올릭스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	34,968,662,434	65,045,503,731

현금및현금성자산	7,028,998,070	4,930,267,854

매출채권 및 기타유동채권	1,644,185,244	1,050,113,252

단기금융상품	22,500,000,000	53,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	1,844,715,696	3,941,475,990

유동재고자산	697,360,550	657,172,089

기타유동자산	957,746,305	1,369,473,107

당기법인세자산	295,656,569	97,001,439

비유동자산	66,917,505,528	67,605,976,119

장기금융상품	14,514,200	7,198,217

당기손익공정가치측정금융자산	399,692,984	311,431,528

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	12,480,648,300	17,395,147,250

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,359,233,594	9,095,000,000

유형자산	42,159,866,699	37,232,153,259

영업권 이외의 무형자산	1,995,036,931	2,107,428,274

기타비유동금융자산	820,413,444	875,727,402

기타비유동자산	688,099,376	581,890,189

자산총계	101,886,167,962	132,651,479,850

부채

유동부채	36,384,677,546	39,543,151,650

매입채무 및 기타유동채무	1,541,946,454	1,228,381,742

유동성전환사채	19,830,394,788	19,230,313,036

당기손익공정가치측정금융부채	8,248,786,904	11,645,919,645

기타유동금융부채	1,153,899,575	1,058,768,939

기타유동부채	5,609,649,825	6,379,768,288

비유동부채	24,227,549,147	26,905,773,653

장기미지급금	289,978,584	248,694,247

장기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

기타비유동금융부채	3,335,121,167	3,825,820,099

기타비유동부채	602,449,396	2,831,259,307

부채총계	60,612,226,693	66,448,925,303

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,838,545,882	65,907,391,784

자본금	8,441,735,000	8,351,584,000

자본잉여금	142,274,204,634	141,864,861,089

기타자본구성요소	15,613,582,397	14,375,917,335

기타포괄손익누계액	29,704,404	4,539,181,630

이익잉여금(결손금)	(125,520,680,553)	(103,224,152,270)

비지배지분	435,395,387	295,162,763

자본총계	41,273,941,269	66,202,554,547

자본과부채총계	101,886,167,962	132,651,479,850

## 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,025,076,107	6,558,287,885	4,437,275,289	8,627,562,754

영업비용	7,068,764,585	27,013,667,590	7,852,214,508	24,896,006,910

판매비와관리비	7,068,764,585	27,013,667,590	7,852,214,508	24,896,006,910

영업이익(손실)	(5,043,688,478)	(20,455,379,705)	(3,414,939,219)	(16,268,444,156)

금융수익	1,731,894,731	4,641,962,621	731,357,627	1,054,750,398

금융원가	1,296,062,402	4,260,429,983	3,305,768,139	7,473,967,103

기타이익	19,781,304	50,309,931	3,453,950	90,174,910

기타손실	52,949,147	94,689,742	3,913,739	3,913,751

지분법손익	(285,378,571)	(765,359,974)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,926,402,563)	(20,883,586,852)	(5,989,809,520)	(22,601,399,702)

법인세비용(수익)	0	1,412,941,431	0	0

당기순이익(손실)	(4,926,402,563)	(22,296,528,283)	(7,276,372,657)	(26,104,598,592)

계속영업당기순이익(손실)	(4,926,402,563)	(22,296,528,283)	(5,989,809,520)	(22,601,399,702)

중단영업당기순이익(손실)	0	0	(1,286,563,137)	(3,503,198,890)

기타포괄손익	3,291,109,744	(4,509,477,226)	414,357,254	737,835,625

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	81,109,694	235,922,793	414,357,254	737,835,625

해외사업장환산외환차이	81,109,694	235,922,793	414,357,254	737,835,625

당기손익으로 재분류되지 않는항목	3,210,000,050	(4,745,400,019)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	3,210,000,050	(4,745,400,019)	0	0

총포괄손익	(1,635,292,819)	(26,806,005,509)	(6,862,015,403)	(25,366,762,967)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,926,402,563)	(22,296,528,283)	(6,568,750,560)	(24,163,887,779)

계속영업당기순이익(손실)	(4,926,402,563)	(22,296,528,283)	(5,989,809,520)	(22,601,399,702)

중단영업당기순이익(손실)	0	0	(578,941,040)	(1,562,488,077)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(707,622,097)	(1,940,710,813)

중단영업당기순이익(손실)	0	0	(707,622,097)	(1,940,710,813)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,635,292,819)	(26,806,005,509)	(6,154,393,306)	(23,426,052,154)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	(707,622,097)	(1,940,710,813)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(346)	(1,605)	(437)	(1,649)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(42)	(114)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(346)	(1,605)	(437)	(1,649)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(42)	(114)

## 자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,851,580,000	82,878,557,799	12,948,275,443	145,262,632	(84,302,561,559)	18,521,114,315	886,268,027	19,407,382,342

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(24,163,887,779)	(24,163,887,779)	(1,940,710,813)	(26,104,598,592)

지분의 발행	1,500,004,000	58,986,303,290	0	0	0	60,486,307,290	0	60,486,307,290

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	957,192,645	0	0	957,192,645	126,495,406	1,083,688,051

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	737,835,625	0	737,835,625	737,835,625

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	1,500,004,000	58,986,303,290	957,192,645	737,835,625	(24,163,887,779)	38,017,447,781	(1,814,215,407)	36,203,232,374

2022.09.30 (기말자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	13,905,468,088	883,098,257	(108,466,449,338)	56,538,562,096	(927,947,380)	55,610,614,716

