올릭스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 2023.12.31 현재
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	32,141,697,713	65,045,503,731	52,239,572,048

현금및현금성자산	11,982,762,223	4,930,267,854	34,336,736,236

매출채권 및 기타유동채권	4,976,912,396	1,050,113,252	491,485,122

단기금융상품	10,000,000,000	53,000,000,000	15,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	3,941,856,421	3,941,475,990	420,680,000

유동재고자산	468,409,261	657,172,089	374,129,242

기타유동자산	465,727,322	1,369,473,107	1,556,147,532

당기법인세자산	306,030,090	97,001,439	60,393,916

비유동자산	70,683,351,994	67,605,976,119	34,432,402,289

장기금융상품	17,096,576	7,198,217	500,872

당기손익공정가치측정금융자산	429,556,958	311,431,528	0

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	14,815,604,025	17,395,147,250	0

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,218,496,702	9,095,000,000	0

유형자산	43,909,712,122	37,232,153,259	31,525,481,410

영업권 이외의 무형자산	1,980,623,834	2,107,428,274	2,134,371,365

기타비유동금융자산	782,126,040	875,727,402	717,569,168

기타비유동자산	530,135,737	581,890,189	54,479,474

자산총계	102,825,049,707	132,651,479,850	86,671,974,337

부채

유동부채	6,563,263,922	39,543,151,650	40,365,162,166

매입채무 및 기타유동채무	2,366,434,997	1,228,381,742	1,522,244,866

유동성전환사채	0	19,230,313,036	16,405,317,226

당기손익공정가치측정금융부채	0	11,645,919,645	11,341,136,185

기타유동금융부채	1,065,280,089	1,058,768,939	487,798,911

기타유동부채	3,131,548,836	6,379,768,288	10,608,664,978

비유동부채	45,925,830,649	26,905,773,653	26,899,429,829

장기미지급금	636,332,568	248,694,247	226,611,385

장기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

전환사채	15,361,637,350	0	0

전환상환우선주부채	0	0	326,018,008

비유동 순확정급여부채	0	0	225,414,013

당기손익공정가치측정금융부채	4,379,879,658	0	0

기타비유동금융부채	2,930,428,864	3,825,820,099	51,686,600

기타비유동부채	2,617,552,209	2,831,259,307	6,069,699,823

부채총계	52,489,094,571	66,448,925,303	67,264,591,995

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,854,507,616	65,907,391,784	18,521,114,315

자본금	8,446,735,000	8,351,584,000	6,851,580,000

자본잉여금	142,341,921,954	141,864,861,089	82,878,557,799

기타자본구성요소	20,150,963,626	14,375,917,335	12,948,275,443

기타포괄손익누계액	1,825,014,600	4,539,181,630	145,262,632

이익잉여금(결손금)	(122,910,127,564)	(103,224,152,270)	(84,302,561,559)

비지배지분	481,447,520	295,162,763	886,268,027

자본총계	50,335,955,136	66,202,554,547	19,407,382,342

자본과부채총계	102,825,049,707	132,651,479,850	86,671,974,337

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업수익	17,064,275,446	9,320,323,645	3,674,356,765

영업비용	35,249,617,621	31,695,933,224	27,902,913,580

매출원가	0	0	308,371,891

판매비와관리비	35,249,617,621	31,695,933,224	27,594,541,689

영업이익(손실)	(18,185,342,175)	(22,375,609,579)	(24,228,556,815)

금융수익	6,643,887,763	1,660,279,508	603,897,963

금융원가	5,744,207,065	8,479,603,606	6,565,515,457

기타이익	129,880,263	101,980,132	657,707,569

기타손실	112,927,996	14,661,913	464,829,003

지분법손익	(900,914,649)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,169,623,859)	(29,107,615,458)	(29,997,295,743)

법인세비용(수익)	932,072,261	(994,902,929)	(821,537,730)

당기순이익(손실)	(19,101,696,120)	(21,887,805,751)	(30,277,900,848)

계속영업당기순이익(손실)	(19,101,696,120)	(28,112,712,529)	(29,175,758,013)

중단영업당기순이익(손실)	0	6,224,906,778	(1,102,142,835)

기타포괄손익	(3,298,446,204)	4,967,680,673	(35,435,579)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	73,339,692	179,348,254	173,883,090

해외사업장환산외환차이	73,339,692	179,348,254	173,883,090

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(3,371,785,896)	4,788,332,419	(209,318,669)

확정급여제도의 재측정요소	(572,184,198)	573,761,675	(209,318,669)

관계기업의 재측정요소에 대한 지분	(12,094,976)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(2,787,506,722)	4,214,570,744	0

총포괄손익	(22,400,142,324)	(16,920,125,078)	(30,313,336,427)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(19,101,696,120)	(19,495,352,386)	(29,714,663,862)

계속영업당기순이익(손실)	(19,101,696,120)	(28,112,712,529)	(29,175,758,013)

중단영업당기순이익(손실)	0	8,617,360,143	(538,905,849)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	(2,392,453,365)	(563,236,986)

