올릭스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	35,741,406,961	27,363,996,213

현금및현금성자산	28,075,414,363	8,091,878,029

매출채권 및 기타유동채권	1,210,312,017	4,832,214,682

단기금융상품	0	10,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	5,461,022,711	3,941,856,421

기타유동자산	658,348,310	192,016,991

당기법인세자산	336,309,560	306,030,090

비유동자산	64,178,355,644	73,536,967,047

장기금융상품	19,695,173	17,096,576

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	16,442,593,791	16,240,890,822

당기손익공정가치측정금융자산	459,574,610	429,556,958

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	5,988,975,570	14,815,604,025

유형자산	38,326,189,877	38,952,225,059

영업권 이외의 무형자산	1,823,403,294	1,976,367,680

기타비유동금융자산	737,831,229	575,090,190

기타비유동자산	380,092,100	530,135,737

자산총계	99,919,762,605	100,900,963,260

부채

유동부채	7,979,439,493	7,251,059,461

매입채무 및 기타유동채무	4,621,824,496	3,999,627,623

유동성 장기차입금	714,440,000	0

기타유동금융부채	97,435,489	140,336,039

기타유동부채	2,545,739,508	3,111,095,799

비유동부채	55,019,610,017	43,007,670,717

장기미지급금	659,142,763	636,332,568

장기차입금	19,285,560,000	20,000,000,000

전환사채	22,935,610,235	15,361,637,350

당기손익공정가치측정금융부채	9,772,813,779	4,379,879,658

기타비유동금융부채	10,686,254	12,268,932

기타비유동부채	2,355,796,986	2,617,552,209

부채총계	62,999,049,510	50,258,730,178

자본

자본금	8,518,560,500	8,446,735,000

자본잉여금	141,808,282,318	141,882,960,563

기타자본구성요소	23,563,287,566	20,150,963,626

기타포괄손익누계액	(6,982,976,805)	1,427,064,022

이익잉여금(결손금)	(129,986,440,484)	(121,265,490,129)

자본총계	36,920,713,095	50,642,233,082

자본과부채총계	99,919,762,605	100,900,963,260

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	768,388,922	768,388,922	2,096,559,100	2,096,559,100

영업비용	9,152,337,626	9,152,337,626	10,012,004,392	10,012,004,392

판매비와관리비	9,152,337,626	9,152,337,626	10,012,004,392	10,012,004,392

영업이익(손실)	(8,383,948,704)	(8,383,948,704)	(7,915,445,292)	(7,915,445,292)

금융수익	316,187,217	316,187,217	1,526,283,657	1,526,283,657

금융원가	917,854,146	917,854,146	812,057,668	812,057,668

기타이익	2,176,177,385	2,176,177,385	13,361,393	13,361,393

기타손실	2,169,631,615	2,169,631,615	248,274,163	248,274,163

지분법손익	(210,803,716)	(210,803,716)	(282,914,447)	(282,914,447)

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,189,873,579)	(9,189,873,579)	(7,719,046,520)	(7,719,046,520)

법인세비용(수익)	(468,923,224)	(468,923,224)	1,032,982,547	1,032,982,547

당기순이익(손실)	(8,720,950,355)	(8,720,950,355)	(8,752,029,067)	(8,752,029,067)

기타포괄손익	(8,410,040,827)	(8,410,040,827)	(2,785,201,603)	(2,785,201,603)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(8,410,040,827)	(8,410,040,827)	(2,785,201,603)	(2,785,201,603)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(8,410,040,827)	(8,410,040,827)	(2,785,201,603)	(2,785,201,603)

총포괄손익	(17,130,991,182)	(17,130,991,182)	(11,537,230,670)	(11,537,230,670)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(531)	(531)	(524)	(524)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(531)	(531)	(524)	(524)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,351,584,000	141,405,899,698	4,214,570,744	14,375,917,335	(100,818,776,997)	67,529,194,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,752,029,067)	(8,752,029,067)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	15,500,000	490,630,815	0	(75,490,115)	0	430,640,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	520,375,776	0	520,375,776

전환권 대가	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(2,785,201,603)	0	0	(2,785,201,603)

자본 증가(감소) 합계	15,500,000	490,630,815	(2,785,201,603)	444,885,661	(8,752,029,067)	(10,586,214,194)

2023.03.31 (기말자본)	8,367,084,000	141,896,530,513	1,429,369,141	14,820,802,996	(109,570,806,064)	56,942,980,586

