시스네오텍 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 6 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	46,577,335,671	31,091,012,456

현금및현금성자산	12,940,097,267	4,088,525,262

당기손익-공정가치 금융자산	2,811,242,008	1,554,283,500

매출채권	3,770,523,880	7,878,057,258

계약자산	5,807,875,113	4,995,598,469

재고자산	11,537,359,619	9,480,322,167

기타유동금융자산	3,880,754,824	2,814,174,860

기타유동자산	5,822,931,190	232,236,560

당기법인세자산	6,551,770	47,814,380

비유동자산	34,946,575,792	17,416,791,049

당기손익-공정가치금융자산	15,817,387,953	10,718,209,393

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,213,366,287	1,213,366,287

관계기업투자자산	2,314,737,875	0

유형자산	10,949,954,221	4,631,489,103

사용권자산	410,473,810	348,155,750

무형자산	2,785,250,961	69,494,997

기타비유동금융자산	582,736,417	341,897,931

이연법인세자산	872,668,268	94,177,588

자산총계	81,523,911,463	48,507,803,505

부채

유동부채	37,972,637,602	11,249,046,692

매입채무	4,877,725,777	245,326,148

계약부채	4,619,265,584	1,189,782,937

단기차입금	6,360,000,000	5,000,000,000

유동성장기부채	3,919,920,000	0

유동리스부채	222,405,319	159,749,269

기타유동금융부채	1,201,479,424	672,304,963

기타유동부채	56,085,208	721,919,635

유동성전환사채	6,241,812,764	0

유동파생상품부채	10,473,943,526	3,259,963,740

비유동부채	1,401,996,034	168,001,281

장기차입금	1,097,240,000	0

비유동리스부채	173,683,034	152,461,281

기타비유동금융부채	100,000,000	0

기타충당부채	31,073,000	15,540,000

부채총계	39,374,633,636	11,417,047,973

자본

지배기업 소유주 귀속지분	39,936,570,937	36,699,777,556

자본금	5,720,690,000	5,380,554,000

자본잉여금	35,259,668,729	30,160,083,493

자본조정	(5,946,190,053)	(5,966,388,370)

기타포괄손익누계액	1,181,986,358	1,181,986,358

이익잉여금	3,720,415,903	5,943,542,075

비지배지분	2,212,706,890	390,977,976

자본총계	42,149,277,827	37,090,755,532

자본과부채총계	81,523,911,463	48,507,803,505

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,430,052,188	16,882,296,294	1,571,448,253	6,615,433,482

매출원가	1,897,492,208	14,643,634,005	1,034,926,263	4,969,531,703

매출총이익	532,559,980	2,238,662,289	536,521,990	1,645,901,779

판매비와관리비	1,526,386,197	4,430,246,936	1,720,869,535	3,285,156,886

대손상각비	0	0	(72,791,800)	(73,682,700)

영업이익	(993,826,217)	(2,191,584,647)	(1,111,555,745)	(1,565,572,407)

금융수익	(760,185,842)	2,041,276,325	403,799,727	860,245,862

금융비용	681,459,884	3,318,213,854	182,714,997	2,501,120,948

이자수익	23,371,087	68,735,391	3,083,202	88,522,081

기타수익	411,123,635	896,040,349	(148,045,224)	298,340,793

기타비용	(1,328,349)	30,863,243	48,709,247	141,070,905

관계기업투자손익	(10,164,992)	(10,164,992)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,009,813,864)	(2,544,774,671)	(1,084,142,284)	(2,960,655,524)

법인세비용	(342,668,696)	(777,070,163)	(1,012,650,955)	(1,470,517,110)

당기순이익(손실)	(1,667,145,168)	(1,767,704,508)	(71,491,329)	(1,490,138,414)

기타포괄손익	0	0	0	40,983,863

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	40,983,863

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	39,597,191

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익	0	0	0	1,386,672

당기총포괄손익	(1,667,145,168)	(1,767,704,508)	(71,491,329)	(1,449,154,551)

