기복리) 연 3% 0% 전환가격 15,185원(*) 15,185원(*) 15,185원(*) (*) 전환가격 조정: 전환사채의 발행금액을 하회하여 유상증자를 하거나 특수사채를 발행하는 경우, 무상증자, 주식배당, 액면분할 등에 따라 전환비율이 조정될 수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제27기(당기) 정일회계법인 - - 제26기(전기) 삼덕회계법인 적정 - 제25기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제27기(당기) 정일회계법인 반기검토, 기말회계감사 58백만원 - 제26기(전기) 삼덕회계법인 반기검토, 기말회계감사 55백만원 631시간 제25기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토, 기말회계감사 50백만원 631시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제27기(당기) - - - - - 제26기(전기) 2017.08.29 재무확인서 발급 2017.08.29~ 2017.08.31 3백만원 - 제25기(전전기) 2016.07.01 회계기준 전환 2016.07.01~ 2016.10.20 20백만원 - 2. 회계감사인의 변경 변경 사업연도 변경전 감사인 변경후 감사인 제27기(2018년) 삼덕회계법인 정일회계법인 제25기(2016년) 정일회계법인 삼덕회계법인 당사는 제25기부터 코스닥 이전상장을 준비하는 과정에서 주식회사 외부감사에 관한 법률에 의한 지정감사인을 금융감독원으로부터 삼덕회계법인으로 지정을 받아 외부감사인을 정일회계법인에서 삼덕회계법인으로 변경하였습니다. 제27기부터 외부감사인을 삼덕회계법인에서 정일회계법인으로 변경하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않았습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회의 권한 내용 이사회는 당사 이사회 운영규정 제3조에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결정할 권한과 책임을 가집니다. 또한 동 규정 제11조에 따라 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있습니다. 이사회 운영규정 제3조(권한 및 의무) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회의 구성원들은 회계연도별 이사회의 100의 90 이상 의무참석하여야 한다. 제11조(이사회에 대한 직무집행감독권) ①이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ②제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제363조의2, 제542조의4제2항 및 당사 정관 제23조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주간 전에 서면 또는 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 주주에게 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다. (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 2017년 7월 26일 사외이사 후보추천위원회를 설치하였으며 그 구성현황은 아래와 같습니다. 성명 생년월일 신규여부 주요경력 현직 직책 조현우 1957.06.08 신규 케이디엠 세원부사장(관리총괄) 세원 사내이사 염영길 1950.11.03 신규 기아자동차 - 세원 사외이사 성병호 1946.06.17 신규 현대자동차 SNS(주)사장 세원 사외이사 (4) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비고 성병호 1973.02 한양대학교 금속공학과 1998.01 현대정공 전무 2004.12 현대자동차 부사장 법인장 2005.12 INS Co.(현 현대제철) 사장 2017.05 현재 SNS(주) 사장 - 적격 염영길 1974.02 연세대학교 사학과 1998.12 현대정공(현 현대모비스) 상무이사 2000.12 기아자동차 서유럽본부장 법인사장 2008.02 세원 각자대표이사 2010.12 서진그룹 부회장 2012.09 캐프그룹 부회장 2017.05 현재 중소, 중견기업 경영자문 - 적격 전병렬 1990.08 고려대학교 경영대학원1992.04 재무부 증권국 자금시장과1998.04 금융감독위원회 설립단 및 기획행정실2006.01 재경부 및 금감위 FIU 제도운영과장2008.04 전국은행연합회 상근감사2012.06 BS투자증권 상근감사 - 적격 [상기 사외이사 후보자들에 대한 사외이사 결격요건 확인] 사외이사의 결격요건 해당여부 Ⅰ. 상법 제382조제3항 ① 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자 해당없음 ② 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속 ③ 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ④ 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속 ⑤ 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ⑥ 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ⑦ 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사· 감사·집행임원 및 피용자 Ⅱ. 