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케이에이치건설 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 8 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 케이에이치건설 주식회사
대 표 이 사 : 강 정 식
본 점 소 재 지 : 서울특별시 금천구 가산디지털1로 165, 1402호(가산동, 가산비즈니스센터)
(전 화) 02-6326-5573
(홈페이지) http://www.se-all.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 장 철 원
(전 화) 070-7492-5682
3. 자본금 변동사항

: 2022년 9월 30일 기준 당사의 자본금은 13,770,503,600원, 총 발행주식수는 137,705,036주, 보통주 123,620,531주, 상환전환우선주 14,084,505주이며, 액면가는 100원입니다.

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말(3분기)	7기(2021년말)	6기(2020년말)	5기(2019년말)	4기(2018년말)

보통주	발행주식총수	123,620,531	73,996,926	52,516,983	29,352,025	27,022,574

액면금액	100	100	100	100	100

자본금	12,362,053,100	7,399,692,600	5,251,698,300	2,935,292,500	2,702,257,400

우선주	발행주식총수	14,084,505	-	-	-	-

액면금액	100	-	-	-	-

자본금	1,408,450,500	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	13,770,503,600	7,399,692,600	5,251,698,300	2,935,292,500	2,702,257,400
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2018년 09월 19일	제4기 임시주주총회	사업목적추가	신규사업추진

2019년 03월 25일	제4기 정기주주총회	사업목적추가발행주식 총수 확대전자증권제도 시행 관련 개정	사업목적 다각화수권자본확대 주식사채등의 전자등록에 관한법률 시행반영

2020년 03월 23일	제5기 정기주주총회	전자등록관련종류주식관련	상법개정반영조항 신설

2020년 12월 08일	제6기 임시주주총회	사업목적추가	신규사업추진

2021년 03월 26일	제6기 정기주주총회	상호명 변경상법개정적용	사업영역 확대상법개정반영

2022년 03월 28일	제7기 정기주주총회	상호명 변경상법개정적용	사업영역 확대상법개정반영
1. 사업의 개요

당사는 2004년 4월 30일 토목, 건축 파일공사 및 관련 기술 자문과 서비스업, 토공사업, 보링 그라우팅공사업등을 목적으로 사업을 영위하기 위하여 설립 되었습니다. 이후 2017년 6월 22일 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사합병계약을 체결하였으며, 2017년 12월 5일 (합병등기일) 합병하여 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.당사는 다수의 현장 검증을 마친 국내최초로 개발한 PF공법과 국내의 지층여건을 최대한 활용 할 수 있는 SAP공법을 구현할 수 있는 전용장비를 자체 개발하여 기술력을 보유하고 있습니다.2004년 최초 출시된 Ext-Pile은 건축현장의 기초공사 중 PHC파일 공사비를 절감하는제품으로 현재까지 주요 제품으로 꾸준하게 성장을 하고 있으며 국내 1군건설사로부터 수주받아 PF공사, SAP공사 등을 진행하여 현재 사회적으로 대두되고 있는 건축물안전과 관련하여 기술력을 인정받아 지속적으로 매출이 증가할것으로 예상하고 있습니다.

PF(Point Foundation)공법은 아파트 지하주차장, 연립주택, 물류센터, 공장 등의 중저층 구조물의 기초에 적용가능하며, 건축구조기술사회와 토질 및 기초기술사회의 기술인증을 받아 안정성을 검증받았습니다. 원가 절감, 공기단축 및 소음과 폐기물이없는 친환경 공법으로 현대건설 기술대전 대상을 수상(2016년 9월)하였고, 2018년 6월에는 "복합파일구조물의 시공방법(PF공법)"으로 2018년 상반기 특허기술상 "홍대용상"을 수상하였습니다. 이와 같이 기술적으로 안정성을 입증받은 공법으로 삼성물산, 현대산업개발 등 국내 대부분의 건설사에서 적용하고 있는 친환경 공법입니다. 또한 2017년 상반기 건설신기술 인증(제816호, 국토교통부)을 받았으며, 2016년 말에는 미국특허를 획득하였고, 이를 바탕으로 해외 시장으로 사업영역을 넓혀가고 있습니다.

그리고 SAP공법은 건물리모델링, 기초보강, 건물수직증축공사, 철도시설변 공사 등 협소한 장소에서의 시공에 특화되어 있는 소구경 말뚝공법으로 특허를 바탕으로 2013년에 한라건설, 현대산업개발 등과 함께 국토교통부 건설신기술(제684호)을 받은 우수한 공법입니다. 또한 국내의 지층여건을 최대한 활용 할 수 있는 공법으로 해당 공법을 구현할 수 있는 전용장비를 자체 개발하였습니다.

그 외에도 지속적인 연구활동을 통해 신제품 및 신기술을 개발 중에 있으며, 2018년 8월에는 과학기술정보통신부 "IR52 장영실상 기술혁신상"을 수상하였습니다.

(가) 공시대상 사업부문의 구분연결회사는 제조부문, 기술용역부문, 건설부문 등을 주요 사업으로 하고 있으며 세부내역은 아래와 같습니다.

구 분	재화 또는 용역	주요고객

제조부문	Ext-PILE보강판	아이에스동서, 아주산업, 동양파일 등

기술용역부문	품질관리용역, 기술컨설팅용역	아이에스동서, 아주산업, 동양파일 등

건설부문	PF공법, SAP공법	현대산업개발, 현대건설, 지에스건설, 서울미라마 등

기타부문	부동산임대 등	햄워디컴버스쳔엔지니어링

제조부문과 기술용역부문인 PHC 파일의 선단보강부재 및 이음부재의 주 고객층은 파일제조회사와 건설회사이며, 특히 공동주택을 시공하는 시공사 100대 기업이 주요고객입니다. 기술 및 제품의 판매는 파트너사(BP : Business Partner)인 파일제조사를 통하여 공급하거나 시공사와 직접 계약하여 공급하는 경우가 있습니다.

