올릭스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 16 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	126,937,652,765	135,403,801,031

현금및현금성자산	8,609,895,761	5,521,423,343

매출채권 및 기타유동채권	1,665,898,908	5,908,370,414

단기금융상품	87,769,046,367	91,900,107,230

당기손익공정가치측정금융자산	27,932,792,941	31,469,787,546

기타유동자산	870,104,178	566,157,658

당기법인세자산	89,914,610	37,954,840

비유동자산	62,834,958,613	60,298,399,056

당기손익공정가치측정금융자산	490,406,651	450,572,018

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	11,393,368,317	8,483,931,720

유형자산	48,732,161,325	48,764,523,405

영업권 이외의 무형자산	1,919,072,594	1,943,758,742

기타비유동금융자산	5,948,520	5,948,520

기타비유동자산	294,001,206	649,664,651

자산총계	189,772,611,378	195,702,200,087

부채

유동부채	26,425,428,723	23,986,549,568

매입채무 및 기타유동채무	11,384,946,488	6,740,925,529

유동성 장기차입금	3,571,400,000	3,571,400,000

단기차입금	0	644,000,000

기타유동부채	11,469,082,235	13,030,224,039

비유동부채	20,078,901,005	23,065,134,847

비유동 매입채무 및 기타채무	975,838,793	953,814,953

장기차입금	16,964,150,000	17,857,000,000

기타비유동부채	2,138,912,212	4,254,319,894

부채총계	46,504,329,728	47,051,684,415

자본

자본금	11,139,965,000	11,084,615,000

자본잉여금	326,554,469,008	322,324,031,787

기타자본구성요소	6,052,176,860	5,867,971,126

이익잉여금(결손금)	(200,478,329,218)	(190,626,102,241)

자본총계	143,268,281,650	148,650,515,672

자본과부채총계	189,772,611,378	195,702,200,087

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,572,219,763	3,572,219,763	976,551,945	976,551,945

영업비용	12,972,155,652	12,972,155,652	7,357,884,582	7,357,884,582

판매비와관리비	12,972,155,652	12,972,155,652	7,357,884,582	7,357,884,582

영업이익(손실)	(9,399,935,889)	(9,399,935,889)	(6,381,332,637)	(6,381,332,637)

금융수익	866,865,646	866,865,646	223,007,724	223,007,724

금융원가	725,754,184	725,754,184	5,839,800,514	5,839,800,514

기타이익	825,541,693	825,541,693	4,490,091	4,490,091

기타손실	1,397,511,472	1,397,511,472	1,296,552,702	1,296,552,702

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,830,794,206)	(9,830,794,206)	(13,290,188,038)	(13,290,188,038)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(9,830,794,206)	(9,830,794,206)	(13,290,188,038)	(13,290,188,038)

기타포괄손익	(21,432,771)	(21,432,771)	(388,339,818)	(388,339,818)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(21,432,771)	(21,432,771)	(388,339,818)	(388,339,818)

확정급여제도의 재측정요소	(21,432,771)	(21,432,771)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(388,339,818)	(388,339,818)

총포괄손익	(9,852,226,977)	(9,852,226,977)	(13,678,527,856)	(13,678,527,856)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(443)	(443)	(710)	(710)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(443)	(443)	(710)	(710)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	9,229,786,500	160,400,596,492	(6,718,489,681)	21,014,531,265	(166,490,970,826)	17,435,453,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,290,188,038)	(13,290,188,038)

전환사채의 전환	573,653,500	20,213,676,910	0	(3,654,273,187)	0	17,133,057,223

주식선택권의 행사	84,221,000	5,304,592,123	0	(1,653,628,823)	0	3,735,184,300

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	283,701,623	0	283,701,623

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	6,718,489,681	0	(7,106,829,499)	(388,339,818)

자본 증가(감소) 합계	657,874,500	25,518,269,033	6,718,489,681	(5,024,200,387)	(20,397,017,537)	7,473,415,290

2025.03.31 (기말자본)	9,887,661,000	185,918,865,525	0	15,990,330,878	(186,887,988,363)	24,908,869,040

