레이 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	120,034,394,213	117,025,640,832

현금및현금성자산	10,047,824,540	10,377,746,983

당기손익-공정가치금융자산	6,519,268,777	6,746,464,597

매출채권	87,853,764,987	86,126,798,429

기타유동금융자산	2,674,199,993	62,995,543

재고자산	11,377,830,815	12,389,107,064

기타유동자산	1,561,505,101	1,322,528,216

비유동자산	109,902,034,228	112,447,106,927

당기손익-공정가치금융자산	9,872,467,617	10,646,194,057

장기매출채권	3,500,972,510	3,615,079,962

종속기업에 대한 투자자산	46,924,436,006	43,388,268,180

관계기업투자자산	2,124,565,738	5,782,305,278

기타비유동금융자산	7,372,111,473	8,527,688,702

유형자산	28,695,035,946	29,108,304,360

투자부동산	1,611,488,303	1,633,260,716

무형자산	3,524,874,050	3,701,005,262

기타비유동자산	16,614,000	0

이연법인세자산	6,259,468,585	6,045,000,410

자산총계	229,936,428,441	229,472,747,759

부채

유동부채	58,834,616,816	79,787,017,259

매입채무	2,708,792,633	13,446,830,953

단기차입금	47,900,000,000	31,200,000,000

유동성장기차입금	900,000,000	17,200,000,000

유동성전환사채	3,900,000,000	13,000,000,000

기타유동금융부채	3,255,873,223	3,547,550,574

기타 유동부채	169,950,960	100,866,793

당기법인세부채	0	1,291,768,939

비유동부채	33,221,978,216	10,871,074,031

장기차입금	2,100,000,000	0

비유동전환사채	20,755,913,333	0

기타비유동금융부채	1,013,474,155	1,816,593,847

비유동파생상품부채	4,332,160,508	3,106,532,173

순확정급여부채	2,983,206,516	3,020,056,592

비유동충당부채	1,042,326,638	1,269,033,018

기타 비유동 부채	994,897,066	1,658,858,401

부채총계	92,056,595,032	90,658,091,290

자본

자본금	7,791,058,000	7,748,817,000

자본잉여금	92,153,043,994	92,048,766,205

기타자본구성요소	10,431,969,338	6,806,886,774

이익잉여금(결손금)	27,503,762,077	32,210,186,490

자본총계	137,879,833,409	138,814,656,469

자본과부채총계	229,936,428,441	229,472,747,759

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,317,602,477	43,831,502,902	31,351,940,315	77,920,119,995

매출원가	7,379,043,035	27,506,352,868	19,572,034,248	47,362,022,703

매출총이익	3,938,559,442	16,325,150,034	11,779,906,067	30,558,097,292

판매비와관리비	6,788,392,631	22,104,666,985	8,384,174,029	23,330,369,351

영업이익(손실)	(2,849,833,189)	(5,779,516,951)	3,395,732,038	7,227,727,941

기타수익	212,273,839	888,400,481	2,339,355	805,992,343

기타비용	175,666	182,848	35	358,646,772

관계기업투자손익	(56,840,414)	(110,040,112)	(24,395,864)	(237,480,902)

금융수익	(1,072,811,321)	6,232,178,345	730,493,408	6,251,092,484

금융비용	1,504,103,333	6,640,939,196	510,229,215	4,917,334,106

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,271,490,084)	(5,410,100,281)	3,593,939,687	8,771,350,988

법인세비용(수익)	(467,469,903)	(703,675,868)	449,198,700	1,138,758,314

당기순이익(손실)	(4,804,020,181)	(4,706,424,413)	3,144,740,987	7,632,592,674

기타포괄손익	0	(11,531,602)	0	(351,708,998)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법자본변동	0	(11,531,602)	0	(351,708,998)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(4,804,020,181)	(4,717,956,015)	3,144,740,987	7,280,883,676

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(309.00)	(303.00)	204.0	502.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(309.00)	(303.00)	204.0	502.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,295,203,500	70,202,835,013	10,370,339,333	29,233,453,816	117,101,831,662

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	45,387,000	(45,387,000)	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	7,632,592,674	7,632,592,674

지분법자본변동	0	0	(351,708,998)	0	(351,708,998)

전환사채의 전환	335,936,500	17,116,605,373	(1,231,200,697)	0	16,221,341,176

전환사채 및 전환우선주 매수청구권 행사	0	0	0	0	0

주식선택권	70,240,000	3,213,634,195	859,164,473	0	4,143,038,668

전환권대가	1,454,542,626	(3,046,334,225)	0	(1,591,791,599)

2023.09.30 (기말자본)	7,746,767,000	91,942,230,207	6,600,259,886	36,866,046,490	143,155,303,583

2024.01.01 (기초자본)	7,748,817,000	92,048,766,205	6,806,886,774	32,210,186,490	138,814,656,469

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	42,241,000	11,814,537	0	0	54,055,537

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	(30,825,959)	0	0	(30,825,959)

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,706,424,413)	(4,706,424,413)

지분법자본변동	0	0	(11,531,602)	0	(11,531,602)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

전환사채 및 전환우선주 매수청구권 행사	0	0	(1,061,769,590)	0	(1,061,769,590)

주식선택권	0	0	949,258,391	0	949,258,391

전환권대가	0	123,289,211	3,749,125,365	0	3,872,414,576

2024.09.30 (기말자본)	7,791,058,000	92,153,043,994	10,431,969,338	27,503,762,077	137,879,833,409

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,129,085,047)	(15,441,238,824)

당기순이익(손실)	(4,706,424,413)	7,632,592,674

조정	10,712,615,141	11,947,034,734

순운전자본의 변동	(16,215,398,534)	(33,182,116,937)

이자수취	74,989,756	0

이자지급(영업)	(1,690,121,657)	(1,016,115,071)

배당금수취(영업)	665,504,757	661,625,843

법인세의 환급(납부)	(1,970,250,097)	(1,484,260,067)

투자활동현금흐름	(4,094,459,074)	1,259,312,489

대여금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(812,277,127)	(393,645,317)

무형자산의 취득	(694,718,447)	(146,992,786)

임차보증금의 증가	0	(427,998,800)

당기손익-공정가치금융자산 감소	0	320,116,300

당기손익-공정가치금융자산 증가	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	613,689,070

유형자산의 처분	122,000	6,000

임차보증금의 감소	0	329,521,361

단기대여금의 감소	0	0

기타비유동금융자산의 처분	13,685,900	0

파생상품자산 처분	0	964,616,661

기타비유동금융자산의 취득	(101,271,400)	0

기타유동금융자산의 취득	(2,500,000,000)	0

재무활동현금흐름	17,059,613,850	12,032,750,031

단기차입금의 증가	900,000,000	14,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0

임대보증금의 증가	0	0

전환사채의 발행	25,000,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	2,344,813,871

단기차입금의 상환	(1,400,000,000)	(782,710,500)

전환사채의 감소	(9,100,000,000)	(2,323,057,500)

정부보조금의 수취	0	0

리스부채의 상환	(1,340,386,150)	(1,180,787,996)

신주발행비 지급	0	(25,507,844)

사채발행비 지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(165,992,172)	(16,556,010)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(329,922,443)	(2,165,732,314)

기초현금및현금성자산	10,377,746,983	6,598,746,663

당기말현금및현금성자산	10,047,824,540	4,433,014,349