에치에프알 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	75,948,596,348	109,898,562,049

현금및현금성자산	27,785,049,598	30,551,937,379

매출채권	9,136,731,185	23,803,785,627

기타금융자산	4,194,592,611	17,172,855,240

재고자산	31,647,107,143	31,987,642,124

당기손익-공정가치측정금융자산	1,724,134,393	3,950,091,497

기타자산	1,460,981,418	2,432,250,182

비유동자산	159,396,249,048	138,977,571,487

유형자산	48,573,965,492	32,171,339,463

무형자산	5,396,945,701	6,603,918,681

사용권자산	645,310,149	911,888,503

종속및관계기업투자	92,398,361,130	70,598,361,130

당기손익-공정가치측정금융자산	2,067,046,925	2,122,137,261

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,857,800,433	2,857,800,433

기타금융자산	3,609,002,482	3,182,896,116

기타투자자산	33,573,531	25,668,420

기타자산	0	17,000,000,000

이연법인세자산	3,814,243,205	3,503,561,480

자산총계	235,344,845,396	248,876,133,536

부채

유동부채	89,247,681,435	77,818,574,267

매입채무	8,524,889,835	19,968,921,780

단기차입금	39,162,144,437	21,600,000,000

유동성장기부채	31,977,520,000	26,873,520,000

기타금융부채	4,145,411,080	4,809,433,158

당기법인세부채	3,571,018,525	1,040,780,447

유동성리스부채	459,130,063	563,775,468

기타부채	462,057,057	465,575,793

계약부채	945,510,438	2,496,567,621

비유동부채	19,940,851,438	25,826,294,500

장기차입금	13,156,220,000	18,470,360,000

확정급여부채	6,268,570,955	6,604,127,967

리스부채	110,824,523	353,797,766

기타금융부채	405,235,960	398,008,767

부채총계	109,188,532,873	103,644,868,767

자본

자본금	6,744,513,000	6,744,513,000

자본잉여금	60,555,598,270	60,555,598,270

자본조정	(4,272,988,242)	(8,220,095,792)

기타포괄손익누계액	199,478,378	199,478,378

이익잉여금(결손금)	62,929,711,117	85,951,770,913

자본총계	126,156,312,523	145,231,264,769

자본과부채총계	235,344,845,396	248,876,133,536

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,807,952,170	60,952,920,465	24,105,701,541	76,749,760,457

매출원가	15,106,420,187	65,390,752,128	23,414,621,905	69,404,545,534

매출총이익	701,531,983	(4,437,831,663)	691,079,636	7,345,214,923

판매비와관리비	2,417,426,774	8,433,540,771	4,166,005,443	12,059,412,888

영업이익(손실)	(1,715,894,791)	(12,871,372,434)	(3,474,925,807)	(4,714,197,965)

기타수익	10,943,244	3,678,420,755	1,267,639,667	12,056,415,443

기타비용	(2,142,115,939)	1,929,813,217	98,119,312	2,328,956,337

금융수익	249,532,807	1,382,322,790	760,031,638	2,725,652,537

금융비용	501,142,517	2,176,994,125	698,035,687	1,839,002,678

법인세비용차감전순이익(손실)	185,554,682	(11,917,436,231)	(2,243,409,501)	5,899,911,000

법인세비용(수익)	(13,111,173)	4,270,285,735	(651,387,011)	776,749,036

당기순이익(손실)	198,665,855	(16,187,721,966)	(1,592,022,490)	5,123,161,964

총포괄손익	198,665,855	(16,187,721,966)	(1,592,022,490)	5,123,161,964

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	(1,233)	(121)	383

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	(1,233)	(121)	383

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초잔액)	6,744,513,000	60,555,598,270	(239,301,352)	71,390,720	84,693,005,157	151,825,205,795

분기순이익(손실)	0	0	0	0	5,123,161,964	5,123,161,964

총포괄손익	0	0	0	0	5,123,161,964	5,123,161,964

소유주와의 거래

배당금 지급	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(7,246,831,260)	0	0	(7,246,831,260)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (분기말자본)	6,744,513,000	60,555,598,270	(7,486,132,612)	71,390,720	89,816,167,121	149,701,536,499

2024.01.01 (기초잔액)	6,744,513,000	60,555,598,270	(8,220,095,792)	199,478,378	85,951,770,913	145,231,264,769

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(16,187,721,966)	(16,187,721,966)

총포괄손익	0	0	0	0	(16,187,721,966)	(16,187,721,966)

소유주와의 거래

배당금 지급	0	0	0	0	(2,887,230,280)	(2,887,230,280)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	3,947,107,550	0	(3,947,107,550)	0

2024.09.30 (분기말자본)	6,744,513,000	60,555,598,270	(4,272,988,242)	199,478,378	62,929,711,117	126,156,312,523

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,452,375,453)	(25,480,390,511)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,212,416,599)	(16,180,989,244)

이자수취(영업)	742,754,450	2,592,489,635

이자지급(영업)	(1,079,921,254)	(1,338,410,659)

배당금수입	68,134,980	0

법인세환급(납부)	(2,970,927,030)	(10,553,480,243)

투자활동현금흐름	(8,230,749,134)	(30,534,634,192)

단기대여금의 감소	631,387,659	37,292,010

장기대여금의 감소	0	85,867,500

단기금융상품의 감소	13,462,988,653	0

유형자산의 처분	131,415,807	242,172,723

무형자산의 처분	254,545,455	0

보증금의 감소	30,000,000	23,300,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	2,354,876,330	0

장기금융상품의 증가	(18,000,000)	(18,000,000)

단기대여금의 증가	(1,250,000,000)	(604,000,000)

유형자산의 취득	(17,903,429,237)	(4,916,550,344)

무형자산의 취득	(315,133,801)	(1,128,109,930)

종속기업투자주식의 취득	(1,400,000,000)	(21,099,550,000)

관계기업투자주식의 취득	(3,400,000,000)	(600,000,000)

기타포괄손익－공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,955,401,133)

보증금의 증가	(809,400,000)	(601,655,018)

재무활동현금흐름	13,382,360,090	9,980,982,288

단기차입금의 증가	41,215,232,534	29,453,798,057

장기차입금의 증가	0	30,100,000,000

단기차입금의 상환	(24,467,228,097)	(41,909,380,648)

리스부채의 상환	(478,414,067)	(416,603,861)

배당금의 지급	(2,887,230,280)	0

자기주식의 취득	0	(7,246,831,260)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,300,764,497)	(46,034,042,415)

기초현금및현금성자산	30,551,937,379	106,976,362,948

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	533,876,716	1,190,985,400

기말현금및현금성자산	27,785,049,598	62,133,305,933