올릭스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	32,063,731,945	62,003,630,101

현금및현금성자산	5,290,038,398	3,196,319,273

매출채권 및 기타유동채권	1,350,951,602	1,032,205,811

단기금융상품	22,500,000,000	53,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	1,844,715,696	3,311,440,000

기타유동자산	814,244,049	1,367,553,147

당기법인세자산	263,782,200	96,111,870

비유동자산	67,899,026,656	68,714,095,252

장기금융상품	14,514,200	7,198,217

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	15,043,062,085	16,229,151,112

당기손익공정가치측정금융자산	399,692,984	311,431,528

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	12,480,648,300	17,395,147,250

유형자산	36,678,745,854	31,417,831,589

영업권 이외의 무형자산	1,989,781,708	2,100,168,419

기타비유동금융자산	604,482,149	671,276,948

기타비유동자산	688,099,376	581,890,189

자산총계	99,962,758,601	130,717,725,353

부채

유동부채	37,514,750,094	40,059,991,029

매입채무 및 기타유동채무	3,633,968,695	2,579,802,145

유동성전환사채	19,830,394,788	19,230,313,036

당기손익공정가치측정금융부채	8,248,786,904	11,645,919,645

기타유동금융부채	215,189,840	244,337,225

기타유동부채	5,586,409,867	6,359,618,978

비유동부채	20,929,993,146	23,128,539,544

장기미지급금	289,978,584	248,694,247

장기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

기타비유동금융부채	37,565,166	48,585,990

기타비유동부채	602,449,396	2,831,259,307

부채총계	58,444,743,240	63,188,530,573

자본

자본금	8,441,735,000	8,351,584,000

자본잉여금	141,815,243,243	141,405,899,698

기타자본구성요소	15,613,582,397	14,375,917,335

기타포괄손익누계액	(530,829,275)	4,214,570,744

이익잉여금(결손금)	(123,821,716,004)	(100,818,776,997)

자본총계	41,518,015,361	67,529,194,780

자본과부채총계	99,962,758,601	130,717,725,353

## 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,781,867,313	6,007,453,743	4,476,070,289	8,767,520,754

영업비용	6,707,388,139	26,630,945,634	8,307,882,671	25,830,573,210

판매비와관리비	6,707,388,139	26,630,945,634	8,307,882,671	25,830,573,210

영업이익(손실)	(4,925,520,826)	(20,623,491,891)	(3,831,812,382)	(17,063,052,456)

금융수익	1,711,730,695	4,596,749,606	722,718,290	1,046,027,618

금융원가	1,224,780,806	4,038,579,123	3,282,201,208	7,443,321,348

기타이익	20,156,307	51,414,108	52,407,968	222,033,375

기타손실	470,935,925	810,730,302	3,913,739	3,913,751

지분법손익	(285,378,571)	(765,359,974)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,174,729,126)	(21,589,997,576)	(6,342,801,071)	(23,242,226,562)

법인세비용(수익)	0	1,412,941,431	0	0

당기순이익(손실)	(5,174,729,126)	(23,002,939,007)	(6,342,801,071)	(23,242,226,562)

기타포괄손익	3,210,000,050	(4,745,400,019)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	3,210,000,050	(4,745,400,019)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	3,210,000,050	(4,745,400,019)	0	0

총포괄손익	(1,964,729,076)	(27,748,339,026)	(6,342,801,071)	(23,242,226,562)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(363)	(1,655)	(463)	(1,696)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(363)	(1,655)	(463)	(1,696)

## 자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,851,580,000	82,419,596,408	0	12,948,275,443	(81,386,343,214)	20,833,108,637

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(23,242,226,562)	(23,242,226,562)

지분의 발행	1,500,004,000	58,986,303,290	0	0	0	60,486,307,290

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	957,192,645	0	957,192,645

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	1,500,004,000	58,986,303,290	0	957,192,645	(23,242,226,562)	38,201,273,373

2022.09.30 (기말자본)	8,351,584,000	141,405,899,698	0	13,905,468,088	(104,628,569,776)	59,034,382,010

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,405,899,698	4,214,570,744	14,375,917,335	(100,818,776,997)	67,529,194,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(23,002,939,007)	(23,002,939,007)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	74,651,000	(80,682,270)	0	0	0	(6,031,270)

주식선택권의 행사	15,500,000	490,025,815	0	(75,490,115)	0	430,035,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	1,313,155,177	0	1,313,155,177

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(4,745,400,019)	0	0	(4,745,400,019)

