에치에프알 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 4 (당)기 : 2018년 12월 31일 현재
제 3 (전)기 : 2017년 12월 31일 현재
주식회사 에치에프알 (단위: 원)

과 목	주석	제 4기 기말	제 3기 기말

자산

유동자산	87,656,037,001	66,065,337,513

현금및현금성자산	4,6,7,8	16,231,547,241	1,334,744,211

기타금융자산	4,6,7,9,11,32	6,174,873,937	6,116,902,022

매출채권	4,6,7,10,32	45,522,804,872	39,994,256,810

재고자산	13	18,927,825,031	13,957,930,094

당기손익인식금융자산	4,9	-	3,000,000,000

기타자산	12	798,985,920	540,537,026

매각예정자산	-	1,120,967,350

비유동자산	25,876,250,261	27,075,248,843

유형자산	14	4,528,916,314	3,282,183,210

무형자산	15	8,507,916,318	8,555,176,766

당기손익-공정가치금융자산	4,6,9	804,833,048	-

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,6,9	511,252,211	-

매도가능금융자산	9	-	3,266,719,641

종속기업및관계기업투자	16,31	6,957,478,490	6,797,188,490

기타금융자산	4,6,7,9,11	1,542,361,886	1,865,572,614

이연법인세자산	21	3,023,491,994	3,308,408,122

자 산 총 계	113,532,287,262	93,140,586,356

부채

유동부채	32,475,865,494	36,418,894,140

매입채무	4,6,17,32	15,480,119,202	19,251,689,923

차입금	4,6,19	10,000,000,000	13,955,569,700

기타금융부채	4,6,7,17	2,593,787,825	1,726,505,120

당기법인세부채	603,997,056	111,031,230

기타부채	18	2,815,425,020	1,374,098,167

전환사채	4,21	982,536,391	-

비유동부채	3,624,343,211	6,555,850,042

차입금	4,6,19	-	2,000,000,000

확정급여부채	20	3,270,195,966	4,433,130,895

기타금융부채	4,6,7,9,17	354,147,245	122,719,147

부 채 총 계	36,100,208,705	36,104,226,841

자본

자본금	23	5,891,010,400	2,530,649,000

자본잉여금	23	22,657,331,679	2,466,028,579

기타자본항목	23	(212,082,712)	-

기타포괄손익누계액	24	6,247,638,498	1,239,500,606

이익잉여금	24	42,848,180,692	43,929,663,989

자 본 총 계	77,432,078,557	50,165,842,174

자 본 과 부 채 총 계	113,532,287,262	93,140,586,356

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 4 (당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 3 (전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 에치에프알 (단위: 원)

과 목	주석	제 4 기	제 3 기

매출	5,32	104,029,651,229	97,372,425,749

매출원가	26,32	89,108,510,035	85,378,291,502

매출총이익	14,921,141,194	11,994,134,247

판매비와관리비	25	12,213,683,297	8,912,691,314

영업이익	2,707,457,897	3,081,442,933

기타수익	26	2,107,711,094	2,437,675,131

기타비용	26	4,057,184,216	2,393,247,548

금융수익	6,28	149,066,886	211,267,727

금융비용	6,28	424,752,949	345,895,812

법인세비용차감전순이익	482,298,712	2,991,242,431

법인세비용(수익)	22	1,278,313,254	(892,613,878)

당기순이익(손실)	(796,014,542)	3,883,856,309

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

세후순확정급여부채의 재측정요소	20	(32,404,410)	(104,054,307)

기타포괄손익-공정가치금 융자산평가손익 (처분)	(1,247,393,796)	-

기타포괄손익-공정가치금 융자산평가손익 (평가)	39,841,282	-

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익	6,215,690,406	-

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목

세후매도가능금융자산평가손익	-	1,239,500,606

당기 세후 기타포괄손익	4,975,733,482	1,135,446,299

총포괄손익	29	4,179,718,940	5,019,302,608

기본주당순손익	29	(17)	89

희석주당순손익	28	(17)	83

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 4 (당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 3 (전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 에치에프알 (단위: 원)

구 분	주석	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

전기초 잔액	2,500,000,000	2,052,232,079	-	-	40,399,861,987	44,952,094,066

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	3,883,856,309	3,883,856,309

기타포괄손익

세후확정급여부채의 재측정요소	20	-	-	-	-	(104,054,307)	(104,054,307)