중단영업당기순이익(손실)	0	(2,392,453,365)	(563,236,986)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(22,400,142,324)	(14,527,671,713)	(29,750,099,441)

총 포괄손익, 비지배지분	0	(2,392,453,365)	(563,236,986)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,324)	(2,052)	(2,129)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	629	(39)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,324)	(2,052)	(2,129)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	629	(39)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,771,030,000	81,098,825,397	11,822,886,794	(28,620,458)	(54,378,579,028)	45,285,542,705	65,308,256	45,350,850,961

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(29,714,663,862)	(29,714,663,862)	(563,236,986)	(30,277,900,848)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본	0	458,961,391	0	0	0	458,961,391	1,276,146,109	1,735,107,500

주식매수선택권의 행사	80,550,000	1,320,771,011	(698,573,311)	0	0	702,747,700	0	702,747,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,823,961,960	0	0	1,823,961,960	108,050,648	1,932,012,608

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(209,318,669)	(209,318,669)	0	(209,318,669)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	173,883,090	0	173,883,090	0	173,883,090

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	80,550,000	1,779,732,402	1,125,388,649	173,883,090	(29,923,982,531)	(26,764,428,390)	820,959,771	(25,943,468,619)

2021.12.31 (기말자본)	6,851,580,000	82,878,557,799	12,948,275,443	145,262,632	(84,302,561,559)	18,521,114,315	886,268,027	19,407,382,342

2022.01.01 (기초자본)	6,851,580,000	82,878,557,799	12,948,275,443	145,262,632	(84,302,561,559)	18,521,114,315	886,268,027	19,407,382,342

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(19,495,352,386)	(19,495,352,386)	(2,392,453,365)	(21,887,805,751)

지분의 발행	1,500,004,000	58,986,303,290	0	0	0	60,486,307,290	0	60,486,307,290

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,427,641,892	0	0	1,427,641,892	166,288,744	1,593,930,636

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	573,761,675	573,761,675	0	573,761,675

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	4,214,570,744	0	4,214,570,744	0	4,214,570,744

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	179,348,254	0	179,348,254	0	179,348,254

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	1,635,059,357	1,635,059,357

자본 증가(감소) 합계	1,500,004,000	58,986,303,290	1,427,641,892	4,393,918,998	(18,921,590,711)	47,386,277,469	(591,105,264)	46,795,172,205

2022.12.31 (기말자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	14,375,917,335	4,539,181,630	(103,224,152,270)	65,907,391,784	295,162,763	66,202,554,547

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	14,375,917,335	4,539,181,630	(103,224,152,270)	65,907,391,784	295,162,763	66,202,554,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(19,101,696,120)	(19,101,696,120)	0	(19,101,696,120)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	20,500,000	559,065,065	(106,468,365)	0	0	473,096,700	0	473,096,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,076,161,955	0	0	1,076,161,955	186,284,757	1,262,446,712

전환권 대가	0	0	4,805,352,701	0	0	4,805,352,701	0	4,805,352,701

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(572,184,198)	(572,184,198)	0	(572,184,198)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(2,787,506,722)	0	(2,787,506,722)	0	(2,787,506,722)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	74,651,000	(82,004,200)	0	0	0	(7,353,200)	0	(7,353,200)

관계기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	0	(12,094,976)	(12,094,976)	0	(12,094,976)

환율변동	0	0	0	73,339,692	0	73,339,692	0	73,339,692

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	95,151,000	477,060,865	5,775,046,291	(2,714,167,030)	(19,685,975,294)	(16,052,884,168)	186,284,757	(15,866,599,411)

2023.12.31 (기말자본)	8,446,735,000	142,341,921,954	20,150,963,626	1,825,014,600	(122,910,127,564)	49,854,507,616	481,447,520	50,335,955,136

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(21,168,432,072)	(30,682,858,180)	(19,053,575,334)

당기순이익(손실)	(19,101,696,120)	(21,887,805,751)	(30,277,900,848)

당기순이익조정을 위한 가감	5,845,123,529	129,538,136	9,222,062,470

퇴직급여 조정	463,933,524	751,286,873	668,421,540

기타장기종업원급여	350,883,086	0	0

감가상각비에 대한 조정	2,327,337,998	1,786,864,247	1,394,526,255

무형자산상각비에 대한 조정	314,609,122	287,671,499	235,191,456

주식보상비용(환입) 조정	1,225,940,385	1,593,930,636	1,932,012,608

이자비용 조정	3,491,742,139	3,052,684,424	2,481,738,065

외화환산손실 조정	116,382,890	7,868,008	152,418

유형자산처분손실 조정	5,897,926	0	0

무형자산처분손실 조정	100,530,049	4,026,824

당기손익인식금융자산평가손실 조정	145,988,859	61,954,538	781,707

지분법손익	900,914,649	0	0

파생금융부채평가손실	1,795,357,908	5,528,105,582	3,995,133,427

법인세비용(수익)	932,072,261	(998,833,941)	(821,537,730)

이자수익에 대한 조정	(1,267,620,542)	(1,406,066,621)	(477,290,276)

외화환산이익 조정	(7,229,159)	(3,375,883)	(33,228,644)

