젠큐릭스 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 (단위:천원)

과목	2012년
(제2기)
(감사받지 않은 재무제표)	2013년
(제3기)
(감사받지 않은 재무제표)	2014년
(제4기)
(감사의견:적정)

자산

Ⅰ.유동자산	509,896	203,995	1,116,633

(1)당좌자산	509,896	170,847	904,693

현금및현금성자산	318,564	98,666	786,671

단기금융상품	-	-	-

외상매출금	55,110	-	-

대손충당금	-	-	-

단기대여금	63,184	-	-

대손충당금	-	-	-

미수금	-	55,110	52,964

선급금	1,100	-	65,055

선급비용	-	-	-

선납세금	71,938	17,071	3

(2)재고자산	-	33,147	211,940

원재료	-	-	-

저장품	-	33,147	211,940

Ⅱ.비유동자산	1,035,000	1,348,168	2,130,848

(1)투자자산	-	96,178	3,600

장기금융상품	-	-	3,600

장기대여금	-	96,178	125,978

대손충당금	-	(125,978)

(1)유형자산	5,000	202,142	667,781

토지	-	-	-

건물	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

기계장치	-	-	554,379

감가상각누계액	-	-	(144,120)

차량운반구	-	14,880	14,880

감가상각누계액	-	(6,711)	(10,395)

비품	5,000	3,800	59,224

감가상각누계액	-	(1,713)	(14,608)

시설장치	-	116,800	261,866

감가상각누계액	-	(19,066)	(105,134)

연구시설	-	102,420	102,420

감가상각누계액	-	(8,268)	(50,731)

(2)무형자산	1,020,000	1,033,246	1,358,657

특허권	-	5,547	4,992

개발비	1,020,000	1,027,699	1,329,428

소프트웨어	-	-	24,237

(3)기타비유동자산	10,000	16,600	100,810

임차보증금	10,000	16,600	79,600

기타보증금	-	-	21,210

자산총계	1,544,896	1,552,163	3,247,481

부채

Ⅰ.유동부채	101,727	287,791	939,530

외상매입금	98,300	128,300	-

미지급금	-	341	-

미지급비용	660	134,716	135,559

예수금	2,767	24,434	53,971

선수금	-	-	-

단기차입금	-	-	750,000

선수수익	-	-	-

Ⅱ.비유동부채	-	384,010	52,157

장기차입금	-	384,010	-

임대보증금	-	-	-

퇴직급여충당부채	-	-	52,157

신주인수권부사채	-	-	-

사채상환할증금	-	-	-

신주인수권조정	-	-	-

부채총계	101,727	671,801	991,688

자본

Ⅰ.자본금	1,152,143	1,152,143	1,425,157

우선주자본금	152,143	152,143	382,300

보통주자본금	1,000,000	1,000,000	1,042,857

Ⅱ.자본잉여금	412,862	412,862	3,339,827

주식발행초과금	412,862	412,862	3,339,827

기타자본잉여금	-	-	-

Ⅲ.자본조정	-	-	-

주식할인발행차금	-	-	-

Ⅳ.기타포괄손익누계액	-	-	-

V.결손금	121,836	684,643	2,509,191

미처리결손금	121,836	684,643	2,509,191

자본총계	1,443,168	880,362	2,255,793

부채및자본총계	1,544,896	1,552,163	3,247,481

주) 일반기업회계기준(K-GAAP)으로 작성하였습니다.

나. (포괄)손익계산서 (단위:천원)

구분	2012년
(제2기)
(감사받지
않은 재무제표)	2013년
(제3기)
(감사받지
않은 재무제표)	2014년
(제4기)
(감사의견:적정)

Ⅰ.매출액	-	-	-

Ⅱ.매출원가	-	-	-

Ⅲ.매출총이익	-	-	-

Ⅳ.판매비와관리비	166,469	572,550	1,750,473

임,직원급여	109,738	163,780	438,418

잡급	-	-	1,011

퇴직급여	-	4,883	54,729

자문료	-	-	86,048

복리후생비	5,023	33,973	94,973

여비교통비	27	17,459	56,375

접대비	3,360	17,853	64,362

통신비	558	1,158	6,743

수도광열비	885	407	189

세금과공과금	11,625	13,739	28,221

감가상각비	-	35,758	289,231

지급임차료	23,639	28,448	80,240

수선비	-	5,415	569

보험료	-	2,793	6,661

차량유지비	1,637	9,510	9,331

경상연구개발비	-	141,581	181,466

운반비	550	2,399	536

교육훈련비	-	363	22,984

도서인쇄비	-	273	6,281

사무용품비	-	-	3,577

소모품비	850	26,298	51,159

지급수수료	6,741	40,734	142,921

보관료	-	652	-

광고선전비	-	500	1,330

건물관리비	1,836	4,982	27,303

무형고정자산상각비	-	-	2,110

외주용역비	-	19,564	93,705

Ⅴ.영업손실	166,469	572,550	1,750,473

Ⅵ.영업외수익	52,184	9,743	79,600

이자수익	47	5,827	590

배당금수익	-	2,311	-

기타용역수익	50,100	-	78,454

보조금수익	-	1,125	-

기타 잡이익 등	2,037	480	556

Ⅶ.영업외비용	19	0	153,675

이자비용	17	0	27,553

기부금	-	-	-

기타의대손상각비	-	0	125,978

잡손실	2	0	143

Ⅷ.법인세차감전손실	114,304	562,806	1,824,548

Ⅸ.법인세등	-	-	-

Ⅹ.당기순손실	114,304	562,806	1,824,548

주) 일반기업회계기준(K-GAAP)으로 작성하였습니다.

