아이티센피엔에스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 15 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	129,276,273,826	176,653,497,111

현금및현금성자산	5,759,100,876	21,410,421,502

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권	84,730,779,447	80,005,607,740

기타수취채권	6,447,597,354	6,715,238,886

기타금융자산	1,432,605,210	1,403,432,638

계약자산	729,341,271	1,788,280,342

재고자산	19,907,720,364	29,391,825,274

당기법인세자산	60,948,199	44,276,799

기타자산	9,208,181,105	34,894,413,930

비유동자산	28,698,632,112	26,494,675,601

매출채권	913,865,861	1,207,816,504

당기손익-공정가치측정금융자산	2,471,807,528	2,455,255,440

기타금융자산	2,015,135,371	2,520,118,269

유형자산	9,387,246,695	6,909,647,768

투자부동산	4,591,563,752	4,670,038,352

무형자산	3,923,084,195	3,877,532,543

기타자산	5,022,590,933	4,222,822,437

이연법인세자산	373,337,777	631,444,288

자산총계	157,974,905,938	203,148,172,712

부채

유동부채	124,724,266,474	169,919,876,421

매입채무	65,861,754,772	77,183,733,317

기타지급채무	4,525,458,768	5,738,044,319

기타부채	17,193,922,244	55,160,435,236

차입금	35,657,956,110	30,049,996,000

기타금융부채	1,485,174,580	1,787,667,549

비유동부채	9,708,754,392	7,222,130,868

차입금	24,999,000	24,999,000

기타금융부채	5,242,934,537	2,581,543,953

기타부채	4,440,820,855	4,615,587,915

부채총계	134,433,020,866	177,142,007,289

자본

지배기업소유주지분	13,636,579,208	15,900,089,974

자본금	8,266,863,000	8,266,863,000

주식발행초과금	18,725,211,416	18,725,211,416

결손금	(12,477,600,152)	(10,214,089,386)

기타자본	(877,895,056)	(877,895,056)

비지배지분	9,905,305,864	10,106,075,449

자본총계	23,541,885,072	26,006,165,423

부채와자본총계	157,974,905,938	203,148,172,712

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	53,878,239,170	53,878,239,170	55,866,558,654	55,866,558,654

매출원가	49,446,215,372	49,446,215,372	51,940,701,696	51,940,701,696

매출총이익	4,432,023,798	4,432,023,798	3,925,856,958	3,925,856,958

판매비와관리비	5,268,118,553	5,268,118,553	5,054,058,080	5,054,058,080

영업이익(손실)	(836,094,755)	(836,094,755)	(1,128,201,122)	(1,128,201,122)

기타수익	71,056,329	71,056,329	29,417,784	29,417,784

기타비용	18,647,700	18,647,700	75,461,786	75,461,786

금융수익	233,845,517	233,845,517	308,719,279	308,719,279

금융비용	1,510,879,546	1,510,879,546	1,218,287,862	1,218,287,862

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,060,720,155)	(2,060,720,155)	(2,083,813,707)	(2,083,813,707)

법인세비용(수익)	223,560,196	223,560,196

당기순이익(손실)	(2,284,280,351)	(2,284,280,351)	(2,083,813,707)	(2,083,813,707)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,263,510,766)	(2,263,510,766)	(2,053,316,326)	(2,053,316,326)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,769,585)	(20,769,585)	(30,497,381)	(30,497,381)

당기총포괄이익(손실)	(2,284,280,351)	(2,284,280,351)	(2,083,813,707)	(2,083,813,707)

포괄손익의 귀속

지배회사지분포괄이익(손실)	(2,263,510,766)	(2,263,510,766)	(2,053,316,326)	(2,053,316,326)

비지배지분포괄이익(손실)	(20,769,585)	(20,769,585)	(30,497,381)	(30,497,381)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(137)	(175)	(175)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(137)	(175)	(175)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	266,744,694	(5,664,658,773)	10,873,121,275	254,749,493	11,127,870,768

당기순이익(손실)	(2,053,316,326)	(2,053,316,326)	(30,497,381)	(2,083,813,707)

신종자본증권

2025.03.31 (기말자본)	5,853,736,000	10,417,299,354	266,744,694	(7,717,975,099)	8,819,804,949	224,252,112	9,044,057,061

2026.01.01 (기초자본)	8,266,863,000	18,725,211,416	(877,895,056)	(10,214,089,386)	15,900,089,974	10,106,075,449	26,006,165,423

당기순이익(손실)	(2,263,510,766)	(2,263,510,766)	(20,769,585)	(2,284,280,351)

신종자본증권	(180,000,000)	(180,000,000)

2026.03.31 (기말자본)	8,266,863,000	18,725,211,416	(877,895,056)	(12,477,600,152)	13,636,579,208	9,905,305,864	23,541,885,072

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(20,664,665,423)	(5,189,630,960)

영업으로부터 창출된 현금	(19,606,391,211)	(4,893,187,948)

이자의 수취	103,643,165	13,516,280

이자의 지급	(1,171,863,737)	(305,099,462)

법인세의 납부(환급)	9,946,360	(4,859,830)

투자활동현금흐름	(60,222,996)	(125,454,652)

투자활동으로 인한 현금유입액	7,656,819,101	5,859,548,640

당기손익인식금융자산의 감소	6,606,407,101	5,819,548,640

보증금의감소	50,412,000	40,000,000

기타금융자산의 감소	1,000,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	7,717,042,097	5,985,003,292

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(6,600,957,543)	(5,801,663,800)

유형자산의 취득	(56,084,554)	(140,166,764)

무형자산의 취득	(60,000,000)	(43,172,728)

기타금융자산의 취득	1,000,000,000

재무활동현금흐름	5,073,567,793	7,970,524,087

재무활동으로 인한 현금유입액	17,088,619,684	20,721,707,776

차입금의 증가	17,088,619,684	20,721,707,776

재무활동으로 인한 현금유출액	12,015,051,891	12,751,183,689

차입금의 감소	(11,480,659,574)	(12,588,050,982)

리스부채의 감소	(354,392,317)	(163,132,707)

신종자본증권의 배당	180,000,000

현금의 증가	(15,651,320,626)	2,655,438,475

기초의 현금	21,410,421,502	3,816,875,491

환율변동효과	12,946,765

기말의 현금	5,759,100,876	6,485,260,731