엠디바이스 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

분기재무상태표 제14기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제13기 2021년 12월 31일 현재주식회사 메가일렉트로닉스 [단위:원]

과 목	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기

자산

Ⅰ. 유동자산	23,069,707,413	21,613,735,735

(1)당좌자산	2,620,661,974	3,392,568,361

1. 현금및현금성자산 (주석2, 3, 5)	857,251,148	414,675,824

2. 단기금융상품 (주석2, 3)	20,000,000	5,000,000

3. 매출채권 (주석4)	1,725,864,019	2,904,338,181

대손충당금 (주석4)	(610,491,527)	(610,491,527)

4. 미수금	-	83,053,304

5. 선급금	480,368,062	453,868,062

대손충당금	-	-

6. 선급비용	-	14,205,925

7. 부가세대급금	-	-

8. 이연법인세자산(주14)	127,918,592	127,918,592

9. 선납세금	19,751,680

(2)재고자산 (주석2)	20,449,045,439	18,221,167,374

1. 제품	11,815,321,141	9,601,187,513

2. 원재료	8,633,724,298	8,619,979,861

3. 미착품	-	-

Ⅱ. 비유동자산	31,210,810,406	31,764,649,820

(1)투자자산	109,890,500	96,890,500

1. 장기금융상품 (주석2, 3)	99,890,500	96,890,500

2. 장기대여금	10,000,000

(2)유형자산 (주석2, 6)	30,220,303,677	30,616,981,005

1. 토지	10,775,646,000	10,775,646,000

2. 건물	4,041,795,190	4,041,795,190

감가상각누계액	(252,612,010)	(227,350,790)

3. 기계장치	18,885,366,758	18,818,308,758

감가상각누계액	(7,231,695,612)	(6,787,258,235)

4. 차량운반구	213,411,800	166,678,211

감가상각누계액	(37,506,867)	(144,752,080)

5. 비품	445,051,412	445,051,412

감가상각누계액	(279,295,415)	(266,134,000)

6. 시설장치	5,642,244,414	5,642,244,414

감가상각누계액	(1,997,101,993)	(1,862,247,875)

7. 건설중인 자산	15,000,000	15,000,000

(3)무형자산 (주석2, 7)	137,422,116	139,999,112

1. 특허권	15,970,468	16,379,962

2. 소프트웨어	3,206,752	2,342,334

3. 허가권	118,244,896	121,276,816

(4)기타비유동자산	743,194,113	910,779,203

1. 보증금	61,500,000	56,500,000

2. 이연법인세자산 (주석14)	681,694,113	681,694,113

3. 기타보증금	172,585,090

자산총계	54,280,517,819	53,378,385,555

부채

Ⅰ. 유동부채	11,130,811,124	11,674,773,388

1. 외상매입금	398,419,216	213,821,000

2. 미지급금	1,159,064,019	609,906,571

3. 예수금	32,270,156	43,132,889

4. 미지급비용	34,219,074	5,345,886

5. 미지급법인세 (주석14)	22,480,815	35,538,728

6. 단기차입금 (주석8)	7,377,058,127	8,261,801,646

7. 유동성장기부채 (주석9)	2,073,563,337	2,505,226,668

9. 부가세 예수금	33,736,380	-

Ⅱ. 비유동부채	25,602,115,996	24,222,412,104

1. 장기차입금 (주석9)	13,217,760,008	12,117,760,008

2. 전환사채 (주석10)	9,583,310,000	9,583,310,000

사채상환할증	2,111,354,115	2,116,565,093

전환권조정	(3,819,959,655)	(4,002,412,146)

3. 사채 (주석2, 11)	1,740,000,000	1,740,000,000

사채할인발행차금	(136,712,903)	(163,399,402)

4. 퇴직급여충당부채 (주석2, 12)	906,420,410	828,833,971

퇴직보험예치금	(66,049,200)	(59,592,800)

퇴직연금운용자산	(382,618,322)	(382,618,322)

5. 임대보증금	190,000,000	190,000,000

6. 파생상품	5,065,459	419,618

7. 소송충당부채	-	-

8. 이연법인세부채 (주석14)	2,253,546,084	2,253,546,084

부채총계	36,732,927,120	35,897,185,492

자본

Ⅰ. 자본금	1,705,000,000	1,705,000,000

보통주자본금 (주석1, 13)	1,705,000,000	1,705,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,420,474,257	6,420,474,257

