올릭스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	15,296,150,479	15,534,061,431

현금및현금성자산	8,295,593,125	3,883,390,149

매출채권 및 기타유동채권	919,857,762	1,002,940,357

당기손익공정가치측정금융자산	3,239,867,805	8,530,988,407

유동재고자산	542,892,843	554,258,281

기타유동자산	1,131,925,624	1,483,668,657

당기법인세자산	1,166,013,320	78,815,580

비유동자산	53,668,501,583	55,715,164,897

장기금융상품	479,619	479,619

당기손익공정가치측정금융자산	581,257,528	550,622,074

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	1,434,619,010

유형자산	50,832,020,968	51,384,676,471

영업권 이외의 무형자산	1,621,227,974	1,705,145,247

기타비유동금융자산	594,048,020	589,612,932

기타비유동자산	39,467,474	50,009,544

자산총계	68,964,652,062	71,249,226,328

부채

유동부채	20,947,650,543	30,060,339,329

매입채무 및 기타유동채무	1,963,832,452	2,593,326,081

유동성 장기차입금	3,571,400,000	3,571,600,000

단기차입금	1,320,000,000	0

유동성전환사채	2,554,661,401	13,441,184,376

당기손익공정가치측정금융부채	1,936,904,843	7,322,374,896

기타유동금융부채	573,278,843	753,442,112

기타유동부채	8,973,931,470	2,324,642,306

당기법인세부채	53,641,534	53,769,558

비유동부채	22,047,200,911	22,716,237,821

장기미지급금	944,319,347	867,978,991

장기차입금	20,535,550,000	21,428,400,000

비유동 순확정급여부채	563,257,481	414,474,841

기타비유동금융부채	4,074,083	5,383,989

부채총계	42,994,851,454	52,776,577,150

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,324,743,415	17,848,889,855

자본금	9,887,661,000	9,229,786,500

자본잉여금	186,377,826,916	160,859,557,883

기타자본구성요소	15,990,330,878	21,014,531,265

기타포괄손익누계액	1,226,240,343	(5,469,615,492)

이익잉여금(결손금)	(188,157,315,722)	(167,785,370,301)

비지배지분	645,057,193	623,759,323

자본총계	25,969,800,608	18,472,649,178

자본과부채총계	68,964,652,062	71,249,226,328

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	976,551,945	976,551,945	768,388,922	768,388,922

영업비용	9,219,142,643	9,219,142,643	10,861,342,840	10,861,342,840

판매비와관리비	9,219,142,643	9,219,142,643	10,861,342,840	10,861,342,840

영업이익(손실)	(8,242,590,698)	(8,242,590,698)	(10,092,953,918)	(10,092,953,918)

금융수익	246,032,966	246,032,966	343,342,820	343,342,820

금융원가	5,851,343,583	5,851,343,583	978,388,837	978,388,837

기타이익	603,023,487	603,023,487	2,175,802,382	2,175,802,382

기타손실	20,238,094	20,238,094	110,950,962	110,950,962

지분법손익	0	0	(210,803,716)	(210,803,716)

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,265,115,922)	(13,265,115,922)	(8,873,952,231)	(8,873,952,231)

법인세비용(수익)	0	0	(468,923,224)	(468,923,224)

당기순이익(손실)	(13,265,115,922)	(13,265,115,922)	(8,405,029,007)	(8,405,029,007)

기타포괄손익	(410,973,664)	(410,973,664)	(8,406,064,989)	(8,406,064,989)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(22,633,846)	(22,633,846)	3,975,838	3,975,838

해외사업장환산외환차이	(22,633,846)	(22,633,846)	3,975,838	3,975,838

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(388,339,818)	(388,339,818)	(8,410,040,827)	(8,410,040,827)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(388,339,818)	(388,339,818)	(8,410,040,827)	(8,410,040,827)

총포괄손익	(13,676,089,586)	(13,676,089,586)	(16,811,093,996)	(16,811,093,996)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(13,265,115,922)	(13,265,115,922)	(8,405,029,007)	(8,405,029,007)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(13,676,089,586)	(13,676,089,586)	(16,811,093,996)	(16,811,093,996)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(709)	(709)	(512)	(512)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(709)	(709)	(512)	(512)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	142,341,921,954	20,150,963,626	1,825,014,600	(122,910,127,564)	49,854,507,616	481,447,520	50,335,955,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,405,029,007)	(8,405,029,007)	0	(8,405,029,007)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	210,531,352	0	0	210,531,352	42,386,745	252,918,097

전환권 대가	0	0	3,201,792,588	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(8,410,040,827)	0	(8,410,040,827)	0	(8,410,040,827)

전환우선주의 전환	71,825,500	(74,678,245)	0	0	0	(2,852,745)	0	(2,852,745)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	3,975,838	0	3,975,838	0	3,975,838

자본 증가(감소) 합계	71,825,500	(74,678,245)	3,412,323,940	(8,406,064,989)	(8,405,029,007)	(13,401,622,801)	42,386,745	(13,359,236,056)

2024.03.31 (기말자본)	8,518,560,500	142,267,243,709	23,563,287,566	(6,581,050,389)	(131,315,156,571)	36,452,884,815	523,834,265	36,976,719,080

