JW생명과학 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 공시서류 작성기준일(2024.12.31) 현재 1인의 상근감사를 두고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(1) 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박철원	-	SDS 상근 감사, 삼성물산 부사장	-	-	-

(2) 감사의 독립성 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1인(박철원)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구 분	성 명	추천인	사외이사 여부	선임배경	회사와의 거래	최대주주와의 관계

상근감사	박철원	이사회	-	회사와 업무에 관한 감사 수행 목적	-	-

(3) 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	비고

1	2024.02.06	*안건- 제30기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건내용 :1. 일시 및 장소 : 2024. 03. 27. 오전 09시 JW생명과학 본사 세미나실2. 회의 목적사항- 제1호 의안 : 제30기 재무제표 및 연결재무제표, 현금배당(안), 영업보고서 승인의 건- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 후보 선임의 건제3-1호 의안 : 사내이사 후보 함은경 선임의 건제3-2호 의안 : 사외이사 후보 김학주 선임의 건- 제4호 의안 : 이사 보수한도(안) 승인의 건- 제5호 의안 : 감사 보수한도(안) 승인의 건- 제6호 의안 : 제30기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건	가결	찬성

2	2024.03.26	*안건- 제이더블유홀딩스(주) 차입 연대보증에 관한 건내용 :1. 차입은행: 하나은행 구로디지털금융센터지점2. 차입종별: 기업무역어음대출3. 보증금액: 금 육십억원(￦6,000,000,000)4. 연대보증기간: 차입일로부터 본 채무 상환시까지5. 차주사: 제이더블유홀딩스(주)	가결	찬성

3	2024.03.26	*안건- 제이더블유홀딩스(주) 차입 연대보증에 관한 건내용 :1. 차입은행: 하나은행 구로디지털금융센터지점2. 차입종별: 기업운전일반자금대출3. 보증금액: 금 일십이억원(￦1,200,000,000)4. 연대보증기간: 차입일로부터 본 채무 상환시까지5. 차주사: 제이더블유홀딩스(주)	가결	찬성

4	2024.03.27	*안건- 대표이사 선임의 건내용 :의장은 금일 당사의 제30기 정기주주총회에서 신규선임된 사내이사 함은경을 당사 정관 제27조에 의거 대표이사로 선임하고자 함을 설명하고 승인을 구한 바, 출석이사 전원이 만장일치로 결의하다.- 변경전 대표이사: 차성남- 변경후 대표이사: 함은경	가결	찬성

5	2024.04.16	*안건-JW메디칼(주) 신규여신 약정을 위한 JW생명과학(주) 예금담보 설정의 건내용 :1. 약정기관: 푸른저축은행 종로지점2. 채무자: 제이더블유메디칼(주)3. 담보제공기한: 본 여신 채무상환시까지4. 상환방법: 영업수금일로부터 기일에 상환5. 담보제공자: 제이더블유생명과학(주) 담보: 제이더블유생명과학(주) 원화 이십억원(￦2,000,000,000)6. 기타: 차입 및 여신종별 한도변경, 여신과목별 한도변경, 기한연장, 대환, 조건변경 등에 대한 사항을 대표이사에게 위함한다.	가결	찬성

6	2024.05.09	*보고내용 :1. 2024년 1분기 경영실적2. 2024년 1분기 경영현황3. 2024년 내부회계 운영평가 및 결과4. 2024년 1분기 결산보고	가결	찬성

7	2024.06.04	*안건- 제이더블유홀딩스(주) 차입 연대보증에 관한 건내용 :1. 차입은행: 하나은행 구로디지털금융센터지점2. 차입종별: 기업운전일반자금대출3. 보증금액: 금 칠십이억원(￦7,200,000,000)4. 연대보증기간: 차입일로부터 본 채무 상환시까지5. 차주사: 제이더블유홀딩스(주)	가결	찬성

8	2024.06.19	*안건- 제이더블유홀딩스(주) 차입 연대보증에 관한 건내용 :1. 차입은행: 하나은행 구로디지털금융센터지점2. 차입종별: 기업운전일반자금대출3. 보증금액: 금 일십억육천사백만원(￦1,064,000,000)4. 연대보증기간: 차입일로부터 본 채무 상환시까지5. 차주사: 제이더블유홀딩스(주)	가결	찬성

9	2024.06.26	*안건- 제이더블유홀딩스(주) 차입 연대보증에 관한 건내용 :1. 차입은행: 우리은행 본점영업부2. 과목: 일괄여신3. 약정금액: 일괄여신 금 오십육억원 (기업당좌대출 금 일십이억원, 기업운전일반대 금 사십사억원)4. 보증금액: 금 육십칠억이천만원(￦6,720,000,000)5. 연대보증기간: 차입일로부터 본 채무상환시까지6. 차주사: 제이더블유홀딩스(주)7. 기타조건: 한도변경, 기한여장, 조건변경 등에 대한 사항을 대표이사에게 위임함	가결	찬성

10	2024.08.02	*보고내용 :1. 2024년 상반기 경영실적2. 2024년 상반기 경영현황3. 2024년 내부회계 운영평가 및 결과4. 2024년 상반기 결산보고	가결	찬성

