올릭스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 반기말 2024.06.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

유동자산	23,506,666,138	27,363,996,213

현금및현금성자산	2,745,853,187	8,091,878,029

매출채권 및 기타유동채권	2,297,703,022	4,832,214,682

단기금융상품	11,500,000,000	10,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	6,435,736,742	3,941,856,421

유동재고자산	301,458,231	0

기타유동자산	184,922,466	192,016,991

당기법인세자산	40,992,490	306,030,090

비유동자산	66,290,524,604	73,536,967,047

장기금융상품	22,231,577	17,096,576

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	14,627,374,460	16,240,890,822

당기손익공정가치측정금융자산	489,740,388	429,556,958

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,107,665,000	14,815,604,025

유형자산	43,580,505,796	38,952,225,059

영업권 이외의 무형자산	1,782,747,404	1,976,367,680

기타비유동금융자산	746,483,650	575,090,190

기타비유동자산	933,776,329	530,135,737

자산총계	89,797,190,742	100,900,963,260

부채

유동부채	31,658,501,103	7,251,059,461

매입채무 및 기타유동채무	6,229,490,131	3,999,627,623

유동성전환사채	16,845,085,248	0

당기손익공정가치측정금융부채	4,476,755,668	0

유동성 장기차입금	1,428,720,000	0

기타유동금융부채	55,377,359	140,336,039

기타유동부채	2,623,072,697	3,111,095,799

비유동부채	32,233,253,794	43,007,670,717

장기미지급금	728,391,791	636,332,568

장기차입금	18,571,280,000	20,000,000,000

전환사채	7,178,757,999	15,361,637,350

당기손익공정가치측정금융부채	5,745,776,228	4,379,879,658

기타비유동금융부채	9,047,776	12,268,932

기타비유동부채	0	2,617,552,209

부채총계	63,891,754,897	50,258,730,178

자본

자본금	8,533,920,000	8,446,735,000

자본잉여금	141,790,028,889	141,882,960,563

기타자본구성요소	23,906,627,671	20,150,963,626

기타포괄손익누계액	(8,864,287,375)	1,427,064,022

이익잉여금(결손금)	(139,460,853,340)	(121,265,490,129)

자본총계	25,905,435,845	50,642,233,082

자본과부채총계	89,797,190,742	100,900,963,260

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,599,740,699	5,368,129,621	2,129,027,330	4,225,586,430

영업비용	6,659,087,492	15,811,425,118	9,911,553,103	19,923,557,495

판매비와관리비	6,659,087,492	15,811,425,118	9,911,553,103	19,923,557,495

영업이익(손실)	(2,059,346,793)	(10,443,295,497)	(7,782,525,773)	(15,697,971,065)

금융수익	362,023,389	678,210,606	1,358,735,254	2,885,018,911

금융원가	5,826,518,589	6,744,372,735	2,001,740,649	2,813,798,317

기타이익	3,991,282	2,180,168,667	17,896,408	31,257,801

기타손실	1,730,924,085	3,900,555,700	91,520,214	339,794,377

지분법손익	(223,638,060)	(434,441,776)	(197,066,956)	(479,981,403)

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,474,412,856)	(18,664,286,435)	(8,696,221,930)	(16,415,268,450)

법인세비용(수익)	0	(468,923,224)	379,958,884	1,412,941,431

당기순이익(손실)	(9,474,412,856)	(18,195,363,211)	(9,076,180,814)	(17,828,209,881)

기타포괄손익	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)	(5,170,198,466)	(7,955,400,069)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)	(5,170,198,466)	(7,955,400,069)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)	(5,170,198,466)	(7,955,400,069)

총포괄손익	(11,355,723,426)	(28,486,714,608)	(14,246,379,280)	(25,783,609,950)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(571)	(1,102)	(661)	(1,299)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(571)	(1,102)	(661)	(1,299)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,405,899,698	4,214,570,744	14,375,917,335	(100,818,776,997)	67,529,194,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,828,209,881)	(17,828,209,881)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	15,500,000	490,025,815	0	(75,490,115)	0	430,035,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	1,019,516,820	0	1,019,516,820

전환권 대가	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(7,955,400,069)	0	0	(7,955,400,069)

자본 증가(감소) 합계	15,500,000	490,025,815	(7,955,400,069)	944,026,705	(17,828,209,881)	(24,334,057,430)

2023.06.30 (기말자본)	8,367,084,000	141,895,925,513	(3,740,829,325)	15,319,944,040	(118,646,986,878)	43,195,137,350

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	141,882,960,563	1,427,064,022	20,150,963,626	(121,265,490,129)	50,642,233,082

