올릭스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 16 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	132,178,948,661	140,851,463,795

현금및현금성자산	11,056,059,799	6,358,594,526

매출채권 및 기타유동채권	1,820,590,677	6,241,610,624

단기금융상품	87,769,046,367	91,900,107,230

당기손익공정가치측정금융자산	29,050,325,245	34,254,662,516

유동재고자산	418,408,260	396,705,440

기타유동자산	1,963,723,295	1,651,512,578

당기법인세자산	100,795,018	48,270,881

비유동자산	54,170,104,658	54,514,498,992

당기손익공정가치측정금융자산	490,406,651	450,572,018

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	901,332,090	901,332,090

유형자산	50,491,614,558	50,498,513,028

영업권 이외의 무형자산	1,919,246,348	1,944,417,490

기타비유동금융자산	73,503,805	69,999,715

기타비유동자산	294,001,206	649,664,651

자산총계	186,349,053,319	195,365,962,787

부채

유동부채	20,046,217,357	21,326,232,131

매입채무 및 기타유동채무	4,557,336,351	3,726,739,450

유동성 장기차입금	3,571,400,000	3,571,400,000

단기차입금	0	644,000,000

기타유동금융부채	423,761,111	325,702,743

기타유동부채	11,493,719,895	13,055,581,853

당기법인세부채	0	2,808,085

비유동부채	20,913,051,929	23,961,058,527

비유동 매입채무 및 기타채무	975,838,793	953,814,953

장기차입금	16,964,150,000	17,857,000,000

기타비유동금융부채	834,150,924	895,923,680

기타비유동부채	2,138,912,212	4,254,319,894

부채총계	40,959,269,286	45,287,290,658

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	144,668,009,459	149,379,304,628

자본금	11,139,965,000	11,084,615,000

자본잉여금	327,013,430,399	322,782,993,178

기타자본구성요소	6,052,176,860	5,867,971,126

기타포괄손익누계액	1,840,153,113	1,230,017,235

이익잉여금(결손금)	(201,377,715,913)	(191,586,291,911)

비지배지분	721,774,574	699,367,501

자본총계	145,389,784,033	150,078,672,129

자본과부채총계	186,349,053,319	195,365,962,787

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,572,219,763	3,572,219,763	976,551,945	976,551,945

영업비용	14,358,305,155	14,358,305,155	9,219,142,643	9,219,142,643

판매비와관리비	14,358,305,155	14,358,305,155	9,219,142,643	9,219,142,643

영업이익(손실)	(10,786,085,392)	(10,786,085,392)	(8,242,590,698)	(8,242,590,698)

금융수익	942,510,773	942,510,773	246,032,966	246,032,966

금융원가	751,432,094	751,432,094	5,851,343,583	5,851,343,583

기타이익	825,166,690	825,166,690	603,023,487	603,023,487

기타손실	151,208	151,208	20,238,094	20,238,094

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,769,991,231)	(9,769,991,231)	(13,265,115,922)	(13,265,115,922)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(9,769,991,231)	(9,769,991,231)	(13,265,115,922)	(13,265,115,922)

기타포괄손익	588,703,107	588,703,107	(410,973,664)	(410,973,664)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	610,135,878	610,135,878	(22,633,846)	(22,633,846)

해외사업장환산외환차이	610,135,878	610,135,878	(22,633,846)	(22,633,846)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(21,432,771)	(21,432,771)	(388,339,818)	(388,339,818)

확정급여제도의 재측정요소	(21,432,771)	(21,432,771)	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(388,339,818)	(388,339,818)

총포괄손익	(9,181,288,124)	(9,181,288,124)	(13,676,089,586)	(13,676,089,586)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,769,991,231)	(9,769,991,231)	(13,265,115,922)	(13,265,115,922)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,181,288,124)	(9,181,288,124)	(13,676,089,586)	(13,676,089,586)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(440)	(440)	(709)	(709)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(440)	(440)	(709)	(709)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	9,229,786,500	160,859,557,883	21,014,531,265	(5,469,615,492)	(167,785,370,301)	17,848,889,855	623,759,323	18,472,649,178

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,265,115,922)	(13,265,115,922)	0	(13,265,115,922)

주식매수선택권의 행사	84,221,000	5,304,592,123	(1,653,628,823)	0	0	3,735,184,300	0	3,735,184,300

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	283,701,623	0	0	283,701,623	21,297,870	304,999,493

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	6,718,489,681	(7,106,829,499)	(388,339,818)	0	(388,339,818)

전환사채의 전환	573,653,500	20,213,676,910	(3,654,273,187)	0	0	17,133,057,223	0	17,133,057,223

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	(22,633,846)	0	(22,633,846)	0	(22,633,846)

자본 증가(감소) 합계	657,874,500	25,518,269,033	(5,024,200,387)	6,695,855,835	(20,371,945,421)	7,475,853,560	21,297,870	7,497,151,430

