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올릭스 사업보고서 (2025.12)
사 업 보 고 서

(제 16 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 3월 18일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 올릭스 주식회사
대 표 이 사 : 이 동 기
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 수정구 대왕판교로 953
(전 화) 031-779-8400
(홈페이지) http://www.olixpharma.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 사장 (성 명) 강충길
(전 화) 031-779-8400
1. 회사의 개요

1) 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	-

합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2) 회사의 법적, 사업적 명칭 당사의 명칭은 '올릭스 주식회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'OliX Pharmaceuticals, Inc'로 표기합니다. 3) 설립일자 및 존속기간 당사는 2010년 2월 26일 설립되었습니다. 4) 회사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 (1) 주소 : 경기도 성남시 수정구 대왕판교로 953, 올릭스(주) R Center(2) 홈페이지 : http://www.olixpharma.com(3) 전화번호 : 031-779-8400

5) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

6) 주요사업의 내용 및 신규사업 (1) 회사가 영위하는 목적 사업 당사는 RNA간섭(RNA interference; RNAi) 플랫폼 기술을 기반으로 기존 치료제가 접근하기 어려운 질환에 대한 치료제의 개발 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 당사의 정관상 목적사업은 다음과 같습니다.

-------------- 신약 연구개발, 제조, 판매업
신규 약물전달체계 및 기술과 이를 이용한 의약품 연구개발, 제조, 판매업
신약, 백신, 혈청 및 항독소 등 생물학적 제제, 유전자재조합 의약품, 세포배양 의약품 연구 개발, 제조, 판매업
생리활성 물질(항생제, 항암제, 항바이러스제, 호르몬제, 단세포군항체, 백신, 진단제) 연구개발, 제조, 판매업
진단용 의약품 및 광역학 치료제(광감각제, 조영제, 형광내시경제재, 진단 및 치료용 광소재) 연구개발, 제조, 판매업
바이오관련 나노구조체제조사업
진단용 의약품 제조, 판매업
바이오센서 제조 및 판매업
의약부외품, 화공약품, 수의약품, 농예약품의 제조 및 판매업화장품 제조 및 판매업관련 연구용역 및 서비스업관련 용품의 수출입, 도소매업부동산 임대업
위 각호에 관련된 부대사업일체

(2) 향후 추진하고자 하는 사업 자세한 사항은 「II. 사업의 내용」을 참고 바랍니다. 7) 계열회사에 관한 사항 당사는 보고서 기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상의 대규모기업집단에 속하여 있지 않습니다.

계열회사의 명칭	상장여부	주요 사업	지분율	비 고

OliX US, Inc.(주1)	비상장법인	의학 및 약학 연구개발업	100%	종속기업

OliX AU PTY LTD(주2)	비상장법인	의학 및 약학 연구개발업	100%	종속기업

(주1) OliX US, Inc.는 당사가 100% 출자하여 2018년 11월 6일에 설립하였으며, 의학 및 약학 연구업을 목적으로 하고 있습니다.
(주2) OliX AU PTY LTD는 당사가 100% 출자하여 2022년 10월 12일에 설립하였으며, 임상 비용 절감과 현지 R 활동의 원활한 수행을 목적으로 하고 있습니다.

8) 신용평가에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

9)「상법」제290조에 따른 변태설립사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

10) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2018년 07월 18일	기술성장기업의 코스닥시장 상장
3. 자본금 변동사항

1) 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	2025연도(제16기)	2024연도(제15기)	2023연도(제14기)	2022연도(제13기)	2021연도(제12기)

보통주	발행주식총수	20,189,883	18,459,573	16,019,759	13,703,160	13,703,160

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	10,094,941,500	9,229,786,500	8,009,879,500	6,851,580,000	6,851,580,000

우선주	발행주식총수	1,979,347	-	873,711	3,000,008	-

액면금액	500	-	500	500	-

자본금	989,673,500	-	436,855,500	1,500,004,000	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	11,084,615,000	9,229,786,500	8,446,735,000	8,351,584,000	6,851,580,000
4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	70,000,000	30,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	20,189,883	4,979,355	25,169,238	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	3,000,008	3,000,008	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	3,000,008	3,000,008	전환우선주의 보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	20,189,883	1,979,347	22,169,230	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	20,189,883	1,979,347	22,169,230	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

2) 자기주식 보유 현황 당사는 설립일부터 본 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항 없습니다.

3) 종류주식(명칭) 발행현황(단위 : 원)

발행일자	2025년 08월 29일

주당 발행가액(액면가액)	58,101	500

발행총액(발행주식수)	115,002,040,047	1,979,347

현재 잔액(현재 주식수)	115,002,040,047	1,979,347

주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)	2030년 08월 29일

이익배당에 관한 사항	액면가액의 연 1.0% (누적적/참가적)

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환권자	없음

상환조건	-

상환방법	-

상환기간	-

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환권자	주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)	우선주 1주당 보통주 1주

발행이후 전환권행사내역	N

전환청구기간	2026년 08월 29일 ~ 2030년 08월 28일

전환으로 발행할주식의 종류	기명식 보통주식

전환으로발행할 주식수	1,979,347

의결권에 관한 사항	우선주 1주당 1의결권

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	-
5. 정관에 관한 사항

1) 정관의 최근개정일 - 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2025년 03월 31일 입니다.- 제16기 정기주주총회(2026년 03월 26일 개최예정) 안건 중 아래와 같이 정관 변경 안건이 포함될 예정입니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2026.03.26	정기주주총회	제10조 (신주의 발행 및 배정)	주식 및 사채 발행 조항 정비

