올릭스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 반기말 2025.06.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	20,168,940,070	11,543,116,388

현금및현금성자산	5,794,251,900	2,605,661,326

매출채권 및 기타유동채권	13,452,410,300	857,985,365

당기손익공정가치측정금융자산	0	6,704,310,753

유동재고자산	282,633,389	301,458,231

기타유동자산	636,297,151	994,885,133

당기법인세자산	3,347,330	78,815,580

비유동자산	60,328,307,452	62,388,956,062

장기금융상품	0	479,619

당기손익공정가치측정금융자산	765,384,065	550,622,074

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	1,434,619,010

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,145,426,544	8,267,167,700

유형자산	49,468,721,390	50,024,917,922

영업권 이외의 무형자산	1,553,032,942	1,702,446,018

기타비유동금융자산	361,028,787	358,694,175

기타비유동자산	34,713,724	50,009,544

자산총계	80,497,247,522	73,932,072,450

부채

유동부채	29,173,005,603	33,780,380,879

매입채무 및 기타유동채무	7,205,948,878	7,133,802,038

유동성전환사채	2,759,107,511	13,441,184,376

당기손익공정가치측정금융부채	1,905,663,174	7,322,374,896

유동성 장기차입금	3,571,400,000	3,571,600,000

단기차입금	1,320,000,000	0

기타유동금융부채	0	6,884,943

기타유동부채	12,410,886,040	2,304,534,626

비유동부채	28,426,906,854	22,716,237,821

장기미지급금	986,348,410	867,978,991

장기차입금	19,642,700,000	21,428,400,000

비유동 순확정급여부채	808,275,717	414,474,841

기타비유동금융부채	0	5,383,989

기타유동부채	6,989,582,727	0

부채총계	57,599,912,457	56,496,618,700

자본

자본금	9,899,620,000	9,229,786,500

자본잉여금	187,736,233,750	160,400,596,492

기타자본구성요소	21,392,246,982	21,014,531,265

기타포괄손익누계액	0	(6,718,489,681)

이익잉여금(결손금)	(196,130,765,667)	(166,490,970,826)

자본총계	22,897,335,065	17,435,453,750

자본과부채총계	80,497,247,522	73,932,072,450

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,251,081,388	7,227,633,333	4,599,740,699	5,368,129,621

영업비용	9,889,120,912	17,247,005,494	6,659,087,492	15,811,425,118

판매비와관리비	9,889,120,912	17,247,005,494	6,659,087,492	15,811,425,118

영업이익(손실)	(3,638,039,524)	(10,019,372,161)	(2,059,346,793)	(10,443,295,497)

금융수익	632,693,211	855,700,935	362,023,389	678,210,606

금융원가	2,508,257,034	8,348,057,548	5,826,518,589	6,744,372,735

기타이익	1,817,135	6,307,226	3,991,282	2,180,168,667

기타손실	1,357,760,824	2,654,313,526	1,730,924,085	3,900,555,700

지분법손익	0	0	(223,638,060)	(434,441,776)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,869,547,036)	(20,159,735,074)	(9,474,412,856)	(18,664,286,435)

법인세비용(수익)	2,362,860,652	2,362,860,652	0	(468,923,224)

당기순이익(손실)	(9,232,407,688)	(22,522,595,726)	(9,474,412,856)	(18,195,363,211)

기타포괄손익	(10,369,616)	(398,709,434)	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(10,369,616)	(398,709,434)	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)

확정급여제도의 재측정요소	(10,369,616)	(10,369,616)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	(388,339,818)	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)

총포괄손익	(9,242,777,304)	(22,921,305,160)	(11,355,723,426)	(28,486,714,608)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(467)	(1,170)	(571)	(1,102)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(467)	(1,170)	(571)	(1,102)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	141,882,960,563	1,427,064,022	20,150,963,626	(121,265,490,129)	50,642,233,082

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(18,195,363,211)	(18,195,363,211)

전환우선주의 전환	87,185,000	(92,931,674)	0	0	0	(5,746,674)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 매입 및 재매각	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	553,871,457	0	553,871,457

전환권 대가	0	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(10,291,351,397)	0	0	(10,291,351,397)

자본 증가(감소) 합계	87,185,000	(92,931,674)	(10,291,351,397)	3,755,664,045	(18,195,363,211)	(24,736,797,237)

2024.06.30 (기말자본)	8,533,920,000	141,790,028,889	(8,864,287,375)	23,906,627,671	(139,460,853,340)	25,905,435,845

2025.01.01 (기초자본)	9,229,786,500	160,400,596,492	(6,718,489,681)	21,014,531,265	(166,490,970,826)	17,435,453,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,522,595,726)	(22,522,595,726)

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	573,653,500	21,052,505,062	0	(3,654,273,187)	0	17,971,885,375

