레이언스 분기보고서 (2022.03)
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	7	-	-	7	-

합계	7	-	-	7	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

당사는 연결대상 종속회사로서 OSKO Inc. / OSKO MEX S.A.DE CV, (주)우리엔, MyVet Imaging Inc., Qpix solutions Inc., (주)우리엔팜, Rayence China를 자회사로 두고 있으며, 종속회사의 개황은 다음과 같습니다.

(1) 종속회사의 개황

종속기업명	설립일	당기말	전기말	소재지	결산월

지배지분율(%)	비지배지분율(%)	지배지분율(%)	비지배지분율(%)

OSKO Inc.	2013.08.15	100%	-	100%	-	미국	12월

OSKO MEX S.A.DE CV	2013.10.10	100%	-	100%	-	멕시코	12월

(주)우리엔	2012.11.01	91.07%	8.93%	91.07%	8.93%	대한민국	12월

MyVet Imaging Inc.	2018.06.22	91.07%	8.93%	91.07%	8.93%	미국	12월

Qpix solutions Inc.	2018.12.04	100%	-	100%	-	미국	12월

(주)우리엔팜	2017.10.24	62.18%	37.82%	62.18%	37.82%	대한민국	12월

Rayence China	2020.01.22	100%	-	100%	-	중국	12월

(2) 종속기업 요약재무상태표연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 (주)우리엔 9,038,488 20,965,300 (11,926,812) (주)우리엔팜 1,926,338 1,912,516 13,822 OSKO Inc 12,680,270 13,608,755 (928,485) OSKO Mexico 2,287,965 4,499,318 (2,211,354) Myvet Imaging Inc. 3,032,485 5,039,072 (2,006,586) Qpix Solutions, Inc 6,665,856 6,665,929 (72) Rayence China Co., Ltd 726,093 674,847 51,247 합계 36,357,496 53,365,736 (17,008,241) (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 (주)우리엔 9,526,037 20,775,295 (11,249,258) (주)우리엔팜 1,967,347 1,892,473 74,874 OSKO Inc 10,820,440 11,762,803 (942,364) OSKO Mexico 2,757,595 4,964,963 (2,207,368) Rayence Myvet Imaging Inc. 2,820,108 4,771,177 (1,951,069) Qpix Solutions, Inc 5,892,934 5,814,717 78,217 Rayence China Co., Ltd 696,995 668,858 28,137 합계 34,481,456 50,650,287 (16,168,831) (3) 종속기업 요약포괄손익계산서연결대상 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매 출 액 당기순손익 총포괄손익 (주)우리엔 2,125,845 (677,554) (677,554) (주)우리엔팜 1,556,931 (61,052) (61,052) OSKO Inc 3,758,684 33,816 13,879 OSKO Mexico 888,299 105,346 (3,986) Myvet Imaging Inc. 1,523,793 (13,808) (55,517) Qpix Solutions, Inc 3,592,975 (79,550) (78,289) Rayence China Co., Ltd 901,033 22,491 23,110 합계 14,347,559 (670,311) (839,410) (단위 : 천원) 구 분 매 출 액 당기순손익 총포괄손익 (주)우리엔 2,157,093 (461,274) (461,274) (주)우리엔팜 1,327,449 (70,876) (70,876) Rayence Inc. - - (83,264) OSKO Inc 2,274,108 (356,915) (334,184) OSKO Mexico 339,054 (111,267) (122,829) Rayence Myvet Imaging Inc. 3,444,462 (389,139) (512,977) Qpix Solutions, Inc 165,718 (118,909) (79,833) Rayence China Co., Ltd - (23,166) (22,116) 합계 9,707,884 (1,531,546) (1,687,352) 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 레이언스'로 표기합니다. 영문으로는 'Rayence Co., Ltd.' 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2011년 5월 2일 ㈜바텍의 DR(Digital Radiography) 사업본부가 물적분할하여 설립된 회사로, 현재까지 X-ray Detector를 연구개발, 설계, 제조, 판매하는 의료용 장비 제조회사입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구분 내용 본사 주소 경기도 화성시 삼성1로1길 14 전화번호 031-8015-6277 홈페이지 주소 www.rayence.com 마. 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 해당 바. 대한민국에 대리인이 있는 경우당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 (1) 회사가 영위하는 목적사업 목 적 사 업 비 고 1. 의료기기 제조 및 판매 2. X-Ray 의료기 제조 및 판매 3. 전기, 전자기기 제조 및 판매 4. 전자부품 제조 및 판매 5. 무역업 및 무역 대행업 6. 테스트 용역 7. X-ray를 이용한 검사장비 제조 및 판매 8. 광변환 소재 가공, 제조 및 판매9. 소프트웨어 개발 및 판매10. 부동산 임대 및 판매 11. 리조트, 휴양소 관련 관광숙박업 및 음식점업12. 스마트팜 관련 시설 작물 재배업 일체13. 세라믹스 제조 및 판매14. 의료용재료 제조 및 판매15. 위와 관련된 부대사업 일체 - (2) 향후 추진하고자 하는 사업 제 9기 정기주주총회(2020.03.24)에서 목적사업이 아래와 같이 추가, 변경 되었습니다. 구분 내용 이유 사업목적 추가 13. 세라믹스 제조 및 판매14. 의료용재료 제조 및 판매 사업다각화를 위한 목적사업 추가 사업목적 변경 변경전 변경후 이유 13. 위와 관련된 부대사업 일체 15. 위와 관련된 부대사업 일체 목적 추가에 따른 번호 재부여 아. 공시서류작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부당사의 보고서 기준일 현재 계열회사의 현황은 아래와 같습니다. 구 분 회 사 명 상장사(2개사) (주)바텍, (주)레이언스 비상장사(32개사) (주)바텍이우홀딩스 / (주)바텍엠시스 / (주)바텍이엔지 / (주)우리엔 / (주)이우소프트 / (주)바텍에스앤씨 / (주)우리엔팜 / (주)바텍에큐세라 / (주)바텍세이프온 / VATECH SPAIN S.L. / VATECH MEDICAL CO.,LTD.TAIWAN /VATECH GLOBAL ASIA HQ SDN.BHD / Vatech Brasil Equip de Odont Medicina,IMP, DITRIB / Vatech Medical Pty Ltd.(Australia) / Vatech Global Mexico S DE RL DE CV / VATECH CHINA CO.,LTD / Vatech India Private Limited / Vatech Global (HK) Limited / VATECH Global France Sarl / VATECH Corp LLCOSKO Inc. / OSKO MEX S.A.DE CV / Vatech Vietnam / Myvet Imaging Inc./ Qpix solutions Inc.Value Added Technology MENA FZ-LLC / Vatech Europe S.R.O / Vatech Spain S.L / Rayence China Co.,LtdDentGanga Private Limited (주1) 계열회사에 관한 세부 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 자. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 2016년 04월 11일 - - 2. 회사의 연혁 가. 최근 회사의 주된 변동내용 년 월 내 용 2017 2 최대주주 변경 ((주)바텍에서 (주)바텍이우홀딩스로 변경) 3 독일 iF 디자인 어워드 제품디자인 부문 본상 수상 4 IDEA Awards Finalist 선정 (Smart DR Soulution) 5 멀티미디어기술대상 한국경제신문사장상 수상(스토리지 뷰어) 2018 3 대표이사 변경 (현정훈 → 김태우 대표이사 변경) 7 (주)우리엔 지분인수 12 Qpix solutions Inc. 신규 법인 설립 2019 1 (주)에이팜 지분인수 1 (주)피엔브이 지분인수 7 (주)레이언스 목포사업장 개설 9 머니투데이 주최 "2019년 대한민국 신약대상 기술혁신부문 최우수상" 수상 11 산업통상자원부 주최 "자동검사(AXI)용 CMOS X-ray 영상센서" 2019년 차세대 세계일류상품 선정 12 제 56회 무역의 날 수출의 탑 수상 (7천만 불) 2020 1 레이언스 중국 CS 법인 설립 5 (주)레이언스 서울지점 개설 5 Rayence Inc. 정산절차 개시 5 Myvet Imaging Inc. → Rayence Myvet Imaging Inc. 로 사명변경 10 (주)우리엔의 (주)피엔브이 흡수합병 (존속회사 : 우리엔, 소멸회사 : 피엔브이) 10 OSKO Inc. 100% 무상감자 및 유상증자 USD7,000,000 10 Qpix solutions Inc. 유상증자 USD887,000 10 사명 변경 : (주)에이팜 → (주)우리엔팜 12 경기도 주최 "2020년 경기가족친화 일하기 좋은 일터" 기업부문 선정 2021 1 고용노동부 주최 "2021년 청년친화강소기업" 선정 4 (주)레이언스 브라켓 사업장 지점 개설 (화성시) 4 2021 대한민국 ImpaCT-ech 과학기술정보통신부장관상 수상(세계 최초 대면적 CMOS X선 검출기 'MIDAS2121') 10 Rayence Inc. 미국 현지 청산 종결 11 국가연구개발 우수성과(휴대가능한 디지털 X-ray 검출기 디자인 기술 개발 및 사업화)과학기술정보통부 장관상 수상 11 초고속 동영상 디텍터, 일본 자동 엑스레이 검사장비(AXI) 기업에 공급 2022 1 두산중공업과 '비파괴검사 분야 사업협력' MOU 체결 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사는 설립일 이후 현재까지 본점소재지 변경이 없습니다. 일자 본점소재지 2011.05.02 경기도 화성시 삼성1로1길 14 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2017년 03월 24일 정기주총 사내이사 변희성사내이사 서재정사외이사/감사위원 한준수사외이사/감사위원 김대호감사위원 (*1) 이원우 사내이사 현정훈기타비상무이사 노창준 - 2018년 03월 22일 정기주총 사내이사 김태우 - 사내이사 (*2) 현정훈 2019년 03월 21일 정기주총 - 사외이사/감사위원 이원우 - 2020년 03월 24일 정기주총 사내이사 서영권사외이사/감사위원 이숭기사외이사/감사위원 강종원사외이사/감사위원 고현적 기타비상무이사 노창준사내이사 서재정 사내이사 변희성사외이사/감사위원 한준수사외이사/감사위원 김대호사외이사/감사위원 이원우 2021년 03월 20일 정기주총 - 사내이사 김태우 - (*1)2016.02.23 정기주주총회에서 사외이사 신규선임 및 2017.03.24 정기주주총회에서 감사위원으로 선임(*2)2018.03.22 정기주주총회에서 대표이사, 사내이사 현정훈 사임 라. 최대주주의 변동 당사는 2017년 2월 3일 최대주주 및 그 특수관계인 간의 주식 양수도로 인하여 (주)바텍에서 (주)바텍이우홀딩스로 최대주주가 변동되었습니다. 구 분 관계 변경전 변경후 비고 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 주식회사 바텍 변경전 최대주주 5,392,659 32.50% 4,764,823 28.72% 변경 후 최대주주의 특수관계인 주식회사 바텍이우홀딩스 변경전 최대주주의 특수관계인 4,618,543 27.84% 5,246,379 31.62% 변경 후 최대주주 (주1) 지분율은 주식발행총수 16,591,014주에 의한 기준입니다. 마. 상호의 변경당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 (주)레이언스 상호를 유지하고 있으므로 해당사항 없습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 경영구조 개선을 위하여 계열회사인 (주)휴먼레이를 합병하였으며, 사업구조개편을 위하여 3개의 사업부문에 대한 사업양도를 진행하였습니다. 각 사항별 자세한 내용은 아래와 같습니다.[합병] 항목 세부내용 시기 2012년 9월 30일 (합병기일)2012년 10월 5일 (합병등기일) 목적 효율적 경영을 위한 지배구조 개선 합병대상회사 (주)레이언스와 (주)휴먼레이 간의 합병 합병의 방법 (주)레이언스를 존속회사로, (주)휴먼레이를 소멸회사로 하는 흡수합병 체결 합병비율 (주)휴먼레이 주식 1주당 (주)레이언스 주식 1.0003165 주 교부(외부 주식평가기관 두곳의 평가금액 산술평균 이용) 합병교부금 없음 합병시 발생한 주식 보통주 7,231,339주 [제너레이터 사업부문 양도] 항목 세부내용 양도기준일 2013년 04월 01일 양도대상자산 및 부채 제너레이터 사업부문 일체 (당좌자산, 재고자산, 고정자산, 유동부채 및 이에 따른 권리 및 의무, 종업원 고용의무 포함) 목적 원가혁신 시너지 창출 및 제품개발 효율성 증대 목적 계약조건 ㈜레이언스는 제너레이터 사업부문 일체를 ㈜바텍에게 양도하고 ㈜바텍은 외부평가기관 두곳의 평가금액 산술평균액을 양수도대금으로 지급 (양수도 대금 3,690,500,000원) [EVA(맘모그라피 모델) 사업부문 양도] 항목 세부내용 양도기준일 2013년 6월 21일 양도대상자산 및 부채 맘모그라피 중 일부모델인 Sizgraphy EVA와 관련된 유·무형자산 일체 (관련 자산양도, 센서공급, 라이선스, 서비스제공, 지급보증 포함) 목적 경영자원 배분의 합리화 계약조건 ㈜레이언스는 Sizgraphy EVA와 관련된 유무형자산 일체를 General Electric Company와 GE Ultrasound Korea Ltd.(양수인)에게 양도하고 양수인은 17,169,000,000원을 양수대금으로 지급 [동물용 PMS 사업부문 양도] 항목 세부내용 양도기준일 2018년 7월 2일 양도대상자산 및 부채 동물용 의료기기 판매 및 동물병원 PMS 사업 부문에 관련된 유·무형자산 일체 (관련 자산 및 부체 일체) 목적 경영자원 배분의 합리화 계약조건 (주)레이언스는 동물용 의료기기 판매 및 동물병원 PMS 사업 부문에 관련된 유무형자산 및 부체 일체를 (주)우리엔(양수인)에게 양도하고 양수인은 2,661,809,933원을 양수대금으로 지급 [양도사업부문 재무현황] (단위 : 천원) 구분 2013년 2012년 제너레이터 사업부문 매출액 1,492,716 1,193,993 매출원가 -1,104,129 -918,501 매출총이익 388,587 275,492 판관비 -152,298 -248,333 기타수익 주1) 3,166,746 0 중단영업 영업이익 3,403,035 27,159 법인세효과 -416,986 -3,635 중단영업 손익 2,986,049 23,524 (단위 : 천원) 구분 2013년 2012년 EVA 사업부문 매출액 35,900 71,091 매출원가 -331,263 -178,038 매출총이익 -295,363 -106,947 판관비 -702,109 -253,563 기타수익 주1) 16,445,960 0 기타비용 -1,471,018 0 중단영업 영업이익 13,977,470 -360,510 법인세효과 -1,712,709 48,252 중단영업 손익 12,264,761 -312,258 (단위 : 천원) 구분 2018년 2017년 동물용 PMS 사업부문 매출액 367,715 327,027 매출원가 106,738 34,357 매출총이익 260,977 292,670 판관비 305,890 514,966 기타수익 주1) 2,066,085 0 기타비용 0 0 중단영업 영업이익 -44,913 -222,296 법인세효과 489,124 62,699 중단영업 손익 1,532,048 -284,995 주1) 사업부 매각이익 (단위 : 천원) 사업부문 처분가액 장부가액 자산매각이익 A (제너레이터) 3,690,500 523,754 3,166,746 B (EVA) 17,169,000 723,040 16,445,960 C (동물용) 2,661,810 2,526,725 135,085 합계 20,859,500 1,246,794 19,612,706 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용(1)당사의 연결대상 종속기업인 Rayence Inc.는 2020년 5월 29일 이사회 결의를 통해 청산하기로 결정 하고, 2020년 5월 31일 청산을 개시 하였습니다.(2)당사의 연결대상 종속기업인 Rayence Inc.는 청산을 개시 하기전에 자산 및 부채의 청산가치를 확정하여 당사의 연결 종속기업인 (주)우리엔의 미국법인인 Rayence Myvet Imaging Inc.(구 : Myvet Imaging Inc.)에 양도 하였습니다. 양도대상 자산 및 부채 가액은 자산총액 US$5,095,949.22 (한화 6,316백만원, 환율 1,239.40), 부채총액 US$5,095,949.22 (한화 6,316백만원, 환율 1,239.40) 로 동일한 가액으로 양도 하였습니다.(3)당사의 연결대상 종속기업인 Rayence Inc.는 2021년 10월 8일 미국 뉴저지 주정부로부터 청산종결 완료문서를 수령 하고 최종 청산 되었습니다. (4)당사는 2020년 10월 21일 이사회 결의를 통해 연결대상 종속기업 OSKO Inc.의 결손금 보전을 통한 재무구조 개선을 위하여 100% 무상감자를 실행 및 OSKO Inc.의 재무구조 개선을 위하여 USD7,000,000을 유상증자 하였습니다.(5)당사는 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통해 연결대상 종속기업 Qpix Solutions, Inc.에 선행연구 제품화를 위한 설비 및 전문인력 투자를 위하여 USD887,000을 유상증자 하였습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제12기 1분기(2022년 3월말) 제11기(2021년말) 제10기(2020년말) 보통주 발행주식총수 16,591,014 16,591,014 16,591,014 액면금액 500 500 500 자본금 8,295,507,000 8,295,507,000 8,295,507,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 8,295,507,000 8,295,507,000 8,295,507,000 4. 주식의 총수 등 당사의 정관상발행할 주식의 총수는 32,000,000주이며, 보고서 기준일 현재 발행된주식 총수는 보통주 16,591,014주입니다. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 30,000,000 2,000,000 32,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 21,620,689 - 21,620,689 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 5,029,675 - 5,029,675 - 1. 감자 5,029,675 - 5,029,675 무상감자 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 16,591,014 - 16,591,014 - Ⅴ. 자기주식수 854,574 - 854,574 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 15,736,440 - 15,736,440 - 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 보통주 854,574 - - - 854,574 - - - - - - - - 소계(b) 보통주 854,574 - - - 854,574 - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 854,574 - - - 854,574 - - - - - - - - 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2017년 03월 24일 제6기 정기주주총회 감사에서 감사위원회로 변경함에 따른 변경 - 제6장 감 사 위 원 회 - 제46조(감사위원회의 구성) - 제47조(감사위원회 대표의 선임) - 제48조(감사위원회의 직무) - 제49조(감사록) 감사에서 감사위원회로 변경함에 따른 변경 2018년 03월 22일 제7기 정기주주총회 변경사항 없음 - 2019년 03월 21일 제8기 정기주주총회 1. 사업 목적 변경 및 추가 - 제2조(목적) : 사업 목적 변경 및 추가 (11. 리조트, 휴양소 관련 관광숙박업 및 음식점업 12. 스마트팜 관련 시설 작물 재배업 일체 13. 위와 관련된 부대사업 일체)2. 주권 전자등록 의무화에 따른 변경 - 제8조(주권의 발행과 종류) : 주권 전자등록의무화에 따라 삭제 - 제8조의2(주식등의 전자등록) : 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설 - 제14조(명의개서대리인) : 주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 - 제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) : 주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제 - 부칙 : 전자증권법 시일에 맞추어 단서조항 추가3. 표준 정관 변경에 따른 명확성을 위한 문구 정비 - 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) - 제22조(소집시기)4. 조문 삭제에 따른 문구 정비 - 제21조(사채발행에 관한 준용규정) : 제16조의 삭제에 따른 문구정비5. '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 명칭 변경으로 인한 자구수정 및 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정내용 반영 - 제48조(감사위원회의 직무 등) - 제52조(외부감사인의 선임) 1. 임직원복지 향상 및 사업다각화에 따른 사업 목적 변경 및 추가2. 주권 전자등록 의무화에 따른 변경3. 표준 정관 변경에 따른 명확성을 위한 문구 정비4. 조문 삭제에 따른 문구 정비5. '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 명칭 변경으로 인한 자구수정 및 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정내용 반영 2020년 03월 24일 제9기 정기주주총회 사업 목적 변경 및 추가 - 제2조(목적) : 사업 목적 변경 및 추가 ( 13. 세라믹스 제조 및 판매, 14. 의료용재료 제조 및 판매, 15. 위와 관련된 부대사업 일체) 사업 다각화, 주요사업 역량 강화에 따른 사업 목적 변경 및 추가 2021년 03월 30일 제10기 정기주주총회 1. 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비 - 제8조의2(주식등의 전자등록) : 의무등록 대상이 아닌 주식 등에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함2. 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시 - 제12조(신주의 동등배당) : 동등배당 원칙을 명시함. - 제17조(전환사채의 발행) : 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함. - 제54조(이익배당) : 배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함. - 제55조(분기배당) : 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시함.3. 전자투표를 도입한 경우 감사(위원) 선임 시 주주총회 결의요건 완화 - 제46조(감사위원회의 구성) : 전자투표 도입시 감사위원회위원 선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함. 감사위원회위원 선임 또는 해임시 의결권 제한에 관한 내용 반영함. - 제48조(감사위원회의 직무 등) : 필요한 경우 전문가의 조력을 구할 수 있도록 조문 정비함.4. 감사위원회위원 분리선출제 도입 - 제46조의2(감사위원의 분리선임·해임) : 감사위원의 분리선임에 관한 내용을 반영함. 감사위원회위원 해임시 이사 지위 상실에 관한 내용을 반영함.5. 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 조문 정비 - 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) : 주주명부 폐쇄 및 기준일 변경 - 제22조(소집시기) : 정기주주총회 소집 시기의 기한 삭제 - 제51조(재무제표 등의 작성 등) : 감사보고서 제출 기준일에 대한 단서 추가6. 부칙 : 시행일 및 감사(위원)의 선임 및 해임에 관한 경과규정 - 부칙 : 시행일에 대한 내용 추가 '상법' 등 법령의 개정 내용을 반영하여 코스닥상장법인 표준정관이 개정됨에 따라 정관 변경1. 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식 등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함.2. 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시3. 전자투표를 도입한 경우 감사(위원) 선임 시 주주총회 결의요건 완화4. 감사위원회위원 분리선출제 도입5. 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 조문 정비6. 부칙 : 시행일 및 감사(위원)의 선임 및 해임에 관한 경과규정 2022년 03월 28일 제11기 정기주주총회 1. 전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함. 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련함. - 제15조의2 (주주명부 작성, 비치) : 신설2. 기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함. - 제16조(기준일) : 기준일 명시 - 제54조(이익배당) : 제16조 기준일에 따라 기재된 주주에게 지급 - 부칙 : 시행일에 대한 내용 추가 1. 전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함. 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련함.2. 기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함. II. 사업의 내용 "Ⅱ. 사업의 내용" 의 이해를 돕기 위해 아래와 같이 용어집을 정리하여 드립니다. NO 용어 영문명 내용 1 Carbon plate Carbon plate X-ray 감쇄율이 매우 낮아 투과율이 높고, 강성이 우수하여 X-ray detector의 window cover 및 섬광체 plate의 기판으로 주로 사용 되는 부품 2 CMOS Complementary-Metal-Oxide-Semiconductor 상보성 금속산화막 반도체 : P-Channel과 N-Channel MOS를 하나의 회로에 동시에 구성하여 단위 Transistor의 기능을 발휘하게 한 IC회로로서 소비전력이 작은 장점을 가짐 3 CT Computed Tomography 컴퓨터를 이용한 단층 촬영장치를 말함. X선 장치로는 인체의 평면적인 투영사진만 찍을 수 있으나, CT는 컴퓨터로 측정신호를 처리하며 인체의 단면을 볼 수 있게 촬영이 가능. 이 때문에 뇌, 췌장, 신장 등 X선으로 보기 어려운 내부 질환에 대한 진단이 용이하게 됨. X선 CT, NMR-CT, 포지트론 CT 등이 있음 4 CsI Cesium Iodine X-ray를 가시광선으로 변환시켜주는 섬광체 물질 중 하나, 침상형 다결정 구조이며 주상형태의 섬광체는 가시광선 산란을 최소화하여 해상도를 높게 유지시켜줌. 균질한 주상형 구조 제작과 TFT glass에 직접 증착하는 기술이 고난이도이자 당사 확보기술임 5 DR Digital Radiography X-ray의 투과 및 감쇄 특성을 이용하여 매개체를 통과하여 검출기에 들어온 X선이 섬광체를 통과하면서 빛으로 변환되고, 이 빛이 검출소자를 통해 전기적인 신호로 변환된 것을 디지털 신호로 바꾸어 컴퓨터로 영상화하는 기술. 아울러 협의로는 디지털 디텍터만을 칭하기도 함 6 I/O Sensor Intra Oral Sensor 구강 내 삽입하여 치아 2~4개를 촬영할 수 있는 X-ray 영상 획득 시스템영상을 획득, 저장 전송하는 센서가 포함된 영상 시스템 7 Mammo Mammography 유방암을 사전 검진 및 진단하기 위한 유방 전용 X-ray 촬영 장치 또는 X-ray 유방촬영술 을 말하기도 함 8 PACS Picture Archiving Communication System 방사선학적인 영상 진단장치를 통하여 진단한 영상을 디지털 상태로 획득·저장하고, 그 판독과 진료기록을 함께 각 단말기로 전송 검색 하는데 필요한 기능을 통합적으로 처리하는 디지털 의료 영상 저장 전송 시스템 9 TFT Thin Film Transistor 유리 기판 위에 얇은 막으로 제작된 트랜지스터 대면적 Detector 제작기판으로 사용되고 있는 패널을 구동시키는 전자회로를 구성하는 기본소자 10 VetView Console VetView Console 동물용 소프트웨어 총칭 11 Xmaru ViewV1 Xmaru ViewV1 인체용 소프트웨어 총칭 (Console S/W와 PACS S/W 모두 의미함) 12 Panel Panel Scintillator에서 변환한 빛 에너지를 전기에너지로 전환시켜 주는 기판으로 여기에 glass와 Scintillator가 부착됨 1. 사업의 개요 (주)레이언스는 X-선 영상획득 장치인 디텍터를 주력으로 하며, 고객 만족을 극대화하기 위해 영상처리 소프트웨어를 동시에 개발, 생산, 판매하는 X-ray Imaging Solution 전문 기업입니다. 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 사업은 의료용, 덴탈용, 동물용 및 산업용 이미징 솔루션의 제조 ·판매 사업입니다. 다양한 연구활동을 통해 디지털 영상을 만들어 내는 기술과 제품들이 개발되었고 디지털 X-ray 시스템에서 디지털 영상을 만들어 내는 핵심 부품이 바로 Detector(디텍터) 입니다. Detector는 제품에 사용되는 부품 기술의 종류에 따라 a-Si TFT (amorphous Silicon Thin Film Transistor) 방식의 Detector와 CMOS(Complementary Metal Oxide Semiconductor) 방식의 Detector로 나눌 수 있습니다. 디지털 X-ray 시스템에서의 핵심 부품인 Detector를 개발하고 직접 제조하는 회사이며, 국내 디텍터 제조사중 유일하게 TFT Detector와 CMOS Detector 기술을 모두 보유하고 있습니다. 특히 세계 최초로 휘어지는(Bendable) I/O Sensor 제품을 개발하여 구강진료시 환자들의 불편함을 해소하였고 최소 피폭량으로 고해상도의 영상품질을 구현하고 있습니다. 가. 의료용 X-ray Imaging Solution (1) 산업의 특성 A. 시장동향 및 성장성 과거 X-ray 시스템은 촬영을 한 후 필름 현상과 인화의 과정을 거쳐 영상을 만들어내는 아날로그 방식이었습니다. 1990년대 후반부터 디지털 X-ray 시스템이 보급되며 엑스레이 영상은 필름을 통해 X-ray를 검출하는 방식에서 디지털 X-ray 영상으로 진화했습니다. 그 결과, 기존의 화학물질이나 소모성 카세트 사용없이 선명한 디지털 영상을 구현하게 되었고 영상획득 소요시간, 영상보관의 문제 등 전통방식의 아날로그 X-ray가 가진 한계를 보완함으로써 의료영상장비의 새로운 시장이 도래하게 되었습니다. 아날로그 X-ray와 디지털 X-ray 아날로그 필름을 통해 X-ray를 검출하는 전통적인 방식으로 디지털 시스템에 비해 가격이 저렴하다. 필름 현상으로 영상을 획득하는데 시간이 소요되며 이미지 보관소가 부재하고, 컴퓨터를 이용한 영상 전송 불가 및 품질의 한계가 있다. 