아우딘퓨쳐스 분기보고서 (2025.03)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정은 제24기 임시주주총회(2023년 09월 25일) 안건 이었으며, 2023년 09월 25일 제24기 임시주주총회에서 정관변경 안건 승인 되었습니다.

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 09월 25일	제24기 임시주주총회	제 39조(이사회의 구성과 소집)제 30조(주주총회의 결의방법)	- 신속한 의사결정을 위하여 이사회 소집 통지기간 변경- 전자적 방법 결의 추가

2023년 03월 31일	제23기 정기주주총회	제 2 조(목적)제 5 조(회사가 발행예정 주식의 총수)제 10 조(신주인수권)제 17 조(전환사채의 발행) 제 18 조(신주인수권부사채의 발행) -	- 이차 전지 및 부동산 사업의 목적 추가- 발행한도 변경

2022년 11월 30일	제23기 임시주주총회	제 2 조(목적)	- 바이오산업, 엔터테인먼트 사업의 목적 추가

2022년 08월 25일	제23기 임시주주총회	제 2 조(목적)	- 종합여행업, 광고사업 사업의 목적 추가

2021년 03월 31일	제21기 정기주주총회	제 2 조(목적) 제14조(신주의 동등배당) 제 16 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제 21 조(소집시기) 제 46 조(감사의 선임)	- 마스크, 손세정제 사업의 목적 추가- 동등배당 원칙을 명시함- 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함- 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함- 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함

1) 제 24기 임시주주총회(정관변경일 : 2023년 09월 25일)

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제 39 조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.
③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.	제 39 조(이사회의 구성과 소집)
① (좌동)
② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.
단, 위 그 이사가 긴급을 요한다고 판단하는 경우 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.
③ (좌동)
④ (좌동)
⑤(좌동)	- 신속한 의사결정

제 30 조(주주총회의 결의방법)
주주총회의 결의는 법령 또는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로써 한다.	제 30 조(주주총회의 결의방법)
① 주주총회의 결의는 법령 또는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로써 한다.
② 상법 제368조의 4에 의거 회사는 이사회의 결의로 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사 할 수 있음을 정할 수 있다.	- 전자적 방법 결의

2) 제 23기 정기주주총회(정관변경일 : 2023년 03월 31일)

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제 2 조 (목적)
당 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. 화장품 연구 개발 및 판매업.
2. 화장품 개발 소프트웨어 개발 및 판매업.
3. 화장품 및 관련 업종 용기 규격화 및 전자 카탈로그 개발업.
4. 산업디자인.
5. 위 각호에 관련된 수출입업.
6. 위 각호에 관련된 도소매업.
7. 전자상거래업.
8. 건강기능식품판매업.
9. 위 각호에 관련된 제조업.
10. 실내외건축 및 인테리어 공사업
11. 전시디자인 및 환경디자인업
12. 디자인설계용역업
13. 기타 직물제품 제조, 판매, 수출입업(마스크)
14. 기타 세제 제조, 판매, 수출입업(손세정제)
15. 종합여행업
16. 광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행등 광고사업17. 바이오산업과 관련한 컨버전스 사업등 일체18. 엔터테인먼트 사업등 일체
19. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	제 2 조 (목적)
당 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. (좌동)2. (좌동)3. (좌동)4. (좌동)
5. (좌동)6. (좌동)7. (좌동)
8. (좌동)
9. (좌동)
10. (좌동)11. (좌동)12. (좌동)
13. (좌동)14. (좌동)15. (좌동)
16. (좌동)17. (좌동)18. (좌동)19. 이차 전지 소재의 제조 및 판매 사업등 일체20. 부동산 시행 및 부동산 관리 사업등 일체21. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	- 신규사업 진출을 위한 목적 추가(19번, 20번)

제 5 조 (회사가 발행예정 주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 한다.	제 5 조 (회사가 발행예정 주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.	- 발행한도 변경

제 10 조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우8. 우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.	제 10 조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우6. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우8. 우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 납입기일이 도달하지 않은 이사회 결의에도 그 효력이 미친다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.	- 발행한도 변경

제 17 조(전환사채의 발행) ① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.1. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우2. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 전환사채를 발행하는 경우3. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 전환사채를 발행하는 경우② 전환으로 인하여 발행하는 주식은 보통주식으로 하고, 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행 시 이사회가 정한다.③ 전환을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 후 1월이 경과하는 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 다만, 모집 이외의 방법으로 발행할 경우에는 발행일 후 1년이 경과한 날로부터 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로서 전환청구기간을 조정할 수 있다. ④ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 대하여는 제14조의 규정을 준용한다.	제 17 조(전환사채의 발행) ① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.1. 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우2. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자등에게 전환사채를 발행하는 경우3. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 전환사채를 발행하는 경우② 전환으로 인하여 발행하는 주식은 보통주식으로 하고, 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행 시 이사회가 정한다.③ 전환을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 후 1월이 경과하는 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 다만, 모집 이외의 방법으로 발행할 경우에는 발행일 후 1년이 경과한 날로부터 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로서 전환청구기간을 조정할 수 있다. ④ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 대하여는 제14조의 규정을 준용한다.	- 발행한도 변경

제 18 조(신주인수권부사채의 발행) ① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.1. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우2. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우3. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식의 종류는 보통주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 후 1월이 경과하는 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 다만, 모집 이외의 방법으로 발행할 경우에는 발행일 후 1년이 경과한 날로부터 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.⑤ 신주인수권의 행사로 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제14조의 규정을 준용한다.	제 18 조(신주인수권부사채의 발행) ① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.1. 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우2. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자등에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우3. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식의 종류는 보통주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 후 1월이 경과하는 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 다만, 모집 이외의 방법으로 발행할 경우에는 발행일 후 1년이 경과한 날로부터 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.⑤ 신주인수권의 행사로 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제14조의 규정을 준용한다.	- 발행한도 변경

