케이에이치건설 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 11 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	49,068,554,943	42,413,757,354

현금및현금성자산	6,768,796,335	1,941,010,480

매출채권 및 기타유동채권	9,482,930,638	10,376,600,652

기타유동금융자산	31,340,737,076	28,720,260,089

기타유동자산	707,977,581	567,459,087

당기법인세자산	34,660

유동재고자산	768,078,653	808,427,046

비유동자산	88,170,880,343	83,200,748,122

당기손익공정가치측정금융자산	25,802,663,143	25,804,894,972

기타비유동금융자산	426,788,599	469,254,842

종속기업투자	42,924,610,530	37,844,610,530

관계기업투자	9,347,000,000	9,347,000,000

투자부동산	509,191,293	514,590,351

유형자산	6,031,839,218	6,089,699,444

무형자산	38,862,769	40,773,192

이연법인세자산	3,089,924,791	3,089,924,791

자산총계	137,239,435,286	125,614,505,476

부채

유동부채	23,789,030,688	24,041,124,835

매입채무 및 기타유동채무	8,953,362,704	10,528,643,914

당기법인세부채	4,648,496,188	4,778,838,638

기타유동금융부채	2,832,000,000

기타 유동부채	6,300,866,421	7,679,336,908

유동충당부채	1,054,305,375	1,054,305,375

비유동부채	9,398,535,153	9,400,071,120

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,294,228,973	9,295,764,940

이연법인세부채	104,306,180	104,306,180

부채총계	33,187,565,841	33,441,195,955

자본

자본금	2,646,473,200	2,646,473,200

자본잉여금	217,927,737,707	217,927,737,707

기타자본구성요소	3,164,487,904	3,164,487,904

이익잉여금(결손금)	(119,686,829,366)	(131,565,389,290)

자본총계	104,051,869,445	92,173,309,521

자본과부채총계	137,239,435,286	125,614,505,476

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,564,635,193	4,564,635,193	4,888,959,344	4,888,959,344

매출원가	2,498,815,315	2,498,815,315	4,749,493,546	4,749,493,546

매출총이익	2,065,819,878	2,065,819,878	139,465,798	139,465,798

판매비와관리비	2,720,321,554	2,720,321,554	1,828,043,762	1,828,043,762

영업이익(손실)	(654,501,676)	(654,501,676)	(1,688,577,964)	(1,688,577,964)

기타이익	12,547,994,257	12,547,994,257	84,082	84,082

기타손실	74,018,128	74,018,128	(56,700,550)	(56,700,550)

금융수익	281,207,636	281,207,636	548,979,714	548,979,714

금융원가	222,122,165	222,122,165	8,382,545	8,382,545

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)

법인세비용차감전순이익(손실)	11,878,559,924	11,878,559,924	(1,091,196,163)	(1,091,196,163)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	11,878,559,924	11,878,559,924	(1,091,196,163)	(1,091,196,163)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	449.0	449.0	(46.00)	(46.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	449.0	449.0	(46.00)	(46.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	3,164,487,904	(76,800,393,488)	133,376,656,323

당기순이익(손실)	(1,091,196,163)	(1,091,196,163)

2025.03.31 (기말자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	3,164,487,904	(77,891,589,651)	132,285,460,160

2026.01.01 (기초자본)	2,646,473,200	217,927,737,707	3,164,487,904	(131,565,389,290)	92,173,309,521

당기순이익(손실)	11,878,559,924	11,878,559,924

2026.03.31 (기말자본)	2,646,473,200	217,927,737,707	3,164,487,904	(119,686,829,366)	104,051,869,445

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,762,364,478)	(2,718,229,686)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,622,513,918)	(3,014,563,868)

이자수취	(17,582,450)	2,350,157

배당금수취(영업)	8,109,000

법인세환급(납부)	(130,377,110)	293,984,025

투자활동현금흐름	4,793,746,196	(1,478,998,837)

당기손익인식금융자산의 처분	14,272,714,142

단기금융상품의 처분	734,850,717	396,389,935

대여금의 감소	19,211,996,650	1,040,032,004

종속기업투자의 감소	200,000,000

장기대여금의 감소	6,954,267	5,954,267

임차보증금의 감소	107,734,600	10,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(14,519,849,490)	(4,689,500)

대여금의 증가	(9,807,000,000)	(2,700,000,000)

종속기업투자의 취득	(5,280,000,000)

유형자산의 취득	(60,155,090)	(206,229,543)

무형자산의 취득	(2,320,000)

임차보증금의 증가	(71,179,600)	(20,456,000)

재무활동현금흐름	2,796,403,974	(64,783,072)

유상증자

전환사채의 발행

자기주식의 취득

전환사채의 전환

전환사채의 상환

단기차입금의 증가	2,832,000,000

리스부채의 상환	(35,596,026)	(64,783,072)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,827,785,692	(4,262,011,595)

기초현금및현금성자산	1,941,010,480	12,831,816,056

현금및현금성자산에대한환율변동효과	163	1,273,517

기말현금및현금성자산	6,768,796,335	8,571,077,978