제14조 (전환사채의 발행)

제15조 (신주인수권부사채의 발행)

부칙 2026. 3. 26.>

제10조의 4 (자기주식의 보유 및 처분)	자기주식 보유 및 처분 관련 조항 신설

제20조 (소집지와 개최방식)	상법 개정 반영

제26조 (의결권의 대리행사)

제29조 (이사의 수)

제30조 (이사의 선임 및 해임)

제30조의 2 (독립이사 후보의 추천)

제30조의 3 (이사의 보선)

제34조 (이사의 의무)

제37조의 2 (위원회)

제38조의 2 (이사의 책임감경)

부칙 2026. 3. 26.>

제33조 (이사의 직무)	기타 조문 정비

제36조 (이사회의 결의방법)

제38조 (이사의 보수와 퇴직금)

제39조 (감사의 수)

제39조의 2 (감사의 선임, 해임)

제39조의 4 (감사의 보선)

제41조 (재무제표 등의 작성 등)

2) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2025.03.31	정기주주총회	제 27 조 (주주총회의 결의방법)	경영 안정성을 확보하기 위해 특정 사항에 대한 주주총회의 의사결정 기준을 강화하기 위한 조항 신설

제 30 조 (이사의 선임 및 해임)	제27조 제2항에서 정한 의사결정 기준을 반영하여, 이사의 선임 및 해임에 대한 절차를 명확히 하기 위한 조항 신설

제 38 조 (이사의 보수와 퇴직금)	경영 안정성을 확보하기 위해, 이사의 보상 기준을 명확히 정하기 위한 조항 신설

제 39 조 (감사의 수)	현행 감사 운영의 실질을 반영하고, 정관상 감사 인원을 명확히 규정함으로써 회사 운영의 투명성과 일관성을 강화

제 39 조의 2 (감사의 선임 ·해임)	제27조 제2항에서 정한 의사결정 기준을 반영하여, 감사의 선임 및 해임에 대한 절차를 명확히 하기 위한 조항 신설

제 39 조의 7 (감사의 보수와 퇴직금)	경영 안정성을 확보하기 위해, 감사의 보상 기준을 명확히 정하기 위한 조항 신설

부 칙 2025. 3. 31.>	시행일 기재

3) 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	신약 연구개발, 제조, 판매업	영위

2	신규 약물전달체계 및 기술과 이를 이용한 의약품 연구개발, 제조, 판매업	영위

3	신약, 백신, 혈청및 항독소 등 생물학적 제제, 유전자재조합 의약품, 세포배양의약품 연구 개발, 제조, 판매업	영위

4	생리활성 물질(항생제, 항암제, 항바이러스제, 호르몬제, 단세포군항체, 백신, 진단제) 연구개발, 제조, 판매업	영위

5	진단용 의약품 및 광역학 치료제(광감각제, 조영제, 형광내시경제재, 진단 및 치료용 광소재) 연구개발, 제조, 판매업	미영위

6	바이오관련 나노구조체제조사업	미영위

7	진단용 의약품 제조, 판매업	미영위

8	바이오센서 제조 및 판매업	미영위

9	의약부외품, 화공약품, 수의약품, 농예약품의 제조 및 판매업	영위

10	화장품 제조 및 판매업	영위

11	관련 연구용역 및 서비스업	영위

12	관련 용품의 수출입, 도소매업	미영위

13	부동산 임대업	미영위

14	위 각 호에 관련된 부대사업일체	영위
1. 사업의 개요

당사는 RNA간섭(RNA interference; RNAi) 플랫폼 기술을 기반으로 기존 치료제가 접근하기 어려운 질환에 대한 치료제를 개발하는 신약개발 기업입니다. RNA간섭기술은 기존 신약개발 플랫폼인 저분자화합물 및 항체치료제를 이은 제3세대 플랫폼 기술로 불리는 올리고 핵산치료제 중, 질병의 원인이 되는 유전자 발현 및 단백질 생성을 효율적으로 억제할 수 있는 현실화된 기술입니다. 당사는 RNA간섭기술 중 siRNA에 대한 원천기술인 "자가전달 비대칭 siRNA(cp-asiRNA)" 기술을 확보하여, 이를 기반으로 난치성 질환에 대한 다양한 신약을 개발하는데 역량을 집중하고 있으며, RNA간섭기술 플랫폼 및 신약 후보물질 관련 기술을 국내외 제약사에 이전하여 수익화하는 사업을 영위하고 있습니다.

당사가 확보한 RNA간섭 플랫폼 기술은 siRNA 치료제의 구성 요소이자 치료제 개발의 기술적 hurdle인 1) siRNA 구조와 2) 표적 단백질에 대한 siRNA의 염기 서열, 3) 효율적인 세포내 전달 기술을 모두 확보하고 있습니다. 당사의 독자적인 RNAi 플랫폼 기술은 1) 염기 서열 변경만으로 모든 유전자 표적이 가능하며 2) 후보물질 선정 기간을 1년이내로 획기적 단축과 3) 비대칭구조를 이용한 오프타겟 효과 및 면역 반응 유발을 최소화 할 수 있는 차별적인 경쟁우위를 갖고 있는 기술입니다. 또한 세포 내 전달 기술을 확보하여 '간 외 전달' 의 경우 소수성 물질을 결합하여 별도의 전달체 없이 전달하고, '간 전달'을 위해 GalNAc과 OliX 독점 개발 링커를 통해 간 세포 내 전달 효율을 높인 바 있습니다. 나아가 현재 두 가지 유전자 표적이 가능한 GalNAc-bi-asiRNA 플랫폼을 함께 연구개발 중에 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

1) 주요 원재료에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 주요 영업활동은 신약연구개발로 생산 및 판매중인 제품이나 상품이 없어 원재료 등의 매입 현황이 없습니다. 다만, 당사는 개발중인 파이프라인 등에 대한 비임상 또는 임상 시험의 수행을 위하여 외주위탁생산, 연구 시약 및 연구 소모품을 매입하고 있으며, 관련 매입액은 모두 경상연구개발비로 처리하고 있습니다.

