레이 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	164,924,102,236	147,038,045,568

현금및현금성자산	30,322,504,487	19,584,046,658

당기손익-공정가치금융자산	6,634,077,847	6,746,464,597

매출채권 및 기타수취채권	90,176,602,853	90,932,762,836

기타유동금융자산	2,566,351,291	1,497,440,895

재고자산	31,907,065,522	25,371,709,304

기타유동자산	2,329,389,331	2,238,113,611

당기법인세자산	988,110,905	667,507,667

비유동자산	111,950,376,843	112,514,327,287

당기손익-공정가치금융자산	14,452,793,435	12,160,162,606

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

장기매출채권 등	3,547,845,352	3,615,079,962

기타비유동금융자산	5,079,355,454	4,185,051,317

관계기업투자자산	5,739,404,501	5,782,305,278

유형자산	45,135,279,744	46,747,718,244

무형자산	22,159,018,539	23,395,015,077

투자부동산	10,358,559,492	9,888,364,612

이연법인세자산	5,464,905,075	6,740,427,197

기타비유동자산	13,215,251	202,994

자산총계	276,874,479,079	259,552,372,855

부채

유동부채	106,581,792,601	109,702,066,677

매입채무	14,911,095,671	18,780,664,113

단기차입금	32,000,000,000	32,000,000,000

유동성장기부채	32,672,800,000	32,672,800,000

유동성전환사채	13,000,000,000	13,000,000,000

기타유동금융부채	7,689,836,290	7,781,417,759

기타 유동부채	4,003,294,538	3,303,215,678

당기법인세부채	1,747,595,877	1,606,798,902

유동반품충당부채	557,170,225	557,170,225

비유동부채	38,525,469,138	18,654,072,220

장기차입금	138,750,000	155,400,000

전환사채	11,865,536,535	0

파생상품부채	7,933,518,279	386,082,807

기타비유동금융부채	11,387,226,020	10,919,306,023

순확정급여부채	3,252,313,863	3,020,056,592

비유동충당부채	1,177,297,943	1,269,033,018

이연법인세부채	1,160,530,795	1,245,335,379

기타 비유동 부채	1,610,295,703	1,658,858,401

부채총계	145,107,261,739	128,356,138,897

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	128,225,134,601	127,274,238,788

자본금	7,748,817,000	7,748,817,000

자본잉여금	92,409,694,540	92,409,694,540

기타자본구성요소	8,214,565,085	2,094,458,588

이익잉여금(결손금)	19,852,057,976	25,021,268,660

비지배지분	3,542,082,739	3,921,995,170

자본총계	131,767,217,340	131,196,233,958

자본과부채총계	276,874,479,079	259,552,372,855

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,367,670,809	17,367,670,809	20,023,576,936	20,023,576,936

매출원가	8,964,123,140	8,964,123,140	9,519,518,596	9,519,518,596

매출총이익	8,403,547,669	8,403,547,669	10,504,058,340	10,504,058,340

판매비와관리비	15,122,433,189	15,122,433,189	14,820,138,244	14,820,138,244

영업이익(손실)	(6,718,885,520)	(6,718,885,520)	(4,316,079,904)	(4,316,079,904)

기타수익	365,661,144	365,661,144	54,721,224	54,721,224

기타비용	3,324,589	3,324,589	23,088,628	23,088,628

관계기업투자손익	(42,900,777)	(42,900,777)	(304,808,929)	(304,808,929)

금융수익	2,673,773,817	2,673,773,817	3,102,944,316	3,102,944,316

금융비용	1,741,071,190	1,741,071,190	1,043,387,889	1,043,387,889

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,466,747,115)	(5,466,747,115)	(2,529,699,810)	(2,529,699,810)

법인세비용(수익)	(29,924,747)	(29,924,747)	333,891,953	333,891,953

당기순이익(손실)	(5,436,822,368)	(5,436,822,368)	(2,863,591,763)	(2,863,591,763)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,169,210,685)	(5,169,210,685)	(2,863,591,763)	(2,863,591,763)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(267,611,683)	(267,611,683)	0	0

기타포괄손익	(603,761,455)	(603,761,455)	79,897,895	79,897,895

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(603,761,455)	(603,761,455)	384,353,686	384,353,686