상법 제542조의8제2항 ① 미성년자, 금치산자, 한정치산자 또는 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 해당없음 ② 금고이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 ③ 상법제542조의8제2항제4호의 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 ④ 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(특수관계인)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(최대주주) 및 그의 특수관계인 ⑤ 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(주요주주) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 ⑥ 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 1. 해당 상장회사의 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 2. 다음 각 목의 법인 등의 이사·집행임원·감사 및 피용자[사목에 따른 법무법인, 법무 법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소의 경우에는 해당 법무법인 등에 소속된 변호사, 외국법자문사를 말한다]이거나 최근 2년 이내에 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 가. 최근 3개 사업연도 중 해당 상장회사와의 거래실적의 합계액이 자산총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자산총액을 말한다) 또는 매출총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 손익계산서상의 매출총액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 100분의 10 이상인 법인 나. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사와 매출총액의 100분의 10 이상의 금액에 상당하는 단일의 거래계약을 체결한 법인 다. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사가 금전, 유가증권, 그 밖의 증권 또는 증서를 대여하거나 차입한 금액과 담보제공 등 채무보증을 한 금액의 합계액이 자본금(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자본금을 말한다)의 100분의 10 이상인 법인 라. 해당 상장회사의 정기주주총회일 현재 그 회사가 자본금(해당 상장회사가 출자한 법인의 자본금을 말한다)의 100분의 5 이상을 출자한 법인 마. 해당 상장회사와 기술제휴계약을 체결하고 있는 법인 바. 해당 상장회사의 감사인으로 선임된 회계법인 사. 해당 상장회사와 주된 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 법무법인, 법무법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소, 회계법인, 세무법인, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 법인 3. 해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자 4. 해당 상장회사에 대한 회계감사 또는 세무대리를 하거나 그 상장회사와 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 변호사(소속 외국법자문사를 포함한다), 공인회계사, 세무사, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 자 5. 해당 상장회사의 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을 보유(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제133조제3항에 따른 보유를 말한다)하고 있는 자 6. 해당 상장회사와의 거래(「약관의 규제에 관한 법률」 제2조제1호의 약관에 따라 이루어지는 해당 상장회사와의 정형화된 거래는 제외한다) 잔액이 1억원 이상인 자 Ⅲ. 상법 제542조의8제5항 사외이사후보추천위원회 추천 : 추천받음( ), 해당사항이 없음(O) (5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 내 용 권한 및 의무 제3조(권한 및 의무) 구성과 소집 제4조 (구성) ①이사회는 대표이사를 포함한 등기된 이사로 구성한다. ②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 제7조(소집권과 의장) ① 이사회는 대표이사의 직권 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사 가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 제1항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집 할 수 있다. ③ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 소집절차를 생략할 수 있다. ④ 이사회 의장은 대표이사로 한다. 다만, 대표이사가 다수인 경우에는 이사회에서 정 한다. ⑤ 대표이사 유고시에는 이 회사의 정관이 정하는 순서에 의하여 그 직무를 대행한다. 이사회의 성립과 결의 제8조(이사회의 성립 및 결의) ① 이사회는 이사 전원의 과반수 출석에 의하여 성립된다. ② 이사회의 결의는 출석 이사의 과반수의 찬성으로 한다. 단, 가부 동수인 경우에는 의장의 결정에 따른다. ③ 긴급을 요하는 사안인 경우에는 서면결의로서 이사회의 의결에 갈음 할 수 있다. ④ 당해 안건에 대한 특별한 이해관계가 있는 이사는 동 안건에 대해 의결권을 행사하 지 못한다. ⑤ 제4항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 포함하지 아니한다. 