엠디바이스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

1분기 재무상태표

제 15(당) 1분기 2023년 03월 31일 현재
제 14(전) 기 2022년 12월 31일 현재
회사명 : (주)메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 15(당) 1분기	제 14(전)기

자산

Ⅰ. 유동자산	24,461,186,602	23,285,699,436

(1) 당좌자산	4,098,177,651	2,389,831,074

1. 현금및 현금성자산 (주석2, 3, 5)	124,686,791	420,807,947

2. 단기금융상품 (주석2, 3)	800,000,000	-

3. 매출채권 (주석4)	1,581,616,648	1,824,717,407

대손충당금	(610,491,527)	(610,491,527)

4. 선급비용	9,062,680	16,545,611

5. 이연법인세자산 (주14)	123,784,894	123,784,894

6. 미수금	380,000,000	60,104,842

7. 선급금	1,678,533,905	543,385,590

8. 선납세금	10,984,260	10,976,310

(2) 재고자산	20,363,008,951	20,895,868,362

1. 제품	14,503,311,772	15,082,080,675

2. 원재료	5,859,697,179	5,813,787,687

Ⅱ. 비유동자산	13,819,326,910	28,948,052,984

(1) 투자자산	90,890,500	100,890,500

1. 장기금융상품 (주석2, 3)	90,890,500	90,890,500

2. 장기대여금	-	10,000,000

(2) 유형자산 (주석, 2, 6)	13,075,715,051	28,131,747,765

1. 토지	-	10,775,646,000

2. 건물	-	4,041,795,190

감가상각누계액	-	(328,395,670)

3. 기계장치	17,557,355,903	17,557,355,903

감가상각누계액	(7,856,361,884)	(7,435,224,398)

4. 차량운반구	173,592,309	213,411,800

감가상각누계액	(37,611,668)	(68,749,543)

5. 비품	445,051,412	445,051,412

감가상각누계액	(329,251,991)	(318,779,663)

6. 시설장치	5,651,844,414	5,651,844,414

감가상각누계액	(2,528,903,444)	(2,402,207,680)

(3) 무형자산 (주석2, 7)	125,219,971	130,149,799

1. 소프트웨어	5,926,708	6,258,700

2. 허가권	105,088,008	109,149,134

3. 특허권	14,205,255	14,741,965

(4) 기타비유동자산	527,501,388	585,264,920

1. 이연법인세자산 (주석14)	-	-

2. 기타보증금	-	-

3. 임차보증금	110,169,968	145,169,968

4. 장기선급비용	417,331,420	440,094,952

자산총계	38,280,513,512	52,233,752,420

부채

Ⅰ. 유동부채	18,293,181,796	29,037,207,288

1. 매입채무	121,768,505	235,858,545

2. 미지급금	1,798,539,345	2,718,533,285

3. 예수금	4,064,650	40,698,120

4. 유동성장기부채 (주석9)	13,185,992,897	18,566,053,763

5. 선수금	-	800,000,000

6. 당기법인세부채 (주석14)	-	-

7. 미지급비용	38,155,754	40,987,577

8. 단기차입금 (주석 8)	3,144,660,645	6,635,075,998

Ⅱ. 비유동부채	2,834,731,432	5,551,713,755

1. 사채 (주석2, 11)	-	-

사채할인발행차금	-	-

2. 전환사채 (주석10)	166,660,000	249,990,000

상환할증금(CB)	54,659,693	61,953,921

전환권조정(CB)	(22,202,962)	(29,835,594)

3. 장기차입금 (주석 9)	1,262,320,000	4,289,400,000

4. 임대보증금	-	100,000,000

5. 퇴직급여충당부채 (주석2, 12)	200,344,167	190,737,210

단체퇴직보험예치금	-	(53,475,910)

퇴직연금운용자산	(52,623,248)	(482,629,654)

6. 파생상품부채	-	-

7. 이연법인세부채 (주석14)	1,225,573,782	1,225,573,782

부채총계	21,127,913,228	34,588,921,043

자본

Ⅰ. 자본금	1,705,000,000	1,705,000,000

보통주자본금 (주석1, 13)	1,705,000,000	1,705,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,420,474,257	-	6,420,474,257

주식발행초과금	4,105,000,000	4,105,000,000

전환권대가(CB)	2,315,474,257	2,315,474,257

Ⅲ. 자본조정	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (주석16)	-	4,615,372,562

