에치에프알 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	63,942,309,258	88,357,754,329

현금및현금성자산	16,548,477,457	24,266,018,399

매출채권 및 기타유동채권	12,747,249,495	32,700,163,388

기타유동금융자산	8,854,768,059	8,005,211,780

재고자산	22,883,774,829	22,098,045,808

기타유동자산	2,908,039,418	1,288,314,954

매각예정자산

당기손익인식금융자산

비유동자산	73,444,770,225	44,940,812,040

유형자산	12,844,301,403	11,503,316,926

무형자산	7,442,684,012	7,881,923,776

사용권자산	383,944,025	512,333,522

관계기업투자	46,062,556,237	18,922,690,687

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	860,229,064	860,229,064

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	338,137,081	433,219,831

매도가능증권

기타비유동금융자산	1,320,232,930	1,316,130,540

이연법인세자산	4,192,685,473	3,510,967,694

자산총계	137,387,079,483	133,298,566,369

부채

유동부채	46,285,224,464	39,310,064,150

매입채무	5,497,913,492	11,190,243,652

단기차입금	35,952,947,424	20,600,000,000

유동성전환사채

기타유동금융부채	3,378,950,789	4,256,958,820

당기법인세부채	573,935,853	933,659,075

기타유동부채	579,446,177	1,961,465,714

유동성리스부채	302,030,729	367,736,889

비유동부채	11,510,269,311	11,479,378,332

장기차입금	7,300,000,000	7,300,000,000

비유동리스부채	81,970,754	144,654,091

확정급여채무의현재가치	3,900,188,605	3,853,814,065

기타비유동금융부채	228,109,952	180,910,176

부채총계	57,795,493,775	50,789,442,482

자본

자본금	5,991,010,000	5,991,010,000

자본잉여금	23,539,868,470	23,539,868,470

기타자본구성요소	(239,301,352)	(239,301,352)

기타포괄손익누계액	4,506,023,752	4,601,106,502

이익잉여금(결손금)	45,793,984,838	48,616,440,267

자본총계	79,591,585,708	82,509,123,887

자본과부채총계	137,387,079,483	133,298,566,369

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,193,729,979	6,193,729,979	10,515,921,691	10,515,921,691

매출원가	7,477,125,012	7,477,125,012	10,531,126,194	10,531,126,194

매출총이익	(1,283,395,033)	(1,283,395,033)	(15,204,503)	(15,204,503)

판매비와관리비	2,621,923,516	2,621,923,516	4,001,351,819	4,001,351,819

영업이익(손실)	(3,905,318,549)	(3,905,318,549)	(4,016,556,322)	(4,016,556,322)

기타이익	943,136,806	943,136,806	282,636,791	282,636,791

기타비용	447,016,260	447,016,260	77,950,657	77,950,657

금융수익	105,751,401	105,751,401	124,290,411	124,290,411

금융비용	200,726,606	200,726,606	95,526,431	95,526,431

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,504,173,208)	(3,504,173,208)	(3,783,106,208)	(3,783,106,208)

법인세비용	681,717,779	681,717,779	341,827,374	341,827,374

당기순이익(손실)	(2,822,455,429)	(2,822,455,429)	(3,441,278,834)	(3,441,278,834)

기타포괄손익	(95,082,750)	(95,082,750)	(22,970,515)	(22,970,515)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(95,082,750)	(95,082,750)	(22,970,515)	(22,970,515)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(95,082,750)	(95,082,750)	(9,508,275)	(9,508,275)

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익	(13,462,240)	(13,462,240)

총포괄손익	(2,917,538,179)	(2,917,538,179)	(3,464,249,349)	(3,464,249,349)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(244)	(244)	(289)	(289)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(244)	(244)	(289)	(289)

자본변동표
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,891,010,400	22,657,331,679	(212,082,712)	4,533,816,682	44,562,002,508	77,432,078,557

당기순이익(손실)	(3,441,278,834)	(3,441,278,834)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익(처분)	(13,462,240)	(13,462,240)

전환사채 전환	100,000,000	882,536,391	982,536,391

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(평가)	(9,508,275)	(9,508,275)

2019.03.31 (기말자본)	5,991,010,400	23,539,868,070	(212,082,712)	4,510,846,167	41,120,723,674	74,950,365,599

2020.01.01 (기초자본)	5,991,010,000	23,539,868,470	(239,301,352)	4,601,106,502	48,616,440,267	82,509,123,887

당기순이익(손실)	(2,822,455,429)	(2,822,455,429)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익(처분)

전환사채 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(평가)	(95,082,750)	(95,082,750)

2020.03.31 (기말자본)	5,991,010,000	23,539,868,470	239,301,352	4,506,023,752	45,793,984,838	79,591,585,708

현금흐름표
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	5,706,074,422	2,728,983,586

당기순이익(손실)	(2,822,455,429)	(3,441,278,834)

당기순이익조정을 위한 가감	740,146,771	866,691,284

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,290,524,016	5,284,836,117

이자수취(영업)	58,381,759	105,180,820

이자지급(영업)	(196,522,103)	(75,297,651)

법인세납부(환급)	(364,000,592)	(11,148,150)

투자활동현금흐름	(29,205,013,964)	(23,462,988)

단기대여금의 감소	345,972,613	69,775,047

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	164,301,380

유형자산의 처분	2,720,000	48,636,636

보증금의 감소	189,400,000

단기대여금의 증가	(853,850,000)

장기금융상품의 증가	(6,000,000)	(6,000,000)

장기대여금의 증가	(40,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(27,139,865,550)

유형자산의 취득	(1,542,541,960)	(323,539,596)

무형자산의 취득	(10,346,680)	(122,712,915)

보증금의 증가	(1,102,387)	(3,323,540)

재무활동현금흐름	15,220,353,424	(73,494,000)

단기차입금의 증가	15,571,018,784	1,000,000,000

차입금의 상환	(218,071,360)	(1,000,000,000)

리스부채의 상환	(132,594,000)	(73,494,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

기초현금및현금성자산	24,266,018,399	16,231,547,241

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	561,045,176	(18,142,810)

기말현금및현금성자산	16,548,477,457	18,845,431,029