의사록 제 12 조(이사회 의사록) ① 이사회 주무부서팀장이 입회하여 의사록을 작성하여야 하며 의사의 안건, 경과요령 과 그 결과를 의사록에 기재하고, 그 결과를 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사 전원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. ② 주주는 영업시간 내에 이사회의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ③ 회사는 제2항의 청구에 대하여 이류를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. (2) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 2015-01 2015-03-16 정기주주총회 소집의 건 가결 - 2015-02 2015-03-17 임시주주총회 소집의 건 가결 - 2015-03 2015-04-21 기업시설자금대출의 건 가결 - 2015-04 2015-04-30 임시주주총회 소집의 건 가결 - 2015-05 2015-10-19 기부금 지출의 건 가결 - 2015-06 2015-10-20 제1호 의안: 임시주총 소집의 건(상호 변경의 건 외) 제2호 의안: 규정 제개정의 건 제3호 의안: 명의개서대리인 선임의 건 가결 - 2015-07 2015-10-25 제1호 의안: 신주 발행의 건 제2호 의안: 신주인수권증서 발행의 건 제3호 의안: 명의개서대리인 선임의 건 가결 - 2015-08 2015-11-27 기업시설자금대출 신규 신청의 건 가결 - 2015-09 2015-12-01 코넥스시장 상장에 대한 동의의 건 가결 - 2015-10 2015-12-03 기부금 지출의 건 가결 - 2016-01 2016-01-29 기부금 지출의 건 가결 - 2016-02 2016-02-19 공장 임차 계약의 건 가결 - 2016-03 2016-03-11 제 24기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 - 2016-04 2016-04-14 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - 2016-05 2016-04-28 국민은행 시설자금 및 운전자금 신규 차입의 건 가결 - 2017-01 2017-03-08 제25기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - 2017-02 2017-03-31 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - 2017-03 2017-05-10 대표이사 선임의 건 가결 - 2017-04 2017-05-23 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - 2017-05 2017-06-05 코스닥 이전상장의 건 가결 - 2017-06 2017-07-26 제1호 의안: 규정 제개정의 건제2호 의안: 내부거래위원회 설치의 건제3호 의안: 사외이사후보추천위원회 설치의 건제4호 의안: 내부거래위원회 위원 선임의 건제5호 의안: 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 - 2017-07 2017-07-28 규정 개정의 건(이사회운영규정) 가결 - 2017-08 2017-07-31 규정 개정의 건(이해관계자거래규정) 가결 - 2017-09 2017-08-08 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - 2017-10 2017-08-31 코스닥이전상장을 위한 신주모집 승인의 건 가결 - 2017-11 2017-09-28 코스닥 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건 가결 - 2017-12 2017.10.10 기업은행 마이너스 통장 신규 차입 건(5천만원) 가결 - 2017-13 2017.10.16 코넥스시장 상장폐지 및 코스닥시장 상장 결의의 건 가결 - 2017-14 2017.10.27 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - 2017-15 2017.12.06 임시주주총회 소집 일정변경의 건 가결 - 2017-16 2017.12.07 전자투표 및 전자위임장에 관한 건 가결 - 2018-01 2018.03.07 제26기 정기주주총회 소집의 건 가결 - 2018-02 2018.04.23 유상증자(제3자배정) 결정의 건 가결 - 2018-03 2018.04.23 제1회차 사모 전환사채(CB)발행 결정의 건 가결 - 2018-04 2018.04.23 제2회차 사모 전환사채(CB)발행 결정의 건 가결 - 2018-05 2018.04.23 제3회차 사모 전환사채(CB)발행 결정의 건 가결 - 2018-06 2018.04.23 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 - (3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석 인원 비 고 2017-06 2017-07-26 2명(2명) - 2017-07 2017-07-28 2명(2명) - 2017-08 2017-07-31 2명(2명) - 2017-09 2017-08-08 2명(2명) - 2017-10 2017-08-31 2명(0명) - 2017-11 2017-09-28 3명(2명) - 2017-12 2017-10-10 3명(2명) - 2017-13 2017-10-16 3명(2명) - 2017-14 2017-10-27 3명(0명) - 2017-15 2017-12-06 3명(0명) - 2017-16 2017-12-07 3명(1명) - 2018-01 2018-03-07 3명(1명) - 2018-02 2018-04-23 3명(3명) - 2018-03 2018-04-23 3명(3명) - 2018-04 2018-04-23 3명(3명) - 2018-05 2018-04-23 3명(3명) - 2018-06 2018-04-23 3명(3명) - (4) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 2017년 7월 26일 사외이사 후보추천위원회 및 내부거래위원회를 설치하였으며 그 구성현황은 아래와 같습니다.