제품 납품은 파트너사인 파일제조사 및 시공사와 프로젝트별 또는 연간 단가계약으로 발주서를 받는 형태로 진행되며, 당사에서 발주서를 접수하고 제품 생산 외주업체에 제품 납품에 대한 주문을 통하여 해당 현장에 공급을 하거나 품질관리 및 기술컨설팅용역을 제공하는 형태로 이루어집니다.

건설부분인 건설기초공사의 경우 최초 설계시 공법의 선정(Spec-in)이 중요하므로 설계사무소와 시공사의 관련 팀에 대한 영업이 중요합니다. 당사 공법이 기존 파일기초 및 얕은 기초의 대체 공법으로 원가절감, 공기단축, 시공성개선, 폐기물감소, 소음민원해결 등의 많은 장점이 있습니다. 이러한 당사의 기술력과 역량의 영업을 수렵형(찾아가는 영업)과 경작형(찾아오는 영업)으로 병행하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위: 백만원)

구분	품목	제8기(2022년 3분기)	제7기(2021년)	제6기(2020년)

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

제조	Ext-Pile	4,767	12.67%	5,554	11.30%	4,164	8.37%

기타	1,113	2.96%	803	1.63%	652	1.31%

제조 소계	5,880	15.63%	6,357	12.94%	4,816	9.68%

건설	건축	29,121	77.42%	39,109	79.59%	42,522	85.43%

토목	147	0.39%	1,217	2.48%	901	1.81%

건설 소계	29,268	77.81%	40,326	82.06%	43,423	87.24%

기술용역	특허공법	2,082	5.53%	2,313	4.71%	1,354	2.72%

기타	-	0.00%	0	0.00%	0.00%

기술용역 소계	2,082	5.53%	2,313	4.71%	1,354	2.72%

기타	386	1.03%	145	0.30%	181	0.36%

매 출 합 계	37,616	100%	49,141	100.00%	49,774	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원, EA, ton)

사업연도품 목	제8기(2022년 3분기)	제7기(2021년)	제6기(2020년)

Ext-Pile(EA)	내 수	87,243	56,617	55,650

수 출	-	-	-

Bindearth(ton)	내 수	127,423	127,536	127,578

수 출	-	-	-

주) 가격 산출기준 : 총 매출액 / 총 판매량주요 건설회사와 연간단가 계약을 통해 연내 가격변동 없이 프로젝트 건별 계약을 진행하는 계약 방식입니다. Ext-Pile 가격은 ① 건설경기에 따른 수요와 공급, ② 철강 금액 상승에 따른 파급효과, ③ 시공현장의 지반 깊이에 따라 변동될 수 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황(단위 : 백만원)

사업연도 품목	제8기(2022년 3분기)	제7기(2021년)	제6기(2020년)

완제품	국 내	3,753	4,435	2,765

수 입	-	-	-

원재료	국 내	4,155	6,462	7,618

수 입	-	-	-

합 계	국 내	7,908	10,897	10,383

수 입	-	-	-

나. 생산능력 및 생산실적

: 당사는 자체생산 없이 외주가공의 형태로 제품을 생산하고 있으므로, 해당사항이 없습니다.

다. 생산설비에 관한 사항

: 당사는 자체생산 없이 외주가공의 형태로 제품을 생산하고 있으므로, 해당사항이 없습니다.

라. 제품별 생산공정도

: 당사는 자체생산 없이 외주가공의 형태로 제품을 생산하고 있으므로, 해당사항이 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 신용위험연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 고객과 거래하고 있습니다. 연결회사는 신규 고객과 계약시 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 고객의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 고객의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액 및 최대보증금액과 동일합니다. 나. 유동성위험

연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

다. 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채와 총자본은 각각 재무상태표의 "부채총계"와"자본총계"입니다.

연결회사의 연도별 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제8기(2022년 3분기)	제7기(2021년)

총부채(A)	115,324,907	102,320,165

총자본(B)	131,242,693	132,149,801

부채비율(A/B)	87.87%	77.43%

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황: 파생상품 계약과 관련하여 당분기 중 당사의 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	재무상태표	손익계산서

파생상품자산	파생상품부채	파생상품평가이익	파생상품평가손실	파생상품거래이익	파생상품거래손실

파생상품부채(주석 20참조)	675,159	2,878,023	566,661	2,346,696	10,672	104,965

합계	675,159	2,878,023	566,661	2,346,696	10,672	104,965
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

: 2022년 9월 30일 기준 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 매출계약은 없습니다.

나. 주요 공동사업계약(단위: 백만원)

계약 상대방	계약체결 시기	계약기간	계약의 목적 및 내용	계약금액주1)	계약상 주요내용	비고

동양파일(주)	2019.12.01	2019.12.01~ 2022.11.30	공동사업계약	-	EXT-S,M,HD,R 타입 파일 공동사업

아이에스동서(주)	2019.12.01	2019.12.01~ 2022.11.30	공동사업계약	-	EXT-S,M,HD,R 타입 파일 공동사업

아주산업(주)	2019.12.01	2019.12.01~ 2022.11.30	공동사업계약	-	EXT-S,M,HD,R 타입 파일 공동사업

영풍파일(주)	2019.12.01	2019.12.01~ 2022.11.30	공동사업계약	-	EXT-S,M,HD,R 타입 파일 공동사업

케이씨씨글라스(주)	2019.12.01	2019.12.01~ 2022.11.30	공동사업계약	-	EXT-S,M,HD,R 타입 파일 공동사업

주1) 연결회사는 기준단가에 의한 주요 공동사업계약을 체결하고 있습니다. 다. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직연결회사는 2008년부터 기업부설연구소를 운영 중에 있으며 2022년 9월 30일 기준 기술연구소장을 포함 6명으로 운영되고 있습니다. 주요 업무로는 제품개발, 공법연구, 특허관리, 기술지원 등 외부기관과의 협업을 통하여 아래와 같은 개발을 추진하고 있습니다.

