케이에이치건설 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 : 당사는 2019년 12월 31일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 : 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

관련규정	내 용

정관	제 39 조(감사의 직무와 의무)① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 이 정관에서 정한 "이사의 의무” 규정 제 3항의 규정을 준용한다.

감사규정	제2조(직무)감사의 직무 및 권한은 다음 각호와 같다.
1. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사
2. 이사의 직무집행에 대한 감사
3. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무
4. 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항
5. 대표이사가 의뢰하는 업무
제3조(감사의 종류)
감사는 다음 3종류로 구분하여 실시한다.
1. 정기감사 : 감사계획에 의하여 연1회 이상 정기적으로 실시한다.
2. 특별감사 : 대표이사 또는 감사가 필요하다고 인정하는 경우 수시로 실시한다.
3. 일상감사
① 감사는 다음 업무에 대하여 대표이사의 결재에 앞서 내용을 검토하고, 필요한 경우에는 의견을 제시할 수 있다. 다만, 부득이 한 사정으로 사전감사를 실시하기가 곤란하다고 인정되는 사항에 대해서는 사후감사로 변경하여 실시한다.
(1) 직원의 상벌에 관한 중요사항
(2) 특별경비지출
(3) 업무용 동산, 부동산의 취득 및 처분
(4) 결산, 가결산 및 잉여금 처분에 관한 사항
(5) 특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항
(6) 이자감면에 관한 사항
(7) 이사회 규정에 따른 이사회 승인을 요하는 이해관계자외의 거래
(8) 이사회 규정에 따른 이사회 승인을 요하는 업무무관계거래
(9) 기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항
② 사후감사는 전항 각호의 이외의 것으로서 담당이사 이상의 전결사항에 대하여 최종결재자의 결재 후에 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 첨부하는 방법에 의하여 실시한다.
제4조(감사의 조사보고 의무)
① 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.
② 감사는 정기 주주총회 회의 6주간 전에 이사로부터 재무제표를 제출받고 받은 날로부터 4주간내에 소정의 감사보고서를 이사에게 제출하여야 한다.
제6조(감사의 독립원칙)
감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 타 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그직무를 수행하여야 한다.
제7조(이사회 출석 및 의견진술권)
① 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
② 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
제8조(시정요구)
감사는 감사결과 위법, 위규, 부당하거나 개선이 필요하다고 인정되는 사항이 있는 경우에는 대표이사에게 서면으로 다음 각 호의 요구를 할 수 있다.
1. 규정 또는 제도에 대한 개선
2. 위법, 위규, 부당하다고 인정된 사항에 대한 시정
3. 관계직원 및 부서에 대한 경고, 징계 또는 변상요구

다. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	최대주주등과의이해관계	결격요건 여부	임기만료일	타사 겸직현황	비 고

배주형	- 고려대학교 KNA 최고위과정 수료- 前 ㈜인베스트먼트 경영컨설팅 대표이사- 現 (주)필룩스 부사장- 現 이엑스티(주) 감사	해당사항 없음	해당사항 없음	2022년3월 25일	(주)필룩스 부사장	-

라. 감사의 독립성 : 2019년 12월 31일 기준 당사는 비상근감사 1인이 회계와 업무에 대한 감사업무를 독립적으로 수행하고 있습니다. 감사는 당사의 주식을 보유하고 있지 않고 있으며, 최대주주와는 특수관계에 있지 않습니다. 마. 감사의 주요 활동내역

날짜	안건	가결 여부	감사	감사	비고

안영현(출석률:100%)	배주형(출석률:49%)

찬반여부	찬반여부

2019-01-15	1. 전환사채권 취득 결정(3회차)의 건	가결	찬성	취임 전	-

2019-02-15	1. 내부회계관리제도 보고의 건 1) 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영보고의 건 2) 감사의 내부회계관리제도에 대한 평가 보고의 건	가결	찬성	취임 전	-

2019-02-15	1. EXT Vina Co., Ltd. 추가 출자의 건
1) 발행회사 : EXT Vina Co., Ltd.
2) 추가 투자금액 : USD 500,000 (총 투자금액 : USD 1,000,000)
3) 투자목적 : 베트남 해외 현지법인의 안정적 사업영위를 위한 추가 출자.
4) 자금조달방법 : 자기자금
5) 기타 투자에 필요한 사항은 대표이사에게 위임함.	가결	찬성	취임 전	-