[사외이사후보추천위원회] 성명 생년월일 신규여부 주요경력 현직 직책 조현우 1957.06.08 신규 케이디엠 세원부사장 세원 사내이사 염영길 1950.11.03 신규 기아자동차 - 세원 사외이사 성병호 1946.06.17 신규 현대자동차 SNS(주)사장 세원 사외이사 [내부거래위원회] 성명 생년월일 신규여부 주요경력 현직 직책 오수임 1975.11.07 신규 풍강 세원경영관리본부장 세원 상무이사 염영길 1950.11.03 신규 기아자동차 - 세원 사외이사 성병호 1946.06.17 신규 현대자동차 SNS(주)사장 세원 사외이사 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함)과 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.(2) 사외이사 후보 추천위원회당사는 2017년 7월 26일 사외이사 후보추천위원회를 설치하여 운영중에 있습니다. 마. 사외이사의 전문성당사는 증권신고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나 당사의 경영관리본부가 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. 당사는 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 구분 권한과 책임 인원수 상근 여부 정관 제49조(감사의직무) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 배용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 1명 비상근 (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구분 권한과 책임 정관 제49조(감사의직무) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 배용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. (3) 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 정병혁 1985.02. 한양대학교 법과대학 졸업1995.02. 수원지방법원 판사현재 변호사 정병혁 법률사무소 없음 - 상근감사의 결격요건(코스닥시장 상장규정 제6조제17호 상근감사) 상법 제 542조의 10에서 정하는 상근감사요건을 충족할 것 해당여부 상법 제542조의10 (상근감사) ① 대통령령으로 정하는 상장회사는 주주총회 결의에 의하여 회사에 상근하면서 감사업무를 수행하는 감사(이하 “상근감사”라고 한다)를 1명 이상 두어야 한다. 다만, 이 법 및 다른 법률에 따라 감사위원회를 설치한 경우(감사위원회 설치 의무가 없는 상장회사가 이 절의 요건을 갖춘 감사위원회를 설치한 경우를 포함한다)에는 그러하지 아니하다. - ② 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제1항 본문의 상장회사의 상근감사가 되지 못하며, 이에 해당하게 되는 경우에는 그 직을 상실한다. - 1. 상법 제542조의8제2항제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자 상법 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 X 상법 제542조의10 (상근감사) 2. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다. X 3. 제1호 및 제2호 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 X 나. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 참석여부 2015-01 2015-03-16 정기주주총회 소집의 건 가결 불참 2015-02 2015-03-17 임시주주총회 소집의 건 가결 불참 2015-03 2015-04-21 기업시설자금대출의 건 가결 참석 2015-04 2015-04-30 임시주주총회 소집의 건 가결 불참 2015-05 2015-10-19 기부금 지출의 건 가결 참석 2015-06 2015-10-20 제1호 의안: 임시주총 소집의 건 (정관 변경의 건) 제2호 의안: 규정 제개정의 건 제3호 의안: 명의개서대리인 선임의 건 가결 불참 2015-07 2015-10-25 제1호 의안: 신주 발행의 건 제2호 의안: 신주인수권증서 발행의 건 제3호 의안: 명의개서대리인 선임의 건 가결 불참 2015-08 2015-11-27 기업시설자금대출 신규 신청의 건 가결 불참 2015-09 2015-12-01 코넥스시장 상장에 대한 동의의 건 가결 불참 2015-10 2015-12-03 기부금 지출의 건 가결 참석 2016-01 2016-01-29 기부금 지출의 건 가결 참석 2016-02 2016-02-19 공장 임차 계약의 건 가결 불참 2016-03 2016-03-11 제 24기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 참석 2016-04 2016-04-14 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 불참 2016-05 2016-04-28 국민은행 시설자금 및 운전자금 신규 차입의 건 가결 불참 2017-01 2017-03-08 제25기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 불참 2017-02 2017-03-31 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 