올릭스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 반기말 2023.06.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 반기말	제 13 기말

자산

유동자산	46,179,698,946	65,045,503,731

현금및현금성자산	6,684,413,841	4,930,267,854

매출채권 및 기타유동채권	1,962,783,917	1,050,113,252

단기금융상품	33,000,000,000	53,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,627,209,480	3,941,475,990

재고자산	680,766,605	657,172,089

기타유동자산	1,089,756,596	1,369,473,107

당기법인세자산	134,768,507	97,001,439

비유동자산	62,226,472,239	67,605,976,119

장기금융상품	12,013,738	7,198,217

당기손익공정가치측정금융자산	370,056,700	311,431,528

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,319,418,250	17,395,147,250

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	8,636,431,768	9,095,000,000

유형자산	41,228,860,665	37,232,153,259

영업권 이외의 무형자산	2,040,162,614	2,107,428,274

기타비유동금융자산	807,027,757	875,727,402

기타비유동자산	812,500,747	581,890,189

자산총계	108,406,171,185	132,651,479,850

부채

유동부채	40,205,464,276	39,543,151,650

매입채무 및 기타유동채무	2,172,898,188	1,228,381,742

유동성전환사채	20,806,721,098	19,230,313,036

당기손익공정가치측정금융부채	9,969,446,212	11,645,919,645

기타유동금융부채	654,374,254	1,058,768,939

기타유동부채	6,602,024,524	6,379,768,288

비유동부채	25,627,749,632	26,905,773,653

장기미지급금	280,860,846	248,694,247

장기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

기타비유동금융부채	4,001,502,737	3,825,820,099

기타비유동부채	1,345,386,049	2,831,259,307

부채총계	65,833,213,908	66,448,925,303

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,186,231,614	65,907,391,784

자본금	8,367,084,000	8,351,584,000

자본잉여금	142,354,886,904	141,864,861,089

기타자본구성요소	15,319,944,040	14,375,917,335

기타포괄손익누계액	(3,261,405,340)	4,539,181,630

이익잉여금(결손금)	(120,594,277,990)	(103,224,152,270)

비지배지분	386,725,663	295,162,763

자본총계	42,572,957,277	66,202,554,547

자본과부채총계	108,406,171,185	132,651,479,850

연결 포괄손익계산서
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,276,460,686	4,533,211,778	1,861,764,745	4,190,287,465

영업비용	9,871,956,715	19,944,903,005	8,448,099,350	17,043,792,402

판매비와관리비	9,871,956,715	19,944,903,005	8,448,099,350	17,043,792,402

영업이익(손실)	(7,595,496,029)	(15,411,691,227)	(6,586,334,605)	(12,853,504,937)

금융수익	1,368,459,836	2,910,067,890	137,840,233	323,392,771

금융원가	2,076,193,593	2,964,367,581	1,684,194,482	4,168,198,964

기타이익	17,504,737	30,528,627	21,045,568	86,720,960

기타손실	3,696,550	41,740,595	7	12

지분법손익	(197,066,956)	(479,981,403)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,486,488,555)	(15,957,184,289)	(8,111,643,293)	(16,611,590,182)

법인세비용(수익)	379,958,884	1,412,941,431	0	0

당기순이익(손실)	(8,866,447,439)	(17,370,125,720)	(9,224,481,901)	(18,828,225,935)

계속영업당기순이익(손실)	(8,866,447,439)	(17,370,125,720)	(8,111,643,293)	(16,611,590,182)

중단영업당기순이익(손실)	0	0	(1,112,838,608)	(2,216,635,753)

기타포괄손익	(5,131,451,765)	(7,800,586,970)	245,805,556	323,478,371

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	38,746,701	154,813,099	245,805,556	323,478,371

해외사업장환산외환차이	38,746,701	154,813,099	245,805,556	323,478,371

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(5,170,198,466)	(7,955,400,069)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(5,170,198,466)	(7,955,400,069)	0	0

총포괄손익	(13,997,899,204)	(25,170,712,690)	(8,978,676,345)	(18,504,747,564)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,866,447,439)	(17,370,125,720)	(8,558,343,537)	(17,595,137,219)

계속영업당기순이익(손실)	(8,866,447,439)	(17,370,125,720)	(8,111,643,293)	(16,611,590,182)

중단영업당기순이익(손실)	0	0	(446,700,244)	(983,547,037)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(666,138,364)	(1,233,088,716)

중단영업당기순이익(손실)	0	0	(666,138,364)	(1,233,088,716)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(13,997,899,204)	(25,170,712,690)	(8,312,537,981)	(17,271,658,848)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	(666,138,364)	(1,233,088,716)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(646)	(1,266)	(592)	(1,212)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(33)	(72)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(646)	(1,266)	(592)	(1,212)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(33)	(72)

연결 자본변동표
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,851,580,000	82,878,557,799	12,948,275,443	145,262,632	(84,302,561,559)	18,521,114,315	886,268,027	19,407,382,342

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,595,137,219)	(17,595,137,219)	(1,233,088,716)	(18,828,225,935)

지분의 발행	1,500,004,000	58,986,303,290	0	0	0	60,486,307,290	0	60,486,307,290

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	960,987,881	0	0	960,987,881	71,579,234	1,032,567,115

