엠디바이스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 15 기 2023년 12월 31일 현재
제 14 기 2022년 12월 31일 현재(감사받지 아니한 재무제표)
제 14 기초(전환일) 2022년 01월 01일 현재(감사받지 아니한 재무제표)
엠디바이스 주식회사 (구,메가일렉트로닉스) (단위 : 원)

과 목	주석	제15(당)기말	제14(전)기말	제14(전)기초

자산

Ⅰ.유동자산	16,981,813,925	19,080,457,114	21,360,466,677

현금및현금성자산	2, 4, 5, 6, 32	28,299,957	420,807,947	414,675,824

기타유동금융자산	2, 4, 5, 7, 9	80,000,000	-	5,000,000

매출채권및기타채권	2, 4, 5, 8, 24	4,471,340,141	1,072,249,351	2,168,496,188

기타유동자산	2, 14	12,132,442	620,036,043	551,127,291

당기법인세자산	-	10,976,310	-

재고자산	2, 10	12,390,041,385	16,956,387,463	18,221,167,374

Ⅱ.비유동자산	14,311,603,465	29,678,467,470	31,082,955,707

유형자산	2, 11, 35	9,834,090,524	27,108,759,678	30,616,981,005

무형자산	2, 12, 35	16,790,562	130,149,799	139,999,112

사용권자산	2, 13	974,956,426	1,046,847,036	-

종업원급여자산	21	-	351,312,006	-

기타비유동금융자산	2, 4, 5, 9	110,629,637	155,915,256	325,975,590

이연법인세자산(비유동)	2, 30	3,375,136,316	885,483,695	-

자산총계	31,293,417,390	48,758,924,584	52,443,422,384

부채

Ⅰ.유동부채	16,901,844,667	27,735,344,480	11,555,466,757

매입채무및기타채무	2, 4, 5, 19	2,678,076,699	1,964,796,370	829,073,457

유동리스부채	2, 4, 5,13,37	234,140,815	174,109,109	-

당기법인세부채	2, 30	35,534,112	-	35,538,728

기타유동부채	2, 20	274,842,473	840,698,120	43,132,889

단기차입금	2, 4, 5,15,34,35	1,469,920,799	6,635,075,998	8,261,801,646

유동성사채	2, 4, 5, 17	522,000,000	1,678,385,577	478,215,021

유동성전환사채	2, 4, 5,18, 31	8,729,099,769	7,700,585,964	315,798,348

유동성장기차입금	2, 4, 5, 15,34,35	2,958,230,000	8,741,693,342	1,591,906,668

Ⅱ.비유동부채	9,130,369,768	8,189,898,124	24,857,419,240

사채	2, 4, 5, 17	522,000,000	-	1,678,385,577

전환사채	2, 4, 5 18,31	-	282,108,327	6,597,942,428

장기차입금	2, 4, 5,16,34,35	3,487,920,000	4,289,400,000	12,117,760,008

기타비유동금융부채	-	100,000,000	190,419,618

파생상품부채(전환사채)	2, 4, 5, 37	4,032,218,307	2,656,945,041	2,696,021,664

순확정급여부채	2, 21	299,512,444	-	542,118,116

비유동리스부채	2, 4, 5,13, 37	788,719,017	861,444,756	-

이연법인세부채(비유동)	2, 30	-	-	1,034,771,829

부채총계	26,032,214,435	35,925,242,604	36,412,885,997

자본

Ⅰ.자본금	1, 2, 22	1,705,000,000	1,705,000,000	1,705,000,000

Ⅱ.자본잉여금	2, 22	5,578,941,948	5,578,941,948	5,578,941,948

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2, 21,23, 30,37	155,149,887	4,782,427,231	4,615,372,562

Ⅳ.이익잉여금	2, 23	(2,177,888,880)	767,312,801	4,131,221,877

자본총계	5,261,202,955	12,833,681,980	16,030,536,387

부채와 자본총계	31,293,417,390	48,758,924,584	52,443,422,384

별첨 재무제표에 대한 주석 참조

포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 14 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지(감사받지 아니한 재무제표)
엠디바이스 주식회사 (구,메가일렉트로닉스) (단위 : 원)

과 목	주석	제 15(당) 기	제 14(전) 기

I. 매출액	2, 24,33	9,850,672,827	10,115,905,911

II. 매출원가	2, 25,26	13,143,255,525	10,146,367,566

III. 매출총이익	(3,292,582,698)	(30,461,655)

IV. 판매비와 관리비	2, 25,27	1,398,305,445	1,221,897,707

V. 영업이익(손실)	(4,690,888,143)	(1,252,359,362)

VI. 영업외손익	(3,105,284,086)	(2,301,896,454)

1. 금융수익	2, 5,29	3,807,959	80,281,835

2. 금융비용	2, 5,29	3,408,240,566	1,814,406,440

3. 기타영업외수익	2, 28	971,579,460	132,905,220

4. 기타영업외비용	2, 28	672,430,939	700,677,069

VII. 법인세비용차감전순손실	(7,796,172,229)	(3,554,255,816)

VIII. 계속사업손익법인세수익	2, 30	(1,987,460,334)	(1,661,241,275)

IX. 계속사업손실	(5,808,711,895)	(1,893,014,541)

X. 중단사업손실	2,36	(1,751,862,348)	(1,470,894,535)

XI. 당기순손실	(7,560,574,243)	(3,363,909,076)

XII. 기타포괄손익	(11,904,782)	167,054,669

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,21,22,37	(11,904,782)	-	167,054,669