디지털 X-ray 검출에 필름 대신 디지털 엑스선 검출기를 사용하며, 아날로그 시스템과 달리 필름이 없으므로 영상의 보관, 공유, 관리가 용이하다는 장점이 있다. 또한 영상 품질이 우수하고, 아날로그 시스템 대비 X-ray 조사량이 적다. CR 기존 필름을 대체한 형광물질이 도포된 IP(Imaging Plate)를 사용한다. 검출된 X-ray 정보가 축적된 IP에 레이저를 주사하여 영상정보를 획득하고, 사용된 IP에 잔재된 X-ray를 제거후 반복 사용이 가능하다. DR 기존 필름을 대체하여 반도체 센서를 이용한 디지털 엑스선 검출기를 사용한다. 검출된 X-ray와 직접 반응하여 영상화하는 직접 방식과 발광체를 통해 가시광선으로 변환 후 검출하는 간접 방식으로 분류된다. 일반적으로 사용되는 간접방식이시장 규모 비중의 90% 수준을 차지하고 있다. 전 세계적으로 고령화 추세와 건강에 대한 관심 고조 및 well-being에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건 의료 정책, BRICs 등의 경제 성장으로 인한 의료서비스 수요 증가는 시장의 안정적인 성장세를 견인할 것으로 전망합니다. 더불어 의료용 X-ray는 대형병원의 Big3 의료기기 선호 아이템으로 꾸준히 성장하고 있는 시장입니다. B. 시장의 안정성 및 경기변동의 특성 의료서비스업은 건강과 복지라는 사회적 요구에 강하게 결합되어 있어 경기변동에 따른 수요의 편차가 크지 않습니다. 현재 인구 고령화 및 첨단 의료서비스에 대한 수요가 지속해서 증가하고 있어 향후 의료시장은 크게 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 의료기기 시장은 수요가 한정된 특징이 있으며 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처입니다. 건강, 보건과 관련되므로 제품의 안전성 및 신뢰성을 우선적으로 고려하고 있어 시장 수요자들은 기존 제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강해 상대적으로 시장의 진입장벽이 높고 가격 탄력성은 낮습니다. 따라서 시장에 참여한 기업들은 연구개발에 대한 지속적인 투자가 필요합니다. 의료기기 산업은 자본, 기술 의존형 산업으로 제품의 개발부터 생산까지 약 3~5년 정도가 소요되어 비용 회수 기간이 긴 편입니다. 또한 개별 제품의 시장 규모가 작고 수명주기가 짧아 연구개발에 대한 지속적인 투자가 요구되는 산업입니다. 제품에 대한 인지도와 브랜드 파워가 매우 중요한 산업으로서 마케팅 장벽 및 충성도가 매우 높아 경기 민감도가 상대적으로 낮습니다. (2) 시장여건 및 영업개황 A. 경쟁현황 및 시장점유율 추이 i. 경쟁현황 의료기기 시장에 진입하기 위해서는 제품의 성능이 일정 수준 즉, 진단 가능한 수준 이상이 되어야 합니다. 진단 가능한 수준에 도달하기 위해서는 하드웨어적인 성능도 중요하지만 소프트웨어수준도 매우 중요합니다. 진단 가능한 영상을 만들기 위해서는 분야별로 많은 임상 자료가 필요합니다. 이러한 임상 자료를 단기간에 얻는 것은 매우 힘들기 때문에 후발 경쟁자들이 시장에 진입하기는 매우 어렵습니다. 당사의 DR이나 CMOS센서를 개발하기 위해서는 많은 요소 기술들이 필요합니다. 당사는 Detector설계 기술을 포함한 모든 요소 기술을 자체적으로 확보하고 있습니다. 그러나 후발 경쟁자의 경우 이러한 모든 요소 기술을 갖추지 못했다면 외부에서 구입할 수밖에 없으며, 이는 제품 원가 상승으로 이어져 경쟁력이 약화될 수밖에 없습니다. 당사의 주력 제품들이 모두 의료기기, 그 중에서 X선을 이용한 영상장치의 주요 부품들이므로 당사의 주력 제품들의 판매는 동 의료기기 완성품 업계의 현황과 밀접한 관련을 갖고 있습니다. 당사의 경쟁업체는 다음과 같습니다. 구분 경쟁업체 수 FPD 경쟁업체 국내 2개사 뷰웍스, 디알텍 해외 6개사 Varex(미국), Canon(미국), Trixell(EU), Dalsa(미국), YXLON International(독일), i-ray(중국) ii. 시장점유율 전 세계 X-Ray Detector 시장은 대부분 글로벌 대기업이 점유하고 있으며, 글로벌 Major 업체인 Varex(미국), Canon(미국), Trixell(유럽연합)이 전 세계 시장의 약 50% (2017년 기준)를 점유하고 있습니다. 1.jpg 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole B. 국내외 시장규모 및 전망 i. 전세계 지역별 시장 규모 및 전망 2018년 세계 의료기기 시장의 규모는 2017년 대비 8.3% 증가한 3,898억 달러입니다. 전세계 의료기기 시장 중 미주지역이 47.59%를, 서유럽이 24.91%를 차지하고 있어 가장 수요가 큰 지역입니다. 최근 의료기기 시장이 급속도로 성장중인 아시아 또한 20.99%의 시장 규모를 차지하고 있으며, 급변하고 있는 시장 규모를 통해 아시아 시장의 성장성을 볼 수 있습니다. 2017년 세계 의료기기 시장 중 X-ray가 속한 영상진단 의료기기는 858억 달러로 24.1%의 비율을 차지하고 있습니다. 그중 X-ray 장비 시장은 7.2%의 연평균 성장율을 토대로 2020년에는 약 54.5억불을 예측하고 있습니다. (단위: 억 달러) 지역 2018년 2019년 2020년 2021년 (F) 2022년 (F) '19~'22 CAGR 북미 / 남미 1,855 1,943 2,040 2,138 2,241 4.9% 아시아 / 태평양 818 816 880 957 1,035 8.2% 중앙 및 동유럽 156 165 177 189 202 7.0% 중동 / 아프리카 98 103 112 122 133 8.9% 서유럽 971 1,027 1,112 1,189 1,257 7.0% 합 계 3,898 4,054 4,321 4,595 4,868 6.3% (출처: Fitch Solutions(2019), Worldwide Medical Devices Market Factbook) 영상진단 의료기기 시장의 현황을 기업별로 살펴본다면, Siemens ·GE ·Philips 그리고 일본계 다국적 기업들이 세계 시장을 선점하고 있습니다. ii. 국내 시장 규모 및 전망 2019년 한국보건산업진흥원의 의료기기산업 분석보고서에 따르면 우리나라 2018년의료기기 시장규모는 6조 8,179억 원 규모로 2017년 대비 10.0% 증가하였으며, 2014년부터 2018년까지 연평균 8.0% 성장세를 지속해왔습니다. 국내 X-선 장치의 생산 및 수출을 지속적으로 증가하고 있으며, 수입은 지속적으로 감소하고 있는 추세입니다. C. 영업의 개황 i. 당사는 낮은 원가, 대면적 영상 구현에 적합한 TFT 디텍터와 고해상도, 동영상 촬영에 적합한 CMOS 디텍터를 모두 개발하며 2015년 이후 연평균 12.7% 성장을 기록하며 매출을 달성하고 있습니다. 반면, 시장 내 고스펙 평준화 및 보급형 제품 출시 등으로 경쟁이 치열해지고 있는 상황입니다. 나. 덴탈용 X-ray Imaging Solution (1) 산업의 특성 A. 시장동향 및 성장성 덴탈 이미징 산업은 반도체 기술, 기구 설계 기술, 영상처리 기술, 응용 S/W 기술 등 다양한 기술을 통합할 수 있는 첨단 IT 시스템 기술력을 보유해야 제품 개발이 가능한 사업 분야입니다. 이 중 치과용 영상진단기기 시장에 있어 임플란트, 교정 등 고수익을 창출하는 고급진료에 대한 수요가 증가함에 따라 이러한 수요에 대응하기 위한 병, 의원간의 경쟁이 심화되면서 차별적인 경쟁력 요소로서 전산화 단층촬영장치(CT) 같은 고가의 진단 · 진료 장비 도입이 지속적으로 증대되고 있습니다. 치과용 영상진단기기 산업은 임플란트와 치아교정과 같은 고급 치아시술의 수요에 영향을 받고 있어 임플란트 시장이 성장함에 따라 치과용 영상진단기기 시장도 증가할 것 으로 전망됩니다. 세계 치과 시장에서 영상진단기기 비중은 아직까지 2D가 3D보다 두 배 이상 높으나, 영상의 품질을 높인 3D로 대체하면서 수요가 증가하고 있습니다. 국내 치과용 X-ray 기기 시장은 2019년에 5,700만 달러에서 연평균 7.8%로 증가하 여 2025년에는 8,300만 달러로 성장 가능성을 보고 있으며, 특히 국내 치과용 영상진단기기 시장에서 계열사 (주)Vatech이 80% 이상 독점하고 있습니다. B. 시장의 안정성 및 경기변동의 특성 의료기기 산업의 특성상 타 산업 대비 경기변동 및 계절적 민감도가 낮은 제품군에 속한다고 볼 수 있습니다. 최근 COVID-19 여파로 전세계 판매가 감소하기는 하였으나, 이는 비경상적인 경제 환경에 따른 영향으로 덴탈 이미징 산업뿐 아니라 모든 산업에서 보였던 보편적 현상이라고 볼 수 있습니다. 오히려 치과용 영상진단기기는 국내를 포함한 선진국들의 고령화 추세와 사람들의 인식 변화, 그리고 심미치료에 대한 기호 증가 등이 더 중요한 변수로 볼 수 있습니다. (2) 시장여건 및 영업개황 A. 경쟁현황 및 시장점유율 추이 덴탈용 검사장비 시장은 당사의 관계회사인 (주)바텍은 국내 치과영상진단 분야의 독보적인 시장 점유율을 바탕으로 세계 시장으로의 성공적 진출 기반을 확보하고 있습니다. 이미 수년 전부터 미국, 스페인, 호주 등 12개 해외법인(관계회사 포함)을 운영중이며, 동유럽 및 중동 등 주요 국가를 대상으로 90 여개의 현지 대리점을 활용한 안전한 유통망을 구축하고 오랜 파트너십을 유지하고 있습니다. 특히 현지 대리점에 대한 재평가 작업 및 유통망 재정비를 통해 안정적 매출 기반을 강화하고 있습니다. 글로벌 덴탈용 검사장비 시장보고서에 따르면 2017년 기준 관계사 바텍이 세계 10대 장비회사에 이름을 올리고 있으며, 당사가 개발하는 Detector가 덴탈용 검사장비에 탑재되어 시장 점유율을 높여가고 있습니다. 2.jpg 출처: Dental X-ray Market Global Industry Perspective Analysis and Forecast 2016-2022 B. 국내외 시장규모 및 전망 i. 전세계 지역별 시장 규모 및 전망 ■ 저연령층의 치과진료 수요 증가 치과진료 시장은 소득수준과 밀접한 연관이 있어, 미국 등 주요 선진국에서 가장 큰 시장을 차지하고 있으며, 최근 국민소득이 증가하는 개발도상국에서도 시장이 점차 확대되고 있습니다. 2009년 미국의 연령층별 치과의원 방문인구 중 17세 이하 연령층의 방문자 비중은 17세이하 전체인구의 78.4%로, 65세 이상 연령층(59.6%)의 방문비중에 비해 높게 나타났습니다. 이는 선진국가일수록 치과진료에 있어 예방진료의 잠재적인 혜택에 대한 정부 및 관련단체를 통한 교육 등이 활발히 진행되어 저연령층의 진료 비중이 높은 것으로 분석됩니다. 또한, 최근 증가하는 교정, 미백 등의 진료 수요가 저연령층 중심으로 형성되고 있습니다. ■ 인구 고령화 가장 기본적인 치과진료 수요인 55세 이상 고령층의 인구 비중은 전세계적으로 2015년 16.8%(12억명)수준이며, 2050년에는 26.8%(26억명)에 달할 것으로 예상됩니다. 특히, 한국, 일본, 중국 등 동아시아 지역에서 인구고령화는 급속도로 진행되고 있습니다. 고령인구의 증가는 각종 치주질환 진단 및 최근 급증하고 있는 임플란트 시장의 주된 수요자로 이는 치과용방사선촬영장치의 시장에도 밀접한 영향을 미칩니다. 치과용 방사선촬영장치를 통한 진단이 선행되는 시술인 치과용 임플란트의 글로벌 시장 규모는 2017년 42억달러에서 2023년 70억달러 규모로 연평균 8.2% 성장할 전망입니다. 주요 성장 요인은 인구 고령화, 신흥국 소득 상승, 임플란트 시술 가능 치과의사 수 증가 임플란트 시술비 하락, 한국 임플란트 보험 급여화 제도 시행, 디지털 솔루션 도입으로 인한 시술 효율성 향상으로 요약됩니다. ii. 국내 시장 규모 및 전망 2016년 국내 병의원의 치과용 방사선 촬영장치 설치현황은 총 43,916대이며, 치과진료시장은 병·의원급이 주요 수요처로 치과용 방사선 촬영장치 시장 역시 종합병원급보다는 개인 병원 혹은 네트워크 치과의원 중심으로 형성되어 있습니다. 2017년 국내 치과 병 · 의원 수는 17,300개소로 2012년 이후 연평균 약 3% 증가하였으며, 요양기관 치과의사 종사자수 역시 2017년 24,469명으로 최근 5년간 연평균 약 3%로 완만한 증가추세를 나타냈습니다. 2016년 7월 1일부터 보험급여 적용연령 확대가 2016년 7월 1일 기준 70세 이상에서 65세 이상으로 확대되었고, 우리나라 65세 이상 인구는 2015년 기준 660만명(전체 인구의 약 13%)에서 2020년에는 810만명(전체 인구의 약 16%)으로 증가될 것으로 예상되어, 보험급여 적용연령 확대와 고령화 추세가 국내 임플란트 시장 규모 확대에 중요한 요인이 될 것으로 보입니다. 치과용 방사선촬영장치의 진단이 필요한 치과용 임플란트의 국내시장규모는 2017년 한국 치과용 임플란트 시장의 규모는 약 3,000억원으로 집계 되었습니다. 65세 이상 임플란트 보험 급여 확대 효과를 제외하더라도 2020년까지 연평균 7% 성장이 가능할 것으로 추정됩니다. 80% 이상의 치과의사가 임플란트 시술 역량을 갖추고 있고, 인구 10,000명당 임플란트 판매량(412개)이 2위 국가대비 2배가 높은 압도적인 임플란트 보급률 1위 국가이기 때문입니다. 다. 동물용 X-ray Imaging Solution (1) 산업의 특성 A. 시장동향 및 성장성 동물용 시장은 수의사 등 고객들의 니즈가 충족되지 않고 있으며, 가격적인 이유로 인의용 기기와 약품을 사용하고 있는 실정입니다. 그러나 반려동물 상품 전문 상점과 보험가입율이 높아지는 동시에 기업형 동물병원 비율도 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 동물용 사업에 참여하고 있는 기업간에 다양한 형태의 세그멘테이션 확장과 사업구조방식이 재편되고 있는 상황입니다. B. 시장의 안정성 및 경기변동의 특성 동물용 검사장비의 높은 비용과 숙련된 전문가 부재로 시장 성장을 억제하고 있지만 휴대가능한 영상진단장치의 개발로 시장 확장의 기회를 제공할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 시장여건 및 영업개황 A. 국내외 시장규모 및 전망 i. 전세계 지역별 시장 규모 및 전망 북미와 유럽 주요 5개국가(러시아, 영국, 프랑스, 이탈리아, 스페인)에서 전체 시장의 약 75%를 차지하며 시장을 주도하고 있습니다. 이어 중국과 인도, 브라질이 각각 10.7%, 10.3%, 7.9%로 빠른 성장세를 보이고 있습니다. 동물용 Detector 시장규모를 보면 2024년 71 백만달러로 예측되며 2018년부터 2024년까지 연평균 9.3% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 동물용 X-ray Detector Market Size 구분 2018 2024 CAGR (2018-2024) $M 41 71 9.3% Units 6,467 9,799 7.2% 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole ii. 국내 시장 규모 및 전망 2015년 1.8조원 시장규모에서 2020년 5.8조원의 규모를 예측하며 지속 성장중에 있습니다. 반려동물 산업에서는 사료와 보건/의료가 큰 비중을 차지하고 있으며 해당 산업은 레이언스 사업영역에 포함됩니다. 국내 동물병원은 '17년 말 기준 3,209개로 이중 반려동물병원은 73%를 차지하고 있으며, 최근 3년간 동물병원 개원은 연 평균 13.8% 증가율을 보이고 있습니다. 라. 산업용 X-ray Imaging Solution (1) 산업의 특성 A. 시장동향 및 성장성 산업용 X-ray 장비는 육안이나 카메라로 확인이 불가능한 제품 내부의 결함을 검사하는데 필수적인 제품입니다. 특히 제품의 소형화 · 단순화가 진행됨에 따라 샘플링 검수방식에서 전수 검사 방식이 불가해졌으며 X-ray 검사장비를 통한 내부 결함 검출의 중요도가 높아졌습니다. 전자 및 전기 부품검사, PCB, 파이프 및 반도체 칩 등 복잡한 전기 및 산업용 부품의 제품 품질확보를 위해 사용되고 있으며, 생산성 향상과 고부가가치화를 위해 검사 적용범위가 다양화되고 있습니다. 산업용 X-ray 검사장비의 핵심 부품인 디텍터는 크게 TFT detector와 CMOS detector로 구분되며, TFT Detector의 경우 a-Si 타입의 TFT로 개발 · 생산되어 공급되다가 최근 IGZO 타입의 TFT 제품이 신규 등장했습니다. IGZO TFT는 a-Si TFT 대비 영상획득 속도가 빠르며 X-ray에 견디는 성질이 강한 것이 특징입니다. 산업용 시장보고서에 따르면 a-Si TFT는 점차 감소하는 추세인 반면 IGZO 타입의 신규 TFT의 수요가 점차 증가하여 2024년 49.89 백만달러를 전망하고 있습니다. 3.jpg 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole 산업용 X-ray 검사장비는 의료용 X-ray 검사장비와 대비하여 영상을 획득하는 검사속도와 X-ray를 견딜 수 있는 척도인 강건성이 주요한 시장이며, 당사는 국내 업체중 유일하게 IGZO TFT 를 비롯 a-Si TFT와 CMOS 기술을 모두 확보하고 있어 시장 수요에 즉각 대응하고 있습니다. B. 시장의 안정성 및 경기변동의 특성 산업용 X-ray 검사장비 시장은 업체의 설비 투자 및 증설에 따라 영향을 받는 산업입니다. 재래산업의 전통방식에서 다품종 소량 생산방식으로 시장의 선호가 변함에 따라 고객 요구사항을 반영한 X-ray 검사장비가 제작되고 있습니다. 다시말해 고객의 검사 환경을 고려한 맞춤형 제조가 관건이며, 자체 핵심 기술을 확보한 업체만이 시장의 다양성에 대응할 수 있습니다. (2) 시장여건 및 영업개황 A. 경쟁현황 및 시장점유율 추이 전세계적으로 산업용 X-ray 검사시장에 진출한 업체들은 약 40여개 이상으로 추정되며, 그 중 X-ray 핵심부품인 디텍터 주요 제조사는 약 15여개로 파악됩니다. 디텍터 제조사마다 확보한 기술이 상이한 반면, 당사는 디텍터 개바을 위한 원천 기술(a-Si TFT, IGZO TFT, CMOS TFT)을 모두 보유하고 있습니다. 4.jpg 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole B. 국내외 시장규모 및 전망 i. 전세계 지역별 시장 규모 및 전망 산업용 Detector 시장은 일반검사용과 보안검사용으로 구분할 수 있으며, 각 시장별 규모를 보면 일반검사용 시장은 2024년 312 백만달러로 예측되며 2018년부터 2024년까지 연평균 9.1% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 보안검사용 시장은 2024년 465 백만달러로 예측되며 2018년부터 2024년까지 연평균 10.3% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 산업용 X-ray detector market size 구분 Industrial X-ray CAGR (2018-2024) Security X-ray CAGR (2018-2024) 2018 2024 2018 2024 $M 185 312 9.1% 259 465 10.3% Units 12,300 18,459 7% 28,750 45,877 8.1% 출처 : X-ray detectors for medical, industrial and security applications 2019, Yole ii. 국내 시장 규모 및 전망 X-ray 검사장비는 1990년대 초반까지만 해도 전량 수입에 의존했지만 20여년이 지난 지금 끊임없는 R 투자로 국산 검사장비의 수요가 증대되고 있는 추세입니다. 쎄크 · 테크밸리 ·자비스 등 시스템 업체들이 산업용 검사장비 시장을 주도하고 있으며, 제품 신뢰성이나 안정성을 보장해야하는 반도체나 자동차는 물론이고 정밀전자부품 분야에서 지속적인 수요를 전망하고 있습니다. 이와 동반하여 X-ray 검사장비의 핵심 구성요소인 디텍터의 지속적인 성장이 함께 예측됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요매출현황 당사는 TFT Detector와 CMOS Detector 개발을 위한 원천 기술을 보유하고 자체 생산이 가능한 세계에서 몇 안 되는 회사 중 하나입니다. 무엇보다도 주요 부품인 TFT Panel과 CMOS Wafer에 대한 자체 설계 능력을 보유하고 있으며, CsI 직접 증착을 위한 자체 설비를 보유하고 있어 동종업계 경쟁사와 비교하여 시장 요구 사항을 더 빨리 반영할 수 있고, 두 기술 사이의 시너지 효과를 창출해 내고 있습니다. 레이언스 핵심기술.jpg 레이언스 핵심기술 (K-IFRS 별도기준) (단위 : 천원) 품 목 생산(판매)개시일 주요상표 매출액(비율) 주1) 2022년 1분기 (제12기) 2021년 (제11기) 2020년 (제10기) 2019년 (제9기) TFTDetector 2011.05. 1012WCA, 17SCC/SGC 등 9,685,623(31.77%) 37,742,843(34.12%) 36,033,880(41.37%) 41,639,796(39.14%) CMOS Detector 2012.10. 1215CF, 1501CF, 0712CF, 1724CM, 2434CM 등 12,211,207(40.05%) 46,333,239(41.89%) 31,174,696(35.79%) 39,248,968(36.89%) I/O Sensor 2012.10. Ez1.0, Ez1.5 등 6,167,541(20.23%) 22,775,343(20.59%) 14,614,871(16.78%) 21,343,885(20.06%) 기 타 2011.05. 반제품, 원재료 등 2,423,913(7.95%) 3,767,228(3.40%) 5,280,934(6.06%) 4,653,904(3.90%) 합 계 30,488,284 110,618,653 87,104,380 106,382,013 주1) 품목별 매출액은 제품, 상품, 용역, 기타매출의 해당 품목 관련 매출의 합계액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 2022년 1분기 기준 TFT 디텍터의 평균 판매가격은 2021년간 평균 대비 4.1% 하락 하였으며, CMOS 디텍터는 2.2% 상승 하였습니다. 또한 I/O Sensor의 평균 판매가격은 2021년간 평균 대비 9.8% 상승 하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 매입현황당사는 디지털 엑스레이 디텍터를 구성하는 주요 원재료인 보드, 판넬 등을 국내 및 해외에서 조달하고 있으며, 이에 따라 환율변동 등에 따라 다소 영향을 받고 있습니다. (당분기) (단위 : 백만원) 매입유형 구분 품 목 구분 2022년 1분기 구성비 원재료 기구류 사출 및 판금물 국내 1,272 7.5% 수입 - 0.0% 전장류 케이블 및 보드류 국내 5,924 34.8% 수입 803 4.7% CSI류 엑스선을 가시광선으로 변환 국내 568 3.3% 수입 533 3.1% 패널류 Panel, Wafer 등 국내 - 0.0% 수입 5,581 32.8% 기타부품 기타부품 일체 국내 2,062 12.1% 수입 273 1.6% 합 계 17,017 100.0% (전기) (단위 : 백만원) 매입유형 구분 품 목 구분 2021년 구성비 원재료 기구류 사출 및 판금물 국내 4,867 8.2% 수입 - 0.0% 전장류 케이블 및 보드류 국내 20,795 34.9% 수입 2,827 4.7% CSI류 엑스선을 가시광선으로 변환 국내 2,492 4.2% 수입 2,038 3.4% 패널류 Panel, Wafer 등 국내 - 0.0% 수입 20,882 35.0% 기타부품 기타부품 일체 국내 5,105 8.6% 수입 637 1.1% 합 계 59,643 100.0% 나. 원재료 가격의 변동추이 (단위 : 원) 매입유형 구분 품 목 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 원재료 기구류 사출 및 판금물 국내 13,132 15,294 18,256 17,185 수입 - - - - 전장류 케이블 및 보드류 국내 61,503 72,604 74,114 79,923 수입 55,246 48,552 64,732 37,015 CSI류 엑스선을 가시광선으로 변환 국내 49,021 67,946 62,596 73,536 수입 53,217 68,777 76,170 75,938 패널류 Panel, Wafer 등 국내 - - - - 수입 1,380,821 1,289,475 1,308,667 1,242,923 다. 주요 매입처에 관한 사항 유형 품목 주요 매입처 원재료 사출 및 판금물 원준산업, 바텍이엔지 등 케이블 및 보드류 허브테크, 이오피테크 등 CSI류 라컴텍, 한일산업 등 포장류, PC 등 비원씨앤알 등 라. 주요 원재료 공급의 안정성 당사는 다양한 매입처를 통해서 원재료를 매입하고 있으며, 특정 매입처에 의존하고 있지 않아 특정 매입처의 공급중단에 따른 생산 차질의 가능성은 낮습니다. 마. 생산능력 및 생산실적 (1) TFT Detector (단위 : EA, 백만원) 품목 구분 2022년1분기(제12기) 2021년(제11기) 2020년(제10기) 2019년(제9기) 수량 수량 수량 수량 TFT Detector 생산능력 1,380 4,608 4,608 4,296 생산실적 1,272 3,924 3,238 3,694 가동율 92.2% 85.2% 70.3% 86.0% (2) CMOS Detector (단위 : EA, 백만원) 품목 구분 2022년1분기(제12기) 2021년(제11기) 2020년(제10기) 2019년(제9기) 수량 수량 수량 수량 CMOS Detector 생산능력 5,100 20,400 20,400 20,400 생산실적 4,238 15,348 9,674 12,500 가동율 83.1% 75.2% 47.4% 61.3% (3) I/O Sensor (단위 : EA, 백만원) 품목 구분 2022년1분기(제12기) 2021년(제11기) 2020년(제10기) 2019년(제9기) 수량 수량 수량 수량 I/O Sensor 생산능력 6,000 24,000 24,000 24,000 생산실적 5,861 23,253 12,904 19,693 가동율 97.7% 96.9% 53.8% 82.1% 바. 산출기준 (1) TFT Detector 22년 생산능력 21년 생산능력 20년 생산능력 19년 생산능력 일생산능력 23 일생산능력 23 일생산능력 19.2 일생산능력 17.9 일수 20 일수 20 일수 20 일수 20 월생산능력 460 월생산능력 460 월생산능력 384 월생산능력 358 분기생산능력 1380 분기생산능력 1380 분기생산능력 1,152 분기생산능력 1074 연간생산능력 5,520 연간생산능력 5,520 연간생산능력 4,608 연간생산능력 4,296 (2) CMOS Detector 22년 생산능력 21년 생산능력 20년 생산능력 19년 생산능력 일생산능력 85 일생산능력 85 일생산능력 85 일생산능력 85 일수 20 일수 20 일수 20 일수 20 월생산능력 1,700 월생산능력 1,700 월생산능력 1,700 월생산능력 1,700 분기생산능력 5,100 분기생산능력 5,100 분기생산능력 5,100 분기생산능력 5,100 연간생산능력 20,400 연간생산능력 20,400 연간생산능력 20,400 연간생산능력 20,400 (3) I/O Sensor 22년 생산능력 21년 생산능력 20년 생산능력 19년 생산능력 일생산능력 100 일생산능력 100 일생산능력 100 일생산능력 100 일수 20 일수 20 일수 20 일수 20 월생산능력 2000 월생산능력 2000 월생산능력 2000 월생산능력 2000 분기생산능력 6,000 분기생산능력 6,000 분기생산능력 6,000 분기생산능력 6,000 연간생산능력 24,000 연간생산능력 24,000 연간생산능력 24,000 연간생산능력 24,000 아. 생산설비에 관한 사항 2022년 당분기말 별도 기준 당사의 생산설비는 아래와 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 계측기 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 10,231,788 13,629,661 2,300,625 17,609,723 1,447,002 3,146,746 4,570 3,953,318 776,224 53,099,657 감가상각누계액 - (2,896,303) (1,026,603) (14,297,633) (1,425,250) (2,436,452) (4,569) (3,620,263) - (25,707,073) 정부보조금 - - - - (3) - - (4) - (7) 장부금액 10,231,788 10,733,358 1,274,023 3,312,090 21,749 710,293 1 333,052 776,224 27,392,577 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 계측기 비품 건설중인자산 합 계 취득원가 10,231,788 13,629,661 2,300,625 17,526,747 1,437,445 2,867,946 4,570 3,936,922 510,748 52,461,952 감가상각누계액 - (2,811,118) (988,283) (13,928,995 (1,422,264) (2,373,768) (4,569) (3,531,342) (25,104,514) 정부보조금 - - - - (3) - (4) - (7) 장부금액 10,231,788 10,818,544 1,312,342 3,597,752 15,178 494,177 1 405,576 510,748 27,357,431 2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 계측기 비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 10,231,788 10,818,544 1,312,342 3,597,752 15,178 494,177 1 376,901 510,748 27,357,431 취득 - - - 55,977 9,557 - - 896 571,276 637,706 처분 - - - - - - - - - - 감가상각 - (85,185) (38,320) (368,639) (2,986) (62,684) - (44,746) - (602,559) 본계정대체 - - - 27,000 - 278,800 - - (305,800) - 장부금액 10,231,788 10,733,358 1,274,023 3,312,090 21,749 710,293 1 333,052 776,224 27,392,577 (전기) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 금형 계측기 비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 10,231,788 11,159,285 1,465,620 4,721,686 23,063 413,873 286 314,464 145,300 28,475,365 취득 - - - 374,250 11,677 102,300 - 51,426 820,958 1,360,610 처분 - - - (1) - - - - - (1) 감가상각 - (340,742) (153,278) (1,565,132) (19,562) (229,896) (285) (169,648) (2,478,543) 본계정대체 - - - 66,950 - 207,900 - 180,660 (455,510) - 장부금액 10,231,788 10,818,543 1,312,342 3,597,753 15,178 494,177 1 405,576 510,748 27,357,431 2022년 당분기말 연결 기준 당사의 생산설비는 아래와 같습니다.당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 집기와 비품 임대자산 건설중인자산 합 계 취득원가 11,028,444 16,083,340 17,612,023 13,864,923 - 776,224 59,381,955 감가상각누계액 (3,220,024) (14,298,304) (10,436,364) - - (27,954,692) 정부보조금 (7) - - (7) 장부금액 11,028,444 12,863,316 3,313,719 3,428,552 - 776,224 31,427,256 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 집기와 비품 임대자산 건설중인자산 합 계 취득원가 11,028,444 16,032,070 17,529,047 13,432,096 34,531 510,748 58,566,936 감가상각누계액 (3,113,060) (13,929,594) (10,104,696 (26,159) - (27,173,508) 정부보조금 (7) (7) 장부금액 11,028,444 12,919,010 3,599,453 3,327,394 8,372 510,748 31,393,421 - 토지 및 건물의 장부가액 및 공시지가 (단위 : 천원) 구 분 장부가액 공시지가 화성시 석우동 23-8 토지 5,241,427 3,584,138 건물 10,818,544 10,818,544 용인시 기흥구 고매동 81 토지 427,109 141,569 용인시 기흥구 고매동 82 토지 2,015,360 725,284 용인시 기흥구 고매동 83 토지 1,628,928 558,522 용인시 기흥구 고매동 83-2 토지 390,153 51,094 용인시 기흥구 고매동 85-13 토지 475,210 62,074 용인시 기흥구 고매동 85-3 토지 53,601 14,086 자. 