엠디바이스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제13(당) 3분기 2021년 09월 30일 현재
제12(전)기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 분기	제 12(전) 기

자산

Ⅰ. 유동자산	26,353,912,876	4,325,728,149

(1)당좌자산	8,909,627,472	2,608,149,355

1. 현금및현금성자산 (주석2, 3, 5)	2, 3, 5	686,862,564	1,082,947,590

2. 단기금융상품 (주석2, 3)	2,3	1,100,280,256	5,000,000

3. 매출채권 (주석4)	4	6,229,457,461	1,969,099,637

대손충당금 (주석4)	4	(610,491,527)	(610,591,527)

4. 미수금	464,350,090	-

5. 선급금	911,171,815	15,625,435

대손충당금	(3,000,000)	-

6. 선급비용	5,681,340	16,070,103

7. 부가세대급금	-	-

8. 이연법인세자산(주14)	14	125,315,473	129,998,117

(2)재고자산 (주석2)	17,444,285,404	1,717,578,794

1. 제품	3,064,862,577	34,329,534

2. 원재료	14,162,232,829	1,586,402,373

3. 재공품	193,140,796

4. 미착품	24,049,202	96,846,887

Ⅱ. 비유동자산	28,652,869,615	29,534,686,311

(1)투자자산	90,890,500	84,890,500

1. 장기금융상품 (주석2, 3)	2, 3	90,890,500	84,890,500

(2)유형자산 (주석2, 6)	2, 6	28,118,916,608	29,274,674,544

1. 토지	7,962,300,000	7,962,300,000

2. 건물	4,041,795,190	4,041,795,190

감가상각누계액	(202,089,570)	(126,305,911)

3. 기계장치	18,677,663,808	18,066,043,808

감가상각누계액	(6,322,299,678)	(4,972,463,479)

4. 차량운반구	166,678,211	166,678,211

감가상각누계액	(136,905,953)	(113,367,574)

5. 비품	350,703,112	304,749,383

감가상각누계액	(251,741,748)	(225,928,226)

6. 시설장치	5,554,094,414	5,479,704,414

감가상각누계액	(1,721,281,178)	(1,308,531,272)

(3)무형자산 (주석2, 7)	2, 7	145,188,502	151,121,267

1. 특허권	16,916,673	8,891,402

2. 소프트웨어	3,040,334	5,134,334

3. 허가권	125,231,495	137,095,531

(4)기타비유동자산	297,874,005	24,000,000

1. 보증금	128,627,550	24,000,000

2. 이연법인세자산 (주석14)	14	169,246,455	-

자산총계	55,006,782,491	33,860,414,460

부채

Ⅰ. 유동부채	15,684,691,687	5,387,758,409

1. 외상매입금	4,324,569,021	354,374,358

2. 미지급금	736,836,303	576,066,487

3. 예수금	15,030,993	19,351,670

4. 선수금	3,500,000

5. 미지급비용	28,263,889	109,492

6. 미지급법인세 (주석14)	14	95,368,740	67,992,013

7. 단기차입금 (주석8)	8	3,732,910,197	2,237,111,065

8. 유동성장기부채 (주석9)	9	6,748,212,544	2,132,753,324

Ⅱ. 비유동부채	22,629,500,699	15,640,465,920

1. 장기차입금 (주석9)	9	11,823,147,463	11,359,666,676

2. 전환사채 (주석10)	10	9,666,640,000	916,630,000

사채상환할증	2,121,253,226	90,585,158

전환권조정	(4,183,399,876)	(123,441,858)

3. 사채 (주석2, 11)	2, 11	1,740,000,000	2,320,000,000

사채할인발행차금	(192,458,035)	(287,091,895)

4. 퇴직급여충당부채 (주석2, 12)	2, 12	815,644,800	806,582,939

퇴직보험예치금	(43,771,690)	(34,088,200)

퇴직연금운용자산	(281,477,360)	(181,477,360)

5. 임대보증금	190,000,000	190,000,000

6. 파생상품	4,321,587	50,483,736

7. 소송충당부채	114,444,400	-

8. 이연법인세부채 (주석14)	14	855,156,184	532,616,724

부채총계	38,314,192,386	21,028,224,329

자본

Ⅰ. 자본금	1,705,000,000	1,705,000,000

보통주자본금 (주석1, 13)	1, 13	1,705,000,000	1,705,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,420,474,257	4,204,378,222

1. 주식발행초과금	4,105,000,000	4,105,000,000

2. 전환권대가	2,315,474,257	99,378,222

Ⅲ. 자본조정	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (주석16)	16	2,420,962,682	2,420,962,682