1. 주식발행초과금	4,105,000,000	4,105,000,000

2. 전환권대가	2,315,474,257	2,315,474,257

Ⅲ. 자본조정	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (주석16)	4,615,372,562	4,615,372,562

유형자산재평가익	4,615,372,562	4,615,372,562

Ⅴ. 이익잉여금 (주석16)	4,806,743,880	4,740,353,244

미처분이익잉여금	4,806,743,880	4,740,353,244

자본총계	17,547,590,699	17,481,200,063

부채와자본총계	54,280,517,819	53,378,385,555

"본 재무제표(14기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."분기손익계산서 제14기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제13기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지주식회사 메가일렉트로닉스 [단위:원]

과 목	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기

Ⅰ.매출액(주석2)	3,760,027,209	23,633,803,943

1.제품매출	3,693,697,209	23,360,307,307

2.수입임대료	66,330,000	273,496,636

Ⅱ.매출원가	2,803,496,668	19,850,102,235

1. 기초제품재고액	9,601,187,513	34,329,534

2. 당기제품제조원가	3,919,864,296	29,416,960,214

3. 기말제품재고액	10,717,555,141	9,601,187,513

4. 임대매출원가

Ⅲ.매출총이익	956,530,541	3,783,701,708

Ⅳ.판매비와관리비	494,574,938	1,885,406,358

1.급여	154,621,849	796,501,930

2.퇴직급여	99,128,760	109,134,835

3.복리후생비	23,189,873	77,916,969

4.여비교통비	373,600	7,636,220

5.접대비	100,000	35,788,725

6.통신비	819,790	3,844,391

7.소모품비	7,050	8,663,436

8.세금과공과	8,564,898	107,094,790

9.감가상각비(주석6)	41,121,646	172,635,159

10.지급임차료	10,303,446	17,003,182

11.수선비	100,000	660,000

12.보험료	4,040,050	71,665,365

13.차량유지비	2,725,336	12,178,968

14.교육훈련비	-	55,000

15.사무용품비	-	13,416,800

16.지급수수료	32,241,781	217,189,361

17.도서인쇄비	340,000	280,000

18.광고선전비	5,698,220	18,605,695

19.대손상각비	-	-100,000

20.건물관리비	1,290,750	2,124,680

21.운반비	4,332,000	2,232,011

22.수출제비용	502,900	968,200

23.판매수수료	8,148,339	1,169,983

24.무형자산상각비(주석7)	3,585,996	20,453,613

25.내일채움공제	1,890,000	2,711,613

26.경상개발비	91,448,654	185,575,432

Ⅴ.영업이익	461,955,603	1,898,295,350

Ⅵ.영업외수익	52,874,962	137,373,378

1.이자수익	57,776	2,679,025

2.전기오류수정이익	-	-

3.외환차익	25,844,892	23,087,020

4.외화환산이익(주석5)	68,576	54,580,361

5.대손충당금 환입	-

6.유형자산처분이익	24,903,686	-

7.잡이익	2,000,032	6,962,854

8.파생상품평가이익	50,064,118

9.파생상품거래이익	-

Ⅶ.영업외비용	441,063,192	1,397,955,297

1.이자비용	428,531,800	1,020,554,209

2.외환차손	2,447,955	81,774,558

3.외화환산손실(주석5)	2,739,337	184,697

7.잡손실	741,537	264,281,418

4.파생상품평가손실	4,645,841	-

5.파생상거래손실	1,956,722	31,160,415

Ⅷ.법인세차감전 이익	73,767,373	637,713,431

Ⅸ.법인세비용(주석2,14)	7,376,737	399,209,414

Ⅹ.당기순이익(주14,15)	66,390,636	238,504,017

"본 재무제표(14기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."분기자본변동표 제14기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제13기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지주식회사 메가일렉트로닉스 [단위:원]

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01(전기초)	1,705,000,000	4,204,378,222	2,420,962,682	4,501,849,227	12,832,190,131

당기순이익	238,504,017	238,504,017

전환권대가	2,216,096,035	-	2,216,096,035

재평가이익	2,194,409,880	-	2,194,409,880

2021.12.31(전기말)	1,705,000,000	6,420,474,257	4,615,372,562	4,740,353,244	17,481,200,063

2022.01.01(당기초)	1,705,000,000	4,204,378,222	4,615,372,562	4,740,353,244	17,481,200,063

