레이 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	122,290,695,889	119,273,032,835

현금및현금성자산	23,788,382,064	22,087,175,306

분기손익-공정가치금융자산	12,354,235,200	5,599,210,725

매출채권 및 기타수취채권	48,807,563,177	54,328,968,858

기타유동금융자산	2,357,005,345	4,990,919,595

재고자산	29,380,939,522	26,655,917,391

기타유동자산	3,446,939,195	3,114,717,188

분기법인세자산	2,155,631,386	2,496,123,772

비유동자산	87,880,546,348	84,942,143,399

분기손익-공정가치금융자산	10,364,449,462	5,429,386,326

장기매출채권 등	2,483,491,454	2,889,858,526

기타비유동금융자산	3,699,807,016	4,292,830,246

관계기업투자자산	2,276,856,863	2,332,452,116

유형자산	41,868,389,988	42,532,578,255

무형자산	16,874,641,916	17,140,416,599

투자부동산	10,201,584,451	10,276,123,027

기타비유동자산	111,325,198	48,498,304

자산총계	210,171,242,237	204,215,176,234

부채

유동부채	106,543,557,681	90,487,864,527

매입채무	7,180,014,769	12,709,108,305

단기차입금	59,650,000,000	62,700,000,000

유동성장기부채	1,216,650,000	1,266,600,000

유동성전환사채	14,905,261,100	300,000,000

기타유동금융부채	6,887,852,837	8,215,516,737

기타 유동부채	5,613,655,663	4,803,779,674

분기법인세부채	80,986,692	261,216,246

유동성파생상품부채	10,777,493,055	0

유동반품충당부채	231,643,565	231,643,565

비유동부채	16,230,282,459	39,308,676,981

장기차입금(사채 포함), 총액	716,650,000	1,616,650,000

전환사채, 총액	0	13,322,882,097

파생상품부채	704,384,197	8,818,129,636

기타비유동금융부채	9,918,548,569	9,806,487,370

순확정급여부채	2,487,440,033	2,808,754,599

판매보증충당부채	805,711,062	930,902,288

기타 비유동 부채	711,211,165	923,904,160

이연법인세부채	886,337,433	1,080,966,831

부채총계	122,773,840,140	129,796,541,508

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	86,768,371,251	73,374,297,635

자본금	7,812,416,500	7,794,617,500

자본잉여금	92,530,983,322	92,550,454,988

기타자본구성요소	8,713,085,957	8,257,629,301

이익잉여금(결손금)	(22,288,114,528)	(35,228,404,154)

비지배지분	629,030,846	1,044,337,091

자본총계	87,397,402,097	74,418,634,726

자본과부채총계	210,171,242,237	204,215,176,234

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,334,396,918	82,304,267,420	22,470,278,678	64,581,626,037

매출원가	15,022,270,326	42,493,500,564	11,511,083,637	33,756,493,085

매출총이익	15,312,126,592	39,810,766,856	10,959,195,041	30,825,132,952

판매비와관리비	15,128,437,823	41,260,910,470	10,618,549,190	55,995,019,392

영업이익(손실)	183,688,769	(1,450,143,614)	340,645,851	(25,169,886,440)

기타수익	886,965,497	1,100,960,137	479,449,719	1,009,054,319

기타비용	834,944,644	891,821,287	46,054,804	56,530,061

관계기업투자손익	0	(55,595,253)	(56,840,414)	(666,658,056)

금융수익	13,592,328,216	24,065,486,278	(905,915,898)	7,132,361,102

금융비용	129,226,981	10,262,939,589	2,365,635,773	8,766,829,055

법인세비용차감전순이익(손실)	13,698,810,857	12,505,946,672	(2,554,351,319)	(26,518,488,191)

법인세비용(수익)	(55,806,879)	(44,717,080)	(525,703,711)	(863,457,325)

분기순이익(손실)	13,754,617,736	12,550,663,752	(2,028,647,608)	(25,655,030,866)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익	13,857,529,800	12,940,289,626	(2,095,486,481)	(24,034,187,071)

비지배지분순이익	(102,912,064)	(389,625,874)	66,838,873	(1,620,843,795)

기타포괄손익	(527,914,544)	(169,339,379)	170,294,189	(60,954,333)

후속적으로 분기손익으로 재분류되는 항목	(527,914,544)	(169,339,379)	170,294,189	(60,954,333)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(527,914,544)	(169,339,379)	170,294,189	(49,422,731)

지분법자본변동	0	0	0	(11,531,602)

