올릭스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	125,249,910,730	11,543,116,388

현금및현금성자산	13,687,645,154	2,605,661,326

매출채권 및 기타유동채권	553,366,631	857,985,365

단기금융상품	91,900,107,230	0

당기손익공정가치측정금융자산	18,005,251,561	6,704,310,753

유동재고자산	217,864,069	301,458,231

기타유동자산	869,164,765	994,885,133

당기법인세자산	16,511,320	78,815,580

비유동자산	62,584,271,171	62,388,956,062

장기금융상품	0	479,619

당기손익공정가치측정금융자산	796,766,215	550,622,074

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	1,434,619,010

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	10,596,439,770	8,267,167,700

유형자산	48,864,056,594	50,024,917,922

영업권 이외의 무형자산	1,928,311,739	1,702,446,018

기타비유동금융자산	364,270,379	358,694,175

기타비유동자산	34,426,474	50,009,544

자산총계	187,834,181,901	73,932,072,450

부채

유동부채	19,960,569,481	33,780,380,879

매입채무 및 기타유동채무	4,989,341,146	7,133,802,038

유동성전환사채	0	13,441,184,376

당기손익공정가치측정금융부채	0	7,322,374,896

유동성 장기차입금	3,571,400,000	3,571,600,000

단기차입금	644,000,000	0

기타유동금융부채	0	6,884,943

기타유동부채	10,755,828,335	2,304,534,626

비유동부채	26,429,356,570	22,716,237,821

장기미지급금	997,446,918	867,978,991

장기차입금	18,749,850,000	21,428,400,000

비유동 순확정급여부채	1,004,806,743	414,474,841

기타비유동금융부채	0	5,383,989

기타비유동부채	5,677,252,909	0

부채총계	46,389,926,051	56,496,618,700

자본

자본금	11,047,065,000	9,229,786,500

자본잉여금	319,414,277,139	160,400,596,492

기타자본구성요소	16,093,877,668	21,014,531,265

기타포괄손익누계액	0	(6,718,489,681)

이익잉여금(결손금)	(205,110,963,957)	(166,490,970,826)

자본총계	141,444,255,850	17,435,453,750

자본과부채총계	187,834,181,901	73,932,072,450

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,908,651,160	10,136,284,493	263,808,276	5,631,937,897

영업비용	14,367,757,948	31,614,763,442	8,022,606,776	23,834,031,894

판매비와관리비	14,367,757,948	31,614,763,442	8,022,606,776	23,834,031,894

영업이익(손실)	(11,459,106,788)	(21,478,478,949)	(7,758,798,500)	(18,202,093,997)

금융수익	331,981,491	1,187,682,426	268,620,521	946,831,127

금융원가	397,024,086	8,745,081,634	1,202,511,721	7,946,884,456

기타이익	304,640,918	310,948,144	7,837,747	2,188,006,414

기타손실	(2,246,860,356)	407,453,170	1,784,998,120	5,685,553,820

지분법손익	0	0	(46,512,500)	(480,954,276)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,972,648,109)	(29,132,383,183)	(10,516,362,573)	(29,180,649,008)

법인세비용(수익)	0	2,362,860,652	0	(468,923,224)

당기순이익(손실)	(8,972,648,109)	(31,495,243,835)	(10,516,362,573)	(28,711,725,784)

기타포괄손익	(7,550,181)	(406,259,615)	1,018,113,457	(9,273,237,940)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(7,550,181)	(406,259,615)	1,018,113,457	(9,273,237,940)

확정급여제도의 재측정요소	(7,550,181)	(17,919,797)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	(388,339,818)	1,018,113,457	(9,273,237,940)

총포괄손익	(8,980,198,290)	(31,901,503,450)	(9,498,249,116)	(37,984,963,724)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(448)	(1,615)	(622)	(1,725)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(448)	(1,615)	(622)	(1,725)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	141,882,960,563	1,427,064,022	20,150,963,626	(121,265,490,129)	50,642,233,082

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(28,711,725,784)	(28,711,725,784)

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	172,376,500	(182,178,004)	0	0	0	(9,801,504)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 매입 및 재매각	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	785,264,199	0	785,264,199

전환권 대가	0	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(9,273,237,940)	0	0	(9,273,237,940)

자본 증가(감소) 합계	172,376,500	(182,178,004)	(9,273,237,940)	3,987,056,787	(28,711,725,784)	(34,007,708,441)

2024.09.30 (기말자본)	8,619,111,500	141,700,782,559	(7,846,173,918)	24,138,020,413	(149,977,215,913)	16,634,524,641

2025.01.01 (기초자본)	9,229,786,500	160,400,596,492	(6,718,489,681)	21,014,531,265	(166,490,970,826)	17,435,453,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(31,495,243,835)	(31,495,243,835)

전환우선주의 발행	989,673,500	120,010,296,666	0	0	0	120,999,970,166

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	713,100,000	31,240,442,671	0	(9,281,646,472)	0	22,671,896,199

전환사채의 매입 및 재매각	0	0	0	5,415,831,891	0	5,415,831,891

주식선택권의 행사	114,505,000	7,762,941,310	0	(2,714,404,360)	0	5,163,041,950

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(17,919,797)	(17,919,797)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	1,659,565,344	0	1,659,565,344

