올릭스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	8,437,558,993	27,363,996,213

현금및현금성자산	790,761,225	8,091,878,029

매출채권 및 기타유동채권	1,207,148,489	4,832,214,682

단기금융상품	4,000,000,000	10,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	1,241,321,336	3,941,856,421

유동재고자산	301,458,231	0

기타유동자산	826,827,422	192,016,991

당기법인세자산	70,042,290	306,030,090

비유동자산	72,653,927,444	73,536,967,047

장기금융상품	24,711,370	17,096,576

당기손익공정가치측정금융자산	519,740,388	429,556,958

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,740,733,965	14,815,604,025

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	16,477,945,640	16,240,890,822

유형자산	47,667,445,353	38,952,225,059

영업권 이외의 무형자산	1,731,312,146	1,976,367,680

기타비유동금융자산	735,060,236	575,090,190

기타비유동자산	756,978,346	530,135,737

자산총계	81,091,486,437	100,900,963,260

부채

유동부채	37,498,139,329	7,251,059,461

매입채무 및 기타유동채무	5,912,578,696	3,999,627,623

유동성전환사채	16,845,085,248	0

당기손익공정가치측정금융부채	10,222,531,896	0

유동성 장기차입금	2,143,000,000	0

기타유동금융부채	16,476,469	140,336,039

기타유동부채	2,358,467,020	3,111,095,799

비유동부채	26,958,822,467	43,007,670,717

장기미지급금	763,432,205	636,332,568

장기차입금	17,857,000,000	20,000,000,000

전환사채	8,331,450,779	15,361,637,350

당기손익공정가치측정금융부채	0	4,379,879,658

기타비유동금융부채	6,939,483	12,268,932

기타비유동부채	0	2,617,552,209

부채총계	64,456,961,796	50,258,730,178

자본

자본금	8,619,111,500	8,446,735,000

자본잉여금	141,700,782,559	141,882,960,563

기타자본구성요소	24,138,020,413	20,150,963,626

기타포괄손익누계액	(7,846,173,918)	1,427,064,022

이익잉여금(결손금)	(149,977,215,913)	(121,265,490,129)

자본총계	16,634,524,641	50,642,233,082

자본과부채총계	81,091,486,437	100,900,963,260

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	263,808,276	5,631,937,897	1,781,867,313	6,007,453,743

영업비용	8,022,606,776	23,834,031,894	6,707,388,139	26,630,945,634

판매비와관리비	8,022,606,776	23,834,031,894	6,707,388,139	26,630,945,634

영업이익(손실)	(7,758,798,500)	(18,202,093,997)	(4,925,520,826)	(20,623,491,891)

금융수익	268,620,521	946,831,127	1,711,730,695	4,596,749,606

금융원가	1,202,511,721	7,946,884,456	1,224,780,806	4,038,579,123

기타이익	7,837,747	2,188,006,414	20,156,307	51,414,108

기타손실	1,784,998,120	5,685,553,820	470,935,925	810,730,302

지분법손익	(46,512,500)	(480,954,276)	(285,378,571)	(765,359,974)

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,516,362,573)	(29,180,649,008)	(5,174,729,126)	(21,589,997,576)

법인세비용(수익)	0	(468,923,224)	0	1,412,941,431

당기순이익(손실)	(10,516,362,573)	(28,711,725,784)	(5,174,729,126)	(23,002,939,007)

기타포괄손익	1,018,113,457	(9,273,237,940)	3,210,000,050	(4,745,400,019)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,018,113,457	(9,273,237,940)	3,210,000,050	(4,745,400,019)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	1,018,113,457	(9,273,237,940)	3,210,000,050	(4,745,400,019)

총포괄손익	(9,498,249,116)	(37,984,963,724)	(1,964,729,076)	(27,748,339,026)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(622)	(1,725)	(363)	(1,655)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(622)	(1,725)	(363)	(1,655)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,405,899,698	4,214,570,744	14,375,917,335	(100,818,776,997)	67,529,194,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(23,002,939,007)	(23,002,939,007)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	74,651,000	(80,682,270)	0	0	0	(6,031,270)

주식선택권의 행사	15,500,000	490,025,815	0	(75,490,115)	0	430,035,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	1,313,155,177	0	1,313,155,177

전환권 대가	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(4,745,400,019)	0	0	(4,745,400,019)

자본 증가(감소) 합계	90,151,000	409,343,545	(4,745,400,019)	1,237,665,062	(23,002,939,007)	(26,011,179,419)

2023.09.30 (기말자본)	8,441,735,000	141,815,243,243	(530,829,275)	15,613,582,397	(123,821,716,004)	41,518,015,361

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	141,882,960,563	1,427,064,022	20,150,963,626	(121,265,490,129)	50,642,233,082

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(28,711,725,784)	(28,711,725,784)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	172,376,500	(182,178,004)	0	0	0	(9,801,504)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	785,264,199	0	785,264,199