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	14,375,917,335	4,539,181,630	(103,224,152,270)	65,907,391,784	295,162,763	66,202,554,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,296,528,283)	(22,296,528,283)	0	(22,296,528,283)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	15,500,000	490,025,815	(75,490,115)	0	0	430,035,700	0	430,035,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,313,155,177	0	0	1,313,155,177	140,232,624	1,453,387,801

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(4,745,400,019)	0	(4,745,400,019)	0	(4,745,400,019)

환율변동	0	0	0	235,922,793	0	235,922,793	0	235,922,793

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	74,651,000	(80,682,270)	0	0	0	(6,031,270)	0	(6,031,270)

자본 증가(감소) 합계	90,151,000	409,343,545	1,237,665,062	(4,509,477,226)	(22,296,528,283)	(25,068,845,902)	140,232,624	(24,928,613,278)

2023.09.30 (기말자본)	8,441,735,000	142,274,204,634	15,613,582,397	29,704,404	(125,520,680,553)	40,838,545,882	435,395,387	41,273,941,269

## 현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,339,919,988)	(22,124,093,360)

당기순이익(손실)	(22,296,528,283)	(26,104,598,592)

당기순이익조정을 위한 가감	5,721,337,179	9,661,525,482

퇴직급여 조정	347,950,143	538,475,247

감가상각비에 대한 조정	1,741,729,805	1,203,328,494

무형자산상각비에 대한 조정	233,878,765	211,387,526

주식보상비용(환입) 조정	1,423,794,233	1,083,688,051

이자비용 조정	2,633,138,944	2,194,454,238

외화환산손실 조정	3,555,676	45,087,268

지분법손익	765,359,974	0

유형자산처분손실 조정	3,268,649	0

무형자산처분손실 조정	91,171,075	3,857,729

당기손익인식금융자산평가손실 조정	140,902,800	32,884,166

파생금융부채평가손실	1,320,462,806	5,305,333,059

법인세비용(수익)	1,412,941,431	0

이자수익에 대한 조정	(1,096,724,154)	(812,766,496)

외화환산이익 조정	(22,977,825)	(99,354,765)

유형자산처분이익 조정	(16,610,497)	(24,363,017)

무형자산처분이익 조정	(1,056,418)	0

파생금융부채평가이익	(2,609,929,970)	0

차입금(사채)상환이익	(69,671,696)	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(349,288,592)	0

당기손익인식금융자산처분이익	(230,557,970)	(20,486,018)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,870,811,901)	(5,304,255,982)

매출채권의 감소(증가)	(203,589,654)	0

미수금의 감소(증가)	(994,338,743)	(39,132,726)

선급금의 감소(증가)	14,053,899	71,134,115

선급비용의 감소 (증가)	431,607,433	171,165,923

원재료의 감소(증가)	(40,188,461)	(78,676,019)

장기선급금의 감소(증가)	11,906,140	(88,596,340)

미지급금의 증가(감소)	494,906,303	1,673,612,598

미지급비용의 증가(감소)	(127,524,781)	(2,480,602)

예수금의 증가(감소)	8,830,034	5,217,727

선수금의 증가(감소)	(3,007,758,408)	(6,783,759,757)

장기미지급금의 증가(감소)	41,284,337	12,277,185

퇴직급여채무의 증가(감소)	(74,194,270)	(245,018,086)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(425,805,730)	0

이자수취(영업)	1,682,196,444	463,366,499

이자지급(영업)	(1,084,845,797)	(547,056,244)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(491,267,630)	(293,074,523)

투자활동현금흐름	25,377,072,707	(52,585,426,177)

단기금융상품의 처분	69,000,000,000	31,000,000,000

대여금의 감소	0	219,359,694

당기손익인식금융자산의 처분	16,222,827,671	309,192,674

기계장치의 처분	3,713,553	0

차량운반구의 처분	50,909,091	28,181,819

사무용비품의 처분	0	1,150,000

사용권자산의 처분	0	151,195,815

상표권의 처분	2,904,480	0

임차보증금의 감소	119,922,048	24,864,606

단기금융상품의 취득	(38,500,000,000)	(81,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(7,315,983)	(4,570,641)

당기손익인식금융자산의 취득	(15,056,741,036)	(1,404,425,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자신 취득	(951,230,000)	0

기계장치의 취득	(525,618,138)	(659,929,490)

차량운반구의 취득	(219,483,985)	(80,843,287)

시설장치의 취득	0	(3,500,000)

사무용비품의 취득	(168,863,687)	(74,479,969)

건설중인자산의 취득	(4,442,799,005)	(794,479,071)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(10,415,528)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(19,786,900)	(53,826,900)

개발 중인 무형자산의 취득	(194,356,529)	(193,679,348)

정부보조금의 수취	112,991,127	0

임차보증금의 증가	(50,000,000)	(39,221,551)

재무활동현금흐름	(2,953,963,994)	56,272,118,659

주식의 발행	0	57,000,152,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	430,900,000	0

임대보증금의 상환	(118,900,000)	0

사채의 상환	(2,450,000,000)	0

유동리스부채의 상환	(809,068,424)	(561,988,631)

신주발행비 지급	(6,895,570)	(166,044,710)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,083,188,725	(18,437,400,878)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,541,491	99,354,765

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,098,730,216	(18,338,046,113)

기초현금및현금성자산	4,930,267,854	34,336,736,236

기말현금및현금성자산	7,028,998,070	15,998,690,123