올릭스 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 반기말 2024.06.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

유동자산	28,298,750,759	32,141,697,713

현금및현금성자산	6,091,122,318	11,982,762,223

매출채권 및 기타유동채권	2,483,481,056	4,976,912,396

단기금융상품	11,500,000,000	10,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	6,852,903,180	3,941,856,421

유동재고자산	793,094,947	468,409,261

기타유동자산	507,929,473	465,727,322

당기법인세자산	70,219,785	306,030,090

비유동자산	64,203,217,800	70,683,351,994

장기금융상품	22,231,577	17,096,576

당기손익공정가치측정금융자산	489,740,388	429,556,958

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,107,665,000	14,815,604,025

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,788,663,432	8,218,496,702

유형자산	48,105,342,113	43,909,712,122

영업권 이외의 무형자산	1,786,254,815	1,980,623,834

기타비유동금융자산	969,544,146	782,126,040

기타비유동자산	933,776,329	530,135,737

자산총계	92,501,968,559	102,825,049,707

부채

유동부채	31,267,983,307	6,563,263,922

매입채무 및 기타유동채무	4,755,095,758	2,366,434,997

유동성 장기차입금	1,428,720,000	0

유동성전환사채	16,845,085,248	0

당기손익공정가치측정금융부채	4,476,755,668	0

기타유동금융부채	1,106,982,560	1,065,280,089

기타유동부채	2,655,344,073	3,131,548,836

비유동부채	34,836,764,975	45,925,830,649

장기미지급금	728,391,791	636,332,568

장기차입금	18,571,280,000	20,000,000,000

전환사채	7,178,757,999	15,361,637,350

당기손익공정가치측정금융부채	5,745,776,228	4,379,879,658

기타비유동금융부채	2,612,558,957	2,930,428,864

기타비유동부채	0	2,617,552,209

부채총계	66,104,748,282	52,489,094,571

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,830,373,162	49,854,507,616

자본금	8,533,920,000	8,446,735,000

자본잉여금	142,248,990,280	142,341,921,954

기타자본구성요소	23,906,627,671	20,150,963,626

기타포괄손익누계액	(7,959,149,635)	1,825,014,600

이익잉여금(결손금)	(140,900,015,154)	(122,910,127,564)

비지배지분	566,847,115	481,447,520

자본총계	26,397,220,277	50,335,955,136

자본과부채총계	92,501,968,559	102,825,049,707

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,599,740,699	5,368,129,621	2,276,460,686	4,533,211,778

영업비용	8,372,938,408	19,234,281,248	9,871,956,715	19,944,903,005

판매비와관리비	8,372,938,408	19,234,281,248	9,871,956,715	19,944,903,005

영업이익(손실)	(3,773,197,709)	(13,866,151,627)	(7,595,496,029)	(15,411,691,227)

금융수익	381,359,594	724,702,414	1,368,459,836	2,910,067,890

금융원가	5,893,352,331	6,871,741,168	2,076,193,593	2,964,367,581

기타이익	3,616,279	2,179,418,661	17,504,737	30,528,627

기타손실	79,646,356	190,597,318	3,696,550	41,740,595

지분법손익	(223,638,060)	(434,441,776)	(197,066,956)	(479,981,403)

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,584,858,583)	(18,458,810,814)	(8,486,488,555)	(15,957,184,289)

법인세비용(수익)	0	(468,923,224)	379,958,884	1,412,941,431

당기순이익(손실)	(9,584,858,583)	(17,989,887,590)	(8,866,447,439)	(17,370,125,720)

기타포괄손익	(1,378,099,246)	(9,784,164,235)	(5,131,451,765)	(7,800,586,970)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	503,211,324	507,187,162	38,746,701	154,813,099

해외사업장환산외환차이	503,211,324	507,187,162	38,746,701	154,813,099

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)	(5,170,198,466)	(7,955,400,069)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)	(5,170,198,466)	(7,955,400,069)

총포괄손익	(10,962,957,829)	(27,774,051,825)	(13,997,899,204)	(25,170,712,690)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,584,858,583)	(17,989,887,590)	(8,866,447,439)	(17,370,125,720)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,962,957,829)	(27,774,051,825)	(13,997,899,204)	(25,170,712,690)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(578)	(1,090)	(646)	(1,266)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(578)	(1,090)	(646)	(1,266)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	14,375,917,335	4,539,181,630	(103,224,152,270)	65,907,391,784	295,162,763	66,202,554,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,370,125,720)	(17,370,125,720)	0	(17,370,125,720)

주식매수선택권의 행사	15,500,000	490,025,815	(75,490,115)	0	0	430,035,700	0	430,035,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,019,516,820	0	0	1,019,516,820	91,562,900	1,111,079,720

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(7,955,400,069)	0	(7,955,400,069)	0	(7,955,400,069)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	154,813,099	0	154,813,099	0	154,813,099

자본 증가(감소) 합계	15,500,000	490,025,815	944,026,705	(7,800,586,970)	(17,370,125,720)	(23,721,160,170)	91,562,900	(23,629,597,270)

2023.06.30 (기말자본)	8,367,084,000	142,354,886,904	15,319,944,040	(3,261,405,340)	(120,594,277,990)	42,186,231,614	386,725,663	42,572,957,277

