케이에이치건설 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	26,580,218,239	28,023,385,472

현금및현금성자산	6,626,446,620	7,708,236,966

매출채권 및 기타유동채권	8,015,363,933	7,231,214,130

기타금융자산	6,792,607,244	8,721,268,318

기타유동자산	4,275,035,811	325,250,778

재고자산	65,720,828	237,415,280

당기법인세자산	805,043,803	0

매각예정자산	0	3,800,000,000

비유동자산	94,529,016,837	73,495,014,806

당기손익-공정가치측정 금융자산	8,329,917,454	30,429,528,584

종속기업 및 관계기업투자	63,424,244,414	21,524,244,414

기타비유동금융자산	12,670,116,000	12,660,416,000

투자부동산	630,025,239	957,987,018

유형자산	5,870,030,769	3,965,112,021

무형자산	1,905,318,029	2,160,274,521

이연법인세자산	1,699,364,932	1,797,452,248

자산총계	121,109,235,076	101,518,400,278

부채

유동부채	29,755,921,970	58,258,690,887

매입채무 및 기타유동채무	4,980,799,495	4,506,188,354

기타유동금융부채	3,984,999,503	16,329,597,299

기타유동부채	3,925,638,720	901,386,588

당기법인세부채	(1,678,852,293)	452,412,063

충당부채	539,315,002	348,014,056

전환사채	18,004,021,543	35,721,092,527

비유동부채	193,063,791	290,334,142

비유동매입채무및기타채무	193,063,791	290,334,142

부채총계	29,948,985,761	58,549,025,029

자본

자본금	5,069,946,300	2,935,202,500

자본잉여금	80,540,854,780	25,008,424,105

자본조정	(1,609,349,496)	(1,609,349,496)

이익잉여금	7,158,797,731	16,635,098,140

자본총계	91,160,249,315	42,969,375,249

자본과부채총계	121,109,235,076	101,518,400,278

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,635,252,962	33,590,132,236	9,253,168,755	22,412,119,096

매출원가	7,767,983,569	24,014,056,071	5,223,989,733	13,472,691,724

매출총이익	1,867,269,393	9,576,076,165	4,029,179,022	8,939,427,372

판매비와관리비	2,351,561,201	6,621,727,302	2,043,441,057	6,284,358,148

영업이익	(484,291,808)	2,954,348,863	1,985,737,965	2,655,069,224

기타영업외수익	12,369,889	65,738,715	53,913,413	136,457,424

기타영업외비용	1,574,103,911	2,747,448,829	24,228,250	232,326,843

금융수익	411,335,381	4,156,617,032	590,692,464	4,120,439,887

금융비용	1,326,248,077	15,559,019,772	411,057,528	713,225,298

법인세비용차감전순이익	(2,960,938,526)	(11,129,763,991)	2,195,058,064	5,966,414,394

법인세비용	(877,850,353)	(1,653,463,582)	469,470,736	1,276,073,462

당기순이익(손실)	(2,083,088,173)	(9,476,300,409)	1,725,587,328	4,690,340,932

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,083,088,173)	(9,476,300,409)	1,725,587,328	4,690,340,932

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(273)	65	177

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(273)	67	94

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(122,848,908)	20,906,156,858	40,117,584,804

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0

수정후금액	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(122,848,908)	20,906,156,858	40,117,584,804

총포괄손익	0	0	0	0	4,690,340,932	4,690,340,932

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,690,340,932	4,690,340,932

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	232,945,100	6,767,055,155	0	0	(1,583,759,820)	5,416,240,435

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	232,945,100	6,767,055,155	0	0	0	7,000,000,225

연차배당	0	0	0	0	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)

2019.09.30 (기말자본)	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	(122,848,908)	24,012,737,970	50,224,166,171

2020.01.01 (기초자본)	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	0	16,635,098,140	42,969,375,249

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0

수정후금액	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	0	16,635,098,140	42,969,375,249

총포괄손익	0	0	0	0	(9,476,300,409)	(9,476,300,409)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,476,300,409)	(9,476,300,409)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	2,134,743,800	55,532,430,675	0	0	0	57,667,174,475

전환사채의 전환	1,696,147,300	50,971,027,075	0	0	0	52,667,174,375

유상증자	438,596,500	4,561,403,600	0	0	0	5,000,000,100

연차배당	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	5,069,946,300	80,540,854,780	(1,609,349,496)	0	7,158,797,731	91,160,249,315

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	640,491,967	2,233,428,021

영업으로부터 창출된 현금흐름	(674,824,040)	3,658,833,710

이자수취	849,038,716	127,851,311

이자지급	196,029,431	(10,928,746)

배당금수령	871,130,048	6,180,000

법인세납부	(600,882,188)	(1,548,508,254)

투자활동현금흐름	(16,722,282,413)	(41,568,030,605)

투자활동으로 인한 현금유입액	83,128,640,729	27,812,105,867

단기금융상품의 처분	0	18,843,359,333

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	79,079,257,240	3,837,933,909

관계기업투자의 처분	0	83,333,000

단기대여금의 감소	4,020,000,000	4,470,000,000

매각예정자산의 처분	0

유형자산의 처분	27,083,489	121,288,372

장기대여금의 감소	0	272,611,253

보증금의 감소	2,300,000	183,580,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(99,850,923,142)	(69,380,136,472)

단기금융상품의 취득	0	(1,662,032,655)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(51,833,328,281)	(30,152,253,267)

단기대여금의 증가	(2,950,000,000)	(32,746,667,000)

관계기업투자의 취득	(42,900,000,000)	(3,647,678,000)

유형자산의 취득	(2,119,607,986)	(243,659,550)

무형자산의 취득	(35,986,875)	(767,410,000)

보증금의 증가	(12,000,000)	(160,436,000)

재무활동현금흐름	15,000,000,100	43,381,732,229

재무활동으로 인한 현금유입액	67,000,000,100	45,125,792,555

유상증자	5,000,000,100	7,000,000,255

전환사채취득	62,000,000,000	40,000,000,000

전환사채 발행시 부대비용	0	(1,874,207,700)

재무활동으로 인한 현금유출액	(52,000,000,000)	(1,744,060,326)

전환사채발생시 부대비용	0	0

리스부채의 상환	0	(160,300,506)

배당금의 지급	0	(1,583,759,820)

전환사채 감소	(52,000,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,081,790,346)	4,047,129,645

기초현금및현금성자산	7,708,236,966	6,870,379,340

기말현금및현금성자산	6,626,446,620	10,917,508,985

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."