케이에이치건설 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 2022.12.31 현재
제 7 기 2021.12.31 현재
제 6 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	44,493,200,578	41,424,606,492	38,868,165,262

현금및현금성자산	11,857,117,272	8,706,324,310	8,584,255,244

매출채권 및 기타채권	11,269,158,277	13,426,542,400	11,089,916,028

기타유동금융자산	19,730,218,906	17,484,139,484	11,926,517,231

기타유동자산	133,168,401	1,057,600,298	2,803,140,322

재고자산	753,537,722	0	61,620,828

당기법인세자산	0	0	0

매각예정자산	750,000,000	750,000,000	4,402,715,609

비유동자산	114,205,610,248	147,884,881,157	81,033,485,838

당기손익-공정가치측정 금융자산	26,157,191,952	27,051,488,385	20,976,157,491

기타비유동금융자산	12,852,954,000	16,743,900,000	13,516,616,000

종속기업투자	13,208,730,873	70,893,950,926	34,396,896,081

관계기업투자	55,773,340,000	24,468,185,776	2,707,944,680

투자부동산	579,379,092	601,888,490	624,397,890

유형자산	4,374,416,293	4,123,356,259	5,805,300,395

무형자산	1,259,598,038	1,454,613,934	2,330,101,321

이연법인세자산	0	2,547,497,387	676,071,980

자산총계	158,698,810,826	189,309,487,649	119,901,651,100

부채

유동부채	41,572,984,807	66,644,094,176	35,959,708,085

매입채무 및 기타채무	9,958,044,168	7,198,212,285	4,621,233,452

전환사채	10,319,088,288	29,219,539,547	19,952,483,093

상환전환우선주부채	6,897,033,864	0	0

기타유동금융부채	9,058,276,891	23,717,985,298	7,937,529,018

기타유동부채	2,612,925,157	3,938,413,980	2,588,042,930

당기법인세부채	1,613,789,030	1,472,190,141	294,490,057

유동충당부채	1,054,305,375	1,097,752,925	565,929,535

이연법인세부채	59,522,034	0	0

비유동부채	414,146,301	384,860,408	181,626,864

매입채무 및 기타비유동채무	414,146,301	384,860,408	181,626,864

부채총계	41,987,131,108	67,028,954,584	36,141,334,949

자본

자본금	12,362,053,100	7,399,692,600	5,251,698,300

주식발행초과금	185,455,196,933	123,417,675,068	85,320,651,247

기타자본항목	3,337,540,907	2,503,491,827	1,760,230,119

이익잉여금	(84,443,111,222)	(11,040,326,430)	(8,572,263,515)

자본총계	116,711,679,718	122,280,533,065	83,760,316,151

자본과부채총계	158,698,810,826	189,309,487,649	119,901,651,100

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포괄손익계산서
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출	55,832,175,521	49,141,456,397	49,774,499,596

매출원가	37,865,367,821	33,585,515,252	35,333,125,115

매출총이익	17,966,807,700	15,555,941,145	14,441,374,481

판매비와관리비	15,002,022,398	11,728,086,853	10,183,479,230

영업이익	2,964,785,302	3,827,854,292	4,257,895,251

기타수익	5,544,980,140	122,669,846	73,006,840

기타비용	7,629,050,957	5,657,910,276	644,557,846

금융수익	14,562,985,447	20,237,493,004	8,854,779,108

금융비용	28,727,161,179	23,380,999,367	21,623,516,642

종속기업및관계기업투자손익	(54,379,528,225)	2,977,586,025	(13,871,403,653)

법인세비용차감전순이익	(67,662,989,472)	(1,873,306,476)	(22,953,796,942)

법인세비용	5,739,795,320	594,756,439	2,253,564,713

당기순이익(손실)	(73,402,784,792)	(2,468,062,915)	(25,207,361,655)

총포괄손익	(73,402,784,792)	(2,468,062,915)	(25,207,361,655)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(721)	(43)	(647)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(721)	(43)	(647)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자본변동표
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,935,202,500	21,638,844,490	1,760,230,119	16,635,098,140	42,969,375,249

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(25,207,361,655)	(25,207,361,655)

