시스네오텍 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

1) 재무상태표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	32,027,560,182	32,278,136,591

현금및현금성자산	5,047,960,269	8,534,642,089

당기손익-공정가치금융자산	354,898,514	1,086,795,600

매출채권	3,470,206,137	5,313,515,853

계약자산	4,733,520,913	4,238,847,817

재고자산	16,227,989,475	3,081,909,978

유동파생상품자산	395,202,764

기타유동금융자산	1,400,212,476	9,488,461,845

기타유동자산	755,083,338	138,760,645

당기법인세자산	37,689,060

비유동자산	6,664,271,904	6,390,027,978

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,022,892,469	1,021,114,685

유형자산	4,603,930,382	4,825,837,379

사용권자산	105,025,169	103,981,127

무형자산	74,302,223	64,768,554

기타비유동금융자산	46,682,733	51,860,995

이연법인세자산	811,438,928	322,465,238

자산총계	38,691,832,086	38,668,164,569

부채

유동부채	15,518,179,154	19,097,281,173

매입채무	1,717,422,851	280,550,975

계약부채	1,498,482,237	272,735,737

단기차입금	5,000,000,000	2,238,000,000

유동성장기부채	13,630,000	54,520,000

유동리스부채	45,852,356	68,125,227

기타유동금융부채	831,638,146	564,617,047

기타유동부채	48,307,637	46,388,720

유동파생상품부채	2,052,874,442	3,909,751,804

당기법인세부채	24,609,146

유동전환사채	4,309,971,485	11,637,982,517

비유동부채	68,784,841	358,712,525

비유동리스부채	55,377,841	20,076,995

기타충당부채	13,407,000	22,789,000

순확정급여부채	315,846,530

부채총계	15,586,963,995	19,455,993,698

자본

자본금	4,402,907,600	4,002,054,400

자본잉여금	18,328,956,041	13,473,398,618

자본조정	(5,803,479,621)	(5,888,920,769)

기타포괄손익누계액	1,133,901,060	1,132,514,388

이익잉여금	5,042,583,011	6,493,124,234

자본총계	23,104,868,091	19,212,170,871

자본과부채총계	38,691,832,086	38,668,164,569

2) 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,571,448,253	6,615,433,482	3,491,500,542	15,864,252,223

매출원가	1,034,926,263	4,969,531,703	3,410,407,380	12,477,370,410

매출총이익	536,521,990	1,645,901,779	81,093,162	3,386,881,813

판매비와관리비	1,720,869,535	3,285,156,886	963,214,633	3,181,616,427

대손상각비	(72,791,800)	(73,682,700)	(18,993,900)	4,187,400

영업이익	(1,111,555,745)	(1,565,572,407)	(863,127,571)	201,077,986

금융수익	403,799,727	860,245,862	1,597,372,000	494,718,000

금융비용	182,714,997	2,501,120,948	801,169,403	741,234,688

이자수익	3,083,202	88,522,081	49,705,713	71,707,193

기타수익	13,532,558	298,340,793	430,534,928	825,575,470

기타비용	210,287,029	141,070,905	1,653,805	29,023,665

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,084,142,284)	(2,960,655,524)	411,661,862	822,820,296

법인세비용	(1,012,650,955)	(1,470,517,110)	(99,137,579)	93,374,585

분기순이익(손실)	(71,491,329)	(1,490,138,414)	510,799,441	729,445,711

기타포괄손익	40,983,863	(879,950)	(5,214,582)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	40,983,863	(879,950)	(5,214,582)

순확정급여부채의 재측정요소	39,597,191	(879,950)	(5,214,582)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	1,386,672

분기총포괄손익	(71,491,329)	(1,449,154,551)	509,919,491	724,231,129

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(37)	13	19

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(37)	13	18

3) 자본변동표

자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,820,100,800	11,894,314,540	(5,962,023,417)	787,171,584	6,134,697,239	16,674,260,746

분기순이익(손실)	729,445,711	729,445,711

순확정급여부채의 재측정요소	(5,214,582)	(5,214,582)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

주식보상비용	225,295,406	225,295,406

전환사채의 보통주 전환	140,000,000	1,258,115,069	1,398,115,069

2019.09.30 (기말자본)	3,960,100,800	13,152,429,609	(5,736,728,011)	781,957,002	6,864,142,950	19,021,902,350

2020.01.01 (기초자본)	4,002,054,400	13,473,398,618	(5,888,920,769)	1,132,514,388	6,493,124,234	19,212,170,871

분기순이익(손실)	(1,490,138,414)	(1,490,138,414)

순확정급여부채의 재측정요소	39,597,191	39,597,191

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	1,386,672	1,386,672

주식보상비용	85,441,148	85,441,148

전환사채의 보통주 전환	400,853,200	4,855,557,423	5,256,410,623

2020.09.30 (기말자본)	4,402,907,600	18,328,956,041	(5,803,479,621)	1,133,901,060	5,042,583,011	23,104,868,091

4) 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,919,036,092)	759,229,132

영업으로부터 창출된 현금	(9,952,886,732)	930,139,583

이자의 수취	173,655,720	20,672,608

이자의 지급	(47,490,744)	(60,818,550)

법인세납부(환급)	907,685,664	(130,764,509)

투자활동으로 인한 현금흐름	7,974,591,432	(8,422,417,588)

단기금융상품의 처분	9,360,000,000	995,588,544

단기대여금의 회수	7,000,000	4,800,000

장기금융상품의 처분	988,015

보증금의 회수	18,273,866	31,027,760

단기금융상품의 취득	(1,360,000,000)	(8,192,370,242)

단기대여금의 대여	(2,000,000)	(7,800,000)

장기금융상품의 취득	(30,169)	(245,745)

기타포괄손익-공정가치금융상품의 취득	(1,000,003,500)

유형자산의 취득	(11,451,190)	(193,819,475)

무형자산의 취득	(24,135,640)	(13,400,000)

보증금의 지급	(14,053,450)	(46,194,930)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,483,955,628)	13,652,194,622

단기차입금의 차입	3,000,000,000

전환사채의 발행	14,000,000,000

장기차입금의 상환	(138,000,000)

단기차입금의 상환	(238,000,000)

유동성장기부채의 상환	(40,890,000)	(132,890,000)

유동리스부채의 상환	(78,320,065)	(75,030,447)

전환사채의 상환	(5,119,344,572)

주식발행비용	(7,400,991)	(1,884,931)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(58,281,532)	(5,386,455)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,486,681,820)	5,983,619,711

기초현금및현금성자산	8,534,642,089	4,230,737,161

기말현금및현금성자산	5,047,960,269	10,214,356,872