케이에이치건설 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 2024.12.31 현재
제 9 기 2023.12.31 현재
제 8 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	86,656,892,916	57,535,921,527	44,493,200,578

현금및현금성자산	12,831,816,056	12,290,222,546	11,857,117,272

매출채권 및 기타유동채권	8,673,037,961	9,027,242,898	11,269,158,277

기타유동금융자산	63,344,538,110	34,247,361,559	19,730,218,906

기타유동자산	458,897,391	172,713,082	133,168,401

유동재고자산	1,348,603,398	1,048,381,442	753,537,722

매각예정자산	0	750,000,000	750,000,000

비유동자산	76,599,432,944	83,689,065,255	114,205,610,248

당기손익공정가치측정금융자산	25,303,541,552	36,789,619,753	26,157,191,952

기타비유동금융자산	12,881,323,436	12,938,259,132	12,852,954,000

종속기업투자	20,058,730,873	13,208,730,873	13,208,730,873

관계기업투자	9,097,000,000	16,031,600,000	55,773,340,000

투자부동산	536,186,598	557,782,845	579,379,092

유형자산	6,513,030,655	4,102,313,251	4,374,416,293

무형자산	46,156,818	60,759,401	1,259,598,038

이연법인세자산	2,163,463,012	0	0

자산총계	163,256,325,860	141,224,986,782	158,698,810,826

부채

유동부채	20,427,599,646	17,124,704,872	41,513,462,773

매입채무 및 기타유동채무	11,733,135,537	5,953,584,397	9,958,044,168

유동성전환사채	0	0	10,319,088,288

상환전환우선주부채	0	0	6,897,033,864

기타유동금융부채	0	0	9,058,276,891

당기법인세부채	4,687,784,729	5,269,165,449	1,613,789,030

기타 유동부채	2,952,374,005	4,847,649,651	2,612,925,157

유동충당부채	1,054,305,375	1,054,305,375	1,054,305,375

비유동부채	9,452,069,891	371,454,668	473,668,335

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,347,763,711	267,148,488	414,146,301

이연법인세부채	104,306,180	104,306,180	59,522,034

부채총계	29,879,669,537	17,496,159,540	41,987,131,108

자본

자본금	2,375,673,200	17,650,984,200	12,362,053,100

자본잉여금	204,636,888,707	199,991,290,407	185,455,196,933

기타자본구성요소	3,164,487,904	3,188,811,504	3,337,540,907

이익잉여금(결손금)	(76,800,393,488)	(97,102,258,869)	(84,443,111,222)

자본총계	133,376,656,323	123,728,827,242	116,711,679,718

자본과부채총계	163,256,325,860	141,224,986,782	158,698,810,826

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

수익(매출액)	32,876,571,007	37,355,486,846	55,832,175,521

매출원가	22,653,179,307	29,521,547,221	37,865,367,821

매출총이익	10,223,391,700	7,833,939,625	17,966,807,700

판매비와관리비	11,102,412,510	14,382,343,278	15,002,022,398

영업이익(손실)	(879,020,810)	(6,548,403,653)	2,964,785,302

기타이익	188,122,730	4,498,155	5,544,980,140

기타손실	9,307,803,579	9,305,463,648	7,629,050,957

금융수익	20,258,768,649	15,135,345,925	14,562,985,447

금융원가	6,038,389,546	3,028,496,285	28,727,161,179

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	192,760,824	(730,450,505)	(54,379,528,225)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,414,438,268	(4,472,970,011)	(67,662,989,472)

법인세비용(수익)	742,285,587	8,186,177,636	5,739,795,320

당기순이익(손실)	3,672,152,681	(12,659,147,647)	(73,402,784,792)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155.0	(94.00)	(721.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	155.0	(94.00)	(721.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,399,692,600	123,417,675,068	2,503,491,827	(11,040,326,430)	122,280,533,065

당기순이익(손실)	(73,402,784,792)	(73,402,784,792)

복합금융상품 전환	4,962,360,500	62,037,521,865	66,999,882,365

자기주식 거래로 인한 증감

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

무상감자

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	834,049,080	834,049,080

2022.12.31 (기말자본)	12,362,053,100	185,455,196,933	3,337,540,907	(84,443,111,222)	116,711,679,718