설비의 신설, 매입계획 (단위 : 백만원) 구 분 총소요 자 금 유보자금 공모자금 지 출 예 정 비 고 2022년 2023년 R 건립 10,000 2,000 8,000 7,526 4,990 - 제조설비 투자 13,650 2,000 11,650 2,651 2,253 - 연구개발 설비 31,800 2,000 29,800 8,979 8,032 - 합 계 55,450 6,000 49,450 19,156 15,325 (주1) R 건립은 현재 검토 진행 중으로 2022년 1분기말 현재 진행 사항은 없습니다.(주2) 공모자금 중 제조설비 투자 항목으로 2016년 OSKO 인수(유상증자에 의한 토지,건물 등 포함)로 4,969백만원 진행 하였습니다. 차. 제품별 생산공정도 (1) TFT Detector No 공정명 공정내용 1 Panel Inspection 매입한 TFT패널을 검사하는 공정 2 OLB(Outer Lead Bonding) 패널과 IC를 본딩하는 공정 3 Lamination 패널과 Scintillator를 부착하는 공정 4 Module Test 패널반제품에 대한 영상 검사공정 5 Assembly 디텍터 완제품 조립공정 6 Final TEST 완제품 검사공정 (2) CMOS Detector No 공정명 공정내용 1 Wafer Sawing - Tape Mount SAW 공정 진행 시 Wafer에서 개개의 Chip이 정위치에 위치할 수 있도록 고정용 Ring에 UV Tape를 부착시키고 UV Tape 위에 Wafer를 고정시키는 공정 - Dicing Saw 3~5um의 Grit Size를 갖는 미세다이아몬드와 Ni 금속을 합금한 두께 25 ~ 150um Blade를 적용하여 Wafer 상태의 Chip을 개개의 Chip으로 분리하는 공정 2 Die Attach Non-Conductive Epoxy를 사용하여 HIC 기판에 Dispensing 진행 후 Wafer 의 Chip을 Unit 상태로 Attach 하는 공정 3 Wire Bonding Wire Bonding을 구성하는 Time, Power, Force, Temp에 의해 Gold Wire를 이용하여 Chip의 Pad 와 HIC의 Lead를 전기적인 상태로 연결하는 공정 4 Butting CMOS센서를 제작하기 위한 공정 5 FOS Bonding /CsI Bonding CMOS와 Scintillator를 접착하는 공정 6 Assembly 보드와 각종부품을 조립하는 공정 7 Image Test 완제품 센서의 특성평가 공정 카. 외주생산에 관한 사항 주요 핵심 자재의 조달과 생산은 당사가 직접하고 있습니다. 다만, 일부 Sub Ass'y 조립의 경우 생산에 필요한 전문 설비 구축과 인력 운영에 많은 비용이 소요되므로, 전문 장비 생산 조립 및 전장공정을 전문적으로 수행하는 외주 생산 업체에 의뢰 조달하고 있으며, 이는 원가 경쟁력 및 생산 공정 효율성 측면에서도 당사에 유리하게 작용하고 있습니다. 한편 2013년까지는 외주 의존 품목이 많았으나, 공정 단순화를 위해 사급품을 도급품으로 전환함에 따라 현재는 장비 특수성이 있는 품목만 외주 협력사에 의뢰 생산하고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매 출실적 (K-IFRS 별도기준) (단위 : 천원) 매출유형 품 목 2022년 1분기 2021년 2020년 (제12기) (제11기) (제10기) 제품 TFTDetector 수 출 6,461,280 25,926,298 26,080,784 내 수 2,551,689 7,734,413 6,388,260 소 계 9,012,969 33,660,710 32,469,044 CMOSDetector 수 출 2,200,991 4,949,886 6,421,138 내 수 9,797,383 41,383,352 24,580,793 소 계 11,998,374 46,333,239 31,001,931 I/OSensor 수 출 319,138 2,306,418 2,934,300 내 수 5,674,849 19,777,769 11,021,772 소 계 5,993,987 22,084,187 13,956,072 기 타 131,830 300,099 1,338,103 합 계 27,137,161 102,378,236 78,765,150 상품 기 타 1,220,257 1,394,039 1,585,192 합 계 1,220,257 1,394,039 1,585,192 기타 TFTDetector 수 출 672,654 4,076,289 3,571,442 내수 - 5,843 1,301 소 계 672,654 4,082,133 3,572,743 CMOSDetector 수 출 18,536 129,599 100,101 내 수 155,018 561,557 723,555 소 계 173,554 691,156 823,656 기타 1,245,819 1,476,206 1,618,256 합 계 2,092,027 6,249,495 6,014,655 용역 합 계 38,839 596,883 739,383 총매출 합계 30,488,284 110,618,653 87,104,380 나. 판매경로 등 판매조직.jpg 판매조직 구분 담당업무 메디컬사업부 관계사를 제외한 국내 및 해외 메디컬 제품 영업 총괄 산업용사업부 관계사를 제외한 국내 및 해외 산업용 제품 영업 총괄 해외법인/사무소 Qpix, Osko, 일본사무소, 유럽사무소 중국법인 중국내 X-ray용 디텍터 CS 사업 당사는 유럽사무소 / 일본사무소를 별도 운영 중입니다. 당사의 고객서비스팀은 제품에 대한 고객 VOC 접수하여 고객 ISSUE 사항을 개발.제조.품질에 반영하여 고품질의 제품이 생산 될 수 있도록 업무수행 하고 있습니다.당사는 2020년 1월에 중국내 X-ray용 디텍터 CS를 위하여 중국법인을 설립 하였습니다. 다. 수주현황주요 대륙(미국, 중국, 유럽 등)의 주요 업체들과 지속적으로 공급 협상이 진행 중이므로 향후 체결될 연간 공급 계약을 바탕으로 지속적인 매출 성장 목표를 달성할 수 있을 것으로 보입니다. 특히, 당사 자체 브랜드의 신제품들이 2015년부터 본격 양산되면서 매출의 견인차 역할을 하고 있습니다. Dental Imaging 사업부문은 당사의 Sensor를 공급받아 ㈜바텍, ㈜바텍엠시스(구: ㈜바텍코리아) 및 해외 거점판매망의 영업활동을 통하여 판매되므로 주요 관계사의 수주현황과 연계됩니다. 또한, 중국지역 시스템업체와 대규모(5년간 공급) 공급계약을 진행하여 안정적인 매출 확보가 예상됩니다. 5. 위험관리 및 파생거래 시장위험과 위험관리 (1) 재무위험요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체 자금팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 1) 시장위험연결실체의 시장위험 관리는 회사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 환율 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 회사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 민감도는 각 위험 유형에 따른 시장 상황을 관측하는 방법으로 측정되었습니다. 이자율, 환율 및 기타가격의 변동에 대해 시장의 특성을 고려한 합리적인 변동범위를 판단하였으며 위험변수의 변동률이 안정적일 경우 결정된 변동 범위를 수정하지 않았습니다. 이러한 분석에서는 희박하거나 '최악의 상황' 시나리오 또는 '위기상황분석'은 포함하지 않았습니다. 가. 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : USD, JPY, EUR, CNY, GBP, AUD,천원 ) 계정과목 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화자산 USD 5,357,572 6,486,948 USD 6,622,188 7,850,604 JPY 282,908,494 2,808,546 JPY 201,634,123 2,077,315 EUR 4,398,648 5,943,145 EUR 3,890,269 5,222,064 CNY 31,492,367 5,984,180 CNY 33,068,936 6,159,420 GBP 21,910 34,855 GBP 21,910 35,062 AUD 314,592 285,967 AUD 289,625 248,756 외화부채 USD 1,283,251 1,553,760 USD 3,147,912 3,731,849 EUR 216,808 292,936 EUR 171,070 229,634 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당분기 및 전기의 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD 493,319 (493,319) 411,876 (411,876) JPY 280,855 (280,855) 207,732 (207,732) EUR 565,021 (565,021) 499,243 (499,243) CNY 598,418 (598,418) 615,942 (615,942) GBP 3,485 (3,485) 3,506 (3,506) AUD 28,597 (28,597) 24,876 (24,876) 합 계 1,969,694 (1,969,694) 1,763,174 (1,763,174) 2) 신용위험 신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다.개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 신 용위험에 대한 최대 노출정도는 금융자산의 장부가액과 동일 합니다. 3) 유동성 위험유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채 등에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.연결실체는 12개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다.다음은 당분기말 현재 부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 4,541,389 - - 4,541,389 매입채무 8,306,806 - - 8,306,806 기타지급채무 4,408,239 753,092 242,019 5,403,350 복합금융상품 10,517,172 - - 10,517,172 리스부채 867,170 634,349 - 1,501,520 합 계 28,640,776 1,387,441 242,019 30,270,237 (단위 : 천원) 계정과목 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 4,504,794 - - 4,504,794 매입채무 7,661,314 - - 7,661,314 기타지급채무 2,811,061 753,092 242,019 3,806,172 복합금융상품 10,317,013 - - 10,317,013 리스부채 678,874 699,177 - 1,378,051 합 계 25,973,056 1,452,269 242,019 27,667,344 (2) 자본관리에 대한 공시 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. 보고기간말과 비교표시 회계기간말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 5,967,085 6,055,169 차감: 현금및현금성자산(B) (39,597,764) (40,201,169) 순부채(C = A + B) (33,630,679) (34,146,001) 자본총계(D) 202,868,587 199,578,096 총자본(E = C + D) 169,237,908 165,432,095 자본조달비율(C / E) - - (주1) 당분기말 및 전기말 자본조달비율이 부의 금액으로 별도 산정하지 않았습니다. (3) 공정가치 측정 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 : 단기금융상품 - 124,108 - 124,108 부채 : 파생금융부채(유동) - 107,970 2,553,043 2,661,013 복합금융상품(유동) - - 10,517,172 10,517,172 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 : 장기금융상품 - 124,108 - 124,108 부채 : 파생금융부채(비유동) - 120,635 2,553,043 2,673,678 파생금융부채(비유동) - - 10,317,013 10,317,013 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 나. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산 상각후원가측정 금융자산 공정가치-당기손익측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 39,597,764 - 39,597,764 단기금융상품 78,000,000 124,108 78,124,108 매출채권 42,317,101 - 42,317,101 기타수취채권(유동) 1,289,594 - 1,289,594 기타수취채권(비유동) 894,379 - 894,379 합 계 162,098,839 124,108 162,222,947 (단위 : 천원) 자산 상각후원가측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 40,201,169 40,201,169 단기금융상품 78,124,108 78,124,108 매출채권 38,746,580 38,746,580 기타수취채권(유동) 686,671 686,671 기타수취채권(비유동) 947,566 947,566 합 계 158,706,094 158,706,094 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치-당기손익측정 금융부채 합 계 매입채무 8,306,806 - 8,306,806 기타지급채무(유동) 4,408,239 - 4,408,239 차입금(유동) 4,541,389 - 4,541,389 파생금융상품(유동) - 2,661,013 2,661,013 리스부채(유동) 797,609 - 797,609 복합금융상품(유동) 10,517,172 - 10,517,172 기타지급채무(비유동) 995,111 - 995,111 리스부채(비유동) 628,087 - 628,087 합 계 30,194,413 2,661,013 32,855,426 (단위 : 천원) 부채 상각후원가측정금융부채 공정가치-당기손익측정 금융부채 합 계 매입채무 7,661,314 - 7,661,314 기타지급채무(유동) 2,811,061 - 2,811,061 차입금(유동) 4,504,794 - 4,504,794 파생금융상품(유동) - 2,673,678 2,673,678 복합금융상품(유동) 10,317,013 - 10,317,013 리스부채(유동) 904,713 - 904,713 기타지급채무(비유동) 995,111 - 995,111 리스부채(비유동) 645,661 - 645,661 합 계 27,839,668 2,673,678 30,513,346 (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정 금융자산 : 외환차익 246,640 457,663 외환차손 (364,460) (206,370) 외화환산이익 772,882 689,550 외화환산손실 (48,509) (50,189) 이자수익 294,796 209,611 대손상각비 (286,792) 111,328 상각후원가측정 금융부채 : 외환차익 101,282 354,586 외환차손 (10,750) - 외화환산이익 - 177,985 외화환산손실 (120,003) (42,634) 이자비용 (251,357) (238,369) 공정가치-당기손익측정 금융상품 : 파생상품평가손실 (62,222) - 파생상품거래손실 (117,213) - 금융자산평가이익 - 513 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요 계약 등 가. 주요 계약 내용 구분 계약상대방 계약명 계약내용 관계회사 ㈜바텍 구매거래 기본계약서 -계약내용: ㈜레이언스는 물품 등을 계약서내용에 따라 ㈜바텍에게 납품함 -단가결정: 수량, 품질, 사양, 재료비, 노무비, 적정한 관리비 및 이익을 고려하여 상호 협의함 -대금지급: 월합세금계산서 발행일로부터 60일 이내 -계약기간: 2013.08.13.~2014.08.12.(1년단위 자동연장) ㈜이우 소프트 소프트웨어공급 계약서 -계약내용: ㈜이우소프트가 개발한 의료기기용 소프트웨어 등을 ㈜레이언스에게 공급함 -단가 및 대금지급: 별도계약서 계약별 첨부 -계약기간: 2013.01.02.~2014.01.01.(1년단위 자동연장) Rayence Inc. Sales Agency Contract -계약내용: Rayence Inc.(미국법인)은 ㈜레이언스 제품에 대한 North South America 지역판매를 대리함 -판매대리 수수료 : 월 $30,000 -계약기간: 2013.05.01.~2014.04.30. (1년단위 자동연장) Rayence Inc. Service Agreement -계약내용: Rayence Inc.(미국법인)은 ㈜레이언스 제품에 대한 North South America 지역 A/S서비스 및 VOC를 대리하여 수행함 -서비스 수수료 : 월 $12,000 -계약기간: 2013.05.01.~2014.04.30. (1년단위 자동연장) ㈜바텍 사업양수도 계약서 -계약내용: ㈜레이언스는 ㈜바텍에게 제너레이터 사업부문을 양도함 -양수도기준일: 2013.04.01 -양수도대금: 3,690,500,000원 (태평양감정평가법인 및 나라감정평가법인 평가금액 산술평균) -계약으로 인해 발생한 손익: 자산매각이익 3,167백만원 ㈜바텍이우홀딩스 경영자문 용역계약서 -계약내용: ㈜레이언스는 ㈜바텍이후홀딩스에게 경영전반에 관한 자문 및 업무를 제공받고 경영지원수수료를 지급함 -경영자문내용: 중장기사업전략수립, 브랜드가치제고를 위한IR, 통합구매활동 등 -보수산정: 바텍네트웍스계열사 운영경비배부기준표에 따라 산정 -계약기간: 2011.05.03.~2012.05.02.(1년단위 자동연장) (주)우리엔 사업양수도계약서 -계약내용 : (주)레이언스는 (주)우리엔에게 동물용 의료기기 판매 및 동물병원 PMS 사업 부문에 관련된 유무형자산 및 부채 일체를 양도함-양수도기준일 : 2018.07.02-양수도대금: 2,661,809,933원 (대주회계법인 평가금액에 따라 산정)-계약으로 인해 발생한 손익: 자산매각이익 135백만원 (주)바텍 기술양수도 계약서 -계약내용: ㈜레이언스는 ㈜바텍에게 탄소나노튜브 X-RAY 특허를 양도함 -양수도기준일: 2018.10.31 -양수도대금: 3,036,989,944 (대주회계법인 평가금액에 따라 산정) -계약으로 인해 발생한 손익: 자산매각이익 2,791백만원 임대차 ㈜바텍이우홀딩스 임대계약 -주소: 경기도 화성시 석우동 23-8번지 4층401호 -임대임: ㈜레이언스 -임차인: ㈜바텍이우홀딩스 -임대면적: 1,534.93㎡ (464평) -임차보증금: 93,000,000원/ 임대료: 월9,300,000원 -임대기간: 2013.10.17.~2015.10.16.(1년단위 자동연장) ※ 2016년 3월말 해당 임대차 계약 해지 한국지이 초음파(유) 임대계약 -주소: 경기도 화성시 석우동 23-8번지 3층 -임대임: ㈜레이언스 -임차인: 한국지이초음파(유) -임대면적: 145.4㎡ -임대보증금: 없음 / 임차료: 월880,833원 -임대기간: 2015.07.01 ~ 2015.12.31※ 2016년 1년 연장 후 2016년말 임대계약 만기 완료 ㈜바텍 임차계약 -주소: 경기도 화성시 삼성1로1길 6 -임대인: ㈜바텍 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 11,715.6㎡ (건물 7층 702호) -임차보증금: 100,000,000원 / 임차료: 월6,855,000원 -임차기간: 2018.07.01 ~ 2020.06.30※ 2019년 5월말 해당 임대차 계약 해지 ㈜바텍 임차계약 -주소 : 경기도 화성시 삼성1로2길 13 -임대인: ㈜바텍 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 220㎡ (건물 2층)-임차보증금 : 10,000,000원 / 임차료 : 월1,000,000원-임차기간: 2016.05.23~2018.05.22(1년단위 자동연장)※ 2019년 4월말 해당 임대차 계약 해지 ㈜바텍 임차계약 -주소 : 경기도 화성시 삼성1로2길 13 -임대인: ㈜바텍 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 97㎡ (건물 8층 802호)-임차보증금 : 4,395,000원 / 임차료 : 월439,500원-임차기간: 2016.08.01~2018.07.31※ 2017년 5월 해당 임대차 계약 해지 ㈜바텍 임차계약 -주소 : 경기도 화성시 삼성1로2길 13 -임대인: ㈜바텍 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 220㎡ (건물 2층 201호)-임차보증금 : 10,000,000원 / 임차료 : 월1,050,000원-임차기간: 2021.04.01~2022.03.31 ㈜바텍이엔지 임차계약 -주소 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 남북대로 2544 -임대인: ㈜바텍이엔지 -임차인: ㈜레이언스 -임차면적: 132㎡ (건물 C동 301호)-임차보증금 : 3,000,000원 / 임차료 : 월1,000,000원-임차기간: 2021.09.01~2023.08.31 외상매출채권 담보부 대출 기업은행 상환청구권이 없는 외상매출 채권담보부대출 -채무자겸양도인: ㈜레이언스 -채권양수인: 기업은행 -대출계약명: B2B플러스대출거래약정서 -계약특징: 구매기업인 ㈜바텍 물품구매채권에 대한 상환청구권이 없는 담보대출 나. 단일판매 ·공급계약체결 공시 현황 계약 상대방 계약기간 계약금액 및 수취방법 주요내용 Nanning Yiju Medical Electronic Equipment Co., Ltd 2016.08.01 ~ 2024.07.31(*1) 8년간 CNY 175,500,000(약 30,037백만원) 의료용 TFT Detector 공계 계약 (*1) 2021년 7월 30일에 고객사의 요청으로 공급제품을 확대하고, 계약기간을 3년 연장하였습니다. 다. 단일판매 ·공급계약체결 공시에서 제외된 계약현황 계약 상대방 계약기간 계약금액 및 수취방법 주요내용 GE PRECISION HEALTHCARE LLC. 2019.06.25 ~ 2023.12.31 5년간 US$ 27,361,600(약 31,950백만원) CSI Wireless Detector 3종 전략적 공급 제휴 계약 중국 C사(*1) 2019.02.18 ~ 2023.12.31 5년간 US$ 15,525,000(약 18,307백만원) 치과용 디지털 엑스레이 진단장비용 Detector 2종 및 Intra Oral Sensor 1종 전략적 공급 제휴 계약 (*1)계약 상대방의 비밀유지 요청에 따라 계약상대 업체명 기재 하지 않음. 2) 연구개발 현황 가. 연구개발 조직 평판형 X-ray Detector는 수광재료 및 기술에 따라 a-Si TFT(amorphous Silicon Thin Film Transistor)방식과 CMOS(Complementary-Metal Oxide-Semiconductor)방식으로 나누어지는데, 당사는 a-Si TFT Detector, CMOS Detector와 I/O Sensor의 두가지 방식의 연구개발을 연구소에서 수행하고 있습니다.당사의 연구개발 조직은 다음과 같습니다. [연구개발 조직도].jpg [연구개발 조직도] 나. 연구개발 실적당사의 연구개발은 상당수가 상품화로 연결되고 있습니다. 당사의 제품특성상 고객이 현재 사용하고 있는 제품 대비 더 우수하고, 가치를 줄 수 있는 제품으로 개발해서제시해야하기 때문에 개발건수가 높고, 상품화율이 높습니다. (1) TFT 디텍터 및 S/W 부문 연구과제 1717SGC/SCC 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 4월 ~ 2013년 12월 연구개발 사용방법: 유선으로 연결, 시스템내 고정 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 460×460×15.9 mm 외관재질: 카본 + 알루미늄 무게: 4.2Kg 영상출력시간: 2초 이내 특징 X-ray무선감지를 위한 Auto Trigger기능 장착 아날로그 카세트와 호환 가능하도록 16mm이하로 제품설계 제품설치 시 작업성을 고려한 간결한 커넥터 및 케이블의 적용 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용, 소동물 기존 X-ray 장비의 별도 기구물의 수정작업 없이 설치가 가능한카세트 형 제품으로 Retrofit 시장을 진입과 동시에 CR 시장을 대체할 수 있는 전략제품 연구과제 1417PGA/PCA 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 5월 ~ 2013년 11월 연구개발 사용방법: 유선으로 연결, 핸들부착되어 이동 사용에 편리 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 460×417×15.9 mm 외관재질: 카본 + 마그네슘 무게: 3.1Kg(핸들 제외) 영상출력시간: 2초 이내 특징 상하 좌우 대칭 카세트 사이즈 및 Portable/경량화 실현 X-ray 무선감지기능인 Auto Trigger 구현 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용 카세트 사이즈 및 Portable 경량화, Auto Trigger 기능 구현으로 기존 CR시장을 대체할 수 있는 전략제품 연구과제 1012WCA 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 12월 ~ 2014년 6월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 착탈식 핸들, 이동사용 가능 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 395×337×18 mm 외관재질: 카본 + 마그네슘 무게: 2.7Kg(핸들 제외) 영상출력시간: 2초 이내 특징 상황에 따라 탈부착 및 가로/세로 변경 가능한 다기능 손잡이(세계유일), 촬영영역이 타사 제품(8*10인치)대비 2인치이상 커서 경마/승마 수의사들에게 사용 적합성이 우수함 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 동물용, 인체용 실외사용이 빈번한 대동물(특히 말)시장에서 타사 제품대비 만족도가 높아 북미시장에서 점유율이 가장 높은 제품임 연구과제 1417WGC/WCC 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2012년 3월 ~ 2014년 6월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 카세트 장착 가능 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 460×417×15.9 mm 외관재질: 카본강화플라스틱 무게: 3.5Kg 영상출력시간: 2초 이내 특징 신소재인 카본강화플라스틱을 3면 터널식 설계로 외압내구성 우수함 표면을 우레탄 UV코팅지 사용하여 제품파지 미끄럼 방지 효과 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용 1417사이즈 프리미엄 시장을 타겟으로 대형 딜러를 통한 OEM공급 주력 연구과제 910SGA 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2014년 1월 ~ 2014년 5월 연구개발 사용방법: 유선 연결, 시스템 내 고정 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 314×279×23.5mm 외관재질: 카본 + 알루미늄 무게: 1.9Kg 영상출력시간: 2초 이내 특징 기계적 내구성보다 경량화 목표로 설계함. 치과장비에 설치가 편리하도록 인터페이스를 간소화, 표준화 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 치과용 경량, 소형화를 통한 치과 세팔로 시장에 최적화된 제품 원가절감 반영 설계로 가격 경쟁력 확보 연구과제 1210SGA 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 7월 ~ 2014년 4월 연구개발 사용방법: 유선으로 연결, 시스템 내 고정 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 402×364×31.9 mm 외관재질: 폴리카보네이트 + 알루미늄 무게: 2.5Kg 영상출력시간: 2초이내(Preview Time) 특징 당사 자체 개발 Panel 적용한 족부 영상 촬영용 제품 910보다 다소 큰 치과용 One-shot 촬영이 가능한 디텍터로 개발 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 치과용, 인체용 치과용 외에도 북미시장 중심의 족부X-ray장비에도 적합성을 인정받아 꾸준히 수요가 늘고 있음 연구과제 1012WGB 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 2월 ~ 2014년 6월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 야외에서 이동 가능 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 385×320×18mm 외관재질: 카본 + 마그네슘 무게: 3.2Kg(핸들 제외) 영상출력시간: 2초 이내 특징 최소마진조밀설계로 Dead space최소화하여 미확인 폭발물 촬영 적합 특수 차폐 설계로 고에너지 감마선에서도 사용 가능 장시간 X-ray노출 촬영시에도 뛰어난 영상 이미지 구현 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 산업용 폭발물 처리반 공항 보안검사 폭발물 처리반(EOD)의 니즈를 반영한 전략제품 타사 대비 우수한 해상도, 이동 편의성, 가격경쟁력으로 이스라엘, 미국 대형거래선의 판매루트를 확보하여 시장점유율 1위 제품임 연구과제 1417WGB/PGB 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2013년 7월 ~ 2014년 2월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 이동사용 제품 픽셀크기: 127㎛ 외관크기: 475×399×18mm 외관재질: 카본+마그네슘 무게: 5.0Kg(핸들 제외) 영상출력시간: 2초 이내 특징 1012WGB사용하기엔 다소 큰 여행용 손가방까지도 1회 촬영으로 검사할 수 있도록 개발된 모델임 비파괴 검사 폭발물 처리반용으로 X선 및 감마선에 사용 가능함. long exposure 촬영을 위한 노이즈 제거 기능 내장 열악한 사용환경에도 사용 가능하도록낙하충격 및 방진방수 강화 제품 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 산업용 폭발물 처리반 타사 대비 우수한 해상도, 이동 편의성, 가격경쟁력으로 이스라엘, 미국 대형거래선의 판매루트를 확보하여 시장점유율 1위 제품임 연구과제 1717SCN/SGN 연구기관 TFT연구소 TFT개발팀 개발기간 2014년 11월 ~ 2015년 6월 연구개발 사용방법: 유선 연결, 시스템 내 고정 픽셀크기: 139㎛ 외관크기: 460×460×15.5 mm 외관재질: 카본 + 알루미늄 무게: 4.0Kg 영상출력시간: 2초 이내 특징 보급형 Grid에 적합한 대중성 높은 139㎛픽셀 제품 고정사용으로 무선 X-ray감지기능이 불필요한 보급형시장 목표로 개발한 전략품 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용, 동물용 기존 Panel 대비 성능 검증이 완료된 139㎛ Panel을 신속히 상품화 하여 Medical/Vet Retrofit 시장 진입 연구과제 XmaruView V1 연구기관 레이언스 SW개발팀 개발기간 2015년 4월 ~ 2015년 9월 연구개발 DICOM영상 Import 기능 영상 Export기능(JPEG, GIF, BMP, PNG, DICOM 포맷 지원) CD Burn/Viewer PACS 연동(DICOM Send, DICOM Print) Image Control(Contrast, Invert, Flip, Rotation, ROI, Windowing 등) DICOM 3.0 지원 특징 설치된 디텍터에 최적화 파라메터 적용한 영상 품질 향상 병원내 설치된 PACS와 연동이 가능 Quick 촬영 모드 제공 상품화 내용 및 기대효과 당사 디텍터와의 최적화 실현, 호환성 극대화로 디텍터 판매에 시너지 효과. 