올릭스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	41,119,606,809	32,141,697,713

현금및현금성자산	31,654,117,681	11,982,762,223

매출채권 및 기타유동채권	1,474,454,756	4,976,912,396

단기금융상품	0	10,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	6,269,094,630	3,941,856,421

유동재고자산	773,000,143	468,409,261

기타유동자산	612,630,039	465,727,322

당기법인세자산	336,309,560	306,030,090

비유동자산	60,750,560,757	70,683,351,994

장기금융상품	19,695,173	17,096,576

당기손익공정가치측정금융자산	459,574,610	429,556,958

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	5,988,975,570	14,815,604,025

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,012,301,492	8,218,496,702

유형자산	43,108,570,821	43,909,712,122

영업권 이외의 무형자산	1,827,267,331	1,980,623,834

기타비유동금융자산	954,083,660	782,126,040

기타비유동자산	380,092,100	530,135,737

자산총계	101,870,167,566	102,825,049,707

부채

유동부채	7,085,656,867	6,563,263,922

매입채무 및 기타유동채무	2,710,095,228	2,366,434,997

유동성 장기차입금	714,440,000	0

기타유동금융부채	1,090,033,271	1,065,280,089

기타유동부채	2,571,088,368	3,131,548,836

비유동부채	57,807,791,619	45,925,830,649

장기미지급금	659,142,763	636,332,568

장기차입금	19,285,560,000	20,000,000,000

전환사채	22,935,610,235	15,361,637,350

당기손익공정가치측정금융부채	9,772,813,779	4,379,879,658

기타비유동금융부채	2,798,867,856	2,930,428,864

기타비유동부채	2,355,796,986	2,617,552,209

부채총계	64,893,448,486	52,489,094,571

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,452,884,815	49,854,507,616

자본금	8,518,560,500	8,446,735,000

자본잉여금	142,267,243,709	142,341,921,954

기타자본구성요소	23,563,287,566	20,150,963,626

기타포괄손익누계액	(6,581,050,389)	1,825,014,600

이익잉여금(결손금)	(131,315,156,571)	(122,910,127,564)

비지배지분	523,834,265	481,447,520

자본총계	36,976,719,080	50,335,955,136

자본과부채총계	101,870,167,566	102,825,049,707

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	768,388,922	768,388,922	2,256,751,092	2,256,751,092

영업비용	10,861,342,840	10,861,342,840	10,072,946,290	10,072,946,290

판매비와관리비	10,861,342,840	10,861,342,840	10,072,946,290	10,072,946,290

영업이익(손실)	(10,092,953,918)	(10,092,953,918)	(7,816,195,198)	(7,816,195,198)

금융수익	343,342,820	343,342,820	1,541,608,054	1,541,608,054

금융원가	978,388,837	978,388,837	888,173,988	888,173,988

기타이익	2,175,802,382	2,175,802,382	13,023,890	13,023,890

기타손실	110,950,962	110,950,962	38,044,045	38,044,045

지분법손익	(210,803,716)	(210,803,716)	(282,914,447)	(282,914,447)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,873,952,231)	(8,873,952,231)	(7,470,695,734)	(7,470,695,734)

법인세비용(수익)	(468,923,224)	(468,923,224)	1,032,982,547	1,032,982,547

당기순이익(손실)	(8,405,029,007)	(8,405,029,007)	(8,503,678,281)	(8,503,678,281)

기타포괄손익	(8,406,064,989)	(8,406,064,989)	(2,669,135,205)	(2,669,135,205)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,975,838	3,975,838	116,066,398	116,066,398

해외사업장환산외환차이	3,975,838	3,975,838	116,066,398	116,066,398

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(8,410,040,827)	(8,410,040,827)	(2,785,201,603)	(2,785,201,603)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(8,410,040,827)	(8,410,040,827)	(2,785,201,603)	(2,785,201,603)

총포괄손익	(16,811,093,996)	(16,811,093,996)	(11,172,813,486)	(11,172,813,486)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,405,029,007)	(8,405,029,007)	(8,503,678,281)	(8,503,678,281)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(16,811,093,996)	(16,811,093,996)	(11,172,813,486)	(11,172,813,486)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(512)	(512)	(509)	(509)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(512)	(512)	(509)	(509)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,864,861,089	14,375,917,335	4,539,181,630	(103,224,152,270)	65,907,391,784	295,162,763	66,202,554,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,503,678,281)	(8,503,678,281)	0	(8,503,678,281)

주식매수선택권의 행사	15,500,000	490,630,815	(75,490,115)	0	0	430,640,700	0	430,640,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	520,375,776	0	0	520,375,776	43,774,079	564,149,855

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(2,785,201,603)	0	(2,785,201,603)	0	(2,785,201,603)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	116,066,398	0	116,066,398	0	116,066,398

자본 증가(감소) 합계	15,500,000	490,630,815	444,885,661	(2,669,135,205)	(8,503,678,281)	(10,221,797,010)	43,774,079	(10,178,022,931)

