엠디바이스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 16(당) 1분기 2024년 03월 31일 현재
제 15(전) 기 2023년 12월 31일 현재
회사명 : 엠디바이스 주식회사 [단위:원]

재무제표표시명	주석	제 16 1분기 (당기)	제 15 기 (전기)

자산

Ⅰ. 유동자산	16,498,486,046	16,981,813,925

현금및현금성자산	2, 4, 5, 6, 32	119,592,839	28,299,957

기타유동금융자산	2, 4, 5, 7, 9	-	80,000,000

매출채권및기타채권	2, 4, 5, 8, 24	5,837,134,387	4,471,340,141

기타유동자산	2, 14	14,536,467	12,132,442

당기법인세자산	-	-

이연법인세자산	-	-

재고자산	2, 10	10,527,222,353	12,390,041,385

Ⅱ. 비유동자산	13,986,556,503	14,311,603,465

유형자산	2, 11, 35	9,596,958,005	9,834,090,524

무형자산	2, 12, 35	15,994,638	16,790,562

사용권자산	2, 13	905,421,996	974,956,426

기타비유동금융자산	2, 4, 5, 9	93,045,548	110,629,637

이연법인세자산(비유동)	2, 30	3,375,136,316	3,375,136,316

자산총계	30,485,042,549	31,293,417,390

부채

Ⅰ. 유동부채	13,397,426,217	16,901,844,667

매입채무및기타채무	2, 4, 5, 19	516,772,017	2,678,076,699

유동성리스부채	2, 4, 5, 13	238,966,410	234,140,815

당기법인세부채	2, 30	173,011,265	35,534,112

기타유동부채	2, 20	9,801,640	274,842,473

단기차입금	2, 4, 5, 15, 34, 35	2,564,811,664	1,469,920,799

유동성사채	2, 4, 5, 17	522,000,000	522,000,000

유동성전환사채	2, 4, 5, 15, 18, 31	6,448,183,221	8,729,099,769

유동성장기차입금	2, 4, 5, 15, 34, 35	2,923,880,000	2,958,230,000

기타유동금융부채	-	-

Ⅱ. 비유동부채	8,952,784,588	9,130,369,768

사채	2, 4, 5, 17	522,000,000	522,000,000

전환사채	-	-

장기차입금	2, 4, 5, 15, 34, 35	3,353,570,000	3,487,920,000

기타비유동금융부채	-	-

파생상품부채(전환사채)	2, 4, 5	4,032,218,307	4,032,218,307

순확정급여부채(자산)	2, 21	316,446,075	299,512,444

비유동리스부채	2, 4, 5, 13	728,550,206	788,719,017

기타비유동부채	-	-

이연법인세부채(비유동)	-	-

부채총계	22,350,210,805	26,032,214,435

자본

Ⅰ. 자본금	1, 2, 22	1,825,000,000	1,705,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	2, 22	7,812,262,467	5,578,941,948

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	2, 21, 23, 30	155,149,887	155,149,887

Ⅳ. 이익잉여금	2, 23	(1,657,580,610)	(2,177,888,880)

자본총계	8,134,831,744	5,261,202,955

부채와자본총계	30,485,042,549	31,293,417,390

"본 재무제표(16기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

포괄손익계산서
제 16(당) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
제 15(전) 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
회사명 : 엠디바이스 주식회사 [단위:원]

과 목	주석	제 16 1분기 (당기)	제 15 1분기 (전기)

Ⅰ. 매출액	2, 24, 33	14,759,592,919	924,210,922

Ⅱ. 매출원가	2, 25, 26	13,325,439,319	1,424,097,620

Ⅲ. 매출총이익	1,434,153,600	(499,886,698)

Ⅳ. 판매비와관리비	2, 25, 27	496,669,422	402,348,065

Ⅴ. 영업이익(손실)	937,484,178	(902,234,763)

Ⅵ. 영업외손익	(279,698,755)	410,003,670

금융수익	2, 5, 29	10,351	88,301

금융비용	2, 5, 29	370,740,133	521,870,766

기타영업외수익	2, 28	118,100,186	1,561,460,543

기타영업외비용	2, 28	27,069,159	629,674,408

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익(손실)	657,785,423	(492,231,093)

Ⅷ. 법인세비용(수익)	137,477,153	-

Ⅸ. 당기순이익(손실)	520,308,270	(492,231,093)

Ⅹ. 기타포괄손익	-	-

XI. 총포괄손익	520,308,270	(492,231,093)

XII. 주당손익	31

기본주당손익	143	(144)

희석주당손익	154	76

"본 재무제표(16기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

자본변동표
제 16(당) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
제 15(전) 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
회사명 : 엠디바이스 주식회사 [단위:원]

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익	이익잉여금	총 계

2023.1.1(전기초)	1,705,000,000	5,578,941,948	4,782,427,231	767,312,801	12,833,681,980

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	(492,231,093)	(492,231,093)

2023.3.31(전 1분기말)	1,705,000,000	5,578,941,948	4,782,427,231	275,081,708	12,341,450,887

2024.1.1(당기초)	1,705,000,000	5,578,941,948	155,149,887	(2,177,888,880)	5,261,202,955

총포괄손익 :

보통주발행	120,000,000	120,000,000

당기순이익(손실)	520,308,270	520,308,270

주식발행초과금	2,845,435,677	2,845,435,677

전환권대가(CB)	(612,115,158)	(612,115,158)

2024.3.31(당 1분기말)	1,825,000,000	7,812,262,467	155,149,887	(1,657,580,610)	8,134,831,744

"본 재무제표(16기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."

현금흐름표
제 16(당) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
제 15(전) 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
회사명 : 엠디바이스 주식회사 [단위:원]

구 분	제 16 1분기 (당기)	제 15 1분기 (전기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(715,612,377)	(3,253,595,087)

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	(344,882,595)	(2,990,863,846)

(1)당기순이익(손실)	520,308,270	(492,231,093)

(2)조정항목	835,807,995	(420,127,083)

(3)운전자본의 변동	(1,700,998,860)	(2,078,505,670)

2.이자수취	10,351	88,301

3.이자지급	(370,740,133)	(262,819,542)

4.법인세환급(납부)	-	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	19,385,907	15,156,363,636

1.투자활동으로 인한 현금유입액	97,584,089	16,056,363,636

단기금융상품의 감소	80,000,000

장기금융상품의 감소	17,584,089

장기대여금의 감소	10,000,000

토지의 감소	12,200,000,000

건물의 감소	3,800,000,000

차량운반구의 감소	11,363,636

임차보증금의 감소	35,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(78,198,182)	-	(900,000,000)

단기금융상품의 증가	800,000,000

차량운반구의 증가	78,198,182

임대보증금의 감소	100,000,000

파생상품부채(이자율스왑)의 감소

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	787,517,649	(12,199,012,923)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,621,971,664	1,229,085,965

단기차입금의 차입	1,621,971,664	1,229,085,965

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(834,454,015)	(13,428,098,888)

단기차입금의 상환	527,080,799	4,719,501,318

유동성전환사채의 상환	83,330,000

유동성장기차입금의 상환	168,700,000	5,799,217,570

리스부채(유동)의 상환	55,343,216

장기차입금의 상환	2,909,380,000

Ⅳ.현금의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	91,291,179	(296,244,374)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	28,299,957	420,807,947

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	1,703	123,218

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	119,592,839	124,686,791

"본 재무제표(16기 1분기)는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다."