시스네오텍 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	33,826,180,653	20,718,738,781

현금및현금성자산	10,214,356,872	4,230,737,161

당기손익-공정가치금융자산	1,044,401,380	387,170,190

매출채권	2,431,671,460	5,714,527,480

계약자산	5,318,424,775	3,894,676,058

재고자산	4,885,993,506	4,061,338,925

유동파생상품자산	268,030,000

기타유동금융자산	9,400,940,609	2,169,388,825

기타유동자산	262,362,051	260,900,142

비유동자산	5,913,318,616	4,783,696,295

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,070,003,500	70,000,000

유형자산	4,373,917,265	4,445,643,042

사용권자산	101,572,476

무형자산	69,457,736	69,566,940

기타비유동금융자산	54,209,872	38,796,957

이연법인세자산	244,157,767	159,689,356

자산총계	39,739,499,269	25,502,435,076

부채

유동부채	20,061,797,813	8,129,438,747

매입채무	971,128,763	1,046,432,156

계약부채	1,458,227,669	2,283,422,669

단기차입금	2,238,000,000	2,238,000,000

유동성장기부채	54,520,000	146,520,000

유동리스부채	57,187,340

기타유동금융부채	675,567,678	837,977,723

기타유동부채	38,838,970	108,908,771

유동파생상품부채	3,048,584,000

당기법인세부채	118,269,517	72,661,809

유동전환사채	11,401,473,876	1,395,515,619

비유동부채	655,799,106	698,735,583

장기차입금	13,630,000	192,520,000

비유동리스부채	31,154,678

기타충당부채	29,978,116	37,072,023

순확정급여부채	581,036,312	469,143,560

부채총계	20,717,596,919	8,828,174,330

자본

자본금	3,960,100,800	3,820,100,800

자본잉여금	13,152,429,609	11,894,314,540

자본조정	(5,736,728,011)	(5,962,023,417)

기타포괄손익누계액	824,050,130	829,264,712

이익잉여금	6,822,049,822	6,092,604,111

자본총계	19,021,902,350	16,674,260,746

자본과부채총계	39,739,499,269	25,502,435,076

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,491,500,542	15,864,252,223	10,764,905,999	35,280,849,636

매출원가	3,410,407,380	12,477,370,410	7,154,131,934	28,763,440,909

매출총이익	81,093,162	3,386,881,813	3,610,774,065	6,517,408,727

판매비와관리비	963,214,633	3,181,616,427	1,207,079,593	3,919,576,559

대손상각비	(18,993,900)	4,187,400

영업이익	(863,127,571)	201,077,986	2,403,694,472	2,597,832,168

금융수익	1,597,372,000	494,718,000

금융비용	801,169,403	741,234,688	3,155,352,923	3,378,956,400

이자수익	49,705,713	71,707,193	5,322,290	11,535,284

기타수익	430,534,928	825,575,470	(71,835,254)	744,084,019

기타비용	1,653,805	29,023,665	49,050,109	1,447,609,587

법인세비용차감전순이익(손실)	411,661,862	822,820,296	(867,221,524)	(1,473,114,516)

법인세비용	(99,137,579)	93,374,585	398,262,393	497,968,629

분기순이익(손실)	510,799,441	729,445,711	(1,265,483,917)	(1,971,083,145)

기타포괄손익	(879,950)	(5,214,582)	(1,617,714)	(10,484,066)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(879,950)	(5,214,582)	(1,617,714)	(10,484,066)

순확정급여부채의 재측정요소	(879,950)	(5,214,582)	(24,898,920)	(33,765,272)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분손익	23,281,206	23,281,206

분기총포괄손익	509,919,491	724,231,129	(1,267,101,631)	(1,981,567,211)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	19	(33)	(59)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	18	(33)	(59)

자본변동표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,080,860,000	410,000,000	(4,326,550,535)	881,775,345	14,439,659,245	12,485,744,055

회계정책변경의 효과	(5,580,846,665)	(5,580,846,665)

분기순이익(손실)	(1,971,083,145)	(1,971,083,145)

순확정급여제도의 재측정요소	(33,765,272)	(33,765,272)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분손익	23,281,206	23,281,206

주식보상비용	267,305,060	267,305,060

합병으로인한 자본변동	2,502,254,900	6,646,907,284	9,149,162,184

자기주식의 취득	(1,653,554,381)	(1,653,554,381)

복합금융상품 전환	236,985,900	4,837,407,256	5,074,393,156

2018.09.30 (기말자본)	3,820,100,800	11,894,314,540	(5,712,799,856)	848,010,073	6,911,010,641

2019.01.01 (기초자본)	3,820,100,800	11,894,314,540	(5,962,023,417)	829,264,712	6,092,604,111	16,674,260,746

회계정책변경의 효과

분기순이익(손실)	729,445,711	729,445,711

순확정급여제도의 재측정요소	(5,214,582)	(5,214,582)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분손익

주식보상비용	225,295,406	225,295,406

합병으로인한 자본변동

자기주식의 취득

복합금융상품 전환	140,000,000	1,258,115,069	1,398,115,069

2019.09.30 (기말자본)	3,960,100,800	13,152,429,609	(5,736,728,011)	824,050,130	6,822,049,822	19,021,902,350

현금흐름표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	759,229,132	523,822,079

영업으로부터 창출된 현금	930,139,583	1,908,817,054

이자수취	20,672,608	95,303,741

이자지급	(60,818,550)	(95,099,264)

법인세납부	(130,764,509)	(1,385,199,452)

투자활동현금흐름	(8,422,417,588)	8,237,868,299

기타유동금융상품의 처분	1,031,416,304	10,389,281,647

기타비유동금융상품의 처분	21,451,864

매도가능금융상품의 처분	66,047,700

합병으로인한 현금유입	742,307,533

기타유동금융자산의 취득	(8,246,365,172)	(2,400,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(245,745)	(370,228,692)

기타포괄손익-공정가치금융상품의 취득	(1,000,003,500)

유형자산의 취득	(193,819,475)	(203,103,253)

무형자산의 취득	(13,400,000)	(7,888,500)

재무활동현금흐름	13,652,194,622	(7,874,347,901)

단기차입금의 차입	1,000,000,000

전환사채의 발행	14,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,087,903,520)

유동성장기부채의 상환	(132,890,000)	(132,890,000)

유동리스부채의 상환	(75,030,447)

장기차입금의 상환	(138,000,000)

주식발행비용	(1,884,931)

자기주식의 취득	(1,653,554,381)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,386,455)	18,084,733

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,983,619,711	905,427,210

기초현금및현금성자산	4,230,737,161	4,243,449,735

기말현금및현금성자산	10,214,356,872	5,148,876,945