세후매도가능금융자산평가손익	24	-	-	-	1,239,500,606	-	1,239,500,606

총포괄손익	-	-	-	1,239,500,606	3,779,802,002	5,019,302,608

소유주와의 거래

전환상환우선주의 전환	23	30,649,000	413,796,500	-	-	-	444,445,500

배당	-	-	-	-	(250,000,000)	(250,000,000)

소유주와의 거래 총액	30,649,000	413,796,500	-	-	(250,000,000)	194,445,500

전기말 잔액	2,530,649,000	2,466,028,579	-	1,239,500,606	43,929,663,989	50,165,842,174

당기초 잔액	2,530,649,000	2,466,028,579	-	1,239,500,606	43,929,663,989	50,165,842,174

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	(796,014,542)	(796,014,542)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-

세후순확정급여부채의 재측정요소	20	-	-	-	-	(32,404,410)	(32,404,410)

기타포괄손익-공정가치금 융자산처분손익	24	-	-	-	6,215,690,406	-	6,215,690,406

기타포괄손익-공정가치금 융자산평가손익 (처분)	24	-	-	-	(1,247,393,796)	-	(1,247,393,796)

기타포괄손익-공정가치금 융자산평가손익 (평가)	24	-	-	-	39,841,282	-	39,841,282

총포괄손익	-	-	-	5,008,137,892	(828,418,952)	4,179,718,940

소유주와의 거래

합병관련 자본변동	34	2,946,564,900	14,649,529,900	(212,082,712)	-	-	17,384,012,088

전환상환우선주의 전환	22	413,796,500	5,541,773,200	-	-	-	5,955,569,700

배당	-	-	-	-	(253,064,345)	(253,064,345)

소유주와의 거래 총액	3,360,361,400	20,191,303,100	(212,082,712)	-	(253,064,345)	23,086,517,443

당기말 잔액	5,891,010,400	22,657,331,679	(212,082,712)	6,247,638,498	42,848,180,692	77,432,078,557

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제 4 (당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 3 (전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 에치에프알 (단위: 원)

구 분	주석	제 4 기	제 3 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(6,902,088,054)	(1,845,733,961)

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	30	(6,246,383,747)	(1,432,644,821)

2. 이자 수취	276,699,763	83,420,081

3. 이자 지급	(431,972,770)	(345,898,401)

4. 법인세 납부	(500,431,300)	(150,610,820)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	6,632,206,581	(3,208,743,325)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	13,735,075,786	3,353,758,206

단기금융상품의감소	-	6,000,000

단기대여금의감소	1,189,700,596	451,679,351

매각예정자산의처분	1,465,602,326	-

당기손익인식금융자산의처분	9	3,000,000,000	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	9	7,345,711,735	-

장기대여금의감소	541,352,420	61,050,000

유형자산의처분	7,883,182	89,018,180

매도가능금융자산의처분	-	2,727,713,367

보증금의감소	184,825,527	18,297,308

2.투자활동으로인한현금유출액	(7,102,869,205)	(6,562,501,531)

장기금융상품의증가	104,000,000	144,000,000

단기대여금의증가	1,515,692,570	500,000,000

장기대여금의증가	20,000,000	-

당기손익인식금융자산의증가	-	3,000,000,000

유형자산의취득	14	1,741,043,212	619,200,884

무형자산의취득	15	2,466,809,145	1,446,472,919

종속기업투자의취득	16	160,290,000	737,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	9	500,000,000	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	9	219,570,438	-

매도가능금융자산의취득	9	-	44,686,688

보증금의증가	375,463,840	70,341,040

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	15,214,572,437	(750,000,000)

1.재무활동으로인한현금유입액	78,320,349,181	10,000,000,000

차입금의차입	62,640,629,687	10,000,000,000

합병으로인한증가	15,679,719,494	-

2.재무활동으로인한현금유출액	(63,105,776,744)	(10,750,000,000)

차입금의상환	62,640,629,687	10,500,000,000

자기주식의취득	212,082,712	-

배당금의지급	253,064,345	250,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	14,944,690,964	(5,804,477,286)

Ⅴ. 기초의 현금	1,334,744,211	7,188,826,355

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(47,887,934)	(49,604,858)

Ⅶ. 기말의 현금	16,231,547,241	1,334,744,211

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.