수행업무

- 당사 제품의 현장 적용성 및 장비 성능을 개량한 upgrade
- 기존시장 제품의 단점을 극복하고 단점을 장점으로 승화 시킬 수 있는 신공법 개발
- 친환경 및 기존의 시장을 새롭게 선도할 공정의 개발
- 특허출원/등록관리

(2) 연구개발비용(단위: 백만원)

구분	제8기(2022년 3분기)	제7기(2021년)	제6기(2020년)

자산처리	원재료비	-	-	-

인건비	-	-	-

감가상각비	-	-	-

위탁용역비	-	-	-

기타 경비	-	-	-

소 계	-	-	-

비용처리	제조원가	-	-	-

판관비	263	455	501

합 계(매출액 대비 비율)	0.70%	0.93%	1.01%

(3) 주요 연구개발실적

개발내용	개발기간	개발실적	상품화 내용

포인트 기초 공법 개발 : 연약지반 개량 공법	2011 ~ 2017	특허등록디자인등록건설신기술(NET)인증	PF공법

설치 및 회수가 용이한 가설구조물 말뚝 개발	2016 ~ 2017	특허출원/심사	상품화 진행중

S-Joint 볼트식 이음장치 개발	2016 ~ 2017	특허등록디자인등록	S-Joint
1. 요약재무정보

1) 요약 연결재무정보(단위 : 원)

구 분	제8기 3분기	제7기	제6기

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

[자산총계]	246,567,599,909	234,469,966,384	118,085,307,847

ㆍ유동자산	104,312,995,131	74,062,633,799	33,763,117,582

ㆍ비유동자산	142,254,604,778	160,407,332,585	84,322,190,265

[부채총계]	115,324,906,973	102,320,165,112	44,205,990,560

ㆍ유동부채	114,965,310,434	101,935,304,704	44,024,363,696

ㆍ비유동부채	359,596,539	384,860,408	181,626,864

[자본총계]	131,242,692,936	132,149,801,272	73,879,317,287

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	127,945,710,620	99,995,687,028	73,640,656,116

ㆍ자본금	12,362,053,100	7,399,692,600	5,251,698,300

ㆍ주식발행초과금	190,013,533,923	123,417,675,068	85,320,651,247

ㆍ기타자본항목	16,098,934,055	15,815,228,278	3,042,661,694

ㆍ이익잉여금	(90,528,810,458)	(46,636,908,918)	(19,974,355,125)

비지배지분	3,296,982,316	32,154,114,244	238,661,171

연결에 포함된 회사수	11개	10개	8개

2022.01.01 ~ 2022.09.30	2021.01.01 ~ 2021.12.31	2020.01.01 ~ 2020.12.31

매출액	37,615,848,113	49,141,456,397	49,774,499,596

영업이익	(2,732,649,655)	511,496,373	2,611,941,420

계속영업 당기순이익	(66,830,781,834)	(43,087,718,156)	(33,997,008,117)

중단영업 당기순이익	-	5,832,081,224	-

당기순손실	(66,830,781,834)	(37,255,636,932)	(33,997,008,117)

연결 기타포괄손익	(401,806,929)	237,290,520	1,263,782,095

연결 총포괄손익	(67,232,588,763)	(37,018,346,412)	(32,733,226,022)

지배기업소유주당기순이익의 귀속	(43,891,901,540)	(28,106,402,858)	(33,922,765,809)

비지배지분	(22,938,880,294)	(14,981,315,298)	(74,242,308)

지배기업소유주총포괄손익의귀속	(44,289,103,301)	(26,584,874,888)	(32,671,887,193)

비지배지분	(22,943,485,462)	(10,433,471,524)	(61,338,829)

계속영업기본주당손익	(705)	(489)	(871)

중단영업기본주당손익	-	25	-

계속영업희석주당손익	(705)	(489)	(871)

중단영업희석주당손익	-	25	-

2) 요약 별도재무정보단위: 원)

구 분	제8기 3분기	제7기	제6기

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

[자산총계]	225,797,827,148	189,309,487,649	119,901,651,100

ㆍ유동자산	58,419,660,612	41,424,606,492	38,868,165,262

ㆍ비유동자산	167,378,166,536	147,884,881,157	81,033,485,838

[부채총계]	53,267,802,701	67,028,954,584	36,141,334,949

ㆍ유동부채	52,908,206,162	66,644,094,176	35,959,708,085

ㆍ비유동부채	359,596,539	384,860,408	181,626,864

[자본총계]	172,530,024,447	122,280,533,065	83,760,316,151

ㆍ자본금	12,362,053,100	7,399,692,600	5,251,698,300

ㆍ자본잉여금	190,013,533,923	123,417,675,068	85,320,651,247

ㆍ자본조정	3,184,399,365	2,503,491,827	1,760,230,119

ㆍ이익잉여금	(33,029,961,941)	(11,040,326,430)	(8,572,263,515)

종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

매출액	37,366,689,465	49,141,456,397	49,774,499,596

영업이익	(2,050,562,301)	3,827,854,292	4,257,895,251

당기순이익	(21,989,635,511)	(2,468,062,915)	(25,207,361,655)

총포괄손익	(21,989,635,511)	(2,468,062,915)	(25,207,361,655)

기본주당순이익	(232)	(43)	(647)

희석주당순이익	(232)	(43)	(647)
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 : 당사의 정관상 배당에 관한 규정은 다음과 같습니다.

제 10 조의 3(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.
제 51 조(이익금의 처분)
회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
제 53 조(이익배당)
① 이익배당은 금전 또는 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 이익배당금은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.
제 54 조(중간배당)
① 회사는 영업년도 중 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 결의는 제 1항의 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 이 정관에서 정한 "주식의 종류, 수 및 내용” 규정의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제 55 조(배당금 지급청구권 소멸시효)
이익배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며 시효완성으로 인한 배당금은 회사이익으로 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제8기 3분기	제7기	제6기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-66,831	-37,256	-33,997

(별도)당기순이익(백만원)	-21,990	-2,468	-25,207

(연결)주당순이익(원)	-705	-489	-872

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	2.30	3.26
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개(코스닥상장)	-	2015년 10월 19일	연구개발해외시장시설투자운영자금	10,000	연구개발해외시장시설투자운영자금	10,000	주1) 합병 유입자금의 사용계획 및 현황 참조

주1) 합병 유입자금의 사용계획 및 현황

단위: 백만원)

