아우딘퓨쳐스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	26,883,044,505	31,199,350,217

현금및현금성자산	2,339,754,377	1,392,468,892

매출채권	2,431,735,998	3,130,554,284

기타금융자산	12,542,667,508	16,422,479,312

재고자산	8,389,910,114	9,085,753,034

당기법인세자산	125,195,080	83,429,660

기타유동자산	1,053,781,428	1,084,665,035

비유동자산	26,714,338,068	27,235,441,660

기타금융자산	7,552,453,636	7,553,814,636

유형자산	18,720,055,876	19,209,570,399

무형자산	441,828,556	472,056,625

자산총계	53,597,382,573	58,434,791,877

부채

유동부채	35,014,878,004	48,312,493,482

매입채무	1,865,004,229	3,516,144,626

단기차입금	9,660,000,000	8,794,000,000

유동성장기차입금	9,000,000,000	9,000,000,000

충당부채	91,273,443	89,322,764

기타금융부채	2,269,694,111	17,067,298,133

기타유동부채	677,381,257	989,156,172

전환사채	10,088,692,779	7,334,020,480

신주인수권부사채	1,158,235,488	1,132,751,724

유동성리스부채	204,596,697	389,799,583

비유동부채	1,520,694,451	1,544,100,599

순확정급여부채	1,489,631,513	1,491,255,040

비유동리스부채	31,062,938	52,845,559

부채총계	36,535,572,455	49,856,594,081

자본

지배지분	19,153,748,459	10,680,024,229

자본금	11,838,309,000	11,838,309,000

기타불입자본	27,860,334,824	27,860,334,824

결손금	(24,985,068,874)	(33,472,333,012)

기타포괄손익누계액	4,440,173,509	4,453,713,417

비지배지분	(2,091,938,341)	(2,101,826,433)

자본총계	17,061,810,118	8,578,197,796

자본과부채총계	53,597,382,573	58,434,791,877

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,140,659,938	8,140,659,938	9,011,087,131	9,011,087,131

매출원가	5,349,087,549	5,349,087,549	5,678,447,248	5,678,447,248

매출총이익	2,791,572,389	2,791,572,389	3,332,639,883	3,332,639,883

판매비와관리비	3,609,519,543	3,609,519,543	4,702,097,906	4,702,097,906

영업이익(손실)	(817,947,154)	(817,947,154)	(1,369,458,023)	(1,369,458,023)

기타수익	102,846,692	102,846,692	65,500,682	65,500,682

기타비용	64,994,057	64,994,057	56,855,610	56,855,610

금융수익	15,739,578,270	15,739,578,270	46,757,247	46,757,247

금융비용	6,462,331,521	6,462,331,521	560,758,404	560,758,404

법인세비용차감전순이익(손실)	8,497,152,230	8,497,152,230	(1,874,814,108)	(1,874,814,108)

법인세비용

당기순이익(손실)	8,497,152,230	8,497,152,230	(1,874,814,108)	(1,874,814,108)

당기순이익(손실)의 귀속

지배지분순이익(손실)	8,487,264,138	8,487,264,138	(1,856,253,622)	(1,856,253,622)

비지배지분순이익(손실)	9,888,092	9,888,092	(18,560,486)	(18,560,486)

기타포괄손익	(13,539,908)	(13,539,908)	9,160,354	9,160,354

후속적으로 당기손익으로 재분류되는항목	(13,539,908)	(13,539,908)	9,160,354	9,160,354

해외사업장환산차이	(13,539,908)	(13,539,908)	9,160,354	9,160,354

총포괄손익	8,483,612,322	8,483,612,322	(1,865,653,754)	(1,865,653,754)

총 포괄손익의 귀속

지배지분 총포괄이익(손실)	8,473,724,230	8,473,724,230	(1,847,093,268)	(1,847,093,268)

비지배지분 총포괄이익(손실)	9,888,092	9,888,092	(18,560,486)	(18,560,486)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	361	361	(84)	(84)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	269	269	(84)	(84)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	결손금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,089,424,000	27,632,047,946	(2,367,056,746)	(18,267,213,973)	1,397,324,016	19,484,525,243	(2,012,171,725)	17,472,353,518

