레이 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 2023.12.31 현재
제 19 기 2022.12.31 현재
제 18 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	117,025,640,832	75,951,857,577	100,240,344,995

현금및현금성자산	10,377,746,983	6,598,746,663	23,938,444,815

당기손익-공정가치금융자산	6,746,464,597	11,308,911,830	46,300,350,268

매출채권	86,126,798,429	43,933,063,677	21,476,931,819

기타유동금융자산	62,995,543	490,500,282	132,020,787

재고자산	12,389,107,064	13,108,796,332	5,733,040,865

기타유동자산	1,322,528,216	511,838,793	2,659,556,441

비유동자산	112,447,106,927	114,243,421,178	46,809,101,677

당기손익-공정가치금융자산	10,646,194,057	14,330,487,670	591,110,137

장기매출채권	3,615,079,962	4,011,163,991	0

종속기업에 대한 투자자산	43,388,268,180	40,845,414,606	8,695,124,606

관계기업투자자산	5,782,305,278	7,022,222,986	5,505,074,865

기타비유동금융자산	8,527,688,702	8,102,557,006	9,327,125,533

유형자산	29,108,304,360	30,920,640,482	6,539,633,798

무형자산	3,701,005,262	5,449,791,519	5,639,881,553

투자부동산	1,633,260,716	0	0

이연법인세자산	6,045,000,410	3,548,529,584	5,351,236,318

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0	5,123,074,030

기타비유동자산	0	12,613,334	36,840,837

자산총계	229,472,747,759	190,195,278,755	147,049,446,672

부채

유동부채	79,787,017,259	51,082,560,151	11,626,645,789

매입채무	13,446,830,953	5,079,087,521	1,897,769,779

단기차입금	31,200,000,000	11,482,710,500	5,000,000,000

유동성장기차입금	17,200,000,000	0	0

유동성전환사채	13,000,000,000	30,464,473,701	0

기타유동금융부채	3,547,550,574	2,398,562,623	3,599,251,454

기타 유동부채	100,866,793	163,769,892	83,504,156

당기법인세부채	1,291,768,939	1,493,955,914	1,046,120,400

비유동부채	10,871,074,031	22,010,886,942	35,085,903,433

장기차입금	0	17,200,000,000	0

전환사채	0	0	29,630,645,982

기타비유동금융부채	1,816,593,847	1,004,351,392	1,510,302,587

비유동파생상품부채	3,106,532,173	0	0

순확정급여부채	3,020,056,592	1,259,557,234	2,047,094,655

비유동충당부채	1,269,033,018	641,524,818	399,704,730

기타 비유동 부채	1,658,858,401	1,905,453,498	1,498,155,479

부채총계	90,658,091,290	73,093,447,093	46,712,549,222

자본

자본금	7,748,817,000	7,295,203,500	7,213,950,000

자본잉여금	92,048,766,205	70,202,835,013	69,659,066,981

기타자본구성요소	6,806,886,774	10,370,339,333	3,710,570,697

이익잉여금(결손금)	32,210,186,490	29,233,453,816	19,753,309,772

자본총계	138,814,656,469	117,101,831,662	100,336,897,450

자본과부채총계	229,472,747,759	190,195,278,755	147,049,446,672

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	110,797,920,515	93,078,963,955	68,477,254,119

매출원가	70,068,646,252	53,126,829,328	51,588,823,596

매출총이익	40,729,274,263	39,952,134,627	16,888,430,523

판매비와관리비	32,924,491,103	24,504,133,707	18,342,873,821

영업이익(손실)	7,804,783,160	15,448,000,920	(1,454,443,298)

기타수익	830,592,861	1,223,761,167	919,439,908

기타비용	609,530,174	1,611,775,362	3,167,343,096

관계기업투자손익	(197,997,562)	872,717,788	(826,954,200)

금융수익	4,954,849,913	4,256,679,632	3,533,484,372

금융비용	9,724,484,307	8,438,476,285	6,766,523,000

법인세비용차감전순이익(손실)	3,058,213,891	11,750,907,860	(7,762,339,314)

법인세비용(수익)	(520,908,563)	2,297,012,261	(3,945,225,350)

당기순이익(손실)	3,579,122,454	9,453,895,599	(3,817,113,964)

기타포괄손익	(890,427,084)	913,067,569	251,303,613

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	(288,037,304)	239,534,421	101,800,657

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0

지분법자본변동	(288,037,304)	239,534,421	101,800,657

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(602,389,780)	673,533,148	149,502,956

확정급여제도의재측정요소	(602,389,780)	769,530,891	53,505,213

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	(95,997,743)	95,997,743

총포괄손익	2,688,695,370	10,366,963,168	(3,565,810,351)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	234	643	(270)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	233	640	(270)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,326,633,500	42,069,683,651	247,401,873	23,516,918,523	69,160,637,547

전환사채매도청구권	0	0	0	0	0

전환우선주매도청구권	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,817,113,964)	(3,817,113,964)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	95,997,743	0	95,997,743

