LS에코에너지 사업보고서 (2025.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사의 수 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단되는 이상호 대표이사를 의장으로 선임하였습니다. 이에 보고서 작성 기준일 현재 1명의 사내이사, 2명의 사외이사, 2명의 기타비상무이사로 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회가 설치되어 운영 중입니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일)

구 분	구 성	소속 이사명	의장ㆍ위원장	주요 역할

이사회	사내이사 1명 사외이사 2명 기타비상무이사 2명	이상호 김종복, 김재승 장동욱, 김양우	이상호 (대표이사)	ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항 의결
ㆍ경영진의 업무집행 감독

감사위원회	사외이사 2명 기타비상무이사 1명	김종복, 김재승, 김양우	김종복(사외이사)	ㆍ재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사

(2) 이사회의 구성에 관한 사항

구분	세부내용

제1조
(목적)	이 규정은 엘에스에코에너지 주식회사 이사회(이하 '이사회' 라고만 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제2조
(적용 범위)	이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

제4조
(구성)	이사회는 이사 전원으로 구성한다.

제9조
(소집권자)	① 이사회는 의장이 소집한다.
② 각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제10조
(소집절차)	① 이사회 소집의 통지는 회일 7일전에 각 이사에게 서면 또는 구두로 한다.
② 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다.

제12조
(결의방법)	① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지), 제415조의2 제3항(감사위원의 해임)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의2 이상의 수로 한다.
② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 제 2항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의 수에 산입하지 아니한다.
③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

나. 이사회의 주요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명

이상호 (출석률: 100%)	김종복(출석률:100%)	김재승(출석률:100%)	김양우(출석률:100%)	장동욱(출석률: 100%)	김재필(출석률: 100%)	이인호(출석률: 100%)	주완섭(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2025.02.05	1. 제10기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 제10기 영업보고서 승인의 건3. 제10기 정기주주총회 소집 결의의 건4. 정기주주총회 상정의안 결의의 건5. 2025년 사업계획 승인의 건	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	해당사항 없음(`25.03.26신규선임)	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	해당사항 없음(`25.03.26신규선임)	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

보고사항1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 및평가보고의 건2. 이사회 및 사외이사 평가 결과 보고의 건	보고 보고	참석참석	참석참석	참석참석	참석참석	참석참석	참석참석

2	2025.03.11	1. 정기주주총회 상정의안 일부 정정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2025.04.03	1. 본점 이전 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음(`25.03.26퇴임)	해당사항 없음(`25.03.26퇴임)	해당사항 없음(`25.03.26퇴임)

4	2025.05.20	보고사항1. 2025년 1분기 경영실적 보고의 건2. 2025년 내부회계관리제도 운영계획(안) 보고의 건	보고보고	참석참석	참석참석	참석참석	참석참석	참석참석

5	2025.07.02	1. LS-VINA의 신한은행 차입금에 대한 지급보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

6	2025.08.05	1. LS-VINA의 미쓰이스미토모 은행 차입금에 대한 지급보증의 건2. LS-VINA의 신한은행 차입금에 대한 지급보증의 건3. LS-VINA의 우리은행 차입금에 대한 지급보증의 건4. 2025년 이사 등의 자기거래 한도 승인의 건5. 해외 계열회사 유상증자 참여의 건	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

보고사항1. 2025년 상반기 경영실적 보고의 건	참석	참석	참석	참석	참석	참석

7	2025.11.26	1. 2026년 이사의 자기거래 한도 승인의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고사항1. 2025년 3분기 경영실적 보고의 건2. 2025년 내부회계관리제도 중간운영평가 진행 사항 보고의 건	참석참석	참석참석	참석참석	참석참석	참석참석	참석참석

8	2025.12.17	1. 희토류 금속 사업계획 승인의 건 2. 자기주식 처분 승인의 건3. 2026년 이사의 자기거래 한도 변경 승인의 건4. 2026년 1분기 대규모내부거래 승인의 건	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

다. 이사회내의 위원회 이사회 내에는 감사위원회가 설치되어 운영중이며, 감사위원회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다. 자세한 사항은 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항의 2. 감사제도에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항 : 이사회 및 사외이사 평가 결과 (2025년 기말 기준)- 평가 주기 : 매년 연초 (직전 사업연도말까지의 활동에 대한 평가진행)

[이사회 평가결과(이사 개별 평가)]

구 분(문항수)	주요 평가 문항	평균점수

이사회의 역할과 책임(5문항)	회사 비전과 사업현황을 고려한 의사결정 여부 등	100

이사회 구조(8문항)	이사회 구성의 전문성, 독립성 여부 등	69

이사회 운영(9문항)	개최 횟수, 참석률, 이사회 규정 외부 공개 여부 등	95

이사회 내 위원회(10문항)	감사위원회 운영 규정 외부 공개 여부,독립성 여부 등	97

평가(3문항)	평가 방법과 절차가 이사회 운영에 도움이 되는지 여부, 평가 결과 공개 여부 등	100

합 계	91

※ 100점 만점 기준※ 평가 방식 및 실시 주체 : 이사회 구성원 (이사) 개별로 이사회에 대하여 평가 문항별로 채점 (5점 척도 방식)[사외이사 평가결과(이사회 담당부서의 평가)]

