라온로보틱스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

* 당사의 재무제표는 회계감사인으로 부터 감사받은 재무제표이며, 하기의 재무제표는 일반기업회계기준(K-GAAP) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

재 무 상 태 표

제 17 기 2016년 12월 31일 현재
제 16 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 라온테크(구, 주식회사 나온테크) (단위 : 원)

과 목	제17(당) 기	제16(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	12,917,441,265	7,375,880,012

(1) 당좌자산	11,480,591,764	5,434,342,808

현금및현금성자산(주석20)	607,137,462	359,610,315

국고보조금(주석7)	(219,676,329)	(270,250,028)

단기금융상품(주석3)	282,547,650	176,050,000

매출채권	10,269,858,630	5,037,425,284

대손충당금	(67,447,830)	(50,374,252)

미수금	125,820,185	82,440,748

선급금	7,840,300	60,057,364

선급비용	71,953,101	38,957,287

당기법인세자산	78,060	426,090

이연법인세자산(주석14)	402,480,535	-

(2) 재고자산	1,436,849,501	1,941,537,204

제품	444,558,457	233,776,878

제품평가손실충당금	(216,356,122)	(146,673,099)

재공품	1,891,545,030	2,309,799,876

재공품평가손실충당금	(1,359,799,098)	(755,443,945)

원재료	875,991,243	300,077,494

원재료평가손실충당금	(199,090,009)	-

Ⅱ. 비유동자산	13,034,280,441	10,747,740,732

(1) 유형자산(주석4,10)	10,600,205,837	8,736,578,358

토지	5,120,356,674	2,484,885,480

건물	4,246,950,474	1,101,537,220

감가상각누계액	(17,695,626)	(244,427,224)

구축물	-	1,400,000

감가상각누계액	-	(542,500)

기계장치	307,481,500	172,481,500

감가상각누계액	(153,055,103)	(127,948,161)

차량운반구	186,934,421	168,683,598

감가상각누계액	(77,767,144)	(121,347,766)

공구와기구	32,063,749	19,122,140

감가상각누계액	(21,553,189)	(16,878,393)

비품	441,264,105	234,640,884

감가상각누계액	(260,180,500)	(207,910,994)

시설장치	587,197,500	106,120,574

감가상각누계액	(44,137,676)	(66,697,000)

건설중인자산	252,346,652	5,233,459,000

(2) 무형자산(주석6,7)	1,995,057,105	1,985,113,574

산업재산권	10,300,369	8,513,617

소프트웨어	80,513,167	14,000

정부과제개발비	6,362,199,488	6,244,669,005

국고보조금	(4,457,955,919)	(4,268,083,048)

(3) 기타비유동자산	439,017,499	26,048,800

기타보증금	36,408,800	26,048,800

이연법인세자산(주석14)	402,608,699	-

자 산 총 계	25,951,721,706	18,123,620,744

부 채

Ⅰ. 유동부채	11,840,562,758	7,666,442,982

매입채무	6,224,641,374	2,828,946,256

미지급금	306,965,678	-

미지급비용	89,326,768	127,332,087

선수금	235,052,514	-

예수금	30,250,660	17,106,270

단기차입금(주석8)	3,934,325,764	4,693,058,369

유동성장기부채(주석9,18)	1,020,000,000	-

Ⅱ. 비유동부채	9,755,063,021	7,691,151,818

장기차입금(주석9,18)	8,780,000,000	6,700,000,000

장기미지급금(주석7)	232,817,594	414,378,756

퇴직급여충당부채(주석11)	816,039,619	649,729,417

퇴직연금운용자산(주석11)	(73,794,192)	(72,956,355)

부 채 총 계	21,595,625,779	15,357,594,800

자 본

Ⅰ. 자본금(주석12)	1,149,235,000	1,096,541,000

보통주자본금	1,149,235,000	679,428,500

우선주자본금	-	417,112,500

Ⅱ. 자본잉여금	3,344,226,270	3,396,923,960

주식발행초과금(주석12)	3,344,226,270	3,396,923,960

Ⅲ. 자본조정	11,924,237	-

주식매입선택권	11,924,237	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석17)	-	-

Ⅴ. 결손금(주석13)	149,289,580	1,727,439,016

이익준비금(주석13)	1,520,000	1,520,000

미처리결손금	(150,809,580)	(1,728,959,016)