3) 제 23기 임시주주총회(정관변경일 : 2022년 11월 30일)

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제 2 조 (목적)
당 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. 화장품 연구 개발 및 판매업.
2. 화장품 개발 소프트웨어 개발 및 판매업.
3. 화장품 및 관련 업종 용기 규격화 및 전자 카탈로그 개발업.
4. 산업디자인.
5. 위 각호에 관련된 수출입업.
6. 위 각호에 관련된 도소매업.
7. 전자상거래업.
8. 건강기능식품판매업.
9. 위 각호에 관련된 제조업.
10. 실내외건축 및 인테리어 공사업
11. 전시디자인 및 환경디자인업
12. 디자인설계용역업
13. 기타 직물제품 제조, 판매, 수출입업(마스크)
14. 기타 세제 제조, 판매, 수출입업(손세정제)15. 종합여행업16. 광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행등 광고사업
17. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	제 2 조 (목적)
당 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. 화장품 연구 개발 및 판매업.
2. 화장품 개발 소프트웨어 개발 및 판매업.
3. 화장품 및 관련 업종 용기 규격화 및 전자 카탈로그 개발업.
4. 산업디자인.
5. 위 각호에 관련된 수출입업.
6. 위 각호에 관련된 도소매업.
7. 전자상거래업.
8. 건강기능식품판매업.
9. 위 각호에 관련된 제조업.
10. 실내외건축 및 인테리어 공사업
11. 전시디자인 및 환경디자인업
12. 디자인설계용역업
13. 기타 직물제품 제조, 판매, 수출입업(마스크)
14. 기타 세제 제조, 판매, 수출입업(손세정제)15. 종합여행업16. 광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행등 광고사업17. 바이오산업과 관련한 컨버전스 사업등 일체18. 엔터테인먼트 사업등 일체
19. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	- 바이오산업, 엔터테인먼트 사업의 목적 추가

4) 제 23기 임시주주총회(정관변경일 : 2022년 08월 25일)

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제 2 조 (목적)
당 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. 화장품 연구 개발 및 판매업.
2. 화장품 개발 소프트웨어 개발 및 판매업.
3. 화장품 및 관련 업종 용기 규격화 및 전자 카탈로그 개발업.
4. 산업디자인.
5. 위 각호에 관련된 수출입업.
6. 위 각호에 관련된 도소매업.
7. 전자상거래업.
8. 건강기능식품판매업.
9. 위 각호에 관련된 제조업.
10. 실내외건축 및 인테리어 공사업
11. 전시디자인 및 환경디자인업
12. 디자인설계용역업
13. 기타 직물제품 제조, 판매, 수출입업(마스크)
14. 기타 세제 제조, 판매, 수출입업(손세정제)
15. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	제 2 조 (목적)
당 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. 화장품 연구 개발 및 판매업.
2. 화장품 개발 소프트웨어 개발 및 판매업.
3. 화장품 및 관련 업종 용기 규격화 및 전자 카탈로그 개발업.
4. 산업디자인.
5. 위 각호에 관련된 수출입업.
6. 위 각호에 관련된 도소매업.
7. 전자상거래업.
8. 건강기능식품판매업.
9. 위 각호에 관련된 제조업.
10. 실내외건축 및 인테리어 공사업
11. 전시디자인 및 환경디자인업
12. 디자인설계용역업
13. 기타 직물제품 제조, 판매, 수출입업(마스크)
14. 기타 세제 제조, 판매, 수출입업(손세정제)15. 종합여행업16. 광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행등 광고사업
17. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	- 종합여행업, 광고사업 사업의 목적 추가

5) 제 21기 정기주주총회(정관변경일 : 2021년 03월 31일)

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제 2 조 (목적)
당 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. 화장품 연구 개발 및 판매업.
2. 화장품 개발 소프트웨어 개발 및 판매업.
3. 화장품 및 관련 업종 용기 규격화 및 전자 카탈로그 개발업.
4. 산업디자인.
5. 위 각호에 관련된 수출입업.
6. 위 각호에 관련된 도소매업.
7. 전자상거래업.
8. 건강기능식품판매업.
9. 위 각호에 관련된 제조업.
10. 실내외건축 및 인테리어 공사업
11. 전시디자인 및 환경디자인업
12. 디자인설계용역업
13. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	제 2 조 (목적)
당 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. 화장품 연구 개발 및 판매업.
2. 화장품 개발 소프트웨어 개발 및 판매업.
3. 화장품 및 관련 업종 용기 규격화 및 전자 카탈로그 개발업.
4. 산업디자인.
5. 위 각호에 관련된 수출입업.
6. 위 각호에 관련된 도소매업.
7. 전자상거래업.
8. 건강기능식품판매업.
9. 위 각호에 관련된 제조업.
10. 실내외건축 및 인테리어 공사업
11. 전시디자인 및 환경디자인업
12. 디자인설계용역업
13. 기타 직물제품 제조, 판매, 수출입업(마스크)
14. 기타 세제 제조, 판매, 수출입업(손세정제)
15. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	- 마스크, 손세정제 사업의 목적 추가

제 14 조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.	제14조(신주의 동등배당)회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.	- 동등배당 원칙을 명시함.

제 16 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)
① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.	제 16 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.	- 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.

② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.	② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.	- 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.

③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로3월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의2주간 전에 이를 공고하여야 한다.	③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.	- 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.

제 21 조(소집시기)
① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.	제21조(소집시기)① 회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다.	- 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함

② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.	② - 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함