시스네오텍 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 7 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	21,698,830,603	35,104,045,863

현금및현금성자산	755,578,355	6,578,063,034

단기 당기손익-공정가치 금융자산	3,616,652,556	5,300,281,928

매출채권	4,927,215,812	5,252,138,488

계약자산	6,558,277,013	4,843,721,770

재고자산	4,187,754,288	11,454,839,683

기타유동금융자산	1,080,605,461	619,966,557

기타유동자산	531,056,128	1,042,136,493

당기법인세자산	41,690,990	12,897,910

비유동자산	42,885,360,781	54,664,832,658

당기손익-공정가치금융자산	3,316,825,056	17,410,064,944

기타포괄손익-공정가치금융자산	663,500,895	663,500,895

관계기업투자자산	1,819,527,258	4,758,188,169

투자부동산	7,674,090,875	0

유형자산	24,582,363,397	27,635,938,978

사용권자산	219,530,414	321,519,115

무형자산	2,731,746,851	2,768,494,595

기타비유동금융자산	106,553,612	84,950,370

이연법인세자산	1,771,222,423	1,022,175,592

자산총계	64,584,191,384	89,768,878,521

부채

유동부채	18,991,503,723	35,181,308,984

매입채무	1,812,321,367	3,220,628,653

계약부채	608,500	3,430,848,000

단기차입금	11,560,000,000	9,760,000,000

유동성장기부채	159,960,000	319,920,000

유동리스부채	111,049,118	112,491,017

기타유동금융부채	1,785,658,710	1,154,684,463

기타유동부채	310,858,378	90,628,898

유동전환사채	1,473,469,809	6,675,821,590

유동파생상품부채	1,777,577,841	10,416,286,363

비유동부채	12,898,420,610	11,603,115,539

장기차입금	12,277,360,000	10,804,780,000

비유동리스부채	114,054,496	213,553,539

비유동금융부채	464,031,114	554,000,000

기타충당부채	42,975,000	30,782,000

부채총계	31,889,924,333	46,784,424,523

자본

지배기업 소유주 귀속지분	31,037,953,025	40,947,139,416

자본금	5,909,677,600	5,768,861,600

자본잉여금	37,701,294,169	35,757,881,550

자본조정	(4,246,170,510)	(4,250,312,617)

기타포괄손익누계액	753,091,352	753,091,352

이익잉여금	(9,079,939,586)	2,917,617,531

비지배지분	1,656,314,026	2,037,314,582

자본총계	32,694,267,051	42,984,453,998

자본과부채총계	64,584,191,384	89,768,878,521

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,353,267,426	25,965,677,689	2,430,052,188	16,882,296,294

매출원가	12,469,502,138	26,596,206,005	1,897,492,208	14,643,634,005

매출총이익	(1,116,234,712)	(630,528,316)	532,559,980	2,238,662,289

판매비와관리비	1,825,880,870	5,620,455,555	1,526,386,197	4,430,246,936

영업이익	(2,942,115,582)	(6,250,983,871)	(993,826,217)	(2,191,584,647)

금융수익	9,376,916	1,651,124,617	(736,814,755)	2,110,011,716

금융비용	2,460,786,184	7,718,154,933	681,459,884	3,318,213,854

기타수익	828,370,180	1,727,014,345	411,123,635	896,040,349

기타비용	11,885,676	57,922,529	(1,328,349)	30,863,243

관계기업투자손익	(942,403,098)	(2,943,660,911)	(10,164,992)	(10,164,992)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,519,443,444)	(13,592,583,282)	(2,009,813,864)	(2,544,774,671)

법인세비용	(504,902,862)	(745,922,917)	(342,668,696)	(777,070,163)

당기순이익(손실)	(5,014,540,582)	(12,846,660,365)	(1,667,145,168)	(1,767,704,508)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

당기총포괄손익	(5,014,540,582)	(12,846,660,365)	(1,667,145,168)	(1,767,704,508)