2023.01.01 (기초자본)	12,362,053,100	185,455,196,933	3,337,540,907	(84,443,111,222)	116,711,679,718

당기순이익(손실)	(12,659,147,647)	(12,659,147,647)

복합금융상품 전환	2,031,602,500	6,968,397,500	9,000,000,000

자기주식 거래로 인한 증감

상환전환우선주의 전환	3,257,328,600	7,567,695,974	0	0	0	10,825,024,574

무상감자

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(148,729,403)	(148,729,403)

2023.12.31 (기말자본)	17,650,984,200	199,991,290,407	3,188,811,504	(97,102,258,869)	123,728,827,242

2024.01.01 (기초자본)

당기순이익(손실)	3,672,152,681	3,672,152,681

복합금융상품 전환	1,354,401,700	4,645,598,300	6,000,000,000

자기주식 거래로 인한 증감	(24,323,600)	(24,323,600)

상환전환우선주의 전환

무상감자	(16,629,712,700)	16,629,712,700	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2024.12.31 (기말자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	3,164,487,904	(76,800,393,488)	133,376,656,323

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동순현금흐름	12,640,835,603	206,826,273	12,706,215,480

당기순이익(손실)	3,672,152,681	(12,659,147,647)	(73,402,784,792)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,908,702,998)	6,619,656,454	85,473,199,913

이자수취	243,891,126	1,401,836,688	1,439,336,831

이자지급(영업)	(247,822,273)	(927,960,983)	(645,558,471)

배당금수취(영업)	18,368,446,386	10,258,458,832	2,833,199,009

법인세환급(납부)	(3,487,129,319)	(4,486,017,071)	(2,991,177,010)

투자활동현금흐름	(17,846,123,785)	6,487,167,070	(33,350,108,036)

당기손익인식금융자산의 처분	11,795,104,752	8,814,243,787	9,860,436,884

단기금융상품의 처분	32,568,472,141

대여금의 감소	9,030,654,881	5,412,272,093	10,503,017,775

장기대여금의 감소	32,862,043	4,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	9,377,360,824	39,011,289,495	1,103,600,000

종속기업투자의 처분	1,000,000,000

유형자산의 처분	5,909,091

무형자산의 처분	1,140,000,000

임차보증금의 감소	132,704,700	124,505,000	709,730,000

당기손익인식금융자산의 취득	(416,255,460)	(19,507,971,851)	(2,310,085,840)

단기금융상품의 취득	(330,957,426)	(27,826,969,088)	(5,306,935,562)

대여금의 증가	(36,276,677,729)	(32,783,977,152)	(19,561,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,550,000,000)	(4,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,500,000,000)	(26,910,000,000)

유형자산의 취득	(3,047,822,870)	(301,647,355)	(620,646,384)

건설중인자산의 취득

무형자산의 취득	(14,442,500)	(21,950,000)	(5,350,000)

임차보증금의 증가	(78,655,000)	(141,100,000)	(818,784,000)

재무활동현금흐름	5,737,788,793	(6,262,044,995)	23,790,579,667

전환사채의 발행	6,000,000,000	9,000,000,000	15,000,000,000

상환전환우선주부채의 발행	9,999,999,100

단기차입금의 증가	200,000,000	3,250,000,000

자기주식의 취득	(24,323,600)

전환사채의 전환

단기차입금의 상환	(200,000,000)	(3,250,000,000)

사채발행비의 지급	(605,550,000)

상환전환우선주부채발행비의 지급	(384,999,965)

사채의 상환	15,000,000,000

리스부채의 상환	(237,887,607)	(262,044,995)	(218,869,468)

현금및현금성자산의순증가(감소)	532,500,611	431,948,348	3,146,687,111

기초현금및현금성자산	12,290,222,546	11,857,117,272	8,706,324,310

현금및현금성자산에대한환율변동효과	9,092,899	1,156,926	4,105,851

기말현금및현금성자산	12,831,816,056	12,290,222,546	11,857,117,272