케이에이치건설 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 6 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	36,097,180,216	38,868,165,262

현금및현금성자산	4,257,141,434	8,584,255,244

매출채권 및 기타유동채권	8,849,409,567	11,089,916,028

기타유동금융자산	16,852,687,574	11,926,517,231

기타유동자산	1,545,472,772	2,803,140,322

재고자산	56,718,728	61,620,828

당기법인세자산	0

매각예정자산	4,535,750,141	4,402,715,609

비유동자산	142,414,381,753	81,033,485,838

당기손익-공정가치측정 금융자산	27,856,769,397	20,976,157,491

기타비유동금융자산	15,489,660,000	13,516,616,000

종속기업투자	70,893,950,926	34,396,896,081

관계기업투자	21,445,184,680	2,707,944,680

투자부동산	607,515,839	624,397,890

유형자산	3,839,066,427	5,805,300,395

무형자산	1,534,718,978	2,330,101,321

이연법인세자산	747,515,506	676,071,980

자산총계	178,511,561,969	119,901,651,100

부채

유동부채	74,448,284,764	35,959,708,085

매입채무 및 기타유동채무	5,258,165,332	4,621,233,452

기타유동금융부채	25,679,034,901	7,937,529,018

기타유동부채	3,040,143,048	2,588,042,930

당기법인세부채	420,416,515	294,490,057

유동충당부채	1,037,760,374	565,929,535

유동성전환사채	39,012,764,594	19,952,483,093

비유동부채	380,987,916	181,626,864

매입채무 및 기타비유동채무	380,987,916	181,626,864

이연법인세부채	0	0

부채총계	74,829,272,680	36,141,334,949

자본

자본금	5,870,405,300	5,251,698,300

주식발행초과금	98,616,310,719	85,320,651,247

기타자본항목	2,044,565,135	1,760,230,119

이익잉여금	(2,848,991,865)	(8,572,263,515)

자본총계	103,682,289,289	83,760,316,151

자본과부채총계	178,511,561,969	119,901,651,100

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,981,080,092	32,261,819,347	9,635,252,962	33,590,132,236

매출원가	6,904,147,261	22,024,901,867	7,767,983,569	24,014,056,071

매출총이익	3,076,932,831	10,236,917,480	1,867,269,393	9,576,076,165

판매비와관리비	2,715,594,898	8,694,469,258	2,351,561,201	6,621,727,302

영업이익	361,337,933	1,542,448,222	(484,291,808)	2,954,348,863

기타이익	43,489,277	161,719,234	12,369,889	65,738,715

기타비용	283,660,961	1,004,206,190	1,574,103,911	1,747,448,829

금융수익	1,153,024,304	20,815,315,104	411,335,381	4,156,617,032

금융비용	5,934,401,944	14,649,198,345	1,326,248,077	15,559,019,772

종속기업및관계기업투자손익	0	(45,415,071)	0	(1,000,000,000)

법인세비용차감전순이익	(4,660,211,391)	6,820,662,954	(2,960,938,526)	(11,129,763,991)

법인세비용	805,584,999	(1,097,391,304)	877,850,353	(1,653,463,582)

당기순이익(손실)	(3,854,626,392)	5,723,271,650	(2,083,088,173)	(9,476,300,409)

총포괄손익	(3,854,626,392)	5,723,271,650	(2,083,088,173)	(9,476,300,409)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	105	(46)	(273)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	45	(46)	(273)

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,935,202,500	21,638,844,490	1,760,230,119	16,635,098,140	42,969,375,249

회계정책의 변경효과	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(9,476,300,409)	(9,476,300,409)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

유상증자	438,596,500	4,561,403,600	0	0	5,000,000,100

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0

전환사채의 전환	1,696,147,300	50,971,027,075	0	0	52,667,174,375

연차배당	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	5,069,946,300	77,171,275,165	1,760,230,119	7,158,797,731	91,160,249,315

2021.01.01 (기초자본)	5,251,698,300	85,320,651,247	1,760,230,119	8,572,263,515	83,760,316,151

회계정책의 변경효과	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	5,723,271,650	5,723,271,650

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

유상증자	141,243,000	2,358,758,100	0	0	2,500,001,100

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

전환청구권 행사	477,464,000	10,936,901,372	0	0	11,414,365,372

전환사채의 전환	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0

주식매수선택권	0	284,335,016	0	284,335,016

2021.09.30 (기말자본)	5,870,405,300	98,616,310,719	2,044,565,135	(2,848,991,865)	103,682,289,289

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	4,397,549,185	640,491,967

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,676,930,575	(674,824,040)

이자수취	672,382,181	849,038,716

이자지급	(1,298,606,777)	196,029,431

배당금수령	1,389,751,578	871,130,048

법인세납부	(1,042,908,372)	(600,882,188)

투자활동현금흐름	(50,015,506,455)	(16,722,282,413)

투자활동으로 인한 현금유입액	21,237,051,876	83,128,640,729

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	13,800,192,024	79,079,257,240

단기대여금의 감소	4,839,387,489	4,020,000,000

유형자산의 처분	2,003,636,363	27,083,489

무형자산의 처분	500,000,000	0

보증금의 감소	93,836,000	2,300,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(71,252,558,331)	(99,850,923,142)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(40,942,774,914)	(51,833,328,281)

단기대여금의 증가	(14,660,000,000)	(2,950,000,000)

장기대여금의 증가	(2,000,000,000)	0

종속기업투자의 취득	(10,500,000,000)	0

관계기업투자의 취득	(3,000,000,000)	(42,900,000,000)

유형자산의 취득	(75,549,917)	(2,119,607,986)

무형자산의 취득	(7,353,500)	(35,986,875)

보증금의 증가	(66,880,000)	(12,000,000)

재무활동현금흐름	41,288,231,451	15,000,000,100

재무활동으로 인한 현금유입액	47,654,340,500	67,000,000,100

유상증자	2,500,001,100	5,000,000,100

전환사채발행	45,154,339,400	62,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,366,109,049)	(52,000,000,000)

전환사채발생시 부대비용	(1,075,250,000)	0

전환사채의 상환	(5,154,339,400)	(52,000,000,000)

리스부채의 상환	(136,519,649)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,329,725,819)	(1,081,790,346)

기초현금및현금성자산	8,584,255,244	7,708,236,966

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	2,612,009	0

기말현금및현금성자산	4,257,141,434	6,626,446,620

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."