케이에이치건설 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	28,953,035,820	30,596,759,681

현금및현금성자산	8,868,905,249	9,421,599,408

매출채권 및 기타유동채권	8,024,090,127	7,245,733,379

기타금융자산	6,801,515,295	6,490,609,352

기타유동자산	4,275,168,983	343,371,024

재고자산	65,720,828	237,415,280

당기법인세자산	917,635,338	58,031,238

매각예정자산	0	6,800,000,000

비유동자산	76,435,585,970	68,468,355,957

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,442,777,454	37,907,605,778

관계기업투자	46,098,319,032	8,816,181,676

기타비유동금융자산	12,681,149,866	12,681,626,889

투자부동산	630,025,239	957,987,018

유형자산	6,035,436,816	4,147,227,827

무형자산	1,905,318,029	2,160,274,521

이연법인세자산	642,559,534	1,797,452,248

자산총계	105,388,621,790	99,065,115,638

부채

유동부채	28,822,330,608	58,425,463,236

매입채무 및 기타유동채무	5,005,081,729	4,536,055,932

기타유동금융부채	3,984,999,503	16,329,597,299

기타유동부채	4,000,205,420	1,035,082,138

당기법인세부채	(2,711,292,589)	455,621,284

충당부채	539,315,002	348,014,056

전환사채	18,004,021,543	35,721,092,527

비유동부채	193,063,791	302,198,414

비유동매입채무및기타채무	193,063,791	302,198,414

부채총계	29,015,394,399	58,727,661,650

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	76,373,227,391	40,337,453,988

자본금	5,069,946,300	2,935,202,500

자본잉여금	80,540,854,780	25,008,424,105

자본조정	(1,609,349,496)	(1,609,349,496)

기타포괄손익누계액	41,163,306	31,552,959

이익잉여금	(7,669,387,499)	13,971,623,920

비지배지분	0	0

자본총계	76,373,227,391	40,337,453,988

자본과부채총계	105,388,621,790	99,065,115,638

"첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,644,196,869	33,599,076,143	9,295,320,734	22,634,509,720

매출원가	7,779,186,891	24,025,259,393	5,277,886,914	13,703,453,636

매출총이익	1,865,009,978	9,573,816,750	4,017,433,820	8,931,056,084

판매비와관리비	2,167,515,256	6,879,813,053	2,093,979,640	6,635,667,329

영업이익	(302,505,278)	2,694,003,697	1,923,454,180	2,295,388,755

기타영업외수익	12,380,070	91,035,070	56,098,781	86,642,925

기타영업외비용	1,574,120,641	1,747,647,987	24,945,324	233,043,917

금융수익	4,109,568	4,310,886,536	114,591,243	5,056,630,927

금융비용	(835,542,583)	23,000,975,418	336,612,555	740,039,738

관계기업투자손익	(2,824,867,664)	(5,617,862,644)	(19,285,200)	(23,405,485)

법인세비용차감전순이익	(3,849,461,362)	(23,270,560,746)	1,713,301,125	6,442,173,467

법인세비용	(607,954,128)	(1,629,549,327)	336,936,892	1,459,930,422

당기순이익(손실)	(3,241,507,234)	(21,641,011,419)	1,376,364,233	4,982,243,045

기타포괄손익	(1,027,118,718)	9,610,347	24,967,874	42,721,226

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,027,118,718)	9,610,347	24,967,874	42,721,226

해외사업환산손익(기타포괄)	(1,027,118,718)	9,610,347	24,967,874	42,721,226

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(4,268,625,952)	(21,631,401,072)	1,401,332,107	5,024,964,271

당기순이익의 귀속

지배기업지분	(4,268,625,952)	(21,641,011,419)	1,376,364,233	4,982,243,045

비지배기업지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업지분	(4,268,625,952)	(21,631,401,072)	1,401,332,107	5,024,964,271

비지배기업지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(624)	52	188

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(624)	43	104

"첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(115,886,824)	20,551,351,024	39,769,741,054	39,769,741,054

수정후금액	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(115,886,824)	20,551,351,024	39,769,741,054	39,769,741,054

총포괄손익	0	0	0	42,721,226	4,982,243,045	5,024,964,271	5,024,964,271

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,982,243,045	4,982,243,045	4,982,243,045

해외사업환산손익	0	0	0	42,721,226	0	42,721,226	42,721,226

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	232,945,100	6,767,055,155	0	0	(1,583,759,820)	5,416,240,435	5,416,240,435

연차배당	0	0	0	0	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)

유상증자	232,945,100	6,767,055,155	0	0	0	7,000,000,255	7,000,000,255

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

연결범위 변동	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	(73,165,598)	23,949,834,249	50,210,945,760	50,210,945,760

2020.01.01 (기초자본)	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	31,552,959	13,971,623,920	40,337,453,988	40,337,453,988

수정후금액	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	9,610,347	(21,641,011,419)	(21,631,401,072)	(21,631,401,072)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(21,641,011,419)	(21,641,011,419)	(21,641,011,419)

해외사업환산손익	0	0	0	9,610,347	0	9,610,347	9,610,347

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	2,134,743,800	55,532,430,675	0	0	0	57,667,174,475	57,667,174,475

연차배당	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	438,596,500	4,561,403,600	0	0	0	5,000,000,100	5,000,000,100

전환사채의 전환	1,696,147,300	50,971,027,075	0	0	0	52,667,174,375	52,667,174,375

연결범위 변동	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	5,069,946,300	80,540,854,780	(1,609,349,496)	41,163,306	(7,669,387,499)	76,373,227,391	76,373,227,391

"첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,131,089,872)	1,543,080,992

영업으로부터 창출된 현금흐름	(12,587,365,313)	2,931,112,310

이자수취	(5,784,661,807)	183,615,096

이자지급	8,547,641,297	(12,698,753)

배당금수령	871,130,048	6,180,000

법인세납부	(2,177,834,097)	(1,565,127,661)

투자활동현금흐름	(4,421,604,387)	(39,376,129,901)

투자활동으로 인한 현금유입액	83,049,899,747	29,121,699,867

단기금융상품의 처분	0	18,843,359,333

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	79,040,516,258	9,042,527,909

관계기업투자의 처분	0	83,333,000

단기대여금의 감소	3,980,000,000	575,000,000

매각예정자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	27,083,489	121,288,372

장기대여금의 감소	0	272,611,253

보증금의 감소	2,300,000	183,580,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(87,471,504,134)	(68,497,829,768)

단기금융상품의 취득	0	(1,662,032,655)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(51,833,328,281)	(40,350,493,847)

단기대여금의 증가	(5,220,000,000)	(24,856,667,000)

관계기업투자의 취득	(28,237,592,942)	(333,333,000)

유형자산의 취득	(2,132,596,036)	(360,947,817)

무형자산의 취득	(35,986,875)	(767,410,000)

보증금의 증가	(12,000,000)	(166,945,449)

재무활동현금흐름	15,000,000,100	43,381,732,229

재무활동으로 인한 현금유입액	67,000,000,100	47,000,000,255

유상증자	5,000,000,100	7,000,000,255

연결자본거래로 인한 현금유입	0	0

전환사채취득	62,000,000,000	40,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(52,000,000,000)	(3,618,268,026)

전환사채발생시 부대비용	0	(1,874,207,700)

배당금의 지급	0	(1,583,759,820)

리스부채의 상환	0	(160,300,506)

전환사채 감소	(52,000,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(552,694,159)	5,548,683,320

기초현금및현금성자산	9,421,599,408	7,218,510,487

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	0	42,721,226

기말현금및현금성자산	8,868,905,249	12,809,915,033

"첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."