전환권 대가	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	6,718,489,681	0	(7,106,829,499)	(388,339,818)

자본 증가(감소) 합계	1,817,278,500	159,013,680,647	6,718,489,681	(4,920,653,597)	(38,619,993,131)	124,008,802,100

2025.09.30 (기말자본)	11,047,065,000	319,414,277,139	0	16,093,877,668	(205,110,963,957)	141,444,255,850

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,464,625,114)	(16,475,230,687)

당기순이익(손실)	(31,495,243,835)	(28,711,725,784)

당기순이익조정을 위한 가감	13,845,939,852	12,382,635,004

퇴직급여 조정	575,146,890	474,602,051

기타장기종업원급여	48,657,764	28,846,906

감가상각비에 대한 조정	933,014,864	540,253,657

무형자산상각비에 대한 조정	244,035,938	245,368,622

주식보상비용(환입) 조정	1,377,496,972	598,488,932

이자비용 조정	1,522,566,930	3,017,335,370

외화환산손실 조정	24,911,092	0

유형자산처분손실 조정	3,051,286	68,812,189

무형자산처분손실 조정	32,412,883	110,119,227

당기손익인식금융자산평가손실 조정	59,263,508	34,569,007

지분법손실 조정	0	480,954,276

종속기업투자주식손상차손	371,050,635	5,494,956,495

파생금융부채평가손실	6,749,849,950	4,673,989,744

전환사채 상환손실	82,591,161	0

법인세비용(수익)	2,362,860,652	(468,923,224)

이자수익에 대한 조정	(245,183,003)	(293,876,168)

외화환산이익 조정	(103,931)	(18,279,387)

유형자산처분이익 조정	(293,247,397)	(2,169,401,078)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(2,436,342)	(291,092,520)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	0	(144,089,095)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	13,425,441,192	(672,885,650)

매출채권의 감소(증가)	0	3,481,380,000

미수금의 감소(증가)	427,610,630	100,950,851

선급금의 감소(증가)	47,494,248	18,368,320

선급비용의 감소 (증가)	100,742,190	(623,828,207)

장기선급금의 감소(증가)	(6,933,000)	(3,909,004)

재고자산의 감소(증가)	83,594,162	(301,458,231)

미지급금의 증가(감소)	(1,464,990,284)	651,272,488

미지급비용의 증가(감소)	31,301,250	3,152,590

예수금의 증가(감소)	87,952,760	2,156,655,785

선수금의 증가(감소)	8,363,340,949	(5,526,836,773)

장기미지급금의 증가(감소)	87,810,163	98,252,731

퇴직급여채무의 증가(감소)	(86,325,940)	(141,466,880)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	83,591,155	(585,419,320)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(7,000,000)	0

장기선수금의 증가(감소)	5,677,252,909	0

이자수취(영업)	107,250,231	310,787,824

이자지급(영업)	(893,441,814)	(20,029,881)

법인세환급(납부)	(1,454,570,740)	235,987,800

투자활동현금흐름	(106,060,444,889)	(5,388,033,052)

단기금융상품의 처분	95,500,000,000	22,500,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	23,587,224	44,744,702,262

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분	1,046,279,192	424,569,692

토지의 처분	134,602,340	1,536,588,900

건물의 처분	603,939,327	3,090,468,153

차량운반구의 처분	0	110,200,000

시설장치의 처분	1,458,333	29,272,947

임차보증금의 감소	10,827,040	25,853,640

단기금융상품의 취득	(187,400,107,230)	(16,500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(7,614,794)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,418,254,333)	(6,026,190,322)

당기손익인식금융자산의 취득	(12,090,000,000)	(44,399,704,077)

건물의 취득	(31,935,240)	0

구축물의 취득	(50,700,000)	0

기계장치의 취득	(90,897,000)	(25,915,000)

차량운반구의 취득	0	(149,898,590)

사무용비품의 취득	(62,270,000)	(69,992,000)

건설중인자산의 취득	(734,060,000)	(10,399,941,548)

회원권의 취득	(398,300,000)	0

컴퓨터소프트웨어의 취득	(36,959,400)	(25,900,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(67,055,142)	(84,532,315)

임차보증금의 증가	(600,000)	(160,000,000)

재무활동현금흐름	123,607,053,808	14,561,009,477

단기차입금의 증가	1,320,000,000	0

전환우선주의 발행	115,002,040,047	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	5,170,667,500	0

전환사채의 증가	14,700,000,000

전환사채의 재매각	10,123,165,543	0

단기차입금의 상환	(676,000,000)	0

유동성장기차입금의 감소	(2,678,750,000)	0

유동리스부채의 상환	(2,169,897)	(129,189,019)

신주발행비 지급	(45,557,365)	(9,801,504)

전환사채의 상환	(4,606,342,020)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,081,983,805	(7,302,254,262)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23	1,137,458

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,081,983,828	(7,301,116,804)

기초현금및현금성자산	2,605,661,326	8,091,878,029

기말현금및현금성자산	13,687,645,154	790,761,225