올릭스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	133,897,935,473	15,534,061,431

현금및현금성자산	17,282,771,156	3,883,390,149

매출채권 및 기타유동채권	628,076,209	1,002,940,357

단기금융상품	91,900,107,230	0

당기손익공정가치측정금융자산	22,272,219,370	8,530,988,407

유동재고자산	455,768,826	554,258,281

기타유동자산	1,342,481,362	1,483,668,657

당기법인세자산	16,511,320	78,815,580

비유동자산	52,682,411,361	55,715,164,897

장기금융상품	0	479,619

당기손익공정가치측정금융자산	796,766,215	550,622,074

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	1,434,619,010

유형자산	49,494,918,539	51,384,676,471

영업권 이외의 무형자산	1,929,438,224	1,705,145,247

기타비유동금융자산	426,861,909	589,612,932

기타비유동자산	34,426,474	50,009,544

자산총계	186,580,346,834	71,249,226,328

부채

유동부채	17,592,189,448	30,060,339,329

매입채무 및 기타유동채무	2,398,426,397	2,593,326,081

유동성 장기차입금	3,571,400,000	3,571,600,000

단기차입금	644,000,000	0

유동성전환사채	0	13,441,184,376

당기손익공정가치측정금융부채	0	7,322,374,896

기타유동금융부채	193,051,293	753,442,112

기타유동부채	10,778,892,585	2,324,642,306

당기법인세부채	6,419,173	53,769,558

비유동부채	26,429,356,570	22,716,237,821

장기미지급금	997,446,918	867,978,991

장기차입금	18,749,850,000	21,428,400,000

비유동 순확정급여부채	1,004,806,743	414,474,841

기타비유동금융부채	0	5,383,989

기타비유동부채	5,677,252,909	0

부채총계	44,021,546,018	52,776,577,150

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	141,877,548,568	17,848,889,855

자본금	11,047,065,000	9,229,786,500

자본잉여금	319,873,238,530	160,859,557,883

기타자본구성요소	16,093,877,668	21,014,531,265

기타포괄손익누계액	907,930,330	(5,469,615,492)

이익잉여금(결손금)	(206,044,562,960)	(167,785,370,301)

비지배지분	681,252,248	623,759,323

자본총계	142,558,800,816	18,472,649,178

자본과부채총계	186,580,346,834	71,249,226,328

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,908,651,160	10,136,284,493	263,808,276	5,631,937,897

영업비용	11,220,021,452	31,651,852,426	9,708,335,656	28,942,616,904

판매비와관리비	11,220,021,452	31,651,852,426	9,708,335,656	28,942,616,904

영업이익(손실)	(8,311,370,292)	(21,515,567,933)	(9,444,527,380)	(23,310,679,007)

금융수익	365,406,715	1,252,359,428	318,531,993	1,043,234,407

금융원가	411,403,875	8,781,794,806	1,260,820,912	8,132,562,080

기타이익	(294,642,484)	309,823,135	7,837,747	2,187,256,408

기타손실	12,522,454	36,402,535	81,060,462	271,657,780

지분법손익	0	0	(46,512,500)	(480,954,276)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,664,532,390)	(28,771,582,711)	(10,506,551,514)	(28,965,362,328)

법인세비용(수익)	0	2,362,860,652	0	(468,923,224)

당기순이익(손실)	(8,664,532,390)	(31,134,443,363)	(10,506,551,514)	(28,496,439,104)

기타포괄손익	301,848,776	(747,203,474)	645,424,543	(9,138,739,692)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	309,398,957	(340,943,859)	(372,688,914)	134,498,248

해외사업장환산외환차이	309,398,957	(340,943,859)	(372,688,914)	134,498,248

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(7,550,181)	(406,259,615)	1,018,113,457	(9,273,237,940)

확정급여제도의 재측정요소	(7,550,181)	(17,919,797)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	(388,339,818)	1,018,113,457	(9,273,237,940)

총포괄손익	(8,362,683,614)	(31,881,646,837)	(9,861,126,971)	(37,635,178,796)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,664,532,390)	(31,134,443,363)	(10,506,551,514)	(28,496,439,104)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,362,683,614)	(31,881,646,837)	(9,861,126,971)	(37,635,178,796)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(433)	(1,596)	(621)	(1,712)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(433)	(1,596)	(621)	(1,712)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	142,341,921,954	20,150,963,626	1,825,014,600	(122,910,127,564)	49,854,507,616	481,447,520	50,335,955,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(28,496,439,104)	(28,496,439,104)	0	(28,496,439,104)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	785,264,199	0	0	785,264,199	118,307,792	903,571,991

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(9,273,237,940)	0	(9,273,237,940)	0	(9,273,237,940)

전환권 대가	0	0	3,201,792,588	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	172,376,500	(182,178,004)	0	0	0	(9,801,504)	0	(9,801,504)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 매입 및 재매각	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	134,498,248	0	134,498,248	0	134,498,248

자본 증가(감소) 합계	172,376,500	(182,178,004)	3,987,056,787	(9,138,739,692)	(28,496,439,104)	(33,657,923,513)	118,307,792	(33,539,615,721)

2024.09.30 (기말자본)	8,619,111,500	142,159,743,950	24,138,020,413	(7,313,725,092)	(151,406,566,668)	16,196,584,103	599,755,312	16,796,339,415

2025.01.01 (기초자본)	9,229,786,500	160,859,557,883	21,014,531,265	(5,469,615,492)	(167,785,370,301)	17,848,889,855	623,759,323	18,472,649,178

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(31,134,443,363)	(31,134,443,363)	0	(31,134,443,363)

주식매수선택권의 행사	114,505,000	7,762,941,310	(2,714,404,360)	0	0	5,163,041,950	0	5,163,041,950

