레이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	109,353,047,893	75,951,857,577

현금및현금성자산	4,433,014,349	6,598,746,663

당기손익-공정가치금융자산	11,061,044,155	11,308,911,830

매출채권 및 기타수취채권	75,211,692,064	43,933,063,677

기타유동금융자산	812,174,806	490,500,282

재고자산	16,352,150,482	13,108,796,332

기타유동자산	1,482,972,037	511,838,793

비유동자산	113,465,712,002	114,243,421,178

당기손익-공정가치금융자산	12,848,146,658	14,330,487,670

장기매출채권 등	3,735,085,455	4,011,163,991

종속기업에 대한 투자자산	42,848,289,983	40,845,414,606

관계기업투자자산	5,763,644,038	7,022,222,986

기타비유동금융자산	8,412,902,362	8,102,557,006

유형자산	29,587,782,266	30,920,640,482

무형자산	4,115,811,998	5,449,791,519

투자부동산	1,640,518,187	0

이연법인세자산	4,513,531,055	3,548,529,584

기타비유동자산	0	12,613,334

자산총계	222,818,759,895	190,195,278,755

부채

유동부채	70,695,477,683	51,082,560,151

매입채무	11,183,426,686	5,079,087,521

단기차입금	24,700,000,000	11,482,710,500

유동성장기차입금	17,200,000,000	0

유동성전환사채	13,300,000,000	30,464,473,701

기타유동금융부채	2,469,970,356	2,398,562,623

기타 유동부채	181,110,709	163,769,892

당기법인세부채	1,660,969,932	1,493,955,914

비유동부채	8,967,978,629	22,010,886,942

장기차입금	0	17,200,000,000

전환사채	0	0

기타비유동금융부채	2,098,149,306	1,004,351,392

비유동파생상품부채	1,809,468,751	0

순확정급여부채	2,322,178,695	1,259,557,234

비유동충당부채	985,683,559	641,524,818

기타 비유동 부채	1,752,498,318	1,905,453,498

부채총계	79,663,456,312	73,093,447,093

자본

자본금	7,746,767,000	7,295,203,500

자본잉여금	91,942,230,207	70,202,835,013

기타자본구성요소	6,600,259,886	10,370,339,333

이익잉여금(결손금)	36,866,046,490	29,233,453,816

자본총계	143,155,303,583	117,101,831,662

자본과부채총계	222,818,759,895	190,195,278,755

## 포괄손익계산서

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,351,940,315	77,920,119,995	25,685,495,112	62,506,289,103

매출원가	19,572,034,248	47,362,022,703	13,199,479,821	36,360,930,263

매출총이익	11,779,906,067	30,558,097,292	12,486,015,291	26,145,358,840

판매비와관리비	8,384,174,029	23,330,369,351	6,396,180,644	19,218,089,527

영업이익(손실)	3,395,732,038	7,227,727,941	6,089,834,647	6,927,269,313

기타수익	2,339,355	805,992,343	28,641,112	59,532,941

기타비용	35	358,646,772	1,291,529,773	1,591,469,091

관계기업투자손익	(24,395,864)	(237,480,902)	73,896,673	269,790,474

금융수익	730,493,408	6,251,092,484	2,443,209,055	5,038,013,596

금융비용	510,229,215	4,917,334,106	1,345,978,255	7,160,644,607

법인세비용차감전순이익(손실)	3,593,939,687	8,771,350,988	5,998,073,459	3,542,492,626

법인세비용(수익)	449,198,700	1,138,758,314	1,000,517,391	137,623,063

당기순이익(손실)	3,144,740,987	7,632,592,674	4,997,556,068	3,404,869,563

기타포괄손익	0	(351,708,998)	43,962,824	62,601,917

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	0	(351,708,998)	43,962,824	62,601,917

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법자본변동(세후기타포괄손익)	0	(351,708,998)	43,962,824	62,601,917

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	3,144,740,987	7,280,883,676	5,041,518,892	3,467,471,480

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	204	502	343	234

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	204	502	343	234

## 자본변동표

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,213,950,000	69,659,066,981	3,710,570,697	19,753,309,772	100,336,897,450

제3자지정 콜옵션	0	0	6,206,156,753	(853,889,047)	5,352,267,706

당기순이익(손실)	0	0	0	3,404,869,563	3,404,869,563

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	62,601,917	0	62,601,917

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

주식매입선택권	0	0	1,389,008,897	0	1,389,008,897

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	7,213,950,000	69,659,066,981	11,368,338,264	22,304,290,288	110,545,645,533

2023.01.01 (기초자본)	7,295,203,500	70,202,835,013	10,370,339,333	29,233,453,816	117,101,831,662

제3자지정 콜옵션	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	7,632,592,674	7,632,592,674

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(351,708,998)	0	(351,708,998)

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	1,454,542,626	(3,046,334,225)	0	(1,591,791,599)

전환사채의 전환	335,936,500	17,116,605,373	(1,231,200,697)	0	16,221,341,176

전환우선주의 전환	45,387,000	(45,387,000)	0	0	0

주식매입선택권	70,240,000	3,213,634,195	859,164,473	0	4,143,038,668

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	7,746,767,000	91,942,230,207	6,600,259,886	36,866,046,490	143,155,303,583

## 현금흐름표

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,441,238,824)	(3,746,495,477)

당기순이익(손실)	7,632,592,674	3,404,869,563

조정	11,947,034,734	5,692,809,130

순운전자본의 변동	(33,182,116,937)	(11,520,867,576)

이자수취	0	0

이자지급(영업)	(1,016,115,071)	(203,100,584)

배당금수취(영업)	661,625,843	0

법인세환급(납부)	(1,484,260,067)	(1,120,206,010)

투자활동현금흐름	1,259,312,489	(32,415,912,874)

장기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 감소	0	2,104,824,749

당기손익-공정가치금융자산 증가	0	(20,196,909,022)

당기손익-공정가치금융자산 감소	320,116,300	51,202,437,775

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(34,150,290,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	613,689,070	0

단기대여금의 감소	0	0

유형자산의 취득	(393,645,317)	(27,489,573,195)

유형자산의 처분	6,000	35,930,091

무형자산의 취득	(146,992,786)	(1,207,384,148)

임차보증금의 증가	(427,998,800)	(1,046,728,499)

임차보증금의 감소	329,521,361	1,331,779,375

기타포괄손익-공정가치금융자산 증가	0	(3,000,000,000)

관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

파생상품자산 처분	964,616,661	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

종속회사 취득(유출)	0	0

재무활동현금흐름	12,032,750,031	18,425,492,652

단기차입금의 증가	14,000,000,000	3,406,608,900

단기차입금의 상환	(782,710,500)	(480,845,700)

장기차입금의 증가	0	17,200,000,000

전환사채의 감소	(2,323,057,500)	0

전환사채의 발행	0	0

임대보증금의 증가	0	0

국고보조금의 증가	0	0

리스료의 지급	(1,180,787,996)	(1,700,270,548)

유상증자	0	0

신주발행비 지급	(25,507,844)	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,344,813,871	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,556,010)	37,427,745

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,165,732,314)	(17,699,487,954)

기초현금및현금성자산	6,598,746,663	23,938,444,815

당기말현금및현금성자산	4,433,014,349	6,238,956,861