폴라리스세원 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 28 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	35,127,113,133	38,370,172,434

현금및현금성자산	6,192,987,781	10,510,558,208

매출채권	19,398,005,768	18,871,556,265

단기기타채권	341,760,727	510,908,952

단기기타금융자산	6,000,000

재고자산	6,845,398,318	6,728,311,588

기타유동자산	2,342,960,539	1,748,837,421

비유동자산	53,727,463,980	43,245,765,357

장기매출채권	11,083,864	11,083,864

장기기타금융자산	462,890,587	444,010,150

공동기업투자	19,975,158,991	11,046,802,735

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	8,487,509,900	6,928,352,504

유형자산	16,205,385,616	15,777,068,429

무형자산	8,585,435,022	9,038,447,675

자산총계	88,854,577,113	81,615,937,791

부채

유동부채	32,886,189,912	34,168,365,563

단기매입채무	8,081,811,190	10,491,289,887

단기기타채무	1,750,389,015	2,307,365,044

단기차입금	7,737,679,539	3,088,154,960

유동성장기부채	124,020,570	120,272,178

기타유동부채	364,346,890	305,010,049

유동성전환사채	10,401,150,094	12,056,915,715

유동성신주인수권부사채	1,988,439,898	1,933,462,997

파생상품부채	1,637,988,800	3,391,080,000

유동리스부채	239,227,361	247,937,375

당기법인세부채	561,136,555	226,877,358

비유동부채	2,661,516,524	3,161,751,147

장기차입금	218,318,991	311,808,559

비유동리스부채	336,139,687	478,327,783

확정급여채무	1,187,980,304	1,007,098,130

이연법인세부채	919,077,542	1,364,516,675

부채총계	35,547,706,436	37,330,116,710

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,764,528,563	36,240,940,678

자본금	2,388,131,600	2,238,298,500

자본잉여금	16,079,762,957	13,550,800,338

기타자본구성요소	958,919,187	1,016,176,749

이익잉여금(결손금)	24,337,714,819	19,435,665,091

비지배지분	9,542,342,114	8,044,880,403

자본총계	53,306,870,677	44,285,821,081

자본과부채총계	88,854,577,113	81,615,937,791

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,457,075,848	55,520,298,985	18,946,833,046	57,734,313,696

매출원가	13,824,504,910	43,807,069,360	15,175,696,430	46,539,735,499

매출총이익	3,632,570,938	11,713,229,625	3,771,136,616	11,194,578,197

판매비와관리비	2,126,409,562	7,079,500,500	2,296,130,556	6,506,559,830

영업이익(손실)	1,506,161,376	4,633,729,125	1,475,006,060	4,688,018,367

금융수익	2,026,483,804	4,634,082,623	(819,274,615)	150,863,192

금융원가	386,733,494	2,564,293,432	994,721,559	2,440,196,509

기타이익	343,119,044	2,052,976,700	485,489,624	1,063,928,969

기타손실	233,199,881	1,248,288,274	133,665,019	478,431,654

지분법손실	197,242,741	907,328,661	226,454,852	655,056,283

법인세비용차감전순이익(손실)	3,058,588,108	6,600,878,081	(213,620,361)	2,329,126,082

법인세비용	317,129,426	257,753,295	603,187,496	305,452,266

당기순이익(손실)	2,741,458,682	6,343,124,786	389,567,135	2,634,578,348

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,380,111,026	4,932,151,443	(132,753,188)	1,347,247,373

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	361,347,656	1,410,973,343	522,320,323	1,287,330,975

기타포괄손익	(88,205,552)	202,511,828	72,371,666	252,399,811

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(57,383,411)	(59,034,546)	56,740,168	56,740,168

순확정급여부채의 재측정요소	(57,383,411)	(59,034,546)	56,740,168	56,740,168

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(30,822,141)	261,546,374	15,631,498	195,659,643

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익 지분	140,063,167

지분법자본변동	86,356,106	235,505,404	15,631,498	195,659,643

해외사업환산손익	(117,178,247)	(114,022,197)

총포괄손익	2,653,253,130	6,545,636,614	461,938,801	2,886,978,159

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,271,518,762	5,048,174,903	(95,850,875)	1,475,946,037

