케이에이치건설 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	88,511,638,725	57,535,921,527

현금및현금성자산	12,556,037,848	12,290,222,546

단기금융상품	500,000,000	565,432,509

매출채권 및 기타유동채권	8,382,454,374	9,027,242,898

당기법인세자산	2,964,838,054

유동재고자산	1,308,592,405	1,048,381,442

기타유동금융자산	61,133,407,155	33,681,929,050

기타유동자산	916,308,889	172,713,082

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	750,000,000	750,000,000

비유동자산	75,182,981,673	83,689,065,255

장기금융상품	25,390,929,632	36,789,619,753

유형자산	6,476,853,970	4,102,313,251

투자부동산	541,585,671	557,782,845

영업권 이외의 무형자산	38,675,202	60,759,401

기타비유동금융자산	12,879,206,325	12,938,259,132

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	29,855,730,873	29,240,330,873

기타비유동자산

자산총계	163,694,620,398	141,224,986,782

부채

유동부채	13,023,448,619	17,124,704,872

매입채무 및 기타유동채무	3,152,578,259	5,953,584,397

미지급법인세

당기법인세부채	4,768,419,869	5,269,165,449

기타유동금융부채

유동충당부채	1,054,305,375	1,054,305,375

기타 유동부채	4,048,145,116	4,847,649,651

비유동부채	274,785,551	371,454,668

장기매입채무 및 기타비유동채무	170,479,371	267,148,488

기타비유동금융부채

비유동충당부채

퇴직급여부채

이연법인세부채	104,306,180	104,306,180

기타 비유동 부채

부채총계	13,298,234,170	17,496,159,540

자본

자본금	2,375,673,200	17,650,984,200

자본잉여금	204,636,888,707	199,991,290,407

기타자본구성요소	3,164,487,904	3,188,811,504

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(59,780,663,583)	(97,102,258,869)

자본총계	150,396,386,228	123,728,827,242

자본과부채총계	163,694,620,398	141,224,986,782

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,754,223,689	24,920,438,191	6,267,601,792	32,077,341,837

매출원가	5,185,212,779	16,785,048,422	5,217,439,537	24,458,241,071

매출총이익	3,569,010,910	8,135,389,769	1,050,162,255	7,619,100,766

판매비와관리비	1,890,815,018	7,821,768,382	3,452,584,219	11,040,113,557

영업이익(손실)	1,678,195,892	313,621,387	(2,402,421,964)	(3,421,012,791)

기타이익	257,657,654	288,252,571	190,426,842	1,390,976,220

기타손실	200,923,282	162,432,111	604,241,175	768,098,598

금융수익	(293,753,076)	19,350,134,578	2,533,280,765	15,280,130,848

금융원가	6,467,072	40,754,663	295,300,246	2,926,537,889

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	75,607,165	943,060,824	820,427,903	12,994,748

법인세비용차감전순이익(손실)	1,510,317,281	20,691,882,586	242,172,125	9,568,452,538

법인세비용(수익)	6,073,864,948	8,026,828,853

당기순이익(손실)	1,510,317,281	20,691,882,586	(5,831,692,823)	1,541,623,685

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	876	(44)	12

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	64	876	(44)	12

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,362,053,100	185,455,196,933	3,337,540,907	(84,443,111,222)	116,711,679,718

당기순이익(손실)	1,541,623,685	1,541,623,685

무상감자

복합금융상품 전환	3,257,328,600	7,567,695,974	10,825,024,574

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(148,729,403)	(148,729,403)

2023.09.30 (기말자본)	15,619,381,700	193,022,892,907	3,188,811,504	(82,901,487,537)	128,929,598,574

2024.01.01 (기초자본)	17,650,984,200	199,991,290,407	3,188,811,504	(97,102,258,869)	123,728,827,242

당기순이익(손실)	20,691,882,586	20,691,882,586

무상감자	(16,629,712,700)	16,629,712,700

복합금융상품 전환	1,354,401,700	4,645,598,300	6,000,000,000

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(24,323,600)	(24,323,600)

2024.09.30 (기말자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	3,164,487,904	(59,780,663,583)	150,396,386,228

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동순현금흐름	10,445,339,376	3,589,374,898

당기순이익(손실)	20,691,882,586	1,541,623,685

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(25,239,759,584)	(7,688,033,653)

배당금수취(영업)	18,217,303,599	12,006,096,981

이자지급(영업)	(135,726,435)

이자수취	241,496,409	625,075,820

법인세환급(납부)	(3,465,583,634)	(2,759,661,500)

투자활동현금흐름	(16,157,020,503)	5,736,585,569

임차보증금의 감소	41,760,000

임차보증금의 증가	(26,370,300)	(21,000,000)

무형자산의 처분	540,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	25,907,776

대여금의 감소	4,464,584,756

단기금융상품의 처분	2,366,432,509	32,568,472,141

당기손익인식금융자산의 처분	9,495,667,765	2,600,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	11,646,518,298	16,946,727,527

유형자산의 취득	(54,280,000)	(145,545,930)

건설중인자산의 취득	(2,776,666,670)

무형자산의 취득	(17,450,000)

대여금의 증가	(26,371,022,848)	(17,758,977,152)

단기금융상품의 취득	(27,783,730,262)

당기손익인식금융자산의 취득	(413,207,033)	(5,698,255,511)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,550,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,500,000,000)

재무활동현금흐름	5,975,676,400	(15,039,456,420)

기타지분상품에 대한 현금유출	(24,323,600)

단기차입금의 증가	200,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)

사채의 상환	(15,000,000,000)

전환사채의 감소	6,000,000,000

금융리스부채의 지급	(139,456,420)

현금및현금성자산의순증가(감소)	263,995,273	(5,713,495,953)

기초현금및현금성자산	12,290,222,546	11,857,117,272

현금및현금성자산에대한환율변동효과	1,820,029	2,381,943

기말현금및현금성자산	12,556,037,848	6,146,003,262

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."