2023.03.31 (기말자본)	8,367,084,000	142,355,491,904	14,820,802,996	1,870,046,425	(111,727,830,551)	55,685,594,774	338,936,842	56,024,531,616

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	142,341,921,954	20,150,963,626	1,825,014,600	(122,910,127,564)	49,854,507,616	481,447,520	50,335,955,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,405,029,007)	(8,405,029,007)	0	(8,405,029,007)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	210,531,352	0	0	210,531,352	42,386,745	252,918,097

전환권 대가	0	0	3,201,792,588	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(8,410,040,827)	0	(8,410,040,827)	0	(8,410,040,827)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	71,825,500	(74,678,245)	0	0	0	(2,852,745)	0	(2,852,745)

환율변동	0	0	0	3,975,838	0	3,975,838	0	3,975,838

자본 증가(감소) 합계	71,825,500	(74,678,245)	3,412,323,940	(8,406,064,989)	(8,405,029,007)	(13,401,622,801)	42,386,745	(13,359,236,056)

2024.03.31 (기말자본)	8,518,560,500	142,267,243,709	23,563,287,566	(6,581,050,389)	(131,315,156,571)	36,452,884,815	523,834,265	36,976,719,080

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,428,474,236)	(7,570,922,773)

당기순이익(손실)	(8,405,029,007)	(8,503,678,281)

당기순이익조정을 위한 가감	(611,328,797)	2,084,829,151

퇴직급여 조정	154,763,907	120,901,861

기타장기종업원급여	(6,010,128)	0

감가상각비에 대한 조정	569,311,273	562,009,627

무형자산상각비에 대한 조정	82,909,587	77,223,206

주식보상비용(환입) 조정	248,309,591	552,780,850

이자비용 조정	823,515,267	846,261,765

외화환산손실 조정	1,627,288	6,805,065

유형자산처분손실 조정	1,308,335	0

무형자산처분손실 조정	109,575,427	37,924,038

당기손익인식금융자산평가손실 조정	39,147,230	8,178,949

지분법손익	210,803,716	282,914,447

법인세비용(수익)	(468,923,224)	1,032,982,547

이자수익에 대한 조정	(132,169,144)	(447,085,123)

외화환산이익 조정	(16,157,836)	(40,267,212)

유형자산처분이익 조정	(2,169,401,078)	0

파생금융부채평가이익	0	(947,021,519)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(39,329,691)	(3,647,291)

당기손익인식금융자산처분이익	(20,609,317)	(5,132,059)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,484,599,551	(919,350,699)

매출채권의 감소(증가)	3,558,170,720	(2,758,627,464)

미수금의 감소(증가)	(117,327,201)	(316,275,291)

선급금의 감소(증가)	12,221,473	(6,383,935)

선급비용의 감소 (증가)	(152,209,100)	(173,731,324)

재고자산의 감소(증가)	(304,590,882)	(18,927,469)

장기선급금의 감소(증가)	(12,729,500)	22,183,730

미지급금의 증가(감소)	487,821,459	1,560,318,529

미지급비용의 증가(감소)	(194,456,190)	(133,422,283)

예수금의 증가(감소)	(53,823,030)	29,045,616

선수금의 증가(감소)	(768,392,661)	849,221,073

장기미지급금의 증가(감소)	28,820,323	32,166,599

퇴직급여채무의 증가(감소)	(35,652,300)	(11,144,830)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	36,746,440	6,226,350

이자수취(영업)	200,715,286	506,315,082

이자지급(영업)	(67,151,799)	(368,399,896)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(30,279,470)	(370,638,130)

투자활동현금흐름	11,680,834,012	10,600,844,205

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	28,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	21,759,921,356	2,945,080,538

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	39,525,200	0

토지의 처분	1,536,588,900	0

건물의 처분	3,090,468,153	0

시설장치의 처분	29,272,947	0

임차보증금의 감소	5,853,640	118,900,000

단기금융상품의 취득	0	(16,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,598,597)	(2,362,505)

당기손익인식금융자산의 취득	(22,538,080,000)	(2,701,301,792)

기계장치의 취득	(9,500,000)	(178,382,122)

사무용비품의 취득	(55,000,000)	(60,495,000)

건설중인자산의 취득	(1,976,670,624)	(1,457,396,833)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(6,000,000)	(3,293,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(32,946,963)	(59,905,081)

임차보증금의 증가	(160,000,000)	0

재무활동현금흐름	14,418,364,546	54,351,701

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	430,900,000

전환사채의 증가	14,700,000,000	0

임대보증금의 상환	0	(118,900,000)

유동리스부채의 상환	(278,782,709)	0

리스부채의 상환	0	(257,388,999)

신주발행비 지급	(2,852,745)	(259,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,670,724,322	3,084,273,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	631,136	32,084,750

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,671,355,458	3,116,357,883

기초현금및현금성자산	11,982,762,223	4,930,267,854

기말현금및현금성자산	31,654,117,681	8,046,625,737