올릭스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 2023.12.31 현재
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	27,363,996,213	62,003,630,101	45,090,673,748

현금및현금성자산	8,091,878,029	3,196,319,273	27,556,909,148

매출채권 및 기타유동채권	4,832,214,682	1,032,205,811	503,818,114

단기금융상품	10,000,000,000	53,000,000,000	15,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	3,941,856,421	3,311,440,000	420,680,000

기타유동자산	192,016,991	1,367,553,147	1,549,602,546

당기법인세자산	306,030,090	96,111,870	59,663,940

비유동자산	73,536,967,047	68,714,095,252	39,903,491,992

장기금융상품	17,096,576	7,198,217	500,872

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	16,240,890,822	16,229,151,112	6,834,574,896

당기손익공정가치측정금융자산	429,556,958	311,431,528	0

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	14,815,604,025	17,395,147,250	0

유형자산	38,952,225,059	31,417,831,589	30,241,655,670

영업권 이외의 무형자산	1,976,367,680	2,100,168,419	2,115,409,547

기타비유동금융자산	575,090,190	671,276,948	662,134,287

기타비유동자산	530,135,737	581,890,189	49,216,720

자산총계	100,900,963,260	130,717,725,353	84,994,165,740

부채

유동부채	7,251,059,461	40,059,991,029	37,587,645,282

매입채무 및 기타유동채무	3,999,627,623	2,579,802,145	3,045,866,895

유동성전환사채	0	19,230,313,036	16,405,317,226

당기손익공정가치측정금융부채	0	11,645,919,645	7,257,294,088

기타유동금융부채	140,336,039	244,337,225	283,973,703

기타유동부채	3,111,095,799	6,359,618,978	10,595,193,370

비유동부채	43,007,670,717	23,128,539,544	26,573,411,821

장기미지급금	636,332,568	248,694,247	226,611,385

장기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

전환사채	15,361,637,350	0	0

비유동 순확정급여부채	0	0	225,414,013

당기손익공정가치측정금융부채	4,379,879,658	0	0

기타비유동금융부채	12,268,932	48,585,990	51,686,600

기타비유동부채	2,617,552,209	2,831,259,307	6,069,699,823

부채총계	50,258,730,178	63,188,530,573	64,161,057,103

자본

자본금	8,446,735,000	8,351,584,000	6,851,580,000

자본잉여금	141,882,960,563	141,405,899,698	82,419,596,408

기타자본구성요소	20,150,963,626	14,375,917,335	12,948,275,443

기타포괄손익누계액	1,427,064,022	4,214,570,744	0

이익잉여금(결손금)	(121,265,490,129)	(100,818,776,997)	(81,386,343,214)

자본총계	50,642,233,082	67,529,194,780	20,833,108,637

자본과부채총계	100,900,963,260	130,717,725,353	84,994,165,740

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업수익	16,434,778,163	9,490,672,645	3,738,947,765

영업비용	34,302,457,124	32,140,482,462	28,678,561,027

매출원가	0	0	308,371,891

판매비와관리비	34,302,457,124	32,140,482,462	28,370,189,136

영업이익(손실)	(17,867,678,961)	(22,649,809,817)	(24,939,613,262)

금융수익	6,568,045,005	1,633,903,366	601,486,049

금융원가	5,454,470,880	8,382,910,853	6,553,475,520

기타이익	61,079,624	8,463,053,291	438,364,069

기타손실	1,387,489,473	146,256,081	425,837,253

지분법손익	(900,914,649)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,981,429,334)	(21,082,020,094)	(30,879,075,917)

법인세비용(수익)	881,004,624	(1,090,702,296)	(821,537,730)

당기순이익(손실)	(19,862,433,958)	(19,991,317,798)	(30,057,538,187)

기타포괄손익	(3,371,785,896)	4,773,454,759	(209,318,669)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(3,371,785,896)	4,773,454,759	(209,318,669)

확정급여제도의 재측정손익	(572,184,198)	558,884,015	(209,318,669)

관계기업의 재측정요소에 대한 지분	(12,094,976)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(2,787,506,722)	4,214,570,744	0