매입유형(단위 : 천원)	2025연도
(제16기)	2024연도
(제15기)	2023연도
(제14기)

재료비	국 내	2,123,124	1,384,488	933,542

국 외	183,168	1,002,697	4,204,704

소 계	2,306,292	2,387,185	5,138,246

외주용역비	국 내	-	-	-

국 외	4,864,451	861,125	2,672,845

소 계	4,864,451	861,125	2,672,845

합 계	국 내	2,123,124	1,384,488	933,542

국 외	5,047,619	1,863,822	6,877,549

합 계	7,170,743	3,248,310	7,811,091

※ 재료비는 연구개발 과정에 필요한 시약 및 연구관련 소모품 등을 매입한 내역이며, 외주용역비는 당사 개발중인 프로그램에 대한 임상/비임상 시험에 필요한 원재료를 CMO(Contract Manufacturing Organization)를 통해서 외주위탁 형태로 생산하는 경우 등에 대한 비용입니다.

2) 생산 및 설비에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 치료제 물질인 siRNA를 전문 생산업체(CMO)에 외주 생산하여 조달하고 있으며, 장기적으로는 당사 자체적으로 생산설비를 갖추고자 하나, 현재는 임상용 및 시판용 생산설비를 갖추고 있지 않습니다.
4. 매출 및 수주상황

1) 매출실적

당사의 주요 매출은 신약 연구개발 사업부문에서 발생하고 있으며 주로 국내외 기술이전 계약에 따른 기술료입니다. 신약 연구개발 사업부문의 발생 매출은 고객과의 공동연구 의무가 있어 끝나는 기간에 걸쳐 인식하였습니다. 신약 연구개발 사업부문 매출은 신약 판매로 인해 발생하는 주기적인 매출액이 아니며 신약 연구개발 단계에서 사업개발에 의존적인 매출이기 때문에 고정적인 형태로 발생하고 있지는 않습니다. 사업개발팀에서 글로벌 제약사와의 기술수출 및 연구제휴 논의를 활발히 진행중이므로 해당 부문의 매출액은 점차 상승할 것으로 추정하고 있습니다.

매출유형(단위 : 천원)	2025연도
(제16기)	2024연도
(제15기)	2023연도
(제14기)

기술이전수익	수출	9,608,584	5,677,152	16,409,029

내수	-	-	-

소계	9,608,584	5,677,152	16,409,029

연구용역매출	수출	5,058,270	-	-

내수	-	-	655,246

소계	5,058,270	-	655,246

기타매출	수출	-	-	-

내수	-	-	-

소계	-	-	-

합 계	수출	14,666,854	5,677,152	16,409,029

내수	-	-	655,246

합계	14,666,854	5,677,152	17,064,275

2) 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

당사는 본 보고서 제출일 현재 플랫폼 기반의 신약개발 기술 이전을 통해 매출을 발생시킵니다. 따라서 당사는 기술의 라이센스 아웃을 전담하는 사업개발팀을 운영하고 있습니다.

(2) 판매경로 및 판매방법

당사가 이전한 기술 바탕의 치료제 개발이 성공할 경우, 해당 제품에 대한 판매는 당사와 Licensing-out 계약을 맺은 국내외 제약사들이 계약상 판권을 가진 지역에 한하여 담당하게 됩니다. 지역 및 국가별로 의약품의 유통구조와 경로가 매우 다양하기 때문에 판매경로를 일괄적으로 기술하기는 어렵습니다. 현재 당사의 매출은 국내외 제약사들과의 계약에 따른 기술 개발 및 이전에 대한 단계별 마일스톤 수입이며, 이러한 Licensing-out 계약 성사를 위해 고객사들과 접촉하는 방법은 다음과 같습니다.

- 글로벌 바이오 컨퍼런스 및 비즈니스 파트너링 행사 참여- 국내외 학회 참석 및 포스터 발표를 통한 회사 기술자료 배포- 국내외 제약사들과의 직간접적 커뮤니케이션

3) 수주에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.

1) 시장위험

당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다.

(1) 외환위험

당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 USD 및 EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 당사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	외화 화폐성자산	외화 화폐성부채

당기말	전기말	당기말	전기말

USD	71,540	-	475,649	600,753

EUR	5,193,205	36,631	-	-

당기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

세전이익 증가(감소)	478,910	(478,910)	(56,412)	56,412

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율위험

변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 변동금리부 차입금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

장기차입금	21,428,400	25,000,000

이자율 1% 변동 시 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기

1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락

세전이익 증가(감소)	(214,284)	214,284	(250,000)	250,000

(3) 기타 가격위험

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면 당사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 한편, 당사는 노출된 신용 위험이 제한적일 것으로 판단하고 있으며, 당기말 현재 당사의 금융자산 장부가액은 신용위험에 대한 최대노출액을 나타내고 있습니다.

