시스네오텍 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	13,904,379,687	14,708,502,962

현금및현금성자산	1,359,038,224	860,297,155

단기 당기손익-공정가치 금융자산

매출채권	1,958,068,603	3,692,162,464

계약자산	4,225,750,599	4,237,713,905

재고자산	4,461,822,728	4,197,059,336

기타유동금융자산	807,841,067	809,680,259

기타유동자산	1,040,933,746	865,651,383

당기법인세자산	50,924,720	45,938,460

비유동자산	43,195,329,917	41,223,651,586

당기손익-공정가치금융자산	3,367,036,206	3,142,062,756

기타포괄손익-공정가치금융자산

관계기업투자자산	2,175,995,900	1,826,691,295

유형자산	7,660,720,709	7,667,405,792

투자부동산	26,649,091,593	25,498,909,019

사용권자산	338,429,825	213,666,228

무형자산	2,709,434,125	2,724,118,937

기타비유동금융자산	294,621,559	150,797,559

이연법인세자산

자산총계	57,099,709,604	55,932,154,548

부채

유동부채	18,493,049,926	18,039,101,383

매입채무	988,706,515	600,408,791

계약부채	175,608,500	175,608,500

단기차입금	13,003,630,066	11,810,000,000

유동성장기부채	399,860,066

유동리스부채	122,597,105	103,827,460

기타유동금융부채	1,382,951,981	2,293,446,843

기타유동부채	179,446,037	131,892,657

유동전환사채	1,698,580,480	1,582,527,824

유동파생상품부채	941,529,242	941,529,242

비유동부채	14,693,351,497	13,482,681,276

장기차입금	13,949,009,934	12,869,009,934

비유동금융부채	224,653,561	121,661,340

비유동리스부채	512,000,002	472,000,002

기타충당부채	7,688,000	20,010,000

부채총계	33,186,401,423	31,521,782,659

자본

지배기업 소유주 귀속지분	21,659,187,379	23,129,644,287

자본금	5,909,677,600	5,909,677,600

자본잉여금	38,152,355,249	37,316,854,450

자본조정	(4,246,170,510)	(4,246,170,510)

기타포괄손익누계액	(28,181,836)	(28,181,836)

이익잉여금	(18,128,493,124)	(15,822,535,417)

비지배지분	2,254,120,802	1,280,727,602

자본총계	23,913,308,181	24,410,371,889

자본과부채총계	57,099,709,604	55,932,154,548

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,697,267,101	1,697,267,101	8,099,348,742	8,099,348,742

매출원가	3,048,681,444	3,048,681,444	7,763,608,216	7,763,608,216

매출총이익	(1,351,414,343)	(1,351,414,343)	335,740,526	335,740,526

판매비와관리비	1,462,880,200	1,462,880,200	2,146,837,513	2,146,837,513

대손상각비	0	0	0	0

영업이익	(2,814,294,543)	(2,814,294,543)	(1,811,096,987)	(1,811,096,987)

금융수익	259,346,549	259,346,549	426,859,318	426,859,318

금융비용	453,857,459	453,857,459	3,759,690,477	3,759,690,477

이자수익	0	0	0	0

기타수익	191,710,547	191,710,547	198,316,706	198,316,706

기타비용	29,317,253	29,317,253	22,678,445	22,678,445

관계기업투자손익	349,304,605	349,304,605	(389,526,998)	(389,526,998)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,497,107,554)	(2,497,107,554)	(5,357,816,883)	(5,357,816,883)

법인세비용	0	0	472,903,973	472,903,973

당기순이익(손실)	(2,497,107,554)	(2,497,107,554)	(4,884,912,910)	(4,884,912,910)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

토지재평가이익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분손익	0	0	0	0

당기총포괄손익	(2,497,107,554)	(2,497,107,554)	(4,884,912,910)	(4,884,912,910)

당기순손익의 귀속

지배기업소유주	(2,317,798,920)	(2,317,798,920)	(4,550,895,089)	(4,550,895,089)

비지배지분	(179,308,634)	(179,308,634)	(334,017,821)	(334,017,821)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의소유주	(2,317,798,920)	(2,317,798,920)	(4,550,895,089)	(4,550,895,089)

비지배지분	(179,308,634)	(179,308,634)	(334,017,821)	(334,017,821)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	(78)	(78)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	(78)	(78)

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,768,861,600	35,757,881,550	(4,250,312,617)	753,091,352	2,917,617,531	40,947,139,416	2,037,314,582	42,984,453,998

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,550,895,089)	(4,550,895,089)	(334,017,821)	(4,884,912,910)

주식보상비용	0	0	4,142,107	0	0	4,142,107	0	4,142,107

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	140,816,000	2,412,265,311	0	0	0	2,553,081,311	0	2,553,081,311

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	5,909,677,600	38,170,146,861	(4,246,170,510)	753,091,352	(1,633,277,558)	38,953,467,745	1,703,296,761	40,656,764,506

2023.01.01 (기초자본)	5,909,677,600	37,305,013,236	(4,246,170,510)	(28,181,836)	(15,810,694,204)	23,129,644,286	1,280,727,603	24,410,371,889

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,317,798,920)	(2,317,798,920)	(179,308,634)	(2,497,107,554)

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	847,342,013	0	0	0	847,342,013	1,152,701,833	2,000,043,846

2023.03.31 (기말자본)	5,909,677,600	38,152,355,249	(4,246,170,510)	(28,181,836)	(18,128,493,124)	21,659,187,379	2,254,120,802	23,913,308,181

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동으로인한 현금흐름	(2,680,633,563)	(2,560,761,961)

영업으로부터 창출된 현금	(2,356,377,251)	(2,333,725,590)

이자수취	15,422,456	21,453,540

이자지급	(334,761,118)	(245,864,671)

법인세납부	(4,917,650)	(2,625,240)

투자활동으로인한 현금흐름	(64,254,477)	(1,510,690,094)

단기금융상품의 처분	367,276,875

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,000,000,000

단기대여금의 처분	450,000,000

임차보증금의 감소	12,000,000	200,000

유형자산의 처분	650,000

단기대여금의 대여	(200,000,000)	(460,000,000)

단기금융상품의 취득	(62,805,925)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(304,092,680)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000)

유형자산의 취득	(531,688,932)	(2,674,591,489)

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(4,400,000)

장기대여금의 증가	(17,000,000)

기타보증금의 증가	(123,824,000)

기타자산의 증가	(6,668,420)

재무활동으로인한 현금흐름	3,242,390,081	1,855,081,412

단기차입금의 증가	1,482,000,000

장기차입금의 증가	1,080,000,000	1,980,000,000

전환사채의 발행

유상증자	2,000,043,846

단주대금	3,000

단기차입금의 상환	(1,160,000,000)

장기차입금의 상환	(12,480,000)

유동성장기부채의 상환	(128,230,000)	(79,980,000)

유동리스부채의 상환	(31,423,765)	(32,461,588)

사채발행비 지급

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,239,028	834,757

현금및현금성자산의순증가(감소)	498,741,069	(2,215,535,886)

기초현금및현금성자산	860,297,155	6,578,063,034

기말현금및현금성자산	1,359,038,224	4,362,527,148