구분	계획금액	사용금액	실제사용내역

1) 연구개발 관련 비용	3,000	1,644	- 기술연구소 연구개발직원 인건비 및 연구개발비 등

2) 해외시장 진출관련 비용	2,000	1,134	- 베트남 현지법인 (KH 건설 Vina Co., Ltd.) 출자금: USD 1,000,000 (2021년 3월 31일 매매기준율 1,133.50원 기준)

3) 시설투자 관련 비용	2,000	5,000	- 성우파일 전환사채권 취득(1회차) : 15억원- 성우파일 전환사채권 취득(2회차) : 15억원- 성우파일 전환사채권 취득(3회차) : 20억원

4) 운영자금	3,000	2,222	- 주식매수청구권 행사 : 약 13억원- 합병자문수수료 외 합병관련 비용 : 약 9억원

합 계	10,000	10,000

주) 납입일 및 조달금액은 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사 공모금액 기준금액입니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	2	2019.06.12	운영자금	3,000	운영자금	3,000	-

전환사채	2	2019.06.12	타법인증권취득자금	27,000	부동산투자신탁가입	27,000	이사회결의

전환사채	3	2019.08.16	기타자금	10,000	대여금 /조합 출자	10,000	-

전환사채	4	2019.10.01	타법인증권취득자금	10,000	타법인 증권취득자금	10,000	-

제3자배정 유상증자	-	2019.09.18	타법인증권취득자금	7,000	타법인증권취득자금	7,000	-

제3자배정 유상증자	-	2020.06.29	운영 및 기타자금	5,000	타법인 증권취득자금	5,000	-

전환사채	5	2020.08.10	타법인증권취득자금	7,000	타법인 증권취득자금	7,000	-

전환사채	6	2020.08.10	타법인증권취득자금	3,000	타법인 증권취득자금	3,000	-

전환사채	7	2020.10.21	타법인증권취득자금	7,000	타법인증권취득자금	7,000	-

전환사채	7	2020.10.21	기타자금	3,000	기타자금	3,000	-

전환사채	8	2020.11.17	타법인증권취득자금	5,000	타법인증권취득자금	5,000	-

전환사채	9	2021.01.19	타법인증권취득자금	5,000	타법인증권취득자금	5,000	-

전환사채	10	2021.02.25	타법인증권취득자금	25,000	타법인증권취득자금	25,000	-

전환사채	11	2021.04.22	타법인증권취득자금	10,000	타법인증권취득자금	10,000	-

제3자배정 유상증자	-	2021.08.06	타법인증권취득자금	2,000	타법인증권취득자금	2,000	-

제3자배정 유상증자	-	2021.10.20	기타자금	2,000	대여금	2,000	-

제3자배정 유상증자	-	2021.12.10	기타자금	1,500	기타자금	1,500	-

전환사채	12	2022.02.18	타법인증권취득자금	15,000	타법인증권취득자금	15,000	-

제3자배정 유상증자	-	2022.06.17	타법인증권취득자금	9,999	타법인증권취득자금	4,000	사용 예정

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	보통예금	5,999	-	-

계	5,999	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제8기 분기(당기)	태성회계법인	-	-	-

제7기(전기)	태성회계법인	적정의견(연결)적정의견(별도)	해당사항 없음	(연결/별도재무제표)1. 투입법에 따른 수익인식2. 총계약원가에 대한 추정의 불확실성

제6기(전전기)	태성회계법인	적정의견(연결)적정의견(별도)	해당사항 없음	(연결/별도재무제표)1. 투입법에 따른 수익인식2. 총계약원가에 대한 추정의 불확실성

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제8기 분기(당기)	태성회계법인	반기/연간 개별 및 연결 재무제표 검토/기말감사/내부회계관리제도 검토	320,000	1,949	160,000	870

제7기(전기)	태성회계법인	반기/연간 개별 및 연결 재무제표 검토/기말감사/내부회계관리제도 검토	233,000	1,469	233,000	1,469

제6기(전전기)	태성회계법인	반기/연간 개별 및 연결 재무제표 검토/기말감사/내부회계관리제도 검토	195,000	1,227	195,000	1,227

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제8기 분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제7기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제6기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 06월 10일	회사: 회계담당 임원감사인 : 회계법인 담당이사	대면회의	감사업무팀구성연간감사계획일정논의

2	2022년 01월 17일	회사: 회계담당 임원,회계팀장, 감사감사인 : 회계법인 담당이사	서면회의	감사업무의 범위와 접근방법, 핵심감사사항,감사절차의 개요, 감사팀 구성, 독립성, 감사 수행계획 등

3	2022년 03월 11일	회사: 회계담당 임원,회계팀장, 감사감사인 : 회계법인 담당이사	서면회의	유의적 위험 및 주요감사사항에 대한 감사 결과,독립성, 후속사건 논의 등
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리 규정 개요 : 당사는 내부회계관리규정을 2016년 12월 27일에 제정(2017년 01월 01일 시행)하였고, 2018년 11월 1일 이사회를 통해 [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률]시행관련 내부회계규정을 개정하였습니다. 나. 내부회계관리제도의 운영실태: 당사는 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고 있습니다. 외부감사인은 2021년 12월 31일 기준 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	도입

실시여부	-	제7기('21년도)정기주주총회	-

※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.

1) 당사는 정관 제30조에서 서면투표에 대해 규정하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. 한편 당사는 2022년 9월 30일 기준 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

구분	내 용

제 30 조(의결권의 행사)	① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.
② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.
③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

나. 소수주주권의 행사여부: 당사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁: 당사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	123,620,531	-

우선주	14,084,505	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	626,577	상법 제369조2항 자기주식

우선주	14,084,505	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	122,993,954	-

우선주	-	-

주) 2022년 9월 30일 기준 발행주식의 총수는 137,705,036주이며, 자기주식 626,577주 및 상환전환우선주 14,084,505주를 제외한 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 122,993,954주입니다.