기존 사용Version 1.0에 대한 버그 및 고객 불만족 해결하여 당사 제품 신뢰성 증대 연구과제 Xmaru PACS, VetView PACS 연구기관 레이언스 SW개발팀 개발기간 2014년 1월 ~ 2014년 7월 연구개발 인체용, 동물용 통합 Viewer의 개발 자동 Layout, 재생 기능 모드 제공 Chiropractic, Podiatry, Veterinary 전용 측정 툴 제공 고성능 Image 디스플레이 엔진 탑재를 통한 빠른 Image 표시 제공 Firebird Database Server 및 Server Manager 개발 특징 기존 당사 보유 Medical Viewer, Vet Viewer, Chiropractic Viewer, Podiatry Viewer의 기능 통합하는 Image Viewer의 개발 Console S/W에서 전송된 영상을 저장하고 다수의 클라이언트 PC에서 저장된 영상을 볼 수 있는 기능 제공 상품화 내용 및 기대효과 Console S/W와 패키지로 판매 하여 FPD 매출 증대에 기여 소규모 Clinic에서 사용이 쉬운 Image Viewer S/W 인체용, 동물용 제품 및 DR Upgrade 제품에 적용 연구과제 VetViewConsole 연구기관 레이언스 SW개발팀 개발기간 2010년 9월 ~ 2010년 12월 연구개발 닷넷WPF 기술을 이용한 세련된 디자인(GUI) DICOM영상 Import 기능 영상 Export기능(JPEG, GIF, BMP, PNG, DICOM 포맷 지원) CD Burn/Viewer PACS 연동(DICOM Send, DICOM Print) Image Control(Contrast, Invert, Flip, Rotation, ROI, Windowing 등) DICOM 3.0 지원 특징 onsole에서 직접 Calibration할 수 있도록 편의 기능 제공 빠른 Image출력으로 고객 편의성 향상 공략 시장에서의 다양한 Test Case를 통해 제품의 신뢰성을 확보함 상품화 내용 및 기대효과 당사 디텍터의 동물용시장 공략 및 판매확대에 기여 동물용에 최적화된 파라메터를 적용, 영상의 품질 향상 Quick 촬영 기능 제공으로 동물병원에서의 편리한 워크플로우 제공 연구과제 Mobile Console Software 연구기관 레이언스 SW개발팀 개발기간 2016년 2월 ~ 2016년 12월 연구개발 Touch기반 UI/UX 개발Emergency 촬영 기능 개발Viewer Mode의 Left/Right UX/UI 단순화Global Statusbar 기능 개선기존 자사 Console 대비 약 4배 이상 Thumb Nail 크기 향상DICOM 3.0 지원 특징 간편한 환자 ID또는 Name 검색기능Touch에 용이한 Control 크기Touch Integration을 이용한 이미지 조절모든 장비와 무선 동작 Solution 제공 상품화 내용 및 기대효과 DR System과 연동한 전용 제품으로 병원 실내와 Mobile Care 시장에서 사용될 것으로 기대함Equine 및 NDT 등 특화 기능을 가지는 시장에서의 상품화 기대 연구과제 1717WGC/WCC 연구기관 TFT연구소 FPD개발팀 개발기간 2015년 7월 ~ 2017년 3월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 카세트 장착 가능픽셀크기: 127㎛외관크기: 460×460×15 mm외관재질: 마그네슘무게: 3.5Kg영상출력시간: 2초 이내 특징 무선 환경에서 빠른 영상 전송(802.11ac)높은 방진/방수 등급 획득(IP66)사용자 편의성 증대(Easy Grip 적용, OLED를 통한 정보 표시, 적외선 센서를 이용한 네트워크 등록, 쉬운 착탈 구조의 자력식 커넥터 구현) 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용1717사이즈의 무선 및 카세트 타입 제품으로 병원 정형외과 등에서 큰 사이즈 영역 촬영(흉부, 골반, 복부 등)에 최적화 되었으며, Mobile 시장 진입에서도 유리함 연구과제 1012WGC/WCC 연구기관 TFT연구소 FPD개발팀 개발기간 2015년 8월 ~ 2017년 3월 연구개발 사용방법: 유/무선 겸용, 카세트 장착 가능픽셀크기: 127㎛외관크기: 328 × 268 ×15 mm외관재질: 마그네슘무게: 1.7Kg영상출력시간: 2초 이내 특징 무선 환경에서 빠른 영상 전송(802.11ac)높은 방진/방수 등급 획득(IP66)사용자 편의성 증대(Easy Grip 적용, OLED를 통한 정보 표시, 적외선 센서를 이용한 네트워크 등록, 쉬운 착탈 구조의 자력식 커넥터 구현) 상품화 내용 및 기대효과 목표시장: 인체용병원 내 소아과, 신생아, 정형외과 등 small body-part 촬영 시 주로 사용되는 1012사이즈 무선 제품으로 Mobile X-ray System 시장에 확대 진입 가능 연구과제 2020A 연구기관 연구소 디텍터개발팀 개발기간 2017년 4월 ~ 2019년 1월 연구개발 사용방법: 유선 연결, 시스템 내 고정픽셀크기: 180㎛외관크기: 245x245×55 mm외관재질: 카본 + 알루미늄무게: 2.7KgData Interface : GigE Camera Link (Module Switching 가능 설계) 특징 30fps이상의 고속 영상 획득고감도, 고해상도 성능 확보데이터 전송 무손실로 신속한 영상 판독 가능(인터페이스 옵션 : GigE 또는 Camera Link)사용 환경에 따라 다양한 Option 선택 가능저전력 소비 설계X-ray Energy range : ~160kVp 상품화 내용 및 기대효과 목표 시장 : 산업용 In/Off line X-ray 검사 시장산업용 AXI 시장에서 요구하는 성능과 기능을 만족하는 제품 Line-Up 추가로 다양한 시장 Needs 대응 가능 연구과제 1212D 연구기관 연구소 디텍터개발실 개발기간 2016년 4월 ~ 2019년 1월 연구개발 사용방법: 유선 연결, 탈부착가능 Handle을 적용한 Portable 또는 고정 부착 사용 가능픽셀크기: 194㎛픽셀면적: 298x298mm속도: 18fps(Full resolution)프레임 크기/무게: 452(가로)x454(세로)x30(두께) / 5.9 Kg(Handle포함)Data Interface : GigE (RJ45 connector) 특징 IGZO TFT 기반 PD Array 적용한 동영상 구현공정 개선을 통한 High radiation tolerance (>10,000 Gy) 구현Dead Space 6.5mm, IP66 방진방수 등급 획득경쟁 제품군과 동등 이상 수준의 Noise Performance 확보고속 Interface(GigE Vision)적용하여 18fps 구현 상품화 내용 및 기대효과 국내외 산업용 X-ray검사 시스템 제조사들과 실증 적용성 시험 및 평가 수행산업용 Die-casting CT system 시장 진입을 위한 신규 제품 라인업 연구과제 Xmaru Pro 연구기관 연구소 SW개발팀 개발기간 2019년 7월 ~ 2020년 7월 연구개발 Chest X-ray 인공지능 기능 개발BoneAge 인공지능 기능 개발User Customize 기능 개발최적화된 Grid On 기능 개발HDR 기능 개발 특징 진단 정확성 및 속도 향상을 위한 진단 보조 기능(CXR, Bone Age) 제공빠른 영상처리와 대용량 메모리 지원64bit 및 GPU 사용으로 고객 사용성 향상 상품화 내용 및 기대효과 영상 품질과 차별화 기능을 추가하여 다양한 옵션이 가능한 Premium Solution 개발AI를 활용한 Bone Age 예측 기능을 추가로 성장클리닉 신규 시장 진입쾌적한 사용환경과 고객 사용환경에 최적화된 UI/UX 지원 연구과제 Xmaru W 연구기관 연구소 SW개발팀 개발기간 2019년 9월 ~ 2020년 7월 연구개발 신규 Identity 구축 및 적용하여 아이덴티티를 강화Mammography전용 Workflow 개발Mammography전용 다양한 Procedure 개발Center Adjustment 측정 기능 개발Auto rotation 기능 제공 (촬영과 동시에 사용자 판독이 편리하도록 영상 Rotation) 특징 Mammography 최적화 기능 개발 (Mammo전용 Procedure 제공, 자동 Nipple 정렬 기능)Rayence Detector에 최적화된 영상 처리 기술 적용 상품화 내용 및 기대효과 향상된 영상 품질을 제공하여 높은 고객가치 제공OEM/ODM 버전 대응이 가능하여 비지니스 다각화 기대맘모그래피 전용 기능을 제공하는 SW로 유방암 클리닉, Retrofit 시스템 등 신규 시장 진입향후 지속적으로 신규 기능 개발에 적합하도록 개발 코드구조 재구축하여 다양한 옵션을 제공할 수있는 프리미엄 솔루션 개발의 기반 구축 연구과제 1717FCC/FGC 연구기관 연구소 디텍터개발팀 개발기간 2019년 1월 ~ 2021년 11월 연구개발 17"x17" 사이즈의 TFT 대면적/고속 동영상 디텍터 개발 140μm Pixel PitchDemension : 470mm x 470mm x 50mm / 6kg이하Data Interface : 5GigE interface 특징 Active 면적: 430.1 x 430.1mmDynamic Range: 66 dB이상2x2/3x3/4x4 binning 및 Partial mode, Trigger mode 구현프레임 속도: 15fps(1x1) / 30fps(2x2) 상품화 내용 및 기대효과 3D CT 분야의 대면적 동영상 디텍터 시장 공략II tube -> FPD exchange 대면적 제품 수요에 대응하여 의료특화분야 매출에 기여 연구과제 1717SCV/1717SGV 연구기관 연구소 디텍터개발팀 개발기간 2020년 2월 ~ 2020년 7월 연구개발 초저가 재료비 기반의 혁신형 17'x17' Size TFT Model 개발127μm, 140μm 2가지 Pixel size 대응 가능하도록 설계Demension : 460.0X460.0X15.5mm / Weight : 4KgData Interface : 1 Gbps Ethernet 특징 Manual / Auto Trigger 병행 사용PoE Interface 적용 가능한 RJ45 Connector 적용오물 유입방지 구조 설계 (Sheet 부착형) 상품화 내용 및 기대효과 주요 해외시장 DR Upgrade 입찰의 경우 최저가 입찰로 진행General DR 물량을 확대하여 의료특화 사업 매출 확대 연구과제 Xmaru RF 연구기관 연구소 SW개발팀 개발기간 2019년 9월 ~ 2021년 12월 연구개발 의료용 실시간 동영상용 SW 개발정지영상과 동영상 획득 겸용 제품 개발선택한 디텍터 제품에 Binning mode가 구동될 수 있도록 제품 개발Binning mode에 따라 FPS 설정가능동영상 획득 중 SPOT 영상 획득가능 특징 획득된 영상 데이터의 반복재생, 편집툴 제공Rayence Detector에 최적화된 실시간 영상 처리 기술 적용 상품화 내용 및 기대효과 의료용 실시간 투시영상에 기존 CCD 대비 향상된 품질을 제공하여 진단가치 증가RF 시스템용 OEM/ODM 버전 최적화 개발서비스 제공으로 비즈니스 영역확대Analog Retrofit 비즈니스 대응을 위한 Xmaru RF Lite 버전 제공표준 인터페이스 개발로 확대하여 RF Retofit package 제공 (2) CMOS 디텍터 부문 연구과제 다목적 고해상도 / 고속 X선 검출기 개발 (Concord Master Plus) 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2011년 11월 ~ 2012년 11월 연구개발 픽셀의 게인 및 동적 범위 조정이 선택적으로 조정가능하며, 49.5um 고해상도 픽셀을 설계 2x2, 4x4 binning mode를 통하여 고해상도 정지영상 application부터 치과용 고속 CBCT까지 적용 가능한 센서 개발 특징 부분 독출 기능을 통하여 하나의 센서로 치과용 파노라마 영상 재구성도 가능하도록 하여 제품의 활용도를 넓혀 경쟁력 제고 하나의 CMOS mask set으로 다양한 촬상 면적의 제품 제작이 가능하도록하여 개발 비용을 절감. 상품화 내용 및 기대효과 관계사 주요 치과 CBCT 제품에 적용되어 양산 공급 중 촬상 면적이 다른 4종의 치과용 CBCT 제품이 제작되어 양산 공급 중 49.5um의 고해상도 특성으로 비파괴 검사용도로의 가능성 역시 검증이 완료되어 해당 application 향으로 양산 공급 중 최근 북미 시장의 Mini C-arm application에 대한 수요가 증가함에 따라 해당 application 적용 가능성 검증이 완료, 현재 고객사와 공급 협상 중 연구과제 X선 유방암 검진 장비 용 디지털 X선 검출기 개발 (MAMMO) 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2010년 01월 ~ 2017년 12월 연구개발 세계 최초, 최대 크기의(24x34cm) CMOS 영상 센서를 개발하여 세계최고수준보다 우수한 고품질의 유방암 검진 장비용 디지털 X선 검출기를 개발 경쟁사인 hologic社와 동일한 픽셀크기를 구현, 고해상도 품질을 달성 특징 우수한 양자 검출 효율 (DQE) 특성을 달성. 세계 최초로 12” CMOS wafer 공정을 활용하여 성공적으로 제품 개발 12” CMOS wafer 공정기술 개발로 CMOS 영상 센서를 활용한 X선 검출기 기술의 한계였던 8” 이하의 촬상면 크기를 업계 유일하게 12” 이상으로 발전 시킴. 상품화 내용 및 기대효과 GEHC社의 Senography Crystal 장비에 채용되어 양산 공급 중 X선 유방암 검진장비 국내 제조사에도 양산 공급 중 연구과제 이동형 C-arm 시스템 용 대면적 동영상 X선 검출기 개발 (Innov) 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2012년 01월 ~ 2017년 12월 연구개발 이동형 C-arm 시스템 전 세계 1위 업체의 기술적 requirement를 고려한 물리적 성능을 가지는 제품을 개발. 특징 이동형 C-arm 시스템용 대면적 동영상 X선 검출기를 개발 동영상 X선 검출기 관련 기술 및 제품의 국산화 및 원가 경쟁력이 우수한 제품을 개발하여 원가절감 효과 창출 상품화 내용 및 기대효과 2014년 세계 1위 업체에서 성능 evaluation을 진행하였으며, 개선 사항을 반영한 개선 제품 개발 완료. 당사 제품 중 최초로 Giga Ethernet interface를 채용하였으며, 본 개발 과제를 통하여 해당 기술을 확보. 현재 이동형 C-arm 시스템 세계 1위 업체와 성능 evaluation 및 양산 공급 관련 협상 중이며, 국내 이동형 C-arm 시스템 1위 업체와 MOU를 체결하여, 고객사의 신규 제품에 적용할 예정. 연구과제 치과용 Bendable X선 구강내 촬영 센서(Intra-oral sensor) 개발 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2013년 01월 ~ 2017년 02월 연구개발 구강내 촬영 시 환자가 느끼는 통증, 이물감을 획기적으로 개선한 휨 특성을 가지는 연질의 표면의 구강센서를 개발 특징 종래의 기술은 딱딱한 외관의 제품이 구강내 촬영 시 연 조직의 잇몸을 압박하게 되어 대부분의 환자가 불편과 고통을 호소하는데 반해 본 개발은 의료 서비스 종사자 및 행위자의 편의성이 아닌, 의료 서비스를 받은 환자의 편의성을 고려한 세계 최초의 개발 접근 상품화 내용 및 기대효과 세계 최초로 휨 특성을 가지는 X선 검출기를 개발 7개월 이상의 국내 임상 및 사용 test를 완료 하였으며, 종례 제품 대비 환자의 통증 및 이물감에 대한 만족도가 매우 우수 환자 지향적 제품 특징은 당사 제품 판매 동력을 높이며 확실한 고객가치를 확보. 개발이 완료되어 국내부터 양산 공급 중 FDA, CE, RoHs, WEEE 인증이 완료되어 금년 11월부터 해외 출시 예정 해당 제품의 기술력이 인정되어, 치과 구강내 촬영 X선 검출기 분야 세계 1위 업체와 OEM 개발에 대하여 논의 중 종례에 없던 기술적 차별성을 토대로 당사의 기술력을 제고하고, 향후 시장 선도 기대 연구과제 1015 Pegasus 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2017년 10월 ~ 2019년 04월 연구개발 Pixel Size 70um의 유효 면적 103 x 152mm를 가지는 EQUINE(말용) 치아 진단을 위한 Intra Oral Sensor 특징 구강내 상처 방지를 위해 Edge 부분은 부드러운 소재 적용 USB 3.1C Gen1 호환 가능한 Cable 채용Head 부 방수/방진 성능 확보(IP68)CMOS Module 보호를 위한 마진 최소로 적용 개발 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 70㎛Active 면적: 103.04x152.04mmData Rate: 2.4 Gbps크기/무게:115(가로)x169.2(세로)x20(두께)mm / 800gA/D 범위 : 14 Bit차별화된 기능/성능을 가진 세계최초 말용 구강내 센서 북미 및 유럽의 동물용 X-ray Imaging 시장을 발굴 및 시장 확대를 통해향후 개발될 자사 VET Imaging 제품 경쟁력을 극대화함 연구과제 1724MCA Plover 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2018년 04월 ~ 2019년 11월 연구개발 Pixel Size 70um의 유효 면적 166.9 x 231.4mm를 가지는 Retrofit용 Mammography Sensor(프로젝트명: PLOVER) 특징 166.9 x 231.4mm active area,?Pixel Size : 70um CMOS PD Array 필름/CR 카세트 사이즈와 동일한 Size로 손쉽게 교체 가능(Retrofit용) Saturation Dose 확보(350mR)를 통한 Skin Burn 개선112mm 크기 영역에서 자유럽게 AEC Sensor 위치 변경 가능(타사 : 70mm) 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 70㎛Active 면적: 166.9x231.4mmDynamic Range: 72 dB이상프레임 속도: 4.5 fps(최대)크기/무게:267.5(가로)x1945(세로)x14.5(두께)mm / 1.5Kg이하Retrofit시장(추가적인 개조작업없이 Digital로 업그레이드) 공략 전략 제품임과선량에 의한 Skin Burn방지 기술 탑재주요 고객 (국내 2개사, 중국 1개사, GE 등)과의 프로모션 및 거래 추진 중 연구과제 1524FCA 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2019년 11월 ~ 2020년 5월 연구개발 Pixel Size 49.5um의 유효 면적 15cm x 24cm를 가지는 1524FCA 제품 개발 특징 Auto Trigger 기능 제공CAN Interface를 통한 센서 모드 설정 가능Partial Readout 가능 상품화 내용 및 기대효과 1. 인터페이스 표준화 요구에 의해 Camera link Type Interface를 Optic Interface로 변경함2. 장비의 Transceiver를 제거함으로써 System 재료비 원가절감 및 Data 신뢰성 확보 연구과제 2430MCA 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2019년 5월 ~ 2020년 6월 연구개발 Analog Mammography system에 호환가능한 Retrofit Digital Detector 개발 특징 필름/CR 카세트 사이즈에 맞춤으로써 호환 가능함 AEC 기능 구현85μm 이하 픽셀사이즈 낮은 피폭 선량 Giga Ethernet Interface 지원 상품화 내용 및 기대효과 1. Detector 사이즈를 필름 카세트 또는 CR IP 카세트와 동일한 크기의 외관으로 설계하여 버키트레이에 추가적인 개조 작업 없이Digital Mammography Sensor로 업그레이드가 가능2. 카세트 사이즈로 설계를 하기위한 GigE Vision Data Interface 전송 Solution을 구현함3. Power Supply BOX를 적용한 단일 Cable을 사용하여 POWER와 Signal을 하나의 Cable로 전송할 수 있는 Sensor 환경 구축 연구과제 2121DCA 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2019년 7월 ~ 2020년 12월 연구개발 21㎝ × 21㎝ Size의 산업용 및 의료용 고속 동영상 디텍터 개발 특징 픽셀사이즈 90㎛의 고속 통신(30fps) 구현ADC 내장형 CMOS 적용하여 Low noise 및 고품질의 동영상 제공기존 제품(2020DCA)과 호환성 확보 상품화 내용 및 기대효과 1. 고속, 고해상도 구현하여 Medica C-arm /산업용 AXI 시스템에 공용으로 사용 가능하도록 설계2. 기존 고객들이 제품 Upgrade가 용이하도록 기존 2020 제품과 호환 가능하도록 설계 연구과제 1724MCB 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2021년 1월 ~ 2021년 12월 연구개발 Pixel Size 70um의 유효 면적 166.9 x 231.4mm를 가지는 System용 Mammography Sensor 특징 166.9 x 231.4mm active area,?Pixel Size : 70um CMOS PD Array 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 70㎛Active 면적: 166.9x231.4mmDynamic Range: 72 dB이상프레임 속도: 4.5 fps(최대)크기/무게:280mm x 238.1mm x 34.8mm / 3Kg이하System 시장 공략을 위한 제품임주요 고객 (국내 1개사)과의 프로모션 및 거래 추진 중 연구과제 Aero 6.0 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2020년 4월 ~ 2021년 11월 연구개발 Pixel Size 70um의 유효 면적 103 x 152mm를 가지는 Portable NDT용 CMOS detector 개발 특징 탈부착 가능한 Cable ass'yUSB 3.1C Gen1 호환 가능한 Cable 채용Head 부 방수/방진 성능 확보(IP67)외부 이물 및 흠집방지 실리콘 커버적용 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 70㎛Active 면적: 103.04x152.04mmFrame Rate: 1x1 1fps, 2x2 approx. 4fps크기/무게:115(가로)x169.2(세로)x14.2(두께)mm / 800g30m Extension cableA/D 범고해상도, 소형 이동식 NDT 검사용 디텍터로 파이프 틈새 등 좁은 공간에서 촬영이 가능한 제품위 일반적인 파이프 검사 외 항공기 부품 검사 시장 등 고해상도 검사 영상이 필요한 nitche market 공략 가능 연구과제 1215FCB-SRH 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2020년 7월 ~ 2021년 9월 연구개발 12㎝ × 15㎝ Size의 산업용 고속 (20 fps) CMOS 동영상 디텍터 개발 특징 픽셀크기: 49.5 ㎛Active 면적: 118.8 x 116.4mmDynamic Range: 66 dB이상프레임 속도: 20 fps(full-resolution mode)크기/무게: 160mm x 240mm x 33mm / 4Kg이하기존 1215FCB-SR 제품 대비 frame rate 2배 향상 상품화 내용 및 기대효과 12 x 15 cm 사이즈로 20 fps 구현하여 general AXI premium line-up 구축PCB 검사용 3D inline AXI application 시장 진입출시와 동시에 AXI 검사장비 부분 글로벌 top-tier 기업 시스템에 탑재상용 경쟁사 제품 중 가장 high-end 스펙으로 전세계 AXI 시장 장악 연구과제 Aero 2.0 연구기관 CMOS연구소 개발기간 2020년 5월 ~ 2021년 11월 연구개발 Pixel Size 14.8um의 유효 면적 25.9 x 35.9mm를 가지는 Portable NDT용 초고해상도 CMOS detector 개발 특징 탈부착 가능한 Cable ass'yUSB 3.1C Gen1 호환 가능한 Cable 채용Head 부 방수/방진 성능 확보(IP44)외부 이물 및 흠집방지 실리콘 커버적용 상품화 내용 및 기대효과 픽셀크기: 14.8㎛Active 면적: 25.9 x 35.9mmFrame Rate: 0.4 fps크기/무게:37.3(가로)x51.9(세로)x12.2(두께)mm / 500gEnergy range : 40 ~ 220kVA/D 범위 : 14 Bit초고해상도, 소형 이동식 NDT 검사용 디텍터world class의 초고해상도 디텍터로 항공기 부품, 정밀 기계 검사 등 초고해상도 검사 영상이 필요한 nitche market 공략 가능 (3) 정부출연 국가연구개발 수행실적 순번 사업명/전담기관 과제명 개발기간 사업비 (백만원) 비고 1 2011부품소재신뢰성기반기술확산사업(참여) 치과용 3차원 디지털 X-ray 핵심 모듈에 대한 신뢰성 향상 2011.06.01-2013.05.30 91 완료 2 2011의료기기중개연구 제품개발과제 카이로프랙틱 디지털 X선 영상촬영/분석 시스템 개발 2011.11.01-2012.06.30 80 완료 3 2011중소기업디자인역량강화사업 척추관절진단용 DR시스템 디자인개발 2011.11.01-2012.03.31 51 완료 4 2012SW공학기술 현장적용지원사업 의료용 시스템 SW의 글로벌 품질 확보를 위한 테스팅 체계 고도화 2012.05.01-2012.11.30 103 완료 5 2012디자인전문기술개발사업(참여) 이동형 의로용 Mobile DR시스템 디자인개발 2012.07.01-2013.06.30 183 완료 6 2012 의료기기 비교임상/성능평가 지원 사업 국산 디지털 유방촬영기기 비교임상 시험 2012.07.01-2013.06.30 100 완료 7 2012민군겸용기술사업 기술적용 연구 EOD용 Portable X-ray검사 시스템 2012.08.31-2014.08.30 520 완료 8 2013 녹색기업 공급망 구축지원 사업 해외환경인증 대응을 위한 녹색경영시스템 구축 2013.06.01-2013.12.31 200 완료 9 2014 우수 연구성과 상용화 지원 사업 나노형태 형광체, 산화물 박막트랜지스터 기반의 초저선량 엑스선 의료영상 검출기 2014.05.01-2017.08.31 3,271 완료 10 2015신뢰성기술확산사업 글로벌 수출형 X선 영상 검출기의 신뢰성 향상 2015.07.01-2017.06.30 810.8 완료 11 2015디자인혁신역량강화사업 현장 진단 서비스 시장 공략을 위한 Smart DR Solution 디자인기술개발 2015.10.01-2017.09.30 901.6 완료 12 2017 ICT R 바우처 지원사업 방사선 영상 검출기를 위한 AED용 초미세광 감응 센서 개발 2017.05.01-2018.04.30 834 완료 13 2017 Worldclass300 R 특화 시장 공략을 위한 첨단 X선 영상센서 시스템 개발 2017.06.01-2020.12.31 8,174 완료 14 2020년도 방사선기술사업화지원 사업 고에너지(MeV) 방사선을 이용한 고에너지(MeV)용 Flat Panel Detector의 가속수명 시험 2020.04.21-2020.12.31 50 완료 15 2020 조선해양산업핵심기술개발사업(참여) 조선소 생산성 향상을 위한 용접부 품질관리 디지털방사선투과검사 자동화 시스템 개발 2020.04.01-2022.12.31 2,064 진행중 16 범부처전주기의료기기연구개발사업 Global Shutter 기반의 20 x 20cm 대면적 Hybrid X선 동영상 검출기 개발 2020.09.01-2023.12.31 3,110 진행중 17 범부처전주기의료기기연구개발사업(참여) 감염병 신속 대응을 위한 폐 질환 자동 진단 솔루션 및 저선량 이동형 Spiral CT 개발 2020.09.01-2024.12.31 1,621 진행중 18 범부처전주기의료기기연구개발사업(참여) 기능 융합형 초음파 영상기기 2020.09.01-2025.12.31 2,807 진행중 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2022년1분기 2021년 2020년 2019년 자 산 원재료비 - - 691 1,334 인건비 - - 1,798 2,518 위탁용역비 - - 1,151 1,014 기타 경비 - - 21 - 소 계 - - 3,660 4,866 비 용 판관비 2,220 8,019 4,016 3,216 합 계 2,220 8,019 7,676 8,082 (매출액 대비 비율) 7.28% 7.25% 8.81% 7.60% 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 특허 실용신안 디자인 상표 계 (국내) (해외) 77 48 1 16 33 175 나. 외부기관의 기술평가 내역당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (K-IFRS) (단위 : 백만원) 구 분 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 [유동자산] 199,862 193,871 167,867 당좌자산 164,505 160,999 140,272 재고자산 35,357 32,872 27,595 [비유동자산] 47,173 47,927 56,852 투자자산 894 948 941 유형자산 31,427 31,393 32,772 무형자산 9,551 9,967 18,421 기타비유동자산 5,300 5,619 4,719 자산총계 247,035 241,798 224,720 [유동부채] 38,107 36,862 19,379 [비유동부채] 6,059 5,358 17,802 부채총계 44,166 42,220 37,182 [지배기업의소유주지분] 203,951 200,576 188,167 자본금 8,296 8,296 8,296 주식발행초과금 107,298 107,298 107,298 기타자본항목 -17,627 -17,627 (17,627) 기타포괄손익누계액 191 357 792 이익잉여금 105,793 102,253 89,409 [비지배지분] -1,082 -998 (629) 자본총계 202,869 199,578 187,538 부채와 자본총계 247,035 241,798 224,720 2022.01.01~ 2022.03.31 2021.01.01~ 2021.12.31 2020.01.01~2020.12.31 매출액 36,110 134,568 101,524 영업이익 6,126 24,069 8,436 법인세비용차감전순이익 6,573 20,317 (2,018) 연결당기순이익 5,033 14,093 (4,077) 연결총포괄손익 4,864 13,614 (3,552) 지배기업소유주지분순이익 4,949 13,982 (1,478) 비지배지분순이익 -85 -369 (2,074) 주당순이익(원) 325 919 (122) 연결에 포함된 회사수 7 7 9 ※ 제9기 부터 연결기업은 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다.※ 제8기 부터 연결기업은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 요약 (별도)재무정보 (K-IFRS) (단위 : 백만원) 구 분 제 12 기 제 11 기 제 10 기 [유동자산] 190,940 183,931 158,671 당좌자산 162,122 156,784 137,736 재고자산 28,800 27,129 20,935 기타유동자산 18 18 - [비유동자산] 41,393 41,891 51,113 투자자산 539 553 2,478 유형자산 27,393 27,357 28,475 무형자산 7,113 7,403 15,529 기타비유동자산 6,348 6,578 4,631 자산총계 232,333 225,822 209,784 [유동부채] 18,262 16,335 11,390 [비유동부채] 4,289 3,817 4,049 부채총계 22,551 20,152 15,439 [자본금] 8,296 8,296 8,296 [주식발행초과금] 107,298 107,298 107,298 [기타자본항목] -15,257 -15,257 -15,257 [이익잉여금] 109,446 105,333 94,008 자본총계 209,782 205,670 194,345 부채와 자본총계 232,333 225,822 209,784 종속·관계·공동기업 원가법 원가법 원가법 투자주식의 평가방법 2022.01.01~2022.03.31 2021.01.01~2021.12.31 2020.01.01~ 2020.12.31 매출액 30,488 110,619 87,104 영업이익 6,519 23,407 11,710 법인세비용차감전순이익 7,311 18,356 -4,500 계속영업당기순이익 5,686 12,957 -5,984 중단영업당기순이익 - - - 당기순이익 5,686 12,957 -5,984 총포괄손익 5,686 12,899 -6,140 주당순이익(원) 361 823 -380 ※ 제9기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다.