레이언스 분기보고서 (2023.03)
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	7	-	-	7	-

합계	7	-	-	7	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

당사는 연결대상 종속회사로서 OSKO Inc. / OSKO MEX S.A.DE CV, (주)우리엔, MyVet Imaging Inc., Qpix solutions Inc., (주)우리엔팜, Rayence China를 자회사로 두고 있으며, 종속회사의 개황은 다음과 같습니다.

(1) 종속회사의 개황

종속기업명	설립일	당분기말	전기말	소재지	결산월

지배지분율(%)	비지배지분율(%)	지배지분율(%)	비지배지분율(%)

OSKO Inc.	2013.08.15	100%	-	100%	-	미국	12월

OSKO MEX S.A.DE CV	2013.10.10	100%	-	100%	-	멕시코	12월

(주)우리엔	2012.11.01	79.94%	20.06%	79.94%	20.06%	대한민국	12월

MyVet Imaging Inc.	2018.06.22	79.94%	20.06%	79.94%	20.06%	미국	12월

Qpix solutions Inc.	2018.12.04	100%	-	100%	-	미국	12월

(주)우리엔팜	2017.10.24	54.58%	45.42%	54.58%	45.42%	대한민국	12월

Rayence China	2020.01.22	100%	-	100%	-	중국	12월

(2) 종속기업 요약재무상태표연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 (주)우리엔 15,894,235 8,480,004 7,414,230 (주)우리엔팜 1,829,233 1,949,429 (120,196) OSKO Inc - - - OSKO Mexico 1,779,685 5,414,192 (3,634,508) Myvet Imaging Inc. 3,361,885 953,500 2,408,385 Qpix Solutions, Inc 15,810,738 14,668,026 1,142,712 Rayence China Co., Ltd 372,042 440,637 (68,595) 합계 39,047,817 31,905,788 7,142,028 (*) OSKO Inc.는 2023년 1월 미국 플로리다 주정부에 청산신청서 접수를 하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 (주)우리엔 16,361,351 8,694,757 7,666,594 (주)우리엔팜 1,865,746 1,929,845 (64,099) OSKO Inc 10,270,020 13,211,453 (2,941,433) OSKO Mexico 1,675,294 4,853,272 (3,177,978) Myvet Imaging Inc. 6,398,444 3,943,504 2,454,940 Qpix Solutions, Inc 11,616,568 6,737,530 4,879,038 Rayence China Co., Ltd 515,547 564,825 (49,278) 합계 48,702,970 39,935,186 8,767,784 (3) 종속기업 요약포괄손익계산서연결대상 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매 출 액 당기순손익 총포괄손익 (주)우리엔 2,580,255 (252,363) (252,363) (주)우리엔팜 1,820,822 (56,097) (56,097) OSKO Inc - - - OSKO Mexico 262,367 (114,204) (456,530) Myvet Imaging Inc. 1,840,559 (114,711) (46,555) Qpix Solutions, Inc 2,891,700 (832,202) (794,894) Rayence China Co., Ltd 160,260 (16,952) (19,316) 합계 9,555,963 (1,386,529) (1,625,755) (단위 : 천원) 구 분 매 출 액 당기순손익 총포괄손익 (주)우리엔 2,125,845 (677,554) (677,554) (주)우리엔팜 1,556,931 (61,052) (61,052) OSKO Inc 3,758,684 33,816 13,879 OSKO Mexico 888,299 105,346 (3,986) Myvet Imaging Inc. 1,523,793 (13,808) (55,517) Qpix Solutions, Inc 3,592,975 (79,550) (78,289) Rayence China Co., Ltd 901,033 22,491 23,110 합계 14,347,559 (670,311) (839,410) 나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 레이언스'로 표기합니다. 영문으로는 'Rayence Co., Ltd.' 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2011년 5월 2일 ㈜바텍의 DR(Digital Radiography) 사업본부가 물적분할하여 설립된 회사로, 현재까지 X-ray Detector를 연구개발, 설계, 제조, 판매하는 의료용 장비 제조회사입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구분 내용 본사 주소 경기도 화성시 삼성1로1길 14 전화번호 031-8015-6091 홈페이지 주소 www.rayence.com 마. 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 해당 바. 대한민국에 대리인이 있는 경우당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 (1) 회사가 영위하는 목적사업 목 적 사 업 비 고 1. 의료기기 제조 및 판매 2. X-Ray 의료기 제조 및 판매 3. 전기, 전자기기 제조 및 판매 4. 전자부품 제조 및 판매 5. 무역업 및 무역 대행업 6. 테스트 용역 7. X-ray를 이용한 검사장비 제조 및 판매 8. 광변환 소재 가공, 제조 및 판매9. 소프트웨어 개발 및 판매10. 부동산 임대 및 판매 11. 리조트, 휴양소 관련 관광숙박업 및 음식점업12. 스마트팜 관련 시설 작물 재배업 일체13. 세라믹스 제조 및 판매14. 의료용재료 제조 및 판매15. 위와 관련된 부대사업 일체 - 아. 공시서류작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부당사의 보고서 기준일 현재 계열회사의 현황은 아래와 같습니다. 구 분 회 사 명 상장사(2개사) (주)바텍, (주)레이언스 비상장사(31개사) (주)바텍이우홀딩스, (주)바텍엠시스(구: (주)바텍코리아), (주)바텍이엔지, (주)우리엔, (주)이우소프트,(주)우리엔팜(구 :(주)에이팜), (주)바텍에큐세라, (주)바텍세이프온,Vatech America Inc. /Vatech Dental Manufacturing Ltd. /VATECH SPAIN S.L. /VATECH MEDICAL CO.,LTD.TAIWAN/VATECH GLOBAL ASIA HQ SDN.BHD /Vatech Brasil Equip de Odont Medicina,IMP, DITRIB/Vatech Medical Pty Ltd.(Australia) /Vatech Global Mexico S DE RL DE CV /VATECH CHINA CO.,LTD/Vatech India Private Limited / VATECH Global France Sarl /VATECH Corp LLC / EWOOSOFT Viet Co., Ltd./OSKO Inc. /OSKO MEX S.A.DE CV /Vatech Vietnam /Myvet Imaging Inc. /Qpix solutions Inc./Value Added Technology MENA FZCO /Vatech Europe S.R.O /Rayence China Co.,Ltd /DentGanga Private Limited / Dentalvia-Medilor (주1) 계열회사에 관한 세부 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 자. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 2016년 04월 11일 - - 2. 회사의 연혁 가. 최근 회사의 주된 변동내용 년 월 내 용 2017 2 최대주주 변경 ((주)바텍에서 (주)바텍이우홀딩스로 변경) 3 독일 iF 디자인 어워드 제품디자인 부문 본상 수상 4 IDEA Awards Finalist 선정 (Smart DR Soulution) 5 멀티미디어기술대상 한국경제신문사장상 수상(스토리지 뷰어) 2018 3 대표이사 변경 (현정훈 → 김태우 대표이사 변경) 7 (주)우리엔 지분인수 12 Qpix solutions Inc. 신규 법인 설립 2019 1 (주)에이팜 지분인수 1 (주)피엔브이 지분인수 7 (주)레이언스 목포사업장 개설 9 머니투데이 주최 "2019년 대한민국 신약대상 기술혁신부문 최우수상" 수상 11 산업통상자원부 주최 "자동검사(AXI)용 CMOS X-ray 영상센서" 2019년 차세대 세계일류상품 선정 12 제 56회 무역의 날 수출의 탑 수상 (7천만 불) 2020 1 레이언스 중국 CS 법인 설립 5 (주)레이언스 서울지점 개설 5 Rayence Inc. 정산절차 개시 5 Myvet Imaging Inc. → Rayence Myvet Imaging Inc. 로 사명변경 10 (주)우리엔의 (주)피엔브이 흡수합병 (존속회사 : 우리엔, 소멸회사 : 피엔브이) 10 OSKO Inc. 100% 무상감자 및 유상증자 USD7,000,000 10 Qpix solutions Inc. 유상증자 USD887,000 10 사명 변경 : (주)에이팜 → (주)우리엔팜 12 경기도 주최 "2020년 경기가족친화 일하기 좋은 일터" 기업부문 선정 2021 1 고용노동부 주최 "2021년 청년친화강소기업" 선정 4 (주)레이언스 브라켓 사업장 지점 개설 (화성시) 4 2021 대한민국 ImpaCT-ech 과학기술정보통신부장관상 수상(세계 최초 대면적 CMOS X선 검출기 'MIDAS2121') 10 Rayence Inc. 미국 현지 청산 종결 11 국가연구개발 우수성과(휴대가능한 디지털 X-ray 검출기 디자인 기술 개발 및 사업화)과학기술정보통부 장관상 수상 11 초고속 동영상 디텍터, 일본 자동 엑스레이 검사장비(AXI) 기업에 공급 12 두산중공업과 NDE 분야 사업협력을 위한 상호 양해 각서 체결 2022 1 두산중공업과 '비파괴검사 분야 사업협력' MOU 체결 7 1417WCE Good Design Award 수상 9 월드클래스300 유공자 포상 (산업통산부장관) 10 대표이사 변경 : 사내이사 김태우 → 사내이사 서재정 11 대면전 CMOS 프리미엄 동영상 디텍터 우수산업디자인 상품 선정(한국디자인진흥원장) 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사는 설립일 이후 현재까지 본점소재지 변경이 없습니다. 일자 본점소재지 2011.05.02 경기도 화성시 삼성1로1길 14 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2017년 03월 24일 정기주총 사내이사 변희성사내이사 서재정사외이사/감사위원 한준수사외이사/감사위원 김대호감사위원 (*1) 이원우 사내이사 현정훈기타비상무이사 노창준 - 2018년 03월 22일 정기주총 사내이사 김태우 - 사내이사 (*2) 현정훈 2019년 03월 21일 정기주총 - 사외이사/감사위원 이원우 - 2020년 03월 24일 정기주총 사내이사 서영권사외이사/감사위원 이숭기사외이사/감사위원 강종원사외이사/감사위원 고현적 기타비상무이사 노창준사내이사 서재정 사내이사 변희성사외이사/감사위원 한준수사외이사/감사위원 김대호사외이사/감사위원 이원우 2021년 03월 30일 정기주총 - 사내이사 김태우 - 2022년 07월 25일 임시주총 사내이사 (*3) 이학승 - - 2023년 03월 28일 정기주총 사외이사 이현호사외이사/감사위원 최용규 기타비상무이사 노창준사내이사 서재정사외이사/감사위원 강종원사외이사/감사위원 고현적 사외이사/감사위원 이숭기 (*1)2016.02.23 정기주주총회에서 사외이사 신규선임 및 2017.03.24 정기주주총회에서 감사위원으로 선임(*2)2018.03.22 정기주주총회에서 대표이사, 사내이사 현정훈 사임(*3)2022.07.25 임시주주총회에서 사내이사 이학승 선임 라. 최대주주의 변동 당사는 2017년 2월 3일 최대주주 및 그 특수관계인 간의 주식 양수도로 인하여 (주)바텍에서 (주)바텍이우홀딩스로 최대주주가 변동되었습니다. 구 분 관계 변경전 변경후 비고 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 주식회사 바텍 변경전 최대주주 5,392,659 32.50% 4,764,823 28.72% 변경 후 최대주주의 특수관계인 주식회사 바텍이우홀딩스 변경전 최대주주의 특수관계인 4,618,543 27.84% 5,246,379 31.62% 변경 후 최대주주 (주1) 지분율은 주식발행총수 16,591,014주에 의한 기준입니다. 마. 상호의 변경당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 (주)레이언스 상호를 유지하고 있으므로 해당사항 없습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 경영구조 개선을 위하여 계열회사인 (주)휴먼레이를 합병하였으며, 사업구조개편을 위하여 3개의 사업부문에 대한 사업양도를 진행하였습니다. 각 사항별 자세한 내용은 아래와 같습니다. [합병] 항목 세부내용 시기 2012년 9월 30일 (합병기일)2012년 10월 5일 (합병등기일) 목적 효율적 경영을 위한 지배구조 개선 합병대상회사 (주)레이언스와 (주)휴먼레이 간의 합병 합병의 방법 (주)레이언스를 존속회사로, (주)휴먼레이를 소멸회사로 하는 흡수합병 체결 합병비율 (주)휴먼레이 주식 1주당 (주)레이언스 주식 1.0003165 주 교부(외부 주식평가기관 두곳의 평가금액 산술평균 이용) 합병교부금 없음 합병시 발생한 주식 보통주 7,231,339주 [제너레이터 사업부문 양도] 항목 세부내용 양도기준일 2013년 04월 01일 양도대상자산 및 부채 제너레이터 사업부문 일체 (당좌자산, 재고자산, 고정자산, 유동부채 및 이에 따른 권리 및 의무, 종업원 고용의무 포함) 목적 원가혁신 시너지 창출 및 제품개발 효율성 증대 목적 계약조건 ㈜레이언스는 제너레이터 사업부문 일체를 ㈜바텍에게 양도하고 ㈜바텍은 외부평가기관 두곳의 평가금액 산술평균액을 양수도대금으로 지급 (양수도 대금 3,690,500,000원) [EVA(맘모그라피 모델) 사업부문 양도] 항목 세부내용 양도기준일 2013년 6월 21일 양도대상자산 및 부채 맘모그라피 중 일부모델인 Sizgraphy EVA와 관련된 유·무형자산 일체 (관련 자산양도, 센서공급, 라이선스, 서비스제공, 지급보증 포함) 목적 경영자원 배분의 합리화 계약조건 ㈜레이언스는 Sizgraphy EVA와 관련된 유무형자산 일체를 General Electric Company와 GE Ultrasound Korea Ltd.(양수인)에게 양도하고 양수인은 17,169,000,000원을 양수대금으로 지급 [동물용 PMS 사업부문 양도] 항목 세부내용 양도기준일 2018년 7월 2일 양도대상자산 및 부채 동물용 의료기기 판매 및 동물병원 PMS 사업 부문에 관련된 유·무형자산 일체 (관련 자산 및 부체 일체) 목적 경영자원 배분의 합리화 계약조건 (주)레이언스는 동물용 의료기기 판매 및 동물병원 PMS 사업 부문에 관련된 유무형자산 및 부체 일체를 (주)우리엔(양수인)에게 양도하고 양수인은 2,661,809,933원을 양수대금으로 지급 [양도사업부문 재무현황] (단위 : 천원) 구분 2013년 2012년 제너레이터 사업부문 매출액 1,492,716 1,193,993 매출원가 -1,104,129 -918,501 매출총이익 388,587 275,492 판관비 -152,298 -248,333 기타수익 주1) 3,166,746 0 중단영업 영업이익 3,403,035 27,159 법인세효과 -416,986 -3,635 중단영업 손익 2,986,049 23,524 (단위 : 천원) 구분 2013년 2012년 EVA 사업부문 매출액 35,900 71,091 매출원가 -331,263 -178,038 매출총이익 -295,363 -106,947 판관비 -702,109 -253,563 기타수익 주1) 16,445,960 0 기타비용 -1,471,018 0 중단영업 영업이익 13,977,470 -360,510 법인세효과 -1,712,709 48,252 중단영업 손익 12,264,761 -312,258 (단위 : 천원) 구분 2018년 2017년 동물용 PMS 사업부문 매출액 367,715 327,027 매출원가 106,738 34,357 매출총이익 260,977 292,670 판관비 305,890 514,966 기타수익 주1) 2,066,085 0 기타비용 0 0 중단영업 영업이익 -44,913 -222,296 법인세효과 489,124 62,699 중단영업 손익 1,532,048 -284,995 주1) 사업부 매각이익 (단위 : 천원) 사업부문 처분가액 장부가액 자산매각이익 A (제너레이터) 3,690,500 523,754 3,166,746 B (EVA) 17,169,000 723,040 16,445,960 C (동물용) 2,661,810 2,526,725 135,085 합계 20,859,500 1,246,794 19,612,706 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용(1)당사의 연결대상 종속기업인 Rayence Inc.는 2020년 5월 29일 이사회 결의를 통해 청산하기로 결정 하고, 2020년 5월 31일 청산을 개시 하였습니다.(2)당사의 연결대상 종속기업인 Rayence Inc.는 청산을 개시 하기전에 자산 및 부채의 청산가치를 확정하여 당사의 연결 종속기업인 (주)우리엔의 미국법인인 Rayence Myvet Imaging Inc.(구 : Myvet Imaging Inc.)에 양도 하였습니다. 양도대상 자산 및 부채 가액은 자산총액 US$5,095,949.22 (한화 6,316백만원, 환율 1,239.40), 부채총액 US$5,095,949.22 (한화 6,316백만원, 환율 1,239.40) 로 동일한 가액으로 양도 하였습니다.(3)당사의 연결대상 종속기업인 Rayence Inc.는 2021년 10월 8일 미국 뉴저지 주정부로부터 청산종결 완료문서를 수령 하고 최종 청산 되었습니다. (4)당사는 2020년 10월 21일 이사회 결의를 통해 연결대상 종속기업 OSKO Inc.의 결손금 보전을 통한 재무구조 개선을 위하여 100% 무상감자를 실행 및 OSKO Inc.의 재무구조 개선을 위하여 USD7,000,000을 유상증자 하였습니다.(5)당사는 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통해 연결대상 종속기업 Qpix Solutions, Inc.에 선행연구 제품화를 위한 설비 및 전문인력 투자를 위하여 USD887,000을 유상증자 하였습니다.(6) 당사는 2022년 8월 9일 이사회 결의를 통해 연결대상 종속기업 Qpix Solutions, Inc.에 신제품 생산라인 구축 및 전문인력 채용을 위하여 USD5,100,000을 유상증자하였습니다.(7) 당사는 2022년 12월 7일 이사회 결의를 통해 연결대상 종속기업 (주)우리엔의 유상증자에 참여하여 5,552,676천원 주금 납입을 하였습니다. (주)우리엔의 유상증자 목적은 펫보험 사업 목적으로 하는 소액보험사에 지분참여를 하는 내용과 (주)우리엔의 미국 자회사 Myvet Imaging Inc.의 재무구조 개선을 위함 입니다.(8) 당사는 2023년 1월 20일 이사회 결의를 통해 연결대상 종속기업 OSKO Inc.의 자산과 부채를 당사의 연결대상 종속기업 Qpix Solutions, Inc.에 양도하고 청산하기로 결의 하였습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제13기 1분기(2023년 3월말) 제12기(2022년말) 제11기(2021년말) 보통주 발행주식총수 16,591,014 16,591,014 16,591,014 액면금액 500 500 500 자본금 8,295,507,000 8,295,507,000 8,295,507,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 8,295,507,000 8,295,507,000 8,295,507,000 4. 주식의 총수 등 당사의 정관상발행할 주식의 총수는 32,000,000주이며, 보고서 기준일 현재 발행된주식 총수는 보통주 16,591,014주입니다. 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 30,000,000 2,000,000 32,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 21,620,689 - 21,620,689 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 5,029,675 - 5,029,675 - 1. 감자 5,029,675 - 5,029,675 무상감자 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 16,591,014 - 16,591,014 - Ⅴ. 자기주식수 854,574 - 854,574 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 15,736,440 - 15,736,440 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 보통주 854,574 - - - 854,574 - - - - - - - - 소계(b) 보통주 854,574 - - - 854,574 - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 854,574 - - - 854,574 - - - - - - - - 5. 정관에 관한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 내 본 항목의 기재를 생략합니다. II. 사업의 내용 "Ⅱ. 사업의 내용" 의 이해를 돕기 위해 아래와 같이 용어집을 정리하여 드립니다. NO 용어 영문명 내용 1 Carbon plate Carbon plate X-ray 감쇄율이 매우 낮아 투과율이 높고, 강성이 우수하여 X-ray detector의 window cover 및 섬광체 plate의 기판으로 주로 사용 되는 부품 2 CMOS Complementary-Metal-Oxide-Semiconductor 상보성 금속산화막 반도체 : P-Channel과 N-Channel MOS를 하나의 회로에 동시에 구성하여 단위 Transistor의 기능을 발휘하게 한 IC회로로서 소비전력이 작은 장점을 가짐 3 CT Computed Tomography 컴퓨터를 이용한 단층 촬영장치를 말함. X선 장치로는 인체의 평면적인 투영사진만 찍을 수 있으나, CT는 컴퓨터로 측정신호를 처리하며 인체의 단면을 볼 수 있게 촬영이 가능. 이 때문에 뇌, 췌장, 신장 등 X선으로 보기 어려운 내부 질환에 대한 진단이 용이하게 됨. X선 CT, NMR-CT, 포지트론 CT 등이 있음 4 CsI Cesium Iodine X-ray를 가시광선으로 변환시켜주는 섬광체 물질 중 하나, 침상형 다결정 구조이며 주상형태의 섬광체는 가시광선 산란을 최소화하여 해상도를 높게 유지시켜줌. 균질한 주상형 구조 제작과 TFT glass에 직접 증착하는 기술이 고난이도이자 당사 확보기술임 5 DR Digital Radiography X-ray의 투과 및 감쇄 특성을 이용하여 매개체를 통과하여 검출기에 들어온 X선이 섬광체를 통과하면서 빛으로 변환되고, 이 빛이 검출소자를 통해 전기적인 신호로 변환된 것을 디지털 신호로 바꾸어 컴퓨터로 영상화하는 기술. 아울러 협의로는 디지털 디텍터만을 칭하기도 함 6 I/O Sensor Intra Oral Sensor 구강 내 삽입하여 치아 2~4개를 촬영할 수 있는 X-ray 영상 획득 시스템영상을 획득, 저장 전송하는 센서가 포함된 영상 시스템 7 Mammo Mammography 유방암을 사전 검진 및 진단하기 위한 유방 전용 X-ray 촬영 장치 또는 X-ray 유방촬영술 을 말하기도 함 8 PACS Picture Archiving Communication System 방사선학적인 영상 진단장치를 통하여 진단한 영상을 디지털 상태로 획득·저장하고, 그 판독과 진료기록을 함께 각 단말기로 전송 검색 하는데 필요한 기능을 통합적으로 처리하는 디지털 의료 영상 저장 전송 시스템 9 TFT Thin Film Transistor 유리 기판 위에 얇은 막으로 제작된 트랜지스터 대면적 Detector 제작기판으로 사용되고 있는 패널을 구동시키는 전자회로를 구성하는 기본소자 10 VetView Console VetView Console 동물용 소프트웨어 총칭 11 Xmaru ViewV1 Xmaru ViewV1 인체용 소프트웨어 총칭 (Console S/W와 PACS S/W 모두 의미함) 12 Panel Panel Scintillator에서 변환한 빛 에너지를 전기에너지로 전환시켜 주는 기판으로 여기에 glass와 Scintillator가 부착됨 1. 사업의 개요 (주)레이언스는 X-선 영상획득 장치인 디텍터를 주력으로 하며, 고객 만족을 극대화하기 위해 영상처리 소프트웨어를 동시에 개발, 생산, 판매하는 X-ray Imaging Solution 전문 기업입니다. 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 사업은 의료용, 덴탈용, 동물용 및 산업용 이미징 솔루션의 제조 ·판매 사업입니다. 다양한 연구활동을 통해 디지털 영상을 만들어 내는 기술과 제품들이 개발되었고 디지털 X-ray 시스템에서 디지털 영상을 만들어 내는 핵심 부품이 바로 Detector(디텍터) 입니다. Detector는 제품에 사용되는 부품 기술의 종류에 따라 a-Si TFT (amorphous Silicon Thin Film Transistor) 방식의 Detector와 CMOS(Complementary Metal Oxide Semiconductor) 방식의 Detector로 나눌 수 있습니다. 디지털 X-ray 시스템에서의 핵심 부품인 Detector를 개발하고 직접 제조하는 회사이며, 국내 디텍터 제조사중 유일하게 TFT Detector와 CMOS Detector 기술을 모두 보유하고 있습니다. 특히 세계 최초로 휘어지는(Bendable) I/O Sensor 제품을 개발하여 구강진료시 환자들의 불편함을 해소하였고 최소 피폭량으로 고해상도의 영상품질을 구현하고 있습니다. 가. 의료용 X-ray Imaging Solution (1) 산업의 특성 A. 시장동향 및 성장성 과거 X-ray 시스템은 촬영을 한 후 필름 현상과 인화의 과정을 거쳐 영상을 만들어내는 아날로그 방식이었습니다. 1990년대 후반부터 디지털 X-ray 시스템이 보급되며 엑스레이 영상은 필름을 통해 X-ray를 검출하는 방식에서 디지털 X-ray 영상으로 진화했습니다. 그 결과, 기존의 화학물질이나 소모성 카세트 사용없이 선명한 디지털 영상을 구현하게 되었고 영상획득 소요시간, 영상보관의 문제 등 전통방식의 아날로그 X-ray가 가진 한계를 보완함으로써 의료영상장비의 새로운 시장이 도래하게 되었습니다. 아날로그 X-ray와 디지털 X-ray 아날로그 필름을 통해 X-ray를 검출하는 전통적인 방식으로 디지털 시스템에 비해 가격이 저렴하다. 필름 현상으로 영상을 획득하는데 시간이 소요되며 이미지 보관소가 부재하고, 컴퓨터를 이용한 영상 전송 불가 및 품질의 한계가 있다. 디지털 X-ray 검출에 필름 대신 디지털 엑스선 검출기를 사용하며, 아날로그 시스템과 달리 필름이 없으므로 영상의 보관, 공유, 관리가 용이하다는 장점이 있다. 또한 영상 품질이 우수하고, 아날로그 시스템 대비 X-ray 조사량이 적다. CR 기존 필름을 대체한 형광물질이 도포된 IP(Imaging Plate)를 사용한다. 검출된 X-ray 정보가 축적된 IP에 레이저를 주사하여 영상정보를 획득하고, 사용된 IP에 잔재된 X-ray를 제거후 반복 사용이 가능하다. DR 기존 필름을 대체하여 반도체 센서를 이용한 디지털 엑스선 검출기를 사용한다. 검출된 X-ray와 직접 반응하여 영상화하는 직접 방식과 발광체를 통해 가시광선으로 변환 후 검출하는 간접 방식으로 분류된다. 일반적으로 사용되는 간접방식이시장 규모 비중의 90% 수준을 차지하고 있다. 전 세계적으로 고령화 추세와 건강에 대한 관심 고조 및 well-being에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건 의료 정책, BRICs 등의 경제 성장으로 인한 의료서비스 수요 증가는 시장의 안정적인 성장세를 견인할 것으로 전망합니다. 더불어 의료용 X-ray는 대형병원의 Big3 의료기기 선호 아이템으로 꾸준히 성장하고 있는 시장입니다. B. 시장의 안정성 및 경기변동의 특성 의료서비스업은 건강과 복지라는 사회적 요구에 강하게 결합되어 있어 경기변동에 따른 수요의 편차가 크지 않습니다. 현재 인구 고령화 및 첨단 의료서비스에 대한 수요가 지속해서 증가하고 있어 경기침체 등 큰 이슈가 발생하지 않는 한 향후 의료시장은 안정적인 성장을 할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 의료기기 시장은 수요가 한정된 특징이 있으며 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처입니다. 건강, 보건과 관련되므로 제품의 안전성 및 신뢰성을 우선적으로 고려하고 있어 시장 수요자들은 기존 제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강해 상대적으로 시장의 진입장벽이 높고 가격 탄력성은 낮습니다. 따라서 시장에 참여한 기업들은 연구개발에 대한 지속적인 투자가 필요합니다. 의료기기 산업은 자본, 기술 의존형 산업으로 제품의 개발부터 생산까지 약 3~5년 정도가 소요되어 비용 회수 기간이 긴 편입니다. 또한 개별 제품의 시장 규모가 작고 수명주기가 짧아 연구개발에 대한 지속적인 투자가 요구되는 산업입니다. 제품에 대한 인지도와 브랜드 파워가 매우 중요한 산업으로서 마케팅 장벽 및 충성도가 매우 높아 경기 민감도가 상대적으로 낮습니다. (2) 시장여건 및 영업개황 A. 경쟁현황 및 시장점유율 추이 i. 경쟁현황 의료기기 시장에 진입하기 위해서는 제품의 성능이 일정 수준 즉, 진단 가능한 수준 이상이 되어야 합니다. 진단 가능한 수준에 도달하기 위해서는 하드웨어적인 성능도 중요하지만 소프트웨어수준도 매우 중요합니다. 진단 가능한 영상을 만들기 위해서는 분야별로 많은 임상 자료가 필요합니다. 이러한 임상 자료를 단기간에 얻는 것은 매우 힘들기 때문에 후발 경쟁자들이 시장에 진입하기는 매우 어렵습니다. 당사의 DR이나 CMOS센서를 개발하기 위해서는 많은 요소 기술들이 필요합니다. 당사는 Detector설계 기술을 포함한 모든 요소 기술을 자체적으로 확보하고 있습니다. 그러나 후발 경쟁자의 경우 이러한 모든 요소 기술을 갖추지 못했다면 외부에서 구입할 수밖에 없으며, 이는 제품 원가 상승으로 이어져 경쟁력이 약화될 수밖에 없습니다. 당사의 주력 제품들이 모두 의료기기, 그 중에서 X선을 이용한 영상장치의 주요 부품들이므로 당사의 주력 제품들의 판매는 동 의료기기 완성품 업계의 현황과 밀접한 관련을 갖고 있습니다. 당사의 경쟁업체는 다음과 같습니다. 구분 경쟁업체 수 FPD 경쟁업체 국내 2개사 뷰웍스, 디알텍 해외 6개사 Varex(미국), Canon(미국), Trixell(EU), Dalsa(미국), YXLON International(독일), i-ray(중국) ii. 시장점유율 전 세계 X-Ray Detector 시장은 대부분 글로벌 대기업이 점유하고 있으며, 글로벌 Major 업체인 Varex(미국), Canon(미국), Trixell(유럽연합)이 전 세계 시장의 약 50% (2017년 기준)를 점유하고 있습니다. 1.jpg 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole B. 국내외 시장규모 및 전망 i. 전세계 지역별 시장 규모 및 전망 2018년 세계 의료기기 시장의 규모는 2017년 대비 8.3% 증가한 3,898억 달러입니다. 전세계 의료기기 시장 중 미주지역이 47.59%를, 서유럽이 24.91%를 차지하고 있어 가장 수요가 큰 지역입니다. 최근 의료기기 시장이 급속도로 성장중인 아시아 또한 20.99%의 시장 규모를 차지하고 있으며, 급변하고 있는 시장 규모를 통해 아시아 시장의 성장성을 볼 수 있습니다. 2017년 세계 의료기기 시장 중 X-ray가 속한 영상진단 의료기기는 858억 달러로 24.1%의 비율을 차지하고 있습니다. 그중 X-ray 장비 시장은 7.2%의 연평균 성장율을 토대로 2020년에는 약 54.5억불을 예측하고 있습니다. (단위: 억 달러) 지역 2018년 2019년 2020년 2021년 (F) 2022년 (F) '19~'22 CAGR 북미 / 남미 1,855 1,943 2,040 2,138 2,241 4.9% 아시아 / 태평양 818 816 880 957 1,035 8.2% 중앙 및 동유럽 156 165 177 189 202 7.0% 중동 / 아프리카 98 103 112 122 133 8.9% 서유럽 971 1,027 1,112 1,189 1,257 7.0% 합 계 3,898 4,054 4,321 4,595 4,868 6.3% (출처: Fitch Solutions(2019), Worldwide Medical Devices Market Factbook) 영상진단 의료기기 시장의 현황을 기업별로 살펴본다면, Siemens ·GE ·Philips 그리고 일본계 다국적 기업들이 세계 시장을 선점하고 있습니다. ii. 