오스테오닉 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제5(당)기말 2016년 12월 31일 현재
제4(전)기말 2015년 12월 31일 현재
제4(전)기초 2015년 01월 01일 현재
(단위 : 원)

과 목	제5(당)기말	제4(전)기말	제4(전)기초(감사를 받지 않은 재무제표)

자 산

I. 유동자산	11,254,985,550	7,954,424,344	2,364,678,688

현금및현금성자산	1,745,261,724	1,676,245,985	153,475,527

매출채권및기타채권	5,381,817,367	2,700,840,620	1,342,868,000

단기기타금융자산	1,170,000,000	2,073,652,701	38,500,000

재고자산	2,737,900,105	1,226,996,627	819,947,875

당기법인세자산	2,956,370	-	-

기타유동자산	217,049,984	276,688,411	9,887,286

II. 비유동자산	10,315,874,703	3,000,389,115	1,699,483,284

장기기타금융자산	1,548,142,207	434,897,120	224,000,400

유형자산	3,501,586,328	1,616,499,462	1,091,645,663

무형자산	4,304,771,585	420,553,645	9,706,907

이연법인세자산	961,374,583	528,438,888	374,130,314

자 산 총 계	21,570,860,253	10,954,813,459	4,064,161,972

부 채

I. 유 동 부 채	6,055,958,298	3,415,811,324	670,312,082

매입채무및기타채무	1,057,156,538	421,247,120	287,263,265

단기차입금	1,450,000,000	400,000,000	164,000,000

유동성장기차입채무	273,618,670	166,080,000	52,910,000

유동성전환사채	-	661,842,059	-

유동성전환상환우선주	1,296,730,003	657,638,843	-

유동성금융리스부채	533,384,865	236,629,827	101,497,782

단기당기손익인식금융부채	1,381,592,570	849,680,395	-

당기법인세부채	40,976,052	18,152,730	12,667,390

기타유동부채	22,499,600	4,540,350	51,973,645

II. 비 유 동 부 채	3,837,102,817	1,848,981,814	2,689,208,175

장기차입금	760,379,598	612,110,000	628,190,000

전환사채	658,961,418	-	934,610,906

전환상환우선주	268,660,489	225,052,397	700,948,846

금융리스부채	1,077,552,360	476,937,386	264,514,396

장기당기손익인식금융부채	500,773,090	259,167,549	23,077,825

확정급여부채	570,775,862	275,714,482	137,866,202

부 채 총 계	9,893,061,115	5,264,793,138	3,359,520,257

자 본

I. 자본금	2,609,497,500	1,898,100,000	520,000,000

II. 자본잉여금	7,089,520,050	3,293,925,520	151,428,498

III. 기타자본요소	11,902,188	-	(1,015,000)

Ⅳ. 이익잉여금	1,966,879,400	497,994,801	34,228,217

자 본 총 계	11,677,799,138	5,690,020,321	704,641,715

부채및자본총계	21,570,860,253	10,954,813,459	4,064,161,972

나. 포괄손익계산서

제5 (당)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제4 (전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제5(당)기	제4(전)기

I. 매출액	6,640,435,238	3,507,337,429

II. 매출원가	2,642,806,702	1,341,429,304

III. 매출총이익	3,997,628,536	2,165,908,125

판매비와관리비	2,524,186,294	1,865,261,454

IV. 영업이익	1,473,442,242	300,646,671

기타수익	1	1,028

기타비용	224,775,945	680,043

금융수익	291,990,746	184,359,019

금융비용	412,292,629	178,696,915

V. 법인세비용차감전순이익	1,128,364,415	305,629,760

VI. 법인세비용	(412,436,045)	(162,629,925)

VII. 당기순이익	1,540,800,460	468,259,685

Ⅷ. 기타포괄이익	(68,613,473)	(4,493,101)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,302,388	-

매도가능금융자산평가손익	3,302,388	-

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(71,915,861)	(4,493,101)

확정급여제도의 재측정요소	(71,915,861)	(4,493,101)

