아이티센피엔에스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 13 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	9,847,746,393	13,620,391,050

현금및현금성자산	5,694,676,300	6,222,121,443

매출채권	404,377,465	1,831,461,027

기타수취채권	3,042,063,914	1,349,847,945

당기손익-공정가치측정금융자산	3,066,229,951

기타금융자산	664,821,726	1,113,079,568

당기법인세자산	24,379,340	27,709,000

기타자산	17,427,648	9,942,116

비유동자산	8,535,177,261	7,143,324,619

당기손익-공정가치측정금융자산	446,755,498	437,999,164

기타금융자산	9,065,000

유형자산	6,247,171,392	4,869,597,873

무형자산	1,832,185,371	1,835,727,582

자산총계	18,382,923,654	20,763,715,669

부채

유동부채	2,876,015,072	7,562,088,946

매입채무	1,710,282,560	2,167,864,357

차입금	3,654,499,310

기타지급채무	507,611,589	308,109,292

기타금융부채	53,180,771	219,381,638

기타부채	559,084,597	1,179,528,580

충당부채	45,855,555	32,705,769

비유동부채	4,568,403,307	47,194,362

장기차입금	4,550,000,000

기타금융부채	18,403,307	47,194,362

부채총계	7,444,418,379	7,609,283,308

자본

납입자본	16,271,035,354	16,271,035,354

기타자본	33,284,885	33,284,885

결손금	(5,365,814,964)	(3,149,887,878)

자본총계	10,938,505,275	13,154,432,361

부채와자본총계	18,382,923,654	20,763,715,669

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,890,686,806	13,338,873,603	3,502,733,536	11,325,701,043

매출원가	4,253,737,521	12,453,134,042	3,228,468,431	9,937,663,066

매출총이익	636,949,285	885,739,561	274,265,105	1,388,037,977

판매비와관리비	1,071,730,465	3,232,718,964	993,140,585	2,908,271,939

영업이익(손실)	(434,781,180)	(2,346,979,403)	(718,875,480)	(1,520,233,962)

기타수익	836,656	986,484	67,143,343	134,779,386

기타비용	(8,325,639)	10,782,756	13,644	13,644

금융수익	47,258,993	232,583,029	10,462,620	29,749,223

금융비용	57,170,660	91,734,440	6,079,919	19,116,497

법인세비용차감전순이익(손실)	(435,530,552)	(2,215,927,086)	(647,363,080)	(1,374,835,494)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(435,530,552)	(2,215,927,086)	3,795,905	(1,374,835,494)

총포괄이익(손실)	(435,530,552)	(2,215,927,086)	3,795,905	(1,374,835,494)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(189.27)	(134.79)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(189.27)	(132.20)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,754,516,000	5,350,236,004	185,135,285	(2,190,919,235)	8,098,968,054

당기순이익(손실)	(1,374,835,494)	(1,374,835,494)

유상증자	1,003,220,000	4,511,244,950	5,514,464,950

주식 발행

2023.09.30 (기말자본)	5,757,736,000	9,861,480,954	185,135,285	(3,565,754,729)	12,238,597,510

2024.01.01 (기초자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	33,284,885	(3,149,887,878)	13,154,432,361

당기순이익(손실)	(2,215,927,086)	(2,215,927,086)

유상증자

주식 발행

2024.09.30 (기말자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	33,284,885	(5,365,814,964)	10,938,505,275

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,330,198,197)	(4,680,295,867)

영업으로부터 창출된 현금	(3,276,468,857)	(4,664,734,285)

이자의 수취	5,506,686

이자의 지급	(62,565,686)	(2,044,502)

법인세환급(납부)	3,329,660	(13,517,080)

투자활동현금흐름	2,072,119,234	(5,266,672,805)

투자활동으로 인한 현금유입액	32,526,344,736	20,986,985,028

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	32,031,344,736	20,984,985,028

기타금융자산의 감소	495,000,000	2,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	30,454,225,502	26,253,657,833

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	28,777,329,546	25,371,868,923

유형자산의 취득	1,667,830,956	880,746,790

무형자산의 취득	1,042,120

기타금융자산의 취득	9,065,000

재무활동현금흐름	730,633,820	6,087,304,608

재무활동으로 인한 현금유입액	4,550,000,000	6,245,364,812

단기차입금의 증가	730,899,862

장기차입금의 증가	4,550,000,000

유상증자에 의한 현금유입	5,514,464,950

재무활동으로 인한 현금유출액	3,819,366,180	158,060,204

단기차입금의 상환	3,654,499,310

리스부채의 상환	164,866,870	158,060,204

현금의 증가(감소)	(527,445,143)	(3,859,664,064)

기초의 현금	6,222,121,443	6,509,154,404

분기말의 현금	5,694,676,300	2,649,490,340