케이에이치건설 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 중요한 회계정책 연결회사의 2020년 9월30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

1) 연결재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2) 회계정책과 공시의 변경 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물' 의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것' 으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트' 를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성' 의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다' 로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.상기에 열거된 제·개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정)동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 연결회사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 기업회계기준서 제1103호 '사업결합', 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2019년 12월 31일로종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

다. 진행률적용 수주계약 현황 1) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 연결 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	계약일	완성기한	수주총액	기청구액	수주잔액	진행률	미청구공사	매출채권

총액	손상차손누계액	총액	손실충당금

해운대 우동 주상복합시설 신축공사	2020-03-30	2020-09-30	2,526,100	1,861,000	665,100	100.0%	7,353	-	2,550,299	-

태화강정거장 전철주 기초공사	2020-06-10	2020-09-30	1,692,433	1,517,600	174,833	94.8%	(262,675)	4,156,520

거제 고현 이편한세상 신축공사	2019-12-30	2022-06-30	5,073,703	5,073,703	-	86.6%	(229,262)	2,246,850

수원 곡반정동 명당2단지 지역주택조합 사업 신축공사	2020-05-29	2020-10-31	3,226,072	3,024,200	201,872	83.9%	(97,220)	1,173,802

e편한세상 시민공원 현장 중 PF기초공사(전포1-1구역)	2020-03-12	2022-06-30	2,689,535	2,689,535	-	70.6%	(77,534)	-	606,157	-

e편한세상 천안역 현장 중 PF기초공사	2020-04-06	2023-01-26	5,140,000	2,336,757	2,803,243	68.7%	13,359	-	886,981	-

하얏트 주차장 축조공사	2020-05-28	2020-09-30	1,670,345	1,134,670	535,675	64.6%	985,673	2,792,248

청라 FD5블럭 공동주택 신축공사 중 말뚝공사(PF기초)	2020-08-11	2022-05-31	2,920,198	-	2,920,198	2.5%	72,587	-

삼성동 70-1번지 업무시설 대수선공사 리모델링공사)	2020-05-19	2021-12-20	15,000,000	-	15,000,000	0.0%	-	-	-	-

합계	39,938,386	17,637,465	22,300,921	412,281	-	14,412,857	-

주) 상기 수주상황 중 관련법령 및 계약상 비밀이나 비공개사항은 없습니다.주) 집합평가(간편법적용)시 설정된 손실충당금은 제외하였습니다. 2) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 별도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	계약일	완성기한	수주총액	기청구액	수주잔액	진행률	미청구공사	매출채권

총액	손상차손누계액	총액	손실충당금

해운대 우동 주상복합시설 신축공사	2020-03-30	2020-09-30	2,526,100	1,861,000	665,100	100.0%	7,353	-	2,550,299	-

태화강정거장 전철주 기초공사	2020-06-10	2020-09-30	1,692,433	1,517,600	174,833	94.8%	(262,675)	4,156,520

거제 고현 이편한세상 신축공사	2019-12-30	2022-06-30	5,073,703	5,073,703	-	86.6%	(229,262)	2,246,850

수원 곡반정동 명당2단지 지역주택조합 사업 신축공사	2020-05-29	2020-10-31	3,226,072	3,024,200	201,872	83.9%	(97,220)	1,173,802

e편한세상 시민공원 현장 중 PF기초공사(전포1-1구역)	2020-03-12	2022-06-30	2,689,535	2,689,535	-	70.6%	(77,534)	-	606,157	-

e편한세상 천안역 현장 중 PF기초공사	2020-04-06	2023-01-26	5,140,000	2,336,757	2,803,243	68.7%	13,359	-	886,981	-

하얏트 주차장 축조공사	2020-05-28	2020-09-30	1,670,345	1,134,670	535,675	64.6%	985,673	2,792,248

청라 FD5블럭 공동주택 신축공사 중 말뚝공사(PF기초)	2020-08-11	2022-05-31	2,920,198	-	2,920,198	2.5%	72,587	-

삼성동 70-1번지 업무시설 대수선공사 리모델링공사)	2020-05-19	2021-12-20	15,000,000	-	15,000,000	0.0%	-	-	-	-

합계	39,938,386	17,637,465	22,300,921	412,281	-	14,412,857	-

주) 상기 수주상황 중 관련법령 및 계약상 비밀이나 비공개사항은 없습니다.주) 집합평가(간편법적용)시 설정된 손실충당금은 제외하였습니다.