불참 2017-03 2017-05-10 대표이사 선임의 건 가결 불참 2017-04 2017-05-23 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 2017-05 2017-06-05 코스닥 이전상장의 건 가결 참석 2017-06 2017-07-26 제1호 의안: 규정 제개정의 건제2호 의안: 내부거래위원회 설치의 건제3호 의안: 사외이사후보추천위원회 설치의 건제4호 의안: 내부거래위원회 위원 선임의 건제5호 의안: 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 참석 2017-07 2017-07-28 규정 개정의 건(이사회운영규정) 가결 참석 2017-08 2017-07-31 규정 개정의 건(이해관계자거래규정) 가결 참석 2017-09 2017-08-08 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 2017-10 2017-08-31 코스닥이전상장을 위한 신주모집 승인의 건 가결 불참 2017-11 2017-09-28 코스닥 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건 가결 참석 2017-12 2017-10-10 기업은행 마이너스 통장 신규 차입 건(5천만원) 가결 참석 2017-13 2017-10-16 코넥스시장 상장폐지 및 코스닥시장 상장 결의의 건 가결 참석 2017-14 2017-10-27 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 2017-15 2017-12-06 임시주주총회 소집 일정변경의 건 가결 불참 2017-16 2017-12-07 전자투표 및 전자위임장에 관한 건 가결 불참 2018-01 2018-03-07 제26기 정기주주총회 소집의 건 가결 불참 2018-02 2018-04-23 유상증자(제3자배정) 결정의 건 가결 불참 2018-03 2018-04-23 제1회차 사모 전환사채(CB)발행 결정의 건 가결 불참 2018-04 2018-04-23 제2회차 사모 전환사채(CB)발행 결정의 건 가결 불참 2018-05 2018-04-23 제3회차 사모 전환사채(CB)발행 결정의 건 가결 불참 2018-06 2018-04-23 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 불참 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 정관에 의해 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 제34조 (이사의 선임) 1. 이사는 주주총회에서 선임한다. 2. 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 3. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사의 정관 제30조(의결권의 대리행사)에 의거 서면투표제를 '15.10.27부터 시행하고 있으며, 전자투표제 관련해서는 해당사항 없습니다. 제30조 (의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시일전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 회사에 제출하여야 한다. 다. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 유기철 본인 보통주 1,141,240 38.82 1,141,240 38.82 - 김채락 부인 보통주 113,120 3.85 113,120 3.85 - 유윤찬 아들 보통주 107,690 3.66 107,690 3.66 - 정성희 관계사임원 보통주 113,120 3.85 113,120 3.85 - 오수임 사내이사 보통주 32,850 1.12 32,850 1.12 - 노대성 사내이사 보통주 9,700 0.33 9,700 0.33 - 성병호 사외이사 보통주 26,950 0.92 26,950 0.92 - 계 보통주 1,544,670 52.55 1,544,670 52.55 - - - - - - - 당사는 4월 23일 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약체결 공시 본문에 따라 4월 30일 최대주주가 변경되었습니다.또한 제3자배정 유상증자 납입(2018년 6월 30일)이 완료 될 경우 최대주주는 HW1호투자조합에서 (주)에이센트(843,579주)로 재변경 될 예정입니다. 변경전 최대주주(지분율) 변경후 최대주주(지분율) 유기철(31.41%) HW1호투자조합(17.70%) 주)최대주주 변경일은 4월 30일입니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유기철 남 1935년 11월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 1958.04 청구대학교 영문과 졸업 1969.10 현대자동차 입사 1996.01 현대정공 부회장 1996.06. 현대정공 퇴임 2006.12 현 (주)세원 대표이사 회장 1,141,240 - 12년 2020.03.31 조현우 남 1960년 03월 부사장 등기임원 상근 관리총괄 1986.01 아주대학교 기계과 졸업 1986.02 JCI 연구소장 2002.08 한민내장 연구소장 2008.11 (주)세원 상무이사 입사 - - 10년 2020.03.31 유윤찬 남 1957년 06월 부사장 미등기임원 상근 공장장 1980.02 홍익대학교 기계과 졸업 1982.10 현대자동차 입사 2010.12 현대자동차 퇴사 2011.01 (주)세원 부사장 입사 107,690 - 7년 - 지근호 남 1959년 01월 상무 미등기임원 상근 연구소 1984.02 중앙대학교 기계공학과 졸업 1986.01 한라공조(주) 입사 2005.05 한라공조(주) 부장 퇴사 2009.08 북경대기공조 입사 2014.06 북경대기공조(공장장) 