당기순손익의 귀속

지배기업소유주	(1,667,145,168)	(2,223,126,172)	(71,491,329)	(1,490,138,414)

비지배지분	0	455,421,664	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의소유주	(1,667,145,168)	(2,223,126,172)	(71,491,329)	(1,449,154,551)

비지배지분	0	455,421,664	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(41)	(2)	(37)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(41)	(2)	(37)

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,002,054,400	13,473,398,618	(5,888,920,769)	1,132,514,388	6,493,124,234	19,212,170,871	0	19,212,170,871

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,490,138,414)	(1,490,138,414)	0	(1,490,138,414)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	39,597,191	39,597,191	0	39,597,191

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가이익	0	0	0	1,386,672	0	1,386,672	0	1,386,672

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	85,441,148	0	0	85,441,148	0	85,441,148

전환청구	400,853,200	4,855,557,423	0	0	0	5,256,410,623	5,256,410,623

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	4,402,907,600	18,328,956,041	(5,803,479,621)	1,133,901,060	5,042,583,011	23,104,868,091	0	23,104,868,091

2021.01.01 (기초자본)	5,380,554,000	30,160,083,493	5,966,388,370	1,181,986,358	5,943,542,075	48,632,554,296	390,977,976	37,090,755,532

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,223,126,172)	(2,223,126,172)	455,421,664	(1,767,704,508)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	340,136,000	4,653,185,596	0	0	0	4,999,999,200	0	4,999,999,200

주식보상비용	0	0	20,198,317	0	0	20,198,317	0	20,198,317

전환청구	0	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	446,399,640	0	0	0	446,399,640	1,366,307,250	1,812,706,890

2021.09.30 (기말자본)	5,720,690,000	35,259,668,729	5,946,190,053	1,181,986,358	3,720,415,903	51,828,951,043	2,212,706,890	42,149,277,827

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동으로인한 현금흐름	5,936,852,868	(8,919,036,092)

영업으로부터 창출된 현금	5,987,292,682	(9,952,886,732)

이자수취	53,374,426	173,655,720

이자지급	(145,328,720)	(47,490,744)

법인세납부	41,514,480	907,685,664

투자활동으로인한 현금흐름	(14,641,880,988)	7,974,591,432

단기금융상품의 처분	0	9,360,000,000

단기대여금의 회수	0	7,000,000

장기금융상품의 처분	0	988,015

당기손익-공정가치금융자산의 처분	8,973,994,950	0

임차보증금의 감소	20,395,000	18,273,866

단기대여금의 대여	(1,224,900,000)	(2,000,000)

단기금융상품의 취득	(2,004,470,950)	(1,360,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(30,169)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(16,699,998,140)	0

유형자산의 취득	(67,515,295)	(11,451,190)

무형자산의 취득	(265,233,800)	(24,135,640)

임차보증금의 증가	(41,425,000)	(14,053,450)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,324,902,867)	0

종속기업투자주식의 취득	(400,000,000)	0

연결범위변동으로 인한 순현금 유출액	(607,824,886)	0

재무활동으로인한 현금흐름	17,556,425,137	(2,483,955,628)

단기차입금의 차입	0	3,000,000,000

장기차입금의 차입	319,920,000	0

유동성장기부채의 증가	320,080,000	0

유상증자	4,993,321,596	0

단주대금	3,160	0

전환사채의 발행	13,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(640,000,000)	(238,000,000)

유동성장기부채의 상환	(160,120,000)	(40,890,000)

유동리스부채의 상환	(156,779,619)	(78,320,065)

주식발행 비용	0	(7,400,991)

사채의 상환	0	(5,119,344,572)

사채발행비 지급	(120,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,851,397,017	(3,428,400,288)

현금및현금성자산의 환율변동효과	174,988	(58,281,532)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,851,572,005	(3,486,681,820)

기초현금및현금성자산	4,088,525,262	8,534,642,089

기말현금및현금성자산	12,940,097,267	5,047,960,269