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	53,505,213	53,505,213

지분법자본변동	0	0	101,800,657	0	101,800,657

유상증자	280,341,500	31,214,873,810	0	0	31,495,215,310

무상증자	3,606,975,000	(3,625,490,480)	0	0	(18,515,480)

전환권대가	0	0	2,203,569,049	0	2,203,569,049

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

전환사채 및 전환우선주매도청구권 행사	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	1,061,801,375	0	1,061,801,375

2021.12.31 (기말자본)	7,213,950,000	69,659,066,981	3,710,570,697	19,753,309,772	100,336,897,450

2022.01.01 (기초자본)	7,213,950,000	69,659,066,981	3,710,570,697	19,753,309,772	100,336,897,450

전환사채매도청구권	0	0	3,056,682,007	(743,194,979)	2,313,487,028

전환우선주매도청구권	0	0	1,581,482,421	(87,467)	1,581,394,954

당기순이익(손실)	0	0	0	9,453,895,599	9,453,895,599

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	(95,997,743)	0	(95,997,743)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	769,530,891	769,530,891

지분법자본변동	0	0	239,534,421	0	239,534,421

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	13,174,000	620,338,658	(41,972,531)	0	591,540,127

전환우선주의 전환	68,079,500	(76,570,626)	0	0	(8,491,126)

전환사채 및 전환우선주매도청구권 행사	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	1,920,040,061	0	1,920,040,061

2022.12.31 (기말자본)	7,295,203,500	70,202,835,013	10,370,339,333	29,233,453,816	117,101,831,662

2023.01.01 (기초자본)	7,295,203,500	70,202,835,013	10,370,339,333	29,233,453,816	117,101,831,662

전환사채매도청구권	0	0	0	0	0

전환우선주매도청구권	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	3,579,122,454	3,579,122,454

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(602,389,780)	(602,389,780)

지분법자본변동	0	0	(288,037,304)	0	(288,037,304)

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	335,936,500	17,164,345,922	(2,320,651,097)	0	15,179,631,325

전환우선주의 전환	45,387,000	1,234,864,423	(1,280,251,423)	0	0

전환사채 및 전환우선주매도청구권 행사	0	137,858,629	(693,102,866)	0	(555,244,237)

주식선택권	72,290,000	3,308,862,218	1,018,590,131	0	4,399,742,349

2023.12.31 (기말자본)	7,748,817,000	92,048,766,205	6,806,886,774	32,210,186,490	138,814,656,469

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(18,569,589,419)	(7,523,688,008)	10,583,927,385

당기순이익(손실)	3,579,122,454	9,453,895,599	(3,817,113,964)

조정	20,850,936,003	10,191,674,737	22,691,769,013

순운전자본의 변동	(40,393,054,979)	(26,533,344,926)	(9,781,425,141)

이자수취	9,238,002	244,267,949	654,803,242

이자지급(영업)	(1,619,770,394)	(507,759,064)	(199,454,130)

배당금수취(영업)	783,452,999	1,057,212,330	840,869,395

법인세의 환급(납부)	(1,779,513,504)	(1,429,634,633)	194,478,970

투자활동현금흐름	4,017,253,321	(31,578,163,584)	(57,118,258,211)

장기금융상품의 취득	0	0	(20,425,275)

장기금융상품의 감소	0	2,092,238,428	0

당기손익-공정가치금융자산 증가	0	(23,282,132,149)	(249,048,156,517)

당기손익-공정가치금융자산 감소	4,894,291,579	51,756,989,936	210,401,277,878

종속기업 투자주식의 취득	0	(32,150,290,000)	(4,065,436,499)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(539,978,197)	(5,000,000,000)	(2,060,130,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	669,389,048	4,662,665,078	0

단기대여금의 감소	0	0	0

유형자산의 취득	(614,584,344)	(28,173,963,321)	(1,335,473,727)

유형자산의 처분	14,615,455	690,234,734	325,198

무형자산의 취득	(302,921,781)	(1,217,694,166)	(1,868,677,369)

기타비유동금융자산의 증가	(453,079,800)	(2,596,689,499)	(6,242,297,900)

기타비유동금융자산의 감소	349,521,361	1,640,477,375	120,736,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	0	0	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	18,383,923,682	21,858,648,233	57,719,629,494

단기차입금의 증가	23,088,617,600	7,010,767,300	260,764,650

단기차입금의 상환	(3,371,328,100)	(480,845,700)	(3,342,528,400)

장기차입금의 증가	0	17,200,000,000	0

전환사채의 감소	(2,623,057,500)	0	0

전환사채의 발행	0	0	31,500,000,000

임대보증금의 증가	72,600,000	130,000,000	0

국고보조금의 증가	0	0	139,425,643

리스부채의 상환	(1,480,318,674)	(1,992,782,241)	(2,314,732,229)

유상증자	0	0	31,476,699,830

신주발행비 지급	(26,476,844)	(8,491,126)	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,723,887,200	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(52,587,264)	(96,494,793)	691,649,825

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,779,000,320	(17,339,698,152)	11,876,948,493

기초현금및현금성자산	6,598,746,663	23,938,444,815	12,061,496,322

당기말현금및현금성자산	10,377,746,983	6,598,746,663	23,938,444,815