재평가이익	-	4,615,372,562

Ⅴ. 이익잉여금 (주석16)	9,027,126,027	4,903,984,558

미처분이익잉여금	9,027,126,027	4,903,984,558

자본총계	17,152,600,284	17,644,831,377

부채와자본총계	38,280,513,512	52,233,752,420

"본 재무제표(15기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

1분기 손익계산서

제 15(당) 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
제 14(전) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
회사명 : (주)메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 15(당) 1분기	제 14(전)기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액 (주석2)	924,210,922	924,210,922	3,760,027,209	16,386,968,566

1. 제품매출	889,380,922	889,380,922	3,693,697,209	16,193,473,506

2. 임대매출	34,830,000	34,830,000	66,330,000	193,495,060

Ⅱ. 매출원가	1,424,097,620	1,424,097,620	2,803,496,668	12,657,352,031

1. 기초제품재고액	15,082,080,675	15,082,080,675	9,601,187,513	9,601,187,513

2. 당기제품제조원가	845,328,717	845,328,717	3,919,864,296	18,138,245,193

3. 기말제품재고액	14,503,311,772	14,503,311,772	10,717,555,141	15,082,080,675

4. 임대매출원가

Ⅲ. 매출총이익	(499,886,698)	(499,886,698)	956,530,541	3,729,616,535

Ⅳ. 판매비와관리비	402,348,065	402,348,065	494,574,938	2,072,569,497

1. 급여	119,505,700	119,505,700	154,621,849	656,800,735

2. 퇴직급여	12,055,098	12,055,098	99,128,760	141,700,648

3. 복리후생비	16,204,666	16,204,666	23,189,873	92,036,613

4. 여비교통비	760,494	760,494	373,600	13,511,640

5. 접대비	200,000	200,000	100,000	400,000

6. 통신비	24,010	24,010	819,790	889,110

7.소모품비	-	-	7,050	119,650

8. 세금과공과금	6,116,216	6,116,216	8,564,898	76,791,852

9. 감가상각비 (주석6)	19,151,944	19,151,944	41,121,646	240,579,662

10. 지급임차료	1,491,546	1,491,546	10,303,446	13,218,084

11. 수선비	400,000	400,000	100,000	100,000

12. 보험료	7,412,783	7,412,783	4,040,050	23,608,157

13. 차량유지비	856,695	856,695	2,725,336	6,643,121

14. 교육훈련비	-	-	-	-

15. 사무용품비	-	-	-	58,000

16. 지급수수료	160,813,077	160,813,077	32,241,781	300,803,643

17. 도서인쇄비	382,000	382,000	340,000	384,000

18. 광고선전비	-	-	5,698,220	19,844,323

19. 대손상각비	-	-	-	-

20. 건물관리비	-	-	1,290,750	1,290,750

21. 운반비	3,880	3,880	4,332,000	517,699

22. 수출제비용	12,836,290	12,836,290	502,900	67,673,696

23. 판매수수료	5,280,712	5,280,712	8,148,339	80,655,458

24. 무형고정자산상각비 (주석7)	4,929,828	4,929,828	3,585,996	14,842,313

25. 내일채움공제	-	-	1,890,000	4,410,000

26. 경상연구개발비	33,923,126	33,923,126	91,448,654	315,690,343

Ⅴ. 영업손익	(902,234,763)	(902,234,763)	461,955,603	1,657,047,038

Ⅵ. 영업외수익	1,561,548,844	1,561,548,844	52,874,962	138,642,502

1. 이자수익	88,301	88,301	57,776	990,881

2. 외환차익	4,682,975	4,682,975	25,844,892	66,700,055

3. 외화환산이익 (주석5)	23,878,943	23,878,943	68,576	28,641,173

4. 유형자산처분이익	1,522,316,116	1,522,316,116	24,903,686	24,903,686

5. 잡이익	10,582,509	10,582,509	2,000,032	17,406,707

6. 파생상품평가이익	-	-	-	-

Ⅶ. 영업외비용	1,151,545,174	1,151,545,174	441,063,192	1,974,202,717

1. 이자비용	521,870,766	521,870,766	428,531,800	1,780,973,681

2. 외환차손	6,362,574	6,362,574	2,447,955	107,626,452

3. 외화환산손실 (주석5)	-	-	2,739,337	7,210,576

4. 유형자산처분손실	22,763,532	22,763,532	-	15,175,688

5. 잡손실	600,548,302	600,548,302	741,537	59,679,011

6. 파생상품평가손실	-	-	-	-

7. 파생상품거래손실	-	-	6,602,563	3,537,309

Ⅷ. 법인세차감전이익	(492,231,093)	(492,231,093)	73,767,373	(178,513,177)

