올릭스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	15,637,581,537	32,141,697,713

현금및현금성자산	3,063,814,590	11,982,762,223

매출채권 및 기타유동채권	1,383,951,369	4,976,912,396

단기금융상품	4,000,000,000	10,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	4,801,930,083	3,941,856,421

유동재고자산	753,360,274	468,409,261

기타유동자산	1,536,719,946	465,727,322

당기법인세자산	97,805,275	306,030,090

비유동자산	67,975,123,207	70,683,351,994

장기금융상품	24,711,370	17,096,576

당기손익공정가치측정금융자산	519,740,388	429,556,958

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,740,733,965	14,815,604,025

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,742,150,932	8,218,496,702

유형자산	51,509,673,457	43,909,712,122

영업권 이외의 무형자산	1,734,189,521	1,980,623,834

기타비유동금융자산	946,945,228	782,126,040

기타비유동자산	756,978,346	530,135,737

자산총계	83,612,704,744	102,825,049,707

부채

유동부채	37,647,497,157	6,563,263,922

매입채무 및 기타유동채무	5,012,915,238	2,366,434,997

유동성 장기차입금	2,143,000,000	0

유동성전환사채	16,845,085,248	0

당기손익공정가치측정금융부채	10,222,531,896	0

기타유동금융부채	1,042,194,370	1,065,280,089

기타유동부채	2,381,770,405	3,131,548,836

비유동부채	29,168,868,172	45,925,830,649

장기미지급금	763,432,205	636,332,568

장기차입금	17,857,000,000	20,000,000,000

전환사채	8,331,450,779	15,361,637,350

당기손익공정가치측정금융부채	0	4,379,879,658

기타비유동금융부채	2,216,985,188	2,930,428,864

기타비유동부채	0	2,617,552,209

부채총계	66,816,365,329	52,489,094,571

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,196,584,103	49,854,507,616

자본금	8,619,111,500	8,446,735,000

자본잉여금	142,159,743,950	142,341,921,954

기타자본구성요소	24,138,020,413	20,150,963,626

기타포괄손익누계액	(7,313,725,092)	1,825,014,600

이익잉여금(결손금)	(151,406,566,668)	(122,910,127,564)

비지배지분	599,755,312	481,447,520

자본총계	16,796,339,415	50,335,955,136

자본과부채총계	83,612,704,744	102,825,049,707

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	263,808,276	5,631,937,897	2,025,076,107	6,558,287,885

영업비용	9,708,335,656	28,942,616,904	7,068,764,585	27,013,667,590

판매비와관리비	9,708,335,656	28,942,616,904	7,068,764,585	27,013,667,590

영업이익(손실)	(9,444,527,380)	(23,310,679,007)	(5,043,688,478)	(20,455,379,705)

금융수익	318,531,993	1,043,234,407	1,731,894,731	4,641,962,621

금융원가	1,260,820,912	8,132,562,080	1,296,062,402	4,260,429,983

기타이익	7,837,747	2,187,256,408	19,781,304	50,309,931

기타손실	81,060,462	271,657,780	52,949,147	94,689,742

지분법손익	(46,512,500)	(480,954,276)	(285,378,571)	(765,359,974)

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,506,551,514)	(28,965,362,328)	(4,926,402,563)	(20,883,586,852)

법인세비용(수익)	0	(468,923,224)	0	1,412,941,431

당기순이익(손실)	(10,506,551,514)	(28,496,439,104)	(4,926,402,563)	(22,296,528,283)

기타포괄손익	645,424,543	(9,138,739,692)	3,291,109,744	(4,509,477,226)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(372,688,914)	134,498,248	81,109,694	235,922,793

해외사업장환산외환차이	(372,688,914)	134,498,248	81,109,694	235,922,793

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,018,113,457	(9,273,237,940)	3,210,000,050	(4,745,400,019)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	1,018,113,457	(9,273,237,940)	3,210,000,050	(4,745,400,019)

총포괄손익	(9,861,126,971)	(37,635,178,796)	(1,635,292,819)	(26,806,005,509)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,506,551,514)	(28,496,439,104)	(4,926,402,563)	(22,296,528,283)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,861,126,971)	(37,635,178,796)	(1,635,292,819)	(26,806,005,509)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(621)	(1,712)	(346)	(1,605)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(621)	(1,712)	(346)	(1,605)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	14,375,917,335	4,539,181,630	(103,224,152,270)	65,907,391,784	295,162,763	66,202,554,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,296,528,283)	(22,296,528,283)	0	(22,296,528,283)

주식매수선택권의 행사	15,500,000	490,025,815	(75,490,115)	0	0	430,035,700	0	430,035,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,313,155,177	0	0	1,313,155,177	140,232,624	1,453,387,801

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(4,745,400,019)	0	(4,745,400,019)	0	(4,745,400,019)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	74,651,000	(80,682,270)	0	0	0	(6,031,270)	0	(6,031,270)

환율변동	0	0	0	235,922,793	0	235,922,793	0	235,922,793

자본 증가(감소) 합계	90,151,000	409,343,545	1,237,665,062	(4,509,477,226)	(22,296,528,283)	(25,068,845,902)	140,232,624	(24,928,613,278)

2023.09.30 (기말자본)	8,441,735,000	142,274,204,634	15,613,582,397	29,704,404	(125,520,680,553)	40,838,545,882	435,395,387	41,273,941,269