총포괄손익	13,226,703,192	12,381,324,373	(1,858,353,419)	(25,715,985,199)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,329,615,256	12,770,950,247	(1,925,192,292)	(24,095,141,404)

포괄손익, 비지배지분	(102,912,064)	(389,625,874)	66,838,873	(1,620,843,795)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	886	827	(133)	(1,546)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	805	799	(135)	(1,546)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,748,817,000	92,409,694,540	2,094,458,588	25,021,268,660	127,274,238,788	3,921,995,170	131,196,233,958

분기순이익(손실)	0	0	0	(24,034,187,071)	(24,034,187,071)	(1,620,843,795)	(25,655,030,866)

해외사업환산손익	0	0	9,910,736	0	9,910,736	(59,333,467)	(49,422,731)

지분법자본변동	0	0	(11,531,602)	0	(11,531,602)	0	(11,531,602)

전환우선주의 전환	42,241,000	11,814,537	0	0	54,055,537	0	54,055,537

전환사채의 상환	0	30,825,959	0	0	30,825,959	0	30,825,959

주식선택권	0	0	949,258,391	0	949,258,391	0	949,258,391

주식발행초과금	0	271,622	0	0	271,622	0	271,622

전환사채 및 전환우선 주매도청구권 행사	0	0	(1,061,769,590)	0	(1,061,769,590)	0	(1,061,769,590)

기타자본조정	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	123,289,211	3,749,125,365	0	3,872,414,576	0	3,872,414,576

2024.09.30 (기말자본)	7,791,058,000	92,514,243,951	5,729,451,888	987,081,589	107,021,835,428	2,241,817,908	109,263,653,336

2025.01.01 (기초자본)	7,794,617,500	92,550,454,988	8,257,629,301	(35,228,404,154)	73,374,297,635	1,044,337,091	74,418,634,726

분기순이익(손실)	0	0	0	12,940,289,626	12,940,289,626	(389,625,874)	12,550,663,752

해외사업환산손익	0	0	(143,659,008)	0	(143,659,008)	(25,680,371)	(169,339,379)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	17,799,000	(17,799,000)	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	599,115,664	0	599,115,664	0	599,115,664

주식발행초과금	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 및 전환우선 주매도청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

기타자본조정	0	(1,672,666)	0	0	(1,672,666)	0	(1,672,666)

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	7,812,416,500	92,530,983,322	8,713,085,957	(22,288,114,528)	86,768,371,251	629,030,846	87,397,402,097

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	56,033,603	(14,578,162,733)

분기순이익(손실)	12,550,663,752	(25,655,030,866)

조정	(8,323,896,652)	23,672,089,844

순운전자본의 변동	(989,849,569)	(6,454,264,785)

이자수취	612,639,400	237,553,523

이자지급(영업)	(3,823,313,358)	(3,036,222,108)

법인세의 납부(환급)	29,790,030	(3,342,288,341)

투자활동현금흐름	8,311,803,570	(4,963,463,514)

대여금의 증가	0	(2,500,000,000)

유형자산의 취득	(946,251,971)	(1,786,506,139)

무형자산의 취득	(1,981,782,949)	(702,272,222)

보증금의 증가	(648,914,458)	(101,271,400)

분기손익-공정가치금융자산의 감소	12,851,210,090	0

분기손익-공정가치금융자산 증가	2,000,000,000	0

단기대여금의 감소	0	1,691,063

리스채권의 감소	880,666,000	0

보증금의 감소	128,519,871	67,803,512

유형자산의 처분	9,801,757	19,039,795

무형자산의 처분	18,555,230	0

사업결합으로 인한 순 현금흐름	0	38,051,877

재무활동현금흐름	(7,041,598,453)	16,184,436,795

단기차입금의 증가	0	900,000,000

장기차입금의 증가	0	4,142,100,000

전환사채의 발행	0	25,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,050,000,000)	(1,400,000,000)

유동성장기차입금의 상환	949,950,000	0

전환사채의 상환	(300,000,000)	(9,100,000,000)

리스료의 지급	(2,747,836,865)	(3,097,663,205)

주식발행비용	(1,672,666)	0

임대보증금의 감소	(72,323,922)	(260,000,000)

임대보증금의 증가	80,185,000	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	374,968,039	1,025,070,793

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,701,206,759	(2,332,118,659)

기초현금및현금성자산	22,087,175,306	19,584,046,658

분기말현금및현금성자산	23,788,382,065	17,251,927,999