엠디바이스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

Ⅰ.유동자산	66,857,626,345	21,428,285,576

(1)현금및현금성자산	24,346,760,929	9,869,630

(2)매출채권 및 기타유동채권	7,842,169,665	11,857,504,942

(3)기타유동금융자산	811,500,000

(4)당기법인세자산	669,980

(5)재고자산	26,126,723,046	9,543,073,399

(6)기타유동자산	16,275,429	17,837,605

(7)유동파생상품자산	7,713,527,296

Ⅱ.비유동자산	18,680,046,708	13,790,294,957

(1)기타비유동금융자산	4,923,683,000	3,675,000,000

(2)종속기업 및 관계기업투자	890,000,000

(3)유형자산	10,328,919,392	9,715,522,753

(4)투자부동산	1,311,285,885

(5)영업권 이외의 무형자산	18,128,534	16,230,497

(6)사용권자산	123,958,441

(7)이연법인세자산	1,084,071,456	383,541,707

자산총계	85,537,673,053	35,218,580,533

부채

Ⅰ.유동부채	41,337,648,494	5,004,615,844

(1)매입채무 및 기타유동채무	185,934,979	560,772,441

(2)단기차입금	5,501,105,566	3,835,357,703

(3)사채	522,000,000

(4)유동성전환사채	9,308,521,055

(5)기타 유동부채	16,805,390	15,285,830

(6)유동 리스부채	27,520,734

(7)당기법인세부채	1,747,554,950	71,199,870

(8)유동파생상품부채	24,550,205,820

Ⅱ.비유동부채	3,433,187,550	3,928,262,054

(1)매입채무 및 기타비유동채무	28,197,668	43,055,484

(2)기타비유동금융부채	20,000,000

(3)장기차입금	2,397,575,938	3,504,663,548

(4)비유동 리스부채	98,889,803

(5)순확정급여부채	888,524,141	380,543,022

부채총계	44,770,836,044	8,932,877,898

자본

Ⅰ.자본금	5,315,392,000	4,634,992,000

Ⅱ.자본잉여금	29,749,229,339	19,999,993,067

Ⅲ.기타자본항목	386,982,644	194,898,532

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(203,694,280)	134,769,525

Ⅴ.이익잉여금	5,518,927,306	1,321,049,511

자본총계	40,766,837,009	26,285,702,635

자본과부채총계	85,537,673,053	35,218,580,533

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	18,099,109,168	63,503,558,923	11,405,683,190	36,011,873,347

Ⅱ.매출원가	15,205,287,373	53,749,773,030	9,761,360,379	31,813,664,984

Ⅲ.매출총이익	2,893,821,795	9,753,785,893	1,644,322,811	4,198,208,363

Ⅳ.판매비와관리비	639,621,684	2,058,323,033	198,170,312	1,421,627,172

Ⅴ.영업이익	2,254,200,111	7,695,462,860	1,446,152,499	2,776,581,191

Ⅵ.금융수익	1,276,345,425	1,812,839,090	(293,132,583)	550,314,386

Ⅶ.금융비용	2,185,336,894	4,201,315,030	222,344,092	1,654,476,780

Ⅷ.기타수익	8,358,789	14,506,975	6,725,499	7,143,711

Ⅸ.기타비용	38,179,275	38,180,705	75,366,880	106,510,837

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,315,388,156	5,283,313,190	862,034,443	1,573,051,671

XI.법인세비용	269,295,716	1,085,435,395	578,516,261	450,305,834

XⅡ.분기순이익(손실)	1,046,092,440	4,197,877,795	283,518,182	1,122,745,837

XⅢ.분기기타포괄손익	187,693	(338,463,805)	(1,151,026)	(6,933,408)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	187,693	(338,463,805)	(1,151,026)	(6,933,408)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	187,693	(338,463,805)	(1,151,026)	(6,933,408)

XIV.분기총포괄이익(손실)	1,046,280,133	3,859,413,990	282,367,156	1,115,812,429

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	98	409	31	140

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	98	406	31	137

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,705,000,000	4,643,718,074	155,149,887	(1,869,018,658)	4,634,849,303

Ⅱ.분기순이익(손실)	1,122,745,837	1,122,745,837

Ⅲ.분기기타포괄손익	(6,933,408)	(6,933,408)

(1)확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(6,933,408)	(6,933,408)

Ⅳ.유상증자	199,999,000	4,599,977,000	4,799,976,000

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환	412,497,000	13,073,793,993	13,486,290,993

Ⅵ.무상증자	2,317,496,000	(2,317,496,000)

Ⅶ.주식매수선택권의 부여	130,166,890	130,166,890

Ⅷ.신주인수권선택권의 부여

Ⅸ.자본간 대체

2024.09.30 (Ⅹ.기말자본)	4,634,992,000	19,999,993,067	130,166,890	148,216,479	(746,272,821)	24,167,095,615

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,634,992,000	19,999,993,067	194,898,532	134,769,525	1,321,049,511	26,285,702,635

Ⅱ.분기순이익(손실)	4,197,877,795	4,197,877,795

Ⅲ.분기기타포괄손익	(338,463,805)	(338,463,805)

(1)확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(338,463,805)	(338,463,805)

Ⅳ.유상증자	680,400,000	9,666,309,880	10,346,709,880

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.무상증자

Ⅶ.주식매수선택권의 부여	192,084,112	192,084,112

Ⅷ.신주인수권선택권의 부여	82,926,392	82,926,392

Ⅸ.자본간 대체	82,926,392	(82,926,392)

2025.09.30 (Ⅹ.기말자본)	5,315,392,000	29,749,229,339	386,982,644	(203,694,280)	5,518,927,306	40,766,837,009

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(6,246,011,433)	(4,158,066,660)

(1)영업에서 창출된 현금흐름	(5,819,834,810)	(3,578,648,374)

(2)이자의 수취	4,398,002	264,962

(3)이자지급	(363,360,734)	(544,112,136)

(4)법인세 납부	(67,213,891)	(35,571,112)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(4,799,495,725)	84,052,093

(1)단기금융상품의 증가	(771,500,000)

(2)단기대여금의 증가	(40,000,000)

(3)단기대여금의 감소	80,000,000

(4)장기금융상품의 감소	17,584,089

(5)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(890,000,000)

(6)투자부동산의 취득	(1,321,813,550)

(7)유형자산의 취득	(1,791,112,175)	(10,801,996)

(8)무형자산의 취득	(5,070,000)	(2,730,000)

(9)임대보증금의 증가	20,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	35,378,701,733	4,265,955,909

(1)단기차입금의 차입	12,615,345,411	5,316,431,941

(2)단기차입금의 상환	(13,520,818,763)	(4,840,879,388)

(3)장기차입금의 차입	4,429,000,000

(4)장기차입금의 상환	(2,964,866,395)	(707,830,826)

(5)전환사채의 발행	25,000,000,000	1,000,000,000

(6)전환사채의 상환	(779,741,818)

(7)사채의 증가

(8)사채의 상환	(522,000,000)	(522,000,000)

(9)리스부채의 증가(감소)	(4,668,400)

(10)유상증자	10,346,709,880	4,799,976,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가	24,333,194,575	191,941,342

Ⅴ.기초현금및현금성자산	9,869,630	28,299,957

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,696,724	(1,474,528)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	24,346,760,929	218,766,771