엠디바이스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

3분기 재 무 상 태 표

제14(당) 3분기 2022년 09월 30일 현재
제13(전) 기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 14(당) 3분기	제 13(전) 기

자산

Ⅰ. 유동자산	25,941,062,155	21,613,735,735

(1)당좌자산	5,860,480,365	3,392,568,361

1. 현금및현금성자산 (주석2, 3, 5)	269,288,269	414,675,824

2. 단기금융상품 (주석2, 3)	20,000,000	5,000,000

3. 매출채권 (주석4)	5,565,241,521	2,904,338,181

대손충당금 (주석4)	(610,491,527)	(610,491,527)

4. 미수금	-	83,053,304

5. 선급금	457,198,542	453,868,062

6. 선급비용	25,464,290	14,205,925

7. 이연법인세자산(주2, 14)	122,817,520	127,918,592

8. 선납세금	10,961,750

(2)재고자산 (주석2)	20,080,581,790	18,221,167,374

1. 제품	10,965,192,212	9,601,187,513

2. 원재료	5,991,321,172	8,619,979,861

3. 재공품	3,022,249,142	-

4. 미착품	101,819,264	-

Ⅱ. 비유동자산	30,131,401,944	31,764,649,820

(1)투자자산	80,890,500	96,890,500

1. 장기금융상품 (주석2, 3)	70,890,500	96,890,500

2. 장기대여금	10,000,000

(2)유형자산 (주석2, 6)	29,186,310,181	30,616,981,005

1. 토지	10,775,646,000	10,775,646,000

2. 건물	4,041,795,190	4,041,795,190

감가상각누계액	(303,134,450)	(227,350,790)

3. 기계장치	19,122,352,758	18,818,308,758

감가상각누계액	(8,129,107,607)	(6,787,258,235)

4. 차량운반구	213,411,800	166,678,211

감가상각누계액	(58,817,518)	(144,752,080)

5. 비품	445,051,412	445,051,412

감가상각누계액	(305,618,254)	(266,134,000)

6. 시설장치	5,651,844,414	5,642,244,414

감가상각누계액	(2,267,113,564)	(1,862,247,875)

7. 건설중인 자산	-	15,000,000

(3)무형자산 (주석2, 7)	133,957,634	139,999,112

1. 특허권	15,151,463	16,379,962

2. 소프트웨어	6,625,117	2,342,334

3. 허가권	112,181,054	121,276,816

(4)기타비유동자산	730,243,629	910,779,203

1. 보증금	41,500,000	56,500,000

2. 이연법인세자산 (주석2, 14)	688,743,629	681,694,113

3. 기타보증금	-	172,585,090

자산총계	56,072,464,099	53,378,385,555

부채

Ⅰ. 유동부채	31,936,428,207	11,674,773,388

1. 외상매입금	3,536,574,180	213,821,000

2. 미지급금	1,281,468,305	609,906,571

3. 예수금	31,647,025	43,132,889

4. 미지급비용	41,726,139	5,345,886

5. 미지급법인세 (주석14)	19,791,226	35,538,728

6. 단기차입금 (주석8)	8,295,117,675	8,261,801,646

7. 유동성장기부채 (주석9, 10, 11, 12)	18,730,103,657	2,505,226,668

Ⅱ. 비유동부채	7,484,615,534	24,222,412,104

1. 장기차입금 (주석9)	4,420,640,000	12,117,760,008

2. 전환사채 (주석10)	333,320,000	9,583,310,000

사채상환할증	68,723,055	2,116,565,093

전환권조정	(38,714,770)	(4,002,412,146)

3. 사채 (주석2, 11)	-	1,740,000,000

사채할인발행차금	-	(163,399,402)

4. 퇴직급여충당부채 (주석2, 13)	965,592,486	828,833,971

퇴직보험예치금	(74,172,200)	(59,592,800)

퇴직연금운용자산	(482,618,322)	(382,618,322)

5. 임대보증금	100,000,000	190,000,000

6. 파생상품	-	419,618

7. 이연법인세부채 (주석2, 14)	2,191,845,285	2,253,546,084

부채총계	39,421,043,741	35,897,185,492

자본

Ⅰ. 자본금	1,705,000,000	1,705,000,000

보통주자본금 (주석1, 14)	1,705,000,000	1,705,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,420,474,257	6,420,474,257

1. 주식발행초과금	4,105,000,000	4,105,000,000

2. 전환권대가	2,315,474,257	2,315,474,257

Ⅲ. 자본조정	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	4,615,372,562	4,615,372,562

