케이에이치건설 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 반기말 2023.06.30 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	50,117,506,650	44,493,200,578

현금및현금성자산	6,146,003,262	11,857,117,272

매출채권 및 기타채권	12,599,983,715	11,269,158,277

기타유동금융자산	29,467,196,995	19,730,218,906

기타유동자산	219,448,196	133,168,401

재고자산	934,874,482	753,537,722

당기법인세자산

매각예정자산	750,000,000	750,000,000

비유동자산	98,853,463,175	114,205,610,248

당기손익-공정가치측정 금융자산	29,248,379,244	26,157,191,952

기타비유동금융자산	12,832,194,000	12,852,954,000

종속기업투자	13,208,730,873	13,208,730,873

관계기업투자	38,019,179,318	55,773,340,000

투자부동산	568,580,976	579,379,092

유형자산	4,285,801,884	4,374,416,293

무형자산	690,596,880	1,259,598,038

자산총계	148,970,969,825	158,698,810,826

부채

유동부채	24,630,353,561	41,513,462,773

매입채무 및 기타채무	4,392,334,458	9,958,044,168

전환사채	10,319,088,288

상환전환우선주부채	7,654,973,033	6,897,033,864

기타유동금융부채	6,216,149,450	9,058,276,891

기타유동부채	4,505,499,810	2,612,925,157

당기법인세부채	807,091,435	1,613,789,030

유동충당부채	1,054,305,375	1,054,305,375

비유동부채	404,349,441	473,668,335

매입채무 및 기타비유동채무	344,827,407	414,146,301

이연법인세부채	59,522,034	59,522,034

부채총계	25,034,703,002	41,987,131,108

자본

자본금	12,362,053,100	12,362,053,100

주식발행초과금	185,455,196,933	185,455,196,933

기타자본항목	3,188,811,504	3,337,540,907

이익잉여금	(77,069,794,714)	(84,443,111,222)

자본총계	123,936,266,823	116,711,679,718

자본과부채총계	148,970,969,825	158,698,810,826

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	11,021,610,853	25,809,740,045	14,104,640,647	26,080,171,539

매출원가	7,551,593,419	19,240,801,534	9,738,739,981	19,157,431,451

매출총이익	3,470,017,434	6,568,938,511	4,365,900,666	6,922,740,088

판매비와관리비	4,178,717,183	7,587,529,338	3,137,694,178	7,330,030,395

영업이익	(708,699,749)	(1,018,590,827)	1,228,206,488	(407,290,307)

기타수익	9,290,824	1,200,549,378	127,935,561	5,536,527,435

기타비용	159,610,492	163,857,423	228,203,729	479,262,964

금융수익	11,965,666,629	12,746,850,083	6,708,209,013	7,499,278,689

금융비용	1,681,929,177	2,631,237,643	30,808,817,236	32,573,391,792

종속기업및관계기업투자손익	(807,433,155)	(807,433,155)	945,937,604	945,937,604

법인세비용차감전순이익	8,617,284,880	9,326,280,413	(22,026,732,299)	(19,478,201,335)

법인세비용	1,952,963,905	(673,653,692)	135,738,635

당기순이익(손실)	8,617,284,880	7,373,316,508	(21,353,078,607)	(19,613,939,970)

총포괄손익	8,617,284,880	7,373,316,508	(21,353,078,607)	(19,613,939,970)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	70	60	(243)	(235)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	57	60	(243)	(235)

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,399,692,600	123,417,675,068	2,503,491,827	(11,040,326,430)	122,280,533,065

당기순이익(손실)	(19,613,939,970)	(19,613,939,970)

전환사채의 전환	3,831,228,600	52,565,605,691	56,396,834,291

주식매수선택권	451,444,192	451,444,192

2022.06.30 (기말자본)	11,230,921,200	175,983,280,759	2,954,936,019	(30,654,266,400)	159,514,871,578

2023.01.01 (기초자본)	12,362,053,100	185,455,196,933	3,337,540,907	(84,443,111,222)	116,711,679,718

당기순이익(손실)	7,373,316,508	7,373,316,508

전환사채의 전환

주식매수선택권	(148,729,403)	(148,729,403)

2023.06.30 (기말자본)	12,362,053,100	185,455,196,933	3,188,811,504	(77,069,794,714)	123,936,266,823

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	3,589,374,898	5,188,726,279

영업으로부터 창출된 현금흐름	(6,146,409,968)	5,551,603,719

이자수취	625,075,820	388,687,785

이자지급	(135,726,435)	(466,859,551)

배당금수령	12,006,096,981	1,469,294,117

법인세납부	(2,759,661,500)	(1,753,999,791)

투자활동현금흐름	5,736,585,569	(30,004,315,116)

투자활동으로 인한 현금유입액	57,161,544,424	10,094,019,378

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,600,000,000	5,237,418,604

단기대여금의 감소	4,464,584,756	4,827,653,683

유형자산의 처분	5,909,091

무형자산의 처분	540,000,000

장기대여금의 감소	0	0

보증금의 감소	41,760,000	23,038,000

관계기업투자의 감소	16,946,727,527

단기금융상품의 감소	32,568,472,141

투자활동으로 인한 현금유출액	(51,424,958,855)	(40,098,334,494)

단기금융상품의 취득	(27,783,730,262)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(5,698,255,511)	(2,168,775,380)

단기대여금의 증가	(17,758,977,152)	(9,990,000,000)

장기대여금의 증가	0	0

종속기업투자의 취득	0	0

관계기업투자의 취득	(26,910,000,000)

유형자산의 취득	(145,545,930)	(338,781,114)

무형자산의 취득	(17,450,000)	(5,350,000)

보증금의 증가	(21,000,000)	(685,428,000)

재무활동현금흐름	(15,039,456,420)	25,908,401,879

재무활동으로 인한 현금유입액	200,000,000	28,249,999,100

유상증자	0	0

전환사채발행	15,000,000,000

상환전환우선주부채의 발행	9,999,999,100

단기차입금의 증가	200,000,000	3,250,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(15,239,456,420)	(2,341,597,221)

단기차입금의 감소	(100,000,000)	(1,250,000,000)

전환사채발생시 부대비용	(605,550,000)

상환전환우선주부채발행비의 지급	(384,999,965)

전환사채의 상환	(15,000,000,000)

리스부채의 상환	(139,456,420)	(101,047,256)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,713,495,953)	1,092,813,042

기초현금및현금성자산	11,857,117,272	8,706,324,310

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	2,381,943	5,445,993

기말현금및현금성자산	6,146,003,262	9,804,583,345

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."