올릭스 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 반기말 2025.06.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	23,031,299,995	15,534,061,431

현금및현금성자산	7,809,528,217	3,883,390,149

매출채권 및 기타유동채권	13,632,699,872	1,002,940,357

당기손익공정가치측정금융자산	0	8,530,988,407

유동재고자산	512,778,578	554,258,281

기타유동자산	1,072,945,998	1,483,668,657

당기법인세자산	3,347,330	78,815,580

비유동자산	53,059,051,359	55,715,164,897

장기금융상품	0	479,619

당기손익공정가치측정금융자산	765,384,065	550,622,074

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	1,434,619,010

유형자산	50,282,788,063	51,384,676,471

영업권 이외의 무형자산	1,554,589,615	1,705,145,247

기타비유동금융자산	421,575,892	589,612,932

기타비유동자산	34,713,724	50,009,544

자산총계	76,090,351,354	71,249,226,328

부채

유동부채	24,286,447,273	30,060,339,329

매입채무 및 기타유동채무	1,931,689,259	2,593,326,081

유동성 장기차입금	3,571,400,000	3,571,600,000

단기차입금	1,320,000,000	0

유동성전환사채	2,759,107,511	13,441,184,376

당기손익공정가치측정금융부채	1,905,663,174	7,322,374,896

기타유동금융부채	356,764,275	753,442,112

기타유동부채	12,435,613,550	2,324,642,306

당기법인세부채	6,209,504	53,769,558

비유동부채	28,426,906,854	22,716,237,821

장기미지급금	986,348,410	867,978,991

장기차입금	19,642,700,000	21,428,400,000

비유동 순확정급여부채	808,275,717	414,474,841

기타비유동금융부채	0	5,383,989

기타비유동부채	6,989,582,727	0

부채총계	52,713,354,127	52,776,577,150

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,713,113,107	17,848,889,855

자본금	9,899,620,000	9,229,786,500

자본잉여금	188,195,195,141	160,859,557,883

기타자본구성요소	21,392,246,982	21,014,531,265

기타포괄손익누계액	598,531,373	(5,469,615,492)

이익잉여금(결손금)	(197,372,480,389)	(167,785,370,301)

비지배지분	663,884,120	623,759,323

자본총계	23,376,997,227	18,472,649,178

자본과부채총계	76,090,351,354	71,249,226,328

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,251,081,388	7,227,633,333	4,599,740,699	5,368,129,621

영업비용	11,212,688,331	20,431,830,974	8,372,938,408	19,234,281,248

판매비와관리비	11,212,688,331	20,431,830,974	8,372,938,408	19,234,281,248

영업이익(손실)	(4,961,606,943)	(13,204,197,641)	(3,773,197,709)	(13,866,151,627)

금융수익	640,919,747	886,952,713	381,359,594	724,702,414

금융원가	2,519,047,348	8,370,390,931	5,893,352,331	6,871,741,168

기타이익	1,442,132	604,465,619	3,616,279	2,179,418,661

기타손실	3,641,987	23,880,081	79,646,356	190,597,318

지분법손익	0	0	(223,638,060)	(434,441,776)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,841,934,399)	(20,107,050,321)	(9,584,858,583)	(18,458,810,814)

법인세비용(수익)	2,362,860,652	2,362,860,652	0	(468,923,224)

당기순이익(손실)	(9,204,795,051)	(22,469,910,973)	(9,584,858,583)	(17,989,887,590)

기타포괄손익	(638,078,586)	(1,049,052,250)	(1,378,099,246)	(9,784,164,235)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(627,708,970)	(650,342,816)	503,211,324	507,187,162

해외사업장환산외환차이	(627,708,970)	(650,342,816)	503,211,324	507,187,162

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(10,369,616)	(398,709,434)	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)

확정급여제도의 재측정요소	(10,369,616)	(10,369,616)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	(388,339,818)	(1,881,310,570)	(10,291,351,397)

총포괄손익	(9,842,873,637)	(23,518,963,223)	(10,962,957,829)	(27,774,051,825)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,204,795,051)	(22,469,910,973)	(9,584,858,583)	(17,989,887,590)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,842,873,637)	(23,518,963,223)	(10,962,957,829)	(27,774,051,825)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(465)	(1,167)	(578)	(1,090)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(465)	(1,167)	(578)	(1,090)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	142,341,921,954	20,150,963,626	1,825,014,600	(122,910,127,564)	49,854,507,616	481,447,520	50,335,955,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,989,887,590)	(17,989,887,590)	0	(17,989,887,590)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	553,871,457	0	0	553,871,457	85,399,595	639,271,052

전환권 대가	0	0	3,201,792,588	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(10,291,351,397)	0	(10,291,351,397)	0	(10,291,351,397)

전환우선주의 전환	87,185,000	(92,931,674)	0	0	0	(5,746,674)	0	(5,746,674)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 매입 및 재매각	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	507,187,162	0	507,187,162	0	507,187,162

자본 증가(감소) 합계	87,185,000	(92,931,674)	3,755,664,045	(9,784,164,235)	(17,989,887,590)	(24,024,134,454)	85,399,595	(23,938,734,859)

2024.06.30 (기말자본)	8,533,920,000	142,248,990,280	23,906,627,671	(7,959,149,635)	(140,900,015,154)	25,830,373,162	566,847,115	26,397,220,277

2025.01.01 (기초자본)	9,229,786,500	160,859,557,883	21,014,531,265	(5,469,615,492)	(167,785,370,301)	17,848,889,855	623,759,323	18,472,649,178