총포괄손익	(23,234,219,854)	(15,217,863,039)	(30,266,856,856)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,377)	(1,459)	(2,196)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,377)	(1,459)	(2,196)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,771,030,000	81,098,825,397	0	11,822,886,794	(51,119,486,358)	48,573,255,833

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(30,057,538,187)	(30,057,538,187)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	80,550,000	1,320,771,011	0	(698,573,311)	0	702,747,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	1,823,961,960	0	1,823,961,960

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(209,318,669)	(209,318,669)

전환권 대가	0	0	0	0	0	0

관계기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	80,550,000	1,320,771,011	0	1,125,388,649	(30,266,856,856)	(27,740,147,196)

2021.12.31 (기말자본)	6,851,580,000	82,419,596,408	0	12,948,275,443	(81,386,343,214)	20,833,108,637

2022.01.01 (기초자본)	6,851,580,000	82,419,596,408	0	12,948,275,443	(81,386,343,214)	20,833,108,637

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(19,991,317,798)	(19,991,317,798)

지분의 발행	1,500,004,000	58,986,303,290	0	0	0	60,486,307,290

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	1,427,641,892	0	1,427,641,892

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	558,884,015	558,884,015

전환권 대가	0	0	0	0	0	0

관계기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	4,214,570,744	0	0	4,214,570,744

자본 증가(감소) 합계	1,500,004,000	58,986,303,290	4,214,570,744	1,427,641,892	(19,432,433,783)	46,696,086,143

2022.12.31 (기말자본)	8,351,584,000	141,405,899,698	4,214,570,744	14,375,917,335	(100,818,776,997)	67,529,194,780

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,405,899,698	4,214,570,744	14,375,917,335	(100,818,776,997)	67,529,194,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(19,862,433,958)	(19,862,433,958)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	74,651,000	(82,004,200)	0	0	0	(7,353,200)

주식선택권의 행사	20,500,000	559,065,065	0	(106,468,365)	0	473,096,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	1,076,161,955	0	1,076,161,955

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(572,184,198)	(572,184,198)

전환권 대가	0	0	0	4,805,352,701	0	4,805,352,701

관계기업의 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	0	(12,094,976)	(12,094,976)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(2,787,506,722)	0	0	(2,787,506,722)

자본 증가(감소) 합계	95,151,000	477,060,865	(2,787,506,722)	5,775,046,291	(20,446,713,132)	(16,886,961,698)

2023.12.31 (기말자본)	8,446,735,000	141,882,960,563	1,427,064,022	20,150,963,626	(121,265,490,129)	50,642,233,082

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(22,172,468,967)	(28,471,643,606)	(17,923,420,902)

당기순이익(손실)	(19,862,433,958)	(19,991,317,798)	(30,057,538,187)

당기순이익조정을 위한 가감	4,797,026,255	317,912,465	8,935,492,159

퇴직급여 조정	463,933,524	692,155,476	652,597,484

기타장기종업원급여	350,883,086	0	0

감가상각비에 대한 조정	829,348,217	869,150,557	944,511,400

무형자산상각비에 대한 조정	311,439,703	279,971,337	232,768,984

주식보상비용(환입) 조정	687,258,662	1,004,193,105	1,614,412,520

이자비용 조정	3,203,110,466	2,839,232,384	2,420,130,748

외화환산손실 조정	116,382,890	7,868,011	152,418

유형자산처분손실 조정	2,629,277	0	0

무형자산처분손실 조정	100,530,049	4,026,824	416,831,170

당기손익인식금융자산평가손실 조정	144,919,048	57,430,372	0

지분법손실 조정	900,914,649	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,277,830,129	131,594,168	0

파생금융부채평가손실	1,795,357,908	5,121,225,557	3,995,133,427

법인세비용(수익)	881,004,624	(1,090,702,296)	(821,537,730)

이자수익에 대한 조정	(1,218,807,644)	(1,371,596,240)	(473,627,407)

외화환산이익 조정	(7,229,159)	(3,087,252)	(33,228,644)

유형자산처분이익 조정	(17,893,244)	(21,003,831)	0

무형자산처분이익 조정	(1,056,418)	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(8,177,671,597)	0

차입금(사채)상환이익	(421,582,141)	0	0

파생금융부채평가이익	(4,026,088,123)	0	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(345,641,301)	0	(11,400,000)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(230,217,947)	(24,874,110)	(1,252,211)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,637,942,891)	(8,491,718,694)	3,560,528,190

