아우딘퓨쳐스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	32,685,852,098	30,336,882,429

현금및현금성자산	2,640,194,630	3,751,030,035

매출채권	3,236,001,526	3,259,180,539

기타금융자산	9,883,587,932	11,524,490,765

재고자산	11,204,812,992	11,206,998,888

당기법인세자산	71,271,940	22,791,176

기타유동자산	2,076,629,245	572,391,026

파생금융상품자산	3,573,353,833

비유동자산	19,043,696,378	20,198,822,424

기타금융자산	1,732,444,565	1,726,635,310

유형자산	16,809,065,012	17,882,910,786

무형자산	502,186,801	589,276,328

자산총계	51,729,548,476	50,535,704,853

부채

유동부채	32,099,479,424	24,826,886,250

매입채무	3,296,349,087	1,186,610,477

단기차입금	9,627,585,446	9,700,000,000

유동성장기차입금	9,000,000,000	4,000,000,000

충당부채	103,182,356	97,634,994

기타금융부채	2,577,865,501	2,650,332,610

기타유동부채	781,480,482	1,772,948,567

전환사채	1,673,794,497	3,973,443,932

파생상품금융부채	4,400,590,516	604,303,878

유동성리스부채	638,631,539	841,611,792

비유동부채	3,304,796,140	8,236,465,085

확정급여부채	3,220,317,832	2,958,882,499

장기차입금	5,000,000,000

비유동리스부채	84,478,308	277,582,586

부채총계	35,404,275,564	33,063,351,335

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,397,009,691	19,484,525,243

자본금	11,799,334,000	11,089,424,000

기타불입자본	27,699,691,836	25,264,991,200

이익잉여금	(22,616,665,344)	(18,267,213,973)

기타포괄손익누계액	1,514,649,199	1,397,324,016

비지배지분	(2,071,736,779)	(2,012,171,725)

자본총계	16,325,272,912	17,472,353,518

자본과부채총계	51,729,548,476	50,535,704,853

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,030,147,086	25,495,491,636	10,220,549,784	32,321,216,101

매출원가	5,219,202,941	17,227,264,043	6,128,956,047	20,076,451,785

매출총이익	2,810,944,145	8,268,227,593	4,091,593,737	12,244,764,316

판매비와관리비	5,095,704,499	14,825,724,914	5,373,955,552	16,930,974,565

영업이익(손실)	(2,284,760,354)	(6,557,497,321)	(1,282,361,815)	(4,686,210,249)

기타수익	119,803,043	333,557,688	163,065,383	382,455,491

기타비용	97,803,693	250,179,860	25,416,446	86,522,709

금융수익	3,599,177,338	3,673,690,161	934,647,524	1,012,784,559

금융비용	335,571,741	1,838,641,688	241,019,019	1,915,764,028

법인세비용차감전순이익(손실)	1,000,844,593	(4,639,071,020)	(451,084,373)	(5,293,256,936)

법인세비용	15,683,390	0

당기순이익(손실)	1,000,844,593	(4,639,071,020)	(466,767,763)	(5,293,256,936)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	1,024,265,122	(4,579,505,966)	(475,580,246)	(5,239,693,185)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익	(23,420,529)	(59,565,054)	8,812,483	(53,563,751)

기타포괄손익	57,307,808	347,379,778	(49,701,604)	294,828,475

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 손익	230,054,595	381,525,253

확정급여제도의 재측정요소	230,054,595	95,693,268

재평가이익잉여금	285,831,985

후속적으로 당기손익으로 재분류되는항목	57,307,808	117,325,183	(49,701,604)	(86,696,778)

해외사업장환산차이	57,307,808	117,325,183	(49,701,604)	(86,696,778)

총포괄손익	1,058,152,401	(4,291,691,242)	(516,469,367)	(4,998,428,461)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	1,081,572,930	(4,232,126,188)	(525,281,850)	(4,944,864,710)

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(23,420,529)	(59,565,054)	8,812,483	(53,563,751)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	(206)	(22)	(252)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	(206)	(22)	(252)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	28,988,411,314	(2,363,559,937)	(10,308,972,029)	1,092,672,723	22,408,552,071	(1,964,372,966)	20,444,179,105

당기순이익(손실)	(5,239,693,185)	(5,239,693,185)	(53,563,751)	(5,293,256,936)

확정급여제도의 재측정요소	95,693,268	95,693,268	95,693,268

해외사업장환산손익	(86,696,778)	(86,696,778)	(86,696,778)

재평가잉여금	285,831,985	285,831,985	285,831,985

무상증자	5,000,000,000	(5,030,609,000)	(30,609,000)	(30,609,000)

자기주식의 취득	(3,496,809)	(3,496,809)	(3,496,809)

