에치에프알 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2018.12.31 현재
제 3 기 2017.12.31 현재
제 3 기초 2017.01.01 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 3 기초

자산

유동자산	87,656,037,001	66,065,337,513	63,223,675,858

현금및현금성자산	16,231,547,241	1,334,744,211	7,188,826,355

기타유동금융자산	6,174,873,937	6,116,902,022	4,982,564,456

매출채권 및 기타유동채권	45,522,804,872	39,994,256,810	39,167,263,461

재고자산	18,927,825,031	13,957,930,094	11,222,303,328

당기손익인식금융자산	0	3,000,000,000	0

기타유동자산	798,985,920	540,537,026	662,718,258

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	1,120,967,350	0

비유동자산	25,876,250,261	27,075,248,843	24,825,893,480

유형자산	4,528,916,314	3,282,183,210	3,283,673,622

무형자산	8,507,916,318	8,555,176,766	8,567,356,950

기타비유동금융자산	2,858,447,145	5,132,292,255	3,174,770,130

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	804,833,048	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	511,252,211	0	0

비유동매도가능금융자산	0	3,266,719,641	1,915,253,486

비유동 상각후원가 측정 금융자산	1,542,361,886	1,865,572,614	1,259,516,644

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,957,478,490	6,797,188,490	7,180,355,840

이연법인세자산	3,023,491,994	3,308,408,122	2,619,736,938

자산총계	113,532,287,262	93,140,586,356	88,049,569,338

부채

유동부채	32,475,865,494	36,418,894,140	39,276,634,781

매입채무 및 기타유동채무	29,278,080,613	34,581,357,790	37,650,237,976

단기매입채무	15,480,119,202	19,251,689,923	20,353,906,903

단기차입금	10,000,000,000	13,955,569,700	16,900,015,200

단기예수금	172,529,393	144,420,046	135,270,343

단기선수금	39,288,751	330,028,121	261,045,530

단기선수수익	2,603,606,876	899,650,000	0

유동성전환사채	982,536,391	0	0

기타유동금융부채	2,593,787,825	1,726,505,120	1,481,066,146

당기법인세부채	603,997,056	111,031,230	145,330,659

비유동부채	3,624,343,211	6,555,850,042	3,820,840,491

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	2,000,000,000	0

장기차입금	2,000,000,000	0

퇴직급여부채	3,270,195,966	4,433,130,895	3,451,739,415

확정급여채무의현재가치	3,270,195,966	4,433,130,895	3,451,739,415

기타비유동금융부채	354,147,245	122,719,147	369,101,076

부채총계	36,100,208,705	42,974,744,182	43,097,475,272

자본

자본금	5,891,010,400	2,530,649,000	2,500,000,000

자본잉여금	22,657,331,679	2,466,028,579	2,052,232,079

기타자본구성요소	(212,082,712)	0	0

기타포괄손익누계액	6,247,638,498	1,239,500,606	0

이익잉여금(결손금)	42,848,180,692	43,929,663,989	40,399,861,987

자본총계	77,432,078,557	50,165,842,174	44,952,094,066

자본과부채총계	113,532,287,262	93,140,586,356	88,049,569,338

포괄손익계산서
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

수익(매출액)	104,029,651,229	97,372,425,749	93,881,122,252

매출원가	89,108,510,035	85,378,291,502	77,685,083,551

매출총이익	14,921,141,194	11,994,134,247	16,196,038,701

판매비와관리비	12,213,683,297	8,912,691,314	10,356,533,546

영업이익(손실)	2,707,457,897	3,081,442,933	5,839,505,155

기타이익	2,107,711,094	2,437,675,131	1,644,081,154

기타손실	4,057,184,216	2,393,247,548	2,350,204,204

금융수익	149,066,886	211,267,727	270,013,333

금융원가	424,752,949	345,895,812	317,231,063

법인세비용차감전순이익(손실)	482,298,712	2,991,242,431	5,086,164,375

법인세비용	1,278,313,254	(892,613,878)	459,566,853

당기순이익(손실)	(796,014,542)	3,883,856,309	4,626,597,522

기타포괄손익	4,975,733,482	1,135,446,299	(1,100,189)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	4,975,733,482	(104,054,307)	(1,100,189)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(32,404,410)	(104,054,307)	(1,100,189)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	5,008,137,892	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	1,239,500,606	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	1,239,500,606	0