매출채권의 감소(증가)	(3,490,249,900)	17,820,000	(71,050,100)

미수금의 감소(증가)	(1,140,452,806)	(31,503,735)	(24,536,486)

선급금의 감소(증가)	22,702,050	74,528,586	26,014,150

선급비용의 감소 (증가)	1,218,349,896	107,520,813	(1,516,572,325)

장기선급금의 감소(증가)	6,906,140	(103,596,340)	0

재고자산의 감소(증가)	0	0	238,736,859

미지급금의 증가(감소)	1,373,972,531	(462,844,264)	1,803,071,882

미지급비용의 증가(감소)	4,273,380	(2,513,210)	10,107,310

예수금의 증가(감소)	69,904,100	(15,494,260)	29,823,607

선수금의 증가(감소)	(3,532,134,377)	(6,448,890,019)	4,796,135,371

장기미지급금의 증가(감소)	36,755,235	22,082,862	(67,138,189)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(82,163,410)	(328,322,170)	(921,127,260)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,125,805,730)	(310,876,328)	0

장기선수금의 증가(감소)	0	(1,009,630,629)	(742,936,629)

이자수취(영업)	1,933,203,336	602,355,658	392,619,966

이자지급(영업)	(936,166,989)	(694,236,567)	0

법인세환급(납부)	(1,466,154,720)	(214,638,670)	(754,523,030)

투자활동현금흐름	32,425,630,545	(52,523,207,275)	14,012,665,645

단기금융상품의 처분	89,500,000,000	47,000,000,000	60,000,000,000

대여금의 감소	0	219,359,694	68,025,340

당기손익인식금융자산의 처분	15,072,861,554	21,009,332,419	1,005,976,583

기계장치의 처분	0	50,671,569	9,300,000

차량운반구의 처분	50,909,091	28,181,819	0

시설장치의 처분	0	53,120,000	0

사무용비품의 처분	0	31,927,842	21,296,883

상표권의 처분	2,904,480	0	0

임차보증금의 감소	172,650,000	17,847,000	0

단기금융상품의 취득	(46,500,000,000)	(85,000,000,000)	(20,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(9,898,359)	(6,697,345)	(45,824)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,813,676,171)	(925,050,000)	(755,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(14,608,835,253)	(21,324,480,209)	(502,482,409)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(951,230,000)	(12,060,247,575)	0

토지의 취득	0	0	(24,743,513,787)

기계장치의 취득	(119,936,000)	(306,037,000)	(410,381,100)

차량운반구의 취득	(219,483,985)	(80,843,287)	0

시설장치의 취득	0	(3,500,000)	(97,009,090)

사무용비품의 취득	(158,415,600)	(84,080,659)	(161,796,114)

건설중인자산의 취득	(7,801,514,264)	(946,142,449)	(68,000,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(10,415,528)	0

상표권의 취득	0	0	(1,680,480)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(36,726,900)	(59,844,900)	(80,145,900)

개발 중인 무형자산의 취득	(205,290,175)	(197,116,605)	(152,762,457)

정부보조금의 수취	112,991,127	71,277,939	0

임차보증금의 증가	(61,679,000)	(470,000)	(119,116,000)

재무활동현금흐름	(5,322,509,932)	56,642,129,014	20,392,298,556

장기차입금의 증가	0	0	20,000,000,000

임대보증금의 증가	0	118,900,000	0

주식의 발행	0	57,000,152,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	474,650,000	0	706,275,000

전환사채의 증가	23,600,000,000	0	0

임대보증금의 감소	(118,900,000)	0	0

유동리스부채의 상환	(219,353,432)	(310,878,276)	(310,449,144)

신주발행비 지급	(8,906,500)	(166,044,710)	(3,527,300)

사채의 상환	(29,050,000,000)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,930,651,646	(24,352,721,867)	16,481,543,299

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,092,890)	(7,868,008)	32,942,969

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,895,558,756	(24,360,589,875)	16,514,486,268

기초현금및현금성자산	3,196,319,273	27,556,909,148	11,042,422,880

기말현금및현금성자산	8,091,878,029	3,196,319,273	27,556,909,148