오스테오닉 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등 (1) 금융상품 담보제공(질권 설정) 현황

(2020년 3분기말) (단위 : 천원)

담보제공 자산	장부금액	담보설정 금액	관련 계정과목	담보권자

정기예금	2,685,227	2,674,000	차입금	부산은행 외

합 계	2,685,227	2,674,000	-

(2019년 기말) (단위 : 천원)

담보제공 자산	장부금액	담보설정 금액	관련 계정과목	담보권자

정기예금	1,091,911	1,083,000	차입금	부산은행 외

합 계	1,091,911	1,083,000	-

(2018년 기말) (단위 : 천원)

담보제공 자산	장부금액	담보설정 금액	관련 계정과목	담보권자

정기예금	1,032,200	1,032,200	차입금	부산은행 외

합 계	1,032,200	1,032,200	-

(2017년 기말) (단위 : 천원)

담보제공 자산	장부금액	담보설정 금액	관련 계정과목	담보권자

정기예금	675,000	675,000	차입금	부산은행 외

합 계	675,000	675,000	-

(2016년 기말) (단위 : 천원)

담보제공 자산	장부금액	담보설정 금액	관련 계정과목	담보권자

정기예금	670,000	670,000	차입금	부산은행 외

합 계	670,000	670,000	-

(2) 제공받은 지급보증(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용

2020년 3분기	2019년	2018년	2017년	2016년

기술보증기금	963,125	463,125	483,000	687,500	687,500	일반 대출 약정

합계	963,125	463,125	483,000	687,500	687,500

주1) 회사는 상기 약정과 관련하여 대표이사등으로부터 지급보증 및 담보를 제공받고 있습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제재현황 당사는 분기보고서 작성기준일현재 해당사항이 없습니다. 나.중소기업 기준검토표

다. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역

(2) 사모자금의 사용내역

(1) 주식회사 이트리온 흡수합병2015년 11월 30일 주식회사 이트리온과 합병계약을 체결하여 2016년 3월 3일자로 합병등기를 완료하였습니다. 계약내용 및 진행경과는 다음과 같습니다.

1) 합병당사회사의 개요

합병 후존속회사	상호	주식회사 오스테오닉

소재지	서울시 구로구 디지털로29길 38 1206호(에이스테크노3차)

대표이사	이 동 원

법인구분	비상장법인

합병 후소멸회사	상호	주식회사 이트리온

소재지	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명2로 125 501호

대표이사	이 민 수

법인구분	비상장법인

2) 합병의 배경본 합병의 목적은 합병회사인 주식회사 오스테오닉이 피합병회사인 주식회사 이트리온을 흡수합병함으로써 신규사업인 생분해성바이오임플란트 사업 진출을 통해 매출 증대 및 수익 창출을 도모하고 기업가치를 제고하기 위함입니다. 또한 양사가 합병으로 인해 신제품 개발, 사업군의 확장으로 수익성을 확대 시키고자 하는 목적이 있으며, 이는 궁극적으로 합병회사의 경영 효율성 증대 및 경쟁력 강화로 이어져 주주가치의 증대를 실현할 수 있을 것으로 예상됩니다. 3) 우회상장 해당여부본 합병은 우회상장에 해당되지 않습니다. 4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과본 합병으로 인해 향후 당사에 기대되는 효과는 다음과 같습니다. - 합병을 통해 신규사업인 생분해성바이오임플란트사업 진출을 모색 및 안정적인 수익구 조를 형성- 신규사업 진출을 통해 기업이익 극대화 및 지속적인 수익성장을 기반으로 기업 및 주주 가치의 극대화를 달성- 양사의 합병을 통해 수익성 및 경영 효율성 등을 재고하고 의료기기 시장의 효율적인 진 출 및 정착을 통해 경영의 시너지 효과를 극대화하고자 함. 5) 합병일정

구 분	주식회사 오스테오닉(합병회사)	주식회사 이트리온(피합병회사)

이사회 결의일	2015년 11월 30일	2015년 11월 30일

합병계약일	2015년 11월 30일	2015년 11월 30일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고	2015년 11월 30일	-

