레이언스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 5 기말 2015.12.31 현재
제 4 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말	제 4 기말

자산

유동자산	142,388,485,399	52,129,394,735	40,604,898,749

현금및현금성자산	7,723,535,514	15,745,039,361	11,134,467,594

단기금융상품	86,000,000,000	0	0

매출채권	20,622,692,676	16,677,861,933	15,419,932,781

기타수취채권	2,570,535,003	1,066,005,145	956,173,182

기타유동자산	2,269,800,044	1,711,377,016	1,832,884,922

재고자산	22,978,434,543	16,929,111,280	11,261,440,270

파생금융자산	189,579,060	0	0

당기법인세자산	33,908,559	0	0

비유동자산	50,124,906,549	41,950,689,819	39,142,953,702

장기금융상품	0	0	3,456,590,346

기타수취채권	518,305,000	576,494,553	308,456,368

유형자산	33,596,357,455	28,252,734,268	24,507,174,778

무형자산	15,015,922,158	9,559,223,727	4,472,056,756

투자부동산	340,817,842	2,549,546,665	4,889,812,247

이연법인세자산	643,946,218	846,396,955	1,508,863,207

기타비유동자산	9,557,876	166,293,651	0

자산총계	192,513,391,948	94,080,084,554	79,747,852,451

부채

유동부채	23,790,184,725	27,120,839,554	22,254,486,184

매입채무	10,088,210,216	5,938,097,122	6,171,111,394

기타지급채무	3,052,485,107	2,855,642,577	2,802,217,907

단기차입금	8,184,654,350	15,152,599,094	10,771,302,240

당기법인세부채	1,716,301,152	1,911,721,133	187,484,334

기타유동부채	407,443,823	231,400,154	397,135,489

파생금융부채	0	0	166,514,820

유동충당부채	341,090,077	1,031,379,474	1,758,720,000

비유동부채	5,717,567,572	6,941,044,915	11,384,475,096

장기차입금	2,735,167,000	4,500,605,000	6,868,142,000

순확정급여부채	2,738,453,872	1,520,522,164	857,792,977

기타지급채무	242,019,449	600,006,449	600,006,449

비유동충당부채	0	308,798,636	3,049,413,896

이연법인세부채	1,927,251	11,112,666	9,119,774

부채총계	29,507,752,297	34,061,884,469	33,638,961,280

자본

지배기업의 소유주지분	162,362,133,338	60,018,200,085	46,108,891,171

납입자본	115,593,205,158	18,914,007,158	18,914,007,158

자본금	8,295,507,000	6,295,507,000	6,295,507,000

주식발행초과금	107,297,698,158	12,618,500,158	12,618,500,158

기타자본항목	(1,739,985,946)	2,360,350,586	2,360,350,586

기타포괄손익누계액	14,485,371	123,425,241	58,199,700

이익잉여금	48,494,428,755	38,620,417,100	24,776,333,727

비지배지분	643,506,313	0	0

자본총계	163,005,639,651	60,018,200,085	46,108,891,171

부채 및 자본 총계	192,513,391,948	94,080,084,554	79,747,852,451

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 5 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기	제 5 기	제 4 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,766,195,138	70,558,385,944	22,252,559,992	63,187,358,288	86,609,301,204	77,943,409,564

매출원가	13,516,241,597	41,073,956,205	11,585,263,339	35,087,738,782	48,844,859,627	47,539,182,130

매출총이익	10,249,953,541	29,484,429,739	10,667,296,653	28,099,619,506	37,764,441,577	30,404,227,434

판매비와관리비	5,232,814,253	15,306,877,534	4,835,027,198	13,394,632,376	18,018,310,114	19,337,643,325

영업이익	5,017,139,288	14,177,552,205	5,832,269,455	14,704,987,130	19,746,131,463	11,066,584,109

기타수익	174,649,620	604,241,593	674,145,080	1,127,516,157	1,191,242,822	2,044,346,850

기타비용	865,943,562	1,685,458,542	443,981,023	2,021,686,570	2,390,714,008	8,475,862,118

금융수익	447,044,994	940,750,314	235,293,153	424,783,388	513,891,548	387,723,377

금융비용	146,192,568	1,211,868,580	487,071,247	958,312,290	1,128,907,279	934,633,133

법인세비용차감전순이익	4,626,697,772	12,825,216,990	5,810,655,418	13,277,287,815	17,931,644,546	4,088,159,085

법인세비용	1,053,696,140	2,875,573,081	1,325,990,852	2,918,548,688	3,450,079,051	871,083,169

계속영업이익(손실)	3,573,001,632	9,949,643,909	4,484,664,566	10,358,739,127	14,481,565,495	3,217,075,916

당기순이익(손실)	3,573,001,632	9,949,643,909	4,484,664,566	10,358,739,127	14,481,565,495	3,217,075,916

기타포괄손익	(99,577,785)	(108,939,870)	5,048,203	21,779,841	(572,256,581)	(204,973,266)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(55,542,359)	(55,542,359)	(637,482,122)	(240,318,587)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	(55,542,359)	(55,542,359)	(637,482,122)	(240,318,587)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(99,577,785)	(108,939,870)	60,590,562	77,322,200	65,225,541	35,345,321

해외사업환산손익	(99,577,785)	(108,939,870)	60,590,562	77,322,200	65,225,541	35,345,321

총포괄손익	3,473,423,847	9,840,704,039	4,489,712,769	10,380,518,968	13,909,308,914	3,012,102,650

주당손익

기본주당이익(손실)	215	655	356	823	1,150	256

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 5 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,295,507,000	12,618,500,158	2,360,350,586	22,854,379	21,799,576,398	43,096,788,521	0	2,962,341,994

