케이에이치건설 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 : 당사는 2018년 12월 31일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 : 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

관련규정	내 용

정관	제 39 조(감사의 직무와 의무)① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 이 정관에서 정한 "이사의 의무” 규정 제 3항의 규정을 준용한다.

감사규정	제2조(직무)감사의 직무 및 권한은 다음 각호와 같다.
1. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사
2. 이사의 직무집행에 대한 감사
3. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무
4. 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항
5. 대표이사가 의뢰하는 업무
제3조(감사의 종류)
감사는 다음 3종류로 구분하여 실시한다.
1. 정기감사 : 감사계획에 의하여 연1회 이상 정기적으로 실시한다.
2. 특별감사 : 대표이사 또는 감사가 필요하다고 인정하는 경우 수시로 실시한다.
3. 일상감사
① 감사는 다음 업무에 대하여 대표이사의 결재에 앞서 내용을 검토하고, 필요한 경우에는 의견을 제시할 수 있다. 다만, 부득이 한 사정으로 사전감사를 실시하기가 곤란하다고 인정되는 사항에 대해서는 사후감사로 변경하여 실시한다.
(1) 직원의 상벌에 관한 중요사항
(2) 특별경비지출
(3) 업무용 동산, 부동산의 취득 및 처분
(4) 결산, 가결산 및 잉여금 처분에 관한 사항
(5) 특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항
(6) 이자감면에 관한 사항
(7) 이사회 규정에 따른 이사회 승인을 요하는 이해관계자외의 거래
(8) 이사회 규정에 따른 이사회 승인을 요하는 업무무관계거래
(9) 기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항
② 사후감사는 전항 각호의 이외의 것으로서 담당이사 이상의 전결사항에 대하여 최종결재자의 결재 후에 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 첨부하는 방법에 의하여 실시한다.
제4조(감사의 조사보고 의무)
① 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.
② 감사는 정기 주주총회 회의 6주간 전에 이사로부터 재무제표를 제출받고 받은 날로부터 4주간내에 소정의 감사보고서를 이사에게 제출하여야 한다.
제6조(감사의 독립원칙)
감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 타 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그직무를 수행하여야 한다.
제7조(이사회 출석 및 의견진술권)
① 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
② 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
제8조(시정요구)
감사는 감사결과 위법, 위규, 부당하거나 개선이 필요하다고 인정되는 사항이 있는 경우에는 대표이사에게 서면으로 다음 각 호의 요구를 할 수 있다.
1. 규정 또는 제도에 대한 개선
2. 위법, 위규, 부당하다고 인정된 사항에 대한 시정
3. 관계직원 및 부서에 대한 경고, 징계 또는 변상요구

다. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	최대주주등과의 이해관계	결격요건 여부	임기만료일	타사 겸직현황	비 고

안영현	- 서울대기계.기계설계.항공우주공학부 (00.02)
- 연세대행정대학원행정학석사(14.02)
- 삼정회계법인(00.11∼10.10)
- 한길회계법인(10.11∼17.03)
- 지율회계법인(17.04∼현재)	해당사항 없음	해당사항 없음	2020년 12월 5일	해당사항 없음

라. 감사의 독립성 : 2018년 12월 31일 기준 당사는 비상근감사 1인이 회계와 업무에 대한 감사업무를 독립적으로 수행하고 있습니다. 감사는 당사의 주식을 보유하고 있지 않고 있으며, 최대주주와는 특수관계에 있지 않습니다. 마. 감사의 주요 활동내역

날짜	안건	가결 여부	감사	비고

안영현(출석률:92%)

찬반여부

2018-02-14	1. 내부회계관리제도 보고의 건 1) 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 2) 감사의 내부회계관리제도에 대한 평가 보고의 건	가결	찬성	-

2018-02-23	1. 제3기 현금배당 결정의건 1) 배당의 종류 : 현금배당 (결산 배당) 2) 배당기준일 : 2017년 12월 31일 3) 주당 배당금 : 최대주주 보통주 1주당 50원, 기타주주 보통주 1주당 80원(액면가 100원) 4) 배당 주식수 : 보통주 24,695,997주 (총 발행주식 수 25,322,574주 중 자기주식 626,577주 배당 제외) 5) 배당금 총액 : 1,427,798,940원	가결	찬성	-

2018-02-23	1. 제3기 정기주주총회 소집의 건 1) 제3기(2017.01.01 ~ 2017.12.31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 2) 이사 보수한도 승인의 건 3) 감사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	-

2018-02-26	1. 제3기 2017년도 내부 재무제표 확정의 건	가결	찬성	-

2018-03-07	1. 턴투 크라우딩 펀드 추가 출자 진행의 건 1) 업체명 : 턴투 주식회사 (사업자등록번호 : 113-86-46500) 2) 취득 주식 수 : 134주 3) 출자금액 : 10,050,000원 (1주당 75,000원) 4) 출자방법 : 턴투 크라우딩 펀딩 투자	가결	불참	-