자 본 총 계	4,356,095,927	2,766,025,944

부 채 및 자 본 총 계	25,951,721,706	18,123,620,744

손 익 계 산 서

제17기 (2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지)
제16기 (2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지)
주식회사 라온테크(구, 주식회사 나온테크) (단위 : 원)

과 목	제17(당) 기	제16(전) 기

Ⅰ. 매출액	18,794,487,194	14,070,196,045

제품매출	18,794,487,194	14,070,196,045

Ⅱ. 매출원가	14,648,917,259	10,996,474,276

제품매출원가	14,648,917,259	10,996,474,276

Ⅲ. 매출총이익	4,145,569,935	3,073,721,769

Ⅳ. 판매비와관리비	3,349,416,507	2,162,979,271

급여	1,183,467,628	672,654,387

상여금	35,000,000	32,250,000

퇴직급여	78,529,123	60,300,701

복리후생비	108,485,116	88,148,956

여비교통비	119,978,701	104,328,484

접대비	72,439,321	59,903,567

통신비	12,804,221	12,693,386

수도광열비	1,130,680	1,298,310

전력비	47,080	-

세금과공과	22,994,330	17,308,630

감가상각비	121,899,972	62,285,674

지급임차료	8,076,230	-

수선비	2,185,000	1,940,000

보험료	29,489,399	38,828,810

차량유지비	43,997,667	36,069,606

경상개발비(주석6)	767,251,622	547,381,283

운반비	98,475,704	53,274,866

교육훈련비	5,484,000	534,970

도서인쇄비	6,320,754	2,812,654

사무용품비	8,480,031	4,623,496

소모품비	13,909,951	24,721,645

지급수수료	309,706,959	175,160,302

광고선전비	104,262,987	39,229,392

대손상각비	17,073,578	28,653,387

무형자산상각비	160,864,435	89,571,145

협회비	10,599,880	9,005,620

외주인건비	1,587,450	-

주식보상비용	4,874,688	-

Ⅴ. 영업이익(손실)	796,153,428	910,742,498

Ⅵ. 영업외수익	1,414,669,180	61,047,496

이자수익	1,681,683	4,011,690

외환차익	950,775	53,710,702

외화환산이익	1,700,500	2

유형자산처분이익	1,245,051,396	-

잡이익	69,180,361	3,325,102

보조금	96,104,465	-

Ⅶ. 영업외비용	1,437,762,406	1,291,873,159

이자비용	538,549,088	329,450,693

기부금	20,619,510	11,070,230

외환차손	446,402	17,478,022

매출채권처분손실	-	1,998,669

무형자산손상차손	-	28,072,318

재고자산평가손실	873,128,185	902,117,044

유형자산처분손실	813,832	-

잡손실	4,205,389	1,686,183

Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실)	773,060,202	(320,083,165)

Ⅸ. 법인세비용(주석14)	(805,089,234)	-

Ⅹ. 당기순이익(손실)	1,578,149,436	(320,083,165)

ⅩⅠ.주당손익(주석15)

1. 기본주당이익(손실)	687	(236)

자 본 변 동 표

제17기 (2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지)
제16기 (2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지)
주식회사 라온테크(구, 주식회사 나온테크) (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.01.01 (전기초)	1,096,541,000	3,396,923,960	-	-	(1,407,355,851)	3,086,109,109

당기순이익	-	-	-	-	(320,083,165)	(320,083,165)

2015.12.31 (전기말)	1,096,541,000	3,396,923,960	-	-	(1,727,439,016)	2,766,025,944

2016.1.1 (당기초)	1,096,541,000	3,396,923,960	-	-	(1,727,439,016)	2,766,025,944

우선주의 보통주 전환	52,694,000	(52,697,690)	-	-	-	(3,690)