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	3,217,075,916	2,962,341,994	0	3,217,075,916

순확정급여부채의 재측정요소	(240,318,587)	(240,318,587)	0	(240,318,587)

해외사업환산손익	35,345,321	35,345,321	0	35,345,321

유상증자	0	0

영업양수도(관계사)

종속기업 지분율 변동 효과

2014.12.31 (기말자본)	6,295,507,000	12,618,500,158	2,360,350,586	58,199,700	24,776,333,727	46,108,891,171	0	46,108,891,171

2015.01.01 (기초자본)	6,295,507,000	12,618,500,158	2,360,350,586	58,199,700	24,776,333,727	46,108,891,171	0	46,108,891,171

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	14,481,565,495	14,481,565,495	0	14,481,565,495

순확정급여부채의 재측정요소	(637,482,122)	(637,482,122)	0	(637,482,122)

해외사업환산손익	65,225,541	65,225,541	0	65,225,541

유상증자	0	0

영업양수도(관계사)

종속기업 지분율 변동 효과

2015.12.31 (기말자본)	6,295,507,000	12,618,500,158	2,360,350,586	123,425,241	38,620,417,100	60,018,200,085	0	60,018,200,085

2015.01.01 (기초자본)	6,295,507,000	12,618,500,158	2,360,350,586	58,199,700	24,776,333,727	46,108,891,171	0	46,108,891,171

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	10,358,739,127	10,358,739,127	0	10,358,739,127

순확정급여부채의 재측정요소	(55,542,359)	(55,542,359)	0	(55,542,359)

해외사업환산손익	77,322,200	77,322,200	0	77,322,200

유상증자

영업양수도(관계사)

종속기업 지분율 변동 효과

2015.09.30 (기말자본)	6,295,507,000	12,618,500,158	2,360,350,586	135,521,900	35,079,530,495	56,489,410,139	0	56,489,410,139

2016.01.01 (기초자본)	6,295,507,000	12,618,500,158	2,360,350,586	123,425,241	38,620,417,100	60,018,200,085	0	60,018,200,085

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	9,949,643,909	9,949,643,909	0	9,949,643,909

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0

해외사업환산손익	(108,939,870)	(108,939,870)	0	(108,939,870)

유상증자	2,000,000,000	94,679,198,000	96,679,198,000	0	96,679,198,000

영업양수도(관계사)	(1,931,000,000)	(1,931,000,000)	0	(1,931,000,000)

종속기업 지분율 변동 효과	(2,169,336,532)	(75,632,254)	(2,244,968,786)	643,506,313	(1,601,462,473)

2016.09.30 (기말자본)	8,295,507,000	107,297,698,158	(1,739,985,946)	14,485,371	48,494,428,755	162,362,133,338	643,506,313	163,005,639,651

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 5 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	4,200,319,403	5,419,477,621	9,331,338,117	7,072,112,292

영업에서 창출된 현금흐름	7,488,325,626	6,690,369,125	10,876,341,990	11,303,419,281

이자수취	55,669,731	90,210,232	109,467,868	213,801,033

이자지급	(441,225,070)	(574,177,905)	(772,891,283)	(875,109,504)

법인세납부	(2,902,450,884)	(786,923,831)	(881,580,458)	(3,569,998,518)

투자활동현금흐름	(100,147,534,219)	(4,774,860,445)	(6,783,306,764)	(6,748,245,263)

투자활동으로 인한 현금유입액	184,868,520	3,689,568,857	3,712,668,877	4,814,600,037

장기금융상품의 감소	101,168,520	3,456,590,346	3,456,590,346	0

대여금의 감소	83,700,000	193,733,360	216,833,380	240,000,000

유형자산의 처분	0	0	0	12,200,037

무형자산의 처분	0	36,363,636	36,363,636	0

통화선도의 정산	0	2,881,515	2,881,515	4,557,400,000

보증금의 감소	0	0	0	5,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(100,332,402,739)	(8,464,429,302)	(10,495,975,641)	(11,562,845,300)

장기금융상품의 증가	0	0	0	(37,252,666)

단기금융상품의 증가	(86,000,000,000)	0	0	0

대여금의 증가	(82,836,030)	(110,000,000)	(110,000,000)	(130,000,000)

보증금의 증가	0	0	0	(29,695,356)

유형자산의 취득	(5,557,523,176)	(3,198,885,442)	(4,240,899,629)	(3,653,329,689)

무형자산의 취득	(8,692,043,533)	(4,986,147,525)	(5,975,679,677)	(3,474,467,589)

통화선도의 정산	0	(169,396,335)	(169,396,335)	(4,238,100,000)

재무활동현금흐름	87,939,514,125	873,931,278	1,991,494,220	(726,731,760)

재무활동으로 인한 현금유입액	105,288,828,634	7,799,613,080	11,218,029,189	10,972,670,000

차입금의 차입	8,609,630,634	7,799,613,080	11,218,029,189	10,972,670,000

유상증자	96,679,198,000	0	0	0

재무활등으로 인한 현금유출액	(17,349,314,509)	(6,925,681,802)	(9,226,534,969)	(11,699,401,760)

차입금의 상환	(17,349,314,509)	(6,925,681,802)	(9,226,534,969)	(11,699,401,760)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,007,700,691)	1,518,548,454	4,539,525,573	(402,864,731)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(13,803,156)	78,034,423	71,046,194	1,086,837

기초현금및현금성자산	15,745,039,361	11,134,467,594	11,134,467,594	11,536,245,488

기말현금및현금성자산	7,723,535,514	12,731,050,471	15,745,039,361	11,134,467,594