자본 증가(감소) 합계	90,151,000	409,343,545	(4,745,400,019)	1,237,665,062	(23,002,939,007)	(26,011,179,419)

2023.09.30 (기말자본)	8,441,735,000	141,815,243,243	(530,829,275)	15,613,582,397	(123,821,716,004)	41,518,015,361

## 현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,773,896,829)	(20,780,539,905)

당기순이익(손실)	(23,002,939,007)	(23,242,226,562)

당기순이익조정을 위한 가감	4,719,333,119	8,218,493,469

퇴직급여 조정	347,950,143	519,116,607

감가상각비에 대한 조정	629,766,771	640,910,667

무형자산상각비에 대한 조정	231,511,003	206,513,841

주식보상비용(환입) 조정	1,014,575,018	648,485,687

이자비용 조정	2,412,392,596	2,081,664,360

외화환산손실 조정	3,555,676	43,737,268

무형자산처분손실 조정	91,171,075	3,857,729

당기손익인식금융자산평가손실 조정	139,832,989	28,360,000

지분법손실 조정	765,359,974	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	719,309,212	0

파생금융부채평가손실	1,320,462,806	4,990,716,743

법인세비용(수익)	1,412,941,431	0

이자수익에 대한 조정	(1,078,540,999)	(804,024,819)

외화환산이익 조정	(22,977,825)	(99,354,765)

유형자산처분이익 조정	(16,610,497)	(21,003,831)

무형자산처분이익 조정	(1,056,418)	0

차입금(사채)상환이익	(69,671,696)	0

파생금융부채평가이익	(2,609,929,970)	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(345,641,301)	0

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(225,066,869)	(20,486,018)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,829,921,951)	(5,498,183,021)

매출채권의 감소(증가)	45,899,700	28,375,600

미수금의 감소(증가)	(969,365,896)	(53,630,062)

선급금의 감소(증가)	14,754,230	71,211,115

선급비용의 감소 (증가)	572,489,398	179,272,859

장기선급금의 감소(증가)	11,906,140	(88,596,340)

미지급금의 증가(감소)	946,834,622	1,386,283,547

미지급비용의 증가(감소)	8,294,540	3,262,650

예수금의 증가(감소)	693,560	(18,387,240)

선수금의 증가(감소)	(3,002,712,582)	(6,783,759,757)

장기미지급금의 증가(감소)	41,284,337	12,277,185

퇴직급여채무의 증가(감소)	(74,194,270)	(234,492,578)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(425,805,730)	0

이자수취(영업)	1,664,013,289	454,624,822

이자지급(영업)	(864,099,449)	(522,035,023)

법인세환급(납부)	(460,282,830)	(191,213,590)

투자활동현금흐름	25,162,211,715	(51,216,164,452)

단기금융상품의 처분	69,000,000,000	31,000,000,000

대여금의 감소	0	219,359,694

당기손익인식금융자산의 처분	11,489,849,794	20,486,018

기계장치의 처분	0	50,671,569

차량운반구의 처분	50,909,091	28,181,819

시설장치의 처분	0	53,120,000

사무용비품의 처분	0	31,927,842

상표권의 처분	2,904,480	0

임차보증금의 감소	118,900,000	17,847,000

단기금융상품의 취득	(38,500,000,000)	(81,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(7,315,983)	(4,570,641)

당기손익인식금융자산의 취득	(11,000,974,571)	(300,021,900)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(951,230,000)	0

기계장치의 취득	(118,900,000)	(212,723,000)

차량운반구의 취득	(219,483,985)	(80,843,287)

시설장치의 취득	0	(3,500,000)

사무용비품의 취득	(158,415,600)	(69,524,841)

건설중인자산의 취득	(4,392,879,209)	(742,212,449)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(10,415,528)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(19,786,900)	(51,246,900)

개발 중인 무형자산의 취득	(194,356,529)	(162,229,848)

정부보조금의 수취	112,991,127	0

임차보증금의 증가	(50,000,000)	(470,000)

재무활동현금흐름	(2,310,137,252)	56,724,572,927

임대보증금의 증가	0	118,900,000

주식의 발행	0	57,000,152,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	430,900,000	0

임대보증금의 감소	(118,900,000)	0

유동리스부채의 상환	(165,241,682)	(228,434,363)

신주발행비 지급	(6,895,570)	(166,044,710)

사채의 상환	(2,450,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,078,177,634	(15,272,131,430)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,541,491	99,354,765

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,093,719,125	(15,172,776,665)

기초현금및현금성자산	3,196,319,273	27,556,909,148

기말현금및현금성자산	5,290,038,398	12,384,132,483