아이티센피엔에스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 14 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	96,006,134,988	127,440,132,623

현금및현금성자산	6,485,260,731	3,816,875,491

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권	57,194,951,034	91,821,091,630

기타수취채권	644,212,135	2,989,547,497

계약자산	1,777,758,620	3,674,432,005

재고자산	27,643,212,346	23,053,844,292

당기법인세자산	52,024,510	47,164,680

기타자산	1,208,715,612	1,037,177,028

비유동자산	19,434,960,990	18,806,087,269

매출채권	1,730,752,092	404,851,218

당기손익-공정가치측정금융자산	502,848,598	501,005,568

기타금융자산	304,424,999	534,499,816

유형자산	12,189,690,803	12,685,435,105

무형자산	3,873,881,929	3,846,932,993

이연법인세자산	833,362,569	833,362,569

자산총계	115,441,095,978	146,246,219,892

부채

유동부채	91,421,790,533	120,136,714,855

매입채무	51,176,824,893	87,107,400,273

차입금	32,786,093,404	24,627,437,610

기타지급채무	3,741,622,880	4,198,718,439

기타금융부채	711,676,919	721,357,685

계약부채	619,433,099	483,223,422

기타부채	2,386,139,338	2,998,577,426

비유동부채	14,975,248,384	14,981,634,269

차입금	13,870,412,488	13,723,346,432

기타금융부채	1,104,835,896	1,258,287,837

부채총계	106,397,038,917	135,118,349,124

자본

지배기업소유주지분	8,819,804,949	10,873,121,275

납입자본	16,271,035,354	16,271,035,354

기타자본	266,744,694	266,744,694

결손금	(7,717,975,099)	(5,664,658,773)

비지배지분	224,252,112	254,749,493

자본총계	9,044,057,061	11,127,870,768

부채와자본총계	115,441,095,978	146,246,219,892

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	55,866,558,654	55,866,558,654	4,060,219,617	4,060,219,617

매출원가	51,940,701,696	51,940,701,696	4,155,503,205	4,155,503,205

매출총이익	3,925,856,958	3,925,856,958	(95,283,588)	(95,283,588)

판매비와관리비	5,054,058,080	5,054,058,080	1,184,848,336	1,184,848,336

영업이익(손실)	(1,128,201,122)	(1,128,201,122)	(1,280,131,924)	(1,280,131,924)

기타수익	29,417,784	29,417,784	11,488,519	11,488,519

기타비용	75,461,786	75,461,786	6,954,648	6,954,648

금융수익	308,719,279	308,719,279	89,192,149	89,192,149

금융비용	1,218,287,862	1,218,287,862

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,083,813,707)	(2,083,813,707)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,083,813,707)	(2,083,813,707)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,053,316,326)	(2,053,316,326)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(30,497,381)	(30,497,381)

당기총포괄이익(손실)	(2,083,813,707)	(2,083,813,707)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)

포괄손익의 귀속

지배회사지분포괄이익(손실)	(2,053,316,326)	(2,053,316,326)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)

비지배지분포괄이익(손실)	(30,497,381)	(30,497,381)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(175.00)	(175.00)	(101.00)	(101.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(175.00)	(175.00)	(101.00)	(101.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	33,284,885	(3,149,887,878)	13,154,432,361	13,154,432,361

당기순이익(손실)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)	(1,186,405,904)

유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

전환권대가

연결대상범위의 변동

2024.03.31 (기말자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	33,284,885	(4,336,293,782)	11,968,026,457	11,968,026,457

2025.01.01 (기초자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	266,744,694	(5,664,658,773)	10,873,121,275	254,749,493	11,127,870,768

당기순이익(손실)	(2,053,316,326)	(2,053,316,326)	30,497,381	(2,083,813,707)

유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

전환권대가

연결대상범위의 변동

2025.03.31 (기말자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	266,744,694	(7,717,975,099)	8,819,804,949	9,044,057,061

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,189,630,960)	(2,907,814,244)

영업으로부터 창출된 현금	(4,893,187,948)	(2,901,751,222)

이자의 수취	13,516,280	1,206,488

이자의 지급	(305,099,462)

법인세의 납부(환급)	(4,859,830)	(7,269,510)

투자활동현금흐름	(125,454,652)	(2,866,329,829)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,859,548,640	9,232,306,707

당기손익인식금융자산의 감소	5,819,548,640	8,737,306,707

보증금의감소	40,000,000	495,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	5,985,003,292	12,098,636,536

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(5,801,663,800)	(12,027,329,512)

유형자산의 취득	(140,166,764)	(71,307,024)

무형자산의 취득	(43,172,728)

재무활동현금흐름	7,970,524,087	(55,748,598)

재무활동으로 인한 현금유입액	20,721,707,776

차입금의 증가	20,721,707,776

재무활동으로 인한 현금유출액	12,751,183,689	55,748,598

차입금의 상환	(12,588,050,982)

리스부채의 상환	(163,132,707)	(55,748,598)

현금의 증가	2,655,438,475	(5,829,892,671)

기초의 현금	3,816,875,491	6,222,121,443

환율변동효과	12,946,765

기말의 현금	6,485,260,731	392,228,772