2024.01.01 (기초자본)	8,446,735,000	141,882,960,563	1,427,064,022	20,150,963,626	(121,265,490,129)	50,642,233,082

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,720,950,355)	(8,720,950,355)

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	71,825,500	(74,678,245)	0	0	0	(2,852,745)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	210,531,352	0	210,531,352

전환권 대가	0	0	0	3,201,792,588	0	3,201,792,588

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(8,410,040,827)	0	0	(8,410,040,827)

자본 증가(감소) 합계	71,825,500	(74,678,245)	(8,410,040,827)	3,412,323,940	(8,720,950,355)	(13,721,519,987)

2024.03.31 (기말자본)	8,518,560,500	141,808,282,318	(6,982,976,805)	23,563,287,566	(129,986,440,484)	36,920,713,095

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,767,599,745)	(7,447,374,186)

당기순이익(손실)	(8,720,950,355)	(8,752,029,067)

당기순이익조정을 위한 가감	898,626,862	1,739,269,689

퇴직급여 조정	154,763,907	120,901,861

기타장기종업원급여	(6,010,128)	0

감가상각비에 대한 조정	178,968,549	206,605,525

무형자산상각비에 대한 조정	82,335,922	76,449,018

주식보상비용(환입) 조정	130,417,110	420,690,687

이자비용 조정	758,933,188	770,803,695

외화환산손실 조정	1,627,288	6,805,065

유형자산처분손실 조정	1,308,335	0

무형자산처분손실 조정	109,575,427	37,924,038

당기손익인식금융자산평가손실 조정	39,139,259	7,520,699

지분법손실 조정	210,803,716	282,914,447

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	2,058,680,653	210,230,121

파생금융부채평가손실	0	0

법인세비용(수익)	(468,923,224)	1,032,982,547

이자수익에 대한 조정	(107,495,218)	(445,634,189)

외화환산이익 조정	(16,157,836)	(40,267,212)

유형자산처분이익 조정	(2,169,401,078)	0

파생금융부채평가이익	0	(947,021,519)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(39,329,691)	0

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(20,609,317)	(1,635,094)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,911,531,578	(278,400,694)

매출채권의 감소(증가)	3,481,380,000	(2,594,891,500)

미수금의 감소(증가)	78,908,544	(315,479,856)

선급금의 감소(증가)	(289,709,351)	(6,383,935)

선급비용의 감소 (증가)	(169,706,878)	(165,215,770)

장기선급금의 감소(증가)	(12,729,500)	22,183,730

미지급금의 증가(감소)	618,343,464	1,866,147,735

미지급비용의 증가(감소)	2,242,350	7,975,560

예수금의 증가(감소)	(58,343,850)	25,731,650

선수금의 증가(감소)	(768,767,664)	854,283,573

장기미지급금의 증가(감소)	28,820,323	32,166,599

퇴직급여채무의 증가(감소)	(35,652,300)	(11,144,830)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	36,746,440	6,226,350

이자수취(영업)	176,041,360	504,864,148

이자지급(영업)	(2,569,720)	(290,465,752)

법인세환급(납부)	(30,279,470)	(370,612,510)

투자활동현금흐름	10,097,840,916	10,506,823,845

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	28,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	21,759,921,356	701,635,094

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분	39,525,200	0

토지의 처분	1,536,588,900	0

건물의 처분	3,090,468,153	0

시설장치의 처분	29,272,947	0

임차보증금의 감소	5,853,640	118,900,000

단기금융상품의 취득	0	(16,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,598,597)	(2,362,505)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,391,073,096)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(21,730,000,000)	(730,000,000)

기계장치의 취득	(9,500,000)	0

사무용비품의 취득	(55,000,000)	(67,426,000)

건설중인자산의 취득	(1,976,670,624)	(1,450,724,663)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(6,000,000)	(3,293,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(32,946,963)	(59,905,081)

임차보증금의 증가	(160,000,000)	0

재무활동현금흐름	14,652,664,027	255,822,276

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	430,900,000

전환사채의 증가	14,700,000,000	0

임대보증금의 감소	0	(118,900,000)

리스부채의 상환	(44,483,228)	(55,918,424)

신주발행비 지급	(2,852,745)	(259,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,982,905,198	3,315,271,935

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	631,136	32,084,750

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,983,536,334	3,347,356,685

기초현금및현금성자산	8,091,878,029	3,196,319,273

기말현금및현금성자산	28,075,414,363	6,543,675,958