엠디바이스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

가. 3분기 재무상태표

분 기 재 무 상 태 표
제 16(당)기 3분기 : 2024년 06월 30일 현재
제 15(전)기 : 2023년 12월 31일 현재
엠디바이스 주식회사(구, 메가일렉트로닉스) (단위 : 원)

과 목	주석	제16(당)기 3분기말	제15(전)기말

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	22,773,510,508	16,981,813,925

현금및현금성자산	4,5	218,766,771	28,299,957

매출채권및기타채권	4,6	10,365,968,881	4,471,340,141

기타유동금융자산	4	-	80,000,000

재고자산	7	12,124,355,519	12,390,041,385

기타유동자산	64,382,337	12,132,442

당기법인세자산	37,000	-

Ⅱ. 비 유 동 자 산	11,835,654,994	13,424,808,330

기타비유동금융자산	4	3,454,000	21,038,089

유형자산	8,27	10,174,462,388	11,291,223,619

무형자산	9,27	17,137,708	16,790,562

이연법인세자산	1,640,600,898	2,095,756,060

자 산 총 계	34,609,165,502	30,406,622,255

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	5,991,944,110	20,774,664,220

매입채무및기타채무	4,11	519,342,764	2,678,076,699

단기차입금	4,12,27	4,934,251,552	4,657,688,028

사채	4,13	522,000,000	522,000,000

유동성전환사채	4	-	8,574,303,888

유동파생상품부채	4	-	4,032,218,307

기타유동부채	16,349,794	274,842,473

당기법인세부채	-	35,534,825

Ⅱ. 비 유 동 부 채	4,013,206,010	4,997,108,732

장기차입금	4,12,27	3,663,479,246	4,175,596,288

사채	4,13	-	522,000,000

순확정급여부채	14	349,726,764	299,512,444

부 채 총 계	10,005,150,120	25,771,772,952

자 본

Ⅰ. 자본금	15	4,634,992,000	1,705,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	15	20,388,250,741	4,643,718,074

Ⅲ. 기타자본항목	16	126,539,027	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	148,216,479	155,149,887

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	(693,982,865)	(1,869,018,658)

자 본 총 계	24,604,015,382	4,634,849,303

부채와 자본 총계	34,609,165,502	30,406,622,255

"본 재무제표(16기 3분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

나. 3분기 포괄손익계산서

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 16(당)기 3분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분기: 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
엠디바이스 주식회사(구, 메가일렉트로닉스) (단위 : 원)

과 목	주석	제16(당)기 3분기	제15(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	17,26	11,405,683,190	36,011,873,347	2,694,894,057	4,366,235,235

II. 매출원가	19	9,343,726,176	31,396,030,781	2,912,124,704	7,528,453,933

III. 매출총이익(손실)	2,061,957,014	4,615,842,566	(217,230,647)	(3,162,218,698)

IV. 판매비와관리비	18,19	193,843,495	1,417,300,355	247,844,734	1,054,160,141

V. 영업이익(손실)	1,868,113,519	3,198,542,211	(465,075,381)	(4,216,378,839)

금융수익	20	(293,132,583)	550,314,386	634,110	43,119,262

금융비용	20	610,601,766	2,042,734,454	784,468,391	1,559,975,062

기타수익	21	6,725,499	7,143,711	(8,617,318)	940,162,214

기타비용	21	381	31,144,338	(180,608,796)	488,762,014

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	971,104,288	1,682,121,516	(1,076,918,184)	(5,281,834,439)

VII. 법인세비용(수익)	22	635,296,150	507,085,723	1,497,628,345	463,011,716

VIII.계속사업분기순이익(손실)	335,808,138	1,175,035,793	(2,574,546,529)	(5,744,846,155)

IX. 중단사업분기순이익(손실)	28	-	-	3,172,858	(1,752,355,346)

X. 분기순이익(손실)	335,808,138	1,175,035,793	(2,571,373,671)	(7,497,201,501)

XI. 분기기타포괄손익	(1,151,026)	(6,933,408)	(1,878,254)	(13,227,528)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(1,151,026)	(6,933,408)	(1,878,254)	(13,227,528)

