케이에이치건설 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	60,106,182,729	57,535,921,527

현금및현금성자산	11,074,188,762	12,290,222,546

매출채권 및 기타유동채권	4,582,036,191	9,027,242,898

기타유동금융자산	42,425,498,049	34,247,361,559

기타유동자산	106,329,520	172,713,082

유동재고자산	1,168,130,207	1,048,381,442

매각예정자산	750,000,000	750,000,000

비유동자산	80,289,842,462	83,689,065,255

당기손익 공정가치측정금융자산	27,097,476,060	36,789,619,753

기타비유동금융자산	12,908,159,890	12,938,259,132

종속기업투자	19,708,730,873	13,208,730,873

관계기업투자	16,031,600,000	16,031,600,000

투자부동산	552,383,787	557,782,845

유형자산	3,938,905,383	4,102,313,251

무형자산	52,586,469	60,759,401

자산총계	140,396,025,191	141,224,986,782

부채

유동부채	10,593,994,999	17,124,704,872

매입채무 및 기타유동채무	4,591,960,089	5,953,584,397

전환사채	0	0

상환전환우선주부채	0	0

기타유동금융부채	0	0

당기법인세부채	3,997,891,574	5,269,165,449

기타 유동부채	949,837,961	4,847,649,651

유동충당부채	1,054,305,375	1,054,305,375

비유동부채	323,170,251	371,454,668

장기매입채무 및 기타비유동채무	218,864,071	267,148,488

이연법인세부채	104,306,180	104,306,180

부채총계	10,917,165,250	17,496,159,540

자본

자본금	19,005,385,900	17,650,984,200

주식발행초과금	204,636,888,707	199,991,290,407

기타자본구성요소	3,188,811,504	3,188,811,504

이익잉여금(결손금)	(97,352,226,170)	(97,102,258,869)

자본총계	129,478,859,941	123,728,827,242

자본과부채총계	140,396,025,191	141,224,986,782

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,208,416,293	6,208,416,293	14,788,129,192	14,788,129,192

매출원가	5,317,548,607	5,317,548,607	11,689,208,115	11,689,208,115

매출총이익	890,867,686	890,867,686	3,098,921,077	3,098,921,077

판매비와관리비	2,666,783,143	2,666,783,143	3,408,812,155	3,408,812,155

영업이익(손실)	(1,775,915,457)	(1,775,915,457)	(309,891,078)	(309,891,078)

기타이익	339,054,593	339,054,593	1,191,258,554	1,191,258,554

기타손실	76,901,438	76,901,438	4,246,931	4,246,931

금융수익	1,274,433,705	1,274,433,705	781,183,454	781,183,454

금융원가	10,638,704	10,638,704	949,308,466	949,308,466

종속기업및관계기업투자손익	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(249,967,301)	(249,967,301)	708,995,533	708,995,533

당기순이익(손실)	(249,967,301)	(249,967,301)	708,995,533	(12,659,147,647)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(249,967,301)	(249,967,301)	708,995,533	708,995,533

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	6	6.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	6	6.00

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,362,053,100	185,455,196,933	3,337,540,907	(84,443,111,222)	116,711,679,718

당기순이익(손실)	(12,659,147,647)	(12,659,147,647)

전환사채의 전환	2,031,602,500	6,968,397,500	0	0	9,000,000,000

상환전환우선주의 전환	3,257,328,600	7,567,695,974	0	0	10,825,024,574

주식매수선택권	(148,729,403)	(148,729,403)

2023.03.31 (기말자본)	17,650,984,200	199,991,290,407	3,188,811,504	(97,102,258,869)	123,728,827,242

2024.01.01 (기초자본)	17,650,984,200	199,991,290,407	3,188,811,504	(97,102,258,869)	123,728,827,242

당기순이익(손실)	(249,967,301)	(249,967,301)

전환사채의 전환	1,354,401,700	4,645,598,300	6,000,000,000

상환전환우선주의 전환

주식매수선택권

2024.03.31 (기말자본)	19,005,385,900	204,636,888,707	3,188,811,504	(97,352,226,170)	129,478,859,941

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,223,460,246)	(5,353,899,419)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,450,373,934)	(5,715,672,534)

이자수취	800,904,534	598,976,929

이자지급(영업)	0	178,818,474

배당금수취(영업)	426,009,154	0

법인세환급(납부)	0	58,385,340

투자활동현금흐름	(4,995,578,646)	873,707

당기손익 공정가치측정금융자산의 처분	10,044,104,752	2,600,000,000

단기대여금의 감소	4,306,584,756

장기대여금의 감소	11,999,242

유형자산의 처분	0

보증금의 감소	7,500,000

당기손익 공정가치측정금융자산의 취득	(307,446,150)	(4,760,800)

단기금융상품의 취득	(21,450,000)	554,454,319

단기대여금의 증가	(7,480,000,000)	(6,710,000,000)

미수수익의 증가	(726,686,490)

종속기업투자의 취득	(6,500,000,000)

유형자산의 취득	(4,200,000)	(145,545,930)

무형자산의 취득	17,450,000

보증금의 증가	(11,900,000)	(21,000,000)

재무활동현금흐름	6,000,000,000	128,508,860

상환우선주 발행

단기차입금의 증가	200,000,000

전환사채 전환	6,000,000,000

상환전환우선주부채발행비의 지급

전환사채의 상환

리스부채의 상환	(71,491,140)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,219,038,892)	(5,224,516,852)

기초현금및현금성자산	12,290,222,546	8,706,324,310

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	3,005,108	1,910,720

기말현금및현금성자산	11,074,188,762	3,483,718,178

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."