오스테오닉 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제4(당)기말 2015년 12월 31일 현재
제3(전)기말 2014년 12월 31일 현재
제3(전)기초 2014년 01월 01일 현재
(단위 : 원)

과 목	제4(당)기말	제3(전)기말(감사를 받지 않은 재무제표)	제3(전)기초(감사를 받지 않은 재무제표)

자 산

I. 유동자산	7,954,424,344	2,364,678,688	1,353,402,153

현금및현금성자산	1,676,245,985	153,475,527	202,066,126

매출채권및기타채권	2,700,840,620	1,342,868,000	730,295,691

단기기타금융자산	2,073,652,701	38,500,000	6,500,000

재고자산	1,226,996,627	819,947,875	366,498,846

당기법인세자산	-	-	1,063,390

기타유동자산	276,688,411	9,887,286	46,978,100

II. 비유동자산	3,000,389,115	1,699,483,284	1,134,939,623

장기기타금융자산	434,897,120	224,000,400	133,738,000

유형자산	1,616,499,462	1,091,645,663	820,223,424

무형자산	420,553,645	9,706,907	3,257,203

이연법인세자산	528,438,888	374,130,314	177,720,996

자 산 총 계	10,954,813,459	4,064,161,972	2,488,341,776

부 채

I. 유 동 부 채	1,908,492,086	670,312,082	506,262,200

매입채무및기타채무	421,247,120	287,263,265	208,942,708

단기차입금	400,000,000	164,000,000	253,642,441

유동성장기차입채무	166,080,000	52,910,000	-

유동성전환사채	661,842,059	-	-

유동성금융리스부채	236,629,827	101,497,782	30,777,621

당기법인세부채	18,152,730	12,667,390	-

기타유동부채	4,540,350	51,973,645	12,899,430

II. 비 유 동 부 채	3,356,301,052	2,689,208,175	1,722,084,950

장기차입금	612,110,000	628,190,000	698,000,000

전환사채	-	934,610,906	844,139,275

전환상환우선주	882,691,240	700,948,846	-

금융리스부채	476,937,386	264,514,396	86,756,716

당기손익인식금융부채	1,108,847,944	23,077,825	-

퇴직급여부채	275,714,482	137,866,202	93,188,959

부 채 총 계	5,264,793,138	3,359,520,257	2,228,347,150

자 본

I. 자본금	1,898,100,000	520,000,000	520,000,000

II. 자본잉여금	3,293,925,520	151,428,498	4,781,881

III. 기타자본요소	-	(1,015,000)	(1,015,000)

Ⅳ. 이익잉여금	497,994,801	34,228,217	(263,772,255)

자 본 총 계	5,690,020,321	704,641,715	259,994,626

부채및자본총계	10,954,813,459	4,064,161,972	2,488,341,776

나. 포괄손익계산서

제4 (당)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제3 (전)기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제4(당)기	제3(전)기(감사를 받지 않은재무제표)

I. 매출액	3,507,337,429	2,580,756,787

II. 매출원가	1,341,429,304	563,065,685

III. 매출총이익	2,165,908,125	2,017,691,102

판매비와관리비	1,865,261,454	1,674,890,322

IV. 영업이익	300,646,671	342,800,780

기타수익	1,028	3,220,513

기타비용	680,043	1,435,529

금융수익	184,359,019	64,404,844

금융비용	178,696,915	307,082,845

V. 법인세비용차감전순이익	305,629,760	101,907,763

VI. 법인세비용	(162,629,925)	(186,431,886)

VII. 당기순이익	468,259,685	288,339,649

Ⅷ. 기타포괄이익	(4,493,101)	9,660,823

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,493,101)	9,660,823

확정급여제도의 재측정요소	(4,493,101)	9,660,823

Ⅸ. 총포괄이익	463,766,584	298,000,472

기본주당순이익	154	139

희석주당순이익	147	136

다. 자본변동표

제4 (당)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제3 (전)기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지(감사를 받지 않은 재무제표)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기 타자본요소	이 익잉여금	총 계

2014.01.01(전기초)	520,000,000	4,781,881	(1,015,000)	(263,772,255)	259,994,626

당기순이익	-	-	-	288,339,649	288,339,649

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	9,660,823	9,660,823

소유주와의거래등

전환상환우선주 발행	-	146,646,617	-	-	146,646,617

2014.12.31(전기말)	520,000,000	151,428,498	(1,015,000)	34,228,217	704,641,715

2015.01.01(당기초)	520,000,000	151,428,498	(1,015,000)	34,228,217	704,641,715

당기순이익	-	-	-	468,259,685	468,259,685

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(4,493,101)	(4,493,101)

소유주와의거래등

유상증자	291,100,000	3,196,174,580	-	-	3,487,274,580

무상증자	811,100,000	(811,100,000)	-	-	-

전환사채 전환	100,000,000	208,684,930	1,015,000	-	309,699,930

전환상환우선주 전환	175,900,000	548,737,512	-	-	724,637,512

2015.12.31(당기말)	1,898,100,000	3,293,925,520	-	497,994,801	5,690,020,321

라. 현금흐름표

제4 (당)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제3 (전)기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제4(당)기	제3(전)기(감사를 받지 않은 재무제표)

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

당기순이익	468,259,685	288,339,649

비현금 조정	867,833,127	849,992,886

운전자본 조정	(2,514,387,583)	(1,516,875,447)

이자의 수취	5,801,108	709,959

이자의 지급	(75,203,477)	(61,331,537)

법인세의 납부	(13,556,710)	1,028,500

영업활동으로 인한 순현금흐름	(1,261,253,850)	(438,135,990)

II. 투자활동현금흐름

단기기타금융자산의 감소	548,000,000	-

장기기타금융자산의 감소	-	34,490,000

단기기타금융자산의 증가	(2,583,152,701)	(32,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(210,896,720)	(124,752,400)

유형자산의 취득	(748,882,651)	(108,559,609)

무형자산의 취득	(420,033,338)	(7,810,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름	(3,414,965,410)	(238,632,009)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

단기차입금의 차입	400,000,000	-

장기차입금의 차입	150,000,000	-

정부보조금의 수취	17,074,000	-

전환상환우선주의 발행	2,000,000,000	791,550,000

금융리스부채의 증가	482,506,231	-

유상증자	3,488,289,580	-

단기차입금의 상환	(164,000,000)	(89,642,441)

유동성장기부채의 상환	(52,910,000)	-

장기차입금의 상환	-	(16,900,000)

금융리스부채의 감소	(134,951,196)	(56,830,159)

재무활동으로 인한 순현금흐름	6,186,008,615	628,177,400

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감	1,509,789,355	(48,590,599)

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	12,981,103	-

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	153,475,527	202,066,126

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	1,676,245,985	153,475,527