라. 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제6기 (2020년)	외상매출금	750,627	113,518	15.1%

받을어음	273,780	-	-

공사미수금	4,313,802	288,988	6.7%

미청구공사	2,934,433	12,966	0.4%

단기대여금	6,896,667	1,150,000	16.7%

미수금	252,862	94,669	37.4%

선급금	596,660	105,098	17.6%

합 계	16,018,831	1,765,239	11.0%

제5기 (2019년)	외상매출금	794,846	101,216	12.7%

받을어음	1,176,023	-	-

공사미수금	4,533,553	440,720	9.7%

미청구공사	1,292,135	39,141	3.0%

단기대여금	5,721,667	125,000	2.2%

미수금	146,343	116,090	79.3%

선급금	100,791	63,636	63.1%

합 계	13,765,358	885,803	6.4%

제4기 (2018년)	외상매출금	596,800	105,202	17.6%

받을어음	1,770,339	-	-

공사미수금	3,245,979	523,518	16.1%

미청구공사	2,018,938	10,153	0.5%

단기대여금	400,000	100,000	25.0%

미수금	110,207	44,903	40.7%

선급금	92,186	63,636	69.0%

장기대여금	272,611	35,800	13.1%

합 계	8,507,060	883,212	10.4%

(2) 대손충당금 변동 현황(단위: 천원)

구 분	제6기 (2020년 3분기)	제5기 (2019년)	제4기 (2018년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	885,803	883,212	236,230

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	879,436	2,591	646,982

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,765,239	885,803	883,212

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준 1) 대손충당금 설정방침 : 연결회사는 재무상태표 현재의 매출채권에 대하여 거래처의 재무상태, 채권보전 내용을 감안한 개별 분석법과 과거 대손경험률 등을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 추정하는 집합평가법을 통하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2) 대손경험률 및 대손가능성 추정액 산정근거 : 정리절차개시, 화의절차개시 및 거래 당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권의 원금 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다. - 대손경험률은 과거 3개년 실제 대손 발생액을 근거로 산정하고 있습니다. - 대손가능성 추정액은 채무자의 파산, 강제집행, 은행거래중지, 소송, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권 및 약정기일 경과 후 약정의 갱신이나 수정없이 장기간 연체되는 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려한 합리적인 대손 추산액을 산정하여 대손충당금 및 대손금으로 처리하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황(단위: 천원)

경과기간 구분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

금액	8,100,358	16,438	272,193	136,515	8,525,504

구성비율 (%)	95.01%	0.19%	3.19%	1.60%	100.00%

마. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제6기 3분기	제5기	제4기	비고

제조부문	제품	65,721	237,415	59,550	-

소계	65,721	237,415	59,550	-

건설부문	저장품	-	-	23,840	-

소계	-	-	23,840	-

원재료	-	-	24,152	-

소계	-	-	24,152	-

합계	제품	65,721	237,415	59,550	-

저장품	-	-	23,840	-

원재료	-	-	24,152

소계	65,721	237,415	107,542	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.05%	0.23%	0.23%	-

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷ {(기초재고＋기말재고)÷2}]	211.2회	111.2회	395.4회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등

- 재고자산 실사내역 : : 연결회사는 2020년 분기 연결재무제표를 작성함에 있어서 2020년 9월 30일 기준 재고실사를 실시하였으며, 재고자산은 실사내용과 일치합니다. 그러나 감사인의 입회는 없었습니다.

- 장기체화 재고 등 : 2020년 9월 30일 기준 현재 재고자산에 대하여 장기체화 재고는 없습니다. - 기타사항 : 2020년 9월 30일 기준 보유중인 재고자산에 대하여 금융기관에 차입금의 담보 등으로 제공한 것은 없습니다.

바. 공정가치평가 내역 (연결기준)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	8,868,905	(주1)	9,421,599	(주1)

매출채권및기타채권	5,102,623	(주1,2)	5,992,739	(주1,2)

기타유동금융자산	6,801,515	(주1)	6,490,609	(주1)

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,442,777	8,442,777	37,907,606	37,907,606

기타비유동금융자산	12,681,150	(주1)	12,681,627	(주1)

금융부채

매입채무및기타채무	5,005,082	(주1)	4,536,056	(주1)

비유동매입채무및기타채무	193,064	(주1)	302,198	(주1)

기타유동금융부채	3,985,000	3,985,000	16,329,597	16,329,597

전환사채	18,004,022	(주1)	35,721,093	(주1)

(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(주2) 미청구공사는 제외되어 있습니다.

(2) 금융상품 공정가치 서열 체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채를 공정가치 서열체계에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	7,685,923	756,854	8,442,777

기타금융부채	-	3,985,000	-	3,985,000

전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	37,377,962	529,644	37,907,606

기타금융부채	-	16,329,597	-	16,329,597

사. 합병, 자산양수도에 관한 사항(1) 합병결정

지배기업과 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사는 2017년 6월 22일 이사회에서 합병을 결의 하였습니다. 합병은 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사가 지배기업을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사가 존속하고 지배기업은 소멸하게 되나, 실질적으로는 지배기업이 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 형식으로 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사와 4.7205000:1의 비율(이엑스티 주식회사 주주에게 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사 보통주 20,007,574주 부여)로 합병하여 한국거래소 코스닥시장에 회사의 보통주식을 상장하였습니다. (2) 합병일정

