시스네오텍 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	36,681,010,201	20,718,738,781

현금및현금성자산	16,654,658,256	4,230,737,161

당기손익-공정가치금융자산	814,424,820	387,170,190

매출채권	5,234,522,710	5,714,527,480

매출채권 및 기타유동채권	3,638,462,181	3,894,676,058

재고자산	7,515,057,490	4,061,338,925

기타유동금융자산	2,254,435,156	2,169,388,825

기타유동자산	569,449,588	260,900,142

비유동자산	5,009,651,629	4,783,696,295

기타포괄손익-공정가치금융자산	70,000,000	70,000,000

비유동매도가능금융자산

유형자산	4,661,337,411	4,445,643,042

기타무형자산	79,993,985	69,566,940

기타비유동금융자산	38,630,877	38,796,957

이연법인세자산	159,689,356	159,689,356

자산총계	41,690,661,830	25,502,435,076

부채

유동부채	7,077,620,727	8,129,438,747

단기매입채무	2,532,857,080	1,046,432,156

매입채무 및 기타유동채무	2,406,441,654	3,678,938,288

단기차입금	1,238,000,000	2,238,000,000

유동성장기차입금	40,890,000	146,520,000

기타유동금융부채	722,918,707	837,977,723

기타유동부채	61,392,767	108,908,771

유동파생상품부채

당기법인세부채	75,120,519	72,661,809

비유동부채	16,195,372,543	698,735,583

장기차입금	1,054,520,000	192,520,000

전환상환우선주부채

비유동전환사채	10,807,580,000

파생상품부채	3,665,662,000

리스부채	92,055,657

기타충동부채	37,072,023	37,072,023

순확정급여부채	538,482,863	469,143,560

부채총계	23,272,993,270	8,828,174,330

자본

자본금	3,960,100,800	3,820,100,800

자본잉여금	13,152,429,609	11,894,314,540

기타자본구성요소	(5,860,685,509)	(5,962,023,417)

기타포괄손익누계액	829,264,712	829,264,712

이익잉여금(결손금)	6,336,558,948	6,092,604,111

자본총계	18,417,668,560	16,674,260,746

자본과부채총계	41,690,661,830	25,502,435,076

포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,936,569,921	2,936,569,921	23,127,131,131	23,127,131,131

매출원가	1,807,983,434	1,807,983,434	18,324,141,550	18,324,141,550

매출총이익	1,128,586,487	1,128,586,487	4,802,989,581	4,802,989,581

판매비와관리비	1,043,540,493	1,043,540,493	1,726,943,808	1,726,943,808

영업이익(손실)	85,045,994	85,045,994	3,076,045,773	3,076,045,773

금융수익	213,143,193	213,143,193	111,633,105	111,633,105

금융원가	41,771,595	41,771,595	262,043,025	262,043,025

기타이익	23,234,633	23,234,633	253,206,286	253,206,286

기타손실	1,514,228	1,514,228	19,748,106	19,748,106

법인세비용차감전순이익(손실)	278,137,997	278,137,997	3,159,094,033	3,159,094,033

법인세비용	34,183,160	34,183,160	515,122,218	515,122,218

당기순이익(손실)	243,954,837	243,954,837	2,643,971,815	2,643,971,815

총포괄손익	243,954,837	243,954,837	2,643,971,815	2,643,971,815

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	7	84	84

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	7	84	84

자본변동표
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,080,860,000	410,000,000	(4,326,550,535)	881,775,345	14,439,659,245	12,485,744,055

당기순이익(손실)	2,643,971,815	2,643,971,815

주식보상비용	90,886,258	90,886,258

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,580,846,665)	(5,580,846,665)

오류수정에 따른 증가(감소)

기타포괄손익

인적분할

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

합병으로인한 자본변동

자기주식 거래로 인한 증감

전환상환우선주의 보통주전환

2018.03.31 (기말자본)	1,080,860,000	410,000,000	(4,235,664,277)	881,775,345	11,502,784,395	9,639,755,463

2019.01.01 (기초자본)	3,820,100,800	11,894,314,540	(5,962,023,417)	829,264,712	6,092,604,111	16,674,260,746

당기순이익(손실)	243,954,837	243,954,837

주식보상비용	101,337,908	101,337,908

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

기타포괄손익

인적분할

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

합병으로인한 자본변동

자기주식 거래로 인한 증감

전환상환우선주의 보통주전환	140,000,000	1,258,115,069	1,398,115,069

2019.03.31 (기말자본)	3,960,100,800	13,152,429,609	(5,860,685,509)	829,264,712	6,366,558,948	18,417,668,560

현금흐름표
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,013,462,007)	3,168,458,668

영업으로부터 창출된 현금	(961,850,486)	3,700,555,688

이자의 수취	545,155	1,084,470

이자의 지급	(20,432,226)	(40,108,110)

법인의 납부	(31,724,450)	(493,073,380)

투자활동현금흐름	(297,577,687)	(108,564,440)

단기금융상품의 처분	3,632,798	34,591,000

대여금의 감소	1,400,000	500,000

임차보증금의 감소	3,413,130	540,000

합병으로 인한 현금유입

대여금의 증가	(2,800,000)	(2,000,000)

단기금융상품의 취득	(96,217,090)

장기금융상품의 취득	(80,841)	(118,678,092)

유형자산의 취득	(190,359,475)	(17,504,570)

무형자산의 취득	(13,400,000)

임차보증금의 증가	(3,166,209)	(6,012,778)

재무활동현금흐름	13,716,531,092	(5,377,533,520)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(5,317,903,520)

전환사채의 증가	14,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(105,630,000)	(59,630,000)

주식발행비용	(1,884,931)

장기차입금상환	(138,000,000)

금융리스부채의 증가	(37,953,977)

기초현금및현금성자산	4,230,737,161	4,243,449,735

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,429,697	13,673,900

기말현금및현금성자산	16,654,658,256	1,939,484,343