케이에이치건설 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	59,477,450,362	61,309,189,761

현금및현금성자산	9,201,824,306	13,442,680,885

매출채권 및 기타유동채권	8,071,142,539	8,110,525,072

기타유동금융자산	40,413,100,575	37,865,126,525

기타유동자산	564,430,106	461,001,764

유동재고자산	1,123,834,072	1,348,603,398

매각예정자산

당기법인세자산	103,118,764	81,252,117

비유동자산	74,904,760,748	75,153,387,933

당기손익공정가치측정금융자산	26,335,004,982	24,821,416,289

기타비유동금융자산	12,898,236,339	12,882,015,836

관계기업투자	25,009,136,138	26,827,023,883

투자부동산	530,787,540	536,186,598

유형자산	7,289,821,927	7,237,958,523

무형자산	39,143,836	46,156,818

이연법인세자산	2,802,629,986	2,802,629,986

자산총계	134,382,211,110	136,462,577,694

부채

유동부채	23,802,204,979	24,859,226,965

매입채무 및 기타유동채무	8,482,852,847	11,495,528,086

기타유동금융부채	4,897,007,613	4,657,007,613

기타 유동부채	4,385,780,360	2,964,465,795

유동충당부채	1,054,305,375	1,054,305,375

당기법인세부채	4,982,258,784	4,687,920,096

비유동부채	9,329,449,786	9,347,763,711

장기매입채무 및 기타비유동채무	115,220,813	133,534,738

비유동충당부채	9,214,228,973	9,214,228,973

이연법인세부채

부채총계	33,131,654,765	34,206,990,676

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	110,077,529,320	111,448,689,598

자본금	2,375,673,200	2,375,673,200

자본잉여금	204,636,888,707	204,636,888,707

기타자본구성요소	11,651,261,649	11,765,063,060

이익잉여금(결손금)	(108,586,294,236)	(107,328,935,369)

비지배지분	(8,826,972,975)	(9,193,102,580)

자본총계	101,250,556,345	102,255,587,018

자본과부채총계	134,382,211,110	136,462,577,694

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,888,959,344	4,888,959,344	6,208,416,293

매출원가	4,749,493,546	4,749,493,546	5,317,548,607

매출총이익	139,465,798	139,465,798	890,867,686

판매비와관리비	1,898,413,824	1,898,413,824	2,872,477,836

영업이익(손실)	(1,758,948,026)	(1,758,948,026)	(1,981,610,150)

기타이익	10,084,093	10,084,093	726,640,632

기타손실	(56,700,513)	(56,700,513)	77,540,993

금융수익	853,056,760	853,056,760	841,372,255

금융원가	281,114,174	281,114,174	6,259,827,328

관계기업투자관련손익	(273,420,114)	(273,420,114)	51,482,902

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,393,640,948)	(1,393,640,948)	(6,699,482,682)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,393,640,948)	(1,393,640,948)	(6,699,482,682)	(6,699,482,682)

기타포괄손익	(113,284,353)	(113,284,353)

해외사업환산손익	(113,284,353)	(113,284,353)

지분법자본변동

총포괄손익	(1,506,925,301)	(1,506,925,301)	(6,699,482,682)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,257,358,867)	(1,257,358,867)	(6,698,859,632)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(136,282,081)	(136,282,081)	(623,050)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,370,643,220)	(1,370,643,220)	(6,698,859,632)

포괄손익, 비지배지분	(136,282,081)	(136,282,081)	(623,050)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53.00)	(35)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,650,984,200	199,991,290,407	11,508,539,068	(103,902,210,856)	125,248,602,819	(2,640,003,907)	122,608,598,912

당기순이익(손실)	(6,698,859,632)	(6,698,859,632)	(623,050)	(6,699,482,682)

기타포괄손익

해외사업환산손익

전환사채의 전환	1,354,401,700	4,645,598,300	44,660,756	6,044,660,756	6,044,660,756

연결범위의 변동

2024.03.31 (기말자본)	19,005,385,900	204,636,888,707	11,553,199,824	(110,601,070,488)	124,594,403,943	(2,640,626,957)	121,953,776,986

2025.01.01 (기초자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	11,765,063,060	(107,328,935,369)	111,448,689,598	(9,193,102,580)	102,255,587,018

당기순이익(손실)	(1,257,358,867)	(1,257,358,867)	(136,282,081)	(1,393,640,948)

기타포괄손익	(113,284,353)

해외사업환산손익	(1,506,947)	(1,506,947)	(1,506,947)

전환사채의 전환

연결범위의 변동	(112,294,464)	(112,294,464)	502,411,686	390,117,222

2025.03.31 (기말자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	11,651,261,649	(108,586,294,236)	110,077,529,320	(8,826,972,975)	101,250,556,345

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,536,289,987)	(8,301,558,943)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,839,131,753)	(9,456,521,051)

이자수취	184,028,816	868,636,773

이자지급(영업)	(153,498,938)	(222,144,343)

배당금수취(영업)	426,009,154

법인세환급(납부)	272,311,888	82,460,524

투자활동현금흐름	58,499,694	(12,271,897,656)

단기금융상품의 처분	477,169,935	5,480,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,214,162,474	10,044,104,752

대여금의 감소	1,040,032,004	(10,000,000)

장기대여금의 감소	5,954,267	11,999,242

임차보증금의 감소	10,000,000

단기금융상품의 취득	(21,450,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,762,133,443)	(7,267,445,160)

대여금의 증가	(2,700,000,000)	(7,500,000,000)

미수수익의 증가	726,686,490

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,500,000,000)

유형자산의 취득	(206,229,543)	(294,000,000)

임차보증금의 증가	(20,456,000)	(13,900,000)

재무활동현금흐름	(1,832,815,076)	19,609,000,000

유상증자	6,500,000,000

단기차입금의 증가	200,000,000	7,109,000,000

전환사채의 전환	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,040,032,004)

종속기업의 무상감자	928,000,000

리스부채의 상환	64,783,072

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,310,605,369)	(964,456,599)

기초현금및현금성자산	13,442,680,885	13,915,384,630

외화현금 및 현금성자산의 환율변동효과	1,273,517	3,005,108

연결범위 변동효과

기말현금및현금성자산	9,133,349,033	12,953,933,139

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."