케이에이치건설 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 반기말 2020.06.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	32,258,215,678	28,023,385,472

현금및현금성자산	13,251,539,941	7,708,236,966

매출채권 및 기타유동채권	10,451,452,966	7,231,214,130

기타금융자산	7,161,294,967	8,721,268,318

기타유동자산	944,963,393	325,250,778

재고자산	69,820,828	237,415,280

당기법인세자산	379,143,583	0

매각예정자산	0	3,800,000,000

비유동자산	82,333,409,713	73,495,014,806

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,319,434,497	30,429,528,584

종속기업 및 관계기업투자	50,224,244,414	21,524,244,414

기타비유동금융자산	12,670,116,000	12,660,416,000

투자부동산	635,652,589	957,987,018

유형자산	5,982,316,045	3,965,112,021

무형자산	2,001,279,296	2,160,274,521

이연법인세자산	2,500,366,872	1,797,452,248

자산총계	114,591,625,391	101,518,400,278

부채

유동부채	43,374,462,063	58,258,690,887

매입채무 및 기타유동채무	5,709,861,004	4,506,188,354

기타유동금융부채	14,255,213,146	16,329,597,299

기타유동부채	3,023,238,801	901,386,588

당기법인세부채	0	452,412,063

충당부채	559,965,634	348,014,056

전환사채	19,826,183,478	35,721,092,527

비유동부채	207,540,840	290,334,142

비유동매입채무및기타채무	207,540,840	290,334,142

부채총계	43,582,002,903	58,549,025,029

자본

자본금	4,392,907,100	2,935,202,500

자본잉여금	58,984,178,980	25,008,424,105

자본조정	(1,609,349,496)	(1,609,349,496)

이익잉여금	9,241,885,904	16,635,098,140

자본총계	71,009,622,488	42,969,375,249

자본과부채총계	114,591,625,391	101,518,400,278

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 6 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 5 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	11,988,850,367	23,954,879,274	7,282,554,113	13,158,950,341

매출원가	8,211,594,811	16,246,072,502	4,558,371,367	8,248,701,991

매출총이익	3,777,255,556	7,708,806,772	2,724,182,746	4,910,248,350

판매비와관리비	2,303,607,058	4,270,166,101	1,806,146,435	4,240,917,091

영업이익	1,473,648,498	3,438,640,671	918,036,311	669,331,259

기타영업외수익	40,940,260	53,368,826	1,095,851	82,544,011

기타영업외비용	381,088,931	1,173,344,918	187,300,026	208,098,593

금융수익	2,584,983,247	3,745,281,651	3,289,828,839	3,529,747,423

금융비용	11,913,599,927	14,232,771,695	299,719,329	302,167,770

법인세비용차감전순이익	(8,195,116,853)	(8,168,825,465)	3,721,941,646	3,771,356,330

법인세비용	(759,690,090)	(775,613,229)	806,602,726	806,602,726

당기순이익(손실)	(7,435,426,763)	(7,393,212,236)	2,915,338,920	2,964,753,604

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(7,435,426,763)	(7,393,212,236)	2,915,338,920	2,964,753,604

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(247)	(251)	110	112

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(247)	(251)	25	27

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 6 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 5 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(122,848,908)	20,906,156,858	40,117,584,804

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0

수정후금액	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(122,848,908)	20,906,156,858	40,117,584,804

총포괄손익	0	0	0	0	2,964,753,604	2,964,753,604

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,964,753,604	2,964,753,604

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	0	0	0	0	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)

2019.06.30 (기말자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(122,848,908)	22,287,150,642	41,498,578,588

2020.01.01 (기초자본)	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	0	16,635,098,140	42,969,375,249

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0

수정후금액	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	0	16,635,098,140	42,969,375,249

총포괄손익	0	0	0	0	(7,393,212,236)	(7,393,212,236)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,393,212,236)	(7,393,212,236)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	1,457,704,600	33,975,754,875	0	0	0	35,433,459,475

전환사채의 전환	438,596,500	4,561,403,600	0	0	0	5,000,000,100

유상증자	1,019,108,100	29,414,351,275	0	0	0	30,433,459,375

연차배당	0	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	4,392,907,100	58,984,178,980	(1,609,349,496)	0	9,241,885,904	71,009,622,488

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 6 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 5 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동현금흐름	3,108,483,088	562,803,895

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,209,580,507	1,561,112,217

이자수취	950,366,168	62,577,838

이자지급	(1,163,736,594)	(5,825,140)

배당금수령	871,130,048	6,180,000

법인세납부	(758,857,041)	(1,061,241,020)

투자활동현금흐름	(2,450,858,859)	(29,045,329,526)

투자활동으로 인한 현금유입액	49,776,844,473	23,187,630,757

단기금융상품의 처분	0	18,842,864,988

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	41,974,544,473	3,156,053,144

관계기업투자의 처분	0	83,333,000

단기대여금의 감소	4,000,000,000	688,000,000

매각예정자산의 처분	3,800,000,000	0

유형자산의 처분	0	121,288,372

장기대여금의 감소	0	272,611,253

보증금의 감소	2,300,000	23,480,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(52,227,703,332)	(52,232,960,283)

단기금융상품의 취득	0	(1,662,032,655)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(18,581,488,332)	(29,431,178,628)

단기대여금의 증가	(1,850,000,000)	(16,826,667,000)

관계기업투자의 취득	(29,700,000,000)	(3,397,678,000)

유형자산의 취득	(2,049,635,000)	(167,084,000)

무형자산의 취득	(34,580,000)	(698,320,000)

보증금의 증가	(12,000,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	4,885,678,746	26,026,516,457

재무활동으로 인한 현금유입액	5,000,000,100	30,000,000,000

유상증자	5,000,000,100	0

전환사채취득	0	30,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(114,321,354)	(3,973,483,543)

전환사채발생시 부대비용	0	(2,292,207,700)

리스부채의 상환	(114,321,354)	(97,516,023)

배당금의 지급	0	(1,583,759,820)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,543,302,975	(2,456,009,174)

기초현금및현금성자산	7,708,236,966	6,870,379,340

기말현금및현금성자산	13,251,539,941	4,414,370,166

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."