11	2024.11.07	*보고내용 :1. 2024년 3분기 경영실적2. 2024년 3분기 경영현황3. 2024년 3분기 결산보고4. 2024년 4분기 경영계획5. 2024년 내부회계 운영평가 및 결과	가결	찬성

12	2024.11.21	*안건-JW메디칼(주) 여신 약정을 위한 JW생명과학(주) 예금담보 설정의 건내용 :1. 약정기관: 푸른저축은행 종로지점2. 채무자: 제이더블유메디칼(주)3. 담보제공기한: 본 여신 채무상환시까지4. 상환방법: 영업수금일로부터 기일에 상환5. 담보제공자: 제이더블유생명과학(주) 담보: 제이더블유생명과학(주) 원화 이십억원(￦2,000,000,000)6. 기타: 차입 및 여신종별 한도변경, 여신과목별 한도변경, 기한연장, 대환, 조건변경 등에 대한 사항을 대표이사에게 위함한다.	가결	찬성

13	2024.12.02	*안건- 대표이사 선임의 건내용 :의장은 사내이사 노정열을 당사 정관 제27조에 의거 아해와 같이 대표이사로 선임하고자 함을 설명하고 승인을 구한 바,출석이사 전원이 만장일치로 결의하다.- 변경전 대표이사: 함은경- 변경후 대표이사: 노정열	가결	찬성

14	2024.12.06	*안건- 자산 재평가 실시의건내용:1. 재평가 목적물: 토지2. 재평가 대상: 충청남도 당진시 송악읍 한진리 193 외 48건3. 재평가 기준일: 2024년 12월 31일4. 장부가액: 금 삼백일십칠억구천사백구십칠만일천육백육십오원정(31,794,971,665원)5. 평가기관: 감정평가법인 대일감정원6. 기대효과: 1) 자산의 공정가치를 현실적으로 재무제표에 반영, 신뢰성 제고 2) 자산 가치증가로 인한 자기자본비율 증가, 부채비율 감소	가결	찬성

15	2024.12.24	*안건- 제이더블유바이오사이언스(주) 보통주 양수결정의 건내용:1. 발행인: 제이더블유바이오사이언스(주)2. 취득주식수: 보통주 60,000주3. 양수인: 제이더블유생명과학(주)4. 양도인: 현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합5. 양수금액 : 총 이억오천이만원(250,020,000원)6. 지급예정일 : 2024.12.31(화)7. 주식입고예정일 : 2024.12.31(화)8. 양수목적 : 양수대상 회사는 체외진단 및 수액 부분 등에 영업활동을 하고 있으며 양수대상 회사의 지분 확보를 통해 당사의 파이프라인을 확장하여 미래성장동력을 확보하고자 함. 또한 100% 지분 확보를 통한 경영권 강화를 목적으로 함.	가결	찬성

16	2024.12.24	*안건-제이더블유바이오사이언스㈜ CPS 양수 및 구상권 합의 건내용:1. 발행인 : 제이더블유바이오사이언스㈜2. 취득 주식수 : 전환우선주 5,850,000주3. 양수인 : 제이더블유생명과학㈜4. 양도인 : 현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합5. 양수금액 : 총 육백사십팔억구천사백이십칠만이천사백일십칠원(64,894,272,417원)6. 지급예정일 : 2024.12.31(화)7. 주식입고예정일 : 2024.12.31(화)8. 양수목적 : 양수대상 회사는 체외진단 및 수액 부분 등에 영업활동을 하고 있으며 양수대상 회사의 인수를 통해 당사의 파이프라인을 확장하여 미래 성장동력을 확보하고자 함. 또한 100% 지분 확보를 통한 경영권 강화를 목적으로 함.9. 기타사항 : 외부평가기관의 전환우선주의 주당가치 평가금액(8,408원)과 양수금액의 주당금액(11,093원)에 대한 차이 부분은 JW홀딩스에 구상권을 청구하기로 합의함. 구상권 청구금액은 15,707,250,000원임.	가결	찬성

(4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2024년 08월 02일	JW중외제약	비동물 실험계의 FDA 가이드라인 및 JW의 적용 현황/ 향후 전략

2024년 07월 31일	한국상장회사협의회	내부회계관리제도 교육

(5) 감사 지원조직 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

자금팀	11	팀장 1명, 매니저 10명 (평균 5.3년)	재무정보 제공

회계팀	5	팀장 1명, 매니저 4명 (평균 3.9년)	회계정보 제공

내부회계관리팀	4	팀장 1명, 매니저 3명 (평균 1.7년)	내부회계정보 제공

(6) 준법지원인 등 지원조직 현황- 해당사항 없음

(7) 공정거래자율준수프로그램 운영현황 1) 2024년도 하반기 자율준수프로그램 운영실적- 교육 및 캠페인- 제재조치 및 인센티브2) 2025년도 상반기 자율준수프로그램 운영계획- CP도입 및 운영 방침, 최고경영자 지원- 교육 및 캠페인- 제재조치 및 인센티브- 효과성 평가 및 개선사항