구 분	일 정

이사회결의일	2017년 06월 22일

합병계약체결일	2017년 06월 22일

주주총회일	2017년 10월 31일

합병기일	2017년 12월 04일

합병등기일	2017년 12월 05일

(3) 합병 회계처리 방법동 합병은 역취득과 유사하지만, 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 "사업결합"에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 한국채택국제회계기준 제1102호 "주식기준보상"에 의한 회계처리를 적용하였습니다.따라서 경제적 실질에 따라 이엑스티 주식회사가 코스닥시장 상장을 위해 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를 하였습니다.또한, 회사의 재무제표는 이엑스티 주식회사가 지속되는 것으로 하여 작성됐으며, 비교기간의 재무상태표 및 재무성과는 이엑스티 주식회사의재무상태표 및 재무성과를 반영하고 있습니다. 다만, 전기의 자본구조는 법률상 취득자인 케이비드림투게더제4호기업인수목적 주식회사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급적으로 조정됐습니다.한편, 상기 거래구조에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 전기비용(회사의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다.기업인수목적 주식회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이원칙입니다. 다만, 합병조건이 이사회 결의와 합병계약을 통하여 실질적으로 확정되고, 그 이후 주주총회에서 합병계약의 조건을 번복할 가능성이 없다면, 이사회 결의일을 주식기준 보상일로 하여 식별할 수 없는 비용을 산정할 수 있습니다. 회사는 합병계약의 내용이 변경됨에 따라 주주총회 승인일을 기준으로 주식기준보상 부여일로하여 상장비용을 산정하였습니다.(4) 전기비용으로 인식한 합병비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	금액

식별가능한 순자산의 공정가치	6,825,625

발행주식(이전대가)	8,954,905

합병비용	2,129,279

(5) 합병비용 산정 시 고려된 식별가능 순자산의 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

현금및현금성자산	1,293,345

단기금융상품	8,955,020

기타금융자산(유동)	-

기타유동자산	22,734

기타금융부채(유동)	(150,528)

전환사채(비유동)	(1,587,112)

이연법인세부채	(24,835)

기타자본구성요소	(1,683,000)

식별가능한 순자산의 공정가치	6,825,624

피합병법인의 손익은 합병 시점 이후 발생분만 회사의 재무성과에 포함되었습니다. 아. 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동

1) 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동

당분기 중 원가 변동요인이 있어 당기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사 등에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	공사손실충당부채	추정 총계약수익의 변동(A)	추정 총계약원가의 변동(B)	공사손익변동(A-B)	당기 손익에미친 영향	미래 손익에미칠 영향	미청구공사변동

국내건축	-	1,335,595	1,226,496	109,098	109,098	-	109,098

국내토목	-	(51,039)	(13,975)	(37,064)	(37,064)	-	(37,064)

합 계	-	1,284,556	1,212,521	72,034	72,034	-	72,034

자. 주요 외부고객 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	관련 보고부문	매출액

당분기	전분기

고객 A	건설부문	5,567,868

고객 B	건설부문	3,648,667	-

고객 C	건설부문	-	3,417,564

주) 상기 당기 매출액은 진행기준 매출액을 기준으로 작성하였습니다

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

(주)대우건설	해운대 우동 주상복합시설신축공사	(주)대우건설	2020년 03월 30일	2020-09-30	2,526,100	100.0	7,353	-	2,550,299	-

(주)한라	태화강정거장 전철주기초공사	한국철도시설공단	2020년 06월 10일	2020-09-30	1,692,433	94.8	-262,675	-	4,156,520	-

대림산업(주)	거제 고현 이편한세상신축공사	대림산업(주)	2019년 12월 30일	2022-06-30	5,073,703	86.6	-229,262	-	2,246,850	-

코오롱글로벌(주)	수원 곡반정동 명당2단지지역주택조합 사업 신축공사	코오롱글로벌(주)	2020년 05월 29일	2020-10-31	3,226,072	83.9	-97,220	-	1,173,802	-

대림산업(주)	e편한세상 시민공원 현장 중PF기초공사(전포1-1구역)	전포1-1구역주택재개발정비사업조합	2020년 03월 12일	2022-06-30	2,689,535	70.6	-77,534	-	606,157	-

대림산업(주)	e편한세상 천안역 현장 중PF기초공사	대림산업(주)	2020년 04월 06일	2023-01-26	5,140,000	68.7	13,359	-	886,981	-

서울미라마(유)	하얏트 주차장 축조공사	서울미라마(유)	2020년 05월 28일	2020-09-30	1,670,345	64.6	985,673	-	2,792,248	-

㈜대우건설	청라 FD5블럭 공동주택 신축공사 중말뚝공사(PF기초)	㈜대우건설	2020년 08월 11일	2022-05-31	2,920,198	2.5	72,587	-	-	-

필룩스(주)	삼성동 70-1번지 업무시설대수선공사 리모델링공사	필룩스(주)	2020년 05월 19일	2021-12-20	15,000,000	0.0	-	-	-	-

합 계	-	412,281	-	14,412,857	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

이엑스티 주식회사	회사채	사모	2019년 10월 01일	10,000	5%	-	2022년 10월 01일	미상환	-

이엑스티 주식회사	회사채	사모	2020년 08월 10일	7,000	5%	-	2023년 08월 10일	미상환	-

이엑스티 주식회사	회사채	사모	2020년 08월 10일	3,000	1%	-	2023년 08월 10일	미상환	-

합 계	-	-	-	20,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	20,000	-	-	-	-	20,000

합계	-	-	20,000	-	-	-	-	20,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-