※ 제8기 부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 12 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 11 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 12 기 1분기말 제 11 기말 자산 유동자산 199,862,031,053 193,871,327,371 현금및현금성자산 39,597,764,497 40,201,169,439 단기금융상품 78,124,107,868 78,124,107,868 매출채권 42,317,101,410 38,746,580,100 기타수취채권 1,289,594,218 686,670,620 기타유동자산 2,931,881,724 2,940,117,372 반품상품회수권 173,926,489 173,926,489 재고자산 35,357,403,113 32,872,019,137 당기법인세자산 70,251,734 126,736,346 비유동자산 47,172,524,733 47,927,011,170 기타수취채권 894,379,277 947,565,602 유형자산 31,427,255,554 31,393,420,732 영업권 이외의 무형자산 9,551,169,575 9,967,208,706 이연법인세자산 3,861,513,805 4,024,472,501 기타비유동자산 9,009,318 사용권자산 1,438,206,522 1,585,334,311 자산총계 247,034,555,786 241,798,338,541 부채 유동부채 38,107,135,418 36,862,268,322 단기매입채무 8,306,805,660 7,661,313,858 단기차입금 4,541,389,496 4,504,793,730 기타지급채무 4,408,238,648 2,811,060,824 당기법인세부채 4,574,222,061 5,040,054,731 기타유동부채 759,870,336 1,295,267,067 유동파생상품부채 2,661,013,361 2,673,678,199 유동충당부채 1,006,171,823 1,124,293,187 유동환불부채 215,406,138 215,406,138 유동계약부채 319,237,017 314,674,013 유동리스부채 797,608,781 904,713,494 복합금융상품 10,517,172,097 10,317,013,081 비유동부채 6,058,833,200 5,357,974,433 퇴직급여부채 2,224,237,864 1,905,287,534 비유동계약부채 1,827,630,826 1,602,632,481 기타지급채무 995,111,415 995,111,415 비유동리스부채 628,086,757 645,661,296 비유동충당부채 380,482,430 209,281,707 기타비유동부채 3,283,908 부채총계 44,165,968,618 42,220,242,755 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 203,951,014,628 200,575,906,248 보통주자본금 8,295,507,000 8,295,507,000 주식발행초과금 107,297,698,158 107,297,698,158 기타자본구성요소 (17,626,731,022) (17,626,731,022) 기타포괄손익누계액 191,411,002 356,785,429 미처분이익잉여금(미처리결손금) 105,793,129,490 102,252,646,683 비지배지분 (1,082,427,460) (997,810,462) 자본총계 202,868,587,168 199,578,095,786 자본과부채총계 247,034,555,786 241,798,338,541 연결 포괄손익계산서 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 36,110,097,568 36,110,097,568 31,470,943,984 31,470,943,984 매출원가 21,462,098,053 21,462,098,053 18,831,621,756 18,831,621,756 매출총이익 14,647,999,515 14,647,999,515 12,639,322,228 12,639,322,228 판매비와관리비 8,521,744,268 8,521,744,268 6,616,284,606 6,616,284,606 영업이익(손실) 6,126,255,247 6,126,255,247 6,023,037,622 6,023,037,622 기타이익 14,840,286 14,840,286 14,881,812 14,881,812 기타손실 8,871,107 8,871,107 26,522,834 26,522,834 금융수익 1,415,599,977 1,415,599,977 1,889,908,408 1,889,908,408 금융원가 974,514,631 974,514,631 537,612,194 537,612,194 법인세비용차감전순이익(손실) 6,573,309,772 6,573,309,772 7,363,692,814 7,363,692,814 법인세비용 1,540,075,736 1,540,075,736 987,766,591 987,766,591 당기순이익(손실) 5,033,234,036 5,033,234,036 6,375,926,223 6,375,926,223 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 5,114,126,807 5,114,126,807 6,485,216,982 6,485,216,982 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (80,892,771) (80,892,771) (109,290,759) (109,290,759) 기타포괄손익 (169,098,654) (169,098,654) (155,806,579) (155,806,579) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (169,098,654) (169,098,654) (155,806,579) (155,806,579) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (169,098,654) (169,098,654) (155,806,579) (155,806,579) 총포괄손익 4,864,135,382 4,864,135,382 6,220,119,644 6,220,119,644 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,948,752,380 4,948,752,380 6,340,467,998 6,340,467,998 총 포괄손익, 비지배지분 (84,616,998) (84,616,998) (120,348,354) (120,348,354) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 325 325 412 412 연결 자본변동표 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (17,626,731,022) 791,751,567 89,409,130,018 188,167,355,721 (629,250,441) 187,538,105,280 배당금지급 (1,573,644,000) (1,573,644,000) (1,573,644,000) 당기순이익(손실) 6,485,216,982 6,485,216,982 (109,290,759) 6,375,926,223 기타포괄손익 (144,748,984) (144,748,984) (11,057,595) (155,806,579) 2021.03.31 (기말자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (17,626,731,022) 647,002,583 94,320,703,000 192,934,179,719 (749,598,795) 192,184,580,924 2022.01.01 (기초자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (17,626,731,022) 356,785,429 102,252,646,683 200,575,906,248 (997,810,462) 199,578,095,786 배당금지급 (1,573,644,000) (1,573,644,000) (1,573,644,000) 당기순이익(손실) 5,114,126,807 5,114,126,807 (80,892,771) 5,033,234,036 기타포괄손익 (165,374,427) (165,374,427) (3,724,227) (169,098,654) 2022.03.31 (기말자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (17,626,731,022) 191,411,002 105,793,129,490 203,951,014,628 (1,082,427,460) 202,868,587,168 연결 현금흐름표 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 영업활동현금흐름 471,311,247 5,876,360,700 영업에서 창출된 현금흐름 2,458,325,636 6,795,165,221 이자수취 52,819,080 14,260,102 이자지급(영업) (253,368,371) 292,872,816 법인세납부(환급) (1,786,465,098) (1,225,937,439) 투자활동현금흐름 (629,320,544) (550,327,749) 임차보증금의 감소 55,351,421 5,060,000 무형자산의 처분 185,466,463 단기금융상품의 처분 4,000,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 6,284,499 744,703 장기대여금및수취채권의 처분 4,374,999 단기금융상품의 취득 (4,000,000,000) 장기금융상품의 취득 (15,000,000) 임차보증금의 증가 (10,985,050) 유형자산의 취득 (501,292,457) (250,327,139) 무형자산의 취득 (8,514,007) (186,286,725) 단기대여금및수취채권의 취득 (283,375,000) 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출 (181,150,000) 재무활동현금흐름 (209,761,216) (110,484,139) 리스부채의 지급 (209,761,216) (110,484,139) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (367,770,513) 5,215,548,812 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (235,634,429) (157,983,148) 현금및현금성자산의순증가(감소) (603,404,942) 5,057,565,664 기초현금및현금성자산 40,201,169,439 42,454,881,679 기말현금및현금성자산 39,597,764,497 47,512,447,343 3. 연결재무제표 주석 제 12 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지 제 11 기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 주식회사 레이언스와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 레이언스(이하 "당사")와 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 포괄하여 "연결회사")는 2011년 5월 2일 주식회사 바텍의 X-ray용 디텍터 사업부문에서 분할설립되어 디텍터 등의 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 연결회사는 해외 판매법인을 보유하고 있으며, 미국, 멕시코 등에서 사업을 영위하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%) 주 주 명 당분기말 전기말 보통주식수(주) 지 분 율 보통주식수(주) 지 분 율 (주)바텍이우홀딩스 5,246,379 31.62% 5,246,379 31.62% (주)바텍 4,764,823 28.72% 4,764,823 28.72% 노 창 준 700,253 4.22% 700,253 4.22% 기 타 5,879,559 35.44% 5,879,559 35.44% 합 계 16,591,014 100.00% 16,591,014 100.00% 1.1 종속기업 현황 (1) 2022년 03월 31일 현재 당사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율 소재지 결산월 업종 (주)우리엔 91.07% 대한민국 12월 동물용 영상의료기기, 동물병원용 의료정보시스템 개발 및 판매 사업 (주)우리엔팜 62.18% 대한민국 12월 동물용 약품 도소매 사업 OSKO Inc. 100.00% 미국 12월 X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO Mexico 100.00% 멕시코 12월 X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 Myvet Imaging Inc. 91.07% 미국 12월 동뮬용 의료기기 판매사업 Qpix Solutions, Inc 100.00% 미국 12월 공정설비 및 증착물질 연구개발 사업 Rayence China Co., Ltd 100.00% 중국 12월 X-ray용 디텍터 CS 사업 (2) 2021년 12월 31일 현재 당사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율 소재지 결산월 업종 (주)우리엔 91.07% 대한민국 12월 동물용 영상의료기기, 동물병원용 의료정보시스템 개발 및 판매 사업 (주)우리엔팜 62.18% 대한민국 12월 동물용 약품 도소매 사업 OSKO Inc. 100.00% 미국 12월 X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO Mexico 100.00% 멕시코 12월 X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 Myvet Imaging Inc.(*1) 91.07% 미국 12월 동뮬용 의료기기 판매사업 Qpix Solutions, Inc 100.00% 미국 12월 공정설비 및 증착물질 연구개발 사업 Rayence China Co., Ltd 100.00% 중국 12월 X-ray용 디텍터 CS 사업 (*1) 전기 중 종속회사 Rayence Myvet Imaging Inc.는 Qpix Solutions, Inc에 Medical 사업부를 양도하고, 2021년 8월 2일자로 Myvet Imaging Inc.로 사명 변경 하였습니다. 1.2 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 당분기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약손익계산서는 다음과 같습니다. 당분기 및 당기말 > (단위 : 천원) 회사명 2022.03.31 당분기 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)우리엔 9,038,488 20,965,300 (11,926,812) 2,125,845 (677,554) (677,554) (주)우리엔팜 1,926,338 1,912,516 13,822 1,556,931 (61,052) (61,052) OSKO Inc 12,680,270 13,608,755 (928,485) 3,758,684 33,816 13,879 OSKO Mexico 2,287,965 4,499,318 (2,211,354) 888,299 105,346 (3,986) Myvet Imaging Inc. 3,032,485 5,039,072 (2,006,586) 1,523,793 (13,808) (55,517) Qpix Solutions, Inc 6,665,856 6,665,929 (72) 3,592,975 (79,550) (78,289) Rayence China Co., Ltd 726,093 674,847 51,247 901,033 22,491 23,110 합 계 36,357,496 53,365,736 (17,008,241) 14,347,559 (670,311) (839,410) 전분기 및 전기말 > (단위 : 천원) 회사명 2021.12.31 전분기 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)우리엔 9,526,037 20,775,295 (11,249,258) 2,157,093 (461,274) (461,274) (주)우리엔팜 1,967,347 1,892,473 74,874 1,327,449 (70,876) (70,876) Rayence Inc. - - - - - (83,264) OSKO Inc 10,820,440 11,762,803 (942,364) 2,274,108 (356,915) (334,184) OSKO Mexico 2,757,595 4,964,963 (2,207,368) 339,054 (111,267) (122,829) Rayence Myvet Imaging Inc. 2,820,108 4,771,177 (1,951,069) 3,444,462 (389,139) (512,977) Qpix Solutions, Inc 5,892,934 5,814,717 78,217 165,718 (118,909) (79,833) Rayence China Co., Ltd 696,995 668,858 28,137 - (23,166) (22,116) 합 계 34,481,456 50,650,287 (16,168,831) 9,707,884 (1,531,546) (1,687,352) 상기 요약 재무제표는 지배기업과의 회계정책 차이조정을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.1.3 연결대상범위의 변동당분기 중에 연결재무제표에서 추가(제외)된 종속기업은 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.2022년부터 최초 적용되는 개정사항과 해석서가 연결회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 : 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항의 목적은 1989년에 발표된 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’를 2018년 3월에 발표된 ‘재무보고를 위한 개념체계’의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 하는데 있습니다. 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 또는 기업회계기준해석서 제2121호 ‘부담금’의 범위인 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 아울러 재무보고를 위한 개념체계 변경의 영향이 없도록, 기업회계기준서 제1103호의 우발자산 관련 지침을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 전진 적용합니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 : 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항의 목적은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 하는데 있습니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 개정 : 손실부담계약의 의무이행 원가동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ : 최초채택기업인 종속기업개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 조인트 벤처에도 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용하며 조기적용이 허용됩니다.(5) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용됩니다. 연결회사는 시행일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용할 것입니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 연결회사의 경영자는 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결회사의 영업은 대부분 해외의 매출처에 의존하고 있으며, COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 9 참조) 등 입니다. 연결회사는 COVID-19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 회사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.2022년2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직/간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직/간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.4.1.1 시장위험(1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화,유로화 및 중국 위안화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, JPY, EUR, CNY, GBP, AUD, 천원) 계정과목 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화자산 USD 5,357,572 6,486,948 USD 6,622,188 7,850,604 JPY 282,908,494 2,808,546 JPY 201,634,123 2,077,315 EUR 4,398,648 5,943,145 EUR 3,890,269 5,222,064 CNY 31,492,367 5,984,180 CNY 33,068,936 6,159,420 GBP 21,910 34,855 GBP 21,910 35,062 AUD 314,592 285,967 AUD 289,625 248,756 외화부채 USD 1,283,251 1,553,760 USD 3,147,912 3,731,849 EUR 216,808 292,936 EUR 171,070 229,634 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당분기 및 전기의 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD 493,319 (493,319) 411,876 (411,876) JPY 280,855 (280,855) 207,732 (207,732) EUR 565,021 (565,021) 499,243 (499,243) CNY 598,418 (598,418) 615,942 (615,942) GBP 3,485 (3,485) 3,506 (3,506) AUD 28,597 (28,597) 24,876 (24,876) 합 계 1,969,694 (1,969,694) 1,763,174 (1,763,174) (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로인하여 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 또한 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1%p 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 각각 최대 45,414천원(전기: 45,048천원) 증가 및 감소입니다. (3) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 장기금융상품으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.4.1.2 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 신용 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.4.2 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 5,967,085 6,055,169 차감: 현금및현금성자산 (39,597,764) (40,201,169) 순부채 (33,630,679) (34,146,001) 자본총계 202,868,587 199,578,096 총자본 169,237,908 165,432,095 자본조달비율(*) - - (*) 자본조달비율이 음수이므로 산출하지 않았습니다. 4.3 공정가치 측정4.3.1 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 39,597,764 39,597,764 40,201,169 40,201,169 단기금융상품 78,124,108 78,124,108 78,124,108 78,124,108 매출채권 42,317,101 42,317,101 38,746,580 38,746,580 기타수취채권(유동) 1,289,594 1,289,594 686,671 686,671 기타수취채권(비유동) 894,379 894,379 947,566 947,566 합 계 162,222,947 162,222,947 158,706,094 158,706,094 금융부채 : 매입채무 8,306,806 8,306,806 7,661,314 7,661,314 기타지급채무(유동) 4,408,239 4,408,239 2,811,061 2,811,061 차입금(유동) 4,541,389 4,541,389 4,504,794 4,504,794 파생금융상품(유동) 2,661,013 2,661,013 2,673,678 2,673,678 복합금융상품(유동) 10,517,172 10,517,172 10,317,013 10,317,013 기타지급채무(비유동) 995,111 995,111 995,111 995,111 합 계 31,429,731 31,429,731 28,962,971 28,962,971 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*) 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.4.3.2 유동성 위험유동성위험은 연결회사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 하지 못하거나 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우가 발생하지 않도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.연결회사는 12개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다.당분기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 4,541,389 - - 4,541,389 매입채무 8,306,806 - - 8,306,806 기타지급채무 4,408,239 753,092 242,019 5,403,350 복합금융상품 10,517,172 - - 10,517,172 리스부채 867,170 634,349 - 1,501,520 합 계 28,640,776 1,387,441 242,019 30,270,237 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 4,504,794 - - 4,504,794 매입채무 7,661,314 - - 7,661,314 기타지급채무 2,811,061 753,092 242,019 3,806,172 복합금융상품 10,317,013 - - 10,317,013 리스부채 678,874 699,177 - 1,378,051 합 계 25,973,056 1,452,269 242,019 27,667,344 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 5. 영업부문정보 (1) 연결회사는 X-ray의 디텍터 및 동물용 영상의료기기 제조 및 판매를 위한 단일 영업부문을 가지고 있으며, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문의 수익을 각 사업장의 소재 지역별로 분류하고 있습니다. 당기와 전기의 지역별 수익 내역 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 한국 북미 및 남미 중국 합계 수익 : 외부거래 29,630,010 5,620,934 859,154 36,110,098 내부거래 4,541,050 4,142,817 41,878 8,725,745 조정 및 제거 (4,541,050) (4,142,817) (41,878) (8,725,745) 합 계 29,630,010 5,620,934 859,154 36,110,098 비유동자산(*) 36,136,562 4,836,864 4,999 40,978,425 (단위 : 천원) 구분 한국 북미 및 남미 중국 합계 수익 : 외부거래 27,168,694 4,302,250 - 31,470,944 내부거래 1,830,051 1,921,091 - 3,751,143 조정 및 제거 (1,830,051) (1,921,091) - (3,751,143) 합 계 27,168,694 4,302,250 - 31,470,944 비유동자산(*) 44,911,137 5,210,701 5,060 50,126,898 (*) 비유동자산은 유형자산, 무형자산의 합계액입니다.(2) 당분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 단일고객이며, 동 고객으로의 매출액은 14,881,449천원(전분기: 13,687,862천원)입니다. 6. 범주별 금융상품 6.1 금융상품 범주별 장부금액 당분기말 > (단위 : 천원) 자산 상각후원가측정 금융자산 공정가치-당기손익측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 39,597,764 - 39,597,764 단기금융상품 78,000,000 124,108 78,124,108 매출채권 42,317,101 - 42,317,101 기타수취채권(유동) 1,289,594 - 1,289,594 기타수취채권(비유동) 894,379 - 894,379 합 계 162,098,839 124,108 162,222,947 (단위 : 천원) 부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치-당기손익측정 금융부채 합 계 매입채무 8,306,806 - 8,306,806 기타지급채무(유동) 4,408,239 - 4,408,239 차입금(유동) 4,541,389 - 4,541,389 파생금융상품(유동) - 2,661,013 2,661,013 리스부채(유동) 797,609 - 797,609 복합금융상품(유동) 10,517,172 - 10,517,172 기타지급채무(비유동) 995,111 - 995,111 리스부채(비유동) 628,087 - 628,087 합 계 30,194,413 2,661,013 32,855,426 전기말 > (단위 : 천원) 자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 40,201,169 - 40,201,169 단기금융상품 78,000,000 124,108 78,124,108 매출채권 38,746,580 - 38,746,580 기타수취채권(유동) 686,671 - 686,671 기타수취채권(비유동) 947,566 - 947,566 합 계 158,581,986 124,108 158,706,094 (단위 : 천원) 부채 상각후원가측정금융부채 공정가치-당기손익측정 금융부채 합 계 매입채무 7,661,314 - 7,661,314 기타지급채무(유동) 2,811,061 - 2,811,061 차입금(유동) 4,504,794 - 4,504,794 파생금융상품(유동) - 2,673,678 2,673,678 복합금융상품(유동) 10,317,013 - 10,317,013 리스부채(유동) 904,713 - 904,713 기타지급채무(비유동) 995,111 - 995,111 리스부채(비유동) 645,661 - 645,661 합 계 27,839,668 2,673,678 30,513,346 6.2 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정 금융자산 : 외환차익 246,640 457,663 외환차손 (364,460) (206,370) 외화환산이익 772,882 689,550 외화환산손실 (48,509) (50,189) 이자수익 294,796 209,611 대손상각비 (286,792) 111,328 상각후원가측정 금융부채 : 외환차익 101,282 354,586 외환차손 (10,750) - 외화환산이익 - 177,985 외화환산손실 (120,003) (42,634) 이자비용 (251,357) (238,369) 공정가치-당기손익측정 금융상품 : 파생상품평가손실 (62,222) - 파생상품거래손실 (117,213) - 금융자산평가이익 - 513 6.3 공정가치 측정 (1) 연결회사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용 하여 도출되는 공정가치수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)수준 3 - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치(3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 : 단기금융상품 - 124,108 - 124,108 부채 : 파생금융부채(유동) - 107,970 2,553,043 2,661,013 복합금융상품(유동) - - 10,517,172 10,517,172 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 : 장기금융상품 - 124,108 - 124,108 부채 : 파생금융부채(유동) - 120,635 2,553,043 2,673,678 복합금융상품(유동) - - 10,317,013 10,317,013 (4) 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (5) 연결회사는 상기 파생상품에 대한 가치평가기법은 다음과 같습니다.1) 통화선도 당분기말 현재의 선도환율을 사용하여 만기결제금액을 현재가치로 할인하는 방법을 이용하여 측정하고 있습니다.