마. 주식사무(작성기준일 : 2022년 9월 30일)

구 분	내 용

정관상신주인수권의 내용	제 10 조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회
결의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선, 긴급한 자금조달 및
회사의 경영상 필요를 위하여 국내외 금융기관, 벤처금융 또는 기관투자자 및 회사의 임직원, 우리
사주조합에 신주를 발행하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ
판매ㆍ자본제휴를 위하여 외국인투자자, 제휴회사 등 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
5. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
6. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우
7. 발행할주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등
회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우
8. 발행할주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴, 기업구조조정, M 또는
기타 경영상 필요로 제3자에게 신주를 발행하는 경우
③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의
결의로 정한다.
④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료 후 3월이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 부터 1월 31일 까지

명의개서대리인	주식회사 국민은행

공고방법	인터넷홈페이지(http://www.se-all.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시내에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

날짜	구분	안건내용	가결여부

2020.03.23	정기	제1호 의안 : 제5기 (2019.01.01 ~ 2019.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 사내이사 장철원 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	가결

2020.11.23	임시	제1호 의안 : 신규 사업 목적 추가 (신재생에너지 사업)	가결

2021.03.24	정기	제 1호 의안 : 제6기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 (안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관변경의 건제 3호 의안 : 상금감사 선임의 건3-1호 의안 : 상근감사 문성용제 4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제 5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건제 6호 의안 : 주식매수선택권의 부여의 건	가결

2022.03.28	정기	제 1호 의안 : 제7기(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 (안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건3-1호 의안 : 사내이사 강정식 (재선임) 3-2호 의안 : 사내이사 권혁범 (신규선임) 3-3호 의안 : 사외이사 이철 (재선임) 3-4호 의안 : 사외이사 정호준 (재선임)제 4호 의안 : 감사 선임의 건4-1호 의안 : 감사 배주형 (재선임)제 5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제 6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)장원테크	최대주주 본인	보통주	12,001,078	16.22	12,001,078	9.71	-

케이에이치필룩스(주)	특수관계자	보통주	5,736,629	7.75	5,986,002	4.84	-

(주)아이에이치큐	특수관계자	보통주	0	0	5,012,318	4.05	-

계	보통주	17,737,707	23.97	24,899,080	20.14	-

우선주	-	-	-	-	-

주) 상기 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황은 2022년 9월 30일 기준으로 작성하였으며, 2022년 9월 30일 기준 최대주주는 (주)장원테크로 12,001,078주(9.71%)를 보유하고 있습니다.주) 기말 지분율은 보통주 발행주식총수인 123,620,531주의 비율을 기준으로 산정하였습니다.

주) (주)아이에이치큐는 2022년 8월 25일자로 특수관계자에 추가 되었습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주의 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)장원테크	16,247	김진명	-	-	-	케이에이치필룩스(주)	11.2

-	-	-	-	-	-

* 출자자수는 2021년 12월 31일 기준이며, 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 성명 및 지분율은 2022년 9월 30일 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)장원테크

자산총계	149,942

부채총계	58,613

자본총계	91,329

매출액	74,683

영업이익	-9,532

당기순이익	-20,734

주) 상기 재무정보는 2021년 12월 31일 기준 연결 재무제표 재무정보를 기준으로 작성하였습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

: 당사 최대주주인 (주)장원테크는 IT기기, 자동차, 의료기 등 부분품의 제조를 목적으로 2000년 1월 06일에 설립되었으며, 2016년 07월 15일 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. 또한 경량 금속소재 (Mg, Al 등)를 사용한 휴대폰, 태블릿PC, 노트북 등 휴대용 IT기기의 외장 및 내장재, 조립품 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

케이에이치필룩스(주)	67,574	한우근	-	-	-	케이에이치전자(주)	19.03

-	-	-	-	-	-

* 출자자수는 2021년 12월 31일 기준이며, 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 성명 및 지분율은 2022년 9월 30일 기준입니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	케이에이치필룩스(주)

자산총계	539,371

부채총계	112,111

자본총계	427,260

매출액	120,192

영업이익	-6,920

당기순이익	-1,716

주) 상기 재무정보는 2021년 12월 31일 기준 연결 재무제표 재무정보를 기준으로 작성하였습니다.

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2019년 03월 20일	(주)장원테크	12,001,078	9.71%	2019년 2월 22일 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 체결 (양도인 : 송기용, 양수인 : (주)장원테크 외 5인) 후 2019년 3월 20일 잔금지급 완료에 따른 최대주주가 변경됨.	-

주) 기존 최대주주인 송기용의 소유주식 수는 2019년 3월 20일 주식양수도계약 이행완료에 따라 당초 18,262,694주 (67.58%)에서 변경 2,049,149주 (3.77%)로 감소되었으며, 2022년 9월 30일 기준 변경된 최대주주는 (주)장원테크로 12,001,078주(9.71%)를 소유하고 있습니다.

(3) 주식 소유현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)장원테크	12,001,078	9.71	-

-	-	-	-

-	-	-	-

우리사주조합	17	0.00	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	8,693	8,698	99.94	50,119,702	73,996,926	67.73	-

주) 상기 소액주주현황은 제7기 정기주주총회 개최 (2022년 3월 28일)에 따른 주주 명부 폐쇄 권리기준확정일인 2021년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다. 주) 상기 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만을 소유한 주주를 의미합니다.주) 상기 소액주주현황은 주주명부를 폐쇄한 2021년 12월 31일 기준으로 작성하여, 본 사업보고서 제출일 기준 주식 수 및 비율(%)과는 상이할 수 있습니다.