2025.03.31 (기말자본)	9,887,661,000	186,377,826,916	15,990,330,878	1,226,240,343	(188,157,315,722)	25,324,743,415	645,057,193	25,969,800,608

2026.01.01 (기초자본)	11,084,615,000	322,782,993,178	5,867,971,126	1,230,017,235	(191,586,291,911)	149,379,304,628	699,367,501	150,078,672,129

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,769,991,231)	(9,769,991,231)	0	(9,769,991,231)

주식매수선택권의 행사	55,350,000	4,230,437,221	(1,388,905,321)	0	0	2,896,881,900	0	2,896,881,900

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,573,111,055	0	0	1,573,111,055	22,407,073	1,595,518,128

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무 재측정요소	0	0	0	0	(21,432,771)	(21,432,771)	0	(21,432,771)

환율변동	0	0	0	610,135,878	0	610,135,878	0	610,135,878

자본 증가(감소) 합계	55,350,000	4,230,437,221	184,205,734	610,135,878	(9,791,424,002)	(4,711,295,169)	22,407,073	(4,688,888,096)

2026.03.31 (기말자본)	11,139,965,000	327,013,430,399	6,052,176,860	1,840,153,113	(201,377,715,913)	144,668,009,459	721,774,574	145,389,784,033

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,716,905,665)	(677,132,293)

당기순이익(손실)	(9,769,991,231)	(13,265,115,922)

당기순이익조정을 위한 가감	2,314,525,826	6,709,631,346

퇴직급여 조정	242,820,552	191,715,630

기타장기종업원급여	23,023,840	17,801,258

감가상각비에 대한 조정	484,126,368	558,025,683

무형자산상각비에 대한 조정	78,726,982	82,913,883

주식보상비용(환입) 조정	1,595,518,128	304,999,493

이자비용 조정	256,904,919	861,276,060

외화환산손실 조정	368,251,342	409,156

유형자산처분손실 조정	150,367	24,000

무형자산처분손실 조정	0	20,214,091

당기손익인식금융자산평가손실 조정	39,514,036	81,994,372

당기손익인식금융자산처분손실 조정	9,103,024	925,214

파생상품평가손실	0	4,797,109,489

이자수익에 대한 조정	(660,141,826)	(20,690,385)

외화환산이익 조정	(94,113,912)	(161,522,447)

유형자산처분이익 조정	(13,921,673)	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(15,436,321)	(25,564,151)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,675,843,902	7,263,822,057

매출채권의 감소(증가)	5,126,623,509	0

미수금의 감소(증가)	(425,432,529)	54,350,211

금융리스채권의 감소(증가)	0	28,732,384

선급금의 감소(증가)	11,326,439	58,508,491

선급비용의 감소 (증가)	(585,876,764)	282,692,472

재고자산의 감소(증가)	(21,702,820)	11,365,438

장기선급비용의 감소(증가)	353,749,730	0

미지급금의 증가(감소)	1,228,416,280	247,350,611

미지급비용의 증가(감소)	(332,990,303)	(84,072,822)

예수금의 증가(감소)	(105,049,877)	316,057,749

선수금의 증가(감소)	(3,572,219,763)	6,333,231,415

장기미지급금의 증가(감소)	0	60,539,098

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,000,000)	(2,000,000)

퇴직금의 지급	(10,007,410)	(54,977,550)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	10,007,410	12,044,560

이자수취(영업)	379,970,793	15,705,491

이자지급(영업)	(261,922,733)	(313,849,501)

법인세환급(납부)	(55,332,222)	(1,087,325,764)

투자활동현금흐름	8,837,928,817	1,034,656,480

단기금융상품의 처분	39,667,449,780	3,700,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,246,569,545	1,343,437,224

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	1,046,279,192

차량운반구의 처분	36,827,272	0

단기금융상품의 취득	(35,534,394,560)	(3,700,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(30,000,000)	(616,611,043)

기계장치의 취득	(217,209,315)	(5,757,000)

사무용비품의 취득	(64,054,370)	(5,210,000)

건설중인자산(유형자산)의 취득	(213,723,126)	(708,260,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(20,180,000)	(8,220,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(33,356,409)	(11,001,893)

재무활동현금흐름	1,329,345,035	3,972,182,837

단기차입금의 차입	0	1,320,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,900,505,000	3,737,737,500

단기차입금의 상환	(644,000,000)	0

임대보증금의 감소	(7,407,241)	0

유동성장기차입금의 감소	(892,850,000)	(893,050,000)

유동리스부채의 상환	(23,279,624)	(179,796,819)

신주발행비 지급	(3,623,100)	(12,707,844)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,450,368,187	4,329,707,024

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	247,097,086	82,495,952

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,697,465,273	4,412,202,976

기초현금및현금성자산	6,358,594,526	3,883,390,149

기말현금및현금성자산	11,056,059,799	8,295,593,125