당기순이익	66,390,636	66,390,636

전환권대가	-	-

재평가이익	-	-

2021.03.31(당기 1분기말)	1,705,000,000	4,204,378,222	4,615,372,562	4,806,743,880	17,547,590,699

"본 재무제표(14기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."분기현금흐름표 제14기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제13기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지주식회사 메가일렉트로닉스 [단위:원]

과 목	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	634,197,673	(15,070,697,989)

1. 당기순이익	66,390,636	238,504,017

2. 현금의유출이 없는 비용등의 가산	737,475,324	2,815,767,822

대손상각비	-	(100,000)

이자비용	203,928,012	49,873,161

기타의대손상각비	-

감가상각비(주석6)	535,372,603	2,541,146,518

무형자산상각비(주석7)	3,585,996	20,453,613

파생상품평가손실	4,645,841

퇴직급여	(10,057,128)	204,394,530

소송충당부채 전입	-

3. 현금의유입이 없는 수익등의 차감	24,903,686	50,064,118

퇴직연금운용수익	-

대손상각비환입	-

유형자산처분이익	24,903,686

파생상품평가이익	-	50,064,118

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(144,764,601)	(18,074,905,710)

매출채권의 감소(증가)	1,178,474,162	(935,238,544)

미수금의 감소(증가)	83,053,304	(83,053,304)

선급금의 감소(증가)	(26,500,000)	(438,242,627)

선급비용의 감소(증가)	14,205,925	1,864,178

부가가치세대급금의 감소(증가)	-

선납세금의 증가	(19,751,680)

재고자산의 감소(증가)	(2,227,878,065)	(16,503,588,580)

이연법인세자산(비유동)의 감소(증가)	-	2,079,525

매입채무의 증가(감소)	184,598,216	(140,553,358)

미지급금의 증가(감소)	549,157,448	33,840,084

예수금의 증가(감소)	(10,862,733)	23,781,219

선수금의 증가(감소)	33,736,380

미지급비용의 증가(감소)	28,873,188	5,236,394

부가가치세예수금의 증가(감소)

미지급법인세의 증가(감소)	(13,057,913)	(32,453,285)

주임종 단기채무의 증가(감소)	-

선수금의 증가(감소)

퇴직급여충당부채 증가	87,643,567

퇴직보험예치금의 증가	(6,456,400)	(25,504,600)

퇴직연금운용자산의 증가	-	(201,140,962)

퇴직금의 지급	-	(202,230,977)

이연법인세부채(유동)의 증가(감소)	-	(681,694,113)

이연법인세부채(비유동)의 증가(감소)	-	1,101,993,240

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	24,784,501	(1,296,523,527)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	299,443,810	-

매도가능증권 감소

장기금융상품 감소

단기금융상품의 감소

기계장치의 처분	-

차량운반구의 처분	126,858,720

보증금의 감소

기타보증금의 감소	172,585,090

임대보증금의 증가	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	274,659,309	1,296,523,527

단기금융상품의 증가	15,000,000

장기금융상품의 증가	3,000,000	12,000,000

장기대여금의 증가	10,000,000

토지의 취득

건물의 취득

기계장치의 취득	67,058,000	752,264,950

차량운반구의 취득	173,592,309

비품의 취득	-	140,302,029

시설장치의 취득	-	162,540,000

건설중인자산의 증가	-	15,000,000

특허권의 취득	-	9,331,458

소프트웨어의 취득	1,009,000

허가권의 취득

임차보증금의 증가	5,000,000

기타보증금의 증가	-	205,085,090

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(216,406,850)	15,698,949,750

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,862,864,490	26,362,008,343

단기차입금의 차입	362,864,490	8,742,625,019

장기차입금의 차입	1,500,000,000	8,619,383,324

전환사채 발행	-	9,000,000,000

사모사채의 발행

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	2,079,271,340	10,663,058,593

단기차입금의 상환	1,247,608,009	2,717,934,438

장기차입금의 상환	400,000,000	5,356,063,324

유동성장기부채의 상환	431,663,331	2,132,753,324

사모사채의 상환	-	456,307,507

IV. 현금의 증가	442,575,324	(668,271,766)

V. 기초의 현금(주석3)	414,675,824	1,082,947,590

VI. 기말의 현금(주석3)	857,251,148	414,675,824