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(18,195,363,211)	(18,195,363,211)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	87,185,000	(92,931,674)	0	0	0	(5,746,674)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	553,871,457	0	553,871,457

전환권 대가	0	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(10,291,351,397)	0	0	(10,291,351,397)

자본 증가(감소) 합계	87,185,000	(92,931,674)	(10,291,351,397)	3,755,664,045	(18,195,363,211)	(24,736,797,237)

2024.06.30 (기말자본)	8,533,920,000	141,790,028,889	(8,864,287,375)	23,906,627,671	(139,460,853,340)	25,905,435,845

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	(10,616,984,404)	(14,032,072,251)

당기순이익(손실)	(18,195,363,211)	(17,828,209,881)

당기순이익조정을 위한 가감	8,941,229,506	3,741,823,807

퇴직급여 조정	309,527,814	242,272,752

기타장기종업원급여	7,865,274	0

감가상각비에 대한 조정	343,931,545	420,227,861

무형자산상각비에 대한 조정	163,916,945	153,771,796

주식보상비용(환입) 조정	414,060,757	816,876,008

이자비용 조정	1,848,906,311	1,582,844,241

외화환산손실 조정	1,978,329	3,886,047

유형자산처분손실 조정	68,812,189	0

무형자산처분손실 조정	110,119,227	38,221,936

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	1,374,828

지분법손실 조정	434,441,776	479,981,403

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	3,709,958,382	301,322,434

파생금융부채평가손실	4,673,989,744	1,071,464,859

법인세비용(수익)	(468,923,224)	1,412,941,431

이자수익에 대한 조정	(232,375,928)	(796,039,280)

외화환산이익 조정	(3,879,523)	(51,400,418)

유형자산처분이익 조정	(2,169,401,078)	(16,610,497)

파생금융부채평가이익	0	(1,676,473,433)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(199,341,868)	(211,980,367)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(72,357,166)	(30,857,794)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,817,468,456)	299,629,814

매출채권의 감소(증가)	3,481,380,000	46,845,700

미수금의 감소(증가)	(923,183,271)	(517,375,071)

선급금의 감소(증가)	24,671,942	10,531,440

선급비용의 감소 (증가)	11,773,127	520,588,403

장기선급금의 감소(증가)	(15,729,500)	8,335,940

재고자산의 감소(증가)	(301,458,231)	0

미지급금의 증가(감소)	(347,951,381)	1,966,429,260

미지급비용의 증가(감소)	1,199,670	5,971,940

예수금의 증가(감소)	2,157,447,355	5,433,520

선수금의 증가(감소)	(5,263,022,666)	(1,268,991,927)

장기미지급금의 증가(감소)	84,193,949	32,166,599

퇴직급여채무의 증가(감소)	(63,535,890)	(26,734,050)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(663,253,560)	(483,571,940)

이자수취(영업)	193,873,759	642,223,537

이자지급(영업)	(4,293,602)	(587,386,298)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	265,037,600	(300,153,230)

투자활동현금흐름	(9,336,563,111)	16,463,501,105

단기금융상품의 처분	11,000,000,000	40,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	34,421,373,282	6,999,367,682

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분	39,525,200	0

토지의 처분	1,536,588,900	0

건물의 처분	3,090,468,153	0

차량운반구의 처분	110,200,000	50,909,091

시설장치의 처분	29,272,947	0

임차보증금의 감소	5,853,640	118,900,000

단기금융상품의 취득	(12,500,000,000)	(20,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,135,001)	(4,815,521)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,391,073,096)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(39,369,704,077)	(6,808,362,468)

기계장치의 취득	(25,400,000)	(118,900,000)

차량운반구의 취득	(149,898,590)	(219,483,985)

사무용비품의 취득	(55,000,000)	(98,782,600)

건설중인자산의 취득	(4,833,218,573)	(3,279,270,118)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(14,800,000)	(13,166,900)

개발 중인 무형자산의 취득	(65,615,896)	(112,894,076)

임차보증금의 증가	(160,000,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	14,606,073,490	196,733,913

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	430,900,000

전환사채의 증가	14,700,000,000	0

임대보증금의 감소	0	(118,900,000)

리스부채의 상환	(88,179,836)	(114,401,787)

신주발행비 지급	(5,746,674)	(864,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,347,474,025)	2,628,162,767

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,449,183	47,608,022

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,346,024,842)	2,675,770,789

기초현금및현금성자산	8,091,878,029	3,196,319,273

기말현금및현금성자산	2,745,853,187	5,872,090,062