당기순손익의 귀속

지배기업소유주	(4,677,362,910)	(11,997,557,117)	(1,667,145,168)	(2,223,126,172)

비지배지분	(337,177,672)	(849,103,248)	0	455,421,664

총 포괄손익의 귀속

지배기업의소유주	(4,677,362,910)	(11,997,557,117)	(1,667,145,168)	(2,223,126,172)

비지배지분	(337,177,672)	(849,103,248)	0	455,421,664

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(204)	(24)	(41)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(204)	(24)	(41)

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,380,554,000	30,160,083,493	(5,966,388,370)	1,181,986,358	5,943,542,075	36,699,777,556	390,977,976	37,090,755,532

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,223,126,172)	(2,223,126,172)	455,421,664	(1,767,704,508)

유상증자	340,136,000	4,653,185,596	0	0	0	4,993,321,596	0	4,993,321,596

주식보상비용	0	0	20,198,317	0	0	20,198,317	0	20,198,317

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	446,399,640	0	0	0	446,399,640	1,366,307,250	1,812,706,890

2021.09.30 (기말자본)	5,720,690,000	35,259,668,729	(5,946,190,053)	1,181,986,358	3,720,415,903	39,936,570,937	0	42,149,277,827

2022.01.01 (기초자본)	5,768,861,600	35,757,881,550	(4,250,312,617)	753,091,352	2,917,617,531	40,947,139,416	2,037,314,582	42,984,453,998

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,997,557,117)	(11,997,557,117)	(849,103,248)	(12,846,660,365)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	4,142,107	0	0	4,142,107	0	4,142,107

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	140,816,000	2,411,515,311	0	0	0	2,553,081,311	0	2,552,331,311

비지배지분과의 거래	0	(468,102,692)	0	0	0	(468,102,692)	468,102,692	0

2022.09.30 (기말자본)	5,909,677,600	37,701,294,169	(4,246,170,510)	753,091,352	(9,079,939,586)	31,038,703,025	1,656,314,026	32,694,267,051

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동으로인한 현금흐름	(903,825,641)	5,936,852,868

영업으로부터 창출된 현금	(400,840,776)	5,987,292,682

이자수취	206,619,603	53,374,426

이자지급	(677,687,474)	(145,328,720)

법인세납부	(31,916,994)	41,514,480

투자활동으로인한 현금흐름	(2,110,340,050)	(14,241,880,988)

단기대여금의 감소	100,000,000	0

임차보증금의 감소	5,001,800	20,395,000

기타보증금의 감소	220,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,000,000,000	8,973,994,950

단기대여금의 증가	(460,000,000)	(1,224,900,000)

단기금융상품의 증가	(182,805,925)	(2,004,470,950)

임차보증금의 증가	(8,182,172)	0

기타보증금의 증가	(13,642,870)	(41,425,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(304,092,680)	(16,699,998,140)

유형자산의 취득	(5,241,838,203)	(67,515,295)

무형자산의 취득	0	(265,233,800)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000)	(2,324,902,867)

연결범위변동으로 인한 순현금 유출액	0	(607,824,886)

재무활동으로인한 현금흐름	(2,806,570,227)	17,156,425,137

단기차입금의 증가	2,300,000,000	0

장기차입금의 증가	1,980,000,000	640,000,000

유상증자	0	4,993,321,596

전환사채의 발행	0	13,000,000,000

단주대금	0	3,160

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(640,000,000)

장기차입금의 상환	(427,440,000)	0

유동성장기부채의 상환	(239,940,000)	(160,120,000)

비지배지분의 취득	0	(400,000,000)

유동리스부채의 상환	(88,440,227)	(156,779,619)

사채발행비 지급	0	(120,000,000)

전환사채의 상환	(5,830,000,000)	0

주식발행비의 지급	(750,000)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,748,761)	174,988

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,822,484,679)	8,851,572,005

기초현금및현금성자산	6,578,063,034	4,088,525,262

기말현금및현금성자산	755,578,355	12,940,097,267