레이언스 사업보고서 (2016.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 보고서 기준일 현재 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 보고서 기준일 현재 자산총액 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다. 감사에 관한 규정 사항은 다음과 같습니다.

구분	조항	내용

권한과 책임
(직무와 의무)	정관 제49조
(감사의 직무와 의무)
정관 제50조
(감사록)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다.
감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

수와 선임	정관 제46조
(감사의 수)
정관 제47조
(감사의 선임)	회사의 감사는 1명 이상으로 한다.
① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

임기와 보선	정관 제48조
(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사는 회사내 모든 정보에 대한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항에 관한사항을 감사에게 정기적으로 제공할 것이며, 감사의 요구에 있어서 특별한 사유가 없는 한 응할 예정입니다.

(3) 감사위원회 위원(감사)의 인적사항

당사는 대주회계법인 경력과 서울신용평가, 신화회계법인 등에서 활동한 경영전문가를 당사의 감사로 선임하여 경영전반에 문제가 발생하지 않도록 최선의 노력을 기울이고 있습니다.

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

양범준	전남대학교 경영학과 졸업 (1999)
전남대학교 대학원 회계학과 졸업 (2002)
2001 한국 공인회계사 및 세무사
2001 ~ 2003 대주회계법인
2003 서울신용평가
2004 ~ 2010 홍익대학교 상경학부 회계학과 겸임교수
2003 ~ 현재 신화회계법인 근무	해당사항없음	비상근

* 제6기 정기주주총회 임기 만료.

나. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

양범준 감사의 취임일 이후 활동 내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	비고

1	2017-03-09	미국 현지법인의 차입에 대한 연대보증에 관한 건	가결

2	2017-03-09	제1호 의안 : 제6기 연결재무제표, 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(차등 현금배당 : 대주주 1주당 0원, 그 외의 일반주주 1주당 300원)제2호 의안 : 제6기 정기주주총회 소집의 건	가결

3	2017-02-17	제6기 연결기준 결산 재무제표 승인의 건	가결

4	2017-02-13	(주)레이언스 운영자금 확보의 건(우리은행, 이십억원)	가결

5	2017-02-13	자기주식 신탁 계약 체결의 건	가결

6	2017-02-03	제6기 별도기준 결산 재무제표 승인의 건	가결

7	2016-12-22	현금 차등배당 결의의 건	가결

8	2016-11-30	레이언스 운영자금 확보의 건(수협은행, 이십억원)	가결

9	2016-11-14	자기주식 취득을 위한 신탁 계약 체결의 건(대신증권, 오십억원)	가결

10	2016-11-10	레이언스 운영자금 확보의 건(KEB하나은행, 삼십억원)	가결

11	2016-09-30	레이언스 운영자금 확보의 건(수협은행)	가결

12	2016-09-29	해외종속대상법인(OSKO MEX) 지분 취득의 건	가결

13	2016-09-28	해외종속회사 유상증자 참여의 건	가결

14	2016-09-27	레이언스 운영자금 확보의 건(수협은행)	가결

15	2016-09-22	해외법인 지분인수의 건	가결

16	2016-09-21	레이언스 USANCE 만기 연장의 건	가결

17	2016-09-01	일본사무소 개설의 건	가결

18	2016-08-18	무역금융대출 30억 만기 연장의 건(우리은행)	가결

19	2016-08-10	무역금융대출 20억 만기 연장의 건(수협은행)	가결

20	2016-06-27	제1호 의안 : ㈜우리엔 동물용의료기기 판매 및 임대 사업부분과 PMS(Patient Management System) 사업부문 양수의 건	가결	-

21	2016-06-20	제1호 의안 : 무역금융 대출 30억 만기 연장의 건 (KEB하나은행) - 3,000,000,000원 한도	가결	-

22	2016-06-20	제1호 의안 : 무역금융 대출 20억 만기 연장의 건 (KEB하나은행) - 2,000,000,000원 한도	가결	-

23	2016-06-20	제1호 의안 : 일반자금 대출 20억 만기 연장의 건 (KEB하나은행) - 2,000,000,000원 한도	가결	-

24	2016-06-10	제1호 의안 : 구매자금 대출 20억 만기 연장의 건(우리은행) - 2,000,000,000원 한도	가결	-

25	2016-05-20	제1호 의안 : 국민은행 파생상품(선물환) 약정의 건 - USD 15,000,000 한도	가결	-

26	2016-05-16	제1호 의안 : 대출 만기 연장(우리은행) - 3,000,000,000원 한도	가결	-

27	2016-05-02	제1호 의안 : 유럽사무소 개설의 건	가결	-

28	2016-04-29	제1호 의안 : 대출 만기 연장(KEB하나은행) - 5,000,000,000원 한도	가결	-

29	2016-02-17	제1호 의안 : 제5기(2015년) (연결)재무제표 승인의 건	가결	-

30	2016-02-12	제1호 의안 : 코스닥시장 신규상장을 위한 신주 발행의 건	가결	-

31	2016-02-01	제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건	가결	-

32	2015-12-11	제1호 의안 : 레이언스 기업시설자금 대출 실행의 건	가결	-

33	2015-11-13	제1호 의안 : 레이언스 기업시설자금 대출실행의 건
(우리은행) - 170,000,000원 한도	가결	-

34	2015-11-13	제1호 의안 : 코스닥 상장 예비심사 청구 승인의 건	가결	-

35	2015-10-12	제1호 의안 : 레이언스 운영자 금 확보의 건
(우리은행) - 2,290,000,000원한도	가결	-

36	2015-06-19	제1호 의안 : 레이언스 기업시설 자금대출 약정 건
(우리은행) - 540,000,000원	가결	-

37	2015-03-20	제4기 정기 주주총회 의사록
제1호 의안 : 제4기(2014년) (연결)재무제표 승인의건
제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제3호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	가결	-

38	2015-03-05	제4기 정기 주주총회 소집의 건
제1호 의안 : 제4기(2014년) (연결)재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제3호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	가결	-

39	2014-12-26	제1호 의안 : 이해관계자 거래 한도액 설정의 건	가결	-

당사는 제6기 정기주주총회에서 감사제도에서 감사위원회제도로의 정관 변경 및 사외이사 3명을 감사위원으로 신규 선임하였습니다.

1) 감사위원회 위원의 인적사항당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하여, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사위원회 위원 3명(한준수, 김대호, 이원우)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원의 인적사항 등에 대해서는 "1.이사회에 관한 사항"에 기재된 사외이사와 동일합니다.나. 감사위원회의 독립성감사위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사위원회의 활동

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.