확정급여제도의 재측정요소	(11,904,782)	167,054,669

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	-	-

기타포괄손익측정금융자산평가손익	-	-

XIII. 총포괄손익	(7,572,479,025)	(3,196,854,407)

XⅣ. 주당손익	31,36

기본주당손익	(2,217)	(986)

계속사업주당손익	(1,703)	(555)

중단사업주당손익	(514)	(431)

별첨 재무제표에 대한 주석 참조

자 본 변 동 표
제 15 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 14 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지(감사받지 아니한 재무제표)
엠디바이스 주식회사 (구,메가일렉트로닉스) (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익	이익잉여금	총 계

2022.01.01(전기초)	1,705,000,000	5,578,941,948	4,615,372,562	4,131,221,877	16,030,536,387

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	-	-	-	(3,363,909,076)	(3,363,909,076)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	167,054,669	-	167,054,669

2022.12.31(전기말)	1,705,000,000	5,578,941,948	4,782,427,231	767,312,801	12,833,681,980

2023.01.01(당기초)	1,705,000,000	5,578,941,948	4,782,427,231	767,312,801	12,833,681,980

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,560,574,243)	(7,560,574,243)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(11,904,782)	-	(11,904,782)

유형자산재평가이익	-	-	(4,615,372,562)	4,615,372,562	-

2023.12.31(당기말)	1,705,000,000	5,578,941,948	155,149,887	(2,177,888,880)	5,261,202,955

별첨 재무제표에 대한 주석 참조

현 금 흐 름 표
제 15 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 14 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지(감사받지 아니한 재무제표)
엠디바이스 주식회사 (구,메가일렉트로닉스) (단위 : 원)

구 분	주석	제 15(당) 기	제 14(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,077,258,838)	3,646,780,338

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	32	(1,235,603,978)	4,527,730,788

(1)당기순이익(손실)	(7,560,574,243)	(3,363,909,076)

(2)조정항목	4,541,280,708	3,515,505,101

(3)운전자본의 변동	1,783,689,557	4,376,134,762

2.이자수취	131,667	614,571

3.이자지급	(852,754,887)	(835,049,983)

4.법인세환급(납부)	10,968,360	(46,515,038)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	14,662,883,003	(399,962,678)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	18,013,643,273	1,365,243,150

장기금융상품의 감소	-	76,890,500

장기대여금의 감소	10,000,000	-

토지의 감소	12,200,000,000	-

건물의 감소	3,800,000,000	-

기계장치의 감소	-	1,073,949,378

차량운반구의 감소	122,009,091	41,818,182

시설장치의 감소	1,841,634,182	-

임차보증금의 감소	40,000,000	-

기타보증금의 감소	-	172,585,090

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,350,760,270)	(1,765,205,828)

장기대여금의 증가	-	10,000,000

토지의 증가	1,023,300,000	-

건물의 증가	2,051,489,270	-

기계장치의 증가	-	1,385,737,000

차량운반구의 증가	-	173,592,309

비품의 증가	108,017,000	-

시설장치의 증가	64,500,000	9,600,000

소프트웨어의 증가	-	4,993,000

기타보증금의 증가	3,454,000	-

임차보증금의 증가	-	88,669,968

임대보증금의 감소	100,000,000	90,000,000

파생상품부채(이자율스왑)의 감소	-	2,613,551

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(12,978,166,704)	(3,266,413,128)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	5,521,197,120	9,148,476,017

단기차입금의 차입	1,887,197,120	7,448,476,017

사채의 증가	1,044,000,000	-

장기차입금의 차입	2,590,000,000	1,700,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(18,499,363,824)	(12,414,889,145)

단기차입금의 상환	7,053,172,623	9,075,201,665

유동성사채의 상환	1,740,000,000	580,000,000

유동성전환사채의 상환	333,320,000	333,320,000

유동성장기차입금의 상환	6,267,130,830	1,851,657,823

리스부채(유동)의 상환	169,505,523	-

장기차입금의 상환	2,911,228,156	570,000,000

리스부채의 상환	25,006,692	4,709,657

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(392,542,539)	(19,595,469)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	420,807,947	414,675,824

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	34,549	25,727,592

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	28,299,957	420,807,947

별첨 재무제표에 대한 주석 참조