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	142,341,921,954	20,150,963,626	1,825,014,600	(122,910,127,564)	49,854,507,616	481,447,520	50,335,955,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,989,887,590)	(17,989,887,590)	0	(17,989,887,590)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	553,871,457	0	0	553,871,457	85,399,595	639,271,052

전환권 대가	0	0	3,201,792,588	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(10,291,351,397)	0	(10,291,351,397)	0	(10,291,351,397)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	87,185,000	(92,931,674)	0	0	0	(5,746,674)	0	(5,746,674)

환율변동	0	0	0	507,187,162	0	507,187,162	0	507,187,162

자본 증가(감소) 합계	87,185,000	(92,931,674)	3,755,664,045	(9,784,164,235)	(17,989,887,590)	(24,024,134,454)	85,399,595	(23,938,734,859)

2024.06.30 (기말자본)	8,533,920,000	142,248,990,280	23,906,627,671	(7,959,149,635)	(140,900,015,154)	25,830,373,162	566,847,115	26,397,220,277

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	(12,648,092,195)	(14,394,871,818)

당기순이익(손실)	(17,989,887,590)	(17,370,125,720)

당기순이익조정을 위한 가감	6,341,876,829	4,591,136,418

퇴직급여 조정	309,527,814	242,272,752

기타장기종업원급여	7,865,274	0

감가상각비에 대한 조정	1,137,027,762	1,152,953,511

무형자산상각비에 대한 조정	164,962,587	155,343,903

주식보상비용(환입) 조정	634,662,546	1,089,666,549

이자비용 조정	1,976,252,365	1,732,740,794

외화환산손실 조정	1,978,329	3,886,047

유형자산처분손실 조정	68,812,189	3,268,649

무형자산처분손실 조정	110,119,227	38,221,936

당기손익인식금융자산평가손실 조정	12,097	2,029,081

지분법손익	434,441,776	479,981,403

파생금융부채평가손실	4,673,989,744	1,071,464,859

법인세비용(수익)	(468,923,224)	1,412,941,431

이자수익에 대한 조정	(263,448,302)	(797,597,531)

외화환산이익 조정	(3,879,523)	(51,400,418)

유형자산처분이익 조정	(2,169,401,078)	(16,610,497)

파생금융부채평가이익	0	(1,676,473,433)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(199,350,093)	(215,627,658)

당기손익인식금융자산처분이익	(72,772,661)	(35,924,960)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,329,198,216)	(1,185,565,706)

매출채권의 감소(증가)	3,558,170,720	(265,243,041)

미수금의 감소(증가)	(1,041,054,311)	(506,914,876)

선급금의 감소(증가)	200,687,942	(98,350,709)

선급비용의 감소 (증가)	(213,539,549)	407,153,960

재고자산의 감소(증가)	(324,685,686)	(23,594,516)

장기선급금의 감소(증가)	(15,729,500)	8,335,940

미지급금의 증가(감소)	453,356,194	1,169,005,299

미지급비용의 증가(감소)	(210,051,553)	(134,201,350)

예수금의 증가(감소)	2,168,515,688	10,795,734

선수금의 증가(감소)	(5,262,272,660)	(1,274,412,756)

장기미지급금의 증가(감소)	84,193,949	32,166,599

퇴직급여채무의 증가(감소)	(63,535,890)	(26,734,050)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(663,253,560)	(483,571,940)

이자수취(영업)	224,946,133	643,781,788

이자지급(영업)	(131,639,656)	(743,719,030)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	235,810,305	(330,379,568)

투자활동현금흐름	(7,361,834,520)	16,311,009,980

단기금융상품의 처분	11,000,000,000	40,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	34,799,236,738	11,224,027,983

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	39,525,200	0

토지의 처분	1,536,588,900	0

건물의 처분	3,090,468,153	0

기계장치의 처분	0	3,547,409

차량운반구의 처분	110,200,000	50,909,091

시설장치의 처분	29,272,947	0

임차보증금의 감소	5,853,640	118,900,000

단기금융상품의 취득	(12,500,000,000)	(20,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,135,001)	(4,815,521)

당기손익인식금융자산의 취득	(40,163,912,038)	(10,767,620,510)

기계장치의 취득	(25,400,000)	(515,940,134)

차량운반구의 취득	(149,898,590)	(219,483,985)

사무용비품의 취득	(55,000,000)	(108,982,071)

건설중인자산의 취득	(4,833,218,573)	(3,293,471,306)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(14,800,000)	(13,166,900)

개발 중인 무형자산의 취득	(65,615,896)	(112,894,076)

임차보증금의 증가	(160,000,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	14,116,837,627	(209,600,197)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	430,900,000

전환사채의 증가	14,700,000,000	0

임대보증금의 상환	0	(118,900,000)

유동리스부채의 상환	(577,415,699)	(520,735,897)

신주발행비 지급	(5,746,674)	(864,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,893,089,088)	1,706,537,965

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,449,183	47,608,022

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,891,639,905)	1,754,145,987

기초현금및현금성자산	11,982,762,223	4,930,267,854

기말현금및현금성자산	6,091,122,318	6,684,413,841