주식보상비용	-	-	11,924,237	-	-	11,924,237

당기순이익	-	-	-	-	1,578,149,436	1,578,149,436

2016.12.31 (당기말)	1,149,235,000	3,344,226,270	11,924,237	-	(149,289,580)	4,356,095,927

현 금 흐 름 표

제17기 (2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지)
제16기 (2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지)
주식회사 라온테크(구, 주식회사 나온테크) (단위 : 원)

과 목	제 17(당) 기	제 16(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(750,758,827)	(1,974,419,234)

1. 당기순이익(손실)	1,578,149,436	(320,083,165)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	1,477,670,278	1,269,575,739

가. 감가상각비	202,949,502	79,381,390

나. 대손상각비	17,073,578	28,653,387

다. 무형자산상각비	160,864,435	93,420,596

라. 퇴직급여	210,916,509	135,932,335

마. 주식보상비용	11,924,237	-

바. 매출채권처분손실	-	1,998,669

사. 재고자산평가손실	873,128,185	902,117,044

아. 무형자산손상차손	-	28,072,318

자. 유형자산처분손실	813,832	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(1,245,051,396)	-

가. 유형자산처분이익	1,245,051,396	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(2,561,527,145)	(2,923,911,808)

가. 매출채권의 증가	(5,232,433,346)	(2,867,337,413)

나. 미수금의 증가	(43,379,437)	(36,747,618)

다. 선급금의 감소(증가)	52,217,064	(56,593,964)

라. 선급비용의 증가	(32,995,814)	(38,534,150)

마. 당기법인세자산의 감소	348,030	734,980

바. 재고자산의 증가	(368,440,482)	(337,617,187)

사. 이연법인세자산의 증가	(805,089,234)	-

아. 매입채무의 증가	3,395,695,118	577,531,891

자. 미지급금의 증가(감소)	306,965,678	(147,000,000)

차. 선수금의 증가	235,052,514	-

카. 예수금의 증가	13,144,390	3,684,250

타. 미지급비용의 증가(감소)	(38,005,319)	68,453,654

파. 퇴직금의 지급	(44,606,307)	(90,486,251)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,689,716,569)	(6,046,318,323)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,769,444,039	92,500,000

가. 단기금융상품의 감소	36,000,000	92,500,000

나. 토지의 처분	3,650,000,000	-

다. 건물의 처분	900,000,000	-

라. 차량운반구의 처분	25,181,819	-

마. 건설중인 자산의 감소	158,262,220	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(6,459,160,608)	(6,138,818,323)

가. 단기금융상품의 증가	142,497,650	70,760,000

나. 건물의 취득	4,246,950,474	-

다. 기계장치의 취득	135,000,000	-

라. 차량운반구의 취득	108,984,680	40,781,233

마. 비품의 취득	206,623,221	20,337,997

바. 공구와기구의 취득	12,941,609	3,650,000

사. 시설장치의 취득	547,776,926	39,420,574

아. 건설중인자산의 취득	297,506,546	5,233,459,000

자. 산업재산권의 증가	3,276,400	4,070,600

차. 소프트웨어의 취득	83,275,000	-

카. 개발비의 증가	663,130,265	665,875,493

파. 보증금의 증가	10,360,000	-

하. 퇴직연금운용자산의 증가	837,837	60,463,426

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,738,576,242	7,412,747,074

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	4,237,573,699	11,566,067,410

가. 단기차입금의 차입	-	4,303,151,148

나. 장기차입금의 차입	3,600,000,000	6,700,000,000

다. 장기미지급금의 증가	58,700,000	42,000,000

라. 정부보조금의 수령	578,873,699	520,916,262

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,498,997,457)	(4,153,320,336)

가. 단기차입금의 상환	758,732,605	1,300,000,000

나. 유동성장기부채의 상환	-	2,623,499,092

다. 장기차입금의 상환	500,000,000	-

라. 장기미지급금의 감소	240,261,162	229,821,244

마. 단주의 지급	3,690	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	298,100,846	(607,990,483)

Ⅴ. 기초의 현금	89,360,287	697,350,770

Ⅵ. 기말의 현금	387,461,133	89,360,287

※당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하여 "이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)"의 기재를 생략하였습니다.