유형자산재평가익(주석6)	4,615,372,562	4,615,372,562

Ⅴ. 이익잉여금	3,910,573,539	4,740,353,244

미처분이익잉여금	3,910,573,539	4,740,353,244

자본총계	16,651,420,358	17,481,200,063

부채와자본총계	56,072,464,099	53,378,385,555

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

3분기 손 익 계 산 서

제14(당) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제13(전) 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
주식회사 메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 14(당) 3분기	제 13(전) 3분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ.매출액(주석2)	2,968,484,969	12,930,344,627	7,483,505,051	18,644,547,301

1.제품매출	2,924,654,969	12,771,679,567	7,416,305,051	18,442,947,301

2.수입임대료	43,830,000	158,665,060	67,200,000	201,600,000

Ⅱ.매출원가	2,951,594,746	11,113,162,952	6,595,159,628	-	14,532,603,383

1. 기초제품재고액	11,380,212,361	9,601,187,513	3,906,530,437	14,532,603,383

2. 당기제품제조원가	2,536,574,597	12,477,167,651	5,753,491,768	34,329,534

3. 기말제품재고액	10,965,192,212	10,965,192,212	3,064,862,577	17,563,136,426

4. 임대매출원가	-

Ⅲ.매출총이익	16,890,223	1,817,181,675	888,345,423	4,111,943,918

Ⅳ.판매비와관리비	486,812,043	1,394,783,241	524,581,276	-	1,558,150,509

1.급여	149,962,388	476,047,765	159,458,535	476,923,755

2.퇴직급여	10,568,861	120,551,848	93,338,510	107,326,609

3.복리후생비	28,212,228	73,343,079	43,647,853	49,774,113

4.여비교통비	5,258,483	7,310,963	2,860,800	6,716,780

5.접대비	200,000	7,611,500	30,103,565

6.통신비	27,780	867,010	556,721	3,791,531

7.소모품비	50,200	57,250	2,462,296	8,648,436

8.세금과공과	61,706,100	82,017,503	31,189,999	76,601,771

9.감가상각비(주석6)	48,354,661	139,277,576	42,764,127	125,135,560

10.지급임차료	471,546	11,246,538	8,474,100	8,474,100

11.수선비	100,000	-

12.보험료	18,452,949	26,147,518	4,610,462	69,788,505

13.차량유지비	1,806,205	5,627,821	3,563,688	10,507,088

14.교육훈련비	-	-	55,000

15.사무용품비	-	13,366,800	13,366,800

16.지급수수료	73,089,881	137,318,604	34,280,471	187,067,368

18.도서인쇄비	44,000	384,000	(12,212,450)	280,000

18.광고선전비	3,488,008	19,844,323	-

19.대손상각비	0	-	-	2,900,000

20.건물관리비	0	1,290,750	1,055,060	1,055,060

21.운반비	3,056,688	16,126,044	1,736,620	1,915,240

22.수출제비용	35,964	538,864	-

23.판매수수료	13,623,269	32,070,298	-

24.무형자산상각비(주석7)	3,803,001	11,034,478	5,189,386	15,264,223

25.내일채움공제	630,000	4,410,000	(5,308,387)	1,051,613

26.경상개발비	64,169,831	228,971,009	85,935,185	246,958,992

27.소송충당부채전입	-	-	114,444,400

Ⅴ.영업이익	(469,921,820)	-	422,398,434	363,764,147	-	2,553,793,409

Ⅵ.영업외수익	34,423,174	-	85,747,093	13,630,742	-	63,592,690

1.이자수익	89,412	231,543	425,390	1,226,973

2.전기오류수정이익	-	-	-

3.외환차익	8,237,222	31,361,077	(5,646,022)	13,557,002

4.외화환산이익(주석5)	16,755,809	16,841,492	2,121,691	2,121,691

5.유형자산처분이익	24,903,686	-	-

6.잡이익	2,845,367	5,913,931	62,501	524,875

7.파생상품평가이익	6,495,364	6,495,364	16,667,182	46,162,149

8.파생상품거래이익	-	-

Ⅶ.영업외비용	490,691,024	-	1,381,772,079	309,181,146	-	770,131,597

1.이자비용	454,337,984	1,293,074,820	270,952,437	648,376,488

2.외환차손	31,418,253	67,160,887	29,519,271	60,140,446

3.외화환산손실(주석5)	(4,471,824)	-	-	-

4.잡손실	9,406,611	11,503,699	(467,978)	35,342,219

5.파생상품평가손실	0	6,075,746	-

6.파생상거래손실	0	3,956,927	9,177,416	26,272,444

Ⅷ.법인세차감전 이익(손실)	(926,189,670)	-	(873,626,552)	68,213,743	-	1,847,254,502

Ⅸ.법인세비용(주석2,15)	(43,846,847)	(25,081,888)	202,950,563

Ⅹ.당기순이익	(926,189,670)	-	(829,779,705)	93,295,631	-	1,644,303,939

주당이익(주석2, 16)