Ⅸ. 총포괄이익	1,472,186,987	463,766,584

기본주당순이익	321	154

희석주당순이익	293	147

3. 자본변동표

제5 (당)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제4 (전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기 타자본요소	이 익잉여금	총 계

2015.01.01(전기초)	520,000,000	151,428,498	(1,015,000)	34,228,217	704,641,715

당기순이익	-	-	-	468,259,685	468,259,685

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(4,493,101)	(4,493,101)

소유주와의거래등

유상증자	291,100,000	3,196,174,580	-	-	3,487,274,580

무상증자	811,100,000	(811,100,000)	-	-	-

전환사채 전환	100,000,000	208,684,930	1,015,000	-	309,699,930

전환상환우선주 전환	175,900,000	548,737,512	-	-	724,637,512

2015.12.31(전기말)	1,898,100,000	3,293,925,520	-	497,994,801	5,690,020,321

2016.01.01(당기초)	1,898,100,000	3,293,925,520	-	497,994,801	5,690,020,321

당기순이익	-	-	-	1,540,800,460	1,540,800,460

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	3,302,388	-	3,302,388

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(71,915,861)	(71,915,861)

소유주와의거래등

유상증자	97,635,000	721,358,360	-	-	818,993,360

전환사채 전환	142,857,000	513,910,730	-	-	656,767,730

자기주식의 취득	-	-	(13,820,200)	-	(13,820,200)

주식선택권	-	-	22,420,000	-	22,420,000

합병으로 인한 변동	470,905,500	2,560,325,440	-	-	3,031,230,940

2016.12.31(당기말)	2,609,497,500	7,089,520,050	11,902,188	1,966,879,400	11,677,799,138

라. 현금흐름표

제5 (당)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제4 (전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제5(당)기	제4(전)기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(1,730,394,509)	(1,279,034,594)

1. 영업에서 창출된 현금	(1,639,161,537)	(1,196,075,515)

가. 당기순이익	1,540,800,460	468,259,685

나. 당기순이익에 대한 조정	914,735,487	867,833,127

다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(4,094,697,484)	(2,532,168,327)

2. 이자 수취	21,152,555	5,801,108

3. 이자 지급	(86,569,447)	(75,203,477)

4. 법인세 납부(환급)	(25,816,080)	(13,556,710)

II. 투자활동현금흐름	(3,632,465,549)	(3,414,965,410)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,506,581,190	548,000,000

단기기타금융자산의 감소	2,400,000,000	548,000,000

장기기타금융자산의 감소	106,581,190	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(6,139,046,739)	(3,962,965,410)

단기기타금융자산의 증가	(1,745,810,000)	(2,583,152,701)

장기기타금융자산의 증가	(697,306,820)	(210,896,720)

매도가능금융자산의 증가	(497,581,393)	-

유형자산의 취득	(2,236,308,632)	(748,882,651)

무형자산의 취득	(962,039,894)	(420,033,338)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	5,405,883,107	6,203,789,359

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,220,716,200	6,555,650,555

단기차입금의 차입	1,150,000,000	400,000,000

장기차입금의 차입	446,000,000	150,000,000

정부보조금의 수취	569,391,027	34,854,744

전환사채의 발행	1,000,000,000	-

전환상환우선주의 발행	1,000,000,000	2,000,000,000

금융리스부채의 증가	1,235,191,173	482,506,231

유상증자	820,134,000	3,488,289,580

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(814,833,093)	(351,861,196)

단기차입금의 상환	(123,000,000)	(164,000,000)

유동성장기부채의 상환	(166,080,000)	(52,910,000)

장기차입금의 상환	(174,111,732)	-

금융리스부채의 감소	(337,821,161)	(134,951,196)

자기주식의 취득	(13,820,200)	-

Ⅳ. 합병으로 인한 현금및현금성자산 증가(감소)	3,450,750	-

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	22,541,940	12,981,103

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ+Ⅴ)	69,015,739	1,522,770,458

Ⅶ. 기초의 현금및현금성자산	1,676,245,985	153,475,527

Ⅷ. 기말의 현금및현금성자산	1,745,261,724	1,676,245,985