총포괄손익	4,179,718,940	5,019,302,608	4,625,497,333

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	89	925

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	83	786

자본변동표
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,500,000,000	2,052,232,079	0	0	35,774,364,654	40,326,596,733

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,626,597,522	4,626,597,522

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

세후순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(1,100,189)	(1,100,189)

기타거래	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

주식배당

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	4,625,497,333	4,625,497,333

2016.12.31 (기말자본)	2,500,000,000	2,052,232,079	0	0	40,399,861,987	44,952,094,066

2017.01.01 (기초자본)	2,500,000,000	2,052,232,079	0	0	40,399,861,987	44,952,094,066

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,883,856,309	3,883,856,309

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

세후순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(104,054,307)	(104,054,307)

기타거래	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	1,239,500,606	0	1,239,500,606

사업결합	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	30,649,000	413,796,500	0	0	0	444,445,500

주식배당	(250,000,000)	(250,000,000)

자본 증가(감소) 합계	30,649,000	413,796,500	0	1,239,500,606	3,529,802,002	5,213,748,108

2017.12.31 (기말자본)	2,530,649,000	2,466,028,579	0	1,239,500,606	43,929,663,989	50,165,842,174

2018.01.01 (기초자본)	2,530,649,000	2,466,028,579	0	1,239,500,606	43,929,663,989	50,165,842,174

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(796,014,542)	(796,014,542)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

세후순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(32,404,410)	(32,404,410)

기타거래	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	5,008,137,892	0	5,008,137,892

사업결합	2,946,564,900	14,649,529,900	(212,082,712)	0	0	17,384,012,088

전환상환우선주의 전환	413,796,500	5,541,773,200	0	0	0	5,955,569,700

주식배당	0	0	0	0	(253,064,345)	(253,064,345)

자본 증가(감소) 합계	3,360,361,400	20,191,303,100	(212,082,712)	5,008,137,892	(1,081,483,297)	27,266,236,383

2018.12.31 (기말자본)	5,891,010,400	22,657,331,679	(212,082,712)	6,247,638,498	42,848,180,692	77,432,078,557

현금흐름표
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	(6,902,088,054)	(1,845,733,961)	(2,069,059,928)

당기순이익(손실)	(796,014,542)	3,883,856,309	4,626,597,522

당기순이익조정을 위한 가감	8,758,989,096	813,226,972	5,417,113,071

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,209,358,301)	(6,129,728,102)	(11,671,895,070)

이자수취(영업)	276,699,763	83,420,081	214,240,601

이자지급(영업)	(431,972,770)	(345,898,401)	(316,109,871)

법인세납부(환급)	(500,431,300)	(150,610,820)	(339,006,181)

투자활동현금흐름	6,632,206,581	(3,208,743,325)	(8,624,271,794)

단기금융상품의 처분	0	6,000,000	0

단기대여금및수취채권의 처분	1,189,700,596	451,679,351	109,666,920

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,465,602,326	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	3,000,000,000	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,345,711,735	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	541,352,420	61,050,000	37,017,760

유형자산의 처분	7,883,182	89,018,180	54,421,920

매도가능금융자산의 처분	0	2,727,713,367	2,913,715

임차보증금의 감소	184,825,527	18,297,308	142,000,000

정부보조금의 수취	0	0	87,550,000

장기금융상품의 취득	(104,000,000)	(144,000,000)	(64,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,515,692,570)	(500,000,000)	(570,186,777)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	0	(36,843,958)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(3,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,741,043,212)	(619,200,884)	(747,394,088)

무형자산의 취득	(2,466,809,145)	(1,446,472,919)	(1,365,468,090)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(160,290,000)	(737,800,000)	(6,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(219,570,438)	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(44,686,688)	(2,950,000)

임차보증금의 증가	(375,463,840)	(70,341,040)	(270,999,196)

재무활동현금흐름	15,214,572,437	(750,000,000)	(1,500,000,000)

단기차입금의 증가	62,640,629,687	10,000,000,000	8,903,069,446

합병으로인한증가	15,679,719,494	0	0

차입금의 상환	(62,640,629,687)	(10,500,000,000)	(10,403,069,446)

자기주식의 취득	(212,082,712)	0

배당금지급	(253,064,345)	(250,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,896,803,030	(5,854,082,144)	(12,046,200,043)

기초현금및현금성자산	1,334,744,211	7,188,826,355	19,235,026,398

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(47,887,934)	(49,604,858)	147,131,679

기말현금및현금성자산	16,231,547,241	1,334,744,211	7,188,826,355