케이에이치건설 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 2021.12.31 현재
제 6 기 2020.12.31 현재
제 5 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	41,424,606,492	38,868,165,262	28,023,385,472

현금및현금성자산	8,706,324,310	8,584,255,244	7,708,236,966

매출채권 및 기타유동채권	13,426,542,400	11,089,916,028	7,231,214,130

기타유동금융자산	17,484,139,484	11,926,517,231	8,721,268,318

기타유동자산	1,057,600,298	2,803,140,322	325,250,778

재고자산	0	61,620,828	237,415,280

당기법인세자산	0	0	0

매각예정자산	750,000,000	4,402,715,609	3,800,000,000

비유동자산	147,884,881,157	81,033,485,838	73,495,014,806

당기손익-공정가치측정 금융자산	27,051,488,385	20,976,157,491	30,429,528,584

기타비유동금융자산	16,743,900,000	13,516,616,000	12,660,416,000

종속기업투자	70,893,950,926	34,396,896,081	10,044,544,414

관계기업투자	24,468,185,776	2,707,944,680	11,479,700,000

투자부동산	601,888,490	624,397,890	957,987,018

유형자산	4,123,356,259	5,805,300,395	3,965,112,021

무형자산	1,454,613,934	2,330,101,321	2,160,274,521

이연법인세자산	2,547,497,387	676,071,980	1,797,452,248

자산총계	189,309,487,649	119,901,651,100	101,518,400,278

부채

유동부채	66,644,094,176	35,959,708,085	58,258,690,887

매입채무 및 기타유동채무	7,198,212,285	4,621,233,452	4,506,188,354

유동성전환사채	29,219,539,547	19,952,483,093	35,721,092,527

기타유동금융부채	23,717,985,298	7,937,529,018	16,329,597,299

기타유동부채	3,938,413,980	2,588,042,930	901,386,588

당기법인세부채	1,472,190,141	294,490,057	452,412,063

유동충당부채	1,097,752,925	565,929,535	348,014,056

비유동부채	384,860,408	181,626,864	290,334,142

매입채무 및 기타비유동채무	384,860,408	181,626,864	290,334,142

부채총계	67,028,954,584	36,141,334,949	58,549,025,029

자본

자본금	7,399,692,600	5,251,698,300	2,935,202,500

주식발행초과금	123,417,675,068	85,320,651,247	21,638,844,490

기타자본항목	2,503,491,827	1,760,230,119	1,760,230,119

이익잉여금	(11,040,326,430)	(8,572,263,515)	16,635,098,140

자본총계	122,280,533,065	83,760,316,151	42,969,375,249

자본과부채총계	189,309,487,649	119,901,651,100	101,518,400,278

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포괄손익계산서
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출	49,141,456,397	49,774,499,596	31,455,061,164

매출원가	33,585,515,252	35,333,125,115	19,180,807,785

매출총이익	15,555,941,145	14,441,374,481	12,274,253,379

판매비와관리비	11,728,086,853	10,183,479,230	8,191,849,664

영업이익	3,827,854,292	4,257,895,251	4,082,403,715

기타이익	122,669,846	73,006,840	158,840,351

기타비용	5,657,910,276	644,557,846	230,407,551

금융수익	20,237,493,004	8,854,779,108	1,939,511,531

금융비용	23,380,999,367	21,623,516,642	8,154,364,016

종속기업및관계기업투자손익	2,977,586,025	(13,871,403,653)	(720,750,856)

법인세비용차감전순이익	(1,873,306,476)	(22,953,796,942)	(2,924,766,826)

법인세비용	594,756,439	2,253,564,713	(360,316,836)

당기순이익(손실)	(2,468,062,915)	(25,207,361,655)	(2,564,449,990)

총포괄손익	(2,468,062,915)	(25,207,361,655)	(2,564,449,990)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(647)	(95)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(647)	(95)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자본변동표
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,702,257,400	14,871,789,335	1,637,381,211	20,906,156,858	40,117,584,804

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,564,449,990)	(2,564,449,990)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	122,848,908	(122,848,908)	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	232,945,100	6,767,055,155	0	0	7,000,000,255