3) 유동성 위험관리

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(당기말) (단위:천원)

구 분	3개월 이내	3개월~1년	1년~5년	5년 초과	합 계

매입채무및기타채무	3,726,739	-	953,815	-	4,680,554

차입금	1,782,208	3,345,819	16,270,287	3,749,970	25,148,284

기타금융부채	37,778	340,002	947,882	-	1,325,662

합 계	5,546,725	3,685,821	18,171,984	3,749,970	31,154,500

(전기말) (단위:천원)

구 분	3개월 이내	3개월~1년	1년~5년	5년 초과	합 계

매입채무 및 기타채무	2,593,326	-	867,979	-	3,461,305

전환사채	-	33,009,877	-	-	33,009,877

차입금	1,191,596	3,510,232	17,110,081	7,526,225	29,338,134

합 계	3,784,922	36,520,109	17,978,060	7,526,225	65,809,316

2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

1) 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시할 수 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고자 합니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제 10 조의 3 (신주의 동등배당)이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.
제 43 조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제41조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.④ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
제 43 조의2 (중간배당)① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법 시행령에서 정하는 미실현 이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤ 종류주식에 대한 중간배당은 정관에 다른 정함이 없는 한 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	주주총회	이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	X	X

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당 절차 개선방안에 대해, 당사 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 검토하겠습니다.	배당 절차 개선방안에 대해, 당사 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 검토하겠습니다.

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	2025년 12월	X	-	-	X	-

결산배당	2024년 12월	X	-	-	X	-

결산배당	2023년 12월	X	-	-	X	-

3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

(1) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제16기	제15기	제14기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-15,743	-40,659	-19,102

(별도)당기순이익(백만원)	-16,077	-41,009	-19,862

(연결)주당순이익(원)	-800	-2,414	-1,324

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

4) 과거배당이력 당사는 최근 5년간 배당기록이 없으므로 과거배당이력을 산출하지 않았습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1) 공모자금의 사용내역

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

유상증자(제3자배정)	3	2025.08.29	- 운영자금	115,002	- 운영자금	13,289	동 사모자금은 당사가 진행하고 있는 임상 및 신규파이프라인 연구개발 준비비용과 경상적인 운영자금으로 사용될 예정입니다. 본 보고서 작성일 현재 미사용 자금은 금융상품등에 예치되어 있습니다.	-

3) 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

원금	평가금액

예ㆍ적금	정기예금	20,000	20,000	2025년 09월 ~ 2026년 09월	12개월

예ㆍ적금	정기예금	24,000	24,000	2025년 09월 ~ 2026년 03월	6개월

예ㆍ적금	정기예금	12,000	12,000	2025년 12월 ~ 2026년 06월	6개월

예ㆍ적금	정기예금	15,900	15,900	2025년 09월 ~ 2026년 09월	12개월

예ㆍ적금	정기예금	17,813	17,813	2025년 09월 ~ 2026년 09월	12개월

단기금융상품	기업 중단기채권펀드_한국투자크레딧포커스ESG1호(채권)	12,000	11,989	2025년 09월	-

계	101,713	101,702	-
8. 기타 재무에 관한 사항

1) 한국채택국제회계기준 도입 당사는 기업공개(IPO)를 목적으로, 제6기 사업연도부터 재무보고기준으로 한국채택국제회계기준을 도입하였습니다. 한국채택국제회계기준에 따른 최초재무제표 작성시점인 전환일은 2014년 1월 1일입니다.

2) 대손충당금 설정현황 당사의 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일입니다. 당사는 과거 경험상 회수기일이 365일 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 365일이 경과한 모든 채권에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.60일 초과 365일 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권 및 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및기타채권은 없습니다. 3) 재고자산 현황 등 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	16기	15기	14기

원재료	396,705	249,051	468,409

재공품	-	305,207	-

제품	-	-	-

합계	396,705	554,258	468,409

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.20%	0.78%	0.45%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	-	-	-

(2) 재고자산의 실사내용 : 당사의 재고실사는 연 1회 외부감사인의 기말감사와 관련하여 외부감사인의 입회하에 재고조사를 하고 있습니다. 4) 공정가치평가 내역 (1) 공정가치로 측정되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 측정치당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익공정가치측정금융자산	-	34,705,235	-	34,705,235

당기손익공정가치측정금융부채	-	-	-	-

기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	-	-	-

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익공정가치측정금융자산	-	8,781,588	300,022	9,081,610

당기손익공정가치측정금융부채	-	7,322,375	-	7,322,375

기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,434,619	-	-	1,434,619

(2) 공정가치의 측정수준2로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위

수익증권	14,849,973	2	시장접근법	-	-

저축성보험	374,281	2	해지환급금	공시이율, 보증이율	-

파생상품자산(전환우선주 매도청구권)	19,480,981	2	이항모형	기초자산가액, 행사가액,주가변동성, 할인율 등	주가변동성	70.00%

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위

수익증권	2,056,109	2	시장접근법	-	-

저축성보험	250,600	2	해지환급금	공시이율, 보증이율	-

파생상품자산(전환우선주 매도청구권)	4,471,947	2	이항모형	기초자산가액, 행사가액,주가변동성, 할인율 등	주가변동성	75.00%

할인율	15.94%

파생상품자산(전환사채 매도청구권)	2,002,932	2	이항모형	기초자산가액, 행사가액,주가변동성, 할인율 등	주가변동성	65.00%

할인율	19.91%

파생상품부채(전환사채 조기상환청구권)	1,331,966	2	이항모형	기초자산가액, 행사가액,주가변동성, 할인율 등	주가변동성	75.00%

할인율	15.94%

파생상품부채(전환사채 조기상환청구권)	5,990,409	2	이항모형	기초자산가액, 행사가액,주가변동성, 할인율 등	주가변동성	65.00%

할인율	19.91%

수준3으로 분류된 주요 금융상품은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가로 인식되는 금융자산