국내 시장 규모 및 전망 2019년 한국보건산업진흥원의 의료기기산업 분석보고서에 따르면 우리나라 2018년의료기기 시장규모는 6조 8,179억 원 규모로 2017년 대비 10.0% 증가하였으며, 2014년부터 2018년까지 연평균 8.0% 성장세를 지속해왔습니다. 국내 X-선 장치의 생산 및 수출은 지속적으로 증가하고 있으며, 수입은 지속적으로 감소하고 있는 추세입니다. C. 영업의 개황 i. 당사는 낮은 원가, 대면적 영상 구현에 적합한 TFT 디텍터와 고해상도, 동영상 촬영에 적합한 CMOS 디텍터를 모두 개발하며 2015년 이후 연평균 12.7% 성장을 기록하며 매출을 달성하고 있습니다. 반면, 시장 내 고스펙 평준화 및 보급형 제품 출시 등으로 경쟁이 치열해지고 있는 상황입니다. 나. 덴탈용 X-ray Imaging Solution (1) 산업의 특성 A. 시장동향 및 성장성 덴탈 이미징 산업은 반도체 기술, 기구 설계 기술, 영상처리 기술, 응용 S/W 기술 등 다양한 기술을 통합할 수 있는 첨단 IT 시스템 기술력을 보유해야 제품 개발이 가능한 사업 분야입니다. 이 중 치과용 영상진단기기 시장에 있어 임플란트, 교정 등 고수익을 창출하는 고급진료에 대한 수요가 증가함에 따라 이러한 수요에 대응하기 위한 병, 의원간의 경쟁이 심화되면서 차별적인 경쟁력 요소로서 전산화 단층촬영장치(CT) 같은 고가의 진단 · 진료 장비 도입이 지속적으로 증대되고 있습니다. 치과용 영상진단기기 산업은 임플란트와 치아교정과 같은 고급 치아시술의 수요에 영향을 받고 있어 임플란트 시장이 성장함에 따라 치과용 영상진단기기 시장도 증가할 것 으로 전망됩니다. 세계 치과 시장에서 영상진단기기 비중은 아직까지 2D가 3D보다 두 배 이상 높으나, 영상의 품질을 높인 3D로 대체하면서 수요가 증가하고 있습니다. 국내 치과용 X-ray 기기 시장은 2019년에 5,700만 달러에서 연평균 7.8%로 증가하 여 2025년에는 8,300만 달러로 성장 가능성을 보고 있으며, 특히 국내 치과용 영상진단기기 시장에서 계열사 (주)Vatech이 80% 이상 독점하고 있습니다. B. 시장의 안정성 및 경기변동의 특성 의료기기 산업의 특성상 타 산업 대비 경기변동 및 계절적 민감도가 낮은 제품군에 속한다고 볼 수 있습니다. 최근 COVID-19 여파로 전세계 판매가 감소하기는 하였으나, 이는 비경상적인 경제 환경에 따른 영향으로 덴탈 이미징 산업뿐 아니라 모든 산업에서 보였던 보편적 현상이라고 볼 수 있습니다. 오히려 치과용 영상진단기기는 국내를 포함한 선진국들의 고령화 추세와 사람들의 인식 변화, 그리고 심미치료에 대한 기호 증가 등이 더 중요한 변수로 볼 수 있습니다. (2) 시장여건 및 영업개황 A. 경쟁현황 및 시장점유율 추이 덴탈용 검사장비 시장은 당사의 관계회사인 (주)바텍은 국내 치과영상진단 분야의 독보적인 시장 점유율을 바탕으로 세계 시장으로의 성공적 진출 기반을 확보하고 있습니다. 이미 수년 전부터 미국, 스페인, 호주 등 12개 해외법인(관계회사 포함)을 운영중이며, 동유럽 및 중동 등 주요 국가를 대상으로 90 여개의 현지 대리점을 활용한 안전한 유통망을 구축하고 오랜 파트너십을 유지하고 있습니다. 특히 현지 대리점에 대한 재평가 작업 및 유통망 재정비를 통해 안정적 매출 기반을 강화하고 있습니다. 글로벌 덴탈용 검사장비 시장보고서에 따르면 2017년 기준 관계사 바텍이 세계 10대 장비회사에 이름을 올리고 있으며, 당사가 개발하는 Detector가 덴탈용 검사장비에 탑재되어 시장 점유율을 높여가고 있습니다. 2.jpg 출처: Dental X-ray Market Global Industry Perspective Analysis and Forecast 2016-2022 B. 국내외 시장규모 및 전망 i. 전세계 지역별 시장 규모 및 전망 ■ 저연령층의 치과진료 수요 증가 치과진료 시장은 소득수준과 밀접한 연관이 있어, 미국 등 주요 선진국에서 가장 큰 시장을 차지하고 있으며, 최근 국민소득이 증가하는 개발도상국에서도 시장이 점차 확대되고 있습니다. 2009년 미국의 연령층별 치과의원 방문인구 중 17세 이하 연령층의 방문자 비중은 17세이하 전체인구의 78.4%로, 65세 이상 연령층(59.6%)의 방문비중에 비해 높게 나타났습니다. 이는 선진국가일수록 치과진료에 있어 예방진료의 잠재적인 혜택에 대한 정부 및 관련단체를 통한 교육 등이 활발히 진행되어 저연령층의 진료 비중이 높은 것으로 분석됩니다. 또한, 최근 증가하는 교정, 미백 등의 진료 수요가 저연령층 중심으로 형성되고 있습니다. ■ 인구 고령화 가장 기본적인 치과진료 수요인 55세 이상 고령층의 인구 비중은 전세계적으로 2015년 16.8%(12억명)수준이며, 2050년에는 26.8%(26억명)에 달할 것으로 예상됩니다. 특히, 한국, 일본, 중국 등 동아시아 지역에서 인구고령화는 급속도로 진행되고 있습니다. 고령인구의 증가는 각종 치주질환 진단 및 최근 급증하고 있는 임플란트 시장의 주된 수요자로 이는 치과용방사선촬영장치의 시장에도 밀접한 영향을 미칩니다. 치과용 방사선촬영장치를 통한 진단이 선행되는 시술인 치과용 임플란트의 글로벌 시장 규모는 2017년 42억달러에서 2023년 70억달러 규모로 연평균 8.2% 성장할 전망입니다. 주요 성장 요인은 인구 고령화, 신흥국 소득 상승, 임플란트 시술 가능 치과의사 수 증가 임플란트 시술비 하락, 한국 임플란트 보험 급여화 제도 시행, 디지털 솔루션 도입으로 인한 시술 효율성 향상으로 요약됩니다. ii. 국내 시장 규모 및 전망 2016년 국내 병의원의 치과용 방사선 촬영장치 설치현황은 총 43,916대이며, 치과진료시장은 병·의원급이 주요 수요처로 치과용 방사선 촬영장치 시장 역시 종합병원급보다는 개인 병원 혹은 네트워크 치과의원 중심으로 형성되어 있습니다. 2017년 국내 치과 병 · 의원 수는 17,300개소로 2012년 이후 연평균 약 3% 증가하였으며, 요양기관 치과의사 종사자수 역시 2017년 24,469명으로 최근 5년간 연평균 약 3%로 완만한 증가추세를 나타냈습니다. 2016년 7월 1일부터 보험급여 적용연령 확대가 2016년 7월 1일 기준 70세 이상에서 65세 이상으로 확대되었고, 우리나라 65세 이상 인구는 2015년 기준 660만명(전체 인구의 약 13%)에서 2020년에는 810만명(전체 인구의 약 16%)으로 증가될 것으로 예상되어, 보험급여 적용연령 확대와 고령화 추세가 국내 임플란트 시장 규모 확대에 중요한 요인이 될 것으로 보입니다. 치과용 방사선촬영장치의 진단이 필요한 치과용 임플란트의 국내시장규모는 2017년 한국 치과용 임플란트 시장의 규모는 약 3,000억원으로 집계 되었습니다. 65세 이상 임플란트 보험 급여 확대 효과를 제외하더라도 2020년까지 연평균 7% 성장이 가능할 것으로 추정됩니다. 80% 이상의 치과의사가 임플란트 시술 역량을 갖추고 있고, 인구 10,000명당 임플란트 판매량(412개)이 2위 국가대비 2배가 높은 압도적인 임플란트 보급률 1위 국가이기 때문입니다. 다. 동물용 X-ray Imaging Solution (1) 산업의 특성 A. 시장동향 및 성장성 동물용 시장은 수의사 등 고객들의 니즈가 충족되지 않고 있으며, 가격적인 이유로 인의용 기기와 약품을 사용하고 있는 실정입니다. 그러나 반려동물 상품 전문 상점과 보험가입율이 높아지는 동시에 기업형 동물병원 비율도 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 동물용 사업에 참여하고 있는 기업간에 다양한 형태의 세그멘테이션 확장과 사업구조방식이 재편되고 있는 상황입니다. B. 시장의 안정성 및 경기변동의 특성 동물용 검사장비의 높은 비용과 숙련된 전문가 부재로 시장 성장을 억제하고 있지만 휴대가능한 영상진단장치의 개발로 시장 확장의 기회를 제공할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 시장여건 및 영업개황 A. 국내외 시장규모 및 전망 i. 전세계 지역별 시장 규모 및 전망 북미와 유럽 주요 5개국가(러시아, 영국, 프랑스, 이탈리아, 스페인)에서 전체 시장의 약 75%를 차지하며 시장을 주도하고 있습니다. 이어 중국과 인도, 브라질이 각각 10.7%, 10.3%, 7.9%로 빠른 성장세를 보이고 있습니다. 동물용 Detector 시장규모를 보면 2024년 71 백만달러로 예측되며 2018년부터 2024년까지 연평균 9.3% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 동물용 X-ray Detector Market Size 구분 2018 2024 CAGR (2018-2024) $M 41 71 9.3% Units 6,467 9,799 7.2% 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole ii. 국내 시장 규모 및 전망 2015년 1.8조원 시장규모에서 2020년 5.8조원의 규모를 예측하며 지속 성장중에 있습니다. 반려동물 산업에서는 사료와 보건/의료가 큰 비중을 차지하고 있으며 해당 산업은 레이언스 사업영역에 포함됩니다. 국내 동물병원은 '17년 말 기준 3,209개로 이중 반려동물병원은 73%를 차지하고 있으며, 최근 3년간 동물병원 개원은 연 평균 13.8% 증가율을 보이고 있습니다. 라. 산업용 X-ray Imaging Solution (1) 산업의 특성 A. 시장동향 및 성장성 산업용 X-ray 장비는 육안이나 카메라로 확인이 불가능한 제품 내부의 결함을 검사하는데 필수적인 제품입니다. 특히 제품의 소형화 · 단순화가 진행됨에 따라 샘플링 검수방식에서 전수 검사 방식이 불가해졌으며 X-ray 검사장비를 통한 내부 결함 검출의 중요도가 높아졌습니다. 전자 및 전기 부품검사, PCB, 파이프 및 반도체 칩 등 복잡한 전기 및 산업용 부품의 제품 품질확보를 위해 사용되고 있으며, 생산성 향상과 고부가가치화를 위해 검사 적용범위가 다양화되고 있습니다. 산업용 X-ray 검사장비의 핵심 부품인 디텍터는 크게 TFT detector와 CMOS detector로 구분되며, TFT Detector의 경우 a-Si 타입의 TFT로 개발 · 생산되어 공급되다가 최근 IGZO 타입의 TFT 제품이 신규 등장했습니다. IGZO TFT는 a-Si TFT 대비 영상획득 속도가 빠르며 X-ray에 견디는 성질이 강한 것이 특징입니다. 산업용 시장보고서에 따르면 a-Si TFT는 점차 감소하는 추세인 반면 IGZO 타입의 신규 TFT의 수요가 점차 증가하여 2024년 49.89 백만달러를 전망하고 있습니다. 3.jpg 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole 산업용 X-ray 검사장비는 의료용 X-ray 검사장비와 대비하여 영상을 획득하는 검사속도와 X-ray를 견딜 수 있는 척도인 강건성이 주요한 시장이며, 당사는 국내 업체중 유일하게 IGZO TFT 를 비롯 a-Si TFT와 CMOS 기술을 모두 확보하고 있어 시장 수요에 즉각 대응하고 있습니다. B. 시장의 안정성 및 경기변동의 특성 산업용 X-ray 검사장비 시장은 업체의 설비 투자 및 증설에 따라 영향을 받는 산업입니다. 재래산업의 전통방식에서 다품종 소량 생산방식으로 시장의 선호가 변함에 따라 고객 요구사항을 반영한 X-ray 검사장비가 제작되고 있습니다. 다시말해 고객의 검사 환경을 고려한 맞춤형 제조가 관건이며, 자체 핵심 기술을 확보한 업체만이 시장의 다양성에 대응할 수 있습니다. (2) 시장여건 및 영업개황 A. 경쟁현황 및 시장점유율 추이 전세계적으로 산업용 X-ray 검사시장에 진출한 업체들은 약 40여개 이상으로 추정되며, 그 중 X-ray 핵심부품인 디텍터 주요 제조사는 약 15여개로 파악됩니다. 디텍터 제조사마다 확보한 기술이 상이한 반면, 당사는 디텍터 개바을 위한 원천 기술(a-Si TFT, IGZO TFT, CMOS TFT)을 모두 보유하고 있습니다. 4.jpg 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole B. 국내외 시장규모 및 전망 i. 전세계 지역별 시장 규모 및 전망 산업용 Detector 시장은 일반검사용과 보안검사용으로 구분할 수 있으며, 각 시장별 규모를 보면 일반검사용 시장은 2024년 312 백만달러로 예측되며 2018년부터 2024년까지 연평균 9.1% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 보안검사용 시장은 2024년 465 백만달러로 예측되며 2018년부터 2024년까지 연평균 10.3% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 산업용 X-ray detector market size 구분 Industrial X-ray CAGR (2018-2024) Security X-ray CAGR (2018-2024) 2018 2024 2018 2024 $M 185 312 9.1% 259 465 10.3% Units 12,300 18,459 7% 28,750 45,877 8.1% 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole ii. 국내 시장 규모 및 전망 X-ray 검사장비는 1990년대 초반까지만 해도 전량 수입에 의존했지만 20여년이 지난 지금 끊임없는 R 투자로 국산 검사장비의 수요가 증대되고 있는 추세입니다. 쎄크 · 테크밸리 ·자비스 등 시스템 업체들이 산업용 검사장비 시장을 주도하고 있으며, 제품 신뢰성이나 안정성을 보장해야하는 반도체나 자동차는 물론이고 정밀전자부품 분야에서 지속적인 수요를 전망하고 있습니다. 이와 동반하여 X-ray 검사장비의 핵심 구성요소인 디텍터의 지속적인 성장이 함께 예측됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요매출현황 당사는 TFT Detector와 CMOS Detector 개발을 위한 원천 기술을 보유하고 자체 생산이 가능한 세계에서 몇 안 되는 회사 중 하나입니다. 무엇보다도 주요 부품인 TFT Panel과 CMOS Wafer에 대한 자체 설계 능력을 보유하고 있으며, CsI 직접 증착을 위한 자체 설비를 보유하고 있어 동종업계 경쟁사와 비교하여 시장 요구 사항을 더 빨리 반영할 수 있고, 두 기술 사이의 시너지 효과를 창출해 내고 있습니다. 레이언스 핵심기술.jpg 레이언스 핵심기술 (K-IFRS 별도기준) (단위 : 천원) 품 목 생산(판매)개시일 주요상표 매출액(비율) 주1) 2023년 1분기 (제13기) 2022년 (제12기) 2021년 (제11기) 2020년 (제10기) TFTDetector 2011.05. 1012WCA, 17SCC/SGC 등 9,855.650(31.62%) 38,433,595(32.2%) 37,742,843(34.12%) 36,033,880(41.37%) CMOS Detector 2012.10. 1215CF, 1501CF, 0712CF, 1724CM, 2434CM 등 12,835,002(41.18%) 52,130,751(43.35%) 46,333,239(41.89%) 31,174,696(35.79%) I/O Sensor 2012.10. Ez1.0, Ez1.5 등 6,937,660(22.26%) 22,180,587(18.45%) 22,775,343(20.59%) 14,614,871(16.78%) 기 타 2011.05. 반제품, 원재료 등 1,539,186(4.94%) 7,494,031(6.00%) 3,767,228(3.40%) 5,280,934(6.06%) 합 계 31,167,497 120,238,964 110,618,653 87,104,380 주1) 품목별 매출액은 제품, 상품, 용역, 기타매출의 해당 품목 관련 매출의 합계액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이2023년 1분기 기준 TFT 디텍터의 평균 판매가격은 2022년간 평균 대비 7.4% 하락 하였으며, CMOS 디텍터는 0.8% 상승 하였습니다. 또한 I/O Sensor의 평균 판매가격은 2022년간 평균 대비 1.6% 하락 하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황당사는 디지털 엑스레이 디텍터를 구성하는 주요 원재료인 보드, 판넬 등을 국내 및 해외에서 조달하고 있으며, 이에 따라 환율변동 등에 따라 다소 영향을 받고 있습니다. (당분기) (단위 : 백만원) 매입유형 구분 품 목 구분 2023년 1분기 구성비 원재료 기구류 사출 및 판금물 국내 1,250 8.7% 수입 - 0.0% 전장류 케이블 및 보드류 국내 6,278 43.9% 수입 370 2.6% CSI류 엑스선을 가시광선으로 변환 국내 315 2.2% 수입 306 2.1% 패널류 Panel, Wafer 등 국내 - 0.0% 수입 5,177 36.2% 기타부품 기타부품 일체 국내 598 4.2% 수입 19 0.1% 합 계 14,313 100.0% (전기) (단위 : 백만원) 매입유형 구분 품 목 구분 2022년 구성비 원재료 기구류 사출 및 판금물 국내 5,146 8.1% 수입 - 0.0% 전장류 케이블 및 보드류 국내 23,849 37.6% 수입 3,521 5.5% CSI류 엑스선을 가시광선으로 변환 국내 2,178 3.4% 수입 1,477 2.3% 패널류 Panel, Wafer 등 국내 - 0.0% 수입 22,875 36.0% 기타부품 기타부품 일체 국내 3,431 5.4% 수입 1,014 1.6% 합 계 63,491 100.0% 나. 원재료 가격의 변동추이 (단위 : 원) 매입유형 구분 품 목 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 2020년 원재료 기구류 사출 및 판금물 국내 6,563 8,168 15,294 18,256 수입 - - - - 전장류 케이블 및 보드류 국내 95,940 59,824 72,604 74,114 수입 54,556 53,547 48,552 64,732 CSI류 엑스선을 가시광선으로 변환 국내 50,020 67,597 67,946 62,596 수입 113,966 78,356 68,777 76,170 패널류 Panel, Wafer 등 국내 - - - - 수입 1,364,877 1,491,281 1,289,475 1,308,667 다. 주요 매입처에 관한 사항 유형 품목 주요 매입처 원재료 사출 및 판금물 원준산업, 바텍이엔지 등 케이블 및 보드류 허브테크, 이오피테크 등 CSI류 라컴텍, 한일산업 등 포장류, PC 등 비원씨앤알 등 라. 주요 원재료 공급의 안정성당사는 다양한 매입처를 통해서 원재료를 매입하고 있으며, 특정 매입처에 의존하고 있지 않아 특정 매입처의 공급중단에 따른 생산 차질의 가능성은 낮습니다. 마. 생산능력 및 생산실적(1) TFT Detector (단위 : EA, 백만원) 품목 구분 2023년 1분기(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 2020년(제10기) 수량 수량 수량 수량 TFT Detector 생산능력 1,380 5,520 4,608 4,608 생산실적 1,085 3,615 3,924 3,238 가동율 78.6% 65.5% 85.2% 70.3% (2) CMOS Detector (단위 : EA, 백만원) 품목 구분 2023년 1분기(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 2020년(제10기) 수량 수량 수량 수량 CMOS Detector 생산능력 5,100 20,400 20,400 20,400 생산실적 3,686 14,988 15,348 9,674 가동율 72.3% 73.5% 75.2% 47.4% (3) I/O Sensor (단위 : EA, 백만원) 품목 구분 2023년 1분기(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 2020년(제10기) 수량 수량 수량 수량 I/O Sensor 생산능력 6,000 24,000 24,000 24,000 생산실적 5,771 21,290 23,253 12,904 가동율 96.2% 88.7% 96.9% 53.8% 바. 산출기준 (1) TFT Detector 23년 1분기 생산능력 22년 생산능력 21년 생산능력 20년 생산능력 일생산능력 23 일생산능력 23 일생산능력 23 일생산능력 19.2 일수 20 일수 20 일수 20 일수 20 월생산능력 460 월생산능력 460 월생산능력 460 월생산능력 384 분기생산능력 1380 분기생산능력 1380 분기생산능력 1380 분기생산능력 1,152 연간생산능력 5,520 연간생산능력 5,520 연간생산능력 5,520 연간생산능력 4,608 (2) CMOS Detector 23년 1분기 생산능력 22년 생산능력 21년 생산능력 20년 생산능력 일생산능력 85 일생산능력 85 일생산능력 85 일생산능력 85 일수 20 일수 20 일수 20 일수 20 월생산능력 1,700 월생산능력 1,700 월생산능력 1,700 월생산능력 1,700 분기생산능력 5,100 분기생산능력 5,100 분기생산능력 5,100 분기생산능력 5,100 연간생산능력 20,400 연간생산능력 20,400 연간생산능력 20,400 연간생산능력 20,400 (3) I/O Sensor 23년 1분기 생산능력 22년 생산능력 21년 생산능력 20년 생산능력 일생산능력 100 일생산능력 100 일생산능력 100 일생산능력 100 일수 20 일수 20 일수 20 일수 20 월생산능력 2,000 월생산능력 2000 월생산능력 2000 월생산능력 2000 분기생산능력 6,000 분기생산능력 6,000 분기생산능력 6,000 분기생산능력 6,000 연간생산능력 24,000 연간생산능력 24,000 연간생산능력 24,000 연간생산능력 24,000 아. 생산설비에 관한 사항 2023년 당분기말 별도 기준 당사의 생산설비는 아래와 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 계측기 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 5,241,427 13,629,661 2,300,625 17,795,779 1,552,449 3,308,316 4,570 3,958,173 1,398,271 49,189,272 감가상각누계액 - (3,237,044) (1,179,881) (15,189,283) (1,437,254) (2,751,096) (4,569) (3,785,731) - (27,584,858) 정부보조금 - - - - (3) - - (4) - (7) 장부금액 5,241,427 10,392,617 1,120,744 2,606,496 115,192 557,220 1 172,438 1,398,271 21,604,407 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 계측기 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 5,241,427 13,629,661 2,300,625 17,725,879 1,503,449 3,308,316 4,570 3,945,319 1,020,257 48,679,503 감가상각누계액 - (3,151,859) (1,141,561) (14,904,438) (1,430,013) (2,671,009) (4,569) (3,744,079) - (27,047,528) 정부보조금 - - - - (3) - - (4) - (7) 장부금액 5,241,427 10,477,802 1,159,064 2,821,441 73,433 637,307 1 201,236 1,020,257 21,631,968 2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 계측기 비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 5,241,427 10,477,802 1,159,064 2,821,441 73,433 637,307 1 201,236 1,020,257 21,631,968 취득 - - - - 49,000 - - 12,855 447,914 509,769 처분 - - - - - - - - - - 감가상각 - (85,185) (38,320) (284,845) (7,241) (80,087) - (41,652) - (537,330) 본계정대체 - - - 69,900 - - - - (69,900) - 장부금액 5,241,427 10,392,617 1,120,744 2,606,496 115,192 557,220 1 172,439 1,398,271 21,604,407 (전기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 계측기 비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 10,231,788 10,818,544 1,312,342 3,597,752 15,178 494,177 1 376,901 510,748 27,357,431 취득 - - - 55,977 73,014 - - 896 1,597,649 1,727,536 처분 (4,990,361) - - (504,614) (7,010) - - (7,999) - (5,509,984) 감가상각 - (340,742) (153,278) (975,443) (7,749) (297,241) - (168,562) - (1,943,014) 본계정대체 - - - 647,770 - 440,370 - - (1,088,140) - 장부금액 5,241,427 10,477,802 1,159,064 2,821,441 73,433 637,307 1 201,236 1,020,257 21,631,968 2023년 당분기말 연결 기준 당사의 생산설비는 아래와 같습니다.당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 집기와 비품 임대자산 건설중인자산 합 계 취득원가 5,241,427 13,629,661 17,798,079 14,161,406 - 1,398,271 52,228,845 감가상각누계액 - (3,237,044) (15,190,241) (11,045,689) - - (29,472,974) 정부보조금 - - - (7) - - (7) 장부금액 5,241,427 10,392,617 2,607,838 3,115,710 - 1,398,271 22,755,863 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 집기와 비품 임대자산 건설중인자산 합 계 취득원가 5,241,427 13,629,661 17,728,179 14,065,672 - 1,020,257 51,685,197 감가상각누계액 - (3,151,859) (14,905,324) (10,885,961) - - (28,943,144) 정부보조금 - - - (7) - - (7) 장부금액 5,241,427 10,477,802 2,822,855 3,179,704 - 1,020,257 22,742,045 - 토지 및 건물의 장부가액 및 공시지가 (단위 : 천원) 구 분 장부가액 공시지가 화성시 석우동 23-8 토지 5,241,427 3,740,247 건물 10,392,617 10,392,617 용인시 기흥구 고매동 81 토지 427,109 138,666 용인시 기흥구 고매동 82 토지 2,015,360 715,916 용인시 기흥구 고매동 83 토지 1,628,928 549,786 용인시 기흥구 고매동 83-2 토지 390,153 62,122 용인시 기흥구 고매동 85-13 토지 475,210 75,472 용인시 기흥구 고매동 85-3 토지 53,601 14,531 주1) 용인시 기흥구 고매동 81부터 85-3번지 토지는 전기말 매각예정비유동자산으로 계정 대체 하였습니다. 자. 설비의 신설, 매입계획 (단위 : 백만원) 구 분 총소요 자 금 유보자금 공모자금 지 출 예 정 비 고 2023년 2024년 R 건립 10,000 2,000 8,000 7,526 4,990 - 제조설비 투자 13,650 2,000 11,650 2,651 2,253 - 연구개발 설비 31,800 2,000 29,800 8,979 8,032 - 합 계 55,450 6,000 49,450 19,156 15,325 (주1) R 건립은 현재 검토 진행 중으로 2022년 당기말 현재 진행 사항은 없습니다.(주2) 공모자금 중 제조설비 투자 항목으로 2016년 OSKO 인수(유상증자에 의한 토지,건물 등 포함)로 4,969백만원 진행 하였습니다. 차. 제품별 생산공정도(1) TFT Detector No 공정명 공정내용 1 Panel Inspection 매입한 TFT패널을 검사하는 공정 2 OLB(Outer Lead Bonding) 패널과 IC를 본딩하는 공정 3 Lamination 패널과 Scintillator를 부착하는 공정 4 Module Test 패널반제품에 대한 영상 검사공정 5 Assembly 디텍터 완제품 조립공정 6 Final TEST 완제품 검사공정 (2) CMOS Detector No 공정명 공정내용 1 Wafer Sawing - Tape Mount SAW 공정 진행 시 Wafer에서 개개의 Chip이 정위치에 위치할 수 있도록 고정용 Ring에 UV Tape를 부착시키고 UV Tape 위에 Wafer를 고정시키는 공정 - Dicing Saw 3~5um의 Grit Size를 갖는 미세다이아몬드와 Ni 금속을 합금한 두께 25 ~ 150um Blade를 적용하여 Wafer 상태의 Chip을 개개의 Chip으로 분리하는 공정 2 Die Attach Non-Conductive Epoxy를 사용하여 HIC 기판에 Dispensing 진행 후 Wafer 의 Chip을 Unit 상태로 Attach 하는 공정 3 Wire Bonding Wire Bonding을 구성하는 Time, Power, Force, Temp에 의해 Gold Wire를 이용하여 Chip의 Pad 와 HIC의 Lead를 전기적인 상태로 연결하는 공정 4 Butting CMOS센서를 제작하기 위한 공정 5 FOS Bonding /CsI Bonding CMOS와 Scintillator를 접착하는 공정 6 Assembly 보드와 각종부품을 조립하는 공정 7 Image Test 완제품 센서의 특성평가 공정 카. 외주생산에 관한 사항 주요 핵심 자재의 조달과 생산은 당사가 직접하고 있습니다. 다만, 일부 Sub Ass'y 조립의 경우 생산에 필요한 전문 설비 구축과 인력 운영에 많은 비용이 소요되므로, 전문 장비 생산 조립 및 전장공정을 전문적으로 수행하는 외주 생산 업체에 의뢰 조달하고 있으며, 이는 원가 경쟁력 및 생산 공정 효율성 측면에서도 당사에 유리하게 작용하고 있습니다. 한편 2013년까지는 외주 의존 품목이 많았으나, 공정 단순화를 위해 사급품을 도급품으로 전환함에 따라 현재는 장비 특수성이 있는 품목만 외주 협력사에 의뢰 생산하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (K-IFRS 별도기준) (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 (제13기) (제12기) (제11기) 제품 TFTDetector 수 출 7,086,973 24,871,879 25,926,298 내 수 2,496,368 10,825,520 7,734,413 소 계 9,583,342 35,697,399 33,660,711 CMOSDetector 수 출 2,600,190 8,616,269 4,949,886 내 수 10,170,319 42,955,920 41,383,352 소 계 12,770,509 51,572,189 46,333,238 I/OSensor 수 출 609,034 1,911,509 2,306,418 내 수 6,328,626 20,269,077 19,777,769 소 계 6,937,660 22,180,587 22,084,187 기 타 273,909 772,578 300,099 합 계 29,565,419 110,222,753 102,378,235 상품 기 타 179,606 2,490,400 1,394,039 합 계 179,606 2,490,400 1,394,039 기타 TFTDetector 수 출 272,308 2,736,196 4,076,289 내수 - - 5,843 소 계 272,308 2,736,196 4,082,132 CMOSDetector 수 출 1,957 193,048 129,599 내 수 62,536 365,514 561,557 소 계 64,493 558,562 691,156 기타 1,059,240 3,735,672 1,476,206 합 계 1,396,041 7,030,430 6,249,494 용역 합 계 26,431 495,381 596,883 총매출 합계 31,167,497 120,238,964 110,618,651 나. 판매경로 등 판매 조직.jpg 판매 조직 구분 담당업무 영업본부 관계사를 제외한 국내 및 해외 메디컬 제품 영업 총괄국내 및 해외 메디컬 B2B 영업 해외법인/사무소 Qpix, 일본사무소, 유럽사무소 중국법인 중국내 X-ray용 디텍터 CS 사업 당사는 유럽사무소 / 일본사무소를 별도 운영 중입니다.당사의 고객서비스팀은 제품에 대한 고객 VOC 접수하여 고객 ISSUE 사항을 개발.제조.품질에 반영하여 고품질의 제품이 생산 될 수 있도록 업무수행 하고 있습니다.당사는 2020년 1월에 중국내 X-ray용 디텍터 CS를 위하여 중국법인을 설립 하였습니다. 