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	323,478,371	0	323,478,371	0	323,478,371

자본 증가(감소) 합계	1,500,004,000	58,986,303,290	960,987,881	323,478,371	(17,595,137,219)	44,175,636,323	(1,161,509,482)	43,014,126,841

2022.06.30 (기말자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	13,909,263,324	468,741,003	(101,897,698,778)	62,696,750,638	(275,241,455)	62,421,509,183

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	14,375,917,335	4,539,181,630	(103,224,152,270)	65,907,391,784	295,162,763	66,202,554,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,370,125,720)	(17,370,125,720)	0	(17,370,125,720)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	15,500,000	490,025,815	(75,490,115)	0	0	430,035,700	0	430,035,700

주식기준보상거래	0	0	1,019,516,820	0	0	1,019,516,820	91,562,900	1,111,079,720

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(7,955,400,069)	0	(7,955,400,069)	0	(7,955,400,069)

환율변동	0	0	0	154,813,099	0	154,813,099	0	154,813,099

자본 증가(감소) 합계	15,500,000	490,025,815	944,026,705	(7,800,586,970)	(17,370,125,720)	(23,721,160,170)	91,562,900	(23,629,597,270)

2023.06.30 (기말자본)	8,367,084,000	142,354,886,904	15,319,944,040	(3,261,405,340)	(120,594,277,990)	42,186,231,614	386,725,663	42,572,957,277

연결 현금흐름표
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

영업활동현금흐름	(14,394,871,818)	(16,391,068,247)

당기순이익(손실)	(17,370,125,720)	(18,828,225,935)

당기순이익조정을 위한 가감	4,591,136,418	6,223,983,962

퇴직급여	242,272,752	358,983,498

감가상각비	1,152,953,511	734,673,486

무형자산상각비	155,343,903	136,925,610

주식보상비용(환입)	1,089,666,549	1,032,567,115

이자비용	1,732,740,794	1,412,579,380

외화환산손실	3,886,047	24,573,646

지분법손익	479,981,403	0

유형자산처분손실	3,268,649	0

무형자산처분손실	38,221,936	0

당기손익인식금융자산평가손실	2,029,081	30,424,409

파생금융부채평가손실	1,071,464,859	2,785,219,388

법인세비용(수익)	1,412,941,431	0

이자수익	(797,597,531)	(242,659,825)

외화환산이익	(51,400,418)	(9,998,914)

유형자산처분이익	(16,610,497)	(21,003,831)

파생금융부채평가이익	(1,676,473,433)	(18,300,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(215,627,658)	0

당기손익인식금융자산처분이익	(35,924,960)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,185,565,706)	(3,508,495,074)

매출채권의 감소(증가)	(265,243,041)	0

미수금의 감소(증가)	(506,914,876)	(213,987,556)

선급금의 감소(증가)	(98,350,709)	56,773,330

선급비용의 감소(증가)	407,153,960	313,110,348

원재료의 감소(증가)	(23,594,516)	(33,894,121)

장기선급금의 감소(증가)	8,335,940	(48,423,720)

미지급금의 증가(감소)	1,169,005,299	584,456,901

미지급비용의 증가(감소)	(134,201,350)	(66,390,830)

예수금의 증가(감소)	10,795,734	11,357,049

선수금의 증가(감소)	(1,274,412,756)	(4,128,381,788)

장기미지급금의 증가(감소)	32,166,599	10,630,781

퇴직급여채무의 증가(감소)	(26,734,050)	6,254,532

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(483,571,940)	0

이자수취(영업)	643,781,788	122,792,848

이자지급(영업)	(743,719,030)	(350,993,629)

배당금수취(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(330,379,568)	(50,130,419)

투자활동현금흐름	16,311,009,980	(10,473,474,283)

단기금융상품의 처분	40,000,000,000	0

대여금의 감소	0	104,602,952

당기손익인식금융자산의 처분	11,224,027,983	0

기계장치의 처분	3,547,409	4,780,187

차량운반구의 처분	50,909,091	28,181,819

사무용비품의 처분	0	16,837,524

임차보증금의 감소	118,900,000	18,348,603

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)	(8,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,815,521)	(1,923,004)

당기손익인식금융자산의 취득	(10,767,620,510)	(1,305,000,152)

기계장치의 취득	(515,940,134)	(403,758,430)

차량운반구의 취득	(219,483,985)	(80,843,287)

사무용비품의 취득	(108,982,071)	(61,058,181)

건설중인자산의 취득	(3,293,471,306)	(693,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(13,166,900)	(20,850,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(112,894,076)	(79,322,314)

임차보증금의 증가	(50,000,000)	(470,000)

재무활동현금흐름	(209,600,197)	56,537,330,844

주식의 발행	0	57,000,152,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	430,900,000	0

임대보증금의 상환	(118,900,000)	0

유동리스부채의 상환	(520,735,897)	(296,776,446)

신주발행비 지급	(864,300)	(166,044,710)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,706,537,965	29,672,788,314

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,608,022	9,790,591

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,754,145,987	29,682,578,905

기초현금및현금성자산	4,930,267,854	34,336,736,236

기말현금및현금성자산	6,684,413,841	64,019,315,141