현금및현금성자산	6,358,595	6,358,595	3,883,390	3,883,390

단기금융상품	91,900,107	91,900,107	-	-

매출채권및기타채권	6,241,610	6,241,610	1,002,940	1,002,940

장기금융상품	-	-	480	480

기타금융자산	70,000	70,000	589,613	589,613

합 계	104,570,312	104,570,312	5,476,423	5,476,423

금융부채 :

상각후원가로 인식되는 금융부채

매입채무및기타채무	4,680,554	4,680,554	3,461,305	3,461,305

전환사채	-	-	13,441,184	13,441,184

차입금	22,072,400	22,072,400	25,000,000	25,000,000

기타금융부채	1,221,626	1,221,626	758,826	758,826

합 계	27,974,580	27,974,580	42,661,315	42,661,315
1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 이사의 경영진단 의견서에 기재한 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한것으로 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 이러한 예측정보는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 당사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적 등을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '예정', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적인 근거나 다양한 가정에 기초하고 있으나, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.본 이사의 경영진단 및 분석의견에서는 당기(제16기 : 2025.01.01 ~ 2025.12.31)와 전기(제15기 : 2024.01.01 ~ 2024.12.31)의 영업실적, 당기말과 전기말의 재무상태를 비교하여 주요 증감내역 및 증감원인을 파악한 의견과 그 외 중요성의 관점에서 의견이 필요한 부분을 기재하였습니다. 당사의 이사회는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 또한, 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.
2. 개요

당사는 RNA간섭(RNA interference; RNAi) 플랫폼 기술을 기반으로 기존 치료제가 접근하기 어려운 질환에 대한 치료제를 개발하는 신약개발 기업입니다. RNA간섭기술은 기존 신약개발 플랫폼인 저분자화합물 및 항체치료제를 이은 제3세대 플랫폼 기술로 불리는 올리고 핵산치료제 중, 질병의 원인이 되는 유전자 발현 및 단백질 생성을 효율적으로 억제할 수 있는 현실화된 기술입니다. 당사는 RNA간섭기술 중 siRNA에 대한 원천기술인 “자가전달 비대칭 siRNA(cp-asiRNA)” 기술을 확보하여, 이를 기반으로 난치성 질환에 대한 다양한 신약을 개발하는데 역량을 집중하고 있으며, RNA간섭기술 플랫폼 및 신약 후보물질 관련 기술을 국내외 제약사에 이전하여 수익화하는 사업을 영위하고 있습니다.사업의 내용에 대한 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출

1) 유동성 현황(단위: 백만원)

구분	요약현금흐름표

제16기	제15기

I. 영업활동현금흐름	(15,900)	(28,045)

II. 투자활동현금흐름	(104,942)	974

III. 재무활동현금흐름	123,839	18,541

IV. 현금및현금성자산의 증가	2,997	(8,530)

V. 기초의 현금및현금성자산	3,883	11,983

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(522)	431

VII. 기말의 현금및현금성자산	6,358	3,883

(단위: 백만원)

구분	요약 유동성 금융자산

제16기	제15기

현금및현금성자산	6,358	3,883

당기손익인식금융자산	14,774	2,056

단기금융상품	91,900	-

합계	113,032	5,939

당기 영업활동현금흐름은 (159)억원으로, 기술이전 및 공동연구 계약금과 마일스톤 기술료 수취, 비현금성 손익항목을 제외한 회사 운영비 지출 등에 따른 순현금유출 효과입니다

당기 투자활동현금흐름은 (1,049)억원으로, 정기예금 등 단기금융상품 가입과 중단기 채권형 금융상품 투자에 따른 여유자금 운용의 영향입니다.

당기 재무활동현금흐름은 1,238억원으로, 전환우선주 발행 등에 따른 자금 조달의 영향입니다.

당사는 당기말 현재 유동성 금융자산 1,130억원을 보유하고 있으며, 전기 대비 1,071억원 증가하였습니다.

당사는 신약개발을 위한 비임상시험부터 신약개발 완료 시까지 중장기 경영계획 및 단기 경영 전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 예상비용을 충당할 수 있도록 현금 및 현금성자산과 당기손익인식금융자산, 단기금융상품을 확보하여 관리하고 있습니다.

2) 자금조달과 지출

당기말 현재 연결실체의 장기차입금은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내역	연이자율(%)	당기말	전기말

한국산업은행	시설자금	4.75	16,785,580	20,000,000

4.39	4,642,820	5,000,000

당사는 2025년 8월 제3회 전환우선주 발행으로 1,150억원의 자금을 조달하였으며, 조달된 자금은 연구개발 및 운영자금으로 사용하고 있습니다. 당사의 자본 조달과 관련된 상세 내역은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
5. 부외거래

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 부외거래는 존재하지 아니합니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 세부적인 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 '주석2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 2) 법규상의 규제에 관한 사항 당사 신약 연구개발사업은 식품의약품안전처의 허가 또는 신고가 필요합니다. 당사는 신약 연구개발을 위하여 식품의약품안전처의 허가 또는 신고담당기관에 허가 또는 신고를 진행하여 사업을 진행하고 있습니다. 3) 위험관리정책에 관한 사항 세부적인 사항은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용' 중 '5. 위험관리 및 파생거래' 및 첨부서류인 감사보고서의 '주석31. 금융상품'을 참조하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제16기(당기)	감사보고서	인덕회계법인	적정의견	-	-	해당 없음	라이선스 수익 인식의 정확성