다. 수주현황주요 대륙(미국, 중국, 유럽 등)의 주요 업체들과 지속적으로 공급 협상이 진행 중이므로 향후 체결될 연간 공급 계약을 바탕으로 지속적인 매출 성장 목표를 달성할 수 있을 것으로 보입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 시장위험과 위험관리(1) 재무위험요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체 자금팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 1) 시장위험연결실체의 시장위험 관리는 회사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 환율 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 회사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 민감도는 각 위험 유형에 따른 시장 상황을 관측하는 방법으로 측정되었습니다. 이자율, 환율 및 기타가격의 변동에 대해 시장의 특성을 고려한 합리적인 변동범위를 판단하였으며 위험변수의 변동률이 안정적일 경우 결정된 변동 범위를 수정하지 않았습니다. 이러한 분석에서는 희박하거나 '최악의 상황' 시나리오 또는 '위기상황분석'은 포함하지 않았습니다. 가. 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : USD, JPY, EUR, CNY, GBP, AUD,천원 ) 계정과목 당기 전기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화자산 USD 11,210,914 14,616,789 USD 4,429,340 5,613,303 JPY 365,486,258 3,587,028 JPY 314,972,400 3,002,254 EUR 2,486,449 3,534,562 EUR 3,858,152 5,213,135 CNY 49,750,614 9,409,334 CNY 44,235,165 8,026,028 GBP 22,310 36,030 GBP 22,310 34,083 AUD 391,024 341,986 AUD 359,899 308,941 외화부채 USD 1,872,854 2,441,827 USD 1,032,852 1,308,934 JPY - - JPY 392,150 3,738 EUR 123,656 175,781 EUR 256,906 347,131 CNY - - CNY 13,482 2,446 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기 및 전기의 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당기 전기 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD 1,217,496 (1,217,496) 430,437 (430,437) JPY 358,703 (358,703) 299,852 (299,852) EUR 335,878 (335,878) 486,600 (486,600) CNY 940,933 (940,933) 802,358 (802,358) GBP 3,603 (3,603) 3,408 (3,408) AUD 34,199 (34,199) 30,894 (30,894) 합계 2,890,812 (2,890,812) 2,053,549 (2,053,549) 2) 신용위험신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다.개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 금융자산의 장부가액과 동일 합니다. 3) 유동성 위험유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채 등에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.연결실체는 12개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다.다음은 당기말 현재 부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 2,290,000 - - 2,290,000 매입채무 8,095,257 - - 8,095,257 기타지급채무 5,794,270 566,191 242,019 6,602,481 파생금융상품부채 45,292 - - 45,292 리스부채 501,953 344,961 846,914 기타금융부채 15,241,028 - - 15,241,028 합 계 31,967,801 911,152 242,019 33,120,973 (단위 : 천원) 계정과목 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 2,290,000 - - 2,290,000 매입채무 4,491,082 - - 4,491,082 기타지급채무 3,029,401 566,191 242,019 3,837,611 파생금융상품부채 64,624 - - 64,624 리스부채 641,979 385,550 1,027,529 기타금융부채 15,241,028 - - 15,241,028 합 계 25,758,114 951,741 242,019 26,951,874 (2) 자본관리에 대한 공시 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. 보고기간말과 비교표시 회계기간말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당기말 전기말 총차입금(A) 3,121,238 3,298,100 차감: 현금및현금성자산(B) (57,658,851) (53,231,019) 순부채(C = A + B) (54,537,613) (49,932,919) 자본총계(D) 228,246,037 225,498,429 총자본(E = C + D) 173,708,424 175,565,510 자본조달비율(C / E) - - (주1) 당기말 및 전기말 자본조달비율이 부의 금액으로 별도 산정하지 않았습니다. (3) 공정가치 측정 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 가. 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 : - - - - 장기금융상품 - 2,002,679 - 2,002,679 부채 : - - - - 파생금융부채(유동) - 45,292 - 45,292 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 부채 : - - - - 파생금융부채(유동) - 64,624 - 64,624 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 나. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산 상각후원가측정 금융자산 공정가치-당기손익측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 57,658,851 - 57,658,851 단기금융상품 81,500,000 - 81,500,000 매출채권 42,070,796 - 42,070,796 기타수취채권(유동) 2,464,156 - 2,464,156 장기금융상품 526,274 2,002,679 2,528,952 기타수취채권(비유동) 786,597 - 786,597 합 계 185,006,673 2,002,679 187,009,352 (단위 : 천원) 자산 상각후원가측정 금융자산 공정가치-당기손익측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 53,231,019 - 53,231,019 단기금융상품 77,500,000 - 77,500,000 매출채권 40,390,385 - 40,390,385 기타수취채권(유동) 1,475,979 - 1,475,979 장기금융상품 2,727,278 - 2,727,278 기타수취채권(비유동) 724,739 - 724,739 합 계 176,049,400 - 176,049,400 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치-당기손익측정 금융부채 합 계 매입채무 8,094,490 - 8,094,490 기타지급채무(유동) 5,794,270 - 5,794,270 차입금(유동) 2,290,000 - 2,290,000 파생금융상품(유동) - 45,292 45,292 리스부채(유동) 658,431 - 658,431 기타금융부채(유동) 12,005,750 12,005,750 기타지급채무(비유동) 808,211 - 808,211 리스부채(비유동) 172,807 - 172,807 합 계 29,823,960 45,292 29,869,252 (단위 : 천원) 부채 상각후원가측정금융부채 공정가치-당기손익측정 금융부채 합 계 매입채무 4,491,082 - 4,491,082 기타지급채무(유동) 3,029,401 - 3,029,401 차입금(유동) 2,290,000 - 2,290,000 파생금융상품(유동) - 64,624 64,624 리스부채(유동) 612,352 - 612,352 기타금융부채(유동) 11,748,133 - 11,748,133 기타지급채무(비유동) 808,211 - 808,211 리스부채(비유동) 395,748 - 395,748 합 계 23,374,927 64,624 23,439,551 (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정 금융자산 이자수익 753,330 294,796 대손상각비 (69,545) (286,792) 상각후원가측정 금융부채 외환차익 1,381,729 347,922 외환차손 (1,307,142) (375,210) 외화환산이익 1,336,626 772,882 외화환산손실 (155,244) (168,513) 이자비용 (294,292) (251,357) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 파생금융상품평가손실 (45,292) (62,222) 파생금융상품거래이익 37,123 - 파생금융상품거래손실 (52,700) (117,213) 금융자산평가이익 2,679 - 합 계 1,587,274 154,294 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요 계약 등가. 주요 계약 내용 구분 계약상대방 계약명 계약내용 관계회사 ㈜바텍 구매거래 기본계약서 -계약내용: ㈜레이언스는 물품 등을 계약서내용에 따라 ㈜바텍에게 납품함 -단가결정: 수량, 품질, 사양, 재료비, 노무비, 적정한 관리비 및 이익을 고려하여 상호 협의함 -대금지급: 월합세금계산서 발행일로부터 60일 이내 -계약기간: 2013.08.13.~2014.08.12.(1년단위 자동연장) ㈜이우 소프트 소프트웨어공급 계약서 -계약내용: ㈜이우소프트가 개발한 의료기기용 소프트웨어 등을 ㈜레이언스에게 공급함 -단가 및 대금지급: 별도계약서 계약별 첨부 -계약기간: 2013.01.02.~2014.01.01.(1년단위 자동연장) Rayence Inc. Sales Agency Contract -계약내용: Rayence Inc.(미국법인)은 ㈜레이언스 제품에 대한 North South America 지역판매를 대리함 -판매대리 수수료 : 월 $30,000 -계약기간: 2013.05.01.~2014.04.30. (1년단위 자동연장)-2021.10.08 법인 청산함. Rayence Inc. Service Agreement -계약내용: Rayence Inc.(미국법인)은 ㈜레이언스 제품에 대한 North South America 지역 A/S서비스 및 VOC를 대리하여 수행함 -서비스 수수료 : 월 $12,000 -계약기간: 2013.05.01.~2014.04.30. (1년단위 자동연장)-2021.10.08 법인 청산함. Qpix Solutions Service Agreement -계약내용: Qpix Solutions(미국법인)은 ㈜레이언스 제품에 대한 North South America 지역 A/S서비스 및 VOC를 대리하여 수행함 -서비스 수수료 : 월 $12,000 -계약기간: 2023.01.01.~2024.12.31. (1년단위 자동연장) ㈜바텍 사업양수도 계약서 -계약내용: ㈜레이언스는 ㈜바텍에게 제너레이터 사업부문을 양도함 -양수도기준일: 2013.04.01 -양수도대금: 3,690,500,000원 (태평양감정평가법인 및 나라감정평가법인 평가금액 산술평균) -계약으로 인해 발생한 손익: 자산매각이익 3,167백만원 ㈜바텍이우홀딩스 경영자문 용역계약서 -계약내용: ㈜레이언스는 ㈜바텍이후홀딩스에게 경영전반에 관한 자문 및 업무를 제공받고 경영지원수수료를 지급함 -경영자문내용: 중장기사업전략수립, 브랜드가치제고를 위한IR, 통합구매활동 등 -보수산정: 바텍네트웍스계열사 운영경비배부기준표에 따라 산정 -계약기간: 2011.05.03.~2012.05.02.(1년단위 자동연장) (주)우리엔 사업양수도계약서 -계약내용 : (주)레이언스는 (주)우리엔에게 동물용 의료기기 판매 및 동물병원 PMS 사업 부문에 관련된 유무형자산 및 부채 일체를 양도함-양수도기준일 : 2018.07.02-양수도대금: 2,661,809,933원 (대주회계법인 평가금액에 따라 산정)-계약으로 인해 발생한 손익: 자산매각이익 135백만원 (주)바텍 기술양수도 계약서 -계약내용: ㈜레이언스는 ㈜바텍에게 탄소나노튜브 X-RAY 특허를 양도함 -양수도기준일: 2018.10.31 -양수도대금: 3,036,989,944 (대주회계법인 평가금액에 따라 산정) -계약으로 인해 발생한 손익: 자산매각이익 2,791백만원 임대차 ㈜바텍이우홀딩스 임대계약 -주소: 경기도 화성시 석우동 23-8번지 4층401호 -임대임: ㈜레이언스 -임차인: ㈜바텍이우홀딩스 -임대면적: 1,534.93㎡ (464평) -임차보증금: 93,000,000원/ 임대료: 월9,300,000원 -임대기간: 2013.10.17.~2015.10.16.(1년단위 자동연장) ※ 2016년 3월말 해당 임대차 계약 해지 한국지이 초음파(유) 임대계약 -주소: 경기도 화성시 석우동 23-8번지 3층 -임대임: ㈜레이언스 -임차인: 한국지이초음파(유) -임대면적: 145.4㎡ -임대보증금: 없음 / 임차료: 월880,833원 -임대기간: 2015.07.01 ~ 2015.12.31※ 2016년 1년 연장 후 2016년말 임대계약 만기 완료 ㈜바텍 임차계약 -주소: 경기도 화성시 삼성1로1길 6 -임대인: ㈜바텍 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 11,715.6㎡ (건물 7층 702호) -임차보증금: 100,000,000원 / 임차료: 월6,855,000원 -임차기간: 2018.07.01 ~ 2020.06.30※ 2019년 5월말 해당 임대차 계약 해지 ㈜바텍 임차계약 -주소 : 경기도 화성시 삼성1로2길 13 -임대인: ㈜바텍 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 220㎡ (건물 2층)-임차보증금 : 10,000,000원 / 임차료 : 월1,000,000원-임차기간: 2016.05.23~2018.05.22(1년단위 자동연장)※ 2019년 4월말 해당 임대차 계약 해지 ㈜바텍 임차계약 -주소 : 경기도 화성시 삼성1로2길 13 -임대인: ㈜바텍 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 97㎡ (건물 8층 802호)-임차보증금 : 4,395,000원 / 임차료 : 월439,500원-임차기간: 2016.08.01~2018.07.31※ 2017년 5월 해당 임대차 계약 해지 ㈜바텍 임차계약 -주소 : 경기도 화성시 삼성1로2길 13 -임대인: ㈜바텍 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 220㎡ (건물 2층 201호)-임차보증금 : 10,000,000원 / 임차료 : 월1,000,000원-임차기간: 2023.04.01~2025.03.31 (2차 연장 계약) ㈜바텍이엔지 임차계약 -주소 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 남북대로 2544 -임대인: ㈜바텍이엔지 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 132㎡ (건물 C동 301호)-임차보증금 : 3,000,000원 / 임차료 : 월1,000,000원-임차기간: 2021.09.01~2023.08.31 외상매출채권 담보부 대출 기업은행 상환청구권이 없는 외상매출 채권담보부대출 -채무자겸양도인: ㈜레이언스 -채권양수인: 기업은행 -대출계약명: B2B플러스대출거래약정서 -계약특징: 구매기업인 ㈜바텍 물품구매채권에 대한 상환청구권이 없는 담보대출 하나은행 상환청구권이 없는 외상매출 채권담보부대출 -채무자겸양도인: ㈜레이언스 -채권양수인: 하나은행 -대출계약명: 외담대,기업구매자금대출,동반성장론(일반) -계약특징: 구매기업인 ㈜이노메트리 외 2개사 물품구매채권에 대한 상환청구권이 없는 담보대출 우리은행 상환청구권이 없는 외상매출 채권담보부대출 -채무자겸양도인: ㈜레이언스 -채권양수인: 우리은행 -대출계약명: B2B대출(협력) -계약특징: 구매기업인 ㈜바텍 물품구매채권에 대한 상환청구권이 없는 담보대출 씨티은행 상환청구권이 없는 외상매출 채권담보부대출 -채무자겸양도인: ㈜레이언스 -채권양수인: 씨티은행 -대출계약명: 구매/대리점 카드 -계약특징: 구매기업인 ㈜바텍 물품구매채권에 대한 상환청구권이 없는 담보대출 나. 단일판매 ·공급계약체결 공시 현황 계약 상대방 계약기간 계약금액 및 수취방법 주요내용 Nanning Yiju Medical Electronic Equipment Co., Ltd 2016.08.01 ~ 2024.07.31(*1) 8년간 CNY 175,500,000(약 30,037백만원) 의료용 TFT Detector 공계 계약 (*1) 2021년 7월 30일에 고객사의 요청으로 공급제품을 확대하고, 계약기간을 3년 연장하였습니다. 다. 단일판매 ·공급계약체결 공시에서 제외된 계약현황 계약 상대방 계약기간 계약금액 및 수취방법 주요내용 GE PRECISION HEALTHCARE LLC. 2019.06.25 ~ 2023.12.31 5년간 US$ 27,361,600(약 31,950백만원) CSI Wireless Detector 3종 전략적 공급 제휴 계약 중국 C사(*1) 2019.02.18 ~ 2023.12.31 5년간 US$ 15,525,000(약 18,307백만원) 치과용 디지털 엑스레이 진단장비용 Detector 2종 및 Intra Oral Sensor 1종 전략적 공급 제휴 계약 (*1)계약 상대방의 비밀유지 요청에 따라 계약상대 업체명 기재 하지 않음. 2) 연구개발 현황 가. 연구개발 조직 평판형 X-ray Detector는 수광재료 및 기술에 따라 a-Si TFT(amorphous Silicon Thin Film Transistor)방식과 CMOS(Complementary-Metal Oxide-Semiconductor)방식으로 나누어지는데, 당사는 a-Si TFT Detector, CMOS Detector와 I/O Sensor의 두가지 방식의 연구개발을 연구소에서 수행하고 있습니다.당사의 연구개발 조직은 다음과 같습니다. 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 나. 연구개발 실적당사의 연구개발은 상당수가 상품화로 연결되고 있습니다. 당사의 제품특성상 고객이 현재 사용하고 있는 제품 대비 더 우수하고, 가치를 줄 수 있는 제품으로 개발해서제시해야하기 때문에 개발건수가 높고, 상품화율이 높습니다. (1) TFT 디텍터 및 S/W 부문 연구과제 1717SGC/SCC 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 4월 ~ 2013년 12월 연구개발 사용방법: 유선으로 연결, 시스템내 고정 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 460×460×15.9 mm 외관재질: 카본 + 알루미늄 무게: 4.2Kg 영상출력시간: 2초 이내 특징 X-ray무선감지를 위한 Auto Trigger기능 장착 아날로그 카세트와 호환 가능하도록 16mm이하로 제품설계 제품설치 시 작업성을 고려한 간결한 커넥터 및 케이블의 적용 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용, 소동물 기존 X-ray 장비의 별도 기구물의 수정작업 없이 설치가 가능한카세트 형 제품으로 Retrofit 시장을 진입과 동시에 CR 시장을 대체할 수 있는 전략제품 연구과제 1417PGA/PCA 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 5월 ~ 2013년 11월 연구개발 사용방법: 유선으로 연결, 핸들부착되어 이동 사용에 편리 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 460×417×15.9 mm 외관재질: 카본 + 마그네슘 무게: 3.1Kg(핸들 제외) 영상출력시간: 2초 이내 특징 상하 좌우 대칭 카세트 사이즈 및 Portable/경량화 실현 X-ray 무선감지기능인 Auto Trigger 구현 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용 카세트 사이즈 및 Portable 경량화, Auto Trigger 기능 구현으로 기존 CR시장을 대체할 수 있는 전략제품 연구과제 1012WCA 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 12월 ~ 2014년 6월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 착탈식 핸들, 이동사용 가능 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 395×337×18 mm 외관재질: 카본 + 마그네슘 무게: 2.7Kg(핸들 제외) 영상출력시간: 2초 이내 특징 상황에 따라 탈부착 및 가로/세로 변경 가능한 다기능 손잡이(세계유일), 촬영영역이 타사 제품(8*10인치)대비 2인치이상 커서 경마/승마 수의사들에게 사용 적합성이 우수함 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 동물용, 인체용 실외사용이 빈번한 대동물(특히 말)시장에서 타사 제품대비 만족도가 높아 북미시장에서 점유율이 가장 높은 제품임 연구과제 1417WGC/WCC 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2012년 3월 ~ 2014년 6월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 카세트 장착 가능 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 460×417×15.9 mm 외관재질: 카본강화플라스틱 무게: 3.5Kg 영상출력시간: 2초 이내 특징 신소재인 카본강화플라스틱을 3면 터널식 설계로 외압내구성 우수함 표면을 우레탄 UV코팅지 사용하여 제품파지 미끄럼 방지 효과 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용 1417사이즈 프리미엄 시장을 타겟으로 대형 딜러를 통한 OEM공급 주력 연구과제 910SGA 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2014년 1월 ~ 2014년 5월 연구개발 사용방법: 유선 연결, 시스템 내 고정 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 314×279×23.5mm 외관재질: 카본 + 알루미늄 무게: 1.9Kg 영상출력시간: 2초 이내 특징 기계적 내구성보다 경량화 목표로 설계함. 치과장비에 설치가 편리하도록 인터페이스를 간소화, 표준화 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 치과용 경량, 소형화를 통한 치과 세팔로 시장에 최적화된 제품 원가절감 반영 설계로 가격 경쟁력 확보 연구과제 1210SGA 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 7월 ~ 2014년 4월 연구개발 사용방법: 유선으로 연결, 시스템 내 고정 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 402×364×31.9 mm 외관재질: 폴리카보네이트 + 알루미늄 무게: 2.5Kg 영상출력시간: 2초이내(Preview Time) 특징 당사 자체 개발 Panel 적용한 족부 영상 촬영용 제품 910보다 다소 큰 치과용 One-shot 촬영이 가능한 디텍터로 개발 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 치과용, 인체용 치과용 외에도 북미시장 중심의 족부X-ray장비에도 적합성을 인정받아 꾸준히 수요가 늘고 있음 연구과제 1012WGB 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 2월 ~ 2014년 6월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 야외에서 이동 가능 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 385×320×18mm 외관재질: 카본 + 마그네슘 무게: 3.2Kg(핸들 제외) 영상출력시간: 2초 이내 특징 최소마진조밀설계로 Dead space최소화하여 미확인 폭발물 촬영 적합 특수 차폐 설계로 고에너지 감마선에서도 사용 가능 장시간 X-ray노출 촬영시에도 뛰어난 영상 이미지 구현 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 산업용 폭발물 처리반 공항 보안검사 폭발물 처리반(EOD)의 니즈를 반영한 전략제품 타사 대비 우수한 해상도, 이동 편의성, 가격경쟁력으로 이스라엘, 미국 대형거래선의 판매루트를 확보하여 시장점유율 1위 제품임 연구과제 1417WGB/PGB 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 7월 ~ 2014년 2월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 이동사용 제품 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 475×399×18mm 외관재질: 카본+마그네슘 무게: 5.0Kg(핸들 제외) 영상출력시간: 2초 이내 특징 1012WGB사용하기엔 다소 큰 여행용 손가방까지도 1회 촬영으로 검사할 수 있도록 개발된 모델임 비파괴 검사 폭발물 처리반용으로 X선 및 감마선에 사용 가능함. long exposure 촬영을 위한 노이즈 제거 기능 내장 열악한 사용환경에도 사용 가능하도록낙하충격 및 방진방수 강화 제품 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 산업용 폭발물 처리반 타사 대비 우수한 해상도, 이동 편의성, 가격경쟁력으로 이스라엘, 미국 대형거래선의 판매루트를 확보하여 시장점유율 1위 제품임 연구과제 1717SCN/SGN 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2014년 11월 ~ 2015년 6월 연구개발 사용방법: 유선 연결, 시스템 내 고정 픽셀크기: 139㎛ 외관크기: 460×460×15.5 mm 외관재질: 카본 + 알루미늄 무게: 4.0Kg 영상출력시간: 2초 이내 특징 보급형 Grid에 적합한 대중성 높은 139㎛픽셀 제품 고정사용으로 무선 X-ray감지기능이 불필요한 보급형시장 목표로 개발한 전략품 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용, 동물용 기존 Panel 대비 성능 검증이 완료된 139㎛ Panel을 신속히 상품화 하여 Medical/Vet Retrofit 시장 진입 연구과제 XmaruView V1 연구기관 레이언스 SW개발팀 개발기간 2015년 4월 ~ 2015년 9월 연구개발 DICOM영상 Import 기능 영상 Export기능(JPEG, GIF, BMP, PNG, DICOM 포맷 지원) CD Burn/Viewer PACS 연동(DICOM Send, DICOM Print) Image Control(Contrast, Invert, Flip, Rotation, ROI, Windowing 등) DICOM 3.0 지원 특징 설치된 디텍터에 최적화 파라메터 적용한 영상 품질 향상 병원내 설치된 PACS와 연동이 가능 Quick 촬영 모드 제공 상품화 내용 및 기대효과 당사 디텍터와의 최적화 실현, 호환성 극대화로 디텍터 판매에 시너지 효과. 