엠디바이스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

3분기 재무상태표

제 15(당) 3분기 2023년 09월 30일 현재
제 14(전) 기 2022년 12월 31일 현재
회사명 : (주)메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 15(당) 3분기	제 14(전)기

자산

Ⅰ. 유동자산	20,589,224,699	23,285,699,436

(1) 당좌자산	3,081,541,587	2,389,831,074

1. 현금및 현금성자산 (주석2, 3, 5)	2,340,619	420,807,947

2. 단기금융상품 (주석2, 3)	410,383,431	-

3. 매출채권 (주석4)	2,875,913,334	1,824,717,407

대손충당금	(613,103,122)	(610,491,527)

4. 선급비용	15,861,207	16,545,611

5. 이연법인세자산 (주14)	166,613,943	123,784,894

6. 미수금	-	60,104,842

7. 선급금	442,522,039	543,385,590

대손충당금	(218,997,814)

8. 선납세금	7,950	10,976,310

(2) 재고자산	17,507,683,112	20,895,868,362

1. 제품	12,746,779,311	15,082,080,675

2. 원재료	4,760,903,801	5,813,787,687

Ⅱ. 비유동자산	11,930,983,106	28,948,052,984

(1) 투자자산	90,890,500	100,890,500

1. 장기금융상품 (주석2, 3)	90,890,500	90,890,500

2. 장기대여금	-	10,000,000

(2) 유형자산 (주석, 2, 6)	11,230,104,025	28,131,747,765

1. 토지	1,023,300,000	10,775,646,000

2. 건물	2,051,489,270	4,041,795,190

감가상각누계액	(21,369,680)	(328,395,670)

3. 기계장치	11,883,087,777	17,557,355,903

감가상각누계액	(4,461,422,648)	(7,435,224,398)

4. 차량운반구	173,592,309	213,411,800

감가상각누계액	(54,970,899)	(68,749,543)

5. 비품	553,068,412	445,051,412

감가상각누계액	(355,764,435)	(318,779,663)

6. 시설장치	657,810,000	5,651,844,414

감가상각누계액	(218,716,081)	(2,402,207,680)

(3) 무형자산 (주석2, 7)	17,843,087	130,149,799

1. 소프트웨어	4,711,250	6,258,700

2. 허가권	-	109,149,134

3. 특허권	13,131,837	14,741,965

(4) 기타비유동자산	592,145,494	585,264,920

1. 이연법인세자산 (주석14)	-	-

2. 기타보증금	3,454,000	-

3. 임차보증금	105,169,968	145,169,968

4. 장기선급비용	483,521,526	440,094,952

자산총계	32,520,207,805	52,233,752,420

부채

Ⅰ. 유동부채	16,303,408,421	29,037,207,288

1. 매입채무	105,286,105	235,858,545

2. 미지급금	2,035,436,437	2,718,533,285

3. 예수금	2,910,900	40,698,120

4. 유동성장기부채 (주석9)	12,288,072,342	18,566,053,763

5. 선수금	-	800,000,000

6. 당기법인세부채 (주석14)	32,188,741	-

7. 미지급비용	28,598,480	40,987,577

8. 단기차입금 (주석 8)	1,810,915,416	6,635,075,998

Ⅱ. 비유동부채	4,346,742,913	5,551,713,755

1. 사채 (주석2, 11)	522,000,000	-

2. 전환사채 (주석10)	-	249,990,000

상환할증금(CB)	-	61,953,921

전환권조정(CB)	-	(29,835,594)

3. 장기차입금 (주석 9)	3,616,920,000	4,289,400,000

4. 임대보증금	-	100,000,000

5. 퇴직급여충당부채 (주석2, 12)	177,249,679	190,737,210

단체퇴직보험예치금	-	(53,475,910)

퇴직연금운용자산	(39,219,936)	(482,629,654)

6. 파생상품부채	-	-

7. 이연법인세부채 (주석14)	69,793,170	1,225,573,782

부채총계	20,650,151,334	34,588,921,043

자본

Ⅰ. 자본금	1,705,000,000	1,705,000,000

보통주자본금 (주석1, 13)	1,705,000,000	1,705,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,420,474,257	-	6,420,474,257

주식발행초과금	4,105,000,000	4,105,000,000

전환권대가(CB)	2,315,474,257	2,315,474,257

Ⅲ. 자본조정	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (주석16)	-	4,615,372,562

재평가이익	-	4,615,372,562

Ⅴ. 이익잉여금 (주석16)	3,744,582,214	4,903,984,558

미처분이익잉여금	3,744,582,214	4,903,984,558

자본총계	11,870,056,471	17,644,831,377

부채와자본총계	32,520,207,805	52,233,752,420

"본 재무제표(15기 3분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

3분기 손익계산서

제 15(당) 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지
제 14(전) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
회사명 : (주)메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과 목	제 15(당) 3분기	제 14(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액 (주석2)	2,683,316,279	4,366,235,235	2,968,484,969	12,930,344,627