전환권 대가	0	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(9,273,237,940)	0	0	(9,273,237,940)

자본 증가(감소) 합계	172,376,500	(182,178,004)	(9,273,237,940)	3,987,056,787	(28,711,725,784)	(34,007,708,441)

2024.09.30 (기말자본)	8,619,111,500	141,700,782,559	(7,846,173,918)	24,138,020,413	(149,977,215,913)	16,634,524,641

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,475,230,687)	(20,773,896,829)

당기순이익(손실)	(28,711,725,784)	(23,002,939,007)

당기순이익조정을 위한 가감	12,382,635,004	4,719,333,119

퇴직급여 조정	474,602,051	347,950,143

기타장기종업원급여	28,846,906	0

감가상각비에 대한 조정	540,253,657	629,766,771

무형자산상각비에 대한 조정	245,368,622	231,511,003

주식보상비용(환입) 조정	598,488,932	1,014,575,018

이자비용 조정	3,017,335,370	2,412,392,596

외화환산손실 조정	0	3,555,676

유형자산처분손실 조정	68,812,189	0

무형자산처분손실 조정	110,119,227	91,171,075

당기손익인식금융자산평가손실 조정	34,569,007	139,832,989

지분법손실 조정	480,954,276	765,359,974

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	5,494,956,495	719,309,212

파생금융부채평가손실	4,673,989,744	1,320,462,806

법인세비용(수익)	(468,923,224)	1,412,941,431

이자수익에 대한 조정	(293,876,168)	(1,078,540,999)

외화환산이익 조정	(18,279,387)	(22,977,825)

유형자산처분이익 조정	(2,169,401,078)	(16,610,497)

무형자산처분이익 조정	0	(1,056,418)

차입금(사채)상환이익	0	(69,671,696)

파생금융부채평가이익	0	(2,609,929,970)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(291,092,520)	(345,641,301)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(144,089,095)	(225,066,869)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(672,885,650)	(2,829,921,951)

매출채권의 감소(증가)	3,481,380,000	45,899,700

미수금의 감소(증가)	100,950,851	(969,365,896)

선급금의 감소(증가)	18,368,320	14,754,230

선급비용의 감소 (증가)	(623,828,207)	572,489,398

장기선급금의 감소(증가)	(3,909,004)	11,906,140

재고자산의 감소(증가)	(301,458,231)	0

미지급금의 증가(감소)	651,272,488	946,834,622

미지급비용의 증가(감소)	3,152,590	8,294,540

예수금의 증가(감소)	2,156,655,785	693,560

선수금의 증가(감소)	(5,526,836,773)	(3,002,712,582)

장기미지급금의 증가(감소)	98,252,731	41,284,337

퇴직급여채무의 증가(감소)	(141,466,880)	(74,194,270)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(585,419,320)	(425,805,730)

이자수취(영업)	310,787,824	1,664,013,289

이자지급(영업)	(20,029,881)	(864,099,449)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	235,987,800	(460,282,830)

투자활동현금흐름	(5,388,033,052)	25,162,211,715

단기금융상품의 처분	22,500,000,000	69,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	44,744,702,262	11,489,849,794

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분	424,569,692	0

토지의 처분	1,536,588,900	0

건물의 처분	3,090,468,153	0

차량운반구의 처분	110,200,000	50,909,091

시설장치의 처분	29,272,947	0

상표권의 처분	0	2,904,480

임차보증금의 감소	25,853,640	118,900,000

단기금융상품의 취득	(16,500,000,000)	(38,500,000,000)

장기금융상품의 취득	(7,614,794)	(7,315,983)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,026,190,322)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(44,399,704,077)	(11,000,974,571)

기타포괄손익인식금융자산의 취득	0	(951,230,000)

기계장치의 취득	(25,915,000)	(118,900,000)

차량운반구의 취득	(149,898,590)	(219,483,985)

사무용비품의 취득	(69,992,000)	(158,415,600)

건설중인자산의 취득	(10,399,941,548)	(4,392,879,209)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(25,900,000)	(19,786,900)

개발 중인 무형자산의 취득	(84,532,315)	(194,356,529)

정부보조금의 수취	0	112,991,127

임차보증금의 증가	(160,000,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	14,561,009,477	(2,310,137,252)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	430,900,000

전환사채의 증가	14,700,000,000	0

임대보증금의 감소	0	(118,900,000)

리스부채의 상환	(129,189,019)	(165,241,682)

신주발행비 지급	(9,801,504)	(6,895,570)

전환사채의 감소	0	(2,450,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,302,254,262)	2,078,177,634

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,137,458	15,541,491

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,301,116,804)	2,093,719,125

기초현금및현금성자산	8,091,878,029	3,196,319,273

기말현금및현금성자산	790,761,225	5,290,038,398