케이에이치건설 분기보고서 (2018.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 진행률적용 수주계약 현황(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

부천물류센터 신축공사	공사매출	부천물류센터프로젝트금융투자주식회사	2016년 10월 06일	2018.04.29	2,685,391	95.40	76,844	-	-	-

가락XX PF공사	공사매출	가락시영아파트주택재건축정비사업조합	2016년 03월 09일	2018.04.30	1,805,690	96.70	-31,015	-	46,915	-

와우2지구 PF기초지정공사	공사매출	와우2지구지역주택조합	2017년 02월 14일	2019.06.30	1,820,000	89.20	247,938	-	-	-

양주옥정4차 A-19BL (주2)	공사매출	(주)양주옥정4차주택위탁관리부동산투자회사	2018년 04월 30일	2020.06.18	2,724,328	0.20	4,126	-	-	-

합 계	-	297,893	-	46,915	-

(주1) 수주총액이 직전 사업년도 연결 매출액의 5% 이상에 해당하는 현황입니다.(주2) 3월 31일 기준 미계약현장으로 계약예상금액을 바탕으로 산출하였습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제4기 1분기 (2018년)	외상매출금	1,474,336	75,555	5.12%

받을어음	1,416,241	-	-

공사미수금	2,514,389	16,336	0.65%

미수금	57,499	44,903	78.09%

선급금	809,780	63,636	7.86%

장기대여금	399,943	35,800	8.95%

합 계	6,672,188	236,230	3.54%

제3기(2017년)	외상매출금	1,054,705	75,555	7.2%

받을어음	1,729,202	-	-

공사미수금	1,049,000	16,336	1.6%

미수금	70,897	44,903	63.3%

선급금	111,985	63,636	56.8%

장기대여금	417,704	35,800	8.6%

합 계	4,433,493	236,230	5.3%

제2기(2016년)	외상매출금	2,040,345	129,636	6.4%

받을어음	2,905,140	-	-

공사미수금	1,334,934	16,540	1.2%

미수금	109,090	31,307	28.7%

선급금	373,021	300,000	80.4%

장기대여금	98,000	9,800	10.0%

합 계	6,860,530	487,283	7.1%

(2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원)

구 분	제4기 1분기 (2018년)	제3기 (2017년)	제2기 (2016년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	236,230	487,283	171,860

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	(295,999)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	31,476

② 상각채권회수액	-	-	11,262

③ 기타증감액	-	-	316,213

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	(251,053)	19,424

4. 기말 대손충당금 잔액합계	236,230	236,230	487,283

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준 : 연결회사는 재무상태표 현재의 매출채권에 대하여 거래처의 재무상태, 채권보전 내용을 감안한 개별 분석법과 과거 대손경험률 등을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 추정하는 집합평가법을 통하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 한편 정리절차개시, 화의절차개시 및 거래 당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권의 원금 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

경과기간 구분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	6,993,765	48,400	93,668	33,238	7,169,071

계	6,993,765	48,400	93,668	33,238	7,169,071

구성비율	97.55%	0.68%	1.31%	0.46%	100.00%

다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제4기 1분기	제3기	제2기	비고

제조부문	제품	675	675	-	-

소계	675	675	-	-

건설부문	저장품	23,840	23,840	23,840	-

소계	23,840	23,840	23,840	-

합계	제품	675	675	-	-

저장품	23,840	23,840	23,840	-

소계	24,515	24,515	23,840	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.06%	0.10%	0.10%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	823.2회	875.1회	813.5회	-

연결회사는 매월 말 장부가 기준으로 재고자산 실사를 하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 재고자산은 실사 내용과 일치합니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

이엑스티주식회사	회사채	사모	2015년 08월 03일	1,700	-	-	2020년 08월 03일	미상환	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	1,700	-	-	-	-	-

주) 2018년 4월 6일 KB증권 전환청구권 행사(권면총액 10억원)에 따라 전환 신주 1,000,000주가 발행되었으며, 상기 전환 신주는 2018년 6월 17일까지 보호예수될 예정입니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-