2018-06-01	1. 유무형자산 취득의 건 1) 취득 목적 : PF, SAP공법관련 유무형자산 취득을 통한 사업경쟁력 향상.
2) 유무형자산 양수도가액 : 345,100,850원 (VAT별도) 3) 계약체결일 : 2018년 6월 1일
4) 납부방법 : 계약체결일로부터 7일내 현금 100% 일시납
5) 취득에 소요되는 자금 조달 방법 : 자기자금	가결	찬성	-

2018-08-06	1. 제 4기 임시주주총회 소집의 건
1) 제4기 임시주주총회 소집일시 : 2018년 9월 19일 (수) 09:00
2) 제4기 임시주주총회 소집장소 : 서울특별시 금천구 가산디지털1로 131 BYC 하이시티 C동 305호
3) 제4기 임시주주총회 부의안건
(1) 결의사항
① 제1호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 (사업 목적 추가)
- 토목건축공사업
- 시설물 유지 관리업
- 해외 설계 및 시공 감리 컨설팅
2. 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건
1) 기준일 : 2018년 8월 21일 (화)
2) 명의개서정지기간 : 2018년 8월 22일 (수) ~ 2018년 8월 28일 (화)	가결	찬성	-

2018-10-17	1. 부동산 개발사업 투자계약서 체결의 건	가결	찬성	-

2018-11-01	1. 내부회계관리규정 개정 안 승인의 건	가결	찬성	-

2018-11-06	1. EXT Vina Co., Ltd. 추가 출자의 건
1) 발행회사 : EXT Vina Co., Ltd.
2) 추가 투자금액 : USD 300,000 (총 투자금액 : USD 500,000)
3) 투자목적 : 베트남 해외 현지법인의 안정적 사업영위를 위한 추가 출자.
4) 자금조달방법 : 자기자금
5) 기타 투자에 필요한 사항은 대표이사에게 위임함.	가결	찬성	-

2018-11-08	1. 겸직 및 경업지위 허용의 건 1) 송기용 대표이사 : 에스이컬러컬쳐 (비상장사) 사내이사 2) 한거남 상무 : 성우파일㈜ (비상장사) 감사 3) 김순영 상무 : 성우파일㈜ (비상장사) 비상무이사	가결	찬성	-

2018-11-15	1. 전환사채권 취득 결정의 건 (1회차)
1) 발행회사명 : 성우파일 주식회사 (사업자등록번호 : 253-88-00859)
2) 사채의 명칭 : 성우파일 무보증 전환사채 (1회차)
3) 사채의 종류 : 무기명식 무보증 전환사채
4) 취득목적 : 주권관련 사채권 취득
5) 사채의 권면총액 : 금 일십오억원 (\1,500,000,000)
6) 사채의 권종 및 권면금액 : 금 오억원권 3매
7) 취득금액 : 금 일십오억원 (\1,500,000,000)
8) 사채의 발행가액 : 사채의 권면금액의 100%
9) 사채의 발행일(납입일) : 2018년 11월 15일
10) 사채의 만기일 : 2025년 11월 14일	가결	찬성	-

2018-11-16	1. 신규 법인 설립의 건
1) 회사명 : 에스이이노베이션(주) (SE Innovation Co., Ltd.)
2) 출자금액 : 금 오억원정 (500,000,000원)
3) 1주의 금액 : 500원 (1,000,000주)
4) 지분율 : 이엑스티 주식회사 100%
5) 투자목적 : 신규 법인설립을 통한 신규 성장동력 발굴 및 사업다각화 목적.	가결	찬성	-

2018-12-14	1. 전환사채권 취득 결정의 건 (2회차)
1) 발행회사명 : 성우파일 주식회사 (사업자등록번호 : 253-88-00859)
2) 사채의 명칭 : 성우파일 무보증 전환사채 (2회차)
3) 사채의 종류 : 무기명식 무보증 전환사채
4) 취득목적 : 주권관련 사채권 취득
5) 사채의 권면총액 : 금 일십오억원 (\1,500,000,000)
6) 사채의 권종 및 권면금액 : 금 오억원권 3매
7) 취득금액 : 금 일십오억원 (\1,500,000,000)
8) 사채의 발행가액 : 사채의 권면금액의 100%
9) 사채의 발행일(납입일) : 2018년 12월 14일
10) 사채의 만기일 : 2025년 12월 13일	가결	찬성	-

바. 감사 교육실시 현황 : 해당사항 없음.

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

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주) 2018년 당기중에는 감사 교육을 별도로 실시한 사실이 없으나, 2019년에는 주요 재무정보 및 기업현황설명 등의 교육을 실시할 예정입니다.

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영소통본부	4	부장 1명, 과장 1명대리 1명, 주임 1명(평균 근속연수 2년)	- 회사 재무상태 및 손익변동 보고서 작성- 회사 운영상태 설명.

아. 준법지원인 지원조직 현황 : 당사는 자산총액 5천억원 미만인 회사로 2018년 12월 31일 기준 준법지원인과 준법지원인 지원조직이 없습니다.