아이티센피엔에스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 13 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	10,564,062,751	13,620,391,050

현금및현금성자산	392,228,772	6,222,121,443

매출채권	740,939,073	1,831,461,027

기타수취채권	2,305,756,294	1,349,847,945

당기손익-공정가치측정금융자산	6,444,240,929	3,066,229,951

기타금융자산	645,676,996	1,113,079,568

당기법인세자산	34,978,510	27,709,000

기타자산	242,177	9,942,116

비유동자산	7,121,308,267	7,143,324,619

당기손익-공정가치측정금융자산	437,999,164	437,999,164

유형자산	4,848,866,100	4,869,597,873

무형자산	1,834,443,003	1,835,727,582

자산총계	17,685,371,018	20,763,715,669

부채

유동부채	5,674,642,368	7,562,088,946

매입채무	865,970,330	2,167,864,357

차입금	3,654,499,310	3,654,499,310

기타지급채무	646,838,904	308,109,292

기타금융부채	168,125,209	219,381,638

기타부채	304,936,591	1,179,528,580

충당부채	34,272,024	32,705,769

비유동부채	42,702,193	47,194,362

기타금융부채	42,702,193	47,194,362

부채총계	5,717,344,561	7,609,283,308

자본

납입자본	16,271,035,354	16,271,035,354

기타자본	33,284,885	33,284,885

결손금	(4,336,293,782)	(3,149,887,878)

자본총계	11,968,026,457	13,154,432,361

부채와자본총계	17,685,371,018	20,763,715,669

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,060,219,617	4,060,219,617	4,532,772,108	4,532,772,108

매출원가	4,155,503,205	4,155,503,205	4,209,984,370	4,209,984,370

매출총이익	(95,283,588)	(95,283,588)	322,787,738	322,787,738

판매비와관리비	1,184,848,336	1,184,848,336	1,093,736,289	1,093,736,289

영업이익(손실)	(1,280,131,924)	(1,280,131,924)	(770,948,551)	(770,948,551)

기타수익	11,488,519	11,488,519	35,656,058	35,656,058

기타비용	6,954,648	6,954,648

금융수익	89,192,149	89,192,149	9,913,317	9,913,317

금융비용	5,889,243	5,889,243

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)	(731,268,419)	(731,268,419)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)	(731,268,419)	(731,268,419)

총포괄이익(손실)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)	(731,268,419)	(731,268,419)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	(77)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	(76)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,754,516,000	5,350,236,004	185,135,285	(2,190,919,235)	8,098,968,054

당기순이익(손실)	(731,268,419)	(731,268,419)

유상증자

주식 발행

2023.03.31 (기말자본)	4,754,516,000	5,350,236,004	185,135,285	(2,992,187,654)	7,367,699,635

2024.01.01 (기초자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	33,284,885	(3,149,887,878)	13,154,432,361

당기순이익(손실)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)

유상증자

주식 발행

2024.03.31 (기말자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	33,284,885	(4,336,293,782)	11,968,026,457

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,907,814,244)	(3,117,250,894)

영업으로부터 창출된 현금	(2,901,751,222)	(3,108,508,709)

이자의 수취	1,206,488	1,082,018

이자의 지급	(5,889,243)

법인세환급(납부)	(7,269,510)	(3,934,960)

투자활동현금흐름	(2,866,329,829)	(3,331,877,960)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,232,306,707	6,518,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	8,737,306,707	6,516,000,000

보증금의 감소	495,000,000	2,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	12,098,636,536	9,849,877,960

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	12,027,329,512	9,792,500,872

유형자산의 취득	71,307,024	56,334,968

무형자산의 취득	1,042,120

재무활동현금흐름	(55,748,598)	(50,264,697)

재무활동으로 인한 현금유출액	55,748,598	50,264,697

리스부채의 상환	55,748,598	50,264,697

현금의 증가	(5,829,892,671)	(6,499,393,551)

기초의 현금	6,222,121,443	6,509,154,404

기말의 현금	392,228,772	9,760,853