연결감사보고서	인덕회계법인	적정의견	-	-	해당 없음	라이선스 수익 인식의 정확성

제15기(전기)	감사보고서	대주회계법인	적정의견	-	-	해당 없음	라이선스 수익 인식의 정확성

연결감사보고서	대주회계법인	적정의견	-	-	해당 없음	라이선스 수익 인식의 정확성

제14기(전전기)	감사보고서	대주회계법인	적정의견	-	-	해당 없음	라이선스 수익 인식의 정확성

연결감사보고서	대주회계법인	적정의견	-	-	해당 없음	라이선스 수익 인식의 정확성

2) 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제16기(당기)	인덕회계법인	- 반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 검토	150	1,183	150	1,208

제15기(전기)	대주회계법인	- 반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사	94	1,120	94	1,267

제14기(전전기)	대주회계법인	- 반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사	88	1,104	88	1,162

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제16기(당기)	-	-	-	-	-

제15기(전기)	2024.10.24	세무조정 용역계약	2024.04.01 ~ 2025.03.31	2백만원	-

제14기(전전기)	2023.11.28	세무조정 용역계약	2023.04.01 ~ 2024.03.31	2백만원	-

4) 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제16기(당기)	-	-	-	-	-	-

제15기(전기)	-	-	-	-	-	-

제14기(전전기)	-	-	-	-	-	-

5) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2025년 07월 24일	회사: 내부감사감사인: 담당이사	대면회의	반기검토 실시내역 및향후 감사진행에 대한 협의

2	2025년 12월 11일	회사: 내부감사감사인: 담당이사	대면회의	기말감사 대비주요 이슈사항 협의

3	2026년 01월 30일	회사: 내부감사감사인: 담당이사	대면회의	기말감사 실시내역 및결과보고

6) 감사인의 변경 당사는 15기(2024년)에 대주회계법인과의 회계 감사 계약이 만료되었으며, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 및 동법 시행령 제17조, 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조에 따라 금융감독원으로부터 감사인을 지정받아 16기(2025년)부터 인덕회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

1) 내부통제 유효성 감사 감사는 2025년 제16기 사업연도에 대한 당사의 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다. 2) 내부회계관리제도 회사 내부회계관리자의 제16기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

회계감사인은 제16기 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

(1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제16기(당기)	내부회계관리제도	2026년 03월 03일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제15기(전기)	내부회계관리제도	2025년 02월 26일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제14기(전전기)	내부회계관리제도	2024년 02월 27일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

(2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제16기(당기)	내부회계관리제도	2026년 03월 03일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제15기(전기)	내부회계관리제도	2025년 02월 26일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제14기(전전기)	내부회계관리제도	2024년 02월 27일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

(3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제16기(당기)	내부회계관리제도	인덕회계법인	검토	검토의견 미변형(표준보고)	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제15기(전기)	내부회계관리제도	대주회계법인	감사	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제14기(전전기)	내부회계관리제도	대주회계법인	감사	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

(4) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사(위원회)	1	1	-	-	21

이사회	7	1	-	-	108

회계처리부서	3	3	1	33.3	104

자금운영부서	2	2	-	-	56

전산운영부서	3	1	-	-	74

인사총무부서	5	1	-	-	78

(5) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	강충길	부	8년 3개월	29년	-	-

회계담당직원	김영진	여	4년 6개월	13년	-	200
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원 현황

당사는 상법 제542조의 11 제1항 및 같은 법 시행령 제37조에서 정하는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상의 상장법인에 해당하지 아니하여 감사위원회를 설치하여야 할 의무가 없어 감사위원회를 두고 있지 아니합니다.

2) 감사에 관한 사항(1) 감사의 인적사항 본 보고서 작성기준일 현재 당사 감사의 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	상근여부	주요경력	책임 및 권한	선출기준	비고

전우태	상근	- 고려대학교 경제학과 학사 졸업- 아주IB투자 팀장- 군인공제회 팀장- 아이디어브릿지자산운용㈜ 대표이사- 현 스퀘어벤처스(유) 부사장- 현 호라이즌아이엠㈜ 비상무이사	회계 및 업무감사	이사회추천	2024.03.28신규선임

(2) 감사의 독립성 당사는 상법 제409조 및 정관에서 정한 사항을 모두 준수하며, 결격사유가 없는 후보자 중 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 추천된 이를 주주총회에서 감사로 선임하고 있습니다. 감사는 원활한 감사업무를 위하여 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있는 등 당사는 감사의 독립성 확보에 최선을 다하고 있습니다. (3) 감사의 주요 활동내용