또한, 연결회사의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다. 7. 금융자산의 양도 연결회사는 당분기와 전분기 중 매출채권을 할인하지 않았습니다. 8. 현금및현금성 자산 당분기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 단기은행예치금(*) 39,597,764 40,201,169 9. 매출채권 (1) 매출채권 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 43,624,667 39,716,547 차감: 대손충당금 (1,307,565) (969,967) 매출채권(순액) 42,317,101 38,746,580 (2) 매출채권의 연령분석 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 연체 및 손상되지 않은 채권 11,222,946 5,760,796 소 계 11,222,946 5,760,796 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) : 3개월 이하 26,004,847 22,965,565 3개월 초과 6개월 이하 1,632,616 6,533,958 6개월 초과 12개월 이하 1,456,245 1,489,941 12개월 초과 2,353,133 2,427,205 소 계 31,446,841 33,416,669 손상채권 : 12개월 초과 954,880 539,071 6개월 초과 12개월 이하 - 11 소 계 954,880 539,082 대손충당금 (1,307,565) (969,967) 합 계 42,317,101 38,746,580 (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 969,967 653,309 대손상각비 286,792 (111,328) 환율변동효과 50,807 101,740 보고기간말 금액 1,307,565 643,722 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 연결포괄손익계산서상 "판매비와관리비"에 포함되어 있습니다(주석 31 참조). 10. 기타수취채권 당분기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 단기대여금 25,138 25,138 미수금 609,553 243,974 미수수익 583,253 350,953 예치보증금 71,991 66,946 보증금현재가치할인차금(유동) (340) (340) 소 계 1,289,594 686,671 비유동항목 : 장기대여금 53,517 59,802 보증금 916,793 971,752 (-)보증금현재가치할인차금 (75,931) (83,988) 소 계 894,379 947,566 합 계 2,183,973 1,634,236 11. 기타자산 (1) 당분기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 선급금 2,061,924 2,070,692 선급비용 471,761 507,002 부가세대급금 398,197 362,424 소 계 2,931,882 2,940,117 비유동항목 : 장기선급금 84,369 84,369 대손충당금(장기선급금) (84,369) (84,369) 장기선급비용 - 9,009 소 계 - 9,009 합 계 2,931,882 2,949,127 12. 파생금융상품 (1) 당분기말 현재 파생금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 : 파생금융부채(유동) 2,661,013 2,673,678 (2) 파생금융상품의 보유목적 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다.가. 파생금융상품 보유목적연결회사는 매매목적으로 환율의 변동을 예측하여 단기 시세차익을 획득하고자 통화선도계약을 체결하고 있습니다.나. 파생금융상품 평가손익의 내역(1) 평가손실 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 통화선도 62,222 - 합 계 62,222 - 다. 파생금융상품 거래손익의 내역(1) 거래손실 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 통화선도 117,213 - 합 계 117,213 - 13. 재고자산 당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 5,346,052 6,236,521 제품평가충당금 (236,126) (800,305) 상 품 1,842,220 1,850,874 상품평가충당금 (243,053) (301,829) 재공품 8,719,914 7,259,034 재공품평가충당금 (77,360) (101,041) 원재료 20,519,712 18,651,594 원재료평가충당금 (955,938) (615,085) 미착품 441,982 692,256 합 계 35,357,403 32,872,019 비용으로 인식되어 "매출원가"에 포함된 재고자산의 원가는 21,462,098천원 (전분기 18,831,621천원) 입니다. 14. 담보제공자산 당분기말 현재 연결회사는 금융기관에 담보로 제공고 있습니다 . (단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 담보설정금액 우리은행 정기예금 30,000 (단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 담보설정금액 우리은행 정기예금 30,000 15. 유형자산 (1) 유형자산의 장부가액 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 토지 11,045,445 - - 11,045,445 11,028,444 - - 11,028,444 건물 16,083,340 (3,220,024) - 12,863,316 16,032,070 (3,113,060) - 12,919,010 기계장치 17,612,023 (14,298,304) - 3,313,719 17,529,047 (13,929,594) - 3,599,453 비품 13,864,923 (10,436,364) (7) 3,428,552 13,432,096 (10,104,696) (7) 3,327,394 임대장비 - - - - 34,531 (26,159) - 8,372 건설중인자산 776,224 - - 776,224 510,748 - - 510,748 합 계 59,381,955 (27,954,692) (7) 31,427,256 58,566,936 (27,173,508) (7) 31,393,421 (2) 유형자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 기초장부금액 취득 대체(*) 감가상각비 환율변동효과 기말장부금액 토지 11,028,444 - - - 17,002 11,045,445 건물 12,919,010 - - (100,443) 44,748 12,863,316 기계장치 3,599,453 55,977 27,000 (368,710) - 3,313,719 비품 3,327,394 65,930 290,996 (274,373) 18,605 3,428,552 임대장비 8,372 - (8,564) 191 - - 건설중인자산(*1) 510,748 574,908 (309,432) - - 776,224 합 계 31,393,421 696,814 - (743,335) 80,355 31,427,256 (*1) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액은 375,862천원 입니다. (단위 : 천원) 구 분 기초장부금액 취득 대체(*) 감가상각비 환율변동효과 기말장부금액 토지 10,962,924 - - - 30,576 10,993,500 건물 13,142,122 - - (99,290) 82,670 13,125,502 기계장치 4,723,675 2,440 - (397,223) - 4,328,892 비품 3,560,800 54,031 19,692 (296,968) 36,608 3,374,163 임대장비 21,388 - - (3,254) - 18,134 건설중인자산(*2) 360,960 193,856 (225,800) - - 329,016 합 계 32,771,868 250,327 (206,108) (796,735) 149,854 32,169,207 (*) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액은 16,900 천원이며, 무형자산으로 대체된 금액은 208,900천원 입니다.(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 473,638 469,008 판매비와관리비 199,202 266,576 경상연구개발비 70,494 61,150 합 계 743,335 796,735 (4) 보험가입내역 당사는 한화손해보험에 공장화재보험 및 생산물책임배상보험을, 현대화재해상보험 에 생산물배상책임보험을, 에이아이지손해보험에 임원배상책임보험을 가입하고 있습니다. 16. 무형자산 (1) 무형자산 장부가액 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 합 계 개발비 소프트웨어 회원권 및기타무형자산 영업권 취득원가 45,050,518 1,230,423 6,531,739 3,261,333 56,074,014 상각누계액 (20,178,492) (643,215) (384,444) - (21,206,151) 손상차손누계액 (22,055,360) - - (3,261,333) (25,316,694) 장부금액 2,816,666 587,209 6,147,295 - 9,551,170 (단위 : 천원) 구 분 전기말 합 계 개발비 소프트웨어 회원권 및기타무형자산 영업권 취득원가 41,086,996 437,976 4,803,246 3,261,333 49,589,551 상각누계액 (14,180,467) (186,618) - - (14,367,085) 손상차손누계액 (9,821,672) - - (2,749,100) (12,570,772) 장부금액 17,084,857 251,358 4,803,246 512,233 22,651,694 (2) 무형자산 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 및기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 3,160,022 611,836 6,195,350 9,967,209 취득 - 8,514 - 8,514 무형자산상각비 (354,708) (44,964) (48,056) (447,728) 환율변동효과 11,352 11,823 - 23,175 기말 순장부금액 2,816,666 587,209 6,147,295 9,551,170 (단위 : 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 및기타무형자산 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 11,265,251 766,481 6,389,079 - 18,420,810 취득 - 2,327 183,960 - 186,287 처분 - - (185,466) - (185,466) 무형자산상각비 (630,828) (53,697) (48,056) - (732,580) 타계정대체 - - - 208,900 208,900 환율변동효과 29,712 30,029 - - 59,741 기말 순장부금액 10,664,135 745,139 6,339,517 208,900 17,957,691 (3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 44,964 53,697 매출원가 402,764 678,883 합 계 447,728 732,580 17. 기타지급채무 당분기말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동항목 : 미지급금 3,399,690 1,581,270 미지급비용 1,008,549 1,229,791 소 계 4,408,239 2,811,061 비유동항목 : 장기미지급금 242,019 242,019 장기미지급비용 753,092 753,092 소 계 995,111 995,111 합 계 5,403,350 3,806,172 18. 차입금 (1) 차입금 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 : 은행차입금(*) 4,541,389 4,504,794 합 계 4,541,389 4,504,794 (2) 차입금의 상세내역 (단위 : 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 2021.12.31 운영자금대출 우리은행 2022-04-15 3.16% 2,790,000 2,790,000 Citibank,N.A. - LIBOR+250 Basis 1,751,389 1,714,794 총 계 4,541,389 4,504,794 19. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 현재가치 9,350,806 9,131,909 사외적립자산 공정가치 (7,126,568) (7,226,621) 순확정급여부채 2,224,238 1,905,288 (2) 확정급여채무의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 9,131,909 8,487,186 당기설정 426,378 385,478 관계사 전입액 - 6,765 급여의 지급 (207,481) (360,205) 보고기간말 금액 9,350,806 8,519,224 (3) 사외적립자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당기 전분기 기초금액 7,226,621 6,520,910 이자수익 59,698 46,335 급여의 지급 (159,751) (244,291) 보고기간말 금액 7,126,568 6,322,954 (4) 손익계산서에 반영된 금액 (단위 : 천원) 구 분 당기 전분기 당기근무원가 426,378 385,478 사외적립자산의 기대수익 (59,698) (46,335) 종업원 급여에 포함된 총 비용 366,680 339,143 (5) 사외적립자산의 구성내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 정기예금 등 7,126,568 7,226,621 20. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용과 유효법인세율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세비용 1,377,117 1,231,531 일시적차이의 발생과 소멸로인한 이연법인세비용 162,959 (243,764) 법인세비용 1,540,076 987,767 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 가. 당기순이익 6,573,310 7,363,693 나. 법인세비용 1,540,076 987,767 다. 유효법인세율(가÷나) 23.43% 13.41% 21. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 계 유동 비유동 계 판매보증충당부채 1,006,172 380,482 1,386,654 1,124,293 209,282 1,333,575 연결회사는 당분기말 현재 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초장부금액 1,333,575 1,894,590 전입액 53,079 (561,015) 보고기간말 장부금액 1,386,654 1,333,575 22. 기타부채 당분기말 현재 기타부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 선수금 569,065 647,420 예수금 6,798 498,985 부가세예수금 180,807 140,862 선수수익 3,200 8,000 소 계 759,870 1,295,267 비유동항목 : 장기선수수익 3,284 - 소 계 3,284 - 합 계 763,154 1,295,267 23. 복합금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 액면이자율 보장수익률 당분기말 전기말 제1회 사모 전환사채 2019-09-11 2024-09-10 0% 5% 5,000,000 5,000,000 제1종 전환상환우선주 2019-11-29 2024-11-28 0% 5% 5,000,000 5,000,000 합 계 10,000,000 10,000,000 사채상환할증금 2,762,816 2,762,816 전환권조정 (2,245,644) (2,445,803) 가감 계 10,517,172 10,317,013 (2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제1회 사모 전환사채 제1종 전환상환우선주 사채의 권면총액 50억원 50억원 용도 운영자금, 개발비, 투자비등 운영자금, 개발비, 투자비등 발행일 2019년 9월 16일 2019년 11월 29일 만기일 2024년 9월 15일 2024년 11월 28일 액면이자율 0.0% 0.0% 보장수익률 5.0% 5.0% 원금상환방법 만기일시상환 만기일시상환 조기상환청구권(Put Option) 발행일로부터 36개월이 경과한 날부터 만기 전 조기상환청구가능 발행일로부터 36개월이 경과한 날부터 만기 전 조기상환청구가능 전환가액의 조정 사채 전환가격을 하회하는 유상증가, 전환사채, 신주인수권부사채 등 필요시 전환가액을 조정 함. 우선주식의 보통주로의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증가, 전환사채, 신주인수권부사채 등을 발행하는 경우와 주식을 분할 및 합병, 무상감자등 필요시 전환가액을 조정 함. 전환청구기간 2019년 10월 12일 ~ 2024년 9월 10일 2019년 11월 30일 ~ 2024년 11월 27일 전환비율(%) 100% 100% 전환가액(1) 10,000원/주 10,000원/주 전환대상 유가증권 주식회사 우리엔 기명식 보통주식 주식회사 우리엔 기명식 보통주식 24. 자본금 (1) 당분기말 현재 연결회사의 발행 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당사가 발행할 주식수 32,000,000주 32,000,000주 당사가 발행한 보통주식수 16,591,014주 16,591,014주 1주당 금액 500 500 (2) 보고기간말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통주자본금 8,295,507 8,295,507 25. 이익잉여금 당분기말 현재 연결회사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,062,429 905,065 미처분이익잉여금 104,730,700 101,347,582 합 계 105,793,129 102,252,647 26. 기타포괄손익누계액 당분기말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익(*) 191,411 356,785 합 계 191,411 356,785 (*) 비지배지분에 배부된 금액을 제외한 금액입니다. 27. 기타자본항목 당분기말 현재 연결회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 (4,300,416) (4,300,416) 자기주식 (15,990,599) (15,990,599) 자기주식처분이익 149,446 149,446 감자차익 2,514,838 2,514,838 합 계 (17,626,731) (17,626,731) 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 주요 제품/용역 : 제품의 판매 27,891,267 28,376,318 상품의 판매 6,107,415 1,962,416 용역의 제공 438,641 388,304 기타매출 1,672,773 743,907 합 계 36,110,098 31,470,944 지리적 시장 : 국내 21,697,864 19,960,999 수출 14,412,234 11,509,945 합 계 36,110,098 31,470,944 수익인식시기 : 한 시점에 인식 36,006,716 31,382,137 기간에 걸쳐 인식 103,382 88,807 합 계 36,110,098 31,470,944 (2) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수익 : 외부거래 36,110,098 31,470,944 내부거래 8,725,745 3,751,143 합 계 44,835,843 35,222,087 조정및제거 (8,725,745) (3,751,143) 합 계 36,110,098 31,470,944 (3) 당분기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권ㆍ계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 42,317,101 38,746,580 계약부채 2,146,868 1,917,306 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 60일에서 120일입니다. 또한 당기 보고기간 종료일 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 당분기말 1,307,565천원 입니다.계약부채는 X-ray용 디텍터 매출과 관련해서 보증용역제공과 관련하여 수령한 선수금, 거래가격이 배분된 만료되지 않은 보증이 포함됩니다. 당기 중에 발생한 유의적인 잔액의 변동은 신규계약의 체결로 인하여 발생하였습니다.(4) 반품권에서 생기는 자산과 부채 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 반품재고회수권 173,926 173,926 환불부채 215,406 215,406 (5) 수행의무제/상품의 판매 - 해당 수행의무는 재화를 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 회수기간은 재화 이전후 60일에서 120일 입니다. 29. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 14,513,440 16,277,920 상품매출원가 4,886,865 1,887,251 용역매출원가 284,159 162,227 기타매출원가 1,777,635 504,224 합 계 21,462,098 18,831,622 30. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,497,585 1,987,599 퇴직급여 159,114 211,156 복리후생비 396,328 295,109 감가상각비 199,202 266,576 운반비 159,229 102,278 여비교통비 153,569 75,507 세금과공과 17,429 16,753 지급수수료 1,389,418 1,175,032 지급임차료 78,774 42,702 경상연구개발비 2,083,226 1,843,086 판매촉진비 339,462 311,321 대손상각비 286,792 (111,328) 무형자산상각비 44,964 53,697 사용권자산상각비 174,821 152,221 기타판관비 541,831 194,577 합 계 8,521,744 6,616,285 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품, 재공품 및 상품 변동 2,540,586 458,885 원재료 및 소모품 사용 15,459,037 15,162,604 종업원급여 및 복리후생비(*) 4,939,656 3,969,182 지급수수료 1,558,602 1,320,568 판매촉진비 339,462 311,321 감가상각비 및 무형자산상각비(*) 1,126,687 1,468,165 여비교통비 164,207 76,858 운반비 176,240 109,111 수선비 53,135 43,988 지급임차료 116,218 75,389 세금과공과 26,247 23,169 대손상각비 286,792 (111,328) 수도광열비 185,175 200,569 경상연구개발비 2,083,226 1,843,086 사용권자산상각비 194,739 164,783 기타 733,834 331,557 매출원가와 판매비와관리비 합계 29,983,842 25,447,906 (*) 경상연구개발비 및 개발비에 배부된 금액을 제외한 금액입니다. 32. 종업원 급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 5,086,084 4,004,595 퇴직급여 366,680 395,327 합 계 5,452,764 4,399,923 33. 기타수익 당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산처분이익 - 12,871 잡이익 14,840 2,011 합 계 14,840 14,882 34. 기타비용 당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기부금 8,700 11,042 잡손실 171 15,481 합 계 8,871 26,523 35. 금융수익 당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 294,796 209,611 외환차익 347,922 812,249 외화환산이익 772,882 867,535 금융자산평가이익 - 513 합 계 1,415,600 1,889,908 36. 금융비용 당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 251,357 238,369 외환차손 375,210 206,370 외화환산손실 168,513 92,823 파생상품평가손실 62,222 - 파생상품거래손실 117,213 - 금융수수료 - 51 합 계 974,515 537,613 37. 타인으로부터 지급보증받은 내역 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 지급보증 받은 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 보증제공처 약정한도 지급보증제공금액 보증인 통화 금액 통화 금액 기업은행 KRW 370,000 KRW 444,000 노창준 ㈜케이에스넷 KRW 200,000 KRW 200,000 서울보증보험 (주)이노메트리 KRW 50,100 KRW 50,100 나이스페이먼츠 주식회사 KRW 35,000 KRW 35,000 삼성물산㈜ KRW 2,972 KRW 2,972 ㈜케이지이니시스 KRW 2,000 KRW 2,000 기타 KRW 32,869 KRW 32,869 합 계 KRW 692,941 KRW 766,941 38. 우발채무와 약정사항 (1) 주요약정사항당분기말 현재 연결회사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구 분 통화 약정한도 약정금액 은행명 무역어음대출 KRW 3,000,000 3,000,000 우리은행 KRW 4,000,000 4,000,000 하나은행 일괄여신한도대출 KRW 2,000,000 2,000,000 우리은행 파생상품 USD 1,000,000 1,000,000 농협은행 USD 1,000,000 1,000,000 우리은행 USD 2,000,000 2,000,000 씨티은행 USANCE 약정 USD 3,000,000 3,000,000 국민은행 차입금 KRW 2,790,000 2,790,000 우리은행 구매수취카드 KRW 500,000 500,000 우리은행 합 계 KRW 12,290,000 12,290,000 USD 7,000,000 7,000,000 (2) 소송중인 사건연결회사와 관련하여 원고 1건(소송가액 38,210천원)의 소송이 계류중입니다.위의 소송에 대해 피고측은 반소제기를(반소 소가 250,272천원) 했습니다. 39. 주당이익 주당이익은 지배기업당기순이익을 지배회사가 매입하여 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통주식수로 나누어 산정한 것으로, 그 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익 구분 당분기 전분기 가. 지배기업 당기순이익 5,114,126,807 6,485,216,982 나. 가중평균 유통보통주식수 15,736,440 15,736,440 다. 주당당기순이익(가÷나) 325 412 (2) 유통보통주식수 산정내용 (단위 : 원, 주) 구분 일자 주식수 가중치 적수 1분기 기초 2020-01-01 15,736,440 90 1,416,279,600 합 계 90 1,416,279,600 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 15,736,440 (단위 : 원, 주) 구분 일자 주식수 가중치 적수 1분기 기초 2020-01-01 15,736,440 90 1,416,279,600 합 계 90 1,416,279,600 가 중 평 균 유 통 보 통 주 식 수 15,736,440 40. 배당금 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,573,644 천원은 2022년 4월 중 지급 예정입니다. (2021년 지급액: 1,573,644 천원) 41. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 (주)바텍이우홀딩스 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)바텍 (주)바텍 기타의 특수관계자 (주)바텍이엔지 (주)바텍이엔지 (주)바텍엠시스 (구.(주)바텍코리아) (주)바텍엠시스 (구.(주)바텍코리아) (주)바텍에스앤씨 (주)바텍에스앤씨 (주)이우소프트 (주)이우소프트 (주)바텍에큐세라 (주)바텍에큐세라 (주)바텍세이프온 (주)바텍세이프온(*1) Vatech Global Asia HQ SDN BHD Vatech Global Asia HQ SDN BHD Vatech Brasil Equip de Odont Medicina, IMP, DITRIB Vatech Brasil Equip de Odont Medicina, IMP, DITRIB Vatech Medical Co., Ltd. Vatech Medical Co., Ltd. Vatech Medical Pty Ltd.(Australia) Vatech Medical Pty Ltd.(Australia) Vatech Global Mexico S DE RL DE CV Vatech Global Mexico S DE RL DE CV Vatech China Co., Ltd. Vatech China Co., Ltd. Vatech India Private Limited Vatech India Private Limited Vatech Global (HK) Limited Vatech Global (HK) Limited VATECH Corp LLC VATECH Corp LLC VATECH Global France Sarl VATECH Global France Sarl Vatech Dental Manufacturing Ltd. Vatech Dental Manufacturing Ltd. Vatech America Inc. Vatech America Inc. Vatech Vietnam Vatech Vietnam EWOOSOFT VIET COMPANY LIMITED EWOOSOFT VIET COMPANY LIMITED Value Added Technology MENA FZCO Value Added Technology MENA FZCO Vatech Spain S.L Vatech Spain S.L Vatech Europe S.R.O Vatech Europe S.R.O DentGanga Private Limited DentGanga Private Limited (*1) (주)바텍세이프온은 전기 중 (주)바텍엠시스가 100% 소유하였습니다. (2) 당분기/당기말 및 전분기/전기말의 특수관계자와의 주요 거래내용 및 보고기간말 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다./당분기말> (단위 : 천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 채 권(*) 채 무 지배회사 : (주)바텍이우홀딩스 - 604,240 - 214,253 유의적 영향력을 행사하는 기업 : (주)바텍 15,089,341 362,492 5,990,090 115,728 기타의 특수관계자 : (주)바텍이엔지 679,144 5,223,173 750,058 2,078,915 주식회사 이우소프트 - 297,900 - 81,040 바텍엠시스 299,906 4,718 315,220 (2,430) (주)바텍에스앤씨 - 144,954 - 45,929 EWOOSOFT VIET CO.,LTD - 46,139 - 11,787 Vatech America Inc. - - 5,595 - Vatech China Co., Ltd. 711,190 - 718,242 - Vatech India Private Limited - - 424 - Vatech Medical Pty Ltd 39,904 - 13,867 - Vatech Global Mexico S DE RL DE CV 6,036 - - - Value Added Technology MENA FZCO - - - 96,717 합 계 16,825,521 6,683,616 7,793,496 2,641,940 /전기말> (단위 : 천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 채 권(*) 채 무 지배회사 : (주)바텍이우홀딩스 - 557,572 63,065 199,614 유의적 영향력을 행사하는 기업 : (주)바텍 14,116,862 495,826 3,828,207 225,701 기타의 특수관계자 : (주)바텍이엔지 1,920 4,649,479 218,381 1,140,181 주식회사 이우소프트 - 386,611 - 63,520 바텍엠시스 434,300 300 531,960 - (주)에큐세라 - - - 4,000 (주)바텍에스앤씨 - 127,246 - 43,796 EWOOSOFT VIET CO.,LTD - 180,380 - 9,307 Vatech America Inc. - 11,793 54,777 - Vatech China Co., Ltd. 858,393 - 440,801 - VATECH Dental Manufacturing UK LTD 5,708 - - - Vatech India Private Limited - - 415 - Vatech Medical Pty Ltd 39,873 - 5,261 - Vatech Global Mexico S DE RL DE CV 8,933 - - - VATECH Global France Sarl 17,611 - - - Vatech Global Asia HQ SDN BHD 992 (110) - - 합 계 15,484,592 6,409,099 5,142,867 1,686,119 (3) 주요 경영진 보상내역당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 465,856 378,384 퇴직급여 56,329 59,256 합 계 522,185 437,641 (*) 주요 경영진에는 미등기 임원을 포함 하였습니다. (4)보증의 내역연결회사는 차입금과 관련하여 개인 노창준으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 37 참조) 42. 