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,659,565,344	0	0	1,659,565,344	57,492,925	1,717,058,269

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	6,718,489,681	(7,106,829,499)	(388,339,818)	0	(388,339,818)

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 발행	989,673,500	120,010,296,666	0	0	0	120,999,970,166	0	120,999,970,166

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	713,100,000	31,240,442,671	(9,281,646,472)	0	0	22,671,896,199	0	22,671,896,199

전환사채의 매입 및 재매각	0	0	5,415,831,891	0	0	5,415,831,891	0	5,415,831,891

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(17,919,797)	(17,919,797)	0	(17,919,797)

환율변동	0	0	0	(340,943,859)	0	(340,943,859)	0	(340,943,859)

자본 증가(감소) 합계	1,817,278,500	159,013,680,647	(4,920,653,597)	6,377,545,822	(38,259,192,659)	124,028,658,713	57,492,925	124,086,151,638

2025.09.30 (기말자본)	11,047,065,000	319,873,238,530	16,093,877,668	907,930,330	(206,044,562,960)	141,877,548,568	681,252,248	142,558,800,816

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,741,297,935)	(19,891,305,883)

당기순이익(손실)	(31,134,443,363)	(28,496,439,104)

당기순이익조정을 위한 가감	14,532,749,955	8,593,717,156

퇴직급여 조정	575,146,890	474,602,051

기타장기종업원급여	48,657,764	28,846,906

감가상각비에 대한 조정	1,608,788,026	1,719,884,658

무형자산상각비에 대한 조정	245,496,367	246,882,271

주식보상비용(환입) 조정	1,717,058,269	898,963,485

이자비용 조정	1,586,963,846	3,203,004,902

외화환산손실 조정	24,911,092	0

유형자산처분손실 조정	3,051,286	149,872,644

무형자산처분손실 조정	32,412,883	110,119,227

당기손익인식금융자산평가손실 조정	68,888,143	34,577,012

당기손익인식금융자산처분손실 조정	4,099,200	87

전환사채 상환손실	82,591,161	0

지분법손실 조정	0	480,954,276

파생금융부채평가손실	6,749,849,950	4,673,989,744

법인세비용(수익)	2,362,860,652	(468,923,224)

이자수익에 대한 조정	(280,378,467)	(324,970,211)

외화환산이익 조정	(103,931)	(18,279,387)

유형자산처분이익 조정	(293,247,397)	(2,169,401,078)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(4,295,779)	(298,235,791)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	0	(148,170,416)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	15,177,709,633	(332,991,204)

매출채권의 감소(증가)	0	3,558,170,720

미수금의 감소(증가)	431,327,684	(7,945,035)

금융리스채권의 감소(증가)	66,528,360	0

선급금의 감소(증가)	110,588,471	194,384,320

선급비용의 감소 (증가)	53,114,894	(1,236,026,400)

재고자산의 감소(증가)	98,489,455	(284,951,013)

장기선급금의 감소(증가)	(6,933,000)	(3,909,004)

미지급금의 증가(감소)	404,055,172	1,661,189,884

미지급비용의 증가(감소)	(189,039,969)	(217,940,567)

예수금의 증가(감소)	89,784,321	2,158,756,127

선수금의 증가(감소)	8,364,465,958	(5,526,086,767)

장기미지급금의 증가(감소)	87,810,163	98,252,731

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(7,000,000)	(141,466,880)

퇴직금의 지급	(86,325,940)	0

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	83,591,155	(585,419,320)

장기선수금의 증가(감소)	5,677,252,909	0

이자수취(영업)	142,445,695	341,881,867

이자지급(영업)	(957,838,730)	(205,699,413)

법인세환급(납부)	(1,501,921,125)	208,224,815

투자활동현금흐름	(105,947,622,942)	(2,906,723,695)

단기금융상품의 처분	95,500,000,000	22,500,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,475,916,846	46,609,419,496

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	1,046,279,192	424,569,692

토지의 처분	134,602,340	1,536,588,900

건물의 처분	603,939,327	3,090,468,153

기계장치의 처분	0	419,423

차량운반구의 처분	0	110,200,000

시설장치의 처분	1,458,333	29,272,947

사무용비품의 처분	0	3,597,514

임차보증금의 감소	168,710,636	25,853,640

단기금융상품의 취득	(187,400,107,230)	(16,500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(7,614,794)

당기손익인식금융자산의 취득	(18,005,645,604)	(49,810,073,974)

건물의 취득	(31,935,240)	0

구축물의 취득	(50,700,000)	0

기계장치의 취득	(90,897,000)	(25,915,000)

차량운반구의 취득	0	(149,898,590)

사무용비품의 취득	(62,270,000)	(69,992,000)

건설중인자산의 취득	(734,060,000)	(10,403,186,787)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(36,959,400)	(25,900,000)

회원권의 취득	(398,300,000)	0

개발 중인 무형자산의 취득	(67,055,142)	(84,532,315)

임차보증금의 증가	(600,000)	(160,000,000)

재무활동현금흐름	123,088,301,861	13,877,944,487

단기차입금의 차입	1,320,000,000	0

전환우선주의 발행	115,002,040,047	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	5,170,667,500	0

전환사채의 발행	0	14,700,000,000

전환사채의 재매각	10,123,165,543	0

단기차입금의 상환	(676,000,000)	0

전환사채의 상환	(4,606,342,020)	0

유동성장기차입금의 감소	(2,678,750,000)	0

유동리스부채의 상환	(520,921,844)	(822,055,513)

신주발행비 지급	(45,557,365)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,399,380,984	(8,920,085,091)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23	1,137,458

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,399,381,007	(8,918,947,633)

기초현금및현금성자산	3,883,390,149	11,982,762,223

기말현금및현금성자산	17,282,771,156	3,063,814,590