Ⅸ. 법인세비용 (주석2, 14)	-	-	7,376,737	(342,144,491)

Ⅹ. 당기순이익 (주석14, 15)	(492,231,093)	(492,231,093)	66,390,636	163,631,314

"본 재무제표(15기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다." 1분기 자본변동표

제 15(당) 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
제 14(전) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
회사명 : (주)메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총계

2022. 01. 01 (전기초)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	4,615,372,562	4,740,353,244	17,481,200,063

당기순이익	66,390,636	66,390,636

2022. 03. 31 (전기 1분기말)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	4,615,372,562	4,806,743,880	17,547,590,699

2023. 01. 01 (당기초)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	4,615,372,562	4,903,984,558	17,644,831,377

당기순이익	(492,231,093)	(492,231,093)

재평가 이익	(4,615,372,562)	4,615,372,562	-

2022. 03. 31 (당기 1분기말)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	-	9,027,126,027	17,152,600,284

"본 재무제표(15기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

1분기 현금흐름표

제 15(당) 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
제 14(전) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
회사명 : (주)메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과목	제 15(당) 1분기	제 14(전) 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,253,471,869)	634,197,673

1. 당기순이익	(492,231,093)	66,390,636

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	846,638,533	737,475,324

이자비용	242,353,022	203,928,012

감가상각비 (주석6)	566,985,194	535,372,603

무형자산상각비 (주석7)	4,929,828	3,585,996

파생상품평가손실	4,645,841

퇴직급여	9,606,957	(10,057,128)

유형자산처분손실	22,763,532

3. 현금의유입이 없는 수익등의 차감	(1,529,365,689)	(24,903,686)

퇴직연금운용수익	7,049,573

유형자산처분이익	1,522,316,116	24,903,686

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,078,513,620)	(144,764,601)

매출채권의 감소(증가)	243,100,759	1,178,474,162

미수금의 감소(증가)	(319,895,158)	83,053,304

선급금의 감소(증가)	(1,135,148,315)	(26,500,000)

선급비용의 감소(증가)	7,482,931	14,205,925

선납세금의 증가	(7,950)	(19,751,680)

재고자산의 감소(증가)	532,859,411	(2,227,878,065)

매입채무의 증가(감소)	(114,090,040)	184,598,216

미지급금의 증가(감소)	(919,993,940)	549,157,448

예수금의 증가(감소)	(36,633,470)	(10,862,733)

선수금의 증가(감소)	(800,000,000)	33,736,380

미지급비용의 증가(감소)	(26,719,737)	28,873,188

미지급법인세의 증가(감소)	-	(13,057,913)

퇴직급여충당부채 증가(감소)	-	87,643,567

퇴직보험예치금의 증가(감소)	53,475,910	(6,456,400)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	437,055,979

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	15,156,363,636	24,784,501

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	16,056,363,636	299,443,810

장기대여금의 감소	10,000,000

토지의 처분	12,200,000,000

건물의 처분	3,800,000,000

차량운반구의 처분	11,363,636	126,858,720

보증금의 감소	35,000,000

기타보증금의 감소	-	172,585,090

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(900,000,000)	(274,659,309)

단기금융상품의 증가	800,000,000	15,000,000

장기금융상품의 증가	3,000,000

장기대여금의 증가	-	10,000,000

기계장치의 취득	-	67,058,000

차량운반구의 취득	-	173,592,309

소프트웨어의 취득	-	1,009,000

임차보증금의 증가	-	5,000,000

임대보증금의 감소	100,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(12,199,012,923)	(216,406,850)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,229,085,965	1,862,864,490

단기차입금의 차입	1,229,085,965	362,864,490

장기차입금의 차입	-	1,500,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(13,428,098,888)	(2,079,271,340)

단기차입금의 상환	4,719,501,318	1,247,608,009

장기차입금의 상환	2,909,380,000	400,000,000

유동성장기부채의 상환	5,799,217,570	431,663,331

Ⅳ. 현금의 증가	(296,121,156)	442,575,324

Ⅴ. 기초의 현금 (주석3)	420,807,947	414,675,824

Ⅵ. 기말의 현금 (주석3)	124,686,791	857,251,148

"본 재무제표(15기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."