개최일자	의안	가결여부	감사

전우태

2025. 01. 17.	- 자금 차입 승인의 건	가결	불참

2025. 02. 07.	- Collaboration and License Agreement 체결의 건	가결	참석

2025. 02. 14.	- 타법인(호주 자회사) 유상증자 참여의 건	가결	참석

- 2025년 정기 주주총회 전자투표 이용의 건	가결	참석

- 2024 회계연도 별도 및 연결 재무제표 승인의 건	가결	참석

- 2025년 사업추진계획 및 예산계획 승인의 건	가결	참석

2025. 02. 26.	- 제15기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

- 제15기 영업보고서 승인의 건	가결	참석

- 주식매수선택권 취소의 건	가결	참석

- 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고사항	참석

- 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	보고사항	참석

- 2025년 예산계획 수정의 건	보고사항	참석

2025. 03. 07.	- 제2회차 전환사채 인수계약 변경의 건	가결	불참

2025. 03. 31.	- 비등기 이사 선임의 건	가결	참석

- 이사 보수 집행 대표이사 위임의 건	가결	참석

2025. 04. 22.	- 제3회차 전환사채 콜옵션 행사 관련의 건	가결	참석

2025. 05. 13.	- 타법인(호주 자회사) 유상증자 참여의 건	가결	참석

- 1Q 리뷰의 건	보고사항	참석

2025. 06. 09.	- 주식매수선택권 부여의 건	가결	참석

2025. 06. 20.	- 제3회차 전환사채 매각의 건	가결	참석

2025. 08. 05	- 주식매수선택권 취소의 건	가결	참석

- 2025년 상반기 연구 및 경영실적	보고사항	참석

2025. 08. 19	- 제3자배정 유상증자(전환우선주식 발행)의 건	가결	참석

2025. 08. 26	- CMO와의 계약 체결의 건	가결	참석

- 주식매수선택권 신규 부여의 건	가결	참석

2025. 09. 26	- 주식매수선택권 신규 부여의 건	가결	참석

2025. 11. 12	- 2025년 3분기 연구 및 경영실적 보고	보고사항	참석

(4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025년 07월 31일	한국거래소불공정거래 예방센터	미공개정보이용, 내부자거래 등불공정거래 예방 교육

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	2	선임S매니저 1명매니저1명(평균 1.99년)	- 내부회계관리제도에 대한 참고자료 지원- 이사회 개최를 위한 자료 제공

3) 준법지원인 당사는 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 5천억원 미만으로 준법지원인 선임의무가 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

1) 투표제도 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	- 13기(22년도) 정기주총 실시- 14기(23년도) 정기주총 실시- 15기(24년도) 정기주총 실시- 16기(25년도) 정기주총 예정

2) 소수주주권 및 경영권 경쟁 당사는 본 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사되거나 경영권 경쟁이 발생한 바 없습니다.

3) 의결권 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	20,189,883	-

우선주	1,979,347	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	20,189,883	-

우선주	1,979,347	-
VII. 주주에 관한 사항

1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

이동기	본인	보통주	3,455,160	18.72	3,364,160	15.17	-

강충길	등기임원	보통주	60,000	0.33	22,500	0.10	-

박신영	등기임원	보통주	40,000	0.22	20,000	0.09	-

백영혜	등기임원	보통주	0	0.00	15,000	0.07	-

이영환	특수관계인	보통주	18,000	0.00	0	0.00	-

공화순	특수관계인	보통주	13,300	0.07	10,100	0.05	-

김영진	미등기임원	보통주	0	0.00	7,000	0.03	-

박준현	미등기임원	보통주	0	0.00	5,000	0.02	-

이동엽	특수관계인	보통주	4,900	0.03	4,900	0.02	-

이지원	특수관계인	보통주	4,724	0.03	4,724	0.02	-

이승현	특수관계인	보통주	4,474	0.02	4,474	0.02	-

김양균	사외이사	보통주	1,200	0.01	1,200	0.01	-

이도윤	특수관계인	보통주	1,100	0.01	1,100	0.00	-

이규원	특수관계인	보통주	1,100	0.01	1,100	0.00	-

신동원	관계회사임원	보통주	0	0.00	10,000	0.05	-

계	보통주	3,603,958	19.52	3,471,258	15.66	-

-	-	-	-	-	-

2) 최대주주의 주요경력 및 개요

성명(생년월일)	직책	주요 경력	비고

이동기(1972.01.06)	대표이사	- KAIST 화학과 학사 졸업- Cornell Univ. 생화학 박사 졸업- 포항공대 조교수
- 현 성균관대 화학과 교수- 현 올릭스㈜ 대표이사	-

3) 최대주주 변동내역 당사는 공시대상기간 동안 최대주주의 변동사항이 없습니다.

4) 주식 소유현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	이동기	3,364,160	15.17	최대주주

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

5) 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	62,480	62,485	99.99	17,198,740	22,169,230	77.58	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

올릭스 주식회사	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 소속회사의 명칭

당사 및 당사의 계열회사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 상호출자 제한 기업집단 등에 해당하지 아니하며, 당사를 포함한 소속회사의 명칭은 다음과 같습니다.

구분	소재지	회사명	주요영업활동

상장사	대한민국	올릭스 주식회사(124-86-90516)	의학 및 약학 연구개발업

비상장사	미국	OliX US, Inc.	의학 및 약학 연구개발업

비상장사	호주	OliX AU PTY LTD	의학 및 약학 연구개발업

3. 임원겸직 현황[2025년 06월 30일 기준]

성명	회사명	직위	비고

이동기	올릭스 주식회사	대표이사	상근

OliX US, Inc.	대표이사	비상근

OliX AU PTY LTD	사내이사	비상근

박신영	올릭스 주식회사	사내이사	상근

OliX US, Inc.	사내이사	비상근

OliX AU PTY LTD	대표이사	비상근

강충길	올릭스 주식회사	사내이사	상근

OliX US, Inc.	사내이사	비상근

OliX AU PTY LTD	사내이사	비상근

4. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	8,267	2,947	-3,632	7,582

일반투자	-	2	2	300	600	1	901

단순투자	-	1	1	1,435	-1,047	-388	-

계	-	5	5	10,002	2,500	-4,019	8,483

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산 양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