2019-02-18	1. 제4기 2018년도 내부 재무제표 확정의 건	가결	찬성	취임 전	-

2019-02-19	1. 제4기 정기주주총회 소집의 건2. 제4기 현금배당 결정의 건	가결	찬성	취임 전	-

2019-03-04	1. 임원 퇴직금 가급 지급결의 건 (사내이사 한병권)	가결	찬성	취임 전	-

2019-03-08	1. 제 4기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 변경의 건
1) 제1호 의안
: 제4기 (2018.01.01 ~ 2018.12.31) 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 (안) 승인의 건
2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건
3-1호 의안 : 사내이사 강정식 선임의 건
3-2호 의안 : 사내이사 이문승 선임의 건
3-3호 의안 : 사내이사 최태림 선임의 건
3-4호 의안 : 사외이사 이철 선임의 건
3-5호 의안 : 사외이사 정호준 선임의 건
4) 제4호 의안 : 감사 선임의 건
4-1호 의안 : 감사 배주형 선임의 건
5) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
6) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	취임 전	-

2019-03-21	1. 임원 퇴직금 가급 지급결의 건 (대표이사 송기용)	가결	찬성	취임 전	-

2019-03-25	1. 임시의장 선임의 건 2. 대표이사 변경의 건 (대표이사 강정식)	가결	사임 후	찬성	-

2019-03-27	1. 에스이컬러컬쳐 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	찬성	-

2019-03-27	1. 파일엔지니어링 신규 출자 승인의 건	가결	사임 후	찬성	-

2019-04-05	1. 착한이인베스트 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	찬성

2019-04-09	1. 공진산업개발 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	찬성

2019-04-10	1. 파일엔지니어링 단기대여금 승임의 건	가결	사임 후	찬성

2019-04-18	1. 파일엔지니어링 단기대여금 승임의 건	가결	사임 후	찬성

2019-05-09	1. 제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 발행의 건	가결	사임 후	찬성

2019-05-16	1. 파일엔지니어링 단기대여금 승임의 건	가결	사임 후	찬성

2019-05-24	1. 오버나인와이디 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	찬성

2019-05-28	1. 제2회 전환사채 발행조건 변경의 건	가결	사임 후	찬성

2019-05-31	1. 파일엔지니어링 단기대여금 승임의 건	가결	사임 후	찬성

2019-06-05	1. 제2회 전환사채 발행조건 변경의 건	가결	사임 후	찬성

2019-06-11	1. 블루나눔재단 기부금 출연의 건	가결	사임 후	찬성

2019-06-19	1. 파일엔지니어링 단기대여금 승임의 건	가결	사임 후	불참

2019-07-01	1. 파일엔지니어링 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-08-14	1. 제3회 전환사채 발행결정의 건	가결	사임 후	불참

2019-08-19	1. (주)바이런 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-08-19	1. 파일엔지니어링 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-08-20	1. 금전대여 결정의 건	가결	사임 후	불참

2019-08-23	1. 와이케이파이낸셜대부 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-09-10	1. 유상증자 결정의 건	가결	사임 후	불참

2019-09-25	1. 유상증자 결정의 건	가결	사임 후	불참

2019-09-26	1. 와이케이파이낸셜대부 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-09-30	1. 제4회 전환사채 발행결정의 건	가결	사임 후	불참

2019-10-10	1. 타 법인 주식 취득 관련 입찰 참가의 건	가결	사임 후	불참

2019-10-14	1. 인마크부동산 펀드 투자의 건	가결	사임 후	불참

2019-10-21	1. (주)파일엔지니어링 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-10-30	1. 에프앤에이치투자조합 출자의 건(하얏트 인수 계약금 등 지급)	가결	사임 후	불참

2019-11-20	1. (주)파일엔지니어링 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-11-22	1. (주)파일엔지니어링 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-11-29	1. (주)파일엔지니어링 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-12-05	1. (주)파일엔지니어링 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-12-12	1. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정	가결	사임 후	불참

2019-12-12	1. 에프앤에이치조합 단기대여금 승인의 건	가결	사임 후	불참

2019-12-27	1. (주)파일엔지니어링 출자 전환의 건	가결	사임 후	불참

2019-12-30	1. 조합 출자 결정의 건	가결	사임 후	불참

바. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있으며, 필요시 내용에 대한 충분한 설명 및 질의응답을 진행하였습니다

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영소통본부재무회계팀	4	부장 1명, 차장1명주임 2명(평균 근속연수 약 1년)	- 회사 재무상태 및 손익변동 보고서 작성- 회사 운영상태 설명.

아. 준법지원인 지원조직 현황 : 당사는 자산총액 5천억원 미만인 회사로 2019년 12월 31일 기준 준법지원인과 준법지원인 지원조직이 없습니다.