케이에이치건설 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	45,429,679,234	31,938,132,726

현금및현금성자산	12,809,915,033	7,218,510,487

매출채권 및 기타유동채권	6,021,405,590	7,058,487,682

기타유동금융자산	25,082,643,500	17,447,945,910

기타유동자산	880,110,296	80,461,406

재고자산	82,601,220	107,542,000

당기법인세자산	553,003,595	25,185,241

비유동자산	46,562,946,428	14,051,418,696

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	38,604,489,998	5,681,838,856

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	473,851,863

종속기업 및 관계기업투자	226,594,515

기타비유동금융자산	192,649,750	778,879,725

투자부동산	1,232,240,415	2,458,894,034

유형자산	4,039,191,669	2,475,008,426

무형자산	2,256,371,459	1,790,818,457

기타비유동자산	11,408,622	27,500,000

이연법인세자산	364,627,335

자산총계	91,992,625,662	45,989,551,422

부채

유동부채	40,841,307,163	6,068,431,318

매입채무 및 기타유동채무	3,375,107,310	3,538,534,059

기타유동부채	1,679,025,931	1,145,303,991

기타유동금융부채	9,466,018,230

당기법인세부채	469,470,736	1,037,309,307

유동충당부채	335,033,218	347,283,961

유동성전환사채	25,516,651,738

비유동부채	940,372,739	151,379,050

매입채무 및 기타비유동채무	314,540,388	151,379,050

확정급여채무

이연법인세부채	625,832,351

부채총계	41,781,679,902	6,219,810,368

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	50,210,945,760	39,769,741,054

자본금	2,935,202,500	2,702,257,400

자본잉여금	25,008,424,105	18,241,368,950

자본조정	(1,609,349,496)	(1,609,349,496)

기타포괄손익누계액	(73,165,598)	(115,886,824)

이익잉여금	23,949,834,249	20,551,351,024

비지배지분	0

자본총계	50,210,945,760	39,769,741,054

자본과부채총계	91,992,625,662	45,989,551,422

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,295,320,734	22,634,509,720	10,924,658,239	30,028,565,383

매출원가	5,277,886,914	13,703,453,636	7,748,023,209	20,416,517,403

매출총이익	4,017,433,820	8,931,056,084	3,176,635,030	9,612,047,980

판매비와관리비	2,093,979,640	6,635,667,329	1,962,965,071	5,993,575,831

영업이익	1,923,454,180	2,295,388,755	1,213,669,959	3,618,472,149

기타영업외수익	56,098,781	86,642,925	2,467,825	14,769,784

기타영업외비용	24,945,324	233,043,917	34,296,006	75,734,552

금융수익	114,591,243	5,056,630,927	111,892,295	477,226,440

금융비용	336,612,555	740,039,738	23,901,802	146,729,151

관계기업투자손익	(19,285,200)	(23,405,485)

법인세비용차감전순이익	1,713,301,125	6,442,173,467	1,269,832,271	3,888,004,670

법인세비용	336,936,892	1,459,930,422	318,403,551	895,252,523

분기순이익	1,376,364,233	4,982,243,045	951,428,720	2,992,752,147

기타포괄손익	24,967,874	42,721,226	14,092,369	6,252,302

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	24,967,874	42,721,226	14,092,369	6,252,302

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

해외사업환산손익(기타포괄)	24,967,874	42,721,226	14,092,369	6,252,302

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0

확정급여제도의 재측정요소	0

총포괄손익	1,401,332,107	5,024,964,271	965,521,089	2,999,004,449

당기순이익의 귀속

지배기업지분	1,376,364,233	4,982,243,045	951,428,720	2,992,752,147

비지배기업지분	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업지분	1,401,332,107	5,024,964,271	965,521,089	2,999,004,449

비지배기업지분	0

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	52	188	37	118

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	43	104	37	114

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,532,257,400	16,810,913,788	(1,609,349,496)	18,398,070,262	36,131,891,954	36,131,891,954

회계정책의 변경효과	(115,009,908)	115,009,908

분기순이익	2,992,752,147	2,992,752,147	2,992,752,147

해외사업환산손익	6,252,302	6,252,302	6,252,302

유상증자

전환사채의 전환	170,000,000	1,430,455,162	1,600,455,162	1,600,455,162

연차배당	(1,427,798,940)	(1,427,798,940)	(1,427,798,940)

2018.09.30 (기말자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(108,757,606)	20,078,033,377	39,303,552,625	39,303,552,625

2019.01.01 (기초자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(115,886,824)	20,551,351,024	39,769,741,054	39,769,741,054

회계정책의 변경효과

분기순이익	4,982,243,045	4,982,243,045	4,982,243,045

해외사업환산손익	42,721,226	42,721,226	42,721,226

유상증자	232,945,100	6,767,055,155	7,000,000,255	7,000,000,255

전환사채의 전환

연차배당	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)

2019.09.30 (기말자본)	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	(73,165,598)	23,949,834,249	50,210,945,760	50,210,945,760

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	1,543,080,992	3,233,836,318

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,931,112,310	4,066,669,441

이자수취	183,615,096	218,747,593

이자지급	(12,698,753)	(1,106)

배당금수령	6,180,000	1,910,000

법인세납부	(1,565,127,661)	(1,053,489,610)

투자활동현금흐름	(39,376,129,901)	(1,511,242,585)

투자활동으로 인한 현금유입액	29,121,699,867	8,340,308,553

단기금융상품의 처분	18,843,359,333	7,939,105,489

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	9,042,527,909

관계기업투자의 처분	83,333,000

단기대여금의 감소	575,000,000

장기금융상품의 처분	223,347,222

유형자산의 처분	121,288,372	75,559,200

장기대여금의 감소	272,611,253	102,296,642

보증금의 감소	183,580,000

합병으로 인한 현금유입	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(68,497,829,768)	(9,851,551,138)

단기금융상품의 취득	(1,662,032,655)	(8,155,261,225)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(40,350,493,847)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(10,050,000)

장기금융상품의 취득	(372,799,272)

단기대여금의 증가	(24,856,667,000)	(100,000,000)

관계기업투자의 취득	(333,333,000)

유형자산의 취득	(360,947,817)	(804,167,581)

무형자산의 취득	(767,410,000)	(262,960,000)

보증금의 증가	(166,945,449)	(146,313,060)

재무활동현금흐름	43,381,732,229	(1,435,150,420)

재무활동으로 인한 현금유입액	47,000,000,255

유상증자	7,000,000,255

전환사채취득	40,000,000,000

단기차입금의 증가	0

보증금의 증가	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,618,268,026)	(1,435,150,420)

전환사채발행시 부대비용	(1,874,207,700)

단기차입금의 상환	0

보증금의 상환	0

분할로 인한 현금의 감소

자기주식의 취득

전환권청구	(7,351,480)

배당금의 지급	(1,583,759,820)	(1,427,798,940)

리스부채의 상환	(160,300,506)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,548,683,320	287,443,313

기초현금및현금성자산	7,218,510,487	4,696,482,456

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	42,721,226

기말현금및현금성자산	12,809,915,033	4,983,925,769