확정급여제도의 재측정요소	(1,151,026)	(6,933,408)	(1,878,254)	(13,227,528)

XII. 분기총포괄이익(손실)	334,657,112	1,168,102,385	(2,573,251,925)	(7,510,429,029)

XIII. 주당순이익(손실)	23

기본주당순이익(손실)	37	147	(377)	(842)

희석주당순이익(손실)	36	143	(377)	(842)

"본 재무제표(16기 3분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

다. 3분기 자본변동표

분 기 자 본 변 동 표
제 16(당)기 3분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분 기: 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
엠디바이스 주식회사(구, 메가일렉트로닉스) (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익 누계액	이익잉여금	자본총계

2023.1.1(전기초)	1,705,000,000	4,643,718,074	-	4,847,515,818	791,351,767	11,987,585,659

총포괄손익 :

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(7,497,201,501)	(7,497,201,501)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(13,227,528)	-	(13,227,528)

재평가잉여금의 이익잉여금 대체	-	-	-	(4,646,319,368)	4,646,319,368	-

2023.9.30(전분기말)	1,705,000,000	4,643,718,074	-	187,968,922	(2,059,530,366)	4,477,156,630

2024.1.1(당기초)	1,705,000,000	4,643,718,074	-	155,149,887	(1,869,018,658)	4,634,849,303

총포괄손익 :

분기순이익(손실)	-	-	-	-	1,175,035,793	1,175,035,793

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(6,933,408)	-	(6,933,408)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 :

유상증자	199,999,000	4,599,977,000	-	-	-	4,799,976,000

전환사채의 보통주 전환	412,497,000	13,462,051,667	-	-	-	13,874,548,667

무상증자	2,317,496,000	(2,317,496,000)	-	-	-	-

주식매수선택권의 부여	-	-	126,539,027	-	-	126,539,027

2024.9.30(당분기말)	4,634,992,000	20,388,250,741	126,539,027	148,216,479	(693,982,865)	24,604,015,382

"본 재무제표(16기 3분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

라. 3분기 현금흐름표

분 기 현 금 흐 름 표
제 16(당)기 3분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
제 15(전)기 3분 기: 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
엠디바이스 주식회사(구, 메가일렉트로닉스) (단위 : 원)

구분	주석	제16(당)기 3분기	제15(전)기 3분기

I. 영업활동현금흐름	(4,570,152,477)	(2,313,335,345)

영업에서 창출된 현금흐름	25	(3,961,048,374)	(1,667,286,821)

이자의 수취	264,962	108,159

이자의 지급	(573,797,953)	(657,125,043)

법인세의 환급	-	10,968,360

법인세의 납부	(35,571,112)	-

II. 투자활동현금흐름	84,052,093	14,361,278,197

단기대여금의 증가	-	(543,433,431)

단기대여금의 감소	80,000,000	433,050,000

장기금융상품의 감소	17,584,089	-

장기대여금의 감소	-	10,000,000

유형자산의 취득	(10,801,996)	(3,209,518,008)

유형자산의 처분	-	17,671,179,636

무형자산의 취득	(2,730,000)

III. 재무활동현금흐름	4,678,041,726	(12,466,413,278)

단기차입금의 차입	5,316,431,941	3,512,751,688

단기차입금의 상환	(4,840,879,388)	(16,559,383,476)

장기차입금의 차입	-	2,590,000,000

장기차입금의 상환	(707,830,826)	(2,684,026,494)

리스부채의 상환	-	(4,158,893)

전환사채의 발행	1,382,400,000	-

전환사채의 상환	(750,056,001)	(365,596,103)

사채의 발행	-	1,044,000,000

사채의 상환	(522,000,000)

유상증자	4,799,976,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증가	191,941,342	(418,470,426)

V. 기초의 현금및현금성자산	28,299,957	420,807,947

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,474,528)	3,096

VII. 기말의 현금및현금성자산	218,766,771	2,340,617

"본 재무제표(16기 3분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."