에치에프알 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 6 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	71,338,831,662	74,553,737,424

현금및현금성자산	32,937,639,097	40,349,919,308

기타유동금융자산	3,529,340,317	1,912,413,520

매출채권 및 기타유동채권	8,136,826,404	14,305,407,964

재고자산	25,735,568,046	16,585,929,413

당기법인세자산	11,206,420	1,299,030

기타유동자산	988,251,378	1,398,768,189

비유동자산	67,844,464,766	68,364,916,639

관계기업투자	29,630,722,062	29,616,659,087

유형자산	19,572,139,183	19,389,372,841

무형자산	9,907,277,618	10,533,775,969

사용권자산	1,556,211,106	1,812,857,282

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,117,381,307	2,117,381,307

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	202,908,281	202,908,281

기타비유동금융자산	1,293,357,455	1,130,132,110

기타비유동자산	15,315,983	19,469,733

이연법인세자산	3,549,151,771	3,542,360,029

자산총계	139,183,296,428	142,918,654,063

부채

유동부채	46,065,393,579	43,591,957,464

매입채무	14,134,689,993	12,612,480,265

단기차입금	22,890,000,000	24,140,600,000

기타금융부채	3,445,740,117	3,652,289,858

당기법인세부채	131,587,457	239,870,201

기타유동부채	4,728,545,533	2,146,707,481

유동성전환사채

유동성리스부채	734,830,479	800,009,659

비유동부채	25,148,463,460	25,278,593,248

장기차입금	19,398,847,450	19,398,847,450

비유동리스부채	845,041,572	1,031,283,825

확정급여채무의현재가치	4,482,742,686	4,425,753,509

기타비유동금융부채	421,831,752	422,708,464

부채총계	71,213,857,039	68,870,550,712

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,907,803,947	73,966,399,463

자본금	6,441,010,000	6,441,010,000

자본잉여금	43,513,874,013	43,513,874,013

기타자본구성요소	(239,301,352)	(239,301,352)

기타포괄손익누계액	4,577,551,057	4,424,146,178

이익잉여금(결손금)	13,614,670,229	19,826,670,624

비지배지분	61,635,442	81,703,888

자본총계	67,969,439,389	74,048,103,351

자본과부채총계	139,183,296,428	142,918,654,063

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,312,600,636	15,312,600,636	9,954,633,354	9,954,633,354

매출원가	16,810,750,623	16,810,750,623	10,932,217,299	10,932,217,299

매출총이익	(1,498,149,987)	(1,498,149,987)	(977,583,945)	(977,583,945)

판매비와관리비	4,875,083,924	4,875,083,924	4,834,663,176	4,834,663,176

영업이익(손실)	(6,373,233,911)	(6,373,233,911)	(5,812,247,121)	(5,812,247,121)

기타이익	575,624,494	575,624,494	943,768,393	943,768,393

기타비용	125,716,364	125,716,364	481,108,721	481,108,721

금융수익	50,214,576	50,214,576	100,951,431	100,951,431

금융비용	253,492,080	253,492,080	214,656,039	214,656,039

관계기업투자주식처분손실	0	0

지분법평가이익(손실)	(73,548,390)	(73,548,390)	(39,395,560)	(39,395,560)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,200,151,675)	(6,200,151,675)	(5,502,687,617)	(5,502,687,617)

법인세비용	(32,699,403)	(32,699,403)	681,717,779	681,717,779

당기순이익(손실)	(6,232,851,078)	(6,232,851,078)	(4,820,969,838)	(4,820,969,838)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,212,000,393)	(6,212,000,393)	(4,812,949,347)	(4,812,949,347)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,850,685)	(20,850,685)	(8,020,491)	(8,020,491)

기타포괄손익	154,187,116	154,187,116	238,139,628	238,139,628

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	87,611,365	87,611,365	(95,082,750)	(95,082,750)

세후순확정급여부채의 재측정요소	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	(95,082,750)	(95,082,750)

지분법자본변동	87,611,365	87,611,365

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	66,575,751	66,575,751	333,222,378	333,222,378