전환사채의 매입 및 재매각	0	0	0	5,415,831,891	0	5,415,831,891

주식선택권의 행사	96,180,000	6,283,132,196	0	(2,087,022,646)	0	4,292,289,550

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(10,369,616)	(10,369,616)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	703,179,659	0	703,179,659

전환권 대가	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	6,718,489,681	0	(7,106,829,499)	(388,339,818)

자본 증가(감소) 합계	669,833,500	27,335,637,258	6,718,489,681	377,715,717	(29,639,794,841)	5,461,881,315

2025.06.30 (기말자본)	9,899,620,000	187,736,233,750	0	21,392,246,982	(196,130,765,667)	22,897,335,065

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	(3,886,192,485)	(10,616,984,404)

당기순이익(손실)	(22,522,595,726)	(18,195,363,211)

당기순이익조정을 위한 가감	14,324,136,653	8,941,229,506

퇴직급여 조정	383,431,260	309,527,814

기타장기종업원급여	34,559,256	7,865,274

감가상각비에 대한 조정	621,142,190	343,931,545

무형자산상각비에 대한 조정	162,657,995	163,916,945

주식보상비용(환입) 조정	612,741,703	414,060,757

이자비용 조정	1,192,995,381	1,848,906,311

외화환산손실 조정	2	1,978,329

유형자산처분손실 조정	2,731,767	68,812,189

무형자산처분손실 조정	20,214,091	110,119,227

당기손익인식금융자산평가손실 조정	52,528,456	0

지분법손실 조정	0	434,441,776

종속기업투자주식손상차손	2,630,433,445	3,709,958,382

파생금융부채평가손실	6,749,849,950	4,673,989,744

전환사채 상환손실	82,591,161	0

법인세비용(수익)	2,362,860,652	(468,923,224)

이자수익에 대한 조정	(31,718,600)	(232,375,928)

외화환산이익 조정	(551,435,438)	(3,879,523)

유형자산처분이익 조정	0	(2,169,401,078)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(1,446,618)	(199,341,868)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	0	(72,357,166)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,337,823,204	(1,817,468,456)

매출채권의 감소(증가)	(12,552,720,000)	3,481,380,000

미수금의 감소(증가)	139,975,065	(923,183,271)

선급금의 감소(증가)	36,900,548	24,671,942

선급비용의 감소 (증가)	340,449,754	11,773,127

장기선급금의 감소(증가)	(3,466,500)	(15,729,500)

재고자산의 감소(증가)	18,824,842	(301,458,231)

미지급금의 증가(감소)	1,155,257,451	(347,951,381)

미지급비용의 증가(감소)	22,857,740	1,199,670

예수금의 증가(감소)	72,314,120	2,157,447,355

선수금의 증가(감소)	10,034,037,294	(5,263,022,666)

장기미지급금의 증가(감소)	87,810,163	84,193,949

퇴직금의 지급	(76,111,090)	(63,535,890)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	76,111,090	(663,253,560)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(4,000,000)	0

장기선수금의 증가(감소)	6,989,582,727	0

이자수취(영업)	21,765,356	193,873,759

이자지급(영업)	(605,915,222)	(4,293,602)

법인세환급(납부)	(1,441,406,750)	265,037,600

투자활동현금흐름	(2,248,948,167)	(9,336,563,111)

단기금융상품의 처분	8,900,000,000	11,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	23,587,224	34,421,373,282

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분	1,046,279,192	39,525,200

토지의 처분	0	1,536,588,900

건물의 처분	0	3,090,468,153

차량운반구의 처분	0	110,200,000

시설장치의 처분	0	29,272,947

임차보증금의 감소	8,781,000	5,853,640

단기금융상품의 취득	(8,900,000,000)	(12,500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(5,135,001)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,418,254,333)	(2,391,073,096)

당기손익인식금융자산의 취득	(60,000,000)	(39,369,704,077)

건물의 취득	(31,935,240)	0

구축물의 취득	(26,200,000)	0

기계장치의 취득	(22,397,000)	(25,400,000)

차량운반구의 취득	0	(149,898,590)

사무용비품의 취득	(26,790,000)	(55,000,000)

건설중인자산의 취득	(708,260,000)	(4,833,218,573)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(8,220,000)	(14,800,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(25,239,010)	(65,615,896)

임차보증금의 증가	(300,000)	(160,000,000)

재무활동현금흐름	9,323,731,032	14,606,073,490

단기차입금의 증가	1,320,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	4,298,300,000	0

전환사채의 증가	0	14,700,000,000

전환사채의 재매각	10,123,165,543	0

유동성장기차입금의 감소	(1,785,900,000)	0

유동리스부채의 상환	(2,169,897)	(88,179,836)

신주발행비 지급	(23,322,594)	(5,746,674)

전환사채의 상환	(4,606,342,020)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,188,590,380	(5,347,474,025)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194	1,449,183

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,188,590,574	(5,346,024,842)

기초현금및현금성자산	2,605,661,326	8,091,878,029

기말현금및현금성자산	5,794,251,900	2,745,853,187