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	2,935,202,500	21,638,844,490	1,760,230,119	16,635,098,140	42,969,375,249

2020.01.01 (기초자본)	2,935,202,500	21,638,844,490	1,760,230,119	16,635,098,140	42,969,375,249

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(25,207,361,655)	(25,207,361,655)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	438,596,500	4,561,403,600	0	0	5,000,000,100

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	1,877,899,300	59,120,403,157	0	0	60,998,302,457

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	5,251,698,300	85,320,651,247	1,760,230,119	(8,572,263,515)	83,760,316,151

2021.01.01 (기초자본)	5,251,698,300	85,320,651,247	1,760,230,119	(8,572,263,515)	83,760,316,151

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	(2,468,062,915)	(2,468,062,915)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	425,492,900	5,574,508,905	0	0	6,000,001,805

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	1,722,501,400	32,522,514,916	0	0	34,245,016,316

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	743,261,708	0	743,261,708

2021.12.31 (기말자본)	7,399,692,600	123,417,675,068	2,503,491,827	(11,040,326,430)	122,280,533,065

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현금흐름표
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	7,055,912,928	(246,343,541)	3,196,298,819

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,996,572,682	238,652,804	5,125,577,735

이자수취	518,780,024	998,723,572	577,733,363

이자지급	(1,630,268,167)	(2,503,862,869)	(855,786,958)

배당금수령	2,873,562,455	2,310,249,403	6,180,000

법인세납부	(702,734,066)	(1,290,106,451)	(1,657,405,321)

투자활동현금흐름	(51,681,738,090)	(28,168,993,567)	(55,327,343,301)

투자활동으로 인한 현금유입액	21,047,764,935	50,179,905,019	55,076,708,157

단기금융상품의 처분	0	0	18,842,821,662

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	13,598,019,844	42,194,105,019	10,185,943,104

단기대여금의 감소	4,840,000,000	4,170,000,000	18,290,000,000

매각예정자산의 처분	0	3,800,000,000	0

유형자산의 처분	2,010,909,091	0	110,515,038

무형자산의 처분	500,000,000	0	0

장기대여금의 감소	0	0	272,611,253

보증금의 감소	98,836,000	15,800,000	2,291,484,100

관계기업투자의 처분	0	0	5,083,333,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(72,729,503,025)	(78,348,898,586)	(110,404,051,458)

단기금융상품의 취득	0	0	(1,662,032,655)

매각예정자산의 취득	0	0	(3,800,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(39,894,619,150)	(34,857,261,812)	(36,823,477,743)

단기대여금의 증가	(16,720,000,000)	(11,000,000,000)	(32,706,667,000)

장기대여금의 증가	(2,000,000,000)	0	(12,470,000,000)

종속기업투자의 취득	(10,500,000,000)	(29,702,000,000)	(3,064,345,000)

관계기업투자의 취득	(3,000,000,000)	0	(16,563,033,000)

유형자산의 취득	(463,600,375)	(2,160,286,774)	(259,745,960)

무형자산의 취득	(25,163,500)	(557,350,000)	(767,410,000)

보증금의 증가	(126,120,000)	(72,000,000)	(2,287,340,100)

재무활동현금흐름	44,745,258,678	29,291,540,142	52,968,902,108

재무활동으로 인한 현금유입액	51,154,341,205	29,815,300,100	57,000,000,255

유상증자	6,000,001,805	5,000,000,100	7,000,000,255

전환사채발행	45,154,339,400	24,815,300,000	50,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,409,082,527)	(523,759,958)	(4,031,098,147)

전환사채발생시 부대비용	(1,075,250,000)	(300,100,000)	(2,234,207,700)

전환사채의 상환	(5,154,339,400)	0	0

리스부채의 상환	(179,493,127)	(223,659,958)	(213,130,627)

배당금의 지급	0	0	(1,583,759,820)

현금및현금성자산의순증가(감소)	119,433,516	876,203,034	837,857,626

기초현금및현금성자산	8,584,255,244	7,708,236,966	6,870,379,340

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	2,635,550	(184,756)	0

기말현금및현금성자산	8,706,324,310	8,584,255,244	7,708,236,966

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.