케이에이치건설 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 7 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	62,187,510,035	74,062,633,799

현금및현금성자산	33,802,231,662	39,579,436,631

매출채권 및 기타유동채권	12,193,131,846	13,823,673,355

기타유동금융자산	12,666,755,786	16,602,919,588

기타유동자산	2,752,684,621	3,228,978,151

재고자산	4,370,000	0

매각예정자산	750,000,000	750,000,000

당기법인세자산	18,336,120	77,626,074

비유동자산	201,466,471,960	160,407,332,585

당기손익-공정가치측정 금융자산	51,742,432,010	37,035,909,921

기타비유동금융자산	17,022,633,489	17,025,935,355

관계기업투자	123,882,295,083	97,549,221,763

투자선급금	0	0

투자부동산	596,261,139	601,888,490

유형자산	4,444,376,987	4,244,076,219

무형자산	1,371,158,766	1,454,613,934

이연법인세자산	2,407,314,486	2,495,686,903

자산총계	263,653,981,995	234,469,966,384

부채

유동부채	134,719,573,699	101,935,304,704

매입채무 및 기타유동채무	5,930,336,295	7,555,856,069

단기차입금	20,050,000,000	0

유동성전환사채	70,829,186,635	55,412,335,863

기타유동금융부채	31,676,939,926	32,383,004,236

기타유동부채	4,013,124,372	4,014,165,470

유동충당부채	812,510,104	1,097,752,925

당기법인세부채	1,407,476,367	1,472,190,141

비유동부채	385,513,564	384,860,408

매입채무 및 기타비유동채무	385,513,564	384,860,408

비유동충당부채	0	0

확정급여채무	0	0

부채총계	135,105,087,263	102,320,165,112

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	100,200,297,125	99,995,687,028

자본금	7,619,956,900	7,399,692,600

주식발행초과금	126,218,457,342	123,417,675,068

기타자본항목	16,046,738,010	15,815,228,278

이익잉여금	(49,684,855,127)	(46,636,908,918)

비지배지분	28,348,597,607	32,154,114,244

자본총계	128,548,894,732	132,149,801,272

자본과부채총계	263,653,981,995	234,469,966,384

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	12,183,872,722	12,183,872,722	25,989,724,722	25,989,724,722

매출원가	9,611,218,121	9,611,218,121	11,359,425,838	11,359,425,838

매출총이익	2,572,654,601	2,572,654,601	14,630,298,884	14,630,298,884

판매비와관리비	5,093,495,064	5,093,495,064	19,444,126,722	19,444,126,722

영업이익	(2,520,840,463)	(2,520,840,463)	(4,813,827,838)	(4,813,827,838)

기타수익	5,408,651,986	5,408,651,986	575,347,234	575,347,234

기타비용	251,059,235	251,059,235	1,173,458,557	1,173,458,557

금융수익	1,030,313,608	1,030,313,608	8,068,543,365	8,068,543,365

금융비용	3,749,160,034	3,749,160,034	4,801,359,217	4,801,359,217

관계기업투자손익	(5,862,652,404)	(5,862,652,404)	(1,638,251,085)	(1,638,251,085)

법인세비용차감전순이익	(5,944,746,542)	(5,944,746,542)	(3,783,006,098)	(3,783,006,098)

법인세비용	909,716,304	909,716,304	(695,954,588)	(695,954,588)

당기순이익	(6,854,462,846)	(6,854,462,846)	(3,087,051,510)	(3,087,051,510)

기타포괄손익	7,034,719	7,034,719	(4,637,835,023)	(4,637,835,023)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	7,034,719	7,034,719	(4,637,835,023)	(4,637,835,023)

해외사업환산손익(기타포괄)	7,034,719	7,034,719	19,413,073	19,413,073

지분법자본변동	0	0	(4,657,248,096)	(4,657,248,096)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

당기순손익의 귀속

지배기업지분	(3,047,946,209)	(3,047,946,209)	(3,035,406,015)	(3,035,406,015)

비지배기업지분	(3,806,516,637)	(3,806,516,637)	(51,645,495)	(51,645,495)

총 포괄손익의 귀속

지배기업지분	(6,847,428,127)	(6,847,428,127)	(7,723,539,226)	(7,723,539,226)