유형자산재평가익	2,420,962,682	2,420,962,682

Ⅴ. 이익잉여금 (주석16)	16	6,146,153,166	4,501,849,227

미처분이익잉여금	6,146,153,166	4,501,849,227

자본총계	16,692,590,105	12,832,190,131

부채와자본총계	55,006,782,491	33,860,414,460

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부이며, 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

분 기 손 익 계 산 서
제13(당) 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제12(전) 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 13(당) 3분기	제 12(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석2)	7,483,505,051	18,644,547,301	5,144,603,914	8,808,586,445

1.제품매출	7,416,305,051	18,442,947,301	2,208,801,134	8,643,707,715

2.수입임대료	67,200,000	201,600,000	70,704,000	164,878,730

Ⅱ.매출원가	6,595,159,628	14,532,603,383	2,360,334,609	4,761,081,647

1. 기초제품재고액	3,906,530,437	34,329,534	1,965,150,217	33,382,699

2. 당기제품제조원가	5,753,491,768	17,563,136,426	428,567,091	4,761,081,647

3. 기말제품재고액	3,064,862,577	3,064,862,577	33,382,699	33,382,699

4. 임대매출원가

Ⅲ.매출총이익	888,345,423	4,111,943,918	2,784,269,305	4,047,504,798

Ⅳ.판매비와관리비	524,581,276	1,558,150,509	820,803,034	1,224,650,846

1.급여	159,458,535	476,923,755	172,131,080	468,236,710

2.퇴직급여	93,338,510	107,326,609	6,425,669	21,003,969

3.복리후생비	43,647,853	49,774,113	8,447,910	45,663,136

4.여비교통비	2,860,800	6,716,780	776,600	4,474,852

5.접대비	7,611,500	30,103,565	10,019,410	31,691,018

6.통신비	556,721	3,791,531	1,658,545	5,121,309

7.세금과공과	31,189,999	76,601,771	35,062,190	69,343,656

8.감가상각비(주석6)	42,764,127	125,135,560	41,257,614	123,684,512

9.보험료	4,610,462	69,788,505	31,989,201	60,666,255

10.차량유지비	3,563,688	10,507,088	7,859,255	19,256,432

11.경상개발비	85,935,185	246,958,992	37,057,101	109,483,967

12.운반비	1,736,620	1,915,240	-	109,140

13.교육훈련비	-	55,000	-	88,000

14.도서인쇄비	(12,212,450)	280,000	-	-

15.소모품비	2,462,296	8,648,436	7,666,230	22,329,148

16.지급수수료	34,280,471	187,067,368	76,585,771	195,029,023

17.소송충당부채전입	-	114,444,400	-	-

18.대손상각비	-	2,900,000	4,994,203	27,465,095

19. 지급임차료	8,474,100	8,474,100

20. 사무용품비	13,366,800	13,366,800

21. 건물관리비	1,055,060	1,055,060

21.무형자산상각비(주석7)	5,189,386	15,264,223	5,159,103	15,144,624

22.내일채움공제	(5,308,387)	1,051,613	(1,880,000)	5,860,000

Ⅴ.영업이익	363,764,147	2,553,793,409	1,963,466,271	2,822,853,952

Ⅵ.영업외수익	13,630,742	63,592,690	52,243,799	163,275,172

1.이자수익	425,390	1,226,973	52,647	1,092,789

2.외환차익	(5,646,022)	13,557,002	24,613,751	60,136,525

3.외화환산이익	2,121,691	2,121,691	-

4.유형자산처분이익	-	-	-	99,911,490

5.파생상품거래이익	-	-	-	1,044,718

6.파생상품평가이익	16,667,182	46,162,149	-	-

7.잡이익	62,501	524,875	25	1,089,650

Ⅶ.영업외비용	309,181,146	770,131,597	285,021,222	421,636,730

1.이자비용	270,952,437	648,376,488	114,574,253	348,751,978

2.외환차손	29,519,271	60,140,446	555,216	1,902,790

3.외화환산손실(주석5)	-	-	-	-

4.파생상품평가손실	-	-	(3,507,153)	48,468,645

5.파생상거래손실	9,177,416	26,272,444	7,626,951	12,555,135

6.전기오류수정손실(주석14)	-	-	-	-

7.잡손실	(467,978)	35,342,219	4,318	9,958,182

Ⅷ.법인세차감전순이익	68,213,743	1,847,254,502	1,730,688,848	2,564,492,394

Ⅸ.법인세비용(주석2,14)	(25,081,888)	202,950,563	256,250,940	371,014,205

Ⅹ.당기순이익(주14,15)	93,295,631	1,644,303,939	1,474,437,908	2,193,478,189

주당이익

기본주당이익(손실)(단위: 원)	27	482	432	643

희석주당이익(손실)(단위: 원)	27	441	411	616

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부이며, 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