기존 사용Version 1.0에 대한 버그 및 고객 불만족 해결하여 당사 제품 신뢰성 증대 연구과제 Xmaru PACS, VetView PACS 연구기관 레이언스 SW개발팀 개발기간 2014년 1월 ~ 2014년 7월 연구개발 인체용, 동물용 통합 Viewer의 개발 자동 Layout, 재생 기능 모드 제공 Chiropractic, Podiatry, Veterinary 전용 측정 툴 제공 고성능 Image 디스플레이 엔진 탑재를 통한 빠른 Image 표시 제공 Firebird Database Server 및 Server Manager 개발 특징 기존 당사 보유 Medical Viewer, Vet Viewer, Chiropractic Viewer, Podiatry Viewer의 기능 통합하는 Image Viewer의 개발 Console S/W에서 전송된 영상을 저장하고 다수의 클라이언트 PC에서 저장된 영상을 볼 수 있는 기능 제공 상품화 내용 및 기대효과 Console S/W와 패키지로 판매 하여 FPD 매출 증대에 기여 소규모 Clinic에서 사용이 쉬운 Image Viewer S/W 인체용, 동물용 제품 및 DR Upgrade 제품에 적용 연구과제 VetViewConsole 연구기관 레이언스 SW개발팀 개발기간 2010년 9월 ~ 2010년 12월 연구개발 닷넷WPF 기술을 이용한 세련된 디자인(GUI) DICOM영상 Import 기능 영상 Export기능(JPEG, GIF, BMP, PNG, DICOM 포맷 지원) CD Burn/Viewer PACS 연동(DICOM Send, DICOM Print) Image Control(Contrast, Invert, Flip, Rotation, ROI, Windowing 등) DICOM 3.0 지원 특징 onsole에서 직접 Calibration할 수 있도록 편의 기능 제공 빠른 Image출력으로 고객 편의성 향상 공략 시장에서의 다양한 Test Case를 통해 제품의 신뢰성을 확보함 상품화 내용 및 기대효과 당사 디텍터의 동물용시장 공략 및 판매확대에 기여 동물용에 최적화된 파라메터를 적용, 영상의 품질 향상 Quick 촬영 기능 제공으로 동물병원에서의 편리한 워크플로우 제공 연구과제 Mobile Console Software 연구기관 레이언스 SW개발팀 개발기간 2016년 2월 ~ 2016년 12월 연구개발 Touch기반 UI/UX 개발Emergency 촬영 기능 개발Viewer Mode의 Left/Right UX/UI 단순화Global Statusbar 기능 개선기존 자사 Console 대비 약 4배 이상 Thumb Nail 크기 향상DICOM 3.0 지원 특징 간편한 환자 ID또는 Name 검색기능Touch에 용이한 Control 크기Touch Integration을 이용한 이미지 조절모든 장비와 무선 동작 Solution 제공 상품화 내용 및 기대효과 DR System과 연동한 전용 제품으로 병원 실내와 Mobile Care 시장에서 사용될 것으로 기대함Equine 및 NDT 등 특화 기능을 가지는 시장에서의 상품화 기대 연구과제 1717WGC/WCC 연구기관 TFT연구소 FPD개발팀 개발기간 2015년 7월 ~ 2017년 3월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 카세트 장착 가능픽셀크기: 127㎛외관크기: 460×460×15 mm외관재질: 마그네슘무게: 3.5Kg영상출력시간: 2초 이내 특징 무선 환경에서 빠른 영상 전송(802.11ac)높은 방진/방수 등급 획득(IP66)사용자 편의성 증대(Easy Grip 적용, OLED를 통한 정보 표시, 적외선 센서를 이용한 네트워크 등록, 쉬운 착탈 구조의 자력식 커넥터 구현) 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용1717사이즈의 무선 및 카세트 타입 제품으로 병원 정형외과 등에서 큰 사이즈 영역 촬영(흉부, 골반, 복부 등)에 최적화 되었으며, Mobile 시장 진입에서도 유리함 연구과제 1012WGC/WCC 연구기관 TFT연구소 FPD개발팀 개발기간 2015년 8월 ~ 2017년 3월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 카세트 장착 가능픽셀크기: 127㎛외관크기: 328 × 268 ×15 mm외관재질: 마그네슘무게: 1.7Kg영상출력시간: 2초 이내 특징 무선 환경에서 빠른 영상 전송(802.11ac)높은 방진/방수 등급 획득(IP66)사용자 편의성 증대(Easy Grip 적용, OLED를 통한 정보 표시, 적외선 센서를 이용한 네트워크 등록, 쉬운 착탈 구조의 자력식 커넥터 구현) 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용병원 내 소아과, 신생아, 정형외과 등 small body-part 촬영 시 주로 사용되는 1012사이즈 무선 제품으로 Mobile X-ray System 시장에 확대 진입 가능 연구과제 2020A 연구기관 연구소 디텍터개발팀 개발기간 2017년 4월 ~ 2019년 1월 연구개발 사용방법: 유선 연결, 시스템 내 고정픽셀크기: 180㎛외관크기: 245x245×55 mm외관재질: 카본 + 알루미늄무게: 2.7KgData Interface : GigE Camera Link (Module Switching 가능 설계) 특징 30fps이상의 고속 영상 획득고감도, 고해상도 성능 확보데이터 전송 무손실로 신속한 영상 판독 가능(인터페이스 옵션 : GigE 또는 Camera Link)사용 환경에 따라 다양한 Option 선택 가능저전력 소비 설계X-ray Energy range : ~160kVp 상품화 내용 및 기대효과 목표 시장 : 산업용 In/Off line X-ray 검사 시장산업용 AXI 시장에서 요구하는 성능과 기능을 만족하는 제품 Line-Up 추가로 다양한 시장 Needs 대응 가능 연구과제 1212D 연구기관 연구소 디텍터개발실 개발기간 2016년 4월 ~ 2019년 1월 연구개발 사용방법: 유선 연결, 탈부착가능 Handle을 적용한 Portable 또는 고정 부착 사용 가능픽셀크기: 194㎛픽셀면적: 298x298mm속도: 18fps(Full resolution)프레임 크기/무게: 452(가로)x454(세로)x30(두께) / 5.9 Kg(Handle포함)Data Interface : GigE (RJ45 connector) 특징 IGZO TFT 기반 PD Array 적용한 동영상 구현공정 개선을 통한 High radiation tolerance (>10,000 Gy) 구현Dead Space 6.5mm, IP66 방진방수 등급 획득경쟁 제품군과 동등 이상 수준의 Noise Performance 확보고속 Interface(GigE Vision)적용하여 18fps 구현 상품화 내용 및기대효과 국내외 산업용 X-ray검사 시스템 제조사들과 실증 적용성 시험 및 평가 수행산업용 Die-casting CT system 시장 진입을 위한 신규 제품 라인업 연구과제 Xmaru Pro 연구기관 연구소 SW개발팀 개발기간 2019년 7월 ~ 2020년 7월 연구개발 Chest X-ray 인공지능 기능 개발BoneAge 인공지능 기능 개발User Customize 기능 개발최적화된 Grid On 기능 개발HDR 기능 개발 특징 진단 정확성 및 속도 향상을 위한 진단 보조 기능(CXR, Bone Age) 제공빠른 영상처리와 대용량 메모리 지원64bit 및 GPU 사용으로 고객 사용성 향상 상품화 내용 및기대효과 영상 품질과 차별화 기능을 추가하여 다양한 옵션이 가능한 Premium Solution 개발AI를 활용한 Bone Age 예측 기능을 추가로 성장클리닉 신규 시장 진입쾌적한 사용환경과 고객 사용환경에 최적화된 UI/UX 지원 연구과제 Xmaru W 연구기관 연구소 SW개발팀 개발기간 2019년 9월 ~ 2020년 7월 연구개발 신규 Identity 구축 및 적용하여 아이덴티티를 강화Mammography전용 Workflow 개발Mammography전용 다양한 Procedure 개발Center Adjustment 측정 기능 개발Auto rotation 기능 제공 (촬영과 동시에 사용자 판독이 편리하도록 영상 Rotation) 특징 Mammography 최적화 기능 개발 (Mammo전용 Procedure 제공, 자동 Nipple 정렬 기능)Rayence Detector에 최적화된 영상 처리 기술 적용 상품화 내용 및기대효과 향상된 영상 품질을 제공하여 높은 고객가치 제공OEM/ODM 버전 대응이 가능하여 비지니스 다각화 기대맘모그래피 전용 기능을 제공하는 SW로 유방암 클리닉, Retrofit 시스템 등 신규 시장 진입향후 지속적으로 신규 기능 개발에 적합하도록 개발 코드구조 재구축하여 다양한 옵션을 제공할 수있는 프리미엄 솔루션 개발의 기반 구축 연구과제 1717FCC/FGC 연구기관 연구소 디텍터개발팀 개발기간 2019년 1월 ~ 2021년 11월 연구개발 17"x17" 사이즈의 TFT 대면적/고속 동영상 디텍터 개발 140μm Pixel PitchDemension : 470mm x 470mm x 50mm / 6kg이하Data Interface : 5GigE interface 특징 Active 면적: 430.1 x 430.1mmDynamic Range: 66 dB이상2x2/3x3/4x4 binning 및 Partial mode, Trigger mode 구현프레임 속도: 15fps(1x1) / 30fps(2x2) 상품화 내용 및기대효과 3D CT 분야의 대면적 동영상 디텍터 시장 공략II tube -> FPD exchange 대면적 제품 수요에 대응하여 의료특화분야 매출에 기여 연구과제 1717SCV/1717SGV 연구기관 연구소 디텍터개발팀 개발기간 2020년 2월 ~ 2020년 7월 연구개발 초저가 재료비 기반의 혁신형 17'x17' Size TFT Model 개발127μm, 140μm 2가지 Pixel size 대응 가능하도록 설계Demension : 460.0X460.0X15.5mm / Weight : 4KgData Interface : 1 Gbps Ethernet 특징 Manual / Auto Trigger 병행 사용PoE Interface 적용 가능한 RJ45 Connector 적용오물 유입방지 구조 설계 (Sheet 부착형) 상품화 내용 및기대효과 주요 해외시장 DR Upgrade 입찰의 경우 최저가 입찰로 진행General DR 물량을 확대하여 의료특화 사업 매출 확대 연구과제 Xmaru RF 연구기관 연구소 SW개발팀 개발기간 2019년 9월 ~ 2021년 12월 연구개발 의료용 실시간 동영상용 SW 개발정지영상과 동영상 획득 겸용 제품 개발선택한 디텍터 제품에 Binning mode가 구동될 수 있도록 제품 개발Binning mode에 따라 FPS 설정가능동영상 획득 중 SPOT 영상 획득가능 특징 획득된 영상 데이터의 반복재생, 편집툴 제공Rayence Detector에 최적화된 실시간 영상 처리 기술 적용 상품화 내용 및기대효과 의료용 실시간 투시영상에 기존 CCD 대비 향상된 품질을 제공하여 진단가치 증가RF 시스템용 OEM/ODM 버전 최적화 개발서비스 제공으로 비즈니스 영역확대Analog Retrofit 비즈니스 대응을 위한 Xmaru RF Lite 버전 제공표준 인터페이스 개발로 확대하여 RF Retofit package 제공 연구과제 1717 Dynamic Detector 연구기관 연구소 디텍터개발팀 개발기간 2019년 1월 ~ 2022년 2월 연구개발 17" x 17" 사이즈의 대면적 고속 동영상 디텍터를 개발 특징 17x17 inch size의 Dynamic Detector를 개발하여 현재 Rayence가 진입하지 못하고 있는 신규시장(RF / Radiotherapy / 산업용대면적)에 진입경쟁사 대비 고속, 고해상도, 높은 저선량 영상 품질, 낮은 lag를 구현RF application을 위한 의료용 동영상 제품 full line-up을 구축 상품화 내용 및기대효과 인구고령화, X-ray 기술적 진보에 따른 실시간 영상 촬영장비 수요가 증가될 것으로 추정기존 II tube에서 FPD로 전환하는 시점에서 고객 니즈를 극대화 할 수 있는 제품을 선점하는것을 목표 (2) CMOS 디텍터 부문 연구과제 다목적 고해상도 / 고속 X선 검출기 개발 (Concord Master Plus) 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2011년 11월 ~ 2012년 11월 연구개발 픽셀의 게인 및 동적 범위 조정이 선택적으로 조정가능하며, 49.5um 고해상도 픽셀을 설계 2x2, 4x4 binning mode를 통하여 고해상도 정지영상 application부터 치과용 고속 CBCT까지 적용 가능한 센서 개발 특징 부분 독출 기능을 통하여 하나의 센서로 치과용 파노라마 영상 재구성도 가능하도록 하여 제품의 활용도를 넓혀 경쟁력 제고 하나의 CMOS mask set으로 다양한 촬상 면적의 제품 제작이 가능하도록하여 개발 비용을 절감. 상품화 내용 및 기대효과 관계사 주요 치과 CBCT 제품에 적용되어 양산 공급 중 촬상 면적이 다른 4종의 치과용 CBCT 제품이 제작되어 양산 공급 중 49.5um의 고해상도 특성으로 비파괴 검사용도로의 가능성 역시 검증이 완료되어 해당 application 향으로 양산 공급 중 최근 북미 시장의 Mini C-arm application에 대한 수요가 증가함에 따라 해당 application 적용 가능성 검증이 완료, 현재 고객사와 공급 협상 중 연구과제 X선 유방암 검진 장비 용 디지털 X선 검출기 개발 (MAMMO) 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2010년 01월 ~ 2017년 12월 연구개발 세계 최초, 최대 크기의(24x34cm) CMOS 영상 센서를 개발하여 세계최고수준보다 우수한 고품질의 유방암 검진 장비용 디지털 X선 검출기를 개발 경쟁사인 hologic社와 동일한 픽셀크기를 구현, 고해상도 품질을 달성 특징 우수한 양자 검출 효율 (DQE) 특성을 달성. 세계 최초로 12” CMOS wafer 공정을 활용하여 성공적으로 제품 개발 12” CMOS wafer 공정기술 개발로 CMOS 영상 센서를 활용한 X선 검출기 기술의 한계였던 8” 이하의 촬상면 크기를 업계 유일하게 12” 이상으로 발전 시킴. 상품화 내용 및 기대효과 GEHC社의 Senography Crystal 장비에 채용되어 양산 공급 중 X선 유방암 검진장비 국내 제조사에도 양산 공급 중 연구과제 이동형 C-arm 시스템 용 대면적 동영상 X선 검출기 개발 (Innov) 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2012년 01월 ~ 2017년 12월 연구개발 이동형 C-arm 시스템 전 세계 1위 업체의 기술적 requirement를 고려한 물리적 성능을 가지는 제품을 개발. 특징 이동형 C-arm 시스템용 대면적 동영상 X선 검출기를 개발 동영상 X선 검출기 관련 기술 및 제품의 국산화 및 원가 경쟁력이 우수한 제품을 개발하여 원가절감 효과 창출 상품화 내용 및 기대효과 2014년 세계 1위 업체에서 성능 evaluation을 진행하였으며, 개선 사항을 반영한 개선 제품 개발 완료. 당사 제품 중 최초로 Giga Ethernet interface를 채용하였으며, 본 개발 과제를 통하여 해당 기술을 확보. 현재 이동형 C-arm 시스템 세계 1위 업체와 성능 evaluation 및 양산 공급 관련 협상 중이며, 국내 이동형 C-arm 시스템 1위 업체와 MOU를 체결하여, 고객사의 신규 제품에 적용할 예정. 연구과제 치과용 Bendable X선 구강내 촬영 센서(Intra-oral sensor) 개발 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2013년 01월 ~ 2017년 02월 연구개발 구강내 촬영 시 환자가 느끼는 통증, 이물감을 획기적으로 개선한 휨 특성을 가지는 연질의 표면의 구강센서를 개발 특징 종래의 기술은 딱딱한 외관의 제품이 구강내 촬영 시 연 조직의 잇몸을 압박하게 되어 대부분의 환자가 불편과 고통을 호소하는데 반해 본 개발은 의료 서비스 종사자 및 행위자의 편의성이 아닌, 의료 서비스를 받은 환자의 편의성을 고려한 세계 최초의 개발 접근 상품화 내용 및 기대효과 세계 최초로 휨 특성을 가지는 X선 검출기를 개발 7개월 이상의 국내 임상 및 사용 test를 완료 하였으며, 종례 제품 대비 환자의 통증 및 이물감에 대한 만족도가 매우 우수 환자 지향적 제품 특징은 당사 제품 판매 동력을 높이며 확실한 고객가치를 확보. 개발이 완료되어 국내부터 양산 공급 중 FDA, CE, RoHs, WEEE 인증이 완료되어 금년 11월부터 해외 출시 예정 해당 제품의 기술력이 인정되어, 치과 구강내 촬영 X선 검출기 분야 세계 1위 업체와 OEM 개발에 대하여 논의 중 종례에 없던 기술적 차별성을 토대로 당사의 기술력을 제고하고, 향후 시장 선도 기대 연구과제 1015 Pegasus 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2017년 10월 ~ 2019년 04월 연구개발 Pixel Size 70um의 유효 면적 103 x 152mm를 가지는 EQUINE(말용) 치아 진단을 위한 Intra Oral Sensor 특징 구강내 상처 방지를 위해 Edge 부분은 부드러운 소재 적용 USB 3.1C Gen1 호환 가능한 Cable 채용Head 부 방수/방진 성능 확보(IP68)CMOS Module 보호를 위한 마진 최소로 적용 개발 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 70㎛Active 면적: 103.04x152.04mmData Rate: 2.4 Gbps크기/무게:115(가로)x169.2(세로)x20(두께)mm / 800gA/D 범위 : 14 Bit차별화된 기능/성능을 가진 세계최초 말용 구강내 센서 북미 및 유럽의 동물용 X-ray Imaging 시장을 발굴 및 시장 확대를 통해향후 개발될 자사 VET Imaging 제품 경쟁력을 극대화함 연구과제 1724MCA Plover 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2018년 04월 ~ 2019년 11월 연구개발 Pixel Size 70um의 유효 면적 166.9 x 231.4mm를 가지는 Retrofit용 Mammography Sensor(프로젝트명: PLOVER) 특징 166.9 x 231.4mm active area,?Pixel Size : 70um CMOS PD Array 필름/CR 카세트 사이즈와 동일한 Size로 손쉽게 교체 가능(Retrofit용) Saturation Dose 확보(350mR)를 통한 Skin Burn 개선112mm 크기 영역에서 자유럽게 AEC Sensor 위치 변경 가능(타사 : 70mm) 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 70㎛Active 면적: 166.9x231.4mmDynamic Range: 72 dB이상프레임 속도: 4.5 fps(최대)크기/무게:267.5(가로)x1945(세로)x14.5(두께)mm / 1.5Kg이하Retrofit시장(추가적인 개조작업없이 Digital로 업그레이드) 공략 전략 제품임과선량에 의한 Skin Burn방지 기술 탑재주요 고객 (국내 2개사, 중국 1개사, GE 등)과의 프로모션 및 거래 추진 중 연구과제 1524FCA 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2019년 11월 ~ 2020년 5월 연구개발 Pixel Size 49.5um의 유효 면적 15cm x 24cm를 가지는 1524FCA 제품 개발 특징 Auto Trigger 기능 제공CAN Interface를 통한 센서 모드 설정 가능Partial Readout 가능 상품화 내용 및 기대효과 1. 인터페이스 표준화 요구에 의해 Camera link Type Interface를 Optic Interface로 변경함2. 장비의 Transceiver를 제거함으로써 System 재료비 원가절감 및 Data 신뢰성 확보 연구과제 2430MCA 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2019년 5월 ~ 2020년 6월 연구개발 Analog Mammography system에 호환가능한 Retrofit Digital Detector 개발 특징 필름/CR 카세트 사이즈에 맞춤으로써 호환 가능함 AEC 기능 구현85μm 이하 픽셀사이즈 낮은 피폭 선량 Giga Ethernet Interface 지원 상품화 내용 및 기대효과 1. Detector 사이즈를 필름 카세트 또는 CR IP 카세트와 동일한 크기의 외관으로 설계하여 버키트레이에 추가적인 개조 작업 없이Digital Mammography Sensor로 업그레이드가 가능2. 카세트 사이즈로 설계를 하기위한 GigE Vision Data Interface 전송 Solution을 구현함3. Power Supply BOX를 적용한 단일 Cable을 사용하여 POWER와 Signal을 하나의 Cable로 전송할 수 있는 Sensor 환경 구축 연구과제 2121DCA 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2019년 7월 ~ 2020년 12월 연구개발 21㎝ × 21㎝ Size의 산업용 및 의료용 고속 동영상 디텍터 개발 특징 픽셀사이즈 90㎛의 고속 통신(30fps) 구현ADC 내장형 CMOS 적용하여 Low noise 및 고품질의 동영상 제공기존 제품(2020DCA)과 호환성 확보 상품화 내용 및 기대효과 1. 고속, 고해상도 구현하여 Medica C-arm /산업용 AXI 시스템에 공용으로 사용 가능하도록 설계2. 기존 고객들이 제품 Upgrade가 용이하도록 기존 2020 제품과 호환 가능하도록 설계 연구과제 1724MCB 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2021년 1월 ~ 2021년 12월 연구개발 Pixel Size 70um의 유효 면적 166.9 x 231.4mm를 가지는 System용 Mammography Sensor 특징 166.9 x 231.4mm active area,?Pixel Size : 70um CMOS PD Array 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 70㎛Active 면적: 166.9x231.4mmDynamic Range: 72 dB이상프레임 속도: 4.5 fps(최대)크기/무게:280mm x 238.1mm x 34.8mm / 3Kg이하System 시장 공략을 위한 제품임주요 고객 (국내 1개사)과의 프로모션 및 거래 추진 중 연구과제 Aero 6.0 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2020년 4월 ~ 2021년 11월 연구개발 Pixel Size 70um의 유효 면적 103 x 152mm를 가지는 Portable NDT용 CMOS detector 개발 특징 탈부착 가능한 Cable ass'yUSB 3.1C Gen1 호환 가능한 Cable 채용Head 부 방수/방진 성능 확보(IP67)외부 이물 및 흠집방지 실리콘 커버적용 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 70㎛Active 면적: 103.04x152.04mmFrame Rate: 1x1 1fps, 2x2 approx. 4fps크기/무게:115(가로)x169.2(세로)x14.2(두께)mm / 800g30m Extension cableA/D 범고해상도, 소형 이동식 NDT 검사용 디텍터로 파이프 틈새 등 좁은 공간에서 촬영이 가능한 제품위 일반적인 파이프 검사 외 항공기 부품 검사 시장 등 고해상도 검사 영상이 필요한 nitche market 공략 가능 연구과제 1215FCB-SRH 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2020년 7월 ~ 2021년 9월 연구개발 12㎝ × 15㎝ Size의 산업용 고속 (20 fps) CMOS 동영상 디텍터 개발 특징 픽셀크기: 49.5 ㎛Active 면적: 118.8 x 116.4mmDynamic Range: 66 dB이상프레임 속도: 20 fps(full-resolution mode)크기/무게: 160mm x 240mm x 33mm / 4Kg이하기존 1215FCB-SR 제품 대비 frame rate 2배 향상 상품화 내용 및 기대효과 12 x 15 cm 사이즈로 20 fps 구현하여 general AXI premium line-up 구축PCB 검사용 3D inline AXI application 시장 진입출시와 동시에 AXI 검사장비 부분 글로벌 top-tier 기업 시스템에 탑재상용 경쟁사 제품 중 가장 high-end 스펙으로 전세계 AXI 시장 장악 연구과제 Aero 2.0 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2020년 5월 ~ 2021년 11월 연구개발 Pixel Size 14.8um의 유효 면적 25.9 x 35.9mm를 가지는 Portable NDT용 초고해상도 CMOS detector 개발 특징 탈부착 가능한 Cable ass'yUSB 3.1C Gen1 호환 가능한 Cable 채용Head 부 방수/방진 성능 확보(IP44)외부 이물 및 흠집방지 실리콘 커버적용 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 14.8㎛Active 면적: 25.9 x 35.9mmFrame Rate: 0.4 fps크기/무게:37.3(가로)x51.9(세로)x12.2(두께)mm / 500gEnergy range : 40 ~ 220kVA/D 범위 : 14 Bit초고해상도, 소형 이동식 NDT 검사용 디텍터world class의 초고해상도 디텍터로 항공기 부품, 정밀 기계 검사 등 초고해상도 검사 영상이 필요한 nitche market 공략 가능 (3) 정부출연 국가연구개발 수행실적 순번 사업명/전담기관 과제명 개발기간 사업비 (백만원) 비고 1 2011부품소재신뢰성기반기술확산사업(참여) 치과용 3차원 디지털 X-ray 핵심 모듈에 대한 신뢰성 향상 2011.06.01-2013.05.30 91 완료 2 2011의료기기중개연구 제품개발과제 카이로프랙틱 디지털 X선 영상촬영/분석 시스템 개발 2011.11.01-2012.06.30 80 완료 3 2011중소기업디자인역량강화사업 척추관절진단용 DR시스템 디자인개발 2011.11.01-2012.03.31 51 완료 4 2012SW공학기술 현장적용지원사업 의료용 시스템 SW의 글로벌 품질 확보를 위한 테스팅 체계 고도화 2012.05.01-2012.11.30 103 완료 5 2012디자인전문기술개발사업(참여) 이동형 의로용 Mobile DR시스템 디자인개발 2012.07.01-2013.06.30 183 완료 6 2012 의료기기 비교임상 및 성능평가 지원 사업 국산 디지털 유방촬영기기 비교임상 시험 2012.07.01-2013.06.30 100 완료 7 2012민군겸용기술사업 기술적용 연구 EOD용 Portable X-ray검사 시스템 2012.08.31-2014.08.30 520 완료 8 2013 녹색기업 공급망 구축지원 사업 해외환경인증 대응을 위한 녹색경영시스템 구축 2013.06.01-2013.12.31 200 완료 9 2014 우수 연구성과 상용화 지원 사업 나노형태 형광체, 산화물 박막트랜지스터 기반의 초저선량 엑스선 의료영상 검출기 2014.05.01-2017.08.31 3,271 완료 10 2015신뢰성기술확산사업 글로벌 수출형 X선 영상 검출기의 신뢰성 향상 2015.07.01-2017.06.30 810 완료 11 2015디자인혁신역량강화사업 현장 진단 서비스 시장 공략을 위한 Smart DR Solution 디자인기술개발 2015.10.01-2017.09.30 901 완료 12 2017 ICT R 바우처 지원사업 방사선 영상 검출기를 위한 AED용 초미세광 감응 센서 개발 2017.05.01-2018.04.30 834 완료 13 2017 Worldclass300 R 특화 시장 공략을 위한 첨단 X선 영상센서 시스템 개발 2017.06.01-2020.12.31 8,174 완료 14 중견기업상생혁신사업(R) NDT시장의 Digital Transformation을 선도하는 클라우드 기반 AI 플랫폼 서비스 기술 개발 2019.09.01-2019.12.31 25 완료 15 2020년도 방사선기술사업화지원 사업 고에너지(MeV) 방사선을 이용한 고에너지(MeV)용 Flat Panel Detector의 가속수명 시험 2020.04.21-2020.12.31 50 완료 16 2020 조선해양산업핵심기술개발사업(참여) 조선소 생산성 향상을 위한 용접부 품질관리 디지털방사선투과검사 자동화 시스템 개발 2020.04.01-2022.12.31 2,080 완료 17 범부처전주기의료기기연구개발사업 Global Shutter 기반의 20 x 20cm 대면적 Hybrid X선 동영상 검출기 개발 2020.09.01-2023.12.31 2,988 진행중 18 범부처전주기의료기기연구개발사업(참여) 감염병 신속 대응을 위한 폐 질환 자동 진단 솔루션 및 저선량 이동형 Spiral CT 개발 2020.09.01-2022.12.31 846 단계종료 19 범부처전주기의료기기연구개발사업(참여) 기능 융합형 초음파 영상기기 2020.09.01-2025.12.31 1,902 진행중 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년1분기 2022년 2021년 2020년 자 산 원재료비 - - - 691 인건비 - - - 1,798 위탁용역비 - - - 1,151 기타 경비 - - - 21 소 계 - - - 3,660 비 용 판관비 1,928 8,195 8,019 4,016 합 계 1,928 8,195 8,019 7,676 (매출액 대비 비율) 6.19% 6.82% 7.25% 8.81% 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 특허 실용신안 디자인 상표 계 (국내) (해외) 75 48 1 16 33 173 나. 외부기관의 기술평가 내역당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (K-IFRS) (단위 : 백만원) 구 분 제 13 기 1분기 제 12 기 제 11 기 [유동자산] 228,602 218,954 193,871 당좌자산 191,613 180,275 160,999 재고자산 36,989 38,679 32,872 [비유동자산] 42,359 43,045 47,927 투자자산 2,578 3,452 948 유형자산 22,756 22,742 31,393 무형자산 6,323 6,423 9,967 기타비유동자산 10,702 10,428 5,619 자산총계 270,961 261,999 241,798 [유동부채] 37,504 31,335 36,862 [비유동부채] 5,211 5,165 5,358 부채총계 42,715 36,501 42,220 [지배기업의소유주지분] 227,586 224,748 200,576 자본금 8,296 8,296 8,296 주식발행초과금 107,298 107,298 107,298 기타자본항목 (11,001) (14,015) (17,627) 기타포괄손익누계액 (858) (264) 357 이익잉여금 123,852 123,433 102,253 [비지배지분] 660 751 (998) 자본총계 228,246 225,498 199,578 부채와 자본총계 270,961 261,999 241,798 (회계 기간) 2023.01.01~ 2023.03.31 2022.01.01~ 2022.12.31 2021.01.01~ 2021.12.31 매출액 37,589 147,161 134,568 영업이익 5,691 25,357 24,069 법인세비용차감전순이익 4,670 25,261 20,317 연결당기순이익 2,893 21,849 14,093 연결총포괄손익 2,312 21,931 13,614 지배기업소유주지분순이익 2,403 22,134 13,982 비지배지분순이익 (90) (202) (369) 주당순이익(원) 190 1,401 919 연결에 포함된 회사수 7 7 7 ※ 제9기 부터 연결기업은 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다.※ 제8기 부터 연결기업은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 요약 (별도)재무정보 (K-IFRS) (단위 : 백만원) 구 분 제 13 기 1분기 제 12 기 제 11 기 [유동자산] 204,295 192,397 183,931 당좌자산 168,621 155,239 156,784 재고자산 30,616 32,099 27,129 기타유동자산 5,058 5,059 18 [비유동자산] 49,252 50,645 41,891 유형자산 21,604 21,632 27,357 무형자산 4,791 4,791 7,403 기타비유동자산 22,857 24,222 7,131 자산총계 253,547 243,042 225,822 [유동부채] 27,345 22,033 16,335 [비유동부채] 3,026 2,942 3,817 부채총계 30,371 24,975 20,152 [자본금] 8,296 8,296 8,296 [주식발행초과금] 107,298 107,298 107,298 [기타자본항목] (15,257) (15,257) (15,257) [이익잉여금] 122,840 117,731 105,333 자본총계 223,176 218,067 205,670 부채와 자본총계 253,547 243,042 225,822 종속·관계·공동기업 원가법 원가법 원가법 투자주식의 평가방법 (회계 기간) 31,167 120,239 110,619 매출액 8,443 25,363 23,407 영업이익 9,854 16,192 18,356 법인세비용차감전순이익 7,688 13,337 12,957 계속영업당기순이익 - - - 중단영업당기순이익 7,688 13,337 12,957 당기순이익 7,688 13,962 12,899 총포괄손익 489 848 823 주당순이익(원) ※ 제9기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다.