2026.01.01 (기초자본)	11,084,615,000	322,324,031,787	0	5,867,971,126	(190,626,102,241)	148,650,515,672

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,830,794,206)	(9,830,794,206)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	55,350,000	4,230,437,221	0	(1,388,905,321)	0	2,896,881,900

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(21,432,771)	(21,432,771)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	1,573,111,055	0	1,573,111,055

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	55,350,000	4,230,437,221	0	184,205,734	(9,852,226,977)	(5,382,234,022)

2026.03.31 (기말자본)	11,139,965,000	326,554,469,008	0	6,052,176,860	(200,478,329,218)	143,268,281,650

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,570,284,177)	1,248,067,444

당기순이익(손실)	(9,830,794,206)	(13,290,188,038)

당기순이익조정을 위한 가감	3,307,078,295	7,690,160,641

퇴직급여 조정	242,820,552	191,715,630

기타장기종업원급여	23,023,840	17,801,258

감가상각비에 대한 조정	312,668,260	312,201,886

무형자산상각비에 대한 조정	78,222,557	82,413,761

주식보상비용(환입) 조정	1,340,173,560	262,200,840

이자비용 조정	240,339,747	850,658,205

외화환산손실 조정	368,251,342	409,156

유형자산처분손실 조정	150,367	24,000

무형자산처분손실 조정	0	20,214,091

당기손익인식금융자산평가손실 조정	39,514,036	81,994,372

종속기업투자주식손상차손	1,397,360,264	1,276,314,608

파생상품평가손실	0	4,797,109,489

이자수익에 대한 조정	(617,576,012)	(17,151,530)

외화환산이익 조정	(94,113,912)	(161,522,447)

유형자산처분이익 조정	(13,921,673)	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(9,834,633)	(24,222,678)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,913,344,086	8,226,357,591

매출채권의 감소(증가)	5,126,623,509	0

미수금의 감소(증가)	(603,980,970)	195,409,246

선급금의 감소(증가)	13,817,723	16,498,408

선급비용의 감소 (증가)	(580,103,851)	94,743,298

장기선급금의 감소(증가)	353,749,730	0

재고자산의 감소(증가)	0	7,364,037

미지급금의 증가(감소)	4,228,017,681	1,222,231,672

미지급비용의 증가(감소)	52,769,750	26,403,460

예수금의 증가(감소)	(103,954,720)	315,244,950

선수금의 증가(감소)	(3,572,594,766)	6,332,856,412

장기미지급금의 증가(감소)	0	60,539,098

퇴직금의 지급	(10,007,410)	(54,977,550)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	10,007,410	12,044,560

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,000,000)	(2,000,000)

이자수취(영업)	337,404,979	12,166,636

이자지급(영업)	(245,357,561)	(303,231,646)

법인세환급(납부)	(51,959,770)	(1,087,197,740)

투자활동현금흐름	3,206,605,140	(2,116,836,810)

단기금융상품의 처분	39,667,449,780	3,700,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,497,480,569	23,587,224

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분	0	1,046,279,192

차량운반구의 처분	36,827,272	0

단기금융상품의 취득	(35,534,394,560)	(3,700,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,073,859,366)	(2,418,254,333)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)

기계장치의 취득	(25,584,650)	(5,757,000)

사무용비품의 취득	(64,054,370)	(5,210,000)

건설중인자산(유형자산)의 취득	(213,723,126)	(708,260,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(20,180,000)	(8,220,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(33,356,409)	(11,001,893)

재무활동현금흐름	1,360,031,900	4,150,396,978

단기차입금의 증가	0	1,320,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,900,505,000	3,737,737,500

단기차입금의 상환	(644,000,000)	0

유동성장기차입금의 감소	(892,850,000)	(893,050,000)

유동리스부채의 상환	0	(1,582,678)

신주발행비 지급	(3,623,100)	(12,707,844)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,996,352,863	3,281,627,612

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	92,119,555	75,231,887

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,088,472,418	3,356,859,499

기초현금및현금성자산	5,521,423,343	2,605,661,326

기말현금및현금성자산	8,609,895,761	5,962,520,825