레이 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 22 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	93,656,262,874	109,195,937,694

현금및현금성자산	9,406,994,485	12,665,871,998

당기손익-공정가치금융자산	17,634,427,813	24,242,704,733

매출채권	50,724,488,024	55,051,390,393

기타유동금융자산	387,660,862	2,633,224,999

재고자산	11,089,637,878	10,339,550,736

당기법인세자산	3,309,080	0

기타유동자산	2,409,614,732	2,263,064,835

매각예정비유동자산	2,000,130,000	2,000,130,000

비유동자산	56,323,636,279	57,084,560,395

당기손익-공정가치금융자산	2,590,630,408	2,590,630,408

종속기업에 대한 투자자산	14,819,909,693	14,819,909,693

관계기업투자자산	109,794,611	109,794,611

기타비유동금융자산	8,036,740,593	7,878,615,748

유형자산	25,780,632,340	26,665,700,352

무형자산	3,688,671,857	3,706,688,217

투자부동산	1,275,119,276	1,281,021,366

기타비유동자산	22,137,501	32,200,000

자산총계	149,979,899,153	166,280,498,089

부채

유동부채	59,208,268,042	76,696,697,654

매입채무	5,565,346,657	4,250,339,701

단기차입금	44,480,000,000	44,770,000,000

유동성장기부채	1,200,000,000	1,200,000,000

유동성전환사채	2,562,089,855	15,463,276,559

유동성파생상품부채	1,099,268,542	6,870,900,889

기타유동금융부채	2,882,934,115	2,786,330,948

기타 유동부채	1,278,111,860	1,163,494,744

당기법인세부채	140,517,013	192,354,813

비유동부채	13,212,314,076	14,845,981,242

장기차입금	100,000,000	400,000,000

기타비유동금융부채	875,851,147	1,222,767,180

비유동파생상품부채	9,012,362,547	9,012,362,547

순확정급여부채	1,770,366,362	2,630,747,084

비유동충당부채	914,371,405	961,991,816

기타 비유동 부채	539,362,615	618,112,615

부채총계	72,420,582,118	91,542,678,896

자본

자본금	7,812,416,500	7,812,416,500

자본잉여금	98,788,941,997	92,170,028,587

기타자본구성요소	7,942,796,035	14,087,894,227

이익잉여금(결손금)	(36,984,837,497)	(39,332,520,121)

자본총계	77,559,317,035	74,737,819,193

자본과부채총계	149,979,899,153	166,280,498,089

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,602,698,817	12,602,698,817	22,590,210,603	22,590,210,603

매출원가	7,685,477,564	7,685,477,564	14,616,272,847	14,616,272,847

매출총이익	4,917,221,253	4,917,221,253	7,973,937,756	7,973,937,756

판매비와관리비	8,605,836,643	8,605,836,643	4,321,511,349	4,321,511,349

영업이익(손실)	(3,688,615,390)	(3,688,615,390)	3,652,426,407	3,652,426,407

기타수익	88,807,577	88,807,577	26,122,238	26,122,238

기타비용	2,171	2,171	3,971,225	3,971,225

금융수익	9,611,426,720	9,611,426,720	4,669,150,424	4,669,150,424

금융비용	3,663,934,112	3,663,934,112	1,351,953,365	1,351,953,365

법인세비용차감전순이익(손실)	2,347,682,624	2,347,682,624	6,991,774,479	6,991,774,479

법인세비용(수익)	0	0	653,622,580	653,622,580

분기순이익(손실)	2,347,682,624	2,347,682,624	6,338,151,899	6,338,151,899

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

분기총포괄손익	2,347,682,624	2,347,682,624	6,338,151,899	6,338,151,899

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	150.0	150.0	405.0	405.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	150.0	150.0	405.0	405.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	7,794,617,500	92,189,526,653	13,312,869,616	(58,349,447,772)	54,947,565,997

분기순이익(손실)	0	0	0	6,338,151,899	6,338,151,899

신주발행수수료	0	(21,954)	0	0	(21,954)

주식선택권	0	0	113,037,315	0	113,037,315

전환사채 상환	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	7,794,617,500	92,189,504,699	13,425,906,931	(52,011,295,873)	61,398,733,257

2026.01.01 (기초자본)	7,812,416,500	92,170,028,587	14,087,894,227	(39,332,520,121)	74,737,819,193

분기순이익(손실)	0	0	0	2,347,682,624	2,347,682,624

신주발행수수료	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	135,826,344	0	135,826,344

전환사채 상환	0	6,618,913,410	(6,280,924,536)	0	337,988,874

2026.03.31 (기말자본)	7,812,416,500	98,788,941,997	7,942,796,035	(36,984,837,497)	77,559,317,035

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	6,725,489,957	604,656,122

분기순이익(손실)	2,347,682,624	6,338,151,899

조정	(271,113,272)	(2,446,698,480)

순운전자본의 변동	5,369,460,744	(2,318,647,001)

이자수취	13,085,632	1,645,437

이자지급(영업)	(678,478,891)	(969,545,233)

법인세의 환급(납부)	(55,146,880)	(250,500)

투자활동현금흐름	11,692,212,629	(523,705,990)

보증금의 감소	33,756,300	26,580,000

보증금의 증가	(11,823,000)	0

유형자산의 취득	(201,213,596)	(366,239,590)

무형자산의 취득	(308,603,975)	(184,046,400)

무형자산의 처분	337,500	0

대여금의 회수	1,000,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	11,179,759,400	0

재무활동현금흐름	(21,938,578,263)	(1,005,561,683)

단기차입금의 상환	(590,000,000)	(300,000,000)

전환사채의 상환	(21,000,000,000)	(300,000,000)

리스부채의 상환	(364,412,263)	(405,539,729)

보증금의 증가	15,834,000	0

신주발행수수료 지급	0	(21,954)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	261,998,164	68,691,977

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,258,877,513)	(855,919,574)

기초현금및현금성자산	12,665,871,998	11,849,745,886

분기말현금및현금성자산	9,406,994,485	10,993,826,312