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,469,910,973)	(22,469,910,973)	0	(22,469,910,973)

주식매수선택권의 행사	96,180,000	6,283,132,196	(2,087,022,646)	0	0	4,292,289,550	0	4,292,289,550

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	703,179,659	0	0	703,179,659	40,124,797	743,304,456

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(10,369,616)	(10,369,616)	0	(10,369,616)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	6,718,489,681	(7,106,829,499)	(388,339,818)	0	(388,339,818)

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	573,653,500	21,052,505,062	(3,654,273,187)	0	0	17,971,885,375	0	17,971,885,375

전환사채의 매입 및 재매각	0	0	5,415,831,891	0	0	5,415,831,891	5,415,831,891

환율변동	0	0	0	(650,342,816)	0	(650,342,816)	0	(650,342,816)

자본 증가(감소) 합계	669,833,500	27,335,637,258	377,715,717	6,068,146,865	(29,587,110,088)	4,864,223,252	40,124,797	4,904,348,049

2025.06.30 (기말자본)	9,899,620,000	188,195,195,141	21,392,246,982	598,531,373	(197,372,480,389)	22,713,113,107	663,884,120	23,376,997,227

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	(6,967,366,519)	(12,648,092,195)

당기순이익(손실)	(22,469,910,973)	(17,989,887,590)

당기순이익조정을 위한 가감	12,307,561,005	6,341,876,829

퇴직급여 조정	383,431,260	309,527,814

기타장기종업원급여	34,559,256	7,865,274

감가상각비에 대한 조정	1,085,478,348	1,137,027,762

무형자산상각비에 대한 조정	163,641,500	164,962,587

주식보상비용(환입) 조정	743,304,456	634,662,546

이자비용 조정	1,211,246,187	1,976,252,365

외화환산손실 조정	2	1,978,329

유형자산처분손실 조정	2,731,767	68,812,189

무형자산처분손실 조정	20,214,091	110,119,227

당기손익인식금융자산평가손실 조정	52,528,456	12,097

당기손익인식금융자산처분손실 조정	4,082,577	0

전환사채 상환손실	82,591,161	0

지분법손실 조정	0	434,441,776

파생금융부채평가손실	6,749,849,950	4,673,989,744

법인세비용(수익)	2,362,860,652	(468,923,224)

이자수익에 대한 조정	(34,217,165)	(263,448,302)

외화환산이익 조정	(551,435,438)	(3,879,523)

유형자산처분이익 조정	0	(2,169,401,078)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(3,306,055)	(199,350,093)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	0	(72,772,661)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,283,852,360	(1,329,198,216)

매출채권의 감소(증가)	(12,552,720,000)	3,558,170,720

미수금의 감소(증가)	64,246,569	(1,041,054,311)

금융리스채권의 감소(증가)	40,393,916	0

선급금의 감소(증가)	99,994,771	200,687,942

선급비용의 감소 (증가)	329,490,208	(213,539,549)

재고자산의 감소(증가)	41,479,703	(324,685,686)

장기선급금의 감소(증가)	(3,466,500)	(15,729,500)

미지급금의 증가(감소)	191,765,988	453,356,194

미지급비용의 증가(감소)	(111,696,429)	(210,051,553)

예수금의 증가(감소)	76,183,944	2,168,515,688

선수금의 증가(감소)	10,034,787,300	(5,262,272,660)

장기미지급금의 증가(감소)	87,810,163	84,193,949

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(4,000,000)	0

퇴직금의 지급	(76,111,090)	(63,535,890)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	76,111,090	(663,253,560)

장기선수금의 증가(감소)	6,989,582,727	0

이자수취(영업)	24,263,921	224,946,133

이자지급(영업)	(624,166,028)	(131,639,656)

법인세환급(납부)	(1,488,966,804)	235,810,305

투자활동현금흐름	2,093,965,013	(7,361,834,520)

단기금융상품의 처분	8,900,000,000	11,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,371,437,414	34,799,236,738

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	1,046,279,192	39,525,200

토지의 처분	0	1,536,588,900

건물의 처분	0	3,090,468,153

차량운반구의 처분	0	110,200,000

시설장치의 처분	0	29,272,947

임차보증금의 감소	166,664,596	5,853,640

단기금융상품의 취득	(8,900,000,000)	(12,500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(5,135,001)

당기손익인식금융자산의 취득	(641,074,939)	(40,163,912,038)

건물의 취득	(31,935,240)	0

구축물의 취득	(26,200,000)	0

기계장치의 취득	(22,397,000)	(25,400,000)

차량운반구의 취득	0	(149,898,590)

사무용비품의 취득	(26,790,000)	(55,000,000)

건설중인자산의 취득	(708,260,000)	(4,833,218,573)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(8,220,000)	(14,800,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(25,239,010)	(65,615,896)

임차보증금의 증가	(300,000)	(160,000,000)

재무활동현금흐름	8,992,591,110	14,116,837,627

단기차입금의 차입	1,320,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	4,298,300,000	0

전환사채의 발행	0	14,700,000,000

전환사채의 재매각	10,123,165,543	0

전환사채의 상환	(4,606,342,020)	0

유동성장기차입금의 감소	(1,785,900,000)	0

유동리스부채의 상환	(333,309,819)	(577,415,699)

신주발행비 지급	(23,322,594)	(5,746,674)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,119,189,604	(5,893,089,088)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(193,051,536)	1,449,183

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,926,138,068	(5,891,639,905)

기초현금및현금성자산	3,883,390,149	11,982,762,223

기말현금및현금성자산	7,809,528,217	6,091,122,318