당기순이익(손실)	(1,856,253,622)	(1,856,253,622)	(18,560,486)	(1,874,814,108)

해외사업장환산손익	9,160,354	9,160,354	9,160,354

2022.03.31 (기말자본)	11,089,424,000	27,632,047,946	(2,367,056,746)	(20,123,467,595)	1,406,484,370	17,637,431,975	(2,030,732,211)	15,606,699,764

2023.01.01 (기초자본)	11,838,309,000	30,227,391,570	(2,367,056,746)	(33,472,333,012)	4,453,713,417	10,680,024,229	(2,101,826,433)	8,578,197,796

당기순이익(손실)	8,487,264,138	8,487,264,138	9,888,092	8,497,152,230

해외사업장환산손익	(13,539,908)	(13,539,908)	(13,539,908)

2023.03.31 (기말자본)	11,838,309,000	30,227,391,570	(2,367,056,746)	(24,985,068,874)	4,440,173,509	19,153,748,459	(2,091,938,341)	17,061,810,118

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,241,608,011)	(2,241,583,436)

당기순이익(손실)	8,497,152,230	(1,874,814,108)

당기순이익조정을 위한 가감	(8,569,575,712)	1,468,401,431

퇴직급여	107,309,813	312,424,860

재고자산폐기손실	2,795,410

재고자산평가손실	171,162,605	(9,751,267)

판매촉진비	1,826,260	(1,723,308)

감가상각비	499,252,384	617,376,300

무형자산상각비	39,489,051	71,433,297

대손상각비	(69,248,865)	(14,221,794)

기타의 대손상각비	(5,278,306)

이자비용	656,453,110	266,986,705

이자수익	(99,197,266)	(46,757,247)

파생상품평가이익	(15,640,381,004)

파생상품평가손실	5,043,247,069	293,797,344

무형자산처분손실	274,884

거래일평가손실	762,631,342

외화환산이익	(35,073,889)	(28,100,363)

외화환산손실	1,237,558	3,186,263

잡이익	(3,280,458)	955,231

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,876,944,081)	(1,819,366,012)

매출채권의 감소(증가)	782,472,977	1,146,454,777

미수금의 감소(증가)	(37,257,136)	1,348,306,444

영업보증금의 감소(증가)	81,598,711	1,000,000

선급비용의 감소(증가)	79,792,546	33,980,151

선급금의 감소(증가)	70,032,281	(527,019,986)

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(113,562,912)	91,466,450

재고자산의 감소(증가)	525,047,734	(20,952,954)

보증금의 감소(증가)	1,361,000	10,000,000

매입채무의 증가(감소)	(1,697,421,947)	(2,144,342,362)

미지급금의 증가(감소)	(647,422,573)	(826,573,573)

미지급비용의 증가(감소)	(285,986,368)	(217,868,567)

선수금의 증가(감소)	34,503,982	(426,045,117)

예수금의 증가(감소)	(254,993,160)	(16,320,980)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(95,218,953)	(69,688,283)

환불부채의 증가(감소)	109,737	(1,762,012)

사외적립자산의 감소(증가)	(320,000,000)	(200,000,000)

이자의 지급	(382,884,672)	(154,586,307)

이자의 수취	132,409,644	190,885,710

법인세부담액	(41,765,420)	(52,104,150)

투자활동현금흐름	(846,328,522)	3,966,233,288

단기금융상품의 증가	(4,600,000,000)

단기대여금의 감소	4,430,450,406	3,270,500,000

단기대여금의 증가	(630,000,000)	984,000,000

유형자산의 처분	7,797,383

유형자산의 취득	(34,625,091)	(289,145,454)

무형자산의 취득	(12,153,837)	(6,918,641)

재무활동현금흐름	3,977,691,858	(3,782,671,735)

단기차입금의 차입	1,320,560,202	153,312,376

단기차입금의 상환	(454,560,202)	(3,723,055,874)

전환사채의 발행	3,300,000,000

리스부채의 상환	(188,308,142)	(212,928,237)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	889,755,325	(2,058,021,883)

기초현금및현금성자산	1,392,468,892	3,751,030,035

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	57,530,160	247,500,807

기말현금및현금성자산	2,339,754,377	1,940,508,959