1) 특수관계자거래(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	관 계

OliX US, Inc.	종속기업

OliX AU PTY LTD.	종속기업

엠큐렉스 주식회사	관계기업

주식회사 엑솔런스	관계기업

대표이사 등 주요 경영진	기타특수관계자

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기

기타수익	매입	영업비용	기타수익	매입	영업비용

OliX US, Inc.	1,500	-	7,957,421	1,500	301,458	10,519,571

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

미지급금	선수금	미지급금	선수금

OliX US, Inc.	5,405,348	1,671	5,355,061	3,171

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기

현금출자	현금출자

OliX AU PTY LTD.	2,418,254	6,026,190
1. 공시내용 진행 및 변경사항

1) 공시사항의 진행, 변경상황

신고일자(최초 공시일자)	제목	신고내용	진행사항

2021.10.12	투자판단 관련주요경영사항	1. 계약금액 : 536,825,300,000원 (주1)2. 계약상대방 : Jiangsu Hansoh Pharmaceuticals Group Co., Ltd. (중국)3. 계약기간 : 계약일로부터 Royalty 종료일까지	진행중

2023.02.27.	투자판단 관련주요경영사항	1. 계약금액 : 145,981,125,000원2. 계약상대방 : Jiangsu Hansoh Pharmaceuticals Group Co., Ltd. (중국)3. 계약기간 : 계약일로부터 Royalty 종료일까지4. 내용 : 2021년 10월 12일 체결한 계약의 Option 1종 행사	진행중

2025.02.07	투자판단 관련주요경영사항	1. 계약금액 : 911,673,000,000원2. 계약상대방 : Eli Lilly and Company (미국)3. 계약기간 : 계약일로부터 Royalty 종료일까지	진행중

2025.06.05	투자판단 관련주요경영사항	1. 계약금액 : - (주2)2. 계약상대방 : L'Oreal (프랑스)3. 내용 : siRNA를 활용한 피부 모발 공동 연구 계약	진행중

(주1) 해당 금액은 Option 2건이 포함된 금액이며, Option 2건을 제외한 금액은 269,602,950,000원입니다.(공시 당시 환율 1,190.3원/달러 적용)
(주2) 계약상대방의 요청에 따라 총 계약규모, 세부 마일스톤 조건 및 금액이 공시 유보되었습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

1) 중요한 소송사건 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2) 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3) 채무보증 현황 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4) 채무인수약정현황 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5) 그 밖에 우발채무 등 (1) 특허권 취득약정 당사는 특허권 취득을 위하여 성균관대학교와 조건부 지급조건의 계약을 체결하고 있으며, 향후 특허존속기간 내에 단계별 달성조건이 충족될 경우 최대 3,000,000천원을 추가로 지급하여야 합니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1) 2026년 2월 10일 중추신경계 전달체 기술평가 및 기술도입 옵션 계약을 체결하였으며, 자세한 사항은 아래의 공시를 참고해주시기 바랍니다.- 투자판단관련주요경영사항 (중추신경계 전달체 기술평가 및 기술도입 옵션 계약 체결)

2) 중소기업 등 기준검토표

3) 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 (최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2025	14,667	미해당	해당	코스닥시장상장규정 제53조제1항제1호나목 및 동규정 시행세칙 제49조제2항에 따른기술특례상장 제약ㆍ바이오 연구개발 우수기업 매출액 특례('25.02.14 / 혁신형제약기업)	2026년 12월 31일

4) 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황 (자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2023년	-18,170	50,336	-36	미해당	미해당	-

2024년	-41,071	18,473	-222

2025년	-13,252	150,079	-9
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

OliX US, Inc.	2018.10.24	1 Broadway -14th Floor,Cambridge, MA 02142 USA	의학 및 약학 연구개발업	11,031	지분 50%초과보유	미해당

OliX AU PTY LTD	2022.10.12	15 Blue Street, North sydneyNSW 2060, Australia	의학 및 약학 연구개발업	1,620	지분 50%초과보유	미해당
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	2	OliX US, Inc.	-

OliX AU PTY LTD	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

OliX US, Inc. (주1).	비상장	2018년 11월 01일	신약공동개발 및 경영참여	3,373	1,500	100.00	6,897	-	529	-	1,500	100.00	7,426	11,031	493

OliX AU PTY LTD	비상장	2022년 10월 12일	신약공동개발 및 경영참여	925	9,892	100.00	1,370	2,645	2,418	-3,632	12,537	100.00	156	1,620	-3,767

(주) 엑솔런스	비상장	2022년 04월 25일	일반 투자	300	6	2.01	300	11	600	1	17	5.65	901	1,342	-540

엠큐렉스 (주) (주2)	비상장	2021년 01월 14일	일반 투자	255	535	25.97	-	-	-	-	535	25.97	-	12,495	-2,344

피씨엘 (주) (주3)	상장	2022년 12월 12일	단순 투자	12,060	2,590	4.38	1,435	-2,590	-1,047	-388	-	-	-	21,577	-52,844

합 계	14,523	-	10,002	66	2,500	-4,019	14,589	-	8,483	48,065	-59,002

(주1) OliX US, Inc. 임직원 주식매입선택권 부여액 529백만원이 당기 증가(감소) 내역에 포함되어 있습니다.
(주2) 엠큐렉스 주식회사는 휴면상태로 재무현황 정보를 입수할 수 없어 2023년말 기준으로 작성하였습니다.
(주3) 피씨엘 주식회사는 코스닥시장 상장사로 보고서 제출일 현재 재무현황 정보를 입수할 수 없어 2024년말 기준으로 작성하였습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.