2025.01.01 (기초자본)	9,229,786,500	160,859,557,883	21,014,531,265	(5,469,615,492)	(167,785,370,301)	17,848,889,855	623,759,323	18,472,649,178

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,265,115,922)	(13,265,115,922)	0	(13,265,115,922)

주식매수선택권의 행사	84,221,000	5,304,592,123	(1,653,628,823)	0	0	3,735,184,300	0	3,735,184,300

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	283,701,623	0	0	283,701,623	21,297,870	304,999,493

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	6,718,489,681	(7,106,829,499)	(388,339,818)	0	(388,339,818)

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	573,653,500	20,213,676,910	(3,654,273,187)	0	0	17,133,057,223	0	17,133,057,223

환율변동	0	0	0	(22,633,846)	0	(22,633,846)	0	(22,633,846)

자본 증가(감소) 합계	657,874,500	25,518,269,033	(5,024,200,387)	6,695,855,835	(20,371,945,421)	7,475,853,560	21,297,870	7,497,151,430

2025.03.31 (기말자본)	9,887,661,000	186,377,826,916	15,990,330,878	1,226,240,343	(188,157,315,722)	25,324,743,415	645,057,193	25,969,800,608

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(677,132,293)	(6,428,474,236)

당기순이익(손실)	(13,265,115,922)	(8,405,029,007)

당기순이익조정을 위한 가감	6,709,631,346	(611,328,797)

퇴직급여 조정	191,715,630	154,763,907

기타장기종업원급여	17,801,258	(6,010,128)

감가상각비에 대한 조정	558,025,683	569,311,273

무형자산상각비에 대한 조정	82,913,883	82,909,587

주식보상비용(환입) 조정	304,999,493	248,309,591

이자비용 조정	861,276,060	823,515,267

외화환산손실 조정	409,156	1,627,288

유형자산처분손실 조정	24,000	1,308,335

무형자산처분손실 조정	20,214,091	109,575,427

당기손익인식금융자산평가손실 조정	81,994,372	39,147,230

당기손익인식금융자산처분손실 조정	925,214	0

지분법손익	0	210,803,716

파생금융부채평가손실	4,797,109,489	0

법인세비용(수익)	0	(468,923,224)

이자수익에 대한 조정	(20,690,385)	(132,169,144)

외화환산이익 조정	(161,522,447)	(16,157,836)

유형자산처분이익 조정	0	(2,169,401,078)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(25,564,151)	(39,329,691)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	0	(20,609,317)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,263,822,057	2,484,599,551

매출채권의 감소(증가)	0	3,558,170,720

미수금의 감소(증가)	54,350,211	(117,327,201)

금융리스채권의 감소(증가)	28,732,384	0

선급금의 감소(증가)	58,508,491	12,221,473

선급비용의 감소 (증가)	282,692,472	(152,209,100)

재고자산의 감소(증가)	11,365,438	(304,590,882)

장기선급금의 감소(증가)	0	(12,729,500)

미지급금의 증가(감소)	247,350,611	487,821,459

미지급비용의 증가(감소)	(84,072,822)	(194,456,190)

예수금의 증가(감소)	316,057,749	(53,823,030)

선수금의 증가(감소)	6,333,231,415	(768,392,661)

장기미지급금의 증가(감소)	60,539,098	28,820,323

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(2,000,000)	0

퇴직금의 지급	(54,977,550)	(35,652,300)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	12,044,560	36,746,440

이자수취(영업)	15,705,491	200,715,286

이자지급(영업)	(313,849,501)	(67,151,799)

법인세환급(납부)	(1,087,325,764)	(30,279,470)

투자활동현금흐름	1,034,656,480	11,680,834,012

단기금융상품의 처분	3,700,000,000	10,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,343,437,224	21,759,921,356

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	1,046,279,192	39,525,200

토지의 처분	0	1,536,588,900

건물의 처분	0	3,090,468,153

시설장치의 처분	0	29,272,947

임차보증금의 감소	0	5,853,640

단기금융상품의 취득	(3,700,000,000)	0

장기금융상품의 취득	0	(2,598,597)

당기손익인식금융자산의 취득	(616,611,043)	(22,538,080,000)

기계장치의 취득	(5,757,000)	(9,500,000)

사무용비품의 취득	(5,210,000)	(55,000,000)

건설중인자산의 취득	(708,260,000)	(1,976,670,624)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(8,220,000)	(6,000,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(11,001,893)	(32,946,963)

임차보증금의 증가	0	(160,000,000)

재무활동현금흐름	3,972,182,837	14,418,364,546

단기차입금의 차입	1,320,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,737,737,500	0

전환사채의 발행	0	14,700,000,000

유동성장기차입금의 감소	(893,050,000)	0

유동리스부채의 상환	(179,796,819)	(278,782,709)

신주발행비 지급	(12,707,844)	(2,852,745)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,329,707,024	19,670,724,322

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	82,495,952	631,136

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,412,202,976	19,671,355,458

기초현금및현금성자산	3,883,390,149	11,982,762,223

기말현금및현금성자산	8,295,593,125	31,654,117,681