기본주당이익(손실)	(278)	(243)	27	482

희석주당이익(손실)	(180)	(89)	27	441

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

3분기 자 본 변 동 표

제 14(당) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 13(전) 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
주식회사 메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01(전기초)	1,705,000,000	4,204,378,222	2,420,962,682	4,501,849,227

당기순이익	1,644,303,939

전환권대가	2,216,096,035	-

2021.09.30(전 3분기말)	1,705,000,000	6,420,474,257	2,420,962,682	6,146,153,166

2022.01.01(당기초)	1,705,000,000	6,420,474,257	4,615,372,562	4,740,353,244

당기순이익	(829,779,705)

2022.09.30(당 3분기말)	1,705,000,000	6,420,474,257	4,615,372,562	3,910,573,539

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

3분기 현 금 흐 름 표

제 14(당) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제 13(전) 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
주식회사 메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 14(당) 반기	제 13(전) 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,076,671,908	(13,193,631,172)

1. 당기순이익	(829,779,705)	1,644,303,939

2. 현금의유출이 없는 비용등의 가산	2,456,921,416	2,301,770,233

대손상각비	-	2,900,000

이자비용	656,991,967	281,439,945

감가상각비(주석6)	1,800,952,099	1,887,721,665

무형자산상각비(주석7)	11,034,478	15,264,223

퇴직급여	(12,057,128)

소송충당부채 전입	114,444,400

3. 현금의유입이 없는 수익등의 차감	25,323,304	46,162,149

유형자산처분이익	24,903,686

파생상품평가이익	419,618	46,162,149

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(525,146,499)	(17,093,543,195)

매출채권의 감소(증가)	(2,660,903,340)	(4,260,357,824)

미수금의 감소(증가)	83,053,304	(464,350,090)

선급금의 감소(증가)	(3,330,480)	(895,546,380)

선급비용의 감소(증가)	(11,258,365)	10,388,763

선납세금의 증가	(10,961,750)

재고자산의 감소(증가)	(1,859,414,416)	(15,726,706,610)

이연법인세자산(유동)의 감소(증가)	5,101,072	4,682,644

이연법인세자산(비유동)의 감소(증가)	(7,049,516)	(169,246,455)

매입채무의 증가(감소)	3,322,753,180	3,970,194,663

미지급금의 증가(감소)	671,561,734	160,769,816

예수금의 증가(감소)	(11,485,864)	(4,320,677)

선수금의 증가(감소)	-	3,500,000

미지급비용의 증가(감소)	-	28,154,397

미지급법인세의 증가(감소)	(15,747,502)	27,376,727

퇴직급여충당부채 증가	148,815,643	9,061,861

퇴직보험예치금의 증가	(14,579,400)	(9,683,490)

퇴직연금운용자산의 증가	(100,000,000)	(100,000,000)

이연법인세부채(유동)의 증가(감소)	(61,700,799)

이연법인세부채(비유동)의 증가(감소)	-	322,539,460

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(251,785,499)	(1,947,202,993)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	355,443,810	-

장기금융상품 감소	26,000,000

차량운반구의 처분	126,858,720

건설중인 자산의 감소	15,000,000

보증금의 감소	15,000,000

기타보증금의 감소	172,585,090

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	607,229,309	1,947,202,993

단기금융상품의 증가	15,000,000	1,095,280,256

장기금융상품의 증가	-	6,000,000

장기대여금의 증가	10,000,000

기계장치의 취득	304,044,000	611,620,000

차량운반구의 취득	173,592,309

비품의 취득	-	45,953,729

시설장치의 취득	9,600,000	74,390,000

특허권의 취득	-	9,331,458

소프트웨어의 취득	4,993,000

임차보증금의 증가	-	31,500,000

임대보증금의 감소	90,000,000

기타보증금의 증가	-	73,127,550

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(970,273,964)	14,744,749,139

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	5,912,072,735	19,642,784,183

단기차입금의 차입	4,412,072,735	3,892,784,183

장기차입금의 차입	1,500,000,000	6,750,000,000

전환사채 발행	-	9,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	6,882,346,699	4,898,035,044

단기차입금의 상환	4,378,756,706	2,396,985,051

장기차입금의 상환	570,000,000	1,921,049,993

유동성장기부채의 상환	1,933,589,993

사모사채의 상환	-	580,000,000

IV. 현금의 증가	(145,387,555)	(396,085,026)

V. 기초의 현금(주석3)	414,675,824	1,082,947,590

VI. 기말의 현금(주석3)	269,288,269	686,862,564

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."