에치에프알 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	110,032,730,414	109,898,562,049

현금및현금성자산	46,748,572,903	30,551,937,379

매출채권	14,309,732,157	23,803,785,627

기타금융자산	16,669,099,042	17,172,855,240

재고자산	29,277,965,761	31,987,642,124

당기법인세자산	68,853,660	0

당기손익-공정가치측정금융자산	1,779,123,997	3,950,091,497

기타자산	1,179,382,894	2,432,250,182

비유동자산	145,713,092,649	138,977,571,487

유형자산	35,618,706,343	32,171,339,463

무형자산	6,405,210,635	6,603,918,681

사용권자산	975,624,887	911,888,503

종속및관계기업투자	90,398,361,130	70,598,361,130

당기손익-공정가치측정금융자산	2,122,137,261	2,122,137,261

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,857,800,433	2,857,800,433

기타금융자산	3,822,546,686	3,182,896,116

기타투자자산	28,730,730	25,668,420

기타자산	0	17,000,000,000

이연법인세자산	3,483,974,544	3,503,561,480

자산총계	255,745,823,063	248,876,133,536

부채

유동부채	95,300,897,221	77,818,574,267

매입채무	15,692,369,655	19,968,921,780

단기차입금	41,100,000,000	21,600,000,000

유동성장기부채	28,021,520,000	26,873,520,000

기타금융부채	7,213,999,490	4,809,433,158

당기법인세부채	602,253,617	1,040,780,447

유동성리스부채	586,324,862	563,775,468

기타부채	142,864,503	465,575,793

계약부채	(1,941,565,094)	(2,496,567,621)

비유동부채	25,566,917,710	25,826,294,500

장기차입금	18,198,980,000	18,470,360,000

확정급여부채	6,702,619,835	6,604,127,967

리스부채	267,309,108	353,797,766

기타금융부채	398,008,767	398,008,767

부채총계	120,867,814,931	103,644,868,767

자본

자본금	6,744,513,000	6,744,513,000

자본잉여금	60,555,598,270	60,555,598,270

자본조정	(8,220,095,792)	(8,220,095,792)

기타포괄손익누계액	199,478,378	199,478,378

이익잉여금(결손금)	75,598,514,276	85,951,770,913

자본총계	134,878,008,132	145,231,264,769

자본과부채총계	255,745,823,063	248,876,133,536

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,222,259,909	23,222,259,909	27,393,231,942	27,393,231,942

매출원가	27,390,334,489	27,390,334,489	21,984,325,038	21,984,325,038

매출총이익	(4,168,074,580)	(4,168,074,580)	5,408,906,904	5,408,906,904

판매비와관리비	3,393,360,387	3,393,360,387	5,406,063,739	5,406,063,739

영업이익(손실)	(7,561,434,967)	(7,561,434,967)	2,843,165	2,843,165

기타수익	1,865,794,222	1,865,794,222	7,020,475,656	7,020,475,656

기타비용	1,589,599,153	1,589,599,153	852,741,554	852,741,554

금융수익	612,049,506	612,049,506	1,085,901,235	1,085,901,235

금융비용	773,249,029	773,249,029	544,921,827	544,921,827

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,446,439,421)	(7,446,439,421)	6,711,556,675	6,711,556,675

법인세비용(수익)	19,586,936	19,586,936	668,332,802	668,332,802

당기순이익(손실)	(7,466,026,357)	(7,466,026,357)	6,043,223,873	6,043,223,873

총포괄손익	(7,466,026,357)	(7,466,026,357)	6,043,223,873	6,043,223,873

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(569)	(569)	448	448

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(569)	(569)	448	448

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초잔액)	6,744,513,000	60,555,598,270	(239,301,352)	71,390,720	84,693,005,157	151,825,205,795

분기순이익(손실)	0	0	0	0	6,043,223,873	6,043,223,873

총포괄손익	0	0	0	0	6,043,223,873	6,043,223,873

소유주와의 거래	배당금 지급	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (분기말자본)	6,744,513,000	60,555,598,270	(239,301,352)	71,390,720	90,736,229,030	157,868,429,668

2024.01.01 (기초잔액)	6,744,513,000	60,555,598,270	220,095,792	199,478,378	85,951,770,913	145,231,264,769

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,466,026,357)	(7,466,026,357)

총포괄손익	0	0	0	0	(7,466,026,357)	(7,466,026,357)

소유주와의 거래	배당금 지급	0	0	0	0	(2,887,230,280)	(2,887,230,280)

2024.03.31 (분기말자본)	6,744,513,000	60,555,598,270	(8,220,095,792)	199,478,378	75,598,514,276	134,878,008,132

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	2,155,582,946	(13,652,959,751)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,401,838,950	(9,637,328,919)

이자수취(영업)	272,508,999	1,067,473,225

이자지급(영업)	(11,384,513)	(440,623,219)

법인세납부	(507,380,490)	(4,642,480,838)

투자활동현금흐름	(4,838,490,356)	(4,365,013,131)

단기대여금의 감소	619,916,660	750,000

유형자산의 처분	27,000,000	82,681,817

보증금의 감소	30,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산의처분	2,354,876,330	0

장기금융상품의 증가	(6,000,000)	(6,000,000)

단기대여금의 증가	0	(304,000,000)

유형자산의 취득	(3,947,289,446)	(990,928,374)

무형자산의 취득	(307,593,900)	(641,115,441)

종속기업투자주식의 취득	1,400,000,000	0

관계기업투자주식의 취득	1,400,000,000	0

기타포괄손익－공정가치측정금융자산의 취득	0	1,955,401,133

보증금의 증가	(809,400,000)	(551,000,000)

재무활동현금흐름	19,069,252,851	3,886,637,878

단기차입금의 증가	21,500,000,000	15,853,798,057

단기차입금의 상환	(2,271,380,000)	(11,833,760,844)

리스부채의 상환	(159,367,149)	(133,399,335)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,386,345,441	(14,131,335,004)

기초현금및현금성자산	30,551,937,379	106,976,362,948

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(189,709,917)	2,766,950,504

기말현금및현금성자산	46,748,572,903	95,611,978,448