리스 리스이용자로서의 연결회사(1) 일반사항연결회사는 영업에 사용되는 부동산, 차량운반구 및 기타 비품의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스기간은 일반적으로 2년에서 6년입니다. 리스계약에 따른 연결회사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 일반적으로 연결회사는 리스자산을 분배하고 전대리스하는 것이 제한됩니다.연결회사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결회사는 이 리스에 ‘단기리스’ 및 ‘소액 기초자산 리스’의 인식 면제 규정을 적용합니다(2) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건물 차량운반구 합계 건물 차량운반구 합계 취득가액 기초 2,190,118 361,762 2,551,880 2,430,334 260,313 2,690,647 취득 3,403 47,598 51,002 - 105,464 105,464 처분 (95,921) (34,746) (130,667) (596,973) (26,702) (623,674) 환율변동효과 29,363 - 29,363 70,491 730 71,221 기말 2,126,963 374,615 2,501,578 1,903,853 339,805 2,243,658 감가상각누계액 기초 (794,063) (172,483) (966,546) (750,142) (123,059) (873,200) 상각 (153,670) (59,830) (213,500) (148,219) (22,993) (171,212) 처분 95,921 34,746 130,667 172,879 26,702 199,581 환율변동효과 (13,992) - (13,992) (16,641) (713) (17,354) 기말 (865,804) (197,568) (1,063,372) (742,122) (120,063) (862,186) (3) 리스부채당분기와 전분기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,550,375 1,754,233 취득 49,461 103,166 처분 - (434,899) 이자비용 19,072 19,303 지급 (209,761) (110,484) 환율변동효과 16,550 (30,578) 기말 1,425,696 1,300,742 당분기말 현재 연결기업이 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만기 당분기말 전기말 유동리스부채 797,609 904,713 비유동리스부채 628,087 645,661 합 계 1,425,696 1,550,375 (4) 당분기와 전분기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 : 사용권자산처분이익 - 12,871 판매비와 관리비 : 소액리스 및 단기리스료 (78,774) (42,702) 경상연구비-사용권자산상각비 (12,849) (6,429) 사용권자산상각비 (174,821) (152,221) 제조원가 : 사용권자산상각비 (25,831) (12,562) 금융비용 : 리스부채이자비용 (19,072) (19,303) 기타포괄손익 : 리스부채의 환산손익 16,550 (30,578) 43. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기순이익 5,033,234 6,375,926 조정 : 2,832,653 2,864,886 1. 이자수익 (294,796) (209,611) 2. 이자비용 251,357 238,369 3. 법인세비용 1,540,076 987,767 4. 퇴직급여 366,680 339,143 5. 감가상각비 743,335 796,735 6. 대손상각비 286,792 (111,328) 7. 무형자산상각비 447,728 732,580 8. 외화환산손익 (604,370) (774,713) 9. 사용권자산감가상각비 213,500 171,212 10. 재고자산평가손익 (305,783) 697,076 11. 무형자산감액손실 - 6,785,868 12. 기부금 8,700 11,042 13. 기타수익비용 179,435 (13,384) 순운전자본의 변동 : (5,407,561) (2,445,647) 1. 매출채권 (3,265,762) (2,492,728) 2. 재고자산 (2,179,601) (637,988) 3. 매입채무 643,233 1,385,175 4. 기타수취채권 (364,992) 205,557 5. 기타지급채무 39,517 184,576 6. 퇴직금의 지급 (47,730) (115,914) 7. 충당부채 171,201 (208,197) 8. 기타자산부채 (403,428) (766,128) 영업에서 창출된 현금흐름 2,458,326 6,795,165 44. 비지배지분에 대한 정보 (1) 누적비지배지분의 변동 종속기업의 당본기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 구 분 비지배지분율 기초금액 당기순손익 기타포괄손익 기말금액 (주)우리엔 8.93% (848,198) (56,570) - (904,768) (주)우리엔팜 37.82% 28,318 (23,090) - 5,227 Myvet Imaging Inc. 8.93% (177,930) (1,233) (3,724) (182,887) 합 계 - (997,810) (80,893) (3,724) (1,082,427) (단위 : 천원, %) 구 분 비지배지분율 기초금액 당기순손익 기타포괄손익 기말금액 (주)우리엔 8.93% (592,434) (26,681) - (619,115) (주)우리엔팜 37.82% 111,804 (26,806) - 84,999 Rayence Myvet Imaging Inc. 8.93% (148,621) (55,804) (11,058) (215,482) 합 계 - (629,250) (109,291) (11,058) (749,599) 4. 재무제표 재무상태표 제 12 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 11 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 12 기 1분기말 제 11 기말 자산 유동자산 190,939,502,628 183,931,283,341 현금및현금성자산 36,893,554,387 36,631,654,433 단기금융상품 76,124,107,868 76,124,107,868 매출채권 45,616,549,342 41,063,496,608 기타수취채권 1,176,431,700 585,173,781 기타유동자산 2,329,239,705 2,397,373,626 재고자산 28,799,619,626 27,129,477,025 비유동자산 41,393,380,914 41,890,830,029 기타수취채권 432,468,797 446,201,107 유형자산 27,392,577,381 27,357,430,628 영업권 이외의 무형자산 7,113,243,022 7,403,303,653 사용권자산 231,293,158 203,806,741 이연법인세자산 6,117,445,015 6,364,725,041 종속기업에 대한 투자자산 106,353,541 106,353,541 기타비유동자산 9,009,318 자산총계 232,332,883,542 225,822,113,370 부채 유동부채 18,261,993,464 16,335,266,441 단기매입채무 7,240,483,457 6,646,251,298 기타지급채무 3,885,122,079 1,917,832,254 유동계약부채 317,241,485 237,367,828 기타유동부채 599,306,132 680,209,938 유동리스부채 93,651,025 93,651,025 유동파생상품부채 107,969,977 120,634,815 유동금융보증부채 437,825,425 474,971,365 당기법인세부채 4,574,222,061 5,040,054,731 유동충당부채 1,006,171,823 1,124,293,187 비유동부채 4,288,510,009 3,817,255,116 퇴직급여부채 813,948,401 584,245,259 비유동계약부채 1,415,116,047 1,282,157,772 기타지급채무 995,111,415 995,111,415 비유동금융보증부채 582,106,332 674,766,422 비유동충당부채 380,482,430 209,281,707 비유동리스부채 101,745,384 71,692,541 부채총계 22,550,503,473 20,152,521,557 자본 자본금 8,295,507,000 8,295,507,000 주식발행초과금 107,297,698,158 107,297,698,158 이익잉여금(결손금) 109,446,489,840 105,333,701,584 기타자본구성요소 (15,257,314,929) (15,257,314,929) 자본총계 209,782,380,069 205,669,591,813 자본과부채총계 232,332,883,542 225,822,113,370 포괄손익계산서 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 30,488,283,915 30,488,283,915 25,514,203,044 25,514,203,044 매출원가 18,429,526,918 18,429,526,918 14,747,864,270 14,747,864,270 매출총이익 12,058,756,997 12,058,756,997 10,766,338,774 10,766,338,774 판매비와관리비 5,539,669,003 5,539,669,003 4,575,320,131 4,575,320,131 영업이익(손실) 6,519,087,994 6,519,087,994 6,191,018,643 6,191,018,643 기타이익 8,041,584 8,041,584 1,821,985 1,821,985 기타손실 8,861,822 8,861,822 14,766,473 14,766,473 금융수익 1,507,662,998 1,507,662,998 1,852,797,949 1,852,797,949 금융원가 715,101,432 715,101,432 295,882,425 295,882,425 법인세비용차감전순이익(손실) 7,310,829,322 7,310,829,322 7,734,989,679 7,734,989,679 법인세비용 1,624,397,066 1,624,397,066 728,406,803 728,406,803 계속영업이익(손실) 5,686,432,256 5,686,432,256 7,006,582,876 7,006,582,876 당기순이익(손실) 5,686,432,256 5,686,432,256 7,006,582,876 7,006,582,876 총포괄손익 5,686,432,256 5,686,432,256 7,006,582,876 7,006,582,876 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 361 361 445 445 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 361 361 445 445 자본변동표 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (15,257,314,929) 94,008,676,536 194,344,566,765 배당금지급 (1,573,644,000) (1,573,644,000) 당기순이익(손실) 7,006,582,876 7,006,582,876 2021.03.31 (기말자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (15,257,314,929) 99,441,615,412 199,777,505,641 2022.01.01 (기초자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (15,257,314,929) 105,333,701,584 205,669,591,813 배당금지급 (1,573,644,000) (1,573,644,000) 당기순이익(손실) 5,686,432,256 5,686,432,256 2022.03.31 (기말자본) 8,295,507,000 107,297,698,158 (15,257,314,929) 109,446,489,840 209,782,380,069 현금흐름표 제 12 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 영업활동현금흐름 1,151,192,390 6,065,255,967 영업에서 창출된 현금흐름 2,942,999,881 7,293,193,404 이자수취 51,142,219 11,570,923 법인세납부(환급) (1,842,949,710) (1,239,508,360) 투자활동현금흐름 (626,421,149) (136,059,576) 단기금융상품의 처분 4,000,000,000 장기대여금및수취채권의 처분 6,284,499 4,374,999 임차보증금의 감소 9,947,260 54,814,840 무형자산의 처분 1,506,463 단기금융상품의 취득 (4,000,000,000) 장기금융상품의 취득 (15,513,483) 유형자산의 취득 (637,705,648) (126,538,000) 임차보증금의 증가 (4,947,260) (54,704,395) 재무활동현금흐름 (35,796,153) (26,690,475) 리스부채의 지급 (35,796,153) (26,690,475) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (227,075,134) 135,241,098 현금및현금성자산의순증가(감소) 261,899,954 6,037,747,014 기초현금및현금성자산 36,631,654,433 35,274,758,114 기말현금및현금성자산 36,893,554,387 41,312,505,128 5. 재무제표 주석 주석 제 12기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 11기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 주식회사 레이언스 1. 일반사항 : 주식회사 레이언스(이하 "당사")는 2011년 5월 2일 주식회사 바텍의 X-ray용 디텍터 사업부문에서 분할설립되어 디텍터 등의 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당기말 현재 본점소재지는 화성시 삼성1로1길 14이며, 미국 등에 해외현지법인을 두고 있습니다.2016년 4월 11일 코스닥시장에 회사의 보통주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 납입자본금은 8,296백만원 입니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%) 주 주 명 당분기말 전기말 보통주식수(주) 지 분 율 보통주식수(주) 지 분 율 (주)바텍이우홀딩스 5,246,379 31.62% 5,246,379 31.62% (주)바텍 4,764,823 28.72% 4,764,823 28.72% 노 창 준 700,253 4.22% 700,253 4.22% 기 타 5,879,559 35.44% 5,879,559 35.44% 합 계 16,591,014 100.00% 16,591,014 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제 ·개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.2022년부터 최초 적용되는 개정사항과 해석서가 회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 : 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항의 목적은 1989년에 발표된 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’를 2018년 3월에 발표된 ‘재무보고를 위한 개념체계’의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 하는데 있습니다. 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 또는 기업회계기준해석서 제2121호 ‘부담금’의 범위인 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 아울러 재무보고를 위한 개념체계 변경의 영향이 없도록, 기업회계기준서 제1103호의 우발자산 관련 지침을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 전진 적용합니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 : 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항의 목적은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 하는데 있습니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 개정 : 손실부담계약의 의무이행 원가동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ : 최초채택기업인 종속기업개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 조인트 벤처에도 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용하며 조기적용이 허용됩니다.(4) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용됩니다. 회사는 시행일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용할 것입니다. 3. 중요한 회계적 추정 및 가정 : 회사의 경영자는 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 회사의 영업은 대부분 해외의 매출처에 의존하고 있으며, COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 9 참조) 등 입니다. 회사는 COVID-19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 회사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.2022년2월에 시작된 우크라이나 지역내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재는 제재 대상인 기업 뿐만 아니라 우크라이나 또는 러시아와 직/간접적으로 사업을 하는 기업, 우크라이나 또는 러시아의 산업 또는 경제에 직/간접적으로 노출된 기업에 영향을 미칠 수 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 러시아에 종속기업 VATECH Corp LLC 가 존재하며, 이 종속기업의 향후 영업이 우크라이나 사태의 영향을 받을 것으로 예상하나 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 4. 재무위험관리 : 4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.4.1.1 시장위험(1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화, 유로화 및 중국 위안화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원, 외화단위 : 1 USD, 1 JPY, 1 CNY, 1 AUD, 1 EUR, 1 GBP) 계정과목 당분기말 전기말 환종 외화금액 원화환산액 환종 외화금액 원화환산액 외화자산 USD 18,799,944 22,762,972 USD 19,969,928 23,674,350 JPY 282,908,494 2,808,546 JPY 201,634,123 2,077,315 EUR 4,398,648 5,943,145 EUR 3,890,269 5,222,064 CNY 34,611,412 6,576,861 CNY 35,929,656 6,692,258 GBP 21,910 34,855 GBP 21,910 35,062 AUD 311,712 283,349 AUD 289,625 248,756 외화부채 USD 1,592,153 1,927,778 USD 1,582,993 1,876,638 EUR 200,408 270,777 EUR 171,070 229,634 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당분기 및 전기의 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,083,519 (2,083,519) 2,179,771 (2,179,771) JPY 280,855 (280,855) 184,768 (184,768) EUR 567,237 (567,237) 522,206 (522,206) CNY 657,686 (657,686) 669,226 (669,226) GBP 3,485 (3,485) 3,506 (3,506) AUD 28,335 (28,335) 24,876 (24,876) 합계 3,621,117 (3,621,117) 3,584,353 (3,584,353) (2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 또한 고정 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.보고기간말 현재 변동 이자율로 발행된 차입금이 존재하지 않습니다.(3) 가격위험회사는 재무상태표상 장기금융상품으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권은 없습니다. 4.1.2 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 신용 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.4.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 구 분 당분기말 전기말 총차입금 195,396 165,344 차감: 현금및현금성자산 (36,893,554) (36,631,654) 순부채 (36,698,158) (36,466,311) 자본총계 209,782,380 205,669,592 총자본 173,084,222 169,203,281 자본조달비율(*) - - (*)당분기말 및 전기말 자본조달비율이 부의 금액으로 별도 산정하지 않았습니다. 4.3 공정가치 측정4.3.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 36,893,554 36,893,554 36,631,654 36,631,654 단기금융상품 76,124,108 76,124,108 76,124,108 76,124,108 매출채권 45,616,549 45,616,549 41,063,497 41,063,497 기타수취채권(유동) 1,176,432 1,176,432 585,174 585,174 장기금융상품 - - - - 기타수취채권(비유동) 432,469 432,469 446,201 446,201 합계 160,243,112 160,243,112 154,850,634 154,850,634 금융부채 : 매입채무 7,240,483 7,240,483 6,646,251 6,646,251 기타지급채무(유동) 3,885,122 3,885,122 1,917,832 1,917,832 리스부채(유동) 93,651 93,651 93,651 93,651 금융보증부채(유동) 437,825 437,825 474,971 474,971 파생금융부채(유동) 107,970 107,970 120,635 120,635 기타지급채무(비유동) 995,111 995,111 995,111 995,111 리스부채(비유동) 101,745 101,745 71,693 71,693 금융보증부채(비유동) 582,106 582,106 674,766 674,766 합계 13,444,015 13,444,015 10,994,911 10,994,911 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 4.3.2 유동성 위험유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 하지 못하거나 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우가 발생하지 않도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.당사는 12개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 7,240,483 - - 7,240,483 기타지급채무 3,885,122 753,092 242,019 4,880,233 리스부채 93,651 - - 93,651 기타금융부채 437,825 582,106 - 1,019,932 파생상품부채 107,970 - - 107,970 리스부채 - 101,745 - 101,745 합 계 11,765,052 1,436,944 242,019 13,444,015 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 6,646,251 - - 6,646,251 기타지급채무 1,917,832 753,092 242,019 2,912,944 리스부채 93,651 - - 93,651 기타금융부채 474,971 674,766 - 1,149,738 파생상품부채 120,635 - - 120,635 리스부채 - 71,693 - 71,693 합 계 9,253,341 1,499,551 242,019 10,994,912 5. 영업부문 : (1) 당사는 X-ray의 디텍터 제조 및 판매를 위한 단일 영업부문을 가지고 있습니다.(2) 당분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지는 외부고객은 2개의 단일고객이며, 동 고객으로의 매출액은 17,983,070천원 (전기 1개의 단일고객 13,687,862천원) 입니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 30,488,284 25,514,203 내부매출액 - - 소계 30,488,284 25,514,203 비유동자산(*) 34,505,820 42,940,445 (*1) 비유동자산은 유형자산, 무형자산의 합계액입니다. 6. 범주별 금융상품 : 6.1 금융상품 범주별 장부금액(1)당분기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 36,893,554 - 36,893,554 단기금융상품 76,000,000 124,108 76,124,108 매출채권 45,616,549 - 45,616,549 기타수취채권 1,176,432 - 1,176,432 기타장기수취채권 432,469 - 432,469 합 계 160,119,004 124,108 160,243,112 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 7,240,483 - 7,240,483 기타지급채무 3,885,122 - 3,885,122 당기손익공정가치측정금융부채 - 107,970 107,970 유동성리스부채 93,651 - 93,651 기타유동금융부채 437,825 - 437,825 기타장기지급채무 995,111 - 995,111 리스부채 101,745 - 101,745 기타비유동금융부채 582,106 - 582,106 합 계 13,336,045 107,970 13,444,015 (2)전기말 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 36,631,654 - 36,631,654 단기금융상품 76,000,000 124,108 76,124,108 매출채권 41,063,497 - 41,063,497 기타수취채권 585,174 - 585,174 기타장기수취채권 446,201 - 446,201 합 계 154,726,526 124,108 154,850,634 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 6,646,251 - 6,646,251 기타지급채무 1,917,832 - 1,917,832 당기손익공정가치측정금융부채 - 120,635 120,635 유동성리스부채 93,651 - 93,651 기타유동금융부채 474,971 - 474,971 기타장기지급채무 995,111 - 995,111 리스부채 71,693 - 71,693 기타비유동금융부채 674,766 - 674,766 합 계 10,874,277 120,635 10,994,912 6.2 금융상품별 범주별 순손익 구분 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 외환차익 311,983 738,408 외환차손 (336,623) (176,397) 외화환산이익 747,317 818,617 외화환산손실 (154,974) (76,989) 이자수익 289,159 202,503 대손상각비 (481,761) (639,227) 상각후원가로 측정하는 금융부채 외환차익 23,936 33,620 외환차손 (33,634) (29,748) 외화환산이익 5,463 5,049 외화환산손실 (8,759) (10,853) 이자비용(리스부채) - - 금융보증이익 (1,676) (1,896) 금융보증손실 129,806 54,087 당기손익-공정가치 측정 금융상품 금융상품평가이익 - 513 파생금융상품평가손실 (62,222) - 파생금융상품거래이익 - - 파생금융상품거래손실 (117,213) - 합 계 310,801 917,688 7. 공정가치 측정 : (1) 회사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치(3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 : 단기금융상품 - 124,108 - 124,108 부채 : 파생금융부채(유동) 107,969 107,969 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 : 단기금융상품 - 124,108 - 124,108 부채 : 파생금융부채(유동) 120,635 120,635 (4) 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 한편, 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.(5) 회사는 상기 파생상품에 대한 가치평가기법은 다음과 같습니다.당분기말 현재의 선도환율을 사용하여 만기결제금액을 현재가치로 할인하는 방법을 이용하여 측정하고 있습니다. 8. 현금및현금성 자산 : 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기은행예치금(*) 36,893,554 36,631,654 (주1) 금융기관예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다. 9. 매출채권 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 총장부가액 56,396,675 51,361,861 대손충당금 (10,780,126) (10,298,365) 매출채권 순장부가액 45,616,549 41,063,497 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 연체 및 손상되지 않은 채권 17,392,945 17,320,379 연체되었으나 손상되지 않은 채권(주1) 3개월 이하 18,154,087 14,366,074 3개월 초과 6개월 이하 3,338,932 3,222,635 6개월 초과 12개월 이하 4,343,381 3,102,468 12개월 초과(주2) 2,387,205 3,051,940 합 계 45,616,549 41,063,497 (주1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 계속적으로 거래가 이루어지고 있는 거래처에 대한 채권입니다.