비지배기업지분	0	0	(1,347,307)	(1,347,307)

주당이익

기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(40)	(40)	(57)	(57)

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,251,698,300	85,320,651,247	3,042,661,694	(19,974,355,125)	73,640,656,116	238,661,171	73,879,317,287

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,035,406,015)	(3,035,406,015)	(51,645,495)	(3,087,051,510)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	19,413,073	0	19,413,073	0	19,413,073

지분법자본변동	0	0	3,702,076,225	1,277,444,397	4,979,520,622	50,298,188	5,029,818,810

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	181,752,000	4,942,821,272	0	0	5,124,573,272	0	5,124,573,272

배당지급	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	57,200,279	0	57,200,279	0	57,200,279

종속기업의 설립취득	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	(4,347,511,355)	(4,347,511,355)	0	(4,347,511,355)

2021.03.31 (기말자본)	5,433,450,300	90,263,472,519	6,821,351,271	(26,079,828,098)	76,438,445,992	237,313,864	76,675,759,856

2022.01.01 (기초자본)	7,399,692,600	123,417,675,068	15,815,228,278	(46,636,908,918)	99,995,687,028	32,154,114,244	132,149,801,272

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,047,946,209)	(3,047,946,209)	(3,806,516,637)	(6,854,462,846)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	7,034,719	0	7,034,719	0	7,034,719

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	220,264,300	2,800,782,274	0	0	3,021,046,574	0	3,021,046,574

배당지급	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	224,475,013	0	224,475,013	0	224,475,013

종속기업의 설립취득	0	0	0	0	0	1,000,000	1,000,000

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	7,619,956,900	126,218,457,342	16,046,738,010	(49,684,855,127)	100,200,297,125	28,348,597,607	128,548,894,732

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	2,569,852,248	8,158,161,971

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,214,388,383	7,994,923,392

이자수취	1,100,361,859	755,442,858

이자지급	(1,677,043,703)	(519,239,759)

배당금수령	8,800,000	459,936,830

법인세납부	(76,654,291)	(532,901,350)

투자활동현금흐름	(43,278,544,947)	(49,593,704,358)

투자활동으로 인한 현금유입액	6,385,934,537	84,944,692,706

단기금융상품의 처분	0	4,000,000,000

기타금융자산의 감소	0	10,136,360,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,500,000,000	68,346,514,524

단기대여금의 감소	4,821,237,446	1,955,000,000

유형자산의 처분	5,909,091	3,909,091

무형자산의 처분	0	480,909,091

보증금의 감소	58,788,000	22,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(49,664,479,484)	(134,538,397,064)

단기금융상품의 취득	0	(5,007,000,000)

매각예정자산의 취득	0	(43,857,538)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(16,764,016,500)	(104,138,887,572)

기타금융자산의 증가	0	(21,700,000)

단기대여금의 증가	(317,000,000)	(2,250,000,000)

종속기업투자의 취득	0	(13,500,000,000)

관계기업투자의 취득	(32,200,000,900)	(3,000,000,000)

장기대여금의 증가	0	(1,280,000,000)

유형자산의 취득	(323,851,114)	(88,035,685)

무형자산의 취득	(4,200,000)	(5,192,496,269)

기타투자자산의 취득	(1,000,000)	0

선급금의 증가	(12,970)	0

보증금의 증가	(54,398,000)	(16,420,000)

재무활동현금흐름	34,950,875,522	54,717,264,281

재무활동으로 인한 현금유입액	35,000,000,000	56,206,471,575

유상증자	0	1,501,000,000

연결자본거래로 인한 현금유입	0	22,092,519,896

단기차입금의 증가	20,000,000,000	1,456,481,459

전환사채발행	15,000,000,000	31,156,470,220

재무활동으로 인한 현금유출액	(49,124,478)	(1,489,207,294)

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)

전환사채발생시 부대비용	0	0

단기대여금의 증가	0	(450,000,000)

보증금의 상환	0	(1,000,000)

리스부채의 상환	(49,124,478)	(538,207,294)

배당금의 지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,757,817,177)	13,281,721,894

기초현금및현금성자산	39,557,778,267	9,891,205,809

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	2,270,572	18,365,647

기말현금및현금성자산	33,802,231,662	23,191,293,350

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."