엠디바이스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 17 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	78,585,280,730	69,156,381,611

(1)현금및현금성자산	22,412,266,870	9,971,186,137

(2)매출채권 및 기타유동채권	9,989,752,482	12,497,814,098

(3)기타유동금융자산	1,961,500,000	1,911,500,000

(4)당기법인세자산	38,647,090	30,525,540

(5)재고자산	32,357,774,895	38,737,233,831

(6)기타유동자산	2,624,259,406	2,731,051,942

(7)유동파생상품자산	9,201,079,987	3,277,070,063

Ⅱ.비유동자산	29,786,493,130	27,120,872,820

(1)기타비유동금융자산	1,536,291,000	1,457,791,000

(2)기타비유동자산	7,325,703,297	7,852,357,828

(3)종속기업 및 관계기업투자	890,000,000	890,000,000

(4)유형자산	14,045,071,573	14,253,880,295

(5)투자부동산	2,206,902,700	2,217,600,000

(6)무형자산	28,965,805	19,937,305

(7)사용권자산	142,385,555	150,482,398

(8)이연법인세자산	3,611,173,200	278,823,994

자산총계	108,371,773,860	96,277,254,431

부채

Ⅰ.유동부채	62,586,694,518	42,727,340,851

(1)매입채무 및 기타유동채무	161,731,216	324,284,507

(2)단기차입금	5,379,832,572	5,377,960,043

(3)유동성전환사채	10,800,516,817	10,306,330,509

(4)기타 유동부채	42,738,690	27,072,680

(5)유동 리스부채	34,449,937	40,610,020

(6)당기법인세부채	2,281,694,980	2,492,580,070

(7)유동파생상품부채	43,885,730,306	24,158,503,022

Ⅱ.비유동부채	6,288,368,559	6,091,962,915

(1)매입채무 및 기타비유동채무	23,086,157

(2)기타비유동금융부채	30,000,000	45,000,000

(3)장기차입금	5,741,218,875	5,832,134,885

(4)사채	114,779,253

(5)비유동 리스부채	402,370,431	114,779,253

(6)순확정급여부채	76,962,620

부채총계	68,875,063,077	48,819,303,766

자본

Ⅰ.자본금	5,315,392,000	5,315,392,000

Ⅱ.자본잉여금	29,781,403,947	29,781,403,947

Ⅲ.기타자본항목	648,455,000	571,067,366

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(191,115,405)	(191,115,405)

Ⅴ.이익잉여금	3,942,575,241	11,981,202,757

자본총계	39,496,710,783	47,457,950,665

자본과부채총계	108,371,773,860	96,277,254,431

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	20,431,481,423	20,431,481,423	20,084,265,140	20,084,265,140

Ⅱ.매출원가	15,848,107,863	15,848,107,863	17,183,899,500	17,183,899,500

Ⅲ.매출총이익	4,583,373,560	4,583,373,560	2,900,365,640	2,900,365,640

Ⅳ.판매비와관리비	1,294,412,731	1,294,412,731	602,842,135	602,842,135

Ⅴ.영업이익	3,288,960,829	3,288,960,829	2,297,523,505	2,297,523,505

Ⅵ.금융수익	7,167,982,094	7,167,982,094	277,481,711	277,481,711

Ⅶ.금융비용	20,909,151,454	20,909,151,454	380,813,412	380,813,412

Ⅷ.기타수익	22,729,316	22,729,316	697,293	697,293

Ⅸ.기타비용	7	7	1,430	1,430

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(10,429,479,222)	(10,429,479,222)	2,194,887,667	2,194,887,667

XI.법인세비용	(2,390,851,706)	(2,390,851,706)	422,719,682	422,719,682

XⅡ.당기순이익(손실)	(8,038,627,516)	(8,038,627,516)	1,772,167,985	1,772,167,985

XⅢ.당기총포괄이익(손실)	(8,038,627,516)	(8,038,627,516)	1,772,167,985	1,772,167,985

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(756)	(756)	184	184

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(756)	(756)	184	184

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,634,992,000	19,999,993,067	194,898,532	134,769,525	1,321,049,511	26,285,702,635

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,772,167,985	1,772,167,985

Ⅲ.당기기타포괄손익

Ⅳ.유상증자	648,900,000	9,136,125,080	9,785,025,080

Ⅴ.주식매수선택권의 부여

2025.03.31 (Ⅵ.기말자본)	5,283,892,000	29,136,118,147	194,898,532	134,769,525	3,093,217,496	37,842,895,700

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,315,392,000	29,781,403,947	571,067,366	(191,115,405)	11,981,202,757	47,457,950,665

Ⅱ.당기순이익(손실)	(8,038,627,516)	(8,038,627,516)

Ⅲ.당기기타포괄손익

Ⅳ.유상증자

Ⅴ.주식매수선택권의 부여	77,387,634	77,387,634

2026.03.31 (Ⅵ.기말자본)	5,315,392,000	29,781,403,947	648,455,000	(191,115,405)	3,942,575,241	39,496,710,783

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	12,612,123,727	(4,220,898,140)

(1)영업에서 창출된 현금흐름	13,815,230,126	(4,474,962,662)

(2)이자의 수취	53,908,542	285,029

(3)이자지급	(96,510,801)	(138,264,259)

(4)법인세의 납부	(1,160,504,140)

(5)법인세의 환급	392,043,752

Ⅱ.투자활동현금흐름	(224,078,103)	(775,380,000)

(1)단기예금 및 단기투자자산의 증가(감소)

(2)단기대여금의 증가	(50,000,000)	(771,500,000)

(3)유형자산의 취득	(202,411,662)

(4)유형자산의 처분	53,573,559

(5)무형자산의 취득	(10,240,000)	(3,880,000)

(6)임대보증금의 감소	(15,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(99,926,881)	11,982,725,273

(1)단기차입금의 증가	6,133,972,600

(2)단기차입금의 상환	(89,043,481)	(3,279,728,296)

(3)장기차입금의 상환	(656,544,111)

(4)리스부채의 상환	(10,883,400)

(5)유상증자	9,785,025,080

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가	12,288,118,743	6,986,447,133

Ⅴ.기초현금및현금성자산	9,971,186,137	9,869,630

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	152,961,990	(7,559,585)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	22,412,266,870	6,988,757,178