분 기 자 본 변 동 표
제13(당) 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제12(전) 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020.01.01(전기초)	1,705,000,000	4,204,378,222	-	2,420,962,682	3,209,722,321	11,540,063,225

당기순이익	1,078,578,178	1,078,578,178

2020.09.30(전3분기말)	1,705,000,000	4,204,378,222	-	2,420,962,682	4,288,300,499	12,618,641,403

2021.01.01(당기초)	1,705,000,000	4,204,378,222	-	2,420,962,682	4,501,849,227	12,832,190,131

당기순이익	1,644,303,939	1,644,303,939

전환권대가	2,216,096,035	2,216,096,035

2021.09.30(당3분기말)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	2,420,962,682	6,146,153,166	16,692,590,105

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부이며, 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

분 기 현 금 흐 름 표
제13(당) 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제12(전) 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 13(당) 3분기	제 12(전) 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(13,193,631,172)	1,523,501,293

1. 당기순이익	1,644,303,939	2,193,478,189

2. 현금의유출이 없는 비용등의 가산	2,301,870,233	1,755,820,395

대손상각비	3,000,000	27,465,095

이자비용	281,439,945	39,437,221

감가상각비(주석6)	1,887,721,665	1,625,304,810

무형자산상각비(주석7)	15,264,223	15,144,624

파생상품평가손실	-	48,468,645

소송충당부채 전입	114,444,400	-

3. 현금의유입이 없는 수익등의 차감	46,262,149	99,911,490

대손상각비환입	100,000	-

유형자산처분이익	-	99,911,490

파생상품평가이익	46,162,149	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(17,093,543,195)	(2,325,885,801)

매출채권의 감소(증가)	(4,260,357,824)	(1,132,700,894)

미수금의 감소(증가)	(464,350,090)	-

선급금의 감소(증가)	(895,546,380)	1,623,105

선급비용의 감소(증가)	10,388,763	2,398,058

부가가치세대급금의 감소(증가)	-	123,159,679

이연법인세자산(유동)의 감소(증가)	4,682,644	(3,550,379)

재고자산의 감소(증가)	(15,726,706,610)	(1,783,266,843)

이연법인세자산(비유동)의 감소(증가)	(169,246,455)	(13,154,781)

매입채무의 증가(감소)	3,970,194,663	683,693,860

미지급금의 증가(감소)	160,769,816	(114,291,469)

예수금의 증가(감소)	(4,320,677)	6,636,160

선수금의 증가(감소)	3,500,000

미지급비용의 증가(감소)	28,154,397	(13,769)

미지급법인세의 증가(감소)	27,376,727	110,733,224

주임종 단기채무의 증가(감소)	-	(244,500,000)

퇴직급여충당부채 증가	9,061,861	73,878,000

퇴직보험예치금의 증가	(9,683,490)	(1,758,500)

퇴직연금운용자산의 증가	(100,000,000)	(30,000,000)

이연법인세부채(비유동)의 증가(감소)	322,539,460	(4,771,252)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,947,202,993)	(3,490,443,510)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	-	545,000,000

기계장치의 처분	-	435,000,000

임대보증금의 증가	-	110,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	1,947,202,993	4,035,443,510

단기금융상품의 증가	1,095,280,256	32,000,000

장기금융상품의 증가	6,000,000	9,000,000

기계장치의 취득	611,620,000	1,710,268,510

비품의 취득	45,953,729	23,357,500

시설장치의 취득	74,390,000	2,253,690,000

특허권의 취득	9,331,458	5,067,500

소프트웨어의 취득	2,060,000

허가권의 취득

임차보증금의 증가	31,500,000	-

기타보증금의 증가	73,127,550	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	14,744,749,139	3,870,160,065

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	19,642,784,183	7,049,176,167

단기차입금의 차입	3,892,784,183	1,472,700,167

장기차입금의 차입	6,750,000,000	3,000,000,000

전환사채 발행	9,000,000,000	-

사모사채의 발행	2,576,476,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	4,898,035,044	3,179,016,102

단기차입금의 상환	2,396,985,051	2,856,093,878

장기차입금의 상환	1,921,049,993	322,922,224

사모사채의 상환	580,000,000

IV. 현금의 증가	(396,085,026)	1,903,217,848

V. 기초의 현금(주석3)	1,082,947,590	316,042,436

VI. 기말의 현금(주석3)	686,862,564	2,219,260,284

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부이며, 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."