케이에이치건설 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2019.12.31 현재
제 4 기 2018.12.31 현재
제 3 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	28,023,385,472	31,433,205,320	34,216,267,760

현금및현금성자산	7,708,236,966	6,870,379,340	4,696,482,456

매출채권 및 기타유동채권	7,231,214,130	7,058,487,682	5,692,348,984

기타유동금융자산	8,721,268,318	17,347,945,910	23,751,860,989

기타유동자산	325,250,778	48,850,388	51,060,771

재고자산	237,415,280	107,542,000	24,514,560

매각예정자산	3,800,000,000	0	0

비유동자산	73,495,014,806	14,890,941,307	9,248,776,630

비유동매도가능금융자산	0	0	171,106,253

당기손익-공정가치측정 금융자산	30,429,528,584	5,681,838,856	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	473,851,863	0

종속기업 및 관계기업투자	21,524,244,414	1,050,950,000	0

기타비유동금융자산	12,660,416,000	764,155,424	2,644,132,150

투자부동산	957,987,018	2,458,894,034	2,526,956,291

유형자산	3,965,112,021	2,278,305,338	1,830,950,847

무형자산	2,160,274,521	1,790,818,457	1,894,154,532

기타비유동자산	0	27,500,000	45,500,000

이연법인세자산	1,797,452,248	364,627,335	135,976,557

자산총계	101,518,400,278	46,324,146,627	43,465,044,390

부채

유동부채	58,258,690,887	6,055,182,773	5,591,197,047

매입채무 및 기타유동채무	4,506,188,354	3,529,346,306	3,841,650,051

기타유동금융부채	16,329,597,299	0	0

기타유동부채	901,386,588	1,141,243,199	424,972,262

당기법인세부채	452,412,063	1,037,309,307	1,013,745,976

유동충당부채	348,014,056	347,283,961	310,828,758

유동성전환사채	35,721,092,527	0	0

비유동부채	290,334,142	151,379,050	1,741,955,389

매입채무 및 기타비유동채무	290,334,142	151,379,050	151,379,050

전환사채	0	0	1,590,576,339

부채총계	58,549,025,029	6,206,561,823	7,333,152,436

자본

자본금	2,935,202,500	2,702,257,400	2,532,257,400

자본잉여금	25,008,424,105	18,241,368,950	16,810,913,788

기타자본조정	(1,609,349,496)	(1,609,349,496)	(1,609,349,496)

기타포괄손익누계액	0	(122,848,908)	0

이익잉여금	16,635,098,140	20,906,156,858	18,398,070,262

자본총계	42,969,375,249	40,117,584,804	36,131,891,954

자본과부채총계	101,518,400,278	46,324,146,627	43,465,044,390

포괄손익계산서
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출	31,455,061,164	38,651,216,084	35,293,972,560

매출원가	19,180,807,785	26,104,619,967	21,157,679,058

매출총이익	12,274,253,379	12,546,596,117	14,136,293,502

판매비와관리비	8,191,849,664	8,848,422,797	7,083,839,640

영업이익	4,082,403,715	3,698,173,320	7,052,453,862

기타영업외수익	158,840,351	27,837,894	53,219,071

기타영업외비용	951,158,407	137,851,994	2,402,630,266

금융수익	1,939,511,531	916,433,628	873,099,967

금융비용	8,154,364,016	285,109,066	614,004,388

법인세비용차감전순이익	(2,924,766,826)	4,219,483,782	4,962,138,246

법인세비용	(360,316,836)	786,302,403	1,491,981,877

당기순이익	(2,564,449,990)	3,433,181,379	3,470,156,369

기타포괄손익	0	379,855,249	585,284,280

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	0	0	63,513,684

매도가능금융자산평가손익	0	0	63,513,684

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	379,855,249	521,770,596

기타포괄금융자산평가손실	0	(7,839,000)	0

확정급여제도의 재측정요소	0	387,694,249	521,770,596

총포괄손익	(2,564,449,990)	3,813,036,628	4,055,440,649

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(95)	134	171

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(95)	131	170

자본변동표
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,910,386,300	4,333,244,722	(412,604,616)	(63,513,684)	14,406,143,297	20,173,656,019

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	3,470,156,369	3,470,156,369

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	521,770,596	521,770,596

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	63,513,684	0	63,513,684

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상증자	90,371,100	1,174,519,066	0	0	0	1,264,890,166