퇴사 2014.08 (주)세원 상무이사 입사 - - 4년 - 노대성 남 1972년 09월 이사 미등기임원 상근 품질총괄 1998.02 계명대 기계설계학과 졸업 1999.07 (주)KDM 구매팀 입사 2002.08 (주)KDM 대리 퇴사 2002.09 (주) 풍강 입사 2004.07 대승정밀(주) 구매팀 입사 2007.05 대승정밀(주) 구매팀장 퇴사 2007.07 (주)세원 품질관리팀장 입사 9,700 - 11년 - 오수임 여 1975년 11월 이사 미등기임원 상근 총무/인사관리 1998.02 경원대학교 화학공학과 졸업 2009.02 안양대학교 영양교육대학원 졸업 1998.10 (주)풍강 총무부 입사 2007.01 (주)풍강 총무부 퇴사 2007.02 (주)세원 경영관리본부 입사 2,850 - 11년 - 안동철 남 1966년 11월 상무 미등기임원 상근 생산총괄 1992.02 전주대학교 수학과 졸업 2009.10 경인공업 이사(공장총괄) 2010.06 (주)케이아이 대표이사 2014.01 (주)세원 품질관리팀장 입사 - - 4년 - 조국승 남 1965년 01월 이사 미등기임원 상근 기술연구소 1991.02 조선대학교 기계공학과 졸업1991.04 흥화공업 총무팀 입사 1992.08 흥화공업 총무팀 퇴사1999.06 한국데밍산업 ( 現 JCAIK) 개발팀 입사2016.02 JCAIK 설계팀 부장 퇴사2016.04 (주)세원 기술연구소장 입사 - - 2년 - 허 창 남 1970년 06월 이사 미등기임원 상근 EVAP사업부 1991.02 오산대학교 기계과 졸업1994.04 한라공조( 現 한온시스템)생산1부 입사2017.01 한온시스템 제조기술팀 부장 퇴사 2017.08 (주)세원 EVAP사업부 총괄이사 입사 - - 1년 - 정병혁 남 1962년 10월 감사 등기임원 비상근 감사 1985.02. 한양대학교 법과대학 졸업1995.02. 수원지방법원 판사현재 변호사 정병혁 법률사무소 - - 1년 2020.12.29 성병호 남 1946년 06월 사외이사 등기임원 비상근 자문 1793.02 한양대학교 금속공학과 졸업1998.01 현대정공(現 현대모비스) 전무2004.12 현대차 부사장2005.12 INS Co(現 현대제철) 사장2017.05 SNS(주) 사장(현재) 26,950 - 1년 2020.06.30 염영길 남 1950년 11월 사외이사 등기임원 비상근 자문 1974.02 연세대학교 사학과 졸업1998.12 현대정공(現 현대모비스) 상무2000.12 기아차 서유럽법인 사장2007. 10 세원 각자대표이사2010.12 서진그룹 부회장2012.09 캐프그룹 부회장 - - 1년 2020.06.30 전병렬 남 1955년 01월 사외이사 등기임원 비상근 자문 1990.08 고려대학교 경영대학원1992.04 재무부 증권국 자금시장과1998.04 금융감독위원회 설립단 및 기획행정실2006.01 재경부 및 금감위 FIU 제도운영과장2008.04 전국은행연합회 상근감사2012.06 BS투자증권 상근감사 - - 1년 2020.09.15 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 99 - 53 - 152 4년 9개월 1,394 37 - - 여 47 - 78 - 125 3년 10개월 1,009 32 - 합 계 146 - 131 - 277 3년 11개월 2,403 35 - 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 7 750,000 - 감사 1 50,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 75 13 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 72 36 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 3 3 1 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수 현황 당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만이므로 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법 기재를 생략합니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 당사는 분기보고서 작성일 현재 해당사항이 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역 (1) 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역 (단위: 백만원) 구분 성 명(법인명) 관계 보고서제출일현재 잔액 2015년 2016년 2017년 2018년 당분기 증가 감소 증가 감소 증가 감소 증가 감소 가지급금 유기철 본인 - 40 40 - - - - - - 노대성 임원 - - - - - - - - - 조현우 임원 - 1.1 - - - - - - - 김응국 직원 - 0.7 0.7 - - - - - - 조익수 직원 - 0.7 0.7 - - - - - - 대여금 안동철 임원 - 20 18 - 40 - - - - 주1) 당사의 임원 가지급금 내역중 일부 소액은 임원의 해외 출장시에 지급한 금액을 사후에 정산한 내용이 포함되어 있습니다. 당사는 향후 가지급금 계정을 없애기 위하여 임직원의 해외 출장시 사후 정산하여 출장비로 지급하는 회계처리를 실시 하고 있습니다. 주2) 임직원대여금 : 임직원 대여금은 임직원의 복리후생에 도움이 되고자 회사 규정에 의해 대여 시 직원 대출 차용증을 작성하여 대표이사의 결재 후 대여하며, 원리금을 일정기간 동안 매월 상환 받는 방식으로 실시하고 있습니다. (2) 부동산 임대차 내역 (단위: 백만원) 성명(법인명) 관계 종류 소재지 수량(면적) 2016연도 2017연도 2018연도 당분기 비고 임대 임차 임대 임차 임대 임차 유기철 대표이사 공장 충남둔포 1,155㎡ - 48 - 48 - 12 - 주) 당사는 2013년도 헤더콘덴서 물량 증가 및 부품 품질향상을 위해 헤더콘덴서에 들어가는 파이프 사업을 시작하면서 둔포에 공장을 임대하여 사용하고 있습니다. 