유상증자	438,596,500	4,561,403,600	0	0	5,000,000,100

전환사채의 전환	1,877,899,300	59,120,403,157	0	0	60,998,302,457

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	5,251,698,300	85,320,651,247	1,760,230,119	(8,572,263,515)	83,760,316,151

2021.01.01 (기초자본)	5,251,698,300	85,320,651,247	1,760,230,119	(8,572,263,515)	83,760,316,151

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,468,062,915)	(2,468,062,915)

유상증자	425,492,900	5,574,508,905	0	0	6,000,001,805

전환사채의 전환	1,722,501,400	32,522,514,916	0	0	34,245,016,316

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	743,261,708	0	743,261,708

2021.12.31 (기말자본)	7,399,692,600	123,417,675,068	2,503,491,827	(11,040,326,430)	122,280,533,065

2022.01.01 (기초자본)	7,399,692,600	123,417,675,068	2,503,491,827	(11,040,326,430)	122,280,533,065

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(73,402,784,792)	(73,402,784,792)

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	4,962,360,500	62,037,521,865	0	0	66,999,882,365

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	834,049,080	0	834,049,080

2022.12.31 (기말자본)	12,362,053,100	185,455,196,933	3,337,540,907	(84,443,111,222)	116,711,679,718

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현금흐름표
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	12,706,215,480	7,055,912,928	(246,343,541)

영업으로부터 창출된 현금흐름	12,070,415,121	5,996,572,682	238,652,804

이자수취	1,439,336,831	518,780,024	998,723,572

이자지급	(645,558,471)	(1,630,268,167)	(2,503,862,869)

배당금수령	2,833,199,009	2,873,562,455	2,310,249,403

법인세납부	(2,991,177,010)	(702,734,066)	(1,290,106,451)

투자활동현금흐름	(33,350,108,036)	(51,681,738,090)	(28,168,993,567)

투자활동으로 인한 현금유입액	26,182,693,750	21,047,764,935	50,179,905,019

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,860,436,884	13,598,019,844	42,194,105,019

단기대여금의 감소	10,503,017,775	4,840,000,000	4,170,000,000

매각예정자산의 처분	0	0	3,800,000,000

유형자산의 처분	5,909,091	2,010,909,091	0

무형자산의 처분	0	500,000,000	0

장기대여금의 감소	4,000,000,000	0	0

보증금의 감소	709,730,000	98,836,000	15,800,000

관계기업투자의 감소	1,103,600,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(59,532,801,786)	(72,729,503,025)	(78,348,898,586)

단기금융상품의 취득	(5,306,935,562)	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,310,085,840)	(39,894,619,150)	(34,857,261,812)

단기대여금의 증가	(19,561,000,000)	(16,720,000,000)	(11,000,000,000)

장기대여금의 증가	0	(2,000,000,000)	0

종속기업투자의 취득	(4,000,000,000)	(10,500,000,000)	(29,702,000,000)

관계기업투자의 취득	(26,910,000,000)	(3,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(620,646,384)	(463,600,375)	(2,160,286,774)

무형자산의 취득	(5,350,000)	(25,163,500)	(557,350,000)

보증금의 증가	(818,784,000)	(126,120,000)	(72,000,000)

재무활동현금흐름	23,790,579,667	44,745,258,678	29,291,540,142

재무활동으로 인한 현금유입액	28,249,999,100	51,154,341,205	29,815,300,100

유상증자	0	6,000,001,805	5,000,000,100

전환사채발행	15,000,000,000	45,154,339,400	24,815,300,000

상환전환우선주부채의 발행	9,999,999,100	0	0

단기차입금의 증가	3,250,000,000	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,459,419,433)	(6,409,082,527)	(523,759,958)

단기차입금의 감소	(3,250,000,000)	0	0

전환사채발생시 부대비용	(605,550,000)	(1,075,250,000)	(300,100,000)

상환전환우선주부채발행비의 지급	(384,999,965)	0	0

전환사채의 상환	0	(5,154,339,400)	0

리스부채의 상환	(218,869,468)	(179,493,127)	(223,659,958)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,146,687,111	119,433,516	876,203,034

기초현금및현금성자산	8,706,324,310	8,584,255,244	7,708,236,966

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	4,105,851	2,635,550	(184,756)

기말현금및현금성자산	11,857,117,272	8,706,324,310	8,584,255,244

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.