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	0

사업결합으로 인한 자본변동	531,500,000	11,303,150,000	(1,196,744,880)	0	0	10,637,905,120

2017.12.31 (기말자본)	2,532,257,400	16,810,913,788	(1,609,349,496)	0	18,398,070,262	36,131,891,954

2018.01.01 (기초자본)	2,532,257,400	16,810,913,788	(1,609,349,496)	0	18,398,070,262	36,131,891,954

회계정책의 변경효과	0	0	0	(115,009,908)	115,009,908	0

당기순이익	0	0	0	0	3,433,181,379	3,433,181,379

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	(7,839,000)	0	(7,839,000)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	387,694,249	387,694,249

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	170,000,000	1,430,455,162	0	0	0	1,600,455,162

연차배당	0	0	0	0	(1,427,798,940)	(1,427,798,940)

사업결합으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(122,848,908)	20,906,156,858	40,117,584,804

2019.01.01 (기초자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(122,848,908)	20,906,156,858	40,117,584,804

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	(2,564,449,990)	(2,564,449,990)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	122,848,908	(122,848,908)	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상증자	232,945,100	6,767,055,155	0	0	0	7,000,000,255

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)

사업결합으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	0	16,635,098,140	42,969,375,249

현금흐름표
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	3,196,298,819	2,818,694,835	8,155,212,277

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,125,577,735	3,530,543,776	9,458,287,186

이자수취	577,733,363	384,770,675	152,531,921

이자지급	(855,786,958)	(1,106)	(154,398)

배당금수령	6,180,000	1,910,000	4,427,500

법인세납부	(1,657,405,321)	(1,098,528,510)	(1,459,879,932)

투자활동현금흐름	(55,327,343,301)	796,971,390	(10,058,665,928)

투자활동으로 인한 현금유입액	55,076,708,157	27,372,157,823	17,210,214,766

단기금융상품의 처분	18,842,821,662	26,720,691,984	15,690,020,642

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,185,943,104	223,347,222	0

단기대여금의 감소	18,290,000,000	200,000,000	0

매도가능증권의 처분	0	0	151,752,150

유형자산의 처분	110,515,038	83,025,870	0

무형자산의 처분	0	0	25,500,000

장기대여금의 감소	272,611,253	145,092,747	46,596,040

보증금의 감소	2,291,484,100	0	3,000,000

합병으로 인한 현금유입	0	0	1,293,345,934

관계기업투자의 처분	5,083,333,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(110,404,051,458)	(26,575,186,433)	(27,268,880,694)

단기금융상품의 취득	(1,662,032,655)	(20,084,822,986)	(25,234,999,998)

매각예정자산의 취득	(3,800,000,000)	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(36,823,477,743)	(3,493,075,124)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(312,795,610)	0

장기금융상품의 취득	0	0	(421,749,682)

단기대여금의 증가	(32,706,667,000)	(400,000,000)	0

장기대여금의 증가	(12,470,000,000)	0	(366,300,040)

투자부동산의 취득	0	0	(161,760,000)

관계기업투자의 취득	(19,627,378,000)	(1,050,950,000)	0

유형자산의 취득	(259,745,960)	(768,730,713)	(336,520,974)

무형자산의 취득	(767,410,000)	(332,832,000)	(725,360,000)

보증금의 증가	(2,287,340,100)	(131,980,000)	(22,190,000)

재무활동현금흐름	52,968,902,108	(1,435,150,420)	477,289,550

재무활동으로 인한 현금유입액	57,000,000,255	0	477,289,550

유상증자	7,000,000,255	0	477,289,550

전환사채발행	50,000,000,000	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,031,098,147)	(1,435,150,420)	0

단기차입금의 상환	0	0	0

전환권청구 시 부대비용	0	(7,351,480)	0

전환사채발생시 부대비용	(2,234,207,700)	0	0

리스부채의 상환	(213,130,627)	0	0

배당금의 지급	(1,583,759,820)	(1,427,798,940)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	837,857,626	2,180,515,805	(1,426,164,101)

기초현금및현금성자산	6,870,379,340	4,696,482,456	6,122,646,557

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	0	(6,618,921)	0

기말현금및현금성자산	7,708,236,966	6,870,379,340	4,696,482,456