주주확정기준일	2015년 12월 15일	-

주주명부 폐쇄기간	시작일	2015년 12월 16일	-

종료일	2015년 12월 23일	-

주주총회 소집 통지 및 공고일	2015년 12월 28일	-

합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2015년 12월 24일	-

종료일	2016년 1월 9일	-

합병계약승인을 위한 주주총회일	2016년 1월 12일	2016년 1월 11일

주식매수청구권 행사 기간	시작일	2016년 1월 13일	-

종료일	2016년 2월 12일	-

채권자 이의제출기간	시작일	2016년 1월 13일	2016년 1월 13일

종료일	2016년 2월 12일	2016년 2월 12일

합병기일	2016년 2월 15일	2016년 2월 15일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일	2016년 2월 15일	2016년 2월 15일

합병종료보고 공고일	2016년 2월 15일	-

합병등기일(해산등기일)	2016년 3월 3일	2016년 3월 3일

주권교부 예정일	2016년 3월 3일	-

신주상장 예정일	2016년 3월 3일	-

주1) 상법 제526조의 합병종료보고 주주총회와 그에 대한 합병에 관한 사항 보고는 이사회의 결의에 의한 공고로 갈음함.

(2) 합병등 전후의 재무사항 비교표

차. 녹색격영 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동현황 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

파. 보호 예수 현황

하. 특례상장기업의 사후 정보 2018년 02월 22일 기술성장기업으로 코넥스시장에서 코스닥시장 이전 상장하였으며, 증권신고서에 기재된 2017년, 2018년, 2019년 예측치와 실적비교표를 작성하였습니다.2017년도의 영업이익과 당기순이익의 예측치는 각각 14억, 10억이였으나 실적은 각각 22억, -42억원발생되어, 괴리율은 각각 -49.06%, 512.14% 입니다. 이의 차이는 영업이익이 예측치보다 8억원 정도 더 발생하였으나 2017년 12월 31일 코넥스 종가를 기준으로 내재파생상품을 평가함에 따라 내재파생상품평가손실 69억이 증가해 당기순손실이 발생함에 따라 차이가 났습니다.2018년도의 매출, 영업이익과 당기순이익의 예측치는 각각 150억, 50억, 30억이였으나 실적은 각각 90억, 1억, -66억원발생되어, 괴리율은 각각 39.74% , 97.29%, -267.98% 입니다. 이의 차이는 예측매출에 포함된 신경외과용 골절합 및 재건용 임플란트시스템(Neuro system) 독점 공급 및 판매를 위한 기본 계약 체결이 늦어짐에 따라 매출 실적이 감소하였고, 계획대비 매출이 감소됨에 따라 영업이익 또한 감소하게 되었으며 당기순손실의경우 2018년 12월 31일 코스닥 종가를 기준으로 내재파생상품을 평가함에 따라 내재파생상품평가손실 39억으로 당기순손실이 발생함에 따라 차이가 났습니다. 2019년도의 매출, 영업이익과 당기순이익의 예측치는 각각 224억, 63억, 50억이였으나 실적은 각각 112억, 5억, 5억원발생되어, 괴리율은 각각 50.30% , 92.40%, 90.09% 입니다. 이의 차이는 계획대비 매출이 감소됨에 따라 영업이익과 당기순이익이 감소하게 되어 차이가 났습니다.

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	3차년도	1차연도	2차연도	3차년도

실적	괴리율	실적	괴리율	실적	괴리율

(주)오스테오닉	매출액	8,814	15,076	22,456	8,540	3.11%	9,085	39.74%	11,161	50.30%

영업이익(손실)	1,490	5,016	6,300	2,221	-49.06%	136	97.29%	479	92.40%

당기순이익(손실)	1,030	3,951	5,036	(4,245)	-512.14%	(6,637)	-267.98%	499	90.09%

주1) 1차연도는 2017년, 2차연도는 2018년, 3차년도는 2019년도의 재무사항 입니다. 거. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 제10회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행2020년 10월 13일 이사회에서 제 10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채발행을 결정하여 2020년10월 15일 청약하였습니다. 제 10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 120억원은 전환비율 100%로 전환가액 3,427원이며, 전환에 따라 발행할 주식은 3,501,604주로 주식총수 대비 21.15%입니다.