에치에프알 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 반기말 2025.06.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	57,679,744,772	73,853,882,918

현금및현금성자산	8,292,828,413	10,766,738,374

매출채권	14,921,393,680	27,902,906,661

기타금융자산	7,003,973,024	6,100,610,629

재고자산	22,501,567,289	22,768,827,678

당기손익-공정가치측정금융자산	2,776,487,826	2,776,487,826

기타자산	2,102,729,305	1,594,012,607

매각예정비유동자산	80,765,235	1,944,299,143

비유동자산	191,239,880,846	170,693,388,025

유형자산	75,552,828,967	55,384,677,888

무형자산	4,507,723,936	4,986,561,195

사용권자산	268,711,386	502,784,258

종속및관계기업투자	95,398,361,130	93,398,361,130

당기손익-공정가치측정금융자산	823,162,510	823,162,510

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,701,657,548	2,701,657,548

기타금융자산	3,396,197,377	3,456,683,215

투자부동산	2,772,939,090	2,772,939,090

기타투자자산	42,623,118	36,878,364

이연법인세자산	5,775,675,784	6,629,682,827

자산총계	248,919,625,618	244,547,270,943

부채

유동부채	77,282,176,371	71,051,109,374

매입채무	6,084,096,134	15,908,271,377

단기차입금	57,192,154,164	36,800,000,000

유동성장기부채	2,585,520,000	6,085,520,000

기타금융부채	9,771,331,449	4,884,235,191

당기법인세부채	204,184,284	3,581,934,545

유동성리스부채	92,934,117	331,370,470

기타부채	620,034,127	2,859,925,754

계약부채	731,922,096	599,852,037

비유동부채	45,825,795,770	49,514,968,758

장기차입금	37,970,080,000	41,784,840,000

확정급여부채	7,126,857,405	6,970,595,272

비유동리스부채	52,958,864	89,261,126

기타금융부채	675,899,501	670,272,360

부채총계	123,107,972,141	120,566,078,132

자본

자본금	6,744,513,000	6,744,513,000

자본잉여금	60,555,598,270	60,555,598,270

자본조정	(7,265,051,692)	(5,253,376,052)

기타포괄손익누계액	75,969,356	75,969,356

이익잉여금(결손금)	65,700,624,543	61,858,488,237

자본총계	125,811,653,477	123,981,192,811

자본과부채총계	248,919,625,618	244,547,270,943

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	20,750,550,466	35,728,758,373	21,922,708,386	45,144,968,295

매출원가	15,306,924,098	28,013,197,685	22,893,997,452	50,284,331,941

매출총이익	5,443,626,368	7,715,560,688	(971,289,066)	(5,139,363,646)

판매비와관리비	3,363,893,564	6,979,481,869	2,622,753,610	6,016,113,997

영업이익(손실)	2,079,732,804	736,078,819	(3,594,042,676)	(11,155,477,643)

기타수익	2,460,605,625	5,892,828,913	1,801,683,289	3,667,477,511

기타비용	1,182,068,034	1,393,893,075	2,482,330,003	4,071,929,156

금융수익	201,153,237	333,476,321	520,740,477	1,132,789,983

금융비용	315,751,951	625,242,925	902,602,579	1,675,851,608

법인세비용차감전순이익(손실)	3,243,671,681	4,943,248,053	(4,656,551,492)	(12,102,990,913)

법인세비용(수익)	789,576,383	1,101,111,747	4,263,809,972	4,283,396,908

반기순이익(손실)	2,454,095,298	3,842,136,306	(8,920,361,464)	(16,386,387,821)

총포괄손익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	189	296	(680)	(1,249)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	189	296	(680)	(1,249)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초잔액)	6,744,513,000	60,555,598,270	(8,220,095,792)	199,478,378	85,951,770,913	145,231,264,769

반기순이익(손실)	(16,386,387,821)	(16,386,387,821)

총포괄손익	(16,386,387,821)	(16,386,387,821)

소유주와의 거래

배당금 지급	(2,887,230,280)	(2,887,230,280)

자기주식의 취득

2024.06.30 (반기말자본)	6,744,513,000	60,555,598,270	(8,220,095,792)	199,478,378	66,678,152,812	125,957,646,668

2025.01.01 (기초잔액)	6,744,513,000	60,555,598,270	(5,253,376,052)	75,969,356	61,858,488,237	123,981,192,811

반기순이익(손실)	3,842,136,306	3,842,136,306

총포괄손익	3,842,136,306	3,842,136,306

소유주와의 거래

배당금 지급

자기주식의 취득	(2,011,675,640)	(2,011,675,640)

2025.06.30 (반기말자본)	6,744,513,000	60,555,598,270	(7,265,051,692)	75,969,356	65,700,624,543	125,811,653,477

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	(837,829,139)	(7,557,607,923)

영업활동에서창출된현금흐름	3,621,482,634	(6,196,476,567)

이자수취(영업)	221,384,354	502,617,467

이자지급(영업)	(1,055,841,162)	(788,032,075)

배당금수입	68,134,980

법인세납부(환급)	(3,624,854,965)	(1,143,851,728)

투자활동현금흐름	(14,540,457,892)	(14,392,502,842)

단기대여금의 감소	2,028,386,923	630,637,659

유형자산의 처분	163,318,185	131,415,807

무형자산의 처분	4,010,800	254,545,455

매각예정자산의 처분	4,140,000,000

보증금의 감소	140,000,000	30,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	2,354,876,330

장기금융상품의 증가	(12,000,000)	(12,000,000)

단기대여금의 증가	(3,440,000,000)	(900,000,000)

유형자산의 취득	(15,296,010,620)	(11,960,022,292)

무형자산의 취득	(238,163,180)	(312,555,801)

종속기업투자의 취득	(1,400,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)	(2,400,000,000)

보증금의 증가	(30,000,000)	(809,400,000)

재무활동현금흐름	13,044,579,296	12,606,074,467

단기차입금의 증가	34,753,460,151	23,383,497,200

단기차입금의 상환	(19,404,065,987)	(7,571,380,000)

리스부채의 상환	(293,139,228)	(318,812,453)

배당금의 지급	(2,887,230,280)

자기주식의 취득	(2,011,675,640)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,333,707,735)	(9,344,036,298)

기초현금및현금성자산	10,766,738,374	30,551,937,379

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(140,202,226)	(820,285,721)

기말현금및현금성자산	8,292,828,413	20,387,615,360