에치에프알 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 6 기 : 2020년 12월 31일 현재
제 5 기 : 2019년 12월 31일 현재
제 4 기 : 2018년 12월 31일 현재
주식회사 에치에프알 (단위: 원)

과 목	주석	제 6 기 기말	제 5 기 기말	제 4 기 기말

자산

유동자산	64,367,156,291	88,357,754,329	87,656,037,001

현금및현금성자산	4,6,7	36,938,083,334	24,266,018,399	16,231,547,241

기타금융자산	4,6,10,31	1,886,757,403	8,005,211,780	45,522,804,872

매출채권	4,6,9,31	13,074,101,770	32,700,163,388	6,174,873,937

재고자산	12	11,737,673,832	22,098,045,808	18,927,825,031

기타자산	11	730,539,952	1,288,314,954	798,985,920

비유동자산	83,707,633,961	44,940,812,040	25,876,250,261

유형자산	13	18,542,184,450	11,503,316,926	4,528,916,314

무형자산	14	6,008,109,119	7,881,923,776	8,507,916,318

사용권자산	15	1,209,020,884	512,333,522	-

당기손익-공정가치금융자산	4,6,8	1,865,522,734	860,229,064	804,833,048

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,6,8	202,908,281	433,219,831	511,252,211

종속기업및관계기업 투자	16,31	52,116,887,544	18,922,690,687	6,957,478,490

기타금융자산	4,6,10	950,425,209	1,316,130,540	1,542,361,886

이연법인세자산	21	2,812,575,740	3,510,967,694	3,023,491,994

자 산 총 계	148,074,790,252	133,298,566,369	113,532,287,262

부채

유동부채	39,493,869,713	39,310,064,150	32,475,865,494

매입채무	4,6,17,31	10,206,774,218	11,190,243,652	15,480,119,202

단기차입금	4,6,19	24,140,600,000	20,600,000,000	10,000,000,000

유동성전환사채	-	-	982,536,391

기타금융부채	4,6,17	2,749,844,474	4,256,958,820	2,593,787,825

당기법인세부채	238,479,737	933,659,075	603,997,056

기타부채	18	1,665,682,148	1,961,465,714	2,815,425,020

유동성리스부채	4,6,15	492,489,136	367,736,889	-

비유동부채	24,101,844,699	11,479,378,332	3,624,343,211

장기차입금	4,6,19	19,398,847,450	7,300,000,000	-

리스부채	4,6,15	728,358,353	144,654,091	-

확정급여부채	20	3,565,672,254	3,853,814,065	3,270,195,966

기타금융부채	4,6,17	408,966,642	180,910,176	354,147,245

부 채 총 계	63,595,714,412	50,789,442,482	36,100,208,705

자본

자본금	22	6,441,010,000	5,991,010,000	5,891,010,400

자본잉여금	22	44,112,389,280	23,539,868,470	22,657,331,679

기타자본항목	22	(239,301,352)	(239,301,352)	(212,082,712)

기타포괄손익누계액	23	4,569,485,142	4,601,106,502	6,247,638,498

이익잉여금	23	29,595,492,770	48,616,440,267	42,848,180,692

자 본 총 계	84,479,075,840	82,509,123,887	77,432,078,557

자 본 과 부 채 총 계	148,074,790,252	133,298,566,369	113,532,287,262

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 6 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 5 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 4 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에치에프알 (단위: 원)

과 목	주석	제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출	5,31	72,239,822,549	138,217,523,534	104,029,651,229

매출원가	26,31	78,088,151,479	117,298,482,675	89,108,510,035

매출총이익(손실)	(5,848,328,930)	20,919,040,859	14,921,141,194

판매비와관리비	24,26	10,773,591,243	15,194,503,703	12,213,683,297

영업이익(손실)	(16,621,920,173)	5,724,537,156	2,707,457,897

기타수익	25	691,695,485	1,445,067,642	2,088,274,149

기타비용	25	1,761,471,944	1,956,813,314	4,015,487,061

금융수익	6,27	191,153,531	499,454,968	168,503,831

금융비용	6,27	867,393,173	395,070,978	466,450,104

관계기업투자처분손실	3,865,550	-

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,371,801,824)	5,317,175,474	482,298,712

법인세비용	21	869,258,071	941,020,980	(89,138,635)

당기순이익(손실)	(19,241,059,895)	4,376,154,494	571,437,347

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

세후순확정급여부채의 재측정요소	20	220,112,398	(321,716,735)	(32,404,410)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	23	(31,621,360)	67,289,820	3,640,686,003

당기 세후 기타포괄손익	188,491,038	(254,426,915)	3,608,281,593

총포괄손익	(19,052,568,857)	4,121,727,579	4,179,718,940

주당이익(손실)

기본주당순이익(손실)	28	(1,605)	367	94

희석주당순이익(손실)	28	(1,605)	367	70

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 6 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 5 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 4 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에치에프알 (단위: 원)

구 분	주석	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2018.01.01 (기초자본)	2,530,649,000	2,466,028,579	-	1,239,500,606	43,929,663,989	50,165,842,174