총 포괄손익, 비지배지분	381,734,368	1,497,461,711	557,789,676	1,411,032,122

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	100	214	(6)	60

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	85	191	4	59

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	971,837,100	17,858,603,463	34,619,539,401	34,619,539,401

당기순이익(손실)	1,347,247,373	1,347,247,373	1,287,330,975	2,634,578,348

전환사채 전환

보험수리적손익	56,740,168	56,740,168	54,536,883	111,277,051

해외사업환산손익

지분법자본변동	99,766,852	99,766,852	95,892,791	195,659,643

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 지분

연결대상범위의 변동	(18,537,117)	(18,537,117)	6,177,487,787	6,158,950,670

2019.09.30 (기말자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,053,066,835	19,262,591,004	36,104,756,677	7,615,248,436	43,720,005,112

2020.01.01 (기초자본)	2,238,298,500	13,550,800,338	1,016,176,749	19,435,665,091	36,240,940,679	8,044,880,403	44,285,821,082

당기순이익(손실)	4,932,151,443	4,932,151,443	1,410,973,343	6,343,124,786

전환사채 전환	149,833,100	2,528,962,619	(203,382,738)	2,475,412,981	2,475,412,981

보험수리적손익	(30,101,715)	(30,101,715)	(28,932,831)	(59,034,546)

해외사업환산손익	(114,022,197)	(114,022,197)	(114,022,197)

지분법자본변동	120,084,205	120,084,205	115,421,199	235,505,404

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 지분	140,063,167	140,063,167	140,063,167

연결대상범위의 변동

2020.09.30 (기말자본)	2,388,131,600	16,079,762,957	958,919,187	24,337,714,819	43,764,528,563	9,542,342,114	53,306,870,677

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	3,882,035,550	4,733,662,436

당기순이익(손실)	6,343,124,786	2,634,578,348

당기순이익조정을 위한 가감	3,171,769,451	5,790,237,492

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,876,572,759)	(3,052,609,306)

이자수취(영업)	56,414,021	110,994,738

이자지급(영업)	(517,319,309)	(435,089,386)

법인세납부(환급)	(295,380,640)	(314,449,450)

투자활동현금흐름	(12,592,501,612)	(11,488,975,667)

단기금융상품의 처분	3,075,702,755

단기대여금및수취채권의 처분	4,701,000,000	100,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,749,000,000	1,551,712,793

공구와기구의 처분	32,800,721

기계장치의 처분	37,840,400	28,778,000

차량운반구의 처분	1,200,000

임차보증금의 감소	3,538,315	6,093,795,407

무형자산의 처분	160,000,000

연결범위 변동으로 인한 증가	469,400,000	2,708,711,508

단기금융상품의 취득	(2,575,702,755)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,707,000,000)	(330,723,035)

장기금융상품의 취득	(17,680,500)	(17,680,500)

종속기업투자주식의 취득	(469,400,000)	(10,503,556,140)

공동기업투자주식의 취득	(9,460,116,346)	(3,332,087,121)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,700,000,000)

구축물의 취득	(21,170,000)	(78,242,500)

기계장치의 취득	(825,930,201)	(823,950,000)

공구와기구의 취득	(320,719,939)	(356,988,810)

사무용비품의 취득	(34,867,295)	(76,706,309)

임차개량자산자산의 취득	(3,001,813)

건설중인자산의 취득	(1,953,346,000)	(782,665,005)

사용권자산의 취득	(53,286,966)	(160,377,667)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	(6,096,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(281,818)

개발비의 취득	(16,561,988)	(73,914,470)

재무활동현금흐름	4,431,976,832	953,775,649

단기차입금의 증가	7,377,237,319	2,712,119,604

장기차입금의 증가	363,808,798

임대보증금의 증가	32,500,000

유동성장기부채의 증가	126,587,427

금융리스부채의 증가	48,999,392	137,487,184

해외사업환산손실의 감소	3,543,953

단기차입금의 상환	(2,722,217,740)	(2,241,035,973)

차입금의 상환	(89,741,176)

금융리스부채의 지급	(213,097,703)	(148,735,344)

신주발행비 지급	(1,703,260)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,081,197)	410,362

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,317,570,427)	(5,801,127,220)

기초현금및현금성자산	10,510,558,208	12,682,920,673

기말현금및현금성자산	6,192,987,781	6,881,793,452