에치에프알 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	61,568,290,440	73,853,882,918

현금및현금성자산	14,249,472,986	10,766,738,374

매출채권	7,559,096,500	27,902,906,661

기타금융자산	10,772,232,668	6,100,610,629

재고자산	25,053,276,166	22,768,827,678

당기법인세자산	54,910,230

당기손익-공정가치측정금융자산	2,776,487,826	2,776,487,826

기타자산	1,102,814,064	1,594,012,607

매각예정비유동자산	1,944,299,143

비유동자산	197,381,947,157	170,693,388,025

유형자산	79,755,233,821	55,384,677,888

무형자산	4,153,142,516	4,986,561,195

사용권자산	784,458,805	502,784,258

종속및관계기업투자	89,937,777,386	93,398,361,130

당기손익-공정가치측정금융자산	7,806,892,418	823,162,510

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,701,657,548	2,701,657,548

기타금융자산	2,965,231,555	3,456,683,215

투자부동산	3,443,584,622	2,772,939,090

기타투자자산	51,115,176	36,878,364

이연법인세자산	5,782,853,310	6,629,682,827

자산총계	258,950,237,597	244,547,270,943

부채

유동부채	61,214,196,631	71,051,109,374

매입채무	9,461,483,885	15,908,271,377

단기차입금	40,100,000,000	36,800,000,000

유동성장기부채	6,085,520,000

기타금융부채	10,554,410,250	4,884,235,191

당기법인세부채	106,939,390	3,581,934,545

유동성리스부채	210,238,287	331,370,470

기타부채	121,259,635	2,859,925,754

계약부채	659,865,184	599,852,037

비유동부채	69,519,927,605	49,514,968,758

장기차입금	61,200,220,000	41,784,840,000

확정급여부채	7,150,380,220	6,970,595,272

비유동리스부채	493,427,884	89,261,126

기타금융부채	675,899,501	670,272,360

부채총계	130,734,124,236	120,566,078,132

자본

자본금	6,744,513,000	6,744,513,000

자본잉여금	60,555,598,270	60,555,598,270

자본조정	(7,265,051,692)	(5,253,376,052)

기타포괄손익누계액	75,969,356	75,969,356

이익잉여금(결손금)	68,105,084,427	61,858,488,237

자본총계	128,216,113,361	123,981,192,811

자본과부채총계	258,950,237,597	244,547,270,943

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	13,547,029,018	49,275,787,391	15,807,952,170	60,952,920,465

매출원가	11,524,260,438	39,537,458,123	15,106,420,187	65,390,752,128

매출총이익	2,022,768,580	9,738,329,268	701,531,983	(4,437,831,663)

판매비와관리비	2,719,275,151	9,698,757,020	2,417,426,774	8,433,540,771

영업이익(손실)	(696,506,571)	39,572,248	(1,715,894,791)	(12,871,372,434)

기타수익	3,937,274,908	9,830,103,821	10,943,244	3,678,420,755

기타비용	(232,270,029)	1,161,623,046	(2,142,115,939)	1,929,813,217

금융수익	156,908,158	490,384,479	249,532,807	1,382,322,790

금융비용	1,187,207,570	1,812,450,495	501,142,517	2,176,994,125

법인세비용차감전순이익(손실)	2,442,738,954	7,385,987,007	185,554,682	(11,917,436,231)

법인세비용(수익)	38,279,070	1,139,390,817	(13,111,173)	4,270,285,735

분기순이익(손실)	2,404,459,884	6,246,596,190	198,665,855	(16,187,721,966)

총포괄손익	2,404,459,884	6,246,596,190	198,665,855	(16,187,721,966)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	186	482	15	(1,233)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	186	482	15	(1,233)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초잔액)	6,744,513,000	60,555,598,270	(8,220,095,792)	199,478,378	85,951,770,913	145,231,264,769

분기순이익(손실)	(16,187,721,966)	(16,187,721,966)

총포괄손익	(16,187,721,966)	(16,187,721,966)

소유주와의 거래

배당금 지급	(2,887,230,280)	(2,887,230,280)

자기주식의 소각	3,947,107,550	(3,947,107,550)

자기주식의 취득

2024.09.30 (분기말자본)	6,744,513,000	60,555,598,270	(4,272,988,242)	199,478,378	62,929,711,117	126,156,312,523

2025.01.01 (기초잔액)	6,744,513,000	60,555,598,270	(5,253,376,052)	75,969,356	61,858,488,237	123,981,192,811

분기순이익(손실)	6,246,596,190	6,246,596,190

총포괄손익	6,246,596,190	6,246,596,190

소유주와의 거래

배당금 지급

자기주식의 소각

자기주식의 취득	(2,011,675,640)	(2,011,675,640)

2025.09.30 (분기말자본)	6,744,513,000	60,555,598,270	(7,265,051,692)	75,969,356	68,105,084,427	128,216,113,361

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	4,544,390,276	(8,452,375,453)

영업활동에서창출된현금흐름	10,023,054,619	(5,212,416,599)

이자수취(영업)	299,382,517	742,754,450

이자지급(영업)	(1,955,580,175)	(1,079,921,254)

배당금수입	68,134,980

법인세납부(환급)	(3,822,466,685)	(2,970,927,030)

투자활동현금흐름	(16,673,898,330)	(8,230,749,134)

단기대여금의 감소	2,028,386,923	631,387,659

단기금융상품의 감소	13,462,988,653

유형자산의 처분	163,318,182	131,415,807

무형자산의 처분	4,010,800	254,545,455

매각예정자산의 처분	4,190,000,000

보증금의 감소	616,462,274	30,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	2,354,876,330

종속기업투자주식의 처분	10,064,284,650

장기금융상품의 증가	(18,000,000)	(18,000,000)

단기대여금의 증가	(4,740,000,000)	(1,250,000,000)

유형자산의 취득	(19,050,185,741)	(17,903,429,237)

무형자산의 취득	(241,264,080)	(315,133,801)

종속기업투자의 취득	(1,400,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)	(3,400,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(6,983,729,908)

보증금의 증가	(30,900,221)	(809,400,000)

투자부동산의 취득	(676,281,209)

재무활동현금흐름	15,599,635,518	13,382,360,090

단기차입금의 증가	44,772,287,928	41,215,232,534

장기차입금의 증가	33,156,220,000

단기차입금의 상환	(59,942,647,928)	(24,467,228,097)

리스부채의 상환	(374,548,842)	(478,414,067)

배당금의 지급	(2,887,230,280)

자기주식의 취득	(2,011,675,640)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,470,127,464	(3,300,764,497)

기초현금및현금성자산	10,766,738,374	30,551,937,379

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,607,148	533,876,716

기말현금및현금성자산	14,249,472,986	27,785,049,598