4) 주가 및 주식거래실적

종 류	2022년 4월	2022년 5월	2022년 6월	2022년 7월	2022년 8월	2022년 9월

보통주	주가	최 고 (원)	1,125	1,450	1.595	1,055	902	739

최 저 (원)	859	863	1.005	799	744	492

평 균 (원)	913	1,087	1,266	879	831	638

거래량	최고(일)	25,338,378	114,916,985	145,273,896	66,604,174	6,727,014	4,990,516

최저(일)	282,842	207,572	4,741,903	2,610,422	1,385,286	1,300,689

월간 거래량	73,194,523	379,066,340	508,431,348	298,960,064	61,133,621	52,167,532
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	2,500	-

감사	2	300	-

나. 보수지급금액나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	456	65	-

나-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	327	69	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	18	6	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	2	110	55	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

* 해당사항이 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

* 해당사항이 없습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

* 해당사항이 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

* 해당사항이 없습니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

1. 당사는 2021년 3월 9일 기준 주식매수선택권이 부여되었습니다.1-1. 임원 대상 주식매수선택권의 개요 (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 160 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 2 160 - * 당사에서는 아메리칸 옵션의 특성인 조기행사를 적절히 반영시키기 위해 이항옵션평가모형을 사용하여 주식매수선택권의 공정가치를 평가하였습니다. 주식매수선택권의 공정가치를 추정하는데 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 주요 가정 기초자산주가 2,110원 무위험이자율 1.61% 변동성 40.91% 주식매수선택권 공정가치 693원 1-2. 개인별 주식매수선택권 부여현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 강정식 등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 606,306 - - - - 606,306 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 권혁범 등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 ,자기주식교부 , 차액보상 보통주식 323,363 - - - - 323,363 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 김순영 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 323,363 - - - - 323,363 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 고용택 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 121,262 - - - - 121,262 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 송성환 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 121,262 - - - - 121,262 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 이철웅 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 121,262 - - - - 121,262 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 조인성 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 121,262 - - - - 121,262 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 김성관 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 121,262 - - - - 121,262 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 최효증 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 121,262 - - - - 121,262 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 김춘기 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 202,102 - - - - 202,102 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 최원 미등기임원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 202,102 - - - - 202,102 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - 김민호 직원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 121,262 - - - - 121,262 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - ○○○외 2명 직원 2020년 03월 09일 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 보통주식 121,263 - - - - 121,263 2023.03.09~2026.03.08 2,474 X - ※ 공시서류작성기준일(2022년 9월 30일) 현재 종가 : 492원
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

KH그룹	5	76	81

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치는 회사: 당사는 지배회사로서 이사회를 통해서 회사의 경영에 대한 주요 의사결정을 하고있습니다. 또한, KH 건설 Vina Co., Ltd.와 에스이컬러컬쳐 주식회사, (주)파일엔지니어링, (주)와이케이파이낸셜대부, (주)파일리츠, (주)케이에이치미디어, INMARK 스페인전문투자형사모 부동산자투자신탁제26-3호에 대해서는 계열회사의 주요 의사결정에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치고 있습니다 다. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	구분	겸직에 관한 사항겸직회사명	직위

배상윤	회장	케이에이치전자(주)	회장

(주)장원테크

케이에이치필룩스(주)

(주)아이에이치큐

(주)건하홀딩스

강정식	대표이사	에스이컬러컬쳐(주)	대표이사

(주)파일엔지니어링	대표이사

(주)파일리츠	대표이사

(주)케이에이치미디어	대표이사

영농조합법인 금토디벨롭	이사

배주형	감사	(주)파일엔지니어링	감사

(주)파일리츠	감사

케이에이치필룩스(주)	사내이사

권혁범	사내이사	(주)와이케이파이낸셜대부	사내이사

(주)오버나인와이디	사내이사

(주)파일엔지니어링	사내이사

(주)파일리츠	사내이사

영농조합법인 금토디벨롭	감사

(주)케이에이치미디어	사내이사

김형철	부사장	(주)장원테크	사내이사

케이에이치전자(주)	부사장

케이에이치필룩스(주)	사내이사

(주)오버나인와이디	감사

(주)아이에이치큐	대표이사

김진명	부사장	케이에이치필룩스(주)	부사장

(주)장원테크	대표이사

장철원	사내이사	케이에이치필룩스(주)	사내이사

(주)장원테크	사내이사

(주)케이에이치미디어	사내이사

마. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	8	8	135,694	-65,000	-	70,694

일반투자	-	10	10	56,168	31,876	-	88,044

단순투자	-	4	4	1,106	-	-2	1,104

계	-	22	22	192,968	-33,124	-2	159,842

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여등 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

: 당사는 2022년 9월 30일 현재 기공시사항의 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황: 연결회사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재: 연결회사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항: 연결회사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항: 연결회사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표: 연결회사는 2022년 9월 30일 기준 중소기업, 벤처기업에 해당합니다.

다. 합병등의 사후정보(1) 합병 당사회사의 개요 및 배경

구분	합병법인	피합병법인

법인명	케이비드림투게더제4호기업인수 목적 주식회사	이엑스티 주식회사

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	이종현	송기용

주소	본사	서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21 케이비증권	서울특별시 금천구 가산디지털1로 165 GBC 1402호

연락처	02-6114-0905	02-6326-5574

설립연월일	2015년 7월 28일	2004년 4월 30일

납입자본금 (주1)	531,500,000원	2,277,072,000원

자산총액(주2)	2016년 말	12,002,701,937원	26,816,925,912원

2017년 반기말	12,040,298,749원	33,392,138,333원

결산기	12월	12월

발행주식의 종류 및 수 (주1)	보통주 5,315,000주 (액면 100원)	보통주 4,238,444주 (액면 500원)

(주1) 납입자본금은 증권신고서 제출일(2017.09.06) 법인 등기부등본상 기준입니다.(주2) 합병법인과 피합병법인의 자산총액은 2016년 12월 31일 기준 한국채택국제회계기준에 의한 감사보고서 및 2017년 반기말 현재의 한국채택국제회계기준에 의한 반기검토보고서상 금액입니다.케이비드림투게더제4호기업인수목적(주)는 미래 성장동력을 갖추었다고 판단되는 기업과의 합병을 통하여 대상기업의 가치를 높이고, 주주의 투자이익을 실현하며 국내 자본시장의 발전에 이바지 하고자 2015년 07월 28일 설립되어 당해연도 10월 22일주권을 코스닥시장에 상장하였으며, 이엑스티 주식회사는 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사와 2017년 6월 22일 합병계약을 체결하고, 2017년 12월 5일(합병등기일) 합병을 완료하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

1. 합병등기일	2017년 12월 5일

2. 합병의 목적	합병을 통하여 당사의 역량을 강화하여 건물 및 토목엔지니어링 서비스업 분야의 시장경쟁력을 제고하고, 투자확대를 가능하게 하여 사업 성장을 하고자 함.