지분법자본변동	0	0	(304,455,791)	(304,455,791)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(6,040,583,823)	(6,040,583,823)	(2,783,693,868)	(2,783,693,868)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,772,972,140)	(5,772,972,140)	(2,783,693,868)	(2,783,693,868)

포괄손익, 비지배지분	(267,611,683)	(267,611,683)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(355)	(355)	(190)	(190)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(355)	(355)	(190)	(190)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,295,203,500	70,279,905,814	10,962,940,870	27,769,977,996	116,308,028,180	0	116,308,028,180

전환사채매도청구권	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주매도청구권	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,863,591,763)	(2,863,591,763)	0	(2,863,591,763)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(304,455,791)	0	(304,455,791)	0	(304,455,791)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	158,527,000	7,463,165,905	(505,069,036)	0	7,116,623,869	0	7,116,623,869

전환우선주의 전환	15,129,000	(19,679,630)	0	0	(4,550,630)	0	(4,550,630)

해외사업환산손익	0	0	384,353,686	0	384,353,686	0	384,353,686

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

기타자본조정	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금 금융부채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	516,237,624	0	516,237,624	0	516,237,624

전환사채 및 전환우선주매도청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	7,468,859,500	77,723,392,089	11,054,007,353	24,906,386,233	121,152,645,175	0	121,152,645,175

2024.01.01 (기초자본)	7,748,817,000	92,409,694,540	2,094,458,588	25,021,268,660	127,274,238,788	3,921,995,170	131,196,233,958

전환사채매도청구권	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주매도청구권	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,169,210,684)	(5,169,210,685)	(267,611,683)	(5,436,822,368)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	(491,460,707)	0	(491,460,707)	(112,300,748)	(603,761,455)

전환권대가	0	0	6,232,810,128	0	6,232,810,128	0	6,232,810,128

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

기타자본조정	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금 금융부채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	378,757,076	0	378,757,076	0	378,757,076

전환사채 및 전환우선주매도청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	7,748,817,000	92,409,694,540	8,214,565,085	19,852,057,976	128,225,134,601	3,542,082,739	131,767,217,340

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(12,736,542,690)	(878,265,267)

당기순이익(손실)	(5,436,822,368)	(2,863,591,763)

조정	3,566,718,471	2,037,947,302

순운전자본의 변동	(10,196,611,378)	1,359,278,504

이자수취	0	498,612

이자지급(영업)	(669,827,415)	(427,165,565)

배당금수취(영업)	0	0

법인세의 환급(납부)	0	(985,232,357)

투자활동현금흐름	(453,501,784)	171,391,461

당기손익-공정가치금융자산 증가	0	0

당기손익-공정가치금융자산 감소	0	320,116,300

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

단기대여금의 증가	0	570,285

단기대여금의 감소	1,611,750	0

장기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 감소	0	0

파생상품자산의 처분	0	0

관계기업 투자자산의 취득	0	613,689,070

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(208,287,972)	(504,059,907)

유형자산의 처분	50,040,424	0

무형자산의 취득	(256,642,439)	(32,545,203)

보증금의 증가	(273,081,622)	(348,203,340)

보증금의 감소	17,783,702	120,715,757

리스채권의 감소	215,074,373	1,108,499

사업결합으로 인한 순현금흐름	0	0

재무활동현금흐름	23,928,628,795	1,070,219,200

단기차입금의 상환	0	(434,838,400)

단기차입금의 증가	0	2,088,617,600

장기차입금의 상환	(16,650,000)	0

장기차입금의 증가	0	0

전환사채의 상환	0	0

전환사채의 발행	25,000,000,000	0

임대보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	0

종속기업의 유상증자	0	0

리스부채의 상환	(1,054,721,205)	(583,560,000)

주식발행비용	0	0

종속기업투자주식 추가취득	0	0

주식선택권 행사	0	0

국고보조금의 증가	0	0

유상증자	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(126,493)	29,877,367

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,738,457,828	393,222,761

기초현금및현금성자산	19,584,046,658	17,199,938,340

당기말현금및현금성자산	30,322,504,486	17,593,161,101