회계정책변경에 따른 증가(감소)	-	-	-	(346,369,927)	346,369,927	0

당기순이익(손실)	-	-	-	-	571,437,347	571,437,347

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	-	-	-	-	(32,404,410)	(32,404,410)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익(처분)	-	-	-	-	-	-

전환상환우선주의전환	-	-	-	-	-

전환사채 전환	413,796,500	20,191,303,100	-	-	-	20,605,099,600

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(평가)	-	-	-	3,640,686,003	3,640,686,003

배당금지급	-	-	-	-	253,064,345	253,064,345

자기주식의 취득	2,946,564,900	-	(212,082,712)	-	-	2,734,482,188

2018.12.31 (기말자본)	5,891,010,400	22,657,331,679	(212,082,712)	4,533,816,682	44,562,002,508	77,432,078,557

2019.01.01 (기초자본)	5,891,010,400	22,657,331,679	(212,082,712)	4,533,816,682	44,562,002,508	77,432,078,557

회계정책변경에 따른 증가(감소)	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	-	-	4,376,154,494	4,376,154,494

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	20	-	-	-	-	(321,716,735)	(321,716,735)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익(처분)	8,23	-	-	-	77,790,367	-	77,790,367

전환상환우선주의전환

전환사채 전환	100,000,000	882,536,391	-	-	-	982,536,391

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(평가)	-	-	-	(10,500,547)	-	(10,500,547)

배당금지급	-	-	-	-	-	-

자기주식의 취득	-	-	(27,218,640)	-	-	(27,218,640)

소유주와의 거래 총액	100,000,000	882,536,391	(27,218,640)	-	-	955,317,751

기타	(400)	400	-	-	-	-

2019.12.31 (기말자본)	5,991,010,000	23,539,868,470	(239,301,352)	4,601,106,502	46,616,440,267	82,509,123,887

2020.01.01 (기초자본)	5,991,010,000	23,539,868,470	(239,301,352)	4,601,106,502	48,616,440,267	82,509,123,887

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(19,241,059,895)	(19,241,059,895)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	20	-	-	-	-	220,112,398	220,112,398

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익(처분)	8,23	-	-	-	(31,621,360)	-	(31,621,360)

보통주의 발행	450,000,000	20,572,520,810	-	-	-	21,022,520,810

소유주와의 거래 총액	450,000,000	20,572,520,810	-	-	-	21,022,520,810

2020.12.31 (기말자본)	6,441,010,000	44,112,389,280	(239,301,352)	4,569,485,142	29,595,492,770	84,479,075,840

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제 6 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 5 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 4 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 에치에프알 (단위: 원)

구 분	주석	제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	29	19,502,332,334	12,819,547,126	(6,902,088,054)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	21,110,374,819	13,850,518,956	(6,246,383,747)

이자수취(영업)	105,221,783	371,361,130	276,699,763

이자지급(영업)	(794,054,674)	(375,259,737)	(431,972,770)

법인세납부(환급)	(919,209,594)	(1,027,073,223)	(500,431,300)

투자활동현금흐름	(42,031,412,297)	(22,146,698,190)	6,632,206,581

단기대여금의 감소	1,434,850,005	1,598,510,034	1,189,700,596

장기대여금 감소	50,000,000	-	3,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	-	541,352,420

단기금융상품의 처분	246,338,975	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	189,771,345	164,301,380	7,345,711,735

관계기업투자의 처분	636,000,000	-	-

유형자산의 처분	16,472,726	51,776,525	7,883,182

보증금의 감소	363,029,308	46,827,628	-

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	-	-	1,465,602,326

정부보조금의 수취	-	-	184,825,527

단기대여금의 증가	(1,871,850,000)	(1,407,200,000)	(1,515,692,570)

장기금융상품의 증가	(24,000,000)	(24,000,000)	(104,000,000)

장기대여금의 증가	(55,000,000)	(20,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(1,000,000,000)	-	(500,000,000)

관계기업투자의 취득	(29,334,062,407)	-	-

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	-	-	(219,570,438)

종속기업투자주식의 취득	(4,500,000,000)	(11,965,212,197)	(160,290,000)

유형자산의 취득	(7,987,852,369)	(7,686,710,307)	(1,741,043,212)

무형자산의 취득	(249,709,880)	(2,869,991,253)	(2,466,809,145)

보증금의 증가	(400,000)	0	(375,463,840)

재무활동현금흐름	36,122,942,174	17,463,753,839	15,214,572,437

단기차입금의 증가	55,219,867,534	23,598,407,089	62,640,629,687

장기차입금의 증가	-	7,300,000,000	-

합병으로인한증가	-	-	15,679,719,494

보통주의 발행	21,022,520,810	-	-

차입금의 상환	(39,580,420,084)	(12,998,407,089)	(62,640,629,687)

리스부채의 상환	(539,026,086)	(409,027,521)	-

자기주식의 취득	-	(27,218,640)	(212,082,712)

배당금지급	-	-	(253,064,345)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,593,862,211	8,136,602,775	14,944,690,964

기초현금및현금성자산	24,266,018,399	16,231,547,241	1,334,744,211

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	-921,797,276	(102,131,617)	(47,887,934)

기말현금및현금성자산	36,938,083,334	24,266,018,399	16,231,547,241

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.