3. 합병대상회사 및 합병의 방법	케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사가 이엑스티 주식회사를흡수 합병함.

4. 합병조건(합병비율, 합병교부금 등)	보통주 1 : 4.7205000(케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사 : 이엑스티 주식회사

5. 합병시 발행한 주식의 종류 및 수량	케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사기명식 보통주 20,007,574주

(2) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 천원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

이엑스티주식회사	매출액	36,624,385	37,649,156	35,293,972	3.63	38,610,580	2.55	-

영업이익	7,236,280	7,488,973	7,052,453	2.54	3,454,898	-53.87	-

당기순이익	-	-	3,470,156	-	3,078,376	-	-

(3) 영업양수도: 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다.(4) 기업분할: 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다.(5) 감자: 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다 라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

인증명	인증날짜	인증부처	근거법령	인증내용	비고

건설신기술	2013-01-21	국토교통부	건설기술진흥법	천공과 설치가 동시에 가능하도록 스크류를 부착한 소구경 강관말뚝 공법	건설신기술 제684호

건설신기술	2017-06-01	국토교통부	건설기술진흥법	고화재인 바인더스를 사용하여 변단면 형상의 개량체를 지중에 형성하는 저하중 건축물용 지반 개량 공법(PF공법)	건설신기술 제816호

녹색기술인증	2017-11-23	국토교통부	저탄소 녹색성장 기본법	포인트 기초공법에 적용되는 고로슬래그계 무기결합재 제조기술	GT-17-00357

마. 보호예수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	1,520,913	2021년 11월 04일	2022년 11월 04일	1년	모집(전매제한)	112,309,212

보통주	1,321,586	2021년 12월 27일	2022년 12월 27일	1년	모집(전매제한)	112,309,212

우선주	14,084,505	2022년 07월 01일	2023년 07월 01일	1년	모집(전매제한)	14,084,505
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

KH 건설 Vina Co., Ltd.	2018년 2월 7일	No.218, Bock A, The Manor Building, The Manor Urban, Me Tri Street, Nam Tu Liem Dist, Hanoi	건설 및 관련 서비스 주택, 건설, 부대시설 건축,비계 해체 경영자문, 엔지니어링 컨설팅	500,031	지분 50% 초과 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X

에스이컬러컬쳐(주)	2018년 11월 16일	서울특별시 금천구 가산디지털1로 165, 1404호(가산동, 가산비지니스센터)	석유화학공업제품제조 합성수지제품제조 석유화학공업제품매매	244,464	지분 50% 초과 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X

(주)파일엔지니어링	2019년 3월 27일	서울특별시 금천구 가산디지털1로 165, 1401호(가산동, 가산비지니스센터)	토목, 건축(경미한 공사)	5,657,182	지분 50% 초과 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X

(주)와이케이파이낸셜대부	2019년 5월 21일	서울특별시 강남구 언주로150길 43, 4층(논현동, 제이빌딩)	대부중개업	8,600,029	지분 50% 초과 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X

(주)파일리츠	2019년 6월 21일	서울특별시 금천구 가산디지털1로 165, 1403호(가산동, 가산비지니스센터)	부동산개발	66,886	지분 50% 초과 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X

에스에스2호조합	2021년 2월 8일	경기도 하남시 덕풍동로 111-21, 6층 603호	투자조합	24,126,311	지분 50% 초과 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X

INMARK 스페인전문투자형사모부 동산자투자신탁제26-3호	2020년 2월 21일	-	INMARK 스페인전문투자형사모 부동산모투자신탁제26호 펀드 투자	17,808,111	지분 99% 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	O

(주)케이에이치미디어	2020년 11월 16일	경기도 양주시 광적면 광적로 235-48, 씨동 2층	일반 영화 및 비디오물 제작업	93,518,180	지분 48.64% 보유(기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단하는 종속회사)(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	O

트로이조합	2021년 12월 23일	경기도 하남시 미사강변대로 70, 6층 1호	투자조합	2,001,006	지분 99% 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X

케이엠조합	2022년 01월 13일	경기도 하남시 미사강변대로 70, 601-604호 5호	투자조합	0	지분 99% 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X

더로스트조합	2022년 01월 23일	경기도 양주시 평화로 1915, 3층	투자조합	-	지분 50% 초과 보유(K-IFRS 제1027호연결 재무제표문단 13부터 17)	X
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	5	케이에이치전자 주식회사	124311-0021149

