아이티센피엔에스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 12 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	10,577,232,455	11,563,658,442

현금및현금성자산	2,649,490,340	6,509,154,404

단기금융상품	4,510,481,369

매출채권	1,174,779,582	2,171,508,090

기타수취채권	1,928,752,904	2,868,830,959

당기법인세자산	17,851,370	4,334,290

기타자산	295,876,890	9,830,699

비유동자산	7,727,901,943	6,950,991,051

기타수취채권	627,084,909	602,198,211

당기손익-공정가치측정금융자산	437,999,164	428,637,262

유형자산	4,826,117,223	4,081,595,225

무형자산	1,836,700,647	1,838,560,353

자산총계	18,305,134,398	18,514,649,493

부채

유동부채	5,973,780,255	7,301,744,226

매입채무	909,584,927	3,335,460,197

차입금	3,654,499,310	0

기타지급채무	312,140,698	2,274,514,431

기타부채	1,097,555,320	1,691,769,598

비유동부채	92,756,633	3,113,937,213

차입금	0	2,923,599,448

기타부채	92,756,633	190,337,765

부채총계	6,066,536,888	10,415,681,439

자본

납입자본	15,619,216,954	10,104,752,004

기타자본	185,135,285	185,135,285

이익잉여금(결손금)	(3,565,754,729)	(2,190,919,235)

자본총계	12,238,597,510	8,098,968,054

부채와자본총계	18,305,134,398	18,514,649,493

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,502,733,536	11,325,701,043	12,392,456,141	27,568,251,388

매출원가	3,228,468,431	9,937,663,066	10,830,333,002	24,667,966,891

매출총이익	274,265,105	1,388,037,977	1,562,123,139	2,900,284,497

판매관리비	993,140,585	2,908,271,939	1,037,484,355	2,102,370,133

영업이익(손실)	(718,875,480)	(1,520,233,962)	524,638,784	797,914,364

기타수익	67,143,343	134,779,386	9,267,000	21,911,915

기타 비용	13,644	13,644	600	600

금융수익	10,462,620	29,749,223	4,623,320	11,048,818

금융비용	6,079,919	19,116,497	394,612	1,402,620

법인세비용차감전순이익(손실)	(647,363,080)	(1,374,835,494)	538,133,892	829,471,877

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(647,363,080)	(1,374,835,494)	538,133,892	829,471,877

당기총포괄이익(손실)	(647,363,080)	(1,374,835,494)	538,133,892	829,471,877

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(135)	87

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	87

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,754,516,000	5,350,236,004	185,135,285	(4,410,525,155)	5,879,362,134

당기순이익(손실)	829,471,877	829,471,877

기타포괄손익

유상증자

2022.09.30 (기말자본)	4,754,516,000	5,350,236,004	185,135,285	(3,581,053,278)	6,708,834,011

2023.01.01 (기초자본)	4,754,516,000	5,350,236,004	185,135,285	(2,190,919,235)	8,098,968,054

당기순이익(손실)	(1,374,835,494)	(1,374,835,494)

기타포괄손익

유상증자	1,003,220,000	4,511,244,950	5,514,464,950

2023.09.30 (기말자본)	5,757,736,000	9,861,480,954	185,135,285	(3,565,754,729)	12,238,597,510

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,680,295,867)	(1,571,730,822)

영업으로부터 창출된 현금	(4,664,734,285)	(1,511,766,114)

이자의 수취	1,707,756

이자지급(영업)	(2,044,502)	(59,726,264)

법인세의 지급(환급)	(13,517,080)	(1,946,200)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,266,672,805)	(1,724,453,165)

투자활동으로 인한 현금유입액	20,986,985,028	19,426,985,559

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	20,984,985,028	19,426,985,559

기타수취채권의 감소

기타비유동금융자산의 감소	2,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	26,253,657,833	21,151,438,724

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	25,371,868,923	19,608,475,024

기타수취채권의 증가	158,400,000

기타부채의 증가

유형자산의 취득	880,746,790	1,380,230,000

무형자산의 취득	1,042,120	4,333,700

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동으로 인한 현금흐름	6,087,304,608	1,446,994,724

재무활동으로 인한 현금유입액	6,245,364,812	1,461,799,724

단기차입금의 증가	730,899,862

장기차입금의 증가	1,461,799,724

유상증자로 인한 현금 유입	5,514,464,950

재무활동으로 인한 현금유출액	158,060,204	14,805,000

단기차입금 상환

리스부채의 상환	158,060,204	14,805,000

보통주 발행의 거래원가

현금의 증가(감소)	(3,859,664,064)	(1,849,189,263)

기초의 현금	6,509,154,404	2,072,666,601

기말의 현금	2,649,490,340	223,477,338