유형자산처분이익 조정	(17,893,244)	(24,363,017)	0

무형자산처분이익 조정	(1,056,418)	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(10,485,276,506)	0

차입금(사채)상환이익	(421,582,141)	0	0

파생금융부채평가이익	(4,026,088,123)	0	(141,186,145)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(349,288,592)	(2,064,417)	(11,400,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(235,709,048)	(24,874,110)	(1,252,211)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,152,744,265)	(8,451,237,605)	2,361,233,215

매출채권의 감소(증가)	(3,567,040,620)	(73,030,100)	0

미수금의 감소(증가)	(1,190,452,359)	(63,881,809)	(64,951,671)

선급금의 감소(증가)	(153,313,950)	70,829,666	29,851,526

선급비용의 감소 (증가)	1,122,575,525	101,618,554	(1,472,485,647)

원재료의 감소(증가)	188,762,828	(283,042,847)	(69,958,126)

장기선급금의 감소(증가)	6,906,140	(103,596,340)	(49,216,720)

미지급금의 증가(감소)	972,159,678	(128,821,013)	610,902,967

미지급비용의 증가(감소)	100,798,948	71,143,900	214,077,840

예수금의 증가(감소)	74,878,650	4,634,812	40,855,887

선수금의 증가(감소)	(3,536,805,200)	(6,348,890,019)	4,796,135,371

장기미지급금의 증가(감소)	36,755,235	22,082,862	5,909,733

퇴직급여채무의 증가(감소)	(82,163,410)	(328,322,170)	(936,951,316)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,125,805,730)	(382,332,472)	0

장기선수금의 증가(감소)	0	(1,009,630,629)	(742,936,629)

이자수취(영업)	1,982,016,234	623,153,439	396,282,835

이자지급(영업)	(1,224,798,662)	(785,304,789)	0

배당금수취(영업)	0	0	0

법인세환급(납부)	(1,516,332,788)	(311,201,610)	(755,253,006)

투자활동현금흐름	34,366,401,733	(54,763,807,192)	15,473,356,503

단기금융상품의 처분	89,500,000,000	47,000,000,000	60,000,000,000

장기금융상품의 처분	0	0	4,881

대여금의 감소	0	219,359,694	68,025,340

당기손익인식금융자산의 처분	19,611,087,224	21,263,946,680	1,875,549,191

퇴직연금운용자산의 처분	0	0	15,824,056

기계장치의 처분	3,425,916	0	9,300,000

차량운반구의 처분	50,909,091	28,181,819	0

사무용비품의 처분	0	1,150,000	21,296,883

사용권자산의 처분	0	80,706,222	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	0	0	416,031,170

상표권의 처분	2,904,480	0	0

임차보증금의 감소	173,629,944	24,045,364	0

단기금융상품의 취득	(46,500,000,000)	(85,000,000,000)	(20,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(9,898,359)	(6,697,345)	(50,705)

당기손익인식금융자산의 취득	(18,497,521,511)	(22,311,633,309)	(502,482,409)

기타포괄손익공정가치측정금융자신 취득	(951,230,000)	(12,060,247,575)	0

퇴직연금운용자산의 증가	0	0	21,086,810

토지의 취득	0	0	(24,743,513,787)

기계장치의 취득	(587,470,739)	(1,006,357,696)	(937,643,912)

차량운반구의 취득	(219,483,985)	(80,843,287)	0

시설장치의 취득	0	(76,426,614)	(97,009,090)

사무용비품의 취득	(169,867,801)	(116,212,808)	(187,292,417)

건설중인자산의 취득	(7,849,377,579)	(953,366,059)	(68,000,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(10,415,528)	0

컴퓨터소프트웨어의 취득	(36,726,900)	(62,424,900)	(98,005,777)

상표권의 취득	0	0	(880,480)

개발 중인 무형자산의 취득	(205,290,175)	(228,566,105)	(152,762,457)

정부보조금의 수취	112,991,127	71,277,939	0

임차보증금의 증가	(61,679,000)	(151,858,907)	(123,947,174)

연결범위변동	0	(1,387,424,777)	0

재무활동현금흐름	(6,110,382,402)	56,048,064,998	26,555,202,822

장기차입금의 증가	0	0	20,000,000,000

주식의 발행	0	57,000,152,000	0

종속기업 유상증자	0	0	1,735,107,500

주식선택권행사로 인한 현금유입	474,650,000	0	706,275,000

전환사채의 증가	23,600,000,000	0	4,500,000,000

임대보증금의 상환	118,900,000	0	0

사채의 상환	(29,050,000,000)	0	0

유동리스부채의 상환	(1,007,225,902)	(786,042,292)	(382,652,378)

신주발행비 지급	(8,906,500)	(166,044,710)	(3,527,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,087,587,259	(29,398,600,374)	22,974,983,991

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,092,890)	(7,868,008)	32,942,969

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,052,494,369	(29,406,468,382)	23,007,926,960

기초현금및현금성자산	4,930,267,854	34,336,736,236	11,328,809,276

기말현금및현금성자산	11,982,762,223	4,930,267,854	34,336,736,236