(주2) 12개월 초과 채권 중 손상채권은 487,863천원으로 주로 재무적으로 어려움을 겪고 있는 거래처 및 판매 계열회사와 관련된 채권이며, 이 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 10,298,365 5,266,779 대손상각비 481,761 5,031,586 제각 - - 보고기간말 금액 10,780,126 10,298,365 손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 일반적으로 상각하고 있습니다. 10. 기타수취채권 : 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 단기대여금 25,138 25,138 미수금 496,390 144,460 미수금대손충당금 - - 미수수익 583,253 348,970 기타의보증금 71,991 66,946 보증금현재가치할인차금 (340) (340) 소 계 1,176,432 585,174 비유동항목 : 장기대여금 53,517 59,802 보증금 419,987 429,934 보증금현재가치할인차금 (41,035) (43,535) 소 계 432,469 446,201 합 계 1,608,900 1,031,375 11. 기타자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,637,891 - 1,725,747 - 선급비용 117,713 - 152,809 9,009 부가세대급금 555,645 - 500,827 - 반품제품회수권 17,991 - 17,991 - 합계 2,329,240 - 2,397,374 9,009 (2) 당분기말 및 전기말 현재 선급금과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,637,891 84,369 1,725,747 84,369 대손충당금 (84,369) - (84,369) 선급금 순장부가액 1,637,891 - 1,725,747 - (3) 당분기 및 전기 중 선급금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 84,369 84,369 대손상각비 - - 제각 - - 보고기간말 금액 84,369 84,369 12. 파생금융상품 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익 공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 : 파생금융부채 107,970 120,635 (2) 파생금융상품의 보유목적 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다.가. 파생금융상품 보유목적연결회사는 매매목적으로 환율의 변동을 예측하여 단기 시세차익을 획득하고자 통화선도계약을 체결하고 있습니다.나. 파생금융상품 평가손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 통화선도평가이익 - - - - 통화선도평가손실 62,222 62,222 - - 다. 파생금융상품 거래손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1분기 누적 1분기 누적 통화선도거래이익 - - - - 통화선도거래손실 117,213 117,213 - - 13. 재고자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 2,614,418 2,463,302 제품평가충당금 (80,519) (66,900) 상 품 71,490 154,929 상품평가충당금 (14,098) (13,718) 반제품 8,659,782 6,915,615 반제품평가충당금 (77,360) (82,940) 원재료 17,972,540 17,641,787 원재료평가충당금 (788,615) (574,853) 미착품 441,982 692,256 합 계 28,799,620 27,129,477 (2) 당분기 및 전기 중 재고자산 평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 738,411 615,817 충당금당기인식액 222,181 122,594 제각 - - 보고기간말 금액 960,592 738,411 14. 종속기업투자 : (1) 종속기업투자의 현황 (단위: %, 천원) 회사명 소유지분율 소재지 결산월 장부가액 업종 OSKO Inc 100.00% 미국 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO MEX S.A.DE CV 100.00% 멕시코 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 (주)우리엔 91.07% 대한민국 12월 - 동물용 영상의료기기, 동물병원용 의료정보시스템 개발 및 판매 사업 Qpix solutins Inc. 100.00% 미국 12월 78,217 공정설비 및 증착물질 연구개발 사업 Rayence China Inc. 100.00% 중국 12월 28,137 X-ray용 디텍터 CS 사업 합계 106,354 (단위: %, 천원) 회사명 소유지분율 소재지 결산월 장부가액 업종 Rayence Inc.(*1) 100.00% 미국 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO Inc. 100.00% 미국 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 OSKO MEX S.A.DE CV 100.00% 멕시코 12월 - X-ray용 디텍터, IOS 판매사업 (주)우리엔 91.07% 대한민국 12월 - 동물용 영상의료기기, 동물병원용 의료정보시스템 개발 및 판매 사업 Qpix solutins Inc. 100.00% 미국 12월 78,217 공정설비 및 증착물질 연구개발 사업 Rayence China Inc 100.00% 중국 12월 28,137 합계 106,354 (*1) 전기에 종속회사인 Rayence Inc. 는 2021년 10월 8일 해산 하였습니다. (2) 종속기업의 변동 내역 (단위:천원) 회사명 기초장부가액 증자 손상 기말장부가액 Rayence China Inc. 28,137 - - 28,137 Qpix solutins Inc. 78,217 - - 78,217 합계 106,354 - - 106,354 (단위:천원) 회사명 기초장부가액 증자 손상 기말장부가액 Rayence China Inc. 101,436 - 73,299 28,137 Qpix solutins Inc. 1,112,882 - 1,034,665 78,217 OSKO Inc. 695,907 - 695,907 - 합계 1,910,224 - 1,803,871 106,354 (3) 종속기업투에 대한 주요 재무정보 (당분기 및 당분기말) (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순이익 총포괄손익 OSKO Inc. 12,680,270 13,608,755 (928,485) 3,758,684 33,816 13,879 OSKO Mexico 2,287,965 4,499,318 (2,211,354) 888,299 105,346 (3,986) (주)우리엔 9,038,488 20,965,300 (11,926,812) 2,125,845 (677,554) (677,554) Qpix solutions Inc. 6,665,856 6,665,929 (72) 3,592,975 (79,550) (78,289) Rayence China Inc. 726,093 674,847 51,247 901,033 22,491 23,110 합계 31,398,673 46,414,149 (15,015,476) 11,266,835 (595,451) (722,840) (전분기 및 전기말) (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 당기순이익 총포괄손익 Rayence Inc. - - - 0 0 (83,264) OSKO Inc. 10,820,440 11,762,803 (942,364) 2,274,108 (356,915) (334,184) OSKO Mexico 2,757,595 4,964,963 (2,207,368) 339,054 (111,267) (122,829) (주)우리엔 9,526,037 20,775,295 (11,249,258) 2,157,093 (461,274) (461,274) Qpix solutions Inc. 5,892,934 5,814,717 78,217 165,718 (118,909) (79,833) Rayence China Inc 696,995 668,858 28,137 - (23,166) (22,116) 합계 29,694,001 43,986,636 (14,292,636) 4,935,973 (1,071,531) (1,103,500) (*) 상기 요약 재무제표는 지배기업과의 회계정책 차이조정을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 15. 유형자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 토지 10,231,788 - - 10,231,788 건물 13,629,661 (2,896,303) - 10,733,358 기계장치 17,609,723 (14,297,633) - 3,312,090 기타의유형자산 10,852,261 (8,513,137) (7) 2,339,118 건설중인자산 776,224 - - 776,224 합 계 53,099,657 (25,707,073) (7) 27,392,577 (단위 : 천원) 구 분 전기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부가액 토지 10,231,788 - - 10,231,788 건물 13,629,661 (2,811,118) - 10,818,544 기계장치 17,526,747 (13,928,995) - 3,597,752 기타의유형자산 10,563,008 (8,364,402) (7) 2,198,600 건설중인자산 510,748 - - 510,748 합 계 52,461,952 (25,104,514) (7) 27,357,431 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 처분 대체(*) 감가상각비 기말장부금액 토지 10,231,788 - - - - 10,231,788 건물 10,818,544 - - - (85,185) 10,733,358 기계장치 3,597,752 55,977 - 27,000 (368,639) 3,312,090 기타의유형자산 2,198,600 10,453 - 278,800 (148,735) 2,339,118 건설중인자산 510,748 571,276 - (305,800) - 776,224 합 계 27,357,431 637,706 - - (602,559) 27,392,577 (*) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액은 305,800천원 입니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 처분 대체(*) 감가상각비 기말장부금액 토지 10,231,788 - - - - 10,231,788 건물 11,159,285 - - - (85,185) 11,074,100 기계장치 4,721,686 2,440 - - (397,151) 4,326,975 기타의유형자산 2,217,306 4,528 - - (135,101) 2,086,733 건설중인자산 145,300 119,570 - - - 264,870 합 계 28,475,365 126,538 - - (617,437) 27,984,465 (3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제조원가 447,732 447,186 판매비와관리비 109,589 109,101 경상연구개발비 45,238 61,150 합 계 602,559 617,437 (4) 보험가입내역회사는 한화손해보험에 공장화재보험 및 생산물책임배상보험을, 현대화재해상보험 에 생산물배상책임보험을, 에이아이지손해보험에 임원배상책임보험을 가입하고 있습니다. 16. 무형자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 회원권 합 계 취득원가 40,971,137 4,790,739 45,761,876 상각누계액 (19,087,535) - (19,087,535) 손상차손누계액 (19,561,099) - (19,561,099) 장부금액 2,322,504 4,790,739 7,113,243 (단위: 천원) 구 분 개발비 회원권 합 계 취득원가 40,971,137 4,790,739 45,761,876 상각누계액 (18,797,474) - (18,797,474) 손상차손누계액 (19,561,099) - (19,561,099) 장부금액 2,612,564 4,790,739 7,403,304 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비 회원권 합 계 기초 순장부금액 2,612,564 4,790,739 7,403,304 취득 - - - 처분 - - - 손상 - - - 무형자산상각비 (290,061) - (290,061) 기말 순장부금액 2,322,504 4,790,739 7,113,243 (단위: 천원) 구 분 개발비 회원권 합 계 기초 순장부금액 10,736,305 4,792,246 15,528,551 취득 - (1,506) (1,506) 손상 - - - 무형자산상각비(*) (571,064) - (571,064) 기말 순장부금액 10,165,241 4,790,739 14,955,980 (3) 당분기 및 전분기 중 인식한 무형자산상각비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 290,061 571,064 17. 기타지급채무 : 당분기말과 전기말 현재 미지급금 및 기타지급채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동항목 : 미지급금 3,444,807 1,477,517 미지급비용 440,315 440,315 소 계 3,885,122 1,917,832 비유동항목 : 장기미지급금 242,019 242,019 장기미지급비용 753,092 753,092 소 계 995,111 995,111 합 계 4,880,233 2,912,944 18. 순확정급여부채 : (1) 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 현재가치 7,677,633 7,535,225 사외적립자산 공정가치 (6,863,684) (6,950,979) 순확정급여부채 813,948 584,245 (2) 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 299,552 276,815 이자원가 44,260 36,622 사외적립자산의 기대수익 (59,698) (46,335) 종업원 급여에 포함된 총 비용 284,114 267,102 19. 충당부채 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 계 유동 비유동 계 판매보증충당부채 1,006,172 380,482 1,386,654 1,124,293 209,282 1,333,575 당사는 보고기간말 현재 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.(2)당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 1,333,575 1,894,590 사용액 - - 전입액 53,079 (208,197) 타계정대체 - - 보고기간말 장부금액 1,386,654 1,686,394 20. 계약부채 : 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 용역유형의 보증 317,241 1,415,116 1,732,358 237,368 1,282,158 1,519,526 21. 금융보증부채 : 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 금융보증부채 437,825 582,106 1,019,932 474,971 674,766 1,149,738 22. 기타부채 : 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 424,348 228,599 예수금 (19,823) 281,878 부가세예수금 163,451 138,403 환불부채 31,329 31,329 합 계 599,306 680,210 23. 자본금 : (1) 보고기간말 현재 당사의 발행 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 당사가 발행할 주식수 32,000,000주 32,000,000주 당사가 발행한 보통주식수 16,591,014주 16,591,014주 1주당 금액 500원 500원 (2) 보고기간말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 8,295,507 8,295,507 24. 이익잉여금 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,062,429 905,065 미처분이익잉여금 108,384,061 104,428,637 합 계 109,446,490 105,333,702 (*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 25.기타자본항목 : 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 감자차익 2,514,838 2,514,838 자기주식처분이익 149,446 149,446 자기주식(*1) (15,990,599) (15,990,599) 기타자본잉여금 (1,931,000) (1,931,000) 합계 (15,257,315) (15,257,315) (*1) 당사는 주식의 가격안정 등을 위하여 특정금전신탁 취득 등의 방법으로 854,574주(전량 보통주식) 취득하여 보유하고 있습니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 : (1)수익정보 구분회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.회사는 의료기기의 제조 및 판매를 위한 단일 영업부문을 가지고 있으며, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문의 수익을 각 사업장의 소재 지역별로 분류하고 있습니다. 당분기와 전분기의 지역별 수익 내역 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 제품/용역 제품의 판매 27,137,161 27,137,161 23,851,872 23,851,872 상품의 판매 1,220,257 1,220,257 261,134 261,134 용역의 제공 38,839 38,839 63,209 63,209 기타매출 2,092,027 2,092,027 1,337,988 1,337,988 합계 30,488,284 30,488,284 25,514,203 25,514,203 지리적 시장 국내 19,155,455 19,155,455 17,360,806 17,360,806 수출 11,332,828 11,332,828 8,153,397 8,153,397 합계 30,488,284 30,488,284 25,514,203 25,514,203 수익인식시기 한 시점에 인식 30,488,284 30,488,284 25,514,203 25,514,203 기간에 걸쳐 인식 합계 30,488,284 30,488,284 25,514,203 25,514,203 (2) 계약잔액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 45,616,549 41,063,497 계약자산 - - 계약부채 1,732,358 1,519,526 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 60일에서 120일입니다. 또한 당분기 보고기간 종료일 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 당기말 10,780,126천원 입니다.계약부채는 당사가 X-ray 디텍터 매출과 관련해서 보증용역제공과 관련하여 수령한선수금, 거래가격이 배분된 만료되지 않은 보증이 포함됩니다. 당분기 중에 발생한 유의적인 잔액의 변동은 신규계약의 체결로 인하여 발생하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보고기간 초의 계약부채 잔액 1,519,526 1,304,851 과거 보고기간에 이행한 수행의무 - (268,164) 년간 추가 설정액 212,832 482,838 보고기간말 계약부채 잔액 1,732,358 1,519,526 (3) 수행의무당사의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.제ㆍ상품의 판매해당 수행의무는 재화를 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 회수기간은 재화 이전후 60일에서 120일 입니다. 용역의 제공해당 수행의무는 고객과의 계약체결 후 통상 2~3년간 계약기간에 걸쳐서 이행되고,거래대금을 선수령하는 계약입니다. 27. 매출원가 : 당분기 및 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 15,736,200 15,736,200 13,898,957 13,898,957 상품매출원가 1,174,820 1,174,820 253,500 253,500 기타매출원가 1,518,507 1,518,507 595,408 595,408 합 계 18,429,527 18,429,527 14,747,864 14,747,864 28. 판매비와 관리비 : 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 929,011 929,011 845,646 845,646 퇴직급여 95,422 95,422 100,869 100,869 복리후생비 118,929 118,929 110,381 110,381 감가상각비 109,589 109,589 109,101 109,101 운반비 11,475 11,475 19,520 19,520 여비교통비 28,998 28,998 14,970 14,970 세금과공과 14,534 14,534 15,185 15,185 지급수수료 842,197 842,197 681,015 681,015 지급임차료 18,219 18,219 14,148 14,148 경상연구개발비 2,207,209 2,207,209 1,755,355 1,755,355 판매촉진비 150,654 150,654 143,952 143,952 대손상각비 481,761 481,761 639,227 639,227 사용권자산상각비 19,159 19,159 25,328 25,328 기타판관비 512,514 512,514 100,623 100,623 합 계 5,539,669 5,539,669 4,575,320 4,575,320 29. 비용의 성격별 분류 : 당분기와 전기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품, 재공품 및 상품 변동 227,872 227,872 (1,167,270) (1,167,270) 원재료 및 소모품 사용 15,215,048 15,215,048 12,969,324 12,969,324 종업원급여 및 복리후생비(*) 2,806,761 2,806,761 2,461,404 2,461,404 지급수수료 978,756 978,756 801,231 801,231 판매촉진비 150,654 150,654 143,952 143,952 감가상각비 및 무형자산상각비(*) 872,454 872,454 1,152,680 1,152,680 여비교통비 30,916 30,916 15,868 15,868 운반비 16,523 16,523 22,281 22,281 수선비 42,610 42,610 40,765 40,765 지급임차료 38,676 38,676 29,956 29,956 세금과공과 23,351 23,351 21,601 21,601 대손상각비 481,761 481,761 639,227 639,227 수도광열비 166,414 166,414 158,949 158,949 경상연구개발비 2,220,057 2,220,057 1,755,355 1,755,355 기타 697,341 697,341 277,861 277,861 매출원가와 판매비와관리비 합계 23,969,196 23,969,196 19,323,184 19,323,184 (*) 경상연구개발비 및 개발비에 배부된 금액을 제외한 금액입니다. 30. 종업원 급여 : 당분기와 전분기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,174,307 3,174,307 2,690,181 2,690,181 잡급 - - 893 893 퇴직급여 284,114 284,114 267,102 267,102 합 계 3,458,421 3,458,421 2,958,176 2,958,176 31. 기타수익 : 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 8,042 8,042 1,822 1,822 합 계 8,042 8,042 1,822 1,822 32. 기타비용 : 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 8,700 8,700 9,300 9,300 잡손실 162 162 5,466 5,466 합 계 8,862 8,862 14,766 14,766 33. 금융수익 : 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 289,159 289,159 202,503 202,503 외환차익 335,919 335,919 772,028 772,028 외화환산이익 752,779 752,779 823,666 823,666 장기금융상품평가이익 - - 513 513 금융보증수익 129,806 129,806 54,087 54,087 합 계 1,507,663 1,507,663 1,852,798 1,852,798 34. 금융비용 : 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 1,676 1,676 1,896 1,896 외환차손 370,257 370,257 206,145 206,145 외화환산손실 163,733 163,733 87,841 87,841 파생금융상품평가손실 62,222 62,222 - - 파생금융상품거래손실 117,213 117,213 - - 합 계 715,101 715,101 295,882 295,882 35. 법인세비용 : 당분기 및 전분기의 법인세비용과 유효법인세율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세비용 1,624,397 1,624,397 728,407 728,407 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가. 당기순이익 5,686,432 5,686,432 7,006,583 7,006,583 나. 법인세비용 1,624,397 1,624,397 728,407 728,407 다. 유효법인세율 28.57% 28.57% 10.40% 10.40% 36. 타인으로부터 지급보증받은 내역 : 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 지급보증 받은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공처 약정한도 지급보증제공금액 보증인 통화 금액 통화 금액 기업은행 KRW 370,000 KRW 444,000 노창준 기타 KRW 82,969 KRW 82,969 서울보증보험 합계 KRW 452,969 KRW 526,969 37. 주당이익 : 당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가. 보통주 당기순이익 5,686,432,256 5,686,432,256 7,006,582,876 7,006,582,876 나. 계속영업이익 5,686,432,256 5,686,432,256 7,006,582,876 7,006,582,876 다. 가중평균 유통보통주식수 15,736,440 15,736,440 15,736,440 15,736,440 라. 주당계속영업순이익(나÷라) 361 361 445 445 (2) 유통보통주식수 산정내용 (단위: 원, 주) 구분 일자 주식수 가중치 적수 1분기 기초 2022-01-01 15,736,440 90 1,416,279,600 계 15,736,440 90 1,416,279,600 가중평균유통보통주식수 15,736,440 (단위: 원, 주) 구분 일자 주식수 가중치 적수 1분기 기초 2021-01-01 15,736,440 91 1,432,016,040 계 91 1,432,016,040 가중평균유통보통주식수 15,736,440 38. 우발채무와 약정사항 : (1) 주요약정사항보고기간말 현재 당사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,천USD) 구 분 통화 약정금액 은행명 무역어음대출 KRW 3,000,000 우리은행 KRW 4,000,000 하나은행 일괄여신한도대출 (USANCE, 무역어음대출) KRW 2,000,000 우리은행 파생상품 USD 1,000 농협은행 USD 1,000 우리은행 USD 2,000 씨티은행 USANCE 약정 USD 3,000 국민은행 합 계 KRW 9,000,000 USD 7,000 (2) 타인을 위해 제공한 지급보증당사는 매출처의 금융기관 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 당분기 말 현재 당사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,천USD) 피보증인 보증제공은행 제공액 OSKO Inc 한국씨티은행 USD 2,400 (주)우리엔 우리은행 KRW 3,348,000 (주)우리엔 뮤렉스서치1호사모투자전문합자회사 KRW 6,381,408 (주)우리엔 뮤렉스서치1호사모투자전문합자회사 KRW 6,381,408 (주)우리엔 삼성카드 KRW 33,397 (주)우리엔 삼성카드 KRW 26,481 (3) 소송중인 사건보고기간 말 현재 계류 중인 소송이 없습니다. 39. 특수관계자와의 거래 : (1) 당사의 보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 (주)바텍이우홀딩스 종속기업 Rayence Inc.(*주1) Rayence Inc. OSKO Inc. OSKO Inc. OSKO MEX S.A.DE CV OSKO MEX S.A.DE CV (주)우리엔 (주)우리엔 Qpix solutions Inc. Qpix solutions Inc. Rayence China Inc. Rayence China Inc. 종속기업의 종속기업 Myvet Imaging Inc.(*주3) Rayence Myvet Imaging Inc.(*주2) (주)우리엔팜 (주)우리엔팜 (주)피앤브이 (주)피앤브이 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)바텍 (주)바텍 기타특수관계자 (주)바텍 계열사 (주)바텍 계열사 (*1)2021년 10월 8일자 Ryence Inc.는 청산 종결 되었습니다.(*2)2020년 5월 31일자 Rayence Inc.는 Myvet Imaging Inc.로 자산 부채를 양도하였고, Myvet Imaging Inc.는 Rayence Myvet Imaging Inc.로 사명 변경 하였습니다.(*3)2021년 8월 2일자 Rayence Inc.는 Rayence Myvet Imaging Inc.는 Myvet Imaging Inc.로 사명 변경 하였습니다. (2) 당분기/당기말 및 전분기/전기말의 특수관계자와의 주요 거래내용 및 보고기간말 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다./당기말> (단위: 천원) 특수관계자 당분기 당기말 매출 등 매입 등 채 권(*) 채 무 지배회사 (주)바텍이우홀딩스 - 563,713 - 169,673 종속기업 Myvet Imaging Inc. (*주1) - - 2,773,135 - QPIX SOLUTIONS, INC. (*주2) - 530,385 3,825,135 417,267 Osko, Inc. (*주3) 3,101,620 43,230 11,423,756 58,118 (주)우리엔(*주4) 404,276 - 2,336,955 - Rayence China Co.,Ltd. 354,933 41,878 625,713 - 유의적인 영향력을 행사하는 기업 바텍 14,881,449 55,411 5,790,090 - 기타특수관계자 (주)바텍이엔지 679,144 5,222,194 750,058 2,077,839 바텍엠시스 298,406 300 315,220 - (주)바텍에스앤씨 - 125,817 - 42,463 Vatech China Co., Ltd. 711,190 - 718,242 - VALUE ADDED TECHNOLOGY MENA FZCO - - - 97,317 Vatech India Private LTD - - 424 - Vatech Medical Pty Ltd 19,631 - 11,249 - Vateh Global Mexico 6,036 - - - EWOOSOFT VIET CO.,LTD - 46,139 - - (주)이우소프트 - 291,500 - 74,000