다. 자본변동표 (단위:천원)

구분	자 본 금	자 본	자 본	이 익	총 계

잉여금	조 정	잉여금

2011.12.31(1기말)
(감사받지 않은 재무제표)	100,000	-	-	(7,532)	92,468

2012.01.01(2기초)	100,000	-	-	(7,532)	92,468

2012.01.27유상증자(보통주)	400,000	-	-	-	400,000

2012.10.10유상증자(우선주)	50,000	650,000	-	-	700,000

2012.10.20유상증자(우선주)	26,071	338,934	-	-	365,005

2012.10.31무상증자(우선주)	76,072	-76,072	-	-	0

2012.10.31무상증자(보통주)	500,000	-500,000	-	-	0

당기순손실	-	-	-	(114,304)	(114,304)

2012.12.31(2기말)
(감사받지 않은 재무제표)	1,152,143	412,862	-	(121,836)	1,443,169

2013.1.1(3기초)	1,152,143	412,862	-	(121,836)	1,443,169

당기순손실	-	-	-	(562,806)	(562,806)

2013.12.31(3기말)
(감사받지 않은 재무제표)	1,152,143	412,862	-	(684,642)	880,363

2014.1.1(4기초)	1,152,143	412,862	-	(684,642)	880,363

전환사채 전환(보통주)	42,857	257,142	-	-	299,999

유상증자(우선주)	230,158	2,669,827	-	-	2,899,985

주식발행초과금(과다입금분)	-	(4)	-	-	(4)

당기순손실	-	-	-	(1,824,548)	(1,824,548)

2014.12.31(4기말)
(감사받은 재무제표)	1,425,158	3,339,827	-	(2,509,190)	2,255,795

주) 일반기업회계기준(K-GAAP)으로 작성하였습니다.

라. 현금흐름표 (단위:천원)

구분	2012년
(제2기)
(감사받지
않은 재무제표)	2013년
(제3기)
(감사받지
않은 재무제표)	2014년
(제4기)
(감사의견:적정)

Ⅰ. 영업활동으로 인한
현금흐름	(58,257)	(318,165)	(1,677,969)

1. 당기순손실	(114,304)	(562,806)	(1,824,548)

2. 현금의 유출이 없는
비용 등의 가산	-	35,758	472,048

감가상각비	-	35,758	289,230

대손상각비	-	-	-

기타의대손상각비	-	-	125,979

외화환산손실	-	-	-

금융자산처분손실	-	-	-

퇴직급여	-	-	54,729

무형자산상각비	-	-	2,110

무형자산손상차손	-	-	-

이자비용	-	-	-

3. 현금의 유입이 없는
수익 등의 차감	-	-	(371)

잡이익	-	-	371

외화환산이익	-	-	-

채무면제이익	-	-	-

4. 영업활동으로 인한
자산부채의 변동	56,046	208,882	(325,098)

매출채권의 감소(증가)	(55,110)	-	40,110

미수금의 감소(증가)	-	-	(37,963)

단기대여금의 감소(증가)	-	-

선급금의 감소(증가)	85,530	1,100	(65,055)

선급비용의 감소(증가)	-	-	-

재고자산의 감소(증가)	-	(33,147)	(178,792)

선급비용의 감소(증가)	(71,467)	54,866	17,067

매입채무의 증가(감소)	98,300	30,000	(128,299)

미지급비용의 증가(감소)	(3,973)	134,057	1,209

미지급금의 증가(감소)	-	341	(341)

선수금의 증가(감소)	-	-	-

선수수익의 증가(감소)	-	-	-

예수금의 증가(감소)	2,767	21,665	29,537

퇴직금의 지급	-	-	(2,571)

Ⅱ. 투자활동으로 인한
현금흐름	(1,088,184)	(285,742)	(906,323)

1. 투자활동으로 인한
현금유입액	-	64,383	510,000

국고보조금의 수령	-	-	510,000

유형자산의 처분	-	1,200	-

장,단기대여금 회수	-	63,183

단기금융상품의 감소	-	-	-

임차보증금의 감소	-	-	-

임대보증금의 증가	-	-	-

2. 투자활동으로 인한
현금유출액	(1,088,184)	(350,126)	(1,416,323)

단기대여금의 증가	63,184	-	-

장기대여금의 증가	-	96,179	29,800

장기금융상품의 증가	-	-	3,600

단기금융상품의 증가	-	-	-

임차보증금의 증가	-	6,600	63,000

유형자산의 취득	5,000	234,100	754,869

무형자산의 취득	1,020,000	13,247	327,520

기타보증금의 증가	-	-	21,210

국고보조금의사용	-	-	216,323

매도가능증권의 취득	-	-	-

합병으로 인한 감소	-	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한
현금흐름	1,465,005	384,010	3,565,974

1. 재무활동으로 인한
현금유입액	1,465,005	384,010	3,949,984

유상증자	1,465,005	-	2,899,984

단기차입금 증가	-	-	750,000

장기차입금 증가	-	384,010	-

전환사채 증가	-	-	300,000

신주인수권부사채의 증가	-	-	-

2. 재무활동으로 인한
현금유출액	-	-	(384,010)

단기차입금의 상환	-	-	384,010

Ⅳ. 현금의 증가(감소)
(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	318,563	(219,896)	981,681

Ⅴ. 기초의 현금	1	318,564	98,666

Ⅵ. 기말의 현금	318,564	98,666	1,080,347

주1) 일반기업회계기준(K-GAAP)으로 작성하였습니다.