1. 제품매출	2,683,316,279	4,320,395,235	2,924,654,969	12,771,679,567

2. 임대매출	-	45,840,000	43,830,000	158,665,060

Ⅱ. 매출원가	1,553,563,464	7,392,226,317	2,951,594,746	11,113,162,952

1. 기초제품재고액	12,582,391,545	15,082,080,675	11,380,212,361	9,601,187,513

2. 당기제품제조원가	1,717,951,230	5,056,924,953	2,536,574,597	12,477,167,651

3. 기말제품재고액	12,746,779,311	12,746,779,311	10,965,192,212	10,965,192,212

4. 임대매출원가

Ⅲ. 매출총이익	1,129,752,815	(3,025,991,082)	16,890,223	1,817,181,675

Ⅳ. 판매비와관리비	289,703,334	1,198,079,810	486,812,043	1,394,783,241

1. 급여	89,519,970	297,019,540	149,962,388	476,047,765

2. 퇴직급여	9,453,241	27,715,109	10,568,861	120,551,848

3. 복리후생비	18,296,183	53,879,954	28,212,228	73,343,079

4. 여비교통비	624,200	7,996,858	5,258,483	7,310,963

5. 접대비	-	200,000	-	200,000

6. 통신비	1,153,211	1,981,311	27,780	867,010

7.소모품비	189,286	1,591,760	50,200	57,250

8. 세금과공과금	32,910,450	43,256,631	61,706,100	82,017,503

9. 감가상각비 (주석6)	37,374,598	84,393,299	48,354,661	139,277,576

10. 지급임차료	3,419,273	6,952,365	471,546	11,246,538

11. 수선비	-	400,000	-	100,000

12. 보험료	6,619,881	19,953,475	18,452,949	26,147,518

13. 차량유지비	902,705	2,703,969	1,806,205	5,627,821

14. 교육훈련비	-	-	-	-

15. 사무용품비	-	-	-	-

16. 지급수수료	84,170,898	333,212,764	73,089,881	137,318,604

17. 도서인쇄비	313,000	823,000	44,000	384,000

18. 광고선전비	886,299	886,299	3,488,008	19,844,323

19. 대손상각비	-	221,609,409	-	-

20. 건물관리비	-	-	-	1,290,750

21. 운반비	590,070	14,800,910	3,056,688	16,126,044

22. 수출제비용	313,230	15,994,300	35,964	538,864

23. 판매수수료	1,914,313	14,788,579	13,623,269	32,070,298

24. 무형고정자산상각비 (주석7)	1,052,526	3,157,578	3,803,001	11,034,478

25. 내일채움공제	-	-	630,000	4,410,000

26. 경상연구개발비	-	44,762,700	64,169,831	228,971,009

Ⅴ. 영업손익	840,049,481	(4,224,070,892)	(469,921,820)	422,398,434

Ⅵ. 영업외수익	2,942,096	7,391,901,223	34,423,174	85,747,093

1. 이자수익	5,986	108,159	89,412	231,543

2. 외환차익	1,239,493	14,105,520	8,237,222	31,361,077

3. 외화환산이익 (주석5)	(503,346)	4,057,188	16,755,809	16,841,492

4. 유형자산처분이익	-	7,356,625,844	-	24,903,686

5. 잡이익	2,199,963	17,004,512	2,845,367	5,913,931

6. 파생상품평가이익	-	-	6,495,364	6,495,364

Ⅶ. 영업외비용	271,393,054	4,274,716,429	490,691,024	1,381,772,079

1. 이자비용	417,794,497	1,311,240,166	454,337,984	1,293,074,820

2. 외환차손	902,605	7,662,763	31,418,253	67,160,887

3. 외화환산손실 (주석5)	(3,395)	1,187,387	(4,471,824)	-

4. 유형자산처분손실	(148,578,982)	2,767,791,141	-	-

5. 무형자산처분손실	-	109,149,134

6. 잡손실	1,278,329	77,685,838	9,406,611	11,503,699

7. 파생상품평가손실	-	-	-	6,075,746

8. 파생상품거래손실	-	-	-	3,956,927

Ⅷ. 법인세차감전이익	571,598,523	(1,106,886,098)	(926,189,670)	(873,626,552)

Ⅸ. 법인세비용 (주석2, 14)	-	52,516,246	-	(43,846,847)

Ⅹ. 당기순이익 (주석14, 15)	571,598,523	(1,159,402,344)	(926,189,670)	(829,779,705)

"본 재무제표(15기 3분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다." 3분기 자본변동표

제 15(당) 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지
제 14(전) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
회사명 : (주)메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총계