케이에이치필룩스 주식회사	111511-0004162

비상장	76	케이에이치일렉트론(홍콩)유한공사	120100380

케이에이치일렉트론(동관)유한공사	122101811

KH ELECTRON PHILS. CORP.	155101808

주식회사 아이벡터	121111-0352137

SAMBON USA	27511511

주식회사 진앤튠	110111-6247004

에이치와이티조합	149-80-01475

인마크전문투자형사모부동산투자신탁제23호	K553F9CX5850

인마크제일호사모투자합자회사	110113-0026202

주식회사 케이에이치미디어	121111-0399006

케이에이치강원개발 주식회사	280211-0226916

FEELUX OPTO ELECTRONICS(SHANDONG) CO.,LTD	-

FEELUX OPTO ELECTRONICS(MUHAN) CO.,LTD	-

FEELUX HONGKONG CO.,LIMITED	-

TAIAN FEELUX ELECTRONIC CO.,LTD	-

PT. FEELUX	-

FEELUX LIGHTING, INC	-

(주)와이케이파트너스	110111-2588709

FEELUX THAILAND CO.,LTD	-

SHAOXING SHANGYU FEELUX TRADING CO.,LTD	-

(주)비에스피리츠	110111-0856455

(주)에프에스플래닝	110111-6630142

VIRAL GENE, INC	-

CAR-TCELLKOR, INC	-

FEELUX JAPAN CO.,LTD	-

에스디비조합	198-80-02331

ZHEJIANG YANKON FEELUX CO.,LTD	-

FEELUX LIGHTING (SHANGHAI) CO.,LTD	-

SHANDONG FEELUX KAITONG ELECTRONICS CO.,LTD	-

LIMINATUS PHARMA, LLC	-

주식회사 제넨셀	134511-0299360

스윗파트너스	110111-7943619

㈜알펜시아	145011-0011604

원에이엠조합	123-80-63445

KH MAKAHA LLC

KH MAKAHA LLC 2

KH MAKAHA LLC 3

KH MAKAHA LLC 4

KH MAKAHA LLC 5

JANGWON TECH VINA Co., Ltd.	-

(주)제이더블유파트너스	176011-0129252

일하는사람(주)	110111-7160461

에스이컬러컬쳐(주)	110111-6928141

(주)파일엔지니어링	110111-7057527

(주)와이케이파이낸셜대부	110111-7114319

(주)파일리츠	110111-7147089

INMARK 스페인전문투자형사모부동산자투자신탁제26-3호	-

INMARK 스페인전문투자형사모부동산모투자신탁제26호	-

INMARK 전문투자형사모부동산투자신탁제24호	-

영농조합법인 금토디벨롭	131171-0001356

(주)블루모나코대부	110111-6645034

KH건설 Vina Co., Ltd	-

트로이조합	452-80-02370

케이엠조합	710-80-01976

오버나인와이디	751-81-01561

더로스트조합	112-80-03637

제이에스피조합	139-80-02803

(주)가지컨텐츠	110111-3581091

제이비제이조합	574-80-02404

㈜케이에이치스포츠	495-87-02338

(주)아이에이치큐리츠	134511-0515104

(주)케이에이치농어촌산업	110111-7880142

(주)메가폰엔터테인먼트	110111-6168359

(주)피팝코리아	110111-7555563

영화사청어람(주)	110111-2385957

(주)아이에이치큐두쏠	110111-4957689

페이지원필름 주식회사	110111-5065548

에스에이치조합	190-80-02278

다원씨앤씨컴퍼니	110111-7943437

마루기획㈜	110111-4397596

영화사 륙	110111-5938597

로간2호 콘텐츠재기지원투자조합	148-80-02210

글로벌디지털에셋그룹	121-87-02228

건하홀딩스	110111-7617743

클로이블루조합	769-80-01060

서울미라마 유한회사	110114-0037009

(*1) 2022년 9월 30일 기준 계열회사는 당사를 포함하여 총 81개사입니다. (*2) 해외 계열사는 고유번호 또는 법인등록번호가 없음으로 기재하지 않았습니다.(*3) 펀드는 고유번호 또는 법인등록번호가 없으므로 기재하지 않았습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)턴투	비상장	2012년 02월 14일	일반투자	139	28,000	2	-	-	-	0	28,000	2	0	6,801	-1,487

(주)현진	비상장	2013년 12월 31일	일반투자	9	684	0	-	-	-	0	684	0	0	293,085	-2,600

전문건설공제조합	비상장	2005년 12월 30일	조합가입	41	400	0	376	-	-	0	400	0	376	5,536,375	145,167

건설공제조합	비상장	2018년 11월 19일	조합가입	296	477	0	730	-	-	-3	477	0	727	7,320,228	155,829

(사)한국리모델링협회	비상장	2014년 03월 28일	조합가입	1	-	0	-	-	-	1	-	0	1	-	-

제우스1호투자조합 조합원	비상장	2019년 06월 30일	조합가입	7	70	7.00	-	-	-	0	-	7.00	0	-	-

KH 건설 Vina Co., Ltd.	비상장	2018년 02월 28일	경영참여	214	-	100	637	-	-	0	-	100	637	521	-154

에스이컬러컬쳐(주)	비상장	2018년 11월 29일	경영참여	500	1,000,000	100	258	-	-	0	1,000,000	100	258	249	-11

(주)파일엔지니어링	비상장	2019년 03월 27일	경영참여	1,000	263,999	100	3,050	-	-	0	263,999	100	3,050	3,069	-5,043

(주)와이케이파이낸셜대부	비상장	2019년 05월 21일	경영참여	500	150,000	100	750	-	-	0	150,000	100	750	1,631	-28

(주)파일리츠	비상장	2019년 06월 21일	경영참여	1,000	200,000	100	-	-	-	0	200,000	100	0	38	-1,114

영농조합법인성남난생산자조합	비상장	2019년 08월 20일	일반투자	30	2,970	22.85	30	-	-	0	2,970	22.85	30	4,341	-2,197

에이치와이티조합	비상장	2019년 12월 12일	일반투자	11,200	132,000	19.60	7,701	-	310	0	135,100	19.79	8,011	34,795	-4,801

(주)인마크자산운용 26-3호	비상장	2019년 12월 30일	일반투자	29,700	29,700,000	99.00	29,700	-	-	0	29,700,000	99.00	29,700	23,753	-7,424

(주)인마크자산운용 24호	비상장	2020년 08월 12일	일반투자	-	15,751,751,467	22.50	16,737	-	-	0	15,751,751,467	22.50	16,737	-	-

(주)케이에이치미디어	비상장	2020년 11월 16일	경영참여	2	39,404,000	48.64	25,999	-	-	0	39,404,000	48.64	25,999	31,767	-7,492

(주)블루모나코대부	비상장	2020년 01월 05일	일반투자	303,109	-	33.56	-	-	-	0	303,109	33.56	0	493	-2,479

에스에스2호조합	비상장	2021년 02월 18일	경영참여	10,500	1,050,000	52.50	105,000	-	-105,000	0	0	0.00	0	24,225	95

트로이조합	비상장	2021년 12월 27일	일반투자	2,000	20,000	99.95	2,000	-	-	0	20,000	99.95	2,000	2,001	-

케이엠조합	비상장	2022년 01월 13일	일반투자	10,000	-	0.00	-	100,000	10,000	0	100,000	99.99	10,000	1	-

에스에이치조합	비상장	2022년 02월 18일	일반투자	22,600	-	0.00	-	266,000	22,600	0	266,000	30.85	22,600	97,612	12,425

더로스트조합	비상장	2022년 07월 18일	일반투자	4,000	-	0.00	-	4,000	40,000	0	4,000	52.63	40,000	7,655	54

합 계	15,823,704,067	-	192,968	370,000	-33,124	-2	15,823,319,862	-	159,842	13,490,548	244,376
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.