임차료지급은 주변 시세 대비 적정수준에서 이루어지고 있으며 당사 이해관계자거래규정 제4조 4호 대리 및 임대차 협약 규정에 따라 거래 사전에 대표이사의 이사회 소집을 실시하였고 회사의 이익에 해가 되거나 조세부담을 부당하게 감소시키는 등의 부당거래가 아님을 이해시켰으며 만장일치로 가결과어 거래를 집행하고 있습니다. 2년마다 계약을 갱신하고 있으며 최근 계약 갱신은 2016년 9월에 실시했습니다. 나. 담보제공 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 배서 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사의 기타특수관계자로 사회복지법인 달해가 있습니다. 당사와 달해 간에는 아래 내역과 같이 기부금 및 기부물품 전달내역이 존재합니다. (단위: 천원) 법인명 관계 구 분 2015연도 2016연도 2017연도 2018연도 당분기 사회복지법인 달해 (관계회사) 기타 특수관계자 기부금 111,500 21,000 735 - 기부품 7,190 6,900 - - 합계 118,690 27,900 735 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 공시한 사항이 본 보고서 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된 바 없습니다.분기보고서 작성일자 기준 이후에 최대주주의변경, 전환사채발행, 유상증자(제3자배정) 등의 공시가 있습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 주주총회종류 의 안 내 용 가결 여부 2013.03.28 정기주주총회 제1호 의안: 2012년 재무상태표, 손익계산서 승인의 건 원안대로가결 제2호 의안: 2012년 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제3호 의안: 이사 해임의 건 (사내이사 도성섭) 제4호 의안: 2013년도 이사보수한도 승인의 건 제5호 의안: 2013년도 감사보수한도 승인의 건 제6호 의안: 감사선임의 건 (감사 예정수) 2014.03.28 정기주주총회 제1호 의안: 2013년도 재무제표 승인의 건 원안대로가결 제2호 의안: 2013년도 이익잉여금처분안 승인의 건 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 및 이사 선.해임의 건 제5호 의안: 기타사항 심의의 건 2015.03.31 정기주주총회 제1호 의안: 2014년도 재무제표 승인의 건 원안대로가결 제2호 의안: 2014년도 이익잉여금처분안 승인의 건 제3호 의안: 2014년도 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 임원 퇴직금 규정 승인의 건 제5호 의안: 기타사항 심의의 건 2015.05.13 임시주주총회 제1호 의안: 기타정관변경의 건 원안대로 가결 2015.10.27 임시주주총회 제1호 의안: 상호변경의 건 원안대로가결 제2호 의안: 공고방법 변경의 건 제3호 의안: 1주 금액 변경의 건 제4호 의안: 회사가 발행할(예정)주식의 총수 변경 2016.03.30 정기주주총회 제1호 의안: 2015년도 재무상태표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안: 감사 선임의 건 제3호 의안: 2016년도 이사보수한도 승인의 건 2016.05.30 임시주주총회 제1호 의안: 기타 비상무이사 선임의 건 원안대로 가결 2017.03.31 정기주주총회 제1호 의안: 제25기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안: 사외이사 선임의 건 제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건 2017.05.11 임시주주총회 제1호 의안: 임원 변경의 건 원안대로 가결 2017.06.30 임시주주총회 제1호 의안: 사외이사(2인) 선임의 건 원안대로 가결 2017.09.15 임시주주총회 제1호 의안: 사외이사 선임의 건 원안대로 가결 2017.12.29 임시주주총회 제1호 의안: 감사(정병혁) 선임의 건 원안대로 가결 2018.03.27 정기주주총회 제1호 의안: 제26기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안: 정관 변경의 건 제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건 2. 우발채무 등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 중요한 소송사건 당사는 분기보고서 성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 노동쟁의 발생 유무 당사는 분기보고서 성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 기타의 우발채무 등 1) 채무보증 등 현황 2017년 당분기말 채무를 위하여 담보 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 장부금액 설정금액 설정권자 내용 토지 3,550,268 8,000,000 IBK기업은행 KB국민은행 차입금 담보 건물 1,970,469 기계장치 5,047,586 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항최대주주의변경, 전환사채발행, 유상증자 관련하여 공시한바 있습니다. 4. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(일반공모) 2017년 10월 16일 시설자금운영자금 3,704 시설자금 3,013 멕시코설립추진계획변경 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.