케이에이치건설 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2025.12.31 현재
제 10 기 2024.12.31 현재
제 9 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	42,413,757,354	86,656,892,916	57,535,921,527

현금및현금성자산	1,941,010,480	12,831,816,056	12,290,222,546

매출채권 및 기타유동채권	10,376,600,652	8,673,037,961	9,027,242,898

기타유동금융자산	28,720,260,089	63,344,538,110	34,247,361,559

기타유동자산	567,459,087	458,897,391	172,713,082

당기법인세자산	0	0

유동재고자산	808,427,046	1,348,603,398	1,798,381,442

비유동자산	83,200,748,122	76,599,432,944	83,689,065,255

당기손익공정가치측정금융자산	25,804,894,972	25,303,541,552	36,789,619,753

기타비유동금융자산	469,254,842	12,881,323,436	12,938,259,132

종속기업투자	37,844,610,530	20,058,730,873	13,208,730,873

관계기업투자	9,347,000,000	9,097,000,000	16,031,600,000

투자부동산	514,590,351	536,186,598	557,782,845

유형자산	6,089,699,444	6,513,030,655	4,102,313,251

무형자산	40,773,192	46,156,818	60,759,401

이연법인세자산	3,089,924,791	2,163,463,012	0

자산총계	125,614,505,476	163,256,325,860	141,224,986,782

부채

유동부채	24,041,124,835	20,427,599,646	17,124,704,872

매입채무 및 기타유동채무	10,528,643,914	11,733,135,537	5,953,584,397

당기법인세부채	4,778,838,638	4,687,784,729	5,269,165,449

기타 유동부채	7,679,336,908	2,952,374,005	4,847,649,651

유동충당부채	1,054,305,375	1,054,305,375	1,054,305,375

비유동부채	9,400,071,120	9,452,069,891	371,454,668

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,295,764,940	9,347,763,711	267,148,488

이연법인세부채	104,306,180	104,306,180	104,306,180

부채총계	33,441,195,955	29,879,669,537	17,496,159,540

자본

자본금	2,646,473,200	2,375,673,200	17,650,984,200

자본잉여금	217,927,737,707	204,636,888,707	199,991,290,407

기타자본구성요소	3,164,487,904	3,164,487,904	3,188,811,504

이익잉여금(결손금)	(131,565,389,290)	(76,800,393,488)	(97,102,258,869)

자본총계	92,173,309,521	133,376,656,323	123,728,827,242

자본과부채총계	125,614,505,476	163,256,325,860	141,224,986,782

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	16,979,883,344	32,876,571,007	37,355,486,846

매출원가	15,467,112,675	22,653,179,307	29,521,547,221

매출총이익	1,512,770,669	10,223,391,700	7,833,939,625

판매비와관리비	9,794,229,763	11,102,412,510	14,382,343,278

영업이익(손실)	(8,281,459,094)	(879,020,810)	(6,548,403,653)

기타이익	463,055,510	188,122,730	4,498,155

기타손실	40,849,853,462	9,307,803,579	9,305,463,648

금융수익	1,935,577,682	20,258,768,649	15,135,345,925

금융원가	386,646,874	6,038,389,546	3,028,496,285

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	(8,572,131,343)	192,760,824	(730,450,505)

법인세비용차감전순이익(손실)	(55,691,457,581)	4,414,438,268	(4,472,970,011)

법인세비용(수익)	(926,461,779)	742,285,587	8,186,177,636

당기순이익(손실)	(54,764,995,802)	3,672,152,681	(12,659,147,647)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,140)	156	(94)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,140)	156	(94)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,362,053,100	185,455,196,933	3,337,540,907	(84,443,111,222)	116,711,679,718

당기순이익(손실)	(12,659,147,647)	(12,659,147,647)

복합금융상품 전환	5,288,931,100	14,536,093,474	19,825,024,574

주식선택권	(148,729,403)	(148,729,403)

자기주식의 취득

유상증자

무상감자

2023.12.31 (기말자본)	17,650,984,200	199,991,290,407	3,188,811,504	(97,102,258,869)	123,728,827,242

2024.01.01 (기초자본)	17,650,984,200	199,991,290,407	3,188,811,504	(97,102,258,869)	123,728,827,242

당기순이익(손실)	3,672,152,681	3,672,152,681

복합금융상품 전환	1,354,401,700	4,645,598,300	6,000,000,000

주식선택권

자기주식의 취득	(24,323,600)	(24,323,600)

유상증자

무상감자	(16,629,712,700)	16,629,712,700	0

2024.12.31 (기말자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	3,164,487,904	(76,800,393,488)	133,376,656,323

2025.01.01 (기초자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	3,164,487,904	(76,800,393,488)	133,376,656,323

당기순이익(손실)	(54,764,995,802)	(54,764,995,802)

복합금융상품 전환

주식선택권

자기주식의 취득

유상증자	270,800,000	13,290,849,000	13,561,649,000

무상감자

2025.12.31 (기말자본)	2,646,473,200	217,927,737,707	3,164,487,904	(131,565,389,290)	92,173,309,521

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(4,527,614,528)	10,445,339,376	206,826,273

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,021,124,944)	(4,547,876,998)	(6,039,491,193)

이자수취	(1,629,543,493)	241,496,409	1,401,836,688

이자지급(영업)	(927,960,983)

배당금수취(영업)	32,000,000	18,217,303,599	10,258,458,832

법인세환급(납부)	91,053,909	(3,465,583,634)	(4,486,017,071)

투자활동현금흐름	(19,760,255,016)	(16,157,020,503)	6,487,167,070

당기손익인식금융자산의 처분	315,148,960	9,495,667,765	8,814,243,787

단기금융상품의 처분	396,389,935	2,366,432,509	32,568,472,141

대여금의 감소	25,992,932,004	5,412,272,093

관계기업투자의 감소	428,000,000	11,646,518,298	39,011,289,495

종속기업투자의 감소	1,262,000,000

장기대여금의 감소	25,817,068	25,907,776

유형자산의 처분	37,072,709

무형자산의 처분	1,140,000,000

임차보증금의 감소	18,800,000	124,505,000

당기손익인식금융자산의 취득	(1,168,728,430)	(413,207,033)	(19,507,971,851)

대여금의 증가	(45,928,011,000)	(26,371,022,848)	(32,783,977,152)

미수수익의 증가

단기금융상품의 취득	(38,637,663)	(27,826,969,088)

관계기업투자의 취득	(2,500,000,000)

종속기업투자의 취득	(700,000,000)	(7,550,000,000)

유형자산의 취득	(297,872,099)	(2,830,946,670)	(301,647,355)

무형자산의 취득	(22,762,500)	(21,950,000)

임차보증금의 증가	(80,404,000)	(26,370,300)	(141,100,000)

재무활동현금흐름	13,391,632,120	5,975,676,400	(6,262,044,995)

유상증자	13,561,649,000

전환사채의 발행	6,000,000,000	9,000,000,000

자기주식의 취득	(24,323,600)

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(15,000,000,000)

리스부채의 상환	(170,016,880)	(262,044,995)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,896,237,424)	263,995,273	431,948,348

기초현금및현금성자산	12,831,816,056	12,290,222,546	11,857,117,272

현금및현금성자산에대한환율변동효과	5,431,848	1,820,029	1,156,926

기말현금및현금성자산	1,941,010,480	12,556,037,848	12,290,222,546