※ 제8기 부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 13 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 12 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 자산 유동자산 228,601,671,744 218,954,101,245 현금및현금성자산 57,658,851,422 53,231,018,742 단기금융상품 81,500,000,000 77,500,000,000 매출채권 42,070,795,542 40,390,385,976 기타수취채권 2,464,155,514 1,475,978,557 기타유동자산 2,618,263,596 2,387,544,502 유동계약자산 195,089,670 195,089,670 재고자산 36,988,895,975 38,678,605,028 당기법인세자산 115,259,473 105,118,218 매각예정비유동자산 4,990,360,552 4,990,360,552 비유동자산 41,833,016,824 43,044,867,263 장기금융상품 2,002,678,673 2,727,277,654 기타수취채권 786,597,144 724,738,754 유형자산 22,755,863,368 22,742,045,171 무형자산 6,322,999,784 6,422,511,279 이연법인세자산 9,158,493,458 9,425,582,431 사용권자산 806,384,397 1,002,711,974 자산총계 270,434,688,568 261,998,968,508 부채 유동부채 37,503,789,886 31,335,245,903 단기매입채무 8,094,490,313 4,491,081,807 단기차입금 2,290,000,000 2,290,000,000 기타지급채무 5,794,270,409 3,029,400,882 당기법인세부채 4,667,972,905 4,913,019,165 기타유동부채 2,006,299,113 2,437,336,783 파생상품부채 45,292,436 64,623,568 유동충당부채 1,085,079,709 1,036,531,308 유동계약부채 856,203,655 712,768,132 유동리스부채 658,431,460 612,351,651 기타유동금융부채 12,005,749,886 11,748,132,607 비유동부채 4,684,862,157 5,165,293,713 퇴직급여부채 1,079,603,307 1,529,555,418 비유동계약부채 2,202,930,559 2,084,681,978 기타지급채무 808,210,825 808,210,825 비유동리스부채 172,806,971 395,748,333 비유동충당부채 421,310,495 347,097,159 부채총계 42,188,652,043 36,500,539,616 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 227,585,650,428 224,747,661,808 자본금 8,295,507,000 8,295,507,000 주식발행초과금 107,297,698,158 107,297,698,158 기타자본구성요소 (11,001,233,333) (14,015,086,011) 기타포괄손익누계액 (858,181,595) (263,515,185) 이익잉여금(결손금) 123,851,860,198 123,433,057,846 비지배지분 660,386,097 750,767,084 자본총계 228,246,036,525 225,498,428,892 자본과부채총계 270,434,688,568 261,998,968,508 연결 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 37,589,017,221 37,589,017,221 36,110,097,568 36,110,097,568 매출원가 22,116,341,398 22,116,341,398 21,462,098,053 21,462,098,053 매출총이익 15,472,675,823 15,472,675,823 14,647,999,515 14,647,999,515 판매비와관리비 9,781,499,699 9,781,499,699 8,521,744,268 8,521,744,268 영업이익(손실) 5,691,176,124 5,691,176,124 6,126,255,247 6,126,255,247 기타이익 8,961,868 8,961,868 14,840,286 14,840,286 기타손실 2,687,362,145 2,687,362,145 8,871,107 8,871,107 금융수익 3,511,487,843 3,511,487,843 1,415,599,977 1,415,599,977 금융원가 1,854,669,048 1,854,669,048 974,514,631 974,514,631 법인세비용차감전순이익(손실) 4,669,594,642 4,669,594,642 6,573,309,772 6,573,309,772 법인세비용 1,776,203,783 1,776,203,783 1,540,075,736 1,540,075,736 당기순이익(손실) 2,893,390,859 2,893,390,859 5,033,234,036 5,033,234,036 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 2,997,443,352 2,997,443,352 5,114,126,807 5,114,126,807 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (104,052,493) (104,052,493) (80,892,771) (80,892,771) 기타포괄손익 (580,994,904) (580,994,904) (169,098,654) (169,098,654) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (580,994,904) (580,994,904) (169,098,654) (169,098,654) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (580,994,904) (580,994,904) (169,098,654) (169,098,654) 총포괄손익 2,312,395,955 2,312,395,955 4,864,135,382 4,864,135,382 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,402,776,942 2,402,776,942 4,948,752,380 4,948,752,380 총 포괄손익, 비지배지분 (90,380,987) (90,380,987) (84,616,998) (84,616,998) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 190 190 325 325 연결 자본변동표 제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (17,626,731,022) 356,785,429 102,252,646,683 200,575,906,248 (997,810,462) 199,578,095,786 당기순이익(손실) 5,114,126,807 5,114,126,807 (80,892,771) 5,033,234,036 기타포괄손익 (165,374,427) (165,374,427) (3,724,227) (169,098,654) 영업양수도(관계사) 배당금지급 (1,573,644,000) (1,573,644,000) (1,573,644,000) 2022.03.31 (기말자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (17,626,731,022) 191,411,002 105,793,129,490 203,951,014,628 (1,082,427,460) 202,868,587,168 2023.01.01 (기초자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (14,015,086,011) (263,515,185) 123,433,057,846 224,747,661,808 750,767,084 225,498,428,892 당기순이익(손실) 2,997,443,352 2,997,443,352 (104,052,493) 2,893,390,859 기타포괄손익 (594,666,410) (594,666,410) 13,671,506 (580,994,904) 영업양수도(관계사) 3,013,852,678 3,013,852,678 3,013,852,678 배당금지급 (2,578,641,000) (2,578,641,000) (2,578,641,000) 2023.03.31 (기말자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (11,001,233,333) (858,181,595) 123,851,860,198 227,585,650,428 660,386,097 228,246,036,525 연결 현금흐름표 제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 영업활동현금흐름 8,936,678,754 471,311,247 영업에서 창출된 현금흐름 10,607,182,421 2,458,325,636 이자수취 147,914,976 52,819,080 이자지급 (54,116,318) (253,368,371) 법인세납부(환급) (1,764,302,325) (1,786,465,098) 투자활동현금흐름 (4,819,679,354) (629,320,544) 단기금융상품의 감소 4,000,000,000 4,000,000,000 단기대여금및수취채권의 감소 7,638,000 6,284,499 장기대여금및수취채권의 감소 8,689,942 임차보증금의 감소 6,788,000 55,351,421 유형자산의 처분 502,752 단기금융상품의 증가 (8,000,000,000) (4,000,000,000) 장기대여금및수취채권의 취득 (26,076,000) 임차보증금의 증가 (45,000,000) 유형자산의 취득 (692,022,048) (501,292,457) 무형자산의 취득 (8,514,007) 파생금융상품의 정산으로 인한 감소 (80,200,000) (181,150,000) 재무활동현금흐름 (237,278,007) (209,761,216) 리스부채의 지급 (237,278,007) (209,761,216) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 3,879,721,393 (367,770,513) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 548,111,287 (235,634,429) 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,427,832,680 (603,404,942) 기초현금및현금성자산 53,231,018,742 40,201,169,439 기말현금및현금성자산 57,658,851,422 39,597,764,497 3. 연결재무제표 주석 제 13 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지 제 12 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지 주식회사 레이언스와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 레이언스(이하 "당사")와 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 포괄하여 "연결회사")는 2011년 5월 2일 주식회사 바텍의 X-ray용 디텍터 사업부문에서 분할설립되어 디텍터 등의 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 해외 판매법인을 보유하고 있으며, 미국, 멕시코, 중국 등에서 사업을 영위하고 있습니다.한편, 보고기간말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%) 주 주 명 당분기말 전기말 보통주식수(주) 지 분 율 보통주식수(주) 지 분 율 (주)바텍이우홀딩스 5,246,379 31.62% 5,246,379 31.62% (주)바텍 4,764,823 28.72% 4,764,823 28.72% 노 창 준 700,253 4.22% 700,253 4.22% 기 타 5,879,559 35.44% 5,879,559 35.44% 합 계 16,591,014 100.00% 16,591,014 100.00% 1.1 종속기업 현황 (1) 2023년 03월 31일 현재 당사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율 소재지 결산월 업종 (주)우리엔 79.94% 대한민국 12월 동물용 영상의료기기, 동물병원용 의료정보시스템 개발 및 판매 사업 (주)우리엔팜 54.58% 대한민국 12월 동물용 약품 도소매 사업 OSKO Inc. 100.00% 미국 12월 X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO Mexico 100.00% 멕시코 12월 X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 Myvet Imaging Inc. 79.94% 미국 12월 동물용 의료기기 판매사업 Qpix Solutions, Inc 100.00% 미국 12월 공정설비 및 증착물질 연구개발 사업 Rayence China Co., Ltd 100.00% 중국 12월 X-ray용 디텍터 CS 사업 (2) 2022년 12월 31일 현재 당사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율 소재지 결산월 업종 (주)우리엔(*1) 79.94% 대한민국 12월 동물용 영상의료기기, 동물병원용 의료정보시스템 개발 및 판매 사업 (주)우리엔팜(*2) 54.58% 대한민국 12월 동물용 약품 도소매 사업 OSKO Inc. 100.00% 미국 12월 X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO Mexico 100.00% 멕시코 12월 X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 Myvet Imaging Inc.(*3) 79.94% 미국 12월 동물용 의료기기 판매사업 Qpix Solutions, Inc 100.00% 미국 12월 공정설비 및 증착물질 연구개발 사업 Rayence China Co., Ltd 100.00% 중국 12월 X-ray용 디텍터 CS 사업 (*1) 전기에 종속회사인 (주)우리엔의 CB 및 RCPS 전환과 유상증자로 인하여 연결회사 (주)레이언스의 유효지분율이 79.94%로 감소하였습니다.(*2) 전기에 (주)우리엔이 68.28% 보유하는 (주)우리엔팜에 대한 유효지분율이 54.48%로 감소하였습니다. (*3) 전기에 (주)우리엔이 100% 보유하는 Myvet Imaging Inc.에 대한 유효지분율이 79.94%로 감소하였습니다. 1.2 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약손익계산서는 다음과 같습니다. 당분기 및 당분기말 > ( 단위 : 천원 ) 회사명 2023.03.31 당분기 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)우리엔 15,894,235 8,480,004 7,414,230 2,580,255 (252,363) (252,363) (주)우리엔팜 1,829,233 1,949,429 (120,196) 1,820,822 (56,097) (56,097) OSKO Inc - - - - - OSKO Mexico 1,779,685 5,414,192 (3,634,508) 262,367 (114,204) (456,530) Myvet Imaging Inc. 3,361,885 953,500 2,408,385 1,840,559 (114,711) (46,555) Qpix Solutions, Inc 15,810,738 14,668,026 1,142,712 2,891,700 (832,202) (794,894) Rayence China Co., Ltd 372,042 440,637 (68,595) 160,260 (16,952) (19,316) 합 계 39,047,817 31,905,788 7,142,028 9,555,963 (1,386,529) (1,625,755) 전분기 및 전기말 > ( 단위 : 천원 ) 회사명 2022.12.31 전분기 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)우리엔 16,361,351 8,694,757 7,666,594 2,125,845 (677,554) (677,554) (주)우리엔팜 1,865,745 1,929,845 (64,099) 1,556,931 (61,052) (61,052) OSKO Inc 10,270,020 13,211,453 (2,941,433) 3,758,684 33,816 13,879 OSKO Mexico 1,675,294 4,853,272 (3,177,978) 888,299 105,346 (3,986) Myvet Imaging Inc. 6,398,444 3,943,504 2,454,940 1,523,793 (13,808) (55,517) Qpix Solutions, Inc 11,616,568 6,737,530 4,879,038 3,592,975 (79,550) (78,289) Rayence China Co., Ltd 515,547 564,825 (49,278) 901,033 22,491 23,110 합 계 48,702,968 39,935,185 8,767,783 14,347,559 (670,311) (839,410) (*) 상기 요약 재무제표는 지배기업과의 회계정책 차이조정을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 1.3 연결대상범위의 변동당분기 중에 연결재무제표에서 추가(제외)된 종속기업은 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책2.1. 연결재무제표 작성기준 연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다.중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.2023년부터 최초 적용되는 개정사항과 해석서가 연결회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 부채의 유동·비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동·비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간종료일 현재 존재해야 함 - 기업이 연기할 수 있는 권리를 행사할 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 - 전환가능부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음이 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 : 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 이 시점 이후에 발생하는 회계정책 변경과 회계추정치의 변경에 적용됩니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 회계정책 공시이 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 : 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항은 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용합니다. 또한 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 리스와 사후처리 및 복구 관련 부채와 관련된 모든 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(충분한 과세소득이 있는 경우)과 이연법인세부채를 인식하여야 합니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정연결회사의 경영자는 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.연결회사가 노출된 위험 및 불확실성에 대한 기타 공시사항으로 재무위험관리(주석 4)가 있습니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. 4.1.1 시장위험(1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화,유로화 및 중국 위안화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.연결회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, JPY, EUR, CNY, GBP, AUD,천원) 계정과목 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화자산 USD 11,210,914 14,616,789 USD 4,429,340 5,613,303 JPY 365,486,258 3,587,028 JPY 314,972,400 3,002,254 EUR 2,486,449 3,534,562 EUR 3,858,152 5,213,135 CNY 49,750,614 9,409,334 CNY 44,235,165 8,026,028 GBP 22,310 36,030 GBP 22,310 34,083 AUD 391,024 341,986 AUD 359,899 308,941 외화부채 USD 1,872,854 2,441,827 USD 1,032,852 1,308,934 JPY - - JPY 392,150 3,738 EUR 123,656 175,781 EUR 256,906 347,131 CNY - - CNY 13,482 2,446 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당분기 및 전기의 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD 1,217,496 (1,217,496) 430,436,889 (430,436,889) JPY 358,703 (358,703) 299,851,603 (299,851,603) EUR 335,878 (335,878) 486,600,381 (486,600,381) CNY 940,933 (940,933) 802,358,218 (802,358,218) GBP 3,603 (3,603) 3,408,262 (3,408,262) AUD 34,199 (34,199) 30,894,112 (30,894,112) 합 계 2,890,812 (2,890,812) 2,053,549 (2,053,549) (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험연결회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로인하여 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 또한 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1%p 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최대 22,900천원(전기: 22,900천원) 증가 및 감소입니다. (3) 가격위험연결회사는 재무상태표상 장기금융상품으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 4.1.2 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 신용 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.4.2 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금과 리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 3,121,238 3,298,100 차감: 현금및현금성자산 (57,658,851) (53,231,019) 순부채 (54,537,613) (49,932,919) 자본총계 228,246,037 225,498,429 총자본 173,708,424 175,565,510 자본조달비율(*) - - (*) 자본조달비율이 음수이므로 산출하지 않았습니다. 4.3 공정가치 측정4.3.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 57,658,851 57,658,851 53,231,019 53,231,019 단기금융상품 81,500,000 81,500,000 77,500,000 77,500,000 매출채권 42,070,796 42,070,796 40,390,386 40,390,386 기타수취채권(유동) 2,464,156 2,464,156 1,475,979 1,475,979 장기금융상품 2,528,952 2,528,952 2,727,278 2,727,278 기타수취채권(비유동) 786,597 786,597 724,739 724,739 합 계 187,009,352 187,009,352 176,049,400 176,049,400 금융부채 : 매입채무 8,094,490 8,094,490 4,491,082 4,491,082 기타지급채무(유동) 5,794,270 5,794,270 3,029,401 3,029,401 차입금(유동) 2,290,000 2,290,000 2,290,000 2,290,000 파생금융상품(유동) 45,292 45,292 64,624 64,624 기타금융부채(유동) 12,005,750 12,005,750 11,748,133 11,748,133 리스부채(유동) 658,431 658,431 612,352 612,352 리스부채(비유동) 172,807 172,807 395,748 395,748 기타지급채무(비유동) 808,211 808,211 808,211 808,211 합 계 29,869,252 29,869,252 23,439,550 23,439,550 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*) 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 4.3.2 유동성 위험유동성위험은 연결회사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 하지 못하거나 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우가 발생하지 않도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 연결회사는 12개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 2,290,000 - - 2,290,000 매입채무 8,095,257 - - 8,095,257 기타지급채무 5,794,270 566,191 242,019 6,602,481 파생상품금융부채 45,292 - - 45,292 리스부채 501,953 344,961 846,914 기타금융부채 15,241,028 - - 15,241,028 합 계 31,967,801 911,152 242,019 33,120,973 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 2,290,000 - - 2,290,000 매입채무 4,491,082 - - 4,491,082 기타지급채무 3,029,401 566,191 242,019 3,837,612 파생상품금융부채 64,624 - - 64,624 리스부채 641,979 385,550 1,027,529 기타금융부채 15,241,028 0 - 15,241,028 합 계 25,758,113 951,741 242,019 26,951,874 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 5. 영업부문정보 (1) 연결회사는 X-ray의 디텍터 및 동물용 영상의료기기 제조 및 판매를 위한 단일 영업부문을 가지고 있으며, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문의 수익을 각 사업장의 소재 지역별로 분류하고 있습니다. 당분기와 전분기의 지역별 수익 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 한국 북미 및 남미 중국 합계 수익 외부거래 32,860,436 4,612,651 115,930 37,589,017 내부거래 2,708,139 381,975 44,330 3,134,443 조정 및 제거 (2,708,139) (381,975) (44,330) (3,134,443) 합 계 32,860,436 4,612,651 115,930 37,589,017 비유동자산(*) 27,789,989 1,285,758 3,116 29,078,863 (단위 : 천원) 구분 한국 북미 및 남미 중국 합계 수익 외부거래 29,630,010 5,620,934 859,154 36,110,098 내부거래 4,541,050 4,142,817 41,878 8,725,745 조정 및 제거 (4,541,050) (4,142,817) (41,878) (8,725,745) 합 계 29,630,010 5,620,934 859,154 36,110,098 비유동자산(*) 36,136,562 4,836,864 4,999 40,978,425 (*) 비유동자산은 유형자산, 무형자산의 합계액입니다.(2) 당분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 단일고객이며, 동 고객으로의 매출액은 15,472,240천원(전분기: 14,881,449천원)입니다. 6. 범주별 금융상품 6.1 금융상품 범주별 장부금액 당분기말 > (단위 : 천원) 자산 상각후원가측정 금융자산 공정가치- 당기손익측정 금융부채 합 계 현금및현금성자산 57,658,851 - 57,658,851 단기금융상품 81,500,000 - 81,500,000 매출채권 42,070,796 - 42,070,796 기타수취채권(유동) 2,464,156 - 2,464,156 장기금융상품 526,274 2,002,679 2,528,952 기타수취채권(비유동) 786,597 - 786,597 합 계 185,006,673 2,002,679 187,009,352 (단위 : 천원) 부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치-당기손익측정 금융부채 합 계 매입채무 8,094,490 - 8,094,490 기타지급채무(유동) 5,794,270 - 5,794,270 차입금(유동) 2,290,000 - 2,290,000 파생금융상품(유동) - 45,292 45,292 리스부채(유동) 658,431 - 658,431 기타금융부채(유동) 12,005,750 12,005,750 기타지급채무(비유동) 808,211 - 808,211 리스부채(비유동) 172,807 - 172,807 합 계 29,823,960 45,292 29,869,252 전기말 > (단위 : 천원) 자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 53,231,019 - 53,231,019 단기금융상품 77,500,000 - 77,500,000 매출채권 40,390,385 - 40,390,385 기타수취채권(유동) 1,475,979 - 1,475,979 장기금융상품 2,727,278 - 2,727,278 기타수취채권(비유동) 724,739 - 724,739 합 계 176,049,400 - 176,049,400 (단위 : 천원) 부채 상각후원가측정금융부채 공정가치-당기손익측정 금융부채 합 계 매입채무 4,491,082 - 4,491,082 기타지급채무(유동) 3,029,401 - 3,029,401 차입금(유동) 2,290,000 - 2,290,000 파생금융상품(유동) - 64,624 64,624 리스부채(유동) 612,352 - 612,352 기타금융부채(유동) 11,748,133 11,748,133 기타지급채무(비유동) 808,211 - 808,211 리스부채(비유동) 395,748 - 395,748 합 계 23,374,926 64,624 23,439,551 6.2 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정 금융자산 이자수익 753,330 294,796 대손상각비 (69,545) (286,792) 상각후원가측정 금융부채 외환차익 1,381,729 347,922 외환차손 (1,307,142) (375,210) 외화환산이익 1,336,626 772,882 외화환산손실 (155,244) (168,513) 이자비용 (294,292) (251,357) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 파생금융상품평가손실 (45,292) (62,222) 파생금융상품거래이익 37,123 파생금융상품거래손실 (52,700) (117,213) 금융자산평가이익 2,679 - 합 계 1,587,274 154,294 6.3 공정가치 측정(1) 연결회사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함수준 3 - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치(3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 : 장기금융상품 - 2,002,679 - 2,002,679 부채 : 파생금융부채(유동) - 45,292 - 45,292 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 부채 : 파생금융부채(유동) - 64,624 - 64,624 (4) 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.(5) 연결회사의 상기 파생상품에 대한 가치평가기법은 다음과 같습니다.1) 통화선도보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 만기결제금액을 현재가치로 할인하는 방법을 이용하여 측정하고 있습니다.또한, 연결회사의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다. 7. 현금및현금성 자산 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 57,658,851 53,231,019 (2) 보고기간말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 당분기말 전기말 우리은행 정기예금 30,000 30,000 8. 매출채권(1) 매출채권 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 44,992,501 43,033,693 차감: 대손충당금 (2,921,705) (2,643,307) 매출채권(순액) 42,070,796 40,390,386 (2) 매출채권의 연령분석 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 연체 및 손상되지 않은 채권 24,547,335 24,442,978 소 계 24,547,335 24,442,978 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 3개월 이하 12,835,312 10,980,404 3개월 초과 6개월 이하 2,283,107 1,716,952 6개월 초과 12개월 이하 763,781 1,258,383 12개월 초과 1,066,986 2,436,373 소 계 16,949,185 16,392,112 손상채권(*2) 3,495,980 2,198,603 대손충당금 (2,921,705) (2,643,307) 합 계 42,070,796 40,390,386 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 계속적으로 거래가 이루어지고 있는 거래처에 대한 채권입니다.(*2) 손상채권은 주로 재무적으로 어려움을 겪고 있는 거래처 및 판매 계열회사와 관련된 채권이며, 이 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,643,307 969,967 대손상각비 69,545 286,792 환율변동효과 208,853 50,807 보고기간말 금액 2,921,705 1,307,565 9. 기타수취채권 보고기간말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 단기대여금 49,167 52,430 미수금 655,690 213,188 미수수익 1,451,125 857,572 예치보증금 314,529 363,748 보증금현재가치할인차금(유동) (6,356) (10,959) 소 계 2,464,156 1,475,979 비유동항목 : 장기대여금 49,014 35,405 보증금 783,972 737,434 보증금현재가치할인차금(비유동) (46,389) (48,100) 소 계 786,597 724,739 합 계 3,250,753 2,200,718 10. 기타자산 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 선급금 1,702,736 1,711,318 선급비용 619,521 455,358 부가세대급금 296,007 220,868 소 계 2,618,264 2,387,544 비유동항목 : 장기선급금 84,369 84,369 대손충당금 (84,369) (84,369) 소 계 - - 합 계 2,618,264 2,387,544 11. 파생금융상품1) 보고기간말 현재 파생금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 : 통화선도 45,292 64,624 합 계 45,292 64,624 (2) 파생금융상품의 관련손익은 다음과 같습니다.가. 