전환사채의 전환	1,089,424,000	3,674,245,632	4,763,669,632	4,763,669,632

2021.09.30 (기말자본)	11,089,424,000	27,632,047,946	(2,367,056,746)	(15,452,971,946)	1,291,807,930	22,193,251,184	(2,017,936,717)	20,175,314,467

2022.01.01 (기초자본)	11,089,424,000	27,632,047,946	(2,367,056,746)	(18,267,213,973)	1,397,324,016	19,484,525,243	(2,012,171,725)	17,472,353,518

당기순이익(손실)	(4,579,505,966)	(4,579,505,966)	(59,565,054)	(4,639,071,020)

확정급여제도의 재측정요소	230,054,595	230,054,595	230,054,595

해외사업장환산손익	117,325,183	117,325,183	117,325,183

재평가잉여금

무상증자

자기주식의 취득

전환사채의 전환	709,910,000	2,434,700,636	3,144,610,636	3,144,610,636

2022.09.30 (기말자본)	11,799,334,000	30,066,748,582	(2,367,056,746)	(22,616,665,344)	1,514,649,199	18,397,009,691	(2,071,736,779)	16,325,272,912

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,909,586,751)	4,201,186,914

당기순이익(손실)	(4,639,071,020)	(5,293,256,936)

당기순이익조정을 위한 가감	1,507,452,091	3,786,438,893

퇴직급여	605,011,908	574,182,233

재고자산처분손실	1,012,882,385	497,516,220

재고자산평가손실	(227,698,653)	(49,918,732)

판매촉진비	6,191,970	(929,041)

감가상각비	1,813,863,215	1,879,334,077

무형자산상각비	151,530,255	174,491,070

대손상각비	(21,817,760)	36,045,301

이자비용	820,512,686	920,734,253

이자수익	(147,177,685)	(167,528,367)

파생상품평가손익	(2,499,790,507)	150,407,752

당기손익인식금융자산평가이익	(355,465)

외화환산손실	119,769,257	529,152

외화환산이익	(140,421,491)	(183,176,338)

무형자산처분손실	20,725,262

잡손익	(6,128,751)	(44,893,222)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,494,338,374)	5,950,343,953

매출채권의 감소(증가)	143,609,524	5,502,080,117

미수금의 감소(증가)	(8,104,733)	480,058,905

영업보증금의 감소(증가)	(286,108)	106,806,624

선급비용의 감소(증가)	(128,721,678)	1,843,941

선급금의 감소(증가)	(1,285,139,482)	611,795,943

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(90,099,984)	(201,187,596)

재고자산의 감소(증가)	(782,903,282)	1,024,697,296

임차보증금의 감소(증가)	(22,288,425)	47,880,000

기타보증금의 감소(증가)	16,479,170	(426,300)

매입채무의 증가(감소)	1,916,680,004	(1,996,324,627)

미지급금의 증가(감소)	4,387,376	(378,487,392)

미지급비용의 증가(감소)	(40,188,580)	13,512,921

선수금의 증가(감소)	(919,793,335)	600,828,527

예수금의 증가(감소)	(9,873,396)	(6,772,195)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(73,223,674)	613,247,440

예수보증금의 증가(감소)	(171,033,922)

복구충당부채의 증가(감소)	(3,000,000)

환불부채의 증가(감소)	(7,293,381)	1,824,271

퇴직금의 지급	(4,578,390)

사외적립자산의 감소(증가)	(200,000,000)	(300,000,000)

이자의 지급	(486,652,082)	(361,209,368)

이자의 수취	251,503,398	121,785,818

법인세부담액	(48,480,764)	(2,915,446)

투자활동현금흐름	1,045,768,352	(3,814,419,398)

단기금융상품의 감소	10,908,700,000	6,060,800,000

단기금융상품의 증가	(10,731,640,000)	(5,908,700,000)

단기대여금의 감소	7,247,720,575	4,060,000,000

단기대여금의 증가	(5,850,000,000)	(7,660,000,000)

유형자산의 취득	(449,687,598)	(329,722,931)

유형자산의 처분	7,797,383

무형자산의 취득	(87,122,008)	(36,796,467)

재무활동현금흐름	2,476,215,610	420,775,139

단기차입금의 차입	6,081,826,854	8,249,670,763

단기차입금의 상환	(6,154,241,408)	(7,169,138,334)

리스부채의 상환	(745,820,976)	(615,561,801)

전환사채의 발행	5,000,000,000

전환사채 발행비	(272,727,273)

전환사채상환	(1,431,821,587)

자기주식의 취득	(3,496,809)

신주 발행비	(1,000,000)	(40,698,680)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,387,602,789)	807,542,655

기초현금및현금성자산	3,751,030,035	2,627,970,792

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	276,767,384	(30,586,224)

기말현금및현금성자산	2,640,194,630	3,404,927,223