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	142,341,921,954	20,150,963,626	1,825,014,600	(122,910,127,564)	49,854,507,616	481,447,520	50,335,955,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(28,496,439,104)	(28,496,439,104)	0	(28,496,439,104)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	785,264,199	0	0	785,264,199	118,307,792	903,571,991

전환권 대가	0	0	3,201,792,588	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(9,273,237,940)	0	(9,273,237,940)	0	(9,273,237,940)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	172,376,500	(182,178,004)	0	0	0	(9,801,504)	0	(9,801,504)

환율변동	0	0	0	134,498,248	0	134,498,248	0	134,498,248

자본 증가(감소) 합계	172,376,500	(182,178,004)	3,987,056,787	(9,138,739,692)	(28,496,439,104)	(33,657,923,513)	118,307,792	(33,539,615,721)

2024.09.30 (기말자본)	8,619,111,500	142,159,743,950	24,138,020,413	(7,313,725,092)	(151,406,566,668)	16,196,584,103	599,755,312	16,796,339,415

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(19,891,305,883)	(20,339,919,988)

당기순이익(손실)	(28,496,439,104)	(22,296,528,283)

당기순이익조정을 위한 가감	8,593,717,156	5,721,337,179

퇴직급여 조정	474,602,051	347,950,143

기타장기종업원급여	28,846,906	0

감가상각비에 대한 조정	1,719,884,658	1,741,729,805

무형자산상각비에 대한 조정	246,882,271	233,878,765

주식보상비용(환입) 조정	898,963,485	1,423,794,233

이자비용 조정	3,203,004,902	2,633,138,944

외화환산손실 조정	0	3,555,676

유형자산처분손실 조정	149,872,644	765,359,974

무형자산처분손실 조정	110,119,227	3,268,649

당기손익인식금융자산평가손실 조정	34,577,012	91,171,075

당기손익인식금융자산처분손실 조정	87	0

지분법손익	480,954,276	140,902,800

파생금융부채평가손실	4,673,989,744	1,320,462,806

법인세비용(수익)	(468,923,224)	1,412,941,431

이자수익에 대한 조정	(324,970,211)	(1,096,724,154)

외화환산이익 조정	(18,279,387)	(22,977,825)

유형자산처분이익 조정	(2,169,401,078)	(16,610,497)

무형자산처분이익 조정	0	(1,056,418)

종속기업에대한투자자산의처분	0	(2,609,929,970)

차입금(사채)상환이익	0	(69,671,696)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(298,235,791)	(349,288,592)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(148,170,416)	(230,557,970)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(332,991,204)	(3,870,811,901)

매출채권의 감소(증가)	3,558,170,720	(203,589,654)

미수금의 감소(증가)	(7,945,035)	(994,338,743)

선급금의 감소(증가)	194,384,320	14,053,899

선급비용의 감소 (증가)	(1,236,026,400)	431,607,433

재고자산의 감소(증가)	(284,951,013)	(40,188,461)

장기선급금의 감소(증가)	(3,909,004)	11,906,140

미지급금의 증가(감소)	1,661,189,884	494,906,303

미지급비용의 증가(감소)	(217,940,567)	(127,524,781)

예수금의 증가(감소)	2,158,756,127	8,830,034

선수금의 증가(감소)	(5,526,086,767)	(3,007,758,408)

장기미지급금의 증가(감소)	98,252,731	41,284,337

퇴직급여채무의 증가(감소)	(141,466,880)	(74,194,270)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(585,419,320)	(425,805,730)

이자수취(영업)	341,881,867	1,682,196,444

이자지급(영업)	(205,699,413)	(1,084,845,797)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	208,224,815	(491,267,630)

투자활동현금흐름	(2,906,723,695)	25,377,072,707

단기금융상품의 처분	22,500,000,000	69,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	46,609,419,496	16,222,827,671

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	424,569,692	0

토지의 처분	1,536,588,900	0

건물의 처분	3,090,468,153	0

기계장치의 처분	419,423	3,713,553

차량운반구의 처분	110,200,000	50,909,091

시설장치의 처분	29,272,947	0

사무용비품의 처분	3,597,514	0

상표권의 처분	0	2,904,480

임차보증금의 감소	25,853,640	119,922,048

단기금융상품의 취득	(16,500,000,000)	(38,500,000,000)

장기금융상품의 취득	(7,614,794)	(7,315,983)

당기손익인식금융자산의 취득	(49,810,073,974)	(15,056,741,036)

기타포괄손익인식금융자산의 취득	0	(951,230,000)

기계장치의 취득	(25,915,000)	(525,618,138)

차량운반구의 취득	(149,898,590)	(219,483,985)

사무용비품의 취득	(69,992,000)	(168,863,687)

건설중인자산의 취득	(10,403,186,787)	(4,442,799,005)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(25,900,000)	(19,786,900)

개발 중인 무형자산의 취득	(84,532,315)	(194,356,529)

정부보조금의 수취	0	112,991,127

임차보증금의 증가	(160,000,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	13,877,944,487	(2,953,963,994)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	430,900,000

전환사채의 증가	14,700,000,000	0

임대보증금의 상환	0	(118,900,000)

전환사채의 감소	0	(2,450,000,000)

유동리스부채의 상환	(822,055,513)	(809,068,424)

신주발행비 지급	0	(6,895,570)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,920,085,091)	2,083,188,725

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,137,458	4,930,267,854

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,918,947,633)	7,013,456,579

기초현금및현금성자산	11,982,762,223	15,541,491

기말현금및현금성자산	3,063,814,590	7,028,998,070