파생금융상품 평가손익의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 통화선도평가손실 (45,292) (62,222) 합 계 (45,292) (62,222) 나. 파생금융상품 거래손익의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 통화선도거래이익 37,123 - 통화선도거래손실 (52,700) (117,213) 합 계 (15,576) (117,213) 12. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 6,962,065 6,316,052 제품평가충당금 (569,220) (434,306) 상 품 835,868 1,815,514 상품평가충당금 (63,155) (195,270) 재공품 11,513,878 9,988,027 재공품평가충당금 (89,057) (87,683) 원재료 19,420,893 21,733,596 원재료평가충당금 (1,253,274) (1,193,366) 미착품 230,898 736,041 합 계 36,988,896 38,678,605 13. 매각예정비유동자산당분기말 및 전기말 현재 매각예정유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매각예정유동자산(*) 4,990,361 4,990,361 (*)매각예정유동자산은 전기 중 유형자산 토지에서 계정대체한 것입니다.. 14. 유형자산 (1) 유형자산의 장부가액 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 토지 5,241,427 - - 5,241,427 5,241,427 - - 5,241,427 건물 13,629,661 (3,237,044) - 10,392,617 13,629,661 (3,151,859) - 10,477,802 기계장치 17,798,079 (15,190,241) - 2,607,838 17,728,179 (14,905,324) - 2,822,855 비품 14,161,406 (11,045,689) (7) 3,115,710 14,065,672 (10,885,961) (7) 3,179,704 건설중인자산 1,398,271 - - 1,398,271 1,020,257 - - 1,020,257 합 계 52,228,845 (29,472,974) (7) 22,755,863 51,685,197 (28,943,144) (7) 22,742,045 (2) 유형자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 기초장부금액 취득 대체(*) 처분 감가상각비 환율변동효과 기말장부금액 토지 5,241,427 - - - - - 5,241,427 건물 10,477,802 - - - (85,185) - 10,392,617 기계장치 2,822,855 - 69,900 - (284,917) - 2,607,838 비품 3,179,704 230,908 - (627) (318,000) 23,725 3,115,710 건설중인자산(*1) 1,020,257 447,914 (69,900) - - - 1,398,271 합 계 22,742,045 678,822 - (627) (688,102) 23,725 22,755,863 (*1) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액은 69,900 천원입니다. (단위 : 천원) 구 분 기초장부금액 취득 대체(*) 감가상각비 환율변동효과 기말장부금액 토지 11,028,444 - - - 17,002 11,045,445 건물 12,919,010 - - (100,443) 44,748 12,863,316 기계장치 3,599,453 55,977 27,000 (368,710) - 3,313,719 비품 3,327,394 65,930 290,996 (274,373) 18,605 3,428,552 임대장비 8,372 - (8,564) 191 - - 건설중인자산(*1) 510,748 574,908 (309,432) - - 776,224 합 계 31,393,421 696,814 - (743,335) 80,355 31,427,256 (*1) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액은 309,432 천원 입니다. (3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 375,427 473,638 판매비와관리비 192,636 199,202 경상연구개발비 120,039 70,494 합 계 688,102 743,335 (4) 보험가입내역연결회사는 한화손해보험에 재산종합보험과 영업배상책임보험을, 현대화재해상보험에 생산물배상책임보험을, 에이아이지손해보험에 임원배상책임보험을 가입하고 있습니다. 15. 무형자산(1) 무형자산 장부가액 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 합 계 개발비 소프트웨어 회원권 및기타무형자산 영업권 취득원가 42,328,059 1,322,195 6,531,739 3,261,333 53,443,327 상각누계액 (19,495,566) (954,268) (576,667) - (21,026,501) 손상차손누계액 (22,832,494) - - (3,261,333) (26,093,827) 장부금액 - 367,927 5,955,073 - 6,323,000 (단위 : 천원) 구 분 전기말 합 계 개발비 소프트웨어 회원권 및기타무형자산 영업권 취득원가 45,177,558 1,286,208 6,531,739 3,261,333 56,256,838 상각누계액 (20,818,794) (866,825) (528,611) - (22,214,230) 손상차손누계액 (24,358,764) - - (3,261,333) (27,620,097) 장부금액 - 419,383 6,003,128 - 6,422,511 (2) 무형자산 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 소프트웨어 회원권 및기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 419,383 6,003,128 6,422,511 무형자산상각비 (61,675) (48,056) (109,731) 환율변동효과 10,219 - 10,219 기말 순장부금액 367,927 5,955,073 6,323,000 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 및기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 3,160,022 611,836 6,195,350 9,967,209 취득 - 8,514 - 8,514 무형자산상각비 (354,708) (44,964) (48,056) (447,728) 환율변동효과 11,352 11,823 - 23,175 기말 순장부금액 2,816,666 587,209 6,147,295 9,551,170 (3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 61,675 44,964 매출원가 48,056 402,764 합 계 109,731 447,728 16. 사용권자산 당분기말 및 전기말 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 처분 환율변동효과 기말 사용권자산 1,002,712 37,823 (246,092) (3,777) 15,718 806,384 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 처분 환율변동효과 기말 사용권자산 1,585,334 843,726 (977,767) (508,461) 59,880 1,002,712 17. 장기금융상품 (1) 보고기간말 현재 장기금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 2,528,952 2,727,278 (2) 장기금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,727,278 - 평가 2,679 - 타계정대체 (201,004) - 기말 2,528,952 - 18. 기타지급채무 보고기간말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동항목 : 미지급금 4,798,699 2,005,528 미지급비용 995,571 1,023,872 소 계 5,794,270 3,029,401 비유동항목 : 장기미지급금 242,019 242,019 장기미지급비용 566,191 566,191 소 계 808,211 808,211 합 계 6,602,481 3,837,612 19. 차입금 당분기말과 전기말의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금대출 우리은행 2023-04-17 5.49% 2,290,000 2,290,000 합 계 2,290,000 2,290,000 20. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 현재가치 8,720,298 8,523,529 사외적립자산 공정가치 (7,114,421) (6,993,974) 순확정급여부채 1,605,877 1,529,555 (2) 확정급여채무의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 8,523,529 9,131,909 당기설정 437,624 426,378 관계사 전입액 30,351 - 급여의 지급 (271,205) (207,481) 보고기간말 금액 8,720,298 9,350,806 (3) 사외적립자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 6,993,974 7,226,621 이자수익 106,005 59,698 관계사 전출액 20,754 - 급여의 지급 (207,315) (159,751) 타계정대체 201,004 - 보고기간말 금액 7,114,421 7,126,568 (4) 손익계산서에 반영된 금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 437,624 426,378 사외적립자산의 기대수익 (106,005) (59,698) 종업원 급여에 포함된 총 비용 331,619 366,680 (5) 사외적립자산의 구성내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 등 7,114,421 6,993,974 21. 법인세비용당분기 및 전분기의 법인세비용과 유효법인세율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세비용 1,509,115 1,377,117 일시적차이의 발생과 소멸로인한 이연법인세비용 267,089 162,959 법인세비용 1,776,204 1,540,076 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 가. 당기순이익 4,669,595 6,573,310 나. 법인세비용 1,776,204 1,540,076 다. 유효법인세율(가÷나) 38.04% 23.43% 22. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 계 유동 비유동 계 판매보증충당부채 1,085,080 421,310 1,506,390 1,036,531 347,097 1,383,628 연결회사는 당분기말 현재 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 1,383,628 1,333,575 전입액 122,762 53,079 보고기간말 장부금액 1,506,390 1,386,654 23. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 1,582,402 1,722,696 예수금 1,694 380,654 부가세예수금 422,204 333,987 합 계 2,006,299 2,437,337 24. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융부채(유동)(*) 12,005,750 11,748,133 합 계 12,005,750 11,748,133 (*)전기에 종속회사 ㈜우리엔이 발행한 전환사채와 전환상환우선주에 투자한 투자자가 해당 복합금융상품을 보통주로 전환하고 주주간 계약서상으로 풋옵션을 체결함에 따라 발생하였습니다. 25. 자본금 (1) 보고기간말 현재 연결회사의 발행 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기말 전기말 당사가 발행할 주식수 32,000,000주 32,000,000주 당사가 발행한 보통주식수 16,591,014주 16,591,014주 1주당 금액 500 500 (2) 보고기간말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통주자본금 8,295,507 8,295,507 26. 기타자본항목 보고기간말 현재 연결회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 2,325,082 (688,771) 자기주식 (15,990,599) (15,990,599) 자기주식처분이익 149,446 149,446 감자차익 2,514,838 2,514,838 합 계 (11,001,233) (14,015,086) 27. 기타포괄손익누계액 보고기간말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익(*) (858,182) (263,515) * 비지배지분에 배부된 금액을 제외한 금액입니다. 28. 이익잉여금 보고기간말 현재 연결회사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,320,293 1,062,429 미처분이익잉여금 122,531,567 122,370,629 합 계 123,851,860 123,433,058 (*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 29. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 주요 제품/용역 제품의 판매 32,633,406 27,891,267 상품의 판매 3,063,367 6,107,415 용역의 제공 469,647 438,641 기타매출 1,422,598 1,672,773 합 계 37,589,017 36,110,098 지리적 시장 국내 22,288,352 21,697,864 수출 15,300,665 14,412,234 합 계 37,589,017 36,110,098 수익인식시기 한 시점에 인식 37,549,032 36,085,304 기간에 걸쳐 인식 39,985 24,794 합 계 37,589,017 36,110,098 (2) 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수익 외부거래 37,589,017 36,110,098 내부거래 3,134,443 8,725,745 합 계 40,723,460 44,835,843 조정및제거 (3,134,443) (8,725,745) 합 계 37,589,017 36,110,098 (3) 당분기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권ㆍ계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 42,070,796 40,390,386 계약부채 2,795,220 2,533,536 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 60일에서 120일입니다. 또한 당기보고기간 종료일 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 당분기말 2,921,705 천원 입니다.계약부채는 X-ray용 디텍터 매출과 관련해서 보증용역제공과 관련하여 수령한 선수금과 거래가격이 배분된 만료되지 않은 보증이 포함됩니다. 당분기 중에 발생한 유의적인 잔액의 변동은 신규계약의 체결로 인하여 발생하였습니다. (4) 반품권에서 생기는 자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 반품재고회수권 195,090 195,090 환불부채 263,914 263,914 (5) 수행의무제/상품의 판매 - 해당 수행의무는 재화를 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 회수기간은 재화 이전후 60일에서 120일 입니다. 30. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 18,758,208 14,513,440 상품매출원가 2,374,897 4,886,865 용역매출원가 55,174 284,159 기타매출원가 928,062 1,777,635 합 계 22,116,341 21,462,098 31. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,666,231 2,497,585 퇴직급여 151,732 159,114 복리후생비 492,163 396,328 감가상각비 192,636 199,202 운반비 204,526 159,229 여비교통비 200,189 153,569 세금과공과 37,629 17,429 지급수수료 1,587,793 1,389,418 지급임차료 80,558 78,774 경상연구개발비 2,860,045 2,083,226 판매촉진비 284,214 339,462 대손상각비 69,545 286,792 무형자산상각비 60,737 44,964 사용권자산상각비 211,144 174,821 기타판관비 682,360 541,831 합 계 9,781,500 8,521,744 32. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품, 재공품 및 상품 변동 2,390,104 2,540,586 원재료 및 소모품 사용 16,949,191 15,459,037 종업원급여 및 복리후생비(*) 5,012,813 4,939,656 지급수수료 1,725,904 1,558,602 판매촉진비 284,214 339,462 감가상각비 및 무형자산상각비(*) 702,722 1,126,687 여비교통비 202,396 164,207 운반비 208,904 176,240 수선비 29,149 53,135 지급임차료 121,881 116,218 세금과공과 43,673 26,247 대손상각비 69,545 286,792 수도광열비 235,973 185,175 경상연구개발비 2,860,045 2,083,226 사용권자산상각비 231,062 194,739 기타 830,266 733,834 매출원가와 판매비와관리비 합계 31,897,841 29,983,842 (*) 경상연구개발비 및 개발비에 배부된 금액을 제외한 금액입니다. 33. 종업원 급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 5,061,585 5,086,084 퇴직급여 331,619 366,680 합 계 5,393,204 5,452,764 34. 기타수익 당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 잡이익 8,962 14,840 합 계 8,962 14,840 35. 기타비용 당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기부금 14,938 8,700 유형자산처분손실 191 - 잡손실 145 171 투자자산처분손실(*) 2,672,089 - 합 계 2,687,362 8,871 (*)투자자산처분손실은 당기 중 OSKO Inc의 청산으로 인하여 발생하였습니다. 당기 1월에 Florida 주정부 및 연방정부에 청산 신고를 완료하였으며, 자산 및 부채는 Qpix Solutions, Inc로 이관하였습니다. 36. 금융수익 당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 753,330 294,796 외환차익 1,381,729 347,922 외화환산이익 1,336,626 772,882 파생상품거래이익 37,123 - 금융자산평가이익 2,679 - 합 계 3,511,488 1,415,600 37. 금융비용 당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 294,292 251,357 외환차손 1,307,142 375,210 외화환산손실 155,244 168,513 파생상품평가손실 45,292 62,222 파생상품거래손실 52,700 117,213 합 계 1,854,669 974,515 38. 타인으로부터 지급보증받은 내역 보고기간말 현재 연결회사가 타인으로부터 지급보증 받은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공처 약정한도 지급보증제공금액 보증인 통화 금액 통화 금액 기업은행 KRW 370,000 KRW 444,000 노창준 ㈜케이에스넷 KRW 100,000 KRW 100,000 서울보증보험 기타 KRW 177,289 KRW 177,289 합 계 KRW 647,289 KRW 721,289 39. 우발채무와 약정사항 (1) 주요약정사항보고기간말 현재 연결회사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 통화 약정금액 은행명 무역어음대출 KRW 3,000,000 우리은행 KRW 4,000,000 하나은행 일괄여신한도대출 (USANCE, 무역어음대출) KRW 2,000,000 우리은행 파생상품 USD 1,000 농협은행 USD 1,000 우리은행 USD 2,000 씨티은행 KRW 2,000,000 수협은행 차입금 KRW 2,290,000 우리은행 구매수취카드 KRW 500,000 우리은행 합 계 KRW 13,790,000 USD 4,000 (2) 타인을 위해 제공한 지급보증보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 대하여 지급보증을 제공하고 있지 않습니다. 40. 주당이익 주당이익은 지배기업당기순이익을 지배회사가 매입하여 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통주식수로 나누어 산정한 것으로, 그 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 가. 지배기업 당기순이익 2,997,443,352 5,114,126,807 나. 가중평균 유통보통주식수 15,736,440 15,736,440 다. 주당당기순이익(가÷나) 190 325 (2) 유통보통주식수 산정내용 (단위: 원, 주) 구분 일자 주식수 가중치 적수 1분기 기초 2023-01-01 15,736,440 90 1,416,279,600 합 계 90 1,416,279,600 가중평균유통보통주식수 15,736,440 (단위: 원, 주) 구분 일자 주식수 가중치 적수 1분기 기초 2022-01-01 15,736,440 90 1,416,279,600 합 계 90 1,416,279,600 가중평균유통보통주식수 15,736,440 (3) 희석주당이익 연결회사는 당분기 및 전분기에 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 41. 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 2,578,641 천원은 2023년 4월 중 지급 예정입니다. (2022년 지급액: 1,573,644 천원) 42. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 (주)바텍이우홀딩스 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)바텍 (주)바텍 기타의 특수관계자 (주)바텍이엔지 (주)바텍이엔지 (주)바텍엠시스 (구.(주)바텍코리아) (주)바텍엠시스 (구.(주)바텍코리아) (주)바텍에스앤씨 (주)바텍에스앤씨 (주)이우소프트 (주)이우소프트 (주)바텍에큐세라 (주)바텍에큐세라 (주)바텍세이프온 (주)바텍세이프온 Vatech Global Asia HQ SDN BHD Vatech Global Asia HQ SDN BHD Vatech Brasil Equip de Odont Medicina, IMP, DITRIB Vatech Brasil Equip de Odont Medicina, IMP, DITRIB Vatech Medical Co., Ltd. Vatech Medical Co., Ltd. Vatech Medical Pty Ltd.(Australia) Vatech Medical Pty Ltd.(Australia) Vatech Global Mexico S DE RL DE CV Vatech Global Mexico S DE RL DE CV Vatech China Co., Ltd. Vatech China Co., Ltd. Vatech India Private Limited Vatech India Private Limited VATECH Corp LLC VATECH Corp LLC VATECH Global France Sarl VATECH Global France Sarl Vatech Dental Manufacturing Ltd. Vatech Dental Manufacturing Ltd. Vatech America Inc. Vatech America Inc. Vatech Vietnam Vatech Vietnam EWOOSOFT VIET COMPANY LIMITED EWOOSOFT VIET COMPANY LIMITED Value Added Technology MENA FZCO Value Added Technology MENA FZCO Vatech Spain S.L Vatech Spain S.L Vatech Europe S.R.O Vatech Europe S.R.O DentGanga Private Limited DentGanga Private Limited Dentalvia-Medilor Dentalvia-Medilor (2) 당분기/당분기말 및 전분기/전기말의 특수관계자와의 주요 거래내용 및 보고기간말 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다./당분기말> (단위: 천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 채 권 채 무 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 - 642,389 - 298,421 유의적 영향력을 행사하는 기업 (주)바텍 15,646,841 348,930 23,654,709 - 기타의 특수관계자 (주)바텍이엔지 418,297 5,133,611 920,805 2,070,321 주식회사 이우소프트 - 211,462 - 77,873 바텍엠시스 437,139 - 473,838 - (주)바텍에스앤씨 175,891 - 48,160 (주)바텍에큐세라 - 909 - 1,000 EWOOSOFT VIET CO.,LTD - 36,376 - - Vatech China Co., Ltd. 1,315,927 - 1,768,196 - VATECH Dental Manufacturing UK LTD 108 - 114 - Vatech India Private Limited - - 1,540 - Vatech Medical Pty Ltd 31,252 - 26,876 - VATECH Corp LLC - 52,359 - - Vatech Medical Co., Ltd. - - - (9) 합 계 17,849,564 6,601,927 26,846,078 2,495,768 /전기말> (단위: 천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 채 권 채 무 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 - 604,240 - 350,927 유의적 영향력을 행사하는 기업 (주)바텍 15,089,341 362,492 23,389,451 62,538 기타의 특수관계자 (주)바텍이엔지 679,144 5,223,173 722,402 807,097 주식회사 이우소프트 - 297,900 - 82,920 바텍엠시스 299,906 4,718 381,147 - (주)바텍에스앤씨 - 144,954 - 44,872 EWOOSOFT VIET CO.,LTD - 46,139 - 10,535 Vatech America Inc. - - 8,364 - Vatech China Co., Ltd. 711,190 - 515,141 - Vatech India Private Limited - - 1,497 - Vatech Medical Pty Ltd 39,904 - 1,586 - Vatech Global Mexico S DE RL DE CV 6,036 - - - 합 계 16,825,521 6,683,616 25,019,589 1,358,889 (3) 주요 경영진 보상내역당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 402,763 465,856 퇴직급여 64,444 56,329 합 계 467,207 522,185 (*) 주요 경영진에는 미등기 임원을 포함 하였습니다. (4) 보증의 내역연결회사는 차입금과 관련하여 개인 노창준으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 38 참조) (5) 주주간 약정주주간 약정을 기반으로 산출한 당분기말 기타금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전환사채관련주주간 계약 전환상환우선주관련주주간 계약 합계 기타금융부채(유동)(*1) 5,344,116 6,661,634 12,005,750 (*1) 기타금융부채는 전기 중 종속회사 ㈜우리엔이 발행한 전환사채와 전환상환우선주에 투자한 투자자가 해당 복합금융상품을 보통주로 전환하고 주주간 계약서상으로 풋옵션을 체결함에 따라 발생하였습니다. 43. 리스 리스이용자로서의 연결회사(1) 일반사항연결회사는 영업에 사용되는 부동산, 차량운반구 및 기타 비품의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스기간은 일반적으로 2년에서 6년입니다. 리스계약에 따른 연결회사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 일반적으로 연결회사는 리스자산을 분배하고 전대리스하는 것이 제한됩니다.연결회사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결회사는 이 리스에 ‘단기리스’ 및 ‘소액 기초자산 리스’의 인식 면제 규정을 적용합니다. (2) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건물 차량운반구 합계 건물 차량운반구 합계 취득가액 기초 2,150,629 396,124 2,546,753 2,190,118 361,762 2,551,880 취득 37,823 - 37,823 3,403 47,598 51,002 처분 (41,707) (40,819) (82,526) (95,921) (34,746) (130,667) 환율변동효과 45,001 - 45,001 29,363 - 29,363 기말 2,191,747 355,305 2,547,052 2,126,963 374,615 2,501,578 감가상각누계액 기초 (1,304,763) (239,278) (1,544,041) (794,063) (172,483) (966,546) 상각 (211,933) (34,159) (246,092) (153,670) (59,830) (213,500) 처분 78,748 - 78,748 95,921 34,746 130,667 환율변동효과 (29,283) - (29,283) (13,992) - (13,992) 기말 (1,467,231) (273,437) (1,740,668) (865,804) (197,568) (1,063,372) (3) 리스부채당분기와 전분기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,008,100 1,550,375 취득 32,217 49,461 처분 (3,566) - 이자비용 10,859 19,072 지급 (237,278) (209,761) 환율변동효과 20,906 16,550 기말 831,238 1,425,696 보고기간종료일 현재 연결기업이 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만기 당분기말 전기말 유동리스부채 658,431 612,352 비유동리스부채 172,807 395,748 합 계 831,238 1,008,100 (4) 당분기와 전분기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와 관리비 소액리스 및 단기리스료 (80,558) (78,774) 경상연구비-사용권자산상각비 (12,042) (12,849) 사용권자산상각비 (211,144) (174,821) 제조원가 제조원가-사용권자산상각비 (22,905) (25,831) 금융비용 리스부채이자비용 (10,859) (19,072) 기타포괄손익 리스부채의 환산손익 20,906 16,550 44. 현금흐름표당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기순이익 2,893,391 5,033,234 조정 : 4,449,040 2,832,653 1. 이자수익 (753,330) (294,796) 2. 이자비용 294,292 251,357 3. 법인세비용 1,776,204 1,540,076 4. 퇴직급여 331,619 366,680 5. 감가상각비 688,102 743,335 6. 대손상각비 69,545 286,792 7. 무형자산상각비 109,731 447,728 8. 외화환산손익 (1,181,382) (604,370) 9. 사용권자산감가상각비 246,092 213,500 10. 