2022. 01. 01 (전기초)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	4,615,372,562	4,740,353,244	17,481,200,063

당기순이익	(829,779,705)	(829,779,705)

2022. 09. 30 (전기 3분기말)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	4,615,372,562	3,910,573,539	16,651,420,358

2023. 01. 01 (당기초)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	4,615,372,562	4,903,984,558	17,644,831,377

당기순이익	(1,159,402,344)	(1,159,402,344)

전환권대가	(4,615,372,562)	(4,615,372,562)

2022. 09. 30 (당기 3분기말)	1,705,000,000	6,420,474,257	-	-	3,744,582,214	11,870,056,471

"본 재무제표(15기 3분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

3분기 현금흐름표

제 15(당) 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지
제 14(전) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
회사명 : (주)메가일렉트로닉스 (단위 : 원)

과목	제 15(당) 1분기	제 14(전) 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(539,559,907)	1,076,671,908

1. 당기순이익	(1,159,402,344)	(829,779,705)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	2,005,353,961	2,456,921,416

대손상각비	-	-

이자비용	693,144,773	656,991,967

기타의대손상각비	221,609,409	-

감가상각비 (주석6)	1,130,868,775	1,800,952,099

무형자산상각비 (주석7)	3,157,578	11,034,478

퇴직급여	-	(12,057,128)

유형자산처분손실	(43,426,574)

3. 현금의유입이 없는 수익등의 차감	(1,528,348,771)	(25,323,304)

퇴직연금운용수익	6,032,655

유형자산처분이익	1,522,316,116	24,903,686

파생상품평가이익	-	419,618

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	142,837,247	(525,146,499)

매출채권의 감소(증가)	(1,051,195,927)	(2,660,903,340)

미수금의 감소(증가)	60,104,842	83,053,304

선급금의 감소(증가)	100,863,551	(3,330,480)

선급비용의 감소(증가)	684,404	(11,258,365)

선납세금의 증가	10,968,360	(10,961,750)

재고자산의 감소(증가)	3,388,185,250	(1,859,414,416)

이연법인세자산(유동)의 감소(증가)	(42,829,049)	5,101,072

이연법인세자산(비유동)의 감소(증가)	-	(7,049,516)

매입채무의 증가(감소)	(130,572,440)	3,322,753,180

미지급금의 증가(감소)	(683,096,848)	671,561,734

예수금의 증가(감소)	(37,787,220)	(11,485,864)

선수금의 증가(감소)	(800,000,000)	-

미지급비용의 증가(감소)	(38,326,557)	-

미지급법인세의 증가(감소)	32,188,741	(15,747,502)

퇴직급여충당부채 증가(감소)	(13,487,531)	148,815,643

퇴직보험예치금의 증가(감소)	53,475,910	(14,579,400)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	449,442,373	(100,000,000)

이연법인세부채(유동)의 증가(감소)	(61,700,799)

이연법인세부채(비유동)의 증가(감소)	(1,155,780,612)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	12,323,030,222	(251,785,499)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	16,026,173,923	355,443,810

장기금융상품 감소	-	26,000,000

장기대여금의 감소	10,000,000

토지의 처분	8,399,770,000

건물의 처분	2,984,857,438

기계장치의 처분	1,706,947,483

차량운반구의 처분	11,363,636	126,858,720

시설장치의 처분	2,764,086,232

건설중인 자산의 감소	-	15,000,000

무형자산의 처분	109,149,134

보증금의 감소	40,000,000	15,000,000

기타보증금의 감소	-	172,585,090

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,703,143,701)	(607,229,309)

단기금융상품의 증가	410,383,431	15,000,000

장기대여금의 증가	-	10,000,000

토지의 취득	1,023,300,000

건물의 취득	2,051,489,270

기계장치의 취득	-	304,044,000

차량운반구의 취득	-	173,592,309

비품의 취득	108,017,000	-

시설장치의 취득	6,500,000	9,600,000

소프트웨어의 취득	-	4,993,000

임대보증금의 감소	100,000,000	90,000,000

기타보증금의 증가	3,454,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(12,201,937,643)	(970,273,964)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	5,603,536,684	5,912,072,735

단기차입금의 차입	1,969,536,684	4,412,072,735

장기차입금의 차입	2,590,000,000	1,500,000,000

사모사채의 발행	1,044,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(17,805,474,327)	(6,882,346,699)

단기차입금의 상환	6,793,697,266	4,378,756,706

장기차입금의 상환	2,909,380,000	570,000,000

유동성장기부채의 상환	8,102,397,061	1,933,589,993

Ⅳ. 현금의 증가	(418,467,328)	(145,387,555)

Ⅴ. 기초의 현금 (주석3)	420,807,947	414,675,824

Ⅵ. 기말의 현금 (주석3)	2,340,619	269,288,269

"본 재무제표(15기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."