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	66,575,751	66,575,751	333,222,378	333,222,378

총포괄손익	(6,078,663,962)	(6,078,663,962)	(4,582,830,210)	(4,582,830,210)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,058,595,515)	(6,058,595,515)	(4,578,810,578)	(4,578,810,578)

총 포괄손익, 비지배지분	(20,068,447)	(20,068,447)	(4,019,632)	(4,019,632)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(482)	(482)	(402)	(402)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(482)	(482)	(402)	(402)

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	기타자본항목	비지배지분 합계

2020.01.01 (기초잔액)	5,991,010,000	24,195,816,456	(239,301,352)	4,549,467,059	47,136,344,598	81,633,336,761	59,220,033	59,220,033	81,692,556,794

당기순이익(손실)	(4,812,949,347)	(4,812,949,347)	(8,020,491)	(8,020,491)	(4,820,969,838)

기타포괄손익	세후순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(95,082,750)	(95,082,750)	(95,082,750)

해외사업환산손익	329,221,519	329,221,519	4,000,859	4,000,859	333,222,378

지분법자본변동

총기타포괄손익	234,138,769	234,138,769	4,000,859	4,000,859	238,139,628

보통주의 발행

비지배지분과의 거래

2020.03.31 (기말자본)	5,991,010,000	24,195,816,456	(239,301,352)	4,783,605,826	42,323,395,251	77,054,526,183	55,200,401	55,200,401	77,109,726,584

2021.01.01 (기초잔액)	6,441,010,000	43,513,874,013	(239,301,352)	4,424,146,178	19,826,670,624	73,966,399,463	81,703,888	81,703,888	74,048,103,351

당기순이익(손실)	(6,212,000,393)	(6,212,000,393)	(20,850,685)	(20,850,685)	(6,232,851,078)

기타포괄손익	세후순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

해외사업환산손익	65,793,513	65,793,513	782,238	782,238	66,575,751

지분법자본변동	87,611,365	87,611,365	87,611,365

총기타포괄손익	153,404,878	153,404,878	782,238	782,238	154,187,116

보통주의 발행

비지배지분과의 거래

2021.03.31 (기말자본)	6,441,010,000	43,513,874,013	(239,301,352)	4,577,551,056	13,614,670,231	67,907,803,948	61,635,441	61,635,441	67,969,439,389

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,709,376,261)	3,647,650,846

당기순이익(손실)	(6,232,851,078)	(4,820,969,838)

당기순이익조정을 위한 가감	4,518,597,167	1,284,468,859

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,710,178,214)	7,686,502,162

이자수취(영업)	49,765,967	68,858,405

이자지급(영업)	(220,809,915)	(208,066,010)

법인세납부(환급)	(113,900,188)	(363,142,732)

투자활동현금흐름	(1,159,822,210)	(30,529,227,971)

단기대여금의 감소	(281,625,001)	345,972,613

유형자산의 처분	229,763,634	2,720,000

임차보증금의 감소	(546)

단기대여금의 증가	(280,250,000)	(1,433,850,000)

장기금융상품의 증가	(6,000,000)	(6,000,000)

유형자산의 취득	(791,333,187)	(1,613,972,315)

무형자산의 취득	(30,270,000)	(682,776,680)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(27,139,865,550)

보증금의 증가	(107,110)	(1,456,039)

재무활동현금흐름	(883,818,500)	15,133,154,323

단기차입금의 증가	561,780,000	15,571,018,784

합병으로 인한 증가

유상증자

금융리스부채의 증가

단기차입금의 상환	(1,250,600,000)	(248,636,360)

금융리스부채의 지급	(194,998,500)	(189,228,101)

자기주식의 취득

비지배주주지분의 취득

배당금지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,753,016,971)

기초현금및현금성자산	40,349,919,308	34,077,964,912

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	340,736,760	791,917,591

매각예정으로 분류된 현금및현금성자산	0

기말현금및현금성자산	32,937,639,097	23,121,459,701