유형자산처분손익 191 - 11. 무형자산감액손실 - - 12. 파생금융상품평가손익 45,292 62,222 13. 파생금융상품거래손익 15,576 117,213 14. 투자자산처분손실 2,672,089 - 15. 기타수익비용 135,021 (297,083) 순운전자본의 변동 : 3,264,752 (5,407,561) 1. 매출채권 (1,302,569) (3,265,762) 2. 재고자산 1,689,709 (2,179,601) 3. 매입채무 3,577,146 643,233 4. 기타수취채권 (440,932) (364,992) 5. 기타지급채무 72,563 39,517 6. 퇴직금의 지급 (63,890) (47,730) 7. 기타자산부채 (267,277) (232,227) 영업에서 창출된 현금흐름 10,607,182 2,458,326 45. 비지배지분에 대한 정보(1) 누적비지배지분의 변동 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 비지배지분율 기초금액 당기순손익 기타포괄손익 기말금액 (주)우리엔 20.06% 295,793 (55,563) - 240,229 (주)우리엔팜 45.42% (29,114) (25,479) - (54,593) Myvet Imaging Inc 20.06% 484,088 (23,010) 13,672 474,750 합 계 750,767 (104,052) 13,672 660,386 (단위: 천원, %) 구 분 비지배지분율 기초금액 당기순손익 기타포괄손익 기말금액 (주)우리엔 8.93% (848,198) (56,570) - (904,768) (주)우리엔팜 37.82% 28,318 (23,090) - 5,227 Myvet Imaging Inc 8.93% (177,930) (1,233) (3,724) (182,887) 합 계 (997,810) (80,893) (3,724) (1,082,427) 4. 재무제표 재무상태표 제 13 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 12 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 자산 유동자산 204,295,407,660 192,396,777,325 현금및현금성자산 49,175,991,404 33,943,749,241 단기금융상품 76,000,000,000 76,000,000,000 매출채권 39,569,380,643 42,398,945,236 기타수취채권 1,952,705,704 1,102,422,828 재고자산 30,616,072,227 32,099,061,742 기타유동자산 1,990,897,130 1,862,237,726 매각예정비유동자산 4,990,360,552 4,990,360,552 비유동자산 48,725,685,911 50,645,373,375 장기금융상품 2,002,678,673 2,727,277,654 유형자산 21,604,406,726 21,631,968,051 무형자산 4,790,739,172 4,790,739,172 기타수취채권 494,163,413 462,617,420 이연법인세자산 9,212,101,545 9,869,004,131 종속기업에 대한 투자자산 10,479,328,457 11,014,983,125 사용권자산 142,267,925 148,783,822 자산총계 253,021,093,571 243,042,150,700 부채 유동부채 27,345,216,896 22,033,049,832 단기매입채무 6,552,289,278 3,301,635,734 기타지급채무 4,663,125,489 2,203,982,955 당기법인세부채 4,667,972,905 4,913,019,165 유동충당부채 1,085,079,709 1,036,531,308 유동계약부채 517,135,089 319,772,419 기타유동부채 1,259,496,611 1,630,395,137 유동금융보증부채 1,684,266 9,948,433 파생상품부채 8,531,234,950 8,550,566,082 유동리스부채 67,198,599 67,198,599 비유동부채 2,499,576,899 2,942,017,673 비유동계약부채 1,760,068,467 1,743,883,936 퇴직급여부채 (526,273,793) 비유동충당부채 421,310,495 347,097,159 기타지급채무 808,210,825 808,210,825 비유동리스부채 36,260,905 42,825,753 부채총계 29,844,793,795 24,975,067,505 자본 자본금 8,295,507,000 8,295,507,000 주식발행초과금 107,297,698,158 107,297,698,158 이익잉여금(결손금) 122,840,409,547 117,731,192,966 기타자본구성요소 (15,257,314,929) (15,257,314,929) 자본총계 223,176,299,776 218,067,083,195 자본과부채총계 253,021,093,571 243,042,150,700 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 31,167,497,747 31,167,497,747 30,488,283,915 30,488,283,915 매출원가 18,538,453,546 18,538,453,546 18,429,526,918 18,429,526,918 매출총이익 12,629,044,201 12,629,044,201 12,058,756,997 12,058,756,997 판매비와관리비 4,186,486,630 4,186,486,630 5,539,669,003 5,539,669,003 영업이익(손실) 8,442,557,571 8,442,557,571 6,519,087,994 6,519,087,994 기타이익 45,997,832 45,997,832 8,041,584 8,041,584 기타손실 550,592,676 550,592,676 8,861,822 8,861,822 금융수익 3,464,356,659 3,464,356,659 1,507,662,998 1,507,662,998 금융원가 1,548,444,409 1,548,444,409 715,101,432 715,101,432 법인세비용차감전순이익(손실) 9,853,874,977 9,853,874,977 7,310,829,322 7,310,829,322 법인세비용 2,166,017,396 2,166,017,396 1,624,397,066 1,624,397,066 계속영업이익(손실) 7,687,857,581 7,687,857,581 5,686,432,256 5,686,432,256 당기순이익(손실) 7,687,857,581 7,687,857,581 5,686,432,256 5,686,432,256 총포괄손익 7,687,857,581 7,687,857,581 5,686,432,256 5,686,432,256 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 489 489 361 361 자본변동표 제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (15,257,314,929) 105,333,701,584 205,669,591,813 배당금지급 (1,573,644,000) (1,573,644,000) 당기순이익(손실) 5,686,432,256 5,686,432,256 2022.03.31 (기말자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (15,257,314,929) 109,446,489,840 209,782,380,069 2023.01.01 (기초자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (15,257,314,929) 117,731,192,966 218,067,083,195 배당금지급 (2,578,641,000) (2,578,641,000) 당기순이익(손실) 7,687,857,581 7,687,857,581 2023.03.31 (기말자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (15,257,314,929) 122,840,409,547 223,176,299,776 현금흐름표 제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 영업활동현금흐름 14,735,813,339 1,151,192,390 영업에서 창출된 현금흐름 16,343,280,573 2,942,999,881 이자수취 146,693,836 51,142,219 법인세납부(환급) (1,754,161,070) (1,842,949,710) 투자활동현금흐름 62,324,290 (626,421,149) 단기금융상품의 감소 4,000,000,000 4,000,000,000 단기대여금및수취채권의 감소 7,638,000 6,284,499 장기대여금및수취채권의 감소 4,455,500 매각예정비유동자산의 선수금 수취 550,000,000 임차보증금의 감소 50,000,000 9,947,260 단기금융상품의 증가 (4,000,000,000) (4,000,000,000) 임차보증금의 증가 (40,000,000) (4,947,260) 유형자산의 취득 (509,769,210) (637,705,648) 재무활동현금흐름 (34,124,953) (35,796,153) 리스부채의 지급 (34,124,953) (35,796,153) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 468,229,487 (227,075,134) 현금및현금성자산의순증가(감소) 15,232,242,163 261,899,954 기초현금및현금성자산 33,943,749,241 36,631,654,433 기말현금및현금성자산 49,175,991,404 36,893,554,387 5. 재무제표 주석 제 13 기(당분기) 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 12 기(전분기) 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주식회사 레이언스 1. 일반사항주식회사 레이언스(이하 "당사")는 2011년 5월 2일 주식회사 바텍의 X-ray용 디텍터사업부문에서 분할설립되어 디텍터 등의 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당반기말 현재 본점소재지는 화성시 삼성1로1길 14이며, 미국 등에 해외현지법인을 두고 있습니다. 2016년 4월 11일 코스닥시장에 회사의 보통주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 당사의 납입자본금은 8,296백만원 입니다.한편, 보고기간 종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%) 구 분 당분기말 전기말 보통주식수(주) 지분율(%) 보통주식수(주) 지분율(%) (주)바텍이우홀딩스 5,246,379 31.62 5,246,379 31.62 (주)바텍 4,764,823 28.72 4,764,823 28.72 노 창 준 700,253 4.22 700,253 4.22 기 타 5,879,559 35.44 5,879,559 35.44 합 계 16,591,014 100.00 16,591,014 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책2.1 재무제표 작성기준 회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제 ·개정된 기준서의 적용 요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.2023년부터 최초 적용되는 개정사항과 해석서가 회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 부채의 유동·비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동·비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간종료일 현재 존재해야 함 - 기업이 연기할 수 있는 권리를 행사할 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 - 전환가능부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음이 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 : 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 이 시점 이후에 발생하는 회계정책 변경과 회계추정치의 변경에 적용됩니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 회계정책 공시이 개정사항은 회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 : 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항은 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용합니다. 또한 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 리스와 사후처리 및 복구 관련 부채와 관련된 모든 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(충분한 과세소득이 있는 경우)과 이연법인세부채를 인식하여야 합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사의 경영자는 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.회사가 노출된 위험 및 불확실성에 대한 기타 공시사항으로 재무위험관리(주석 4)가 있습니다. 4. 재무위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.4.1.1 시장위험(1) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화, 유로화 및 중국 위안화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : 1 USD, 1 JPY, 1 CNY, 1 AUD, 1 EUR, 1 GBP) 계정과목 당분기말 전기말 환종 외화금액 원화환산액 환종 외화금액 원화환산액 외화자산 USD 19,837,779 25,864,497 USD 18,245,508 23,122,532 JPY 365,486,258 3,587,028 JPY 314,972,400 3,002,254 EUR 2,486,369 3,534,448 EUR 3,858,152 5,213,135 CNY 51,308,934 9,704,059 CNY 46,486,555 8,434,521 GBP 22,310 36,030 GBP 22,310 34,083 AUD 374,044 327,135 AUD 358,051 307,355 외화부채 USD 1,767,598 2,304,595 USD 1,149,219 1,456,405 EUR 123,656 175,781 EUR 256,906 347,131 JPY - - JPY 392,150 3,738 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당분기 및 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,355,990 (2,355,990) 2,166,613 (2,166,613) JPY 358,703 (358,703) 299,852 (299,852) EUR 335,867 (335,867) 486,600 (486,600) CNY 970,406 (970,406) 843,452 (843,452) GBP 3,603 (3,603) 3,408 (3,408) AUD 32,714 (32,714) 30,735 (30,735) 합계 4,057,282 (4,057,282) 3,830,660 (3,830,660) (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험당사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 또한 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.보고기간말 현재 변동 이자율로 발행된 차입금이 존재하지 않습니다.(3) 가격위험당사는 재무상태표상 장기금융상품으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권은 없습니다. 4.1.2 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 신용 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.4.2 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 103,460 110,024 차감: 현금및현금성자산 (49,175,991) (33,943,749) 순부채 (49,072,532) (33,833,725) 자본총계 223,176,300 218,067,083 총자본 174,103,768 184,233,358 자본조달비율(*) - - (*) 당분기말 및 전기말 자본조달비율이 부의 금액으로 별도 산정하지 않았습니다. 4.3 공정가치 측정4.3.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 49,175,991 49,175,991 33,943,749 33,943,749 단기금융상품 76,000,000 76,000,000 76,000,000 76,000,000 매출채권 39,569,381 39,569,381 42,398,945 42,398,945 기타수취채권(유동) 1,952,706 1,952,706 1,102,423 1,102,423 장기금융상품 2,528,952 2,528,952 2,727,278 2,727,278 기타수취채권(비유동) 494,163 494,163 462,617 462,617 합계 169,721,194 169,721,194 156,635,012 156,635,012 금융부채 : 매입채무 6,552,289 6,552,289 3,301,636 3,301,636 기타지급채무(유동) 4,663,125 4,663,125 2,203,983 2,203,983 리스부채(유동) 64,199 64,199 67,199 67,199 금융보증부채(유동) 1,684 1,684 9,948 9,948 파생상품부채(유동) 8,485,943 8,485,943 8,550,566 8,550,566 기타지급채무(비유동) 808,211 808,211 808,211 808,211 리스부채(비유동) 36,261 36,261 42,826 42,826 합계 20,611,712 20,611,712 14,984,368 14,984,368 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 4.3.2 유동성 위험유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 하지 못하거나 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우가 발생하지 않도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.당사는 12개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 6,552,289 - - 6,552,289 기타지급채무 4,663,125 566,191 242,019 5,471,336 유동성리스부채 67,199 36,261 - 103,460 기타금융부채 1,684 - - 1,684 파생상품부채(통화선도) 45,292 - - 45,292 파생상품부채(풋옵션 주주간계약)(*) 13,512,631 - - 13,512,631 합 계 24,842,221 602,452 242,019 25,686,693 (*) 파생상품부채(풋옵션 주주간계약)은 종속회사 (주)우리엔이 발행한 전환사채와 상환전환우선주에 투자한 투자자가 보통주 전환 후 해당 보통주에 대하여 주주간 계약서상 풋옵션을 체결한 금액에 대하여 원금 및 복리이자를 가산한 지급예정금액을 계산한 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 3,301,636 - - 3,301,636 기타지급채무 2,203,983 566,191 242,019 3,012,194 유동성리스부채 67,199 42,826 - 110,024 기타금융부채 9,948 - - 9,948 파생상품부채(통화선도) 64,624 - - 64,624 파생상품부채(풋옵션 주주간계약) 13,512,631 13,512,631 합 계 19,160,021 609,017 242,019 20,011,057 5. 영업부문정보 (1) 당사는 X-ray의 디텍터 제조 및 판매를 위한 단일 영업부문을 가지고 있습니다.(2) 당분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지는 외부고객은 1개의 단일고객이며, 동 고객으로의 매출액은 15,472,240천원 (전분기 2개의 단일고객 17,983,070천원) 입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 매출액 31,167,498 31,167,498 30,488,284 30,488,284 내부매출액 - - - - 소계 31,167,498 31,167,498 30,488,284 30,488,284 비유동자산(*) 26,395,146 26,395,146 34,505,820 34,505,820 (*1) 비유동자산은 유형자산, 무형자산의 합계액입니다. 6. 범주별 금융상품 6.1 금융상품 범주별 장부금액(1)당분기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 당기손익-공정가치 합 계 측정하는 금융자산 측정 금융자산 현금및현금성자산 49,175,991 - 49,175,991 단기금융상품 76,000,000 - 76,000,000 매출채권 39,569,381 - 39,569,381 기타수취채권 1,952,706 - 1,952,706 장기금융상품 526,274 2,002,679 2,528,952 기타장기수취채권 494,163 - 494,163 합 계 167,718,515 2,002,679 169,721,194 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 당기손익-공정가치 합 계 금융부채 금융부채 매입채무 6,552,289 - 6,552,289 기타지급채무 4,663,125 - 4,663,125 당기손익공정가치측정금융부채 - 8,485,943 8,485,943 파생상품부채 - 45,292 45,292 유동성리스부채 67,199 - 67,199 기타유동금융부채 1,684 - 1,684 기타장기지급채무 808,211 - 808,211 리스부채 36,261 - 36,261 합 계 12,128,769 8,531,235 20,660,004 (2)전기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 당기손익-공정가치 합 계 측정하는 금융자산 측정 금융자산 현금및현금성자산 33,943,749 - 33,943,749 단기금융상품 76,000,000 - 76,000,000 매출채권 42,398,945 - 42,398,945 기타수취채권 1,102,423 - 1,102,423 당기손익공정가치측정금융자산 - - - 장기금융상품 2,727,278 - 2,727,278 기타장기수취채권 462,617 - 462,617 합 계 156,635,013 - 156,635,013 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 당기손익-공정가치 합 계 금융부채 금융부채 매입채무 3,301,636 - 3,301,636 기타지급채무 2,203,983 - 2,203,983 당기손익공정가치측정금융부채 - 8,435,943 8,435,943 파생상품부채 - 64,624 64,624 유동성리스부채 67,199 - 67,199 기타유동금융부채 9,948 - 9,948 기타장기지급채무 808,211 - 808,211 리스부채 42,826 - 42,826 합 계 6,433,803 8,500,566 14,934,369 6.2 금융상품별 범주별 순손익 구분 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 상각후원가로 측정하는 금융자산 외환차익 1,310,288 1,310,288 311,983 311,983 외환차손 (1,179,943) (1,179,943) (336,623) (336,623) 외화환산이익 1,331,513 1,331,513 747,317 747,317 외화환산손실 (124,710) (124,710) (154,974) (154,974) 이자수익 745,809 745,809 289,159 289,159 대손상각비 1,101,758 1,101,758 (481,761) (481,761) 상각후원가로 측정하는 금융부채 외환차익 61,492 61,492 23,936 23,936 외환차손 (114,224) (114,224) (33,634) (33,634) 외화환산이익 4,312 4,312 5,463 5,463 외화환산손실 (30,510) (30,510) (8,759) (8,759) 이자비용(리스부채) (1,065) (1,065) (1,676) (1,676) 금융보증이익 8,264 8,264 129,806 129,806 당기손익-공정가치 측정 금융상품 파생금융상품평가손실 (45,292) (45,292) (62,222) (62,222) 파생금융상품거래이익 37,123 37,123 - - 파생금융상품거래손실 (52,700) (52,700) (117,213) (117,213) 금융자산평가이익 2,679 2,679 - - 합 계 3,054,794 3,054,794 310,801 310,801 6.3 공정가치 측정(1) 당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치(3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 : 장기금융상품 - 2,002,679 - 2,002,679 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 부채 : 파생금융부채(유동) - 64,624 8,485,943 8,550,566 (4) 당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.(5) 당사는 상기 파생상품에 대한 가치평가기법은 다음과 같습니다.1) 통화선도당분기말 현재의 선도환율을 사용하여 만기결제금액을 현재가치로 할인하는 방법을 이용하여 측정하고 있습니다.또한, 당사의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다. 7. 현금및현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기은행예치금(*) 49,175,991 33,943,749 (*) 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다. 8. 매출채권 (1) 매출채권 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 53,077,252 57,008,574 차감: 대손충당금 (13,507,871) (14,609,629) 매출채권(순액) 39,569,381 42,398,945 (2) 매출채권의 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체 및 손상되지 않은 채권 18,105,888 21,223,428 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 3개월 이하 17,157,174 11,488,286 3개월 초과 6개월 이하 2,103,425 3,328,525 6개월 초과 12개월 이하 1,105,219 2,242,294 12개월 초과 1,097,675 4,116,412 소 계 21,463,493 21,175,517 손상채권(*2) 1,490,285 1,207,525 대손충당금 (1,490,285) (1,207,525) 합 계 39,569,381 42,398,945 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 계속적으로 거래가 이루어지고 있는 거래처에 대한 채권입니다.(주2) 손상채권은 주로 재무적으로 어려움을 겪고 있는 거래처 및 판매 계열회사와 관련된 채권이며, 이 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다.(3) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 14,609,629 10,298,365 대손상각비 (1,101,758) 4,371,307 제각 - (60,042) 반기말 금액 13,507,871 14,609,629 당사의 매출채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서상 "판매비와관리비"에 포함되어 있습니다(주석 30 참조). 9. 기타수취채권 보고기간말 현재 기타수취채권의 장부금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기대여금 49,167 52,430 미수금 423,452 114,241 미수수익 1,446,319 852,765 기타보증금 34,529 83,748 (-)보증금현재가치할인차금 (761) (761) 소 계 1,952,706 1,102,423 비유동 장기대여금 5,833 14,664 보증금 530,000 490,000 (-)보증금현재가치할인차금 (41,670) (42,046) 소 계 494,163 462,617 합 계 2,446,869 1,565,040 10. 기타자산 보고기간말 현재 기타자산의 장부금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,448,136 - 1,515,213 - 선급비용 38,099 - 37,579 9,009 부가세대급금 436,472 - 241,255 - 반품제품회수권 68,190 - 68,190 - 합계 1,990,897 - 1,862,238 9,009 당분기 및 전기말 현재 선급금과 관련된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,448,136 84,369 1,515,213 84,369 대손충당금 - (84,369) - (84,369) 순장부가액 1,448,136 - 1,515,213 - 당분기 및 전기말 현재 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기말 기초금액 84,369 84,369 대손상각비 - - 제각 - - 반기말 금액 84,369 84,369 11. 파생금융상품 (1) 보고기간말 현재 파생금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생금융부채 - - 파생금융부채(통화선도) 45,292 64,624 파생금융부채(풋옵션 주주간계약(*) 8,485,943 8,485,943 합계 8,531,235 8,550,567 (*1)파생금융부채(풋옵션 주주간계약)은 종속회사㈜우리엔이 발행한 전환사채와 상환전우선주에 투자한 투자자가 보통주 전환 후 해당 보통주에 대하여 주주간 계약서상 풋옵션을 체결함에 따라 풋옵션체결에 대한 파생금융부채에 대하여 공정가치 평가하여 회계 인식한 금액 입니다. (2) 파생금융상품의 보유목적 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다.가. 파생금융상품 보유목적회사는 매매목적으로 환율의 변동을 예측하여 단기 시세차익을 획득하고자 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 나. 파생금융상품 평가손익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 통화선도평가손실 45,292 45,292 62,222 62,222 다. 파생금융상품 거래손익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 통화선도거래이익 37,123 37,123 - - 통화선도거래손실 52,700 52,700 117,213 117,213 12. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 1,754,181 2,196,880 제품평가충당금 (249,470) (244,662) 상 품 52,698 51,692 상품평가충당금 (23,981) (16,391) 반제품 11,500,687 9,846,075 반제품평가충당금 (89,057) (87,683) 원재료 18,693,219 20,782,318 원재료평가충당금 (1,253,103) (1,165,209) 미착품 230,898 736,041 합 계 30,616,072 32,099,062 비용으로 인식되어 "매출원가"에 포함된 재고자산의 원가는 당분기 18,538,454천원 (전분기 18,429,527천원) 입니다. 13. 매각예정비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 매각예정유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매각예정비유동자산(*) 4,990,361 4,990,361 (*)매각예정비유동자산은 유형자산 토지 중에서 외부 매각진행중인 토지를 계정대체한 내용 입니다. 14. 