케이에이치건설 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	46,853,127,804	31,433,205,320

현금및현금성자산	10,917,508,985	6,870,379,340

매출채권 및 기타유동채권	6,106,485,602	7,058,487,682

기타유동금융자산	28,901,844,614	17,347,945,910

기타유동자산	333,488,436	48,850,388

재고자산	82,601,220	107,542,000

당기법인세자산	511,198,947

비유동자산	44,846,934,119	14,890,941,307

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	32,768,776,540	5,681,838,856

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	473,851,863

종속기업 및 관계기업투자	4,615,295,000	1,050,950,000

기타비유동금융자산	171,416,000	764,155,424

투자부동산	1,232,240,415	2,458,894,034

유형자산	3,791,426,083	2,278,305,338

무형자산	2,256,371,459	1,790,818,457

기타비유동자산	11,408,622	27,500,000

이연법인세자산	364,627,335

자산총계	91,700,061,923	46,324,146,627

부채

유동부채	40,719,379,973	6,055,182,773

매입채무 및 기타유동채무	3,354,117,501	3,529,346,306

기타유동금융부채	9,466,018,230

기타유동부채	1,578,088,550	1,141,243,199

당기법인세부채	469,470,736	1,037,309,307

유동충당부채	335,033,218	347,283,961

유동성전환사채	25,516,651,738

비유동부채	756,515,779	151,379,050

매입채무 및 기타비유동채무	314,540,388	151,379,050

확정급여채무	0	0

이연법인세부채	441,975,391	0

전환사채	0	0

부채총계	41,475,895,752	6,206,561,823

자본

자본금	2,935,202,500	2,702,257,400

자본잉여금	25,008,424,105	18,241,368,950

기타자본조정	(1,609,349,496)	(1,609,349,496)

기타포괄손익누계액	(122,848,908)	(122,848,908)

이익잉여금	24,012,737,970	20,906,156,858

자본총계	50,224,166,171	40,117,584,804

자본과부채총계	91,700,061,923	46,324,146,627

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,253,168,755	22,412,119,096	10,965,293,879	30,069,201,023

매출원가	5,223,989,733	13,472,691,724	7,748,023,209	20,416,517,403

매출총이익	4,029,179,022	8,939,427,372	3,217,270,670	9,652,683,620

판매비와관리비	2,043,441,057	6,284,358,148	1,877,295,808	5,873,644,072

영업이익	1,985,737,965	2,655,069,224	1,339,974,862	3,779,039,548

기타영업외수익	53,913,413	136,457,424	11,508,645	23,810,604

기타영업외비용	24,228,250	232,326,843	34,296,006	75,734,552

금융수익	590,692,464	4,120,439,887	111,891,614	477,225,084

금융비용	411,057,528	713,225,298	23,901,444	146,702,843

법인세비용차감전순이익	2,195,058,064	5,966,414,394	1,405,177,671	4,057,637,841

법인세비용	469,470,736	1,276,073,462	318,403,551	895,252,523

분기순이익	1,725,587,328	4,690,340,932	1,086,774,120	3,162,385,318

총포괄손익	1,725,587,328	4,690,340,932	1,086,774,120	3,162,385,318

기타포괄손익	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0

매도가능금융자산평가손익	0

해외사업환산손익(기타포괄)	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0

확정급여제도의 재측정요소	0

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	65	177	43	124

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	67	94	41	120

자본변동표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,532,257,400	16,810,913,788	(1,609,349,496)	18,398,070,262	36,131,891,954

회계정책의 변경효과	(115,009,908)	115,009,908

분기순이익	3,162,385,318	3,162,385,318

유상증자

전환사채의 전환	170,000,000	1,430,455,162	1,600,455,162

연차배당	(1,427,798,940)	(1,427,798,940)

2018.09.30 (기말자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(115,009,908)	20,247,666,548	39,466,933,494

2019.01.01 (기초자본)	2,702,257,400	18,241,368,950	(1,609,349,496)	(122,848,908)	20,906,156,858	40,117,584,804

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0

분기순이익	4,690,340,932	4,690,340,932

유상증자	232,945,100	6,767,055,155	7,000,000,255

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

연차배당	(1,583,759,820)	(1,583,759,820)

2019.09.30 (기말자본)	2,935,202,500	25,008,424,105	(1,609,349,496)	(122,848,908)	24,012,737,970	50,224,166,171

현금흐름표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	2,233,428,021	3,297,966,267

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,658,833,710	4,130,799,390

이자수취	127,851,311	218,747,593

이자지급	(10,928,746)	(1,106)

배당금수령	6,180,000	1,910,000

법인세납부	(1,548,508,254)	(1,053,489,610)

투자활동현금흐름	(41,568,030,605)	(1,619,192,657)

투자활동으로 인한 현금유입액	27,812,105,867	8,340,308,553

단기금융상품의 처분	18,843,359,333	7,939,105,489

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,837,933,909	223,347,222

관계기업투자의 처분	83,333,000

장기금융상품의 처분	0

매도가능증권의 처분	0

단기대여금의 감소	4,470,000,000

유형자산의 처분	121,288,372	75,559,200

무형자산의 처분	0

장기대여금의 감소	272,611,253	102,296,642

보증금의 감소	183,580,000

합병으로 인한 현금유입	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(69,380,136,472)	(9,959,501,210)

단기금융상품의 취득	(1,662,032,655)	(8,155,261,225)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(30,152,253,267)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,050,000)

장기금융상품의 취득	(372,799,272)

단기대여금의 증가	(32,746,667,000)	(100,000,000)

장기대여금의 증가	0

투자부동산의 취득	0

관계기업투자의 취득	(3,647,678,000)	(214,200,000)

유형자산의 취득	(243,659,550)	(712,250,713)

무형자산의 취득	(767,410,000)	(262,960,000)

보증금의 증가	(160,436,000)	(131,980,000)

재무활동현금흐름	43,381,732,229	(1,435,150,420)

재무활동으로 인한 현금유입액	45,125,792,555

유상증자	7,000,000,255

전환사채의 취득	0

단기차입금의 증가	0

전환사채발행	40,000,000,000

전환사채발행시 부대비용	(1,874,207,700)

보증금의 증가	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,744,060,326)	(1,435,150,420)

전환사채 취득 부대비용	0

전환권청구	0

단기차입금의 상환	0

보증금의 상환	0

분할로 인한 현금의 감소	0

자기주식의 취득	0

전환권청구시 부대비용	(7,351,480)

리스부채의 상환	(160,300,506)

배당금의 지급	(1,583,759,820)	(1,427,798,940)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,047,129,645	243,623,190

기초현금및현금성자산	6,870,379,340	4,696,482,456

외화현금및현금성자산의 환율변동효과

기말현금및현금성자산	10,917,508,985	4,940,105,646