구 분(문항수)	주요 평가 문항	평균점수

성실성(7문항)	참석률, 이사회 위원회 규정 숙지 여부 등	90

경영 및 윤리의식(7문항)	회사 이념등에 따른 의사결정 반영 여부,지원 부서 자료 요청 여부 등	94

리더십 및 주인의식(5문항)	전문지식을 활용한 의사 결정 여부, 기업가치 제고 여부 등	90

합 계	92

※ 100점 만점 기준※ 평가 방식 및 실시 주체 : 이사회 담당부서에서 이사회 구성원 (이사) 개별에 대하여 평가 문항별로 채점 (5점 척도 방식)

라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 선출에 있어서 관련 법령에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 이와 같은 법령 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. 현재 선임된 이사는 주주제안권에 의하여 추천 받지 않았으며 당사 이사회에서 추천을 받았습니다. 보고서 작성기준일 현재 이사의 성명ㆍ추천인ㆍ활동분야 ㆍ최대주주와의 관계 여부는 아래와 같습니다.

(2025년 12월 31일 현재)

직위	성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와의 거래	최대주주등과의 이해관계	선임일자	임기	연임여부 (연임횟수)

사내이사 (대표이사)	이상호	이사회	Michigan State University 회계학 학사 및 University of Illinois, Urbana- Champaign 재무학 석사를 졸업하여 재무·회계의 전문지식을 갖추고 있으며, 현재 LS전선(주)의 CFO로서 당사 사업에 대한 이해도가 매우 높고 당사 경영 전반의 의사결정에 전략적인 방향성을 제시할 능력이 충분하다고 판단되어 사내이사 및 대표이사로 추천함	사업총괄 및 이사회 의장	해당없음	계열회사(LS에코에너지)임원	2023.03.23	3	신규선임 (2023.03.23)

사외이사	김종복	이사회	건국대학교를 졸업하였고, 약 30년간의 국세공무원의 경력으로 풍부한 회계 및 세무경험과 전문 지식을 바탕으로, 당사의 이사회 및 감사위원회 안건에 대해 회계적, 세무적 관점에서 정확한 분석과 Risk 사전 점검을 통해 회사의 안정적인 운영과 발전에 큰 기여를 할 것으로 평가되어, 당사의 사외이사 및 감사위원으로 추천함	사외이사	해당없음	계열회사 (LS에코에너지)임원	2025.03.26	2	신규선임 (2025.03.26)

사외이사	김재승	이사회	동국대학교 전기공학부를 졸업하여 전문 지식이 풍부하고, 한국전력공사 송변전운영처장, 한국전력공사 신송전사업처장 등 전선업에 대한 전문적인 경험을 바탕으로 회사경영에 실질적인 기여를 함과 동시에 당사의 사외이사 및 감사위원으로서 이사회 및 감사위원회 안건 등의 의안 검토 시 회사 현안 및 주요사항에 대해 건설적인 의견제시를 통해 당사의 방향성을 함께 결정해 줄 역량이 충분하다고 판단되는 바, 당사의 사외이사 및 감사위원의 적임자로 판단되어 추천함	사외이사	해당없음	계열회사 (LS에코에너지)임원	2024.03.27	3	신규선임 (2024.03.27)

기타 비상무이사	김양우	이사회	서울대학교 경영학과 학사 및 University of Virginia 경영학 석사를 졸업하여 전문 지식이 풍부하고, CJ제일제당 전략기획실 상무, 마이다스프라이빗에쿼티 부대표 등 다년간의 전략기획 및 금융업에서의 경험을 바탕으로 향후 당사의 기타비상무이사 및 감사위원으로서 이사회 및 감사위원회 안건 등의 의안 검토 시 회사 현안 및 주요사항에 대해 건설적인 의견제시를 통해 당사의 방향성을 함께 결정해 줄 역량이 충분하다고 판단되는 바, 당사의 기타비상무이사 및 감사위원의 적임자로 판단되어 추천함	기타 비상무이사	해당없음	계열회사 (LS에코에너지)임원	2023.03.23	3	연임1회 최초선임 (2020.03.19)

기타 비상무이사	장동욱	이사회	Alto대학교 경영학과를 졸업하고, 1990년 LS전선(주) 입사 후 산특사업부에서의 전문적인 경험과 역량을 바탕으로 회사의 주요 현안들에 대해 해결방안을 제시하였으며, 최근 LS-VINA의 법인장을 역임하는 등 당사의 주요 사업장인 베트남 시장과 사업에 대한 이해도가 높아 회사의 성장과 발전에 이바지 할 것으로 판단되어 당사의 기타비상무이사로추천함	기타 비상무이사	해당없음	계열회사(LS에코에너지)임원	2025.03.26	2	신규선임 (2025.03.26)

마. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 보고서제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	3	- 과장 3명(4년 4개월)	- 주주총회, 이사회, 위원회 운영 - 각 이사에게 의결을 위한 정보 제공 - 회의 진행을 위한 실무 지원 - 이사회 및 위원회의 회의내용 기록

회사 내 지원조직은 경영지원팀으로서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

6	2	1	-	-

아. 사외이사 교육 미실시 내역사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않습니다. 중요한 경영상의 내용이 있을 경우, 경영진과의 원활한 커뮤니케이션을 하고 있으며, 관련 사업내용 등에 대해 충분히 이해를 하고 있어, 별도의 교육은 실시하지 않았습니다. 향후 사외이사의 교육이 필요한 경우진행 예정입니다.