종속기업투자 (1) 종속기업투자의 현황 (단위: %, 천원) 회사명 소유지분율 소재지 결산월 장부가액 업종 OSKO Inc. 100.00% 미국 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO MEX S.A.DE CV 100.00% 멕시코 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 (주)우리엔 79.94% 대한민국 12월 6,135,945 동물용 영상의료기기, 동물병원용 의료정보시스템 개발 및 판매 사업 Qpix solutins Inc. 100.00% 미국 12월 4,343,383 공정설비 및 증착물질 연구개발 사업 Rayence China Inc. 100.00% 중국 12월 X-ray용 디텍터 CS 사업 합계 10,479,328 (단위: %, 천원) 회사명 소유지분율 소재지 결산월 장부가액 업종 OSKO Inc. 100.00% 미국 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO MEX S.A.DE CV 100.00% 멕시코 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 (주)우리엔(*) 79.94% 대한민국 12월 6,135,945 동물용 영상의료기기, 동물병원용 의료정보시스템 개발 및 판매 사업 Qpix solutins Inc. 100.00% 미국 12월 4,879,038 공정설비 및 증착물질 연구개발 사업 Rayence China Inc. 100.00% 중국 12월 - X-ray용 디텍터 CS 사업 합계 11,014,983 (*) 전기에 종속회사인 (주)우리엔의 CB 및 RCPS 전환과 유상증자로 인하여 연결회사 (주)레이언스의 유효지분율이 79.94%로 감소하였습니다. (2) 종속법인의 변동 내역 (단위: 천원) 회사명 기초장부금액 증자 손상 기말장부금액 Qpix solutins Inc. 4,879,038 - (535,655) 4,343,383 (주)우리엔 6,135,945 - - 6,135,945 합계 11,014,983 - (535,655) 10,479,328 (단위: 천원) 회사명 기초장부금액 증자 손상 기말장부금액 Rayence China Inc. 28,137 - (28,137) - Qpix solutins Inc. 78,217 6,656,010 (1,855,189) 4,879,038 (주)우리엔 - 14,038,619 (7,902,673) 6,135,945 합계 106,354 20,694,629 (9,785,999) 11,014,983 (3) 종속기업투자에 대한 주요 재무정보 당분기말> (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 1분기 누적 매출 당기순이익 총포괄손익 매출 당기순이익 총포괄손익 OSKO Mexico 1,779,685 5,414,192 (3,634,508) 262,367 (114,204) (456,530) 262,367 (114,204) (456,530) (주)우리엔 15,894,235 8,480,004 7,414,230 2,580,255 (252,363) (252,363) 2,580,255 (252,363) (252,363) Qpix solutions Inc. 15,810,738 14,668,026 1,142,712 2,891,700 (832,202) (794,894) 2,891,700 (832,202) (794,894) Rayence China Inc. 372,042 440,637 (68,595) 160,260 (16,952) (19,316) 160,260 (16,952) (19,316) 합계 33,856,699 29,002,859 4,853,840 5,894,582 (1,215,721) (1,523,103) 5,894,582 (1,215,721) (1,523,103) 전기말> (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 1분기 누적 매출 당기순이익 총포괄손익 매출 당기순이익 총포괄손익 OSKO Inc. 10,270,020 13,211,453 (2,941,433) 3,758,684 33,816 13,879 3,758,684 33,816 13,879 OSKO Mexico 1,675,294 4,853,272 (3,177,978) 888,299 105,346 (3,986) 888,299 105,346 (3,986) (주)우리엔 16,361,351 8,694,757 7,666,594 2,125,845 (677,554) (677,554) 2,125,845 (677,554) (677,554) Qpix solutions Inc. 11,616,568 6,737,530 4,879,038 3,592,975 (79,550) (78,289) 3,592,975 (79,550) (78,289) Rayence China Inc. 515,547 564,825 (49,278) 901,033 22,491 23,110 901,033 22,491 23,110 합계 40,438,779 34,061,836 6,376,943 11,266,835 (595,451) (722,840) 11,266,835 (595,451) (722,840) 14. 유형자산 당사의 당분기말 전기말 현재 유형자산 장부금액은 구성은 다음과 같습니다.(1) 유형자산의 장부가액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 토지 5,241,427 - - 5,241,427 5,241,427 - - 5,241,427 건물 13,629,661 (3,237,044) - 10,392,617 13,629,661 (3,151,859) - 10,477,802 기계장치 17,795,779 (15,189,283) 2,606,496 17,725,879 (14,904,438) - 2,821,441 기타의유형자산 11,124,133 (9,158,531) (7) 1,965,595 11,062,279 (8,991,231) (7) 2,071,041 건설중인자산 1,398,271 - - 1,398,271 1,020,257 - - 1,020,257 합 계 49,189,273 (27,584,859) (7) 21,604,407 48,679,503 (27,047,528) (7) 21,631,968 (2) 유형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체 감가상각비 기말 토지 5,241,427 5,241,427 건물 10,477,802 (85,185) 10,392,617 기계장치 2,821,441 69,900 (284,845) 2,606,496 기타의유형자산 2,071,041 61,855 (167,300) 1,965,595 건설중인자산(*) 1,020,257 447,914 (69,900) 1,398,271 합 계 21,631,968 509,769 - (537,331) 21,604,407 (*) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액은 69,900천원 입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체 감가상각비 기말 토지 10,231,788 - - - 10,231,788 건물 10,818,544 - - (85,185) 10,733,358 기계장치 3,597,752 55,977 27,000 (368,639) 3,312,090 기타의유형자산 2,198,600 10,453 278,800 (148,735) 2,339,118 건설중인자산(*) 510,748 571,276 (305,800) - 776,224 합 계 27,357,431 637,706 - (602,559) 27,392,577 (*) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액은 305,800천원 입니다. (3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 제조원가 390,641 390,641 447,732 447,732 판매비와관리비 105,043 105,043 109,589 109,589 경상연구개발비 44,634 44,634 45,238 45,238 합 계 540,318 540,318 602,559 602,559 (4) 보험가입내역당사는 한화손해보험에 재산종합보험을, 현대화재해상보험에 생산물배상책임보험을, 에이아이지손해보험에 임원배상책임보험을 가입하고 있습니다. 15. 무형자산 (1) 무형자산 장부가액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 개발비 회원권 합 계 개발비 회원권 합 계 취득원가 - 4,790,739 4,790,739 40,971,137 4,790,739 45,761,876 상각누계액 - - - (19,495,566) - (19,495,566) 손상차손누계액 - - - (21,475,571) - (21,475,571) 장부금액 - 4,790,739 4,790,739 - 4,790,739 4,790,739 (2) 무형자산 변동내역 (단위: 천원) 구 분 개발비 회원권 합계 기초 순장부금액 - 4,790,739 4,790,739 취득 - - - 처분 - - - 손상 - - - 무형자산상각비 - - - 기말 순장부금액 - 4,790,739 4,790,739 (단위: 천원) 구 분 개발비 회원권 합계 기초 순장부금액 2,612,564 4,790,739 7,403,304 취득 - - - 처분 - - - 손상 무형자산상각비 (290,061) - (290,061) 기말 순장부금액 2,322,504 4,790,739 7,113,243 (3) 무형자산상각비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 제조원가 - - 290,061 290,061 16. 사용권자산 당분기 및 전기말 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 처분 기말 사용권자산 148,784 31,679 (38,195) - 142,268 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 처분 기말 사용권자산 203,807 120,285 (157,203) (18,105) 148,784 17. 장기금융상품(1) 보고기간말 현재 장기금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 : 장기금융상품 2,528,952 2,727,278 (2) 장기금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 2,727,278 - 설정 - 2,727,278 평가 2,679 - 계정대체 (201,004) - 기말 2,528,952 2,727,278 18. 기타지급채무 보고기간말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급금 4,159,143 1,700,001 미지급비용 503,982 503,982 소 계 4,663,125 2,203,983 비유동 장기미지급금 242,019 242,019 장기미지급비용 566,191 566,191 소 계 808,211 808,211 합 계 5,471,336 3,012,194 19. 순확정급여부채 (1) 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 6,835,889 6,715,441 사외적립자산 공정가치 (7,362,163) (7,442,719) 순확정급여부채 (526,274) (727,278) 타계정(장기금융상품)대체 526,274 727,278 (2) 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 285,820 299,552 이자원가 59,726 44,260 사외적립자산의 기대수익 (106,005) (59,698) 종업원 급여에 포함된 총 비용 239,541 284,114 20. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용과 유효법인세율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 가. 당기순이익 7,687,858 7,687,858 5,686,432 5,686,432 나. 법인세비용 2,166,017 2,166,017 1,624,397 1,624,397 다. 유효법인세율 28.17% 28.17% 28.57% 28.57% 21. 계약부채당분기말 및 전기말의 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 계 유동 비유동 계 용역유형의 보증 517,135 1,760,068 2,277,204 319,772 1,743,884 2,063,656 22. 금융보증부채당분기말 및 전기말의 금융보증부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 계 유동 비유동 계 금융보증부채 1,684 - 1,684 9,948 - 9,948 23. 충당부채(1)당분기말 및 전기말의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 계 유동 비유동 계 판매보증충당부채 1,085,080 421,310 1,506,390 1,124,293 209,282 1,333,575 (2)당분기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 1,383,628 1,333,575 전입액 122,762 53,079 보고기간말 장부금액 1,506,390 1,386,654 당사는 보고기간말 현재 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 24. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선수금 1,033,965 1,095,668 예수금 (77,534) 334,009 부가세예수금 187,219 84,872 환불부채 115,846 115,846 합 계 1,259,497 1,630,395 25. 자본금 (1) 보고기간말 현재 당사의 발행 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당사가 발행할 주식수 32,000,000주 32,000,000주 당사가 발행한 보통주식수 16,591,014주 16,591,014주 1주당 금액 500 500 (2) 보고기간말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 8,295,507 8,295,507 26. 이익잉여금 보고기간말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,320,293 1,062,429 미처분이익잉여금 121,520,116 116,668,764 합 계 122,840,410 117,731,193 (*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 27. 기타자본항목 보고기간말 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 감자차익 2,514,838 2,514,838 자기주식처분이익 149,446 149,446 자기주식 (15,990,599) (15,990,599) 기타자본잉여금 (1,931,000) (1,931,000) 합 계 (15,257,315) (15,257,315) (*)당사는 주식의 가격안정 등을 위하여 특정금전신탁 취득 등의 방법으로 854,574주(전량 보통주식) 취득하여 보유하고 있습니다. 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 주요 제품/용역 제품의판매 29,565,420 29,565,420 27,137,161 27,137,161 상품의 판매 179,606 179,606 1,220,257 1,220,257 용역의 제공 26,430 26,430 38,839 38,839 기타매출 1,396,042 1,396,042 2,092,027 2,092,027 합 계 31,167,498 31,167,498 30,488,284 30,488,284 지리적 시장 국내 19,495,706 19,495,706 19,155,455 19,155,455 수출 11,671,792 11,671,792 11,332,828 11,332,828 합 계 31,167,498 31,167,498 30,488,284 30,488,284 수익인식시기 한 시점에 인식 31,167,498 31,167,498 30,488,284 30,488,284 기간에 걸쳐 인식 - - - - 합 계 31,167,498 31,167,498 30,488,284 30,488,284 (2) 보고기간말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권ㆍ계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 39,569,381 42,398,945 계약부채 2,277,204 2,063,656 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 60일에서 120일입니다. 또한 당반기 보고기간 종료일 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 당반기말 13,507,871천원 입니다. (3) 계약부채는 당사가 X-ray 디텍터 매출과 관련해서 보증용역제공과 관련하여 수령한선수금, 거래가격이 배분된 만료되지 않은 보증이 포함됩니다. 당반기 중에 발생한 유의적인 잔액의 변동은 신규계약의 체결로 인하여 발생하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보고기간 초의 계약부채 잔액 2,063,656 1,519,526 과거 보고기간에 이행한 수행의무 - (237,368) 년간 추가 설정액 213,547 781,499 보고기간말 계약부채 잔액 2,277,204 2,063,656 29. 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 제품매출원가 17,442,983 17,442,983 15,736,200 15,736,200 상품매출원가 166,812 166,812 1,174,820 1,174,820 기타매출원가 928,658 928,658 1,518,507 1,518,507 합 계 18,538,454 18,538,454 18,429,527 18,429,527 30. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 급여 1,026,977 1,026,977 929,011 929,011 퇴직급여 78,587 78,587 95,422 95,422 복리후생비 160,870 160,870 118,929 118,929 감가상각비 105,043 105,043 109,589 109,589 운반비 4,618 4,618 11,475 11,475 여비교통비 47,302 47,302 28,998 28,998 세금과공과(*1) 37,121 37,121 14,534 14,534 지급수수료 1,108,721 1,108,721 842,197 842,197 지급임차료 20,114 20,114 18,219 18,219 경상연구개발비 1,915,732 1,915,732 2,207,209 2,207,209 판매촉진비 157,089 157,089 150,654 150,654 대손상각비 (1,101,758) (1,101,758) 481,761 481,761 사용권자산상각비 35,208 35,208 19,159 19,159 기타판관비 590,862 590,862 512,514 512,514 합 계 4,186,487 4,186,487 5,539,669 5,539,669 31. 비용의 성격별 분류 당사의 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 제품, 재공품 및 상품 변동 (641,125) (641,125) 227,872 227,872 원재료 및 소모품 사용 16,580,903 16,580,903 15,215,048 15,215,048 종업원급여 및 복리후생비(*1) 2,895,018 2,895,018 2,806,761 2,806,761 지급수수료 1,241,079 1,241,079 978,756 978,756 판매촉진비 157,089 157,089 150,654 150,654 감가상각비 및 무형자산상각비(*2) 518,850 518,850 872,454 872,454 여비교통비 49,290 49,290 30,916 30,916 운반비 8,997 8,997 16,523 16,523 수선비 29,114 29,114 42,610 42,610 지급임차료 41,958 41,958 38,676 38,676 세금과공과 43,165 43,165 23,351 23,351 대손상각비 (1,101,758) (1,101,758) 481,761 481,761 수도광열비 220,449 220,449 166,414 166,414 경상연구개발비 1,927,775 1,927,775 2,220,057 2,220,057 기타 754,137 754,137 697,341 697,341 매출원가와 판매비와관리비 합계 22,724,940 22,724,940 23,969,196 23,969,196 (*1) 종업원급여 및 복리후생비는 판매관리비의 급여, 퇴직급여 및 복리후생비와 매출원가로 포함되는 노무비의 급여, 퇴직급여 및 제조경비의 복리후생비의 총 합계액 입니다.(*2) 경상연구개발비 및 개발비에 배부된 금액을 제외한 금액입니다. 32. 종업원 급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 급여 3,193,398 3,193,398 3,173,592 3,173,592 잡급 5,800 5,800 715 715 퇴직급여 239,541 239,541 284,114 284,114 합 계(*1) 3,438,738 3,438,738 3,458,421 3,458,421 (*) 종업원 급여는 판매비와 관리비의 급여, 경상연구개발비의 급여, 제조 노무비 급여가 합산된 금액 입니다. 33. 기타수익 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 잡이익 8,875 8,875 8,042 8,042 34. 기타비용 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 기부금 14,938 14,938 8,700 8,700 종속기업투자주식손상차손 535,655 535,655 - - 잡손실 550,593 550,593 8,862 8,862 합 계 1,143,499 1,152,361 3,048,156 3,062,923 35. 금융수익당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 이자수익 745,809 745,809 289,159 289,159 외환차익 1,371,780 1,371,780 335,919 335,919 외화환산이익 1,335,825 1,335,825 752,779 752,779 금융자산평가이익 2,679 2,679 - - 파생금융상품거래이익 37,123 37,123 - - 금융보증수익 8,264 8,264 129,806 129,806 합 계 3,501,480 3,501,480 1,507,663 1,507,663 36. 금융비용 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 이자비용 1,065 1,065 1,676 1,676 외환차손 1,294,168 1,294,168 370,257 370,257 외화환산손실 155,219 155,219 163,733 163,733 파생금융상품평가손실 45,292 45,292 62,222 62,222 파생금융상품거래손실 52,700 52,700 117,213 117,213 합 계 1,548,444 1,548,444 715,101 715,101 37. 타인으로부터 지급보증받은 내역 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 지급보증 받은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 보증제공처 약정한도 지급보증제공금액 보증인 통화 금액 통화 금액 기업은행 KRW 370,000 KRW 444,000 노창준 기타 KRW 34,519 KRW 34,519 서울보증보험 합 계 KRW 404,519 KRW 478,519 38. 우발채무와 약정사항 (1) 주요약정사항당분기말 현재 당사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 구 분 통화 약정금액 은행명 무역어음대출 KRW 3,000,000 우리은행 KRW 4,000,000 하나은행 일괄여신한도대출 (USANCE, 무역어음대출) KRW 2,000,000 우리은행 파생상품 USD 1,000 농협은행 USD 1,000 우리은행 USD 2,000 씨티은행 KRW 2,000,000 수협은행 합 계 KRW 11,000,000 USD 4,000 (2) 타인을 위해 제공한 지급보증당사는 종속기업의 금융기관 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 당분기 말 현재 당사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 피보증인 보증제공은행 제공액 (주)우리엔 우리은행 KRW 2,748,000 (주)우리엔 삼성카드 KRW 33,397 (주)우리엔 삼성카드 KRW 26,481 (3) 소송중인 사건보고기간말 현재 계류 중인 소송이 없습니다. 39. 주당이익 당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 반기순이익을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 가. 보통주 당기순이익 7,687,857,581 7,687,857,581 5,686,432,256 5,686,432,256 나. 계속영업이익 7,687,857,581 7,687,857,581 5,686,432,256 5,686,432,256 다. 가중평균 유통보통주식수 15,736,440 15,736,440 15,736,440 15,736,440 라. 주당계속영업순이익(나÷라) 489 489 361 361 (2) 가중평균유통보통주식수 산정내용 (단위: 원, 주) 구 분 일자 주식수 가중치 적수 1분기 기초 2023-01-01 15,736,440 90 1,416,279,600 계 90 1,416,279,600 가중평균유통보통주식수 15,736,440 (단위: 원, 주) 구 분 일자 주식수 가중치 적수 1분기 기초 2022-01-01 15,736,440 90 1,416,279,600 계 90 1,416,279,600 가중평균유통보통주식수 15,736,440 40. 특수관계자와의 거래 (1) 당사의 보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분말 전기말 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 (주)바텍이우홀딩스 종속기업 OSKO Inc. OSKO Inc. OSKO MEX S.A.DE CV OSKO MEX S.A.DE CV (주)우리엔 (주)우리엔 Qpix solutions Inc. Qpix solutions Inc. Rayence China Inc. Rayence China Inc. 종속기업의 종속기업 Myvet Imaging Inc. Myvet Imaging Inc. (주)에이팜 (주)에이팜 (주)피앤브이 (주)피앤브이 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)바텍 (주)바텍 기타특수관계자 (주)바텍 계열사 (주)바텍 계열사 (2) 당반기/당반기말 및 전분기/전기말의 특수관계자와의 주요 거래내용 및 보고기간말 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다./당분기말> (단위: 천원) 구 분 당분기 당분기말 매출 등 매입 등 채권 채무 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 - 558,720 - 206,386 종속기업 QPIX SOLUTIONS, INC.(*1) 1,561,921 46,166 13,363,297 31,291 (주)우리엔 318,118 - 2,187,704 1,584 Rayence China Co.,Ltd.(*2) 113,017 44,330 294,725 - 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)바텍 15,472,240 61,220 23,654,709 - 기타특수관계자 (주)바텍이엔지 424,264 5,118,102 920,805 2,059,857 바텍엠시스 437,139 - 473,838 - (주)바텍에스앤씨 - 147,694 - 44,945 (주)바텍에큐세라 - 909 - 1,000 Vatech China Co., Ltd. 1,315,927 - 1,768,196 - Vatech India Private LTD - - 1,540 - Vatech Medical Pty Ltd 13,908 - 12,026 - EWOOSOFT VIET CO.,LTD - 36,376 - - (주)이우소프트 - 197,002 - 66,807 주식회사 우리엔팜 - 750 5,650 - LLC VATECH CORP. - 52,359 - - 합 계 19,656,535 6,263,629 42,682,491 2,411,870 (*1)당기말 특수관계자인 종속기업 Qpix Solutions Inc. 의 매출채권 13,334,850천원에 대하여 11,757,016천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. (*2) 당기말 특수관계자인 종속기업 Rayence China Co.,Ltd.의 매출채권 294,725천원에 대하여 38,588천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. /전기말> (단위: 천원) 구 분 전분기 전기말 매출 등 매입 등 채권 채무 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 - 563,713 - 287,737 종속기업 Myvet Imaging Inc. - - 2,801,155 - QPIX SOLUTIONS, INC.(*1) - 530,385 4,005,833 288,038 Osko, Inc.(*2) 3,101,620 43,230 12,615,218 15,208 (주)우리엔 404,276 - 2,301,130 220 Rayence China Co.,Ltd.(*3) 354,933 41,878 408,492 - 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)바텍 14,881,449 55,411 23,183,857 4,054 기타특수관계자 (주)바텍이엔지 679,144 5,222,194 722,402 750,245 바텍엠시스 298,406 300 381,147 - (주)바텍에스앤씨 - 125,817 - 41,877 Vatech China Co., Ltd. 711,190 - 515,141 - Vatech India Private LTD - - 1,497 - Vatech Medical Pty Ltd 19,631 - - - Vateh Global Mexico 6,036 - - - EWOOSOFT VIET CO.,LTD - 46,139 - 16,171 (주)이우소프트 - 291,500 - 68,400 Vatech America, Inc. - - 8,364 - 주식회사 우리엔팜 - - 5,650 - 합 계 20,456,685 6,920,567 46,949,887 1,471,950 (*1)전기말 특수관계자인 종속기업 Qpix Solutions Inc. 의 매출채권 3,978,182천원에 대하여 3,978,182천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. (*2)전기말 특수관계자인 종속기업 Osko, Inc. 의 매출채권 12,615,218천원에 대하여 9,103,192천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. (*3)전기말 특수관계자인 종속기업 Rayence China Co.,Ltd.의 매출채권 408,492천원에 대하여 49,278천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 급여 296,500 296,500 317,422 317,422 퇴직급여 40,403 40,403 41,231 41,231 합 계 336,903 336,903 358,653 358,653 (*)주요 경영진에는 미등기 임원을 포함 하였습니다.(5) 보증의 내역당사는 차입금과 관련하여 개인 노창준으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 37 참조) 41. 리스(1) 일반사항당사는 영업에 사용되는 건물, 차량운반구에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다.리스기간은 일반적으로 1년에서 5년입니다. 리스계약에 따른 당사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다.당사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.(2) 사용권자산당분기 및 전분기의 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건물 차량운반구 합계 건물 차량운반구 합계 취득가액 기초 276,818 94,409 371,228 319,825 81,557 401,382 취득 31,679 - 31,679 72,687 47,598 120,285 처분 (41,707) - (41,707) (115,693) (34,746) (150,439) 기말 266,791 94,409 361,201 276,818 94,409 371,228