케이에이치건설 반기보고서 (2022.06)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 진행중인 주요 소송사건(단위 : 천원)

구분	소송명	원고	피고	소송규모

민사	특허권침해금지 등	이엑스티	반석기초이엔씨(주)	300,000

합 계	300,000

(주) 당반기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 총 300백만원이며, 피고로서 계류 중인 소송사건은 없습니다. 당반기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황

(기준일 : 2022년 6월 30일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

: 연결회사는 2022년 6월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황: 연결회사는 2022년 6월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황: 연결회사는 2022년 6월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당반기말 현재 금융기관 등과 약정한 차입한도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	차입금액	한도금액

운전자금대출	기업은행	-	150,000

운전자금대출	전문건설공제조합	-	361,000

연결회사는 당반기말 현재 전문건설공제조합에 어음할인약정(한도 500백만원)이 체결되어 있으며, 당반기말 현재 할인된 어음은 없습니다.(2) 보증내역당반기말과 전기말 현재 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처	보증내역	당기말	전기말

전문건설공제조합(*)	일반보증 등	13,229,439	13,377,913

서울보증보험	일반보증 등	3,014,161	3,090,392

기술보증기금	운전자금대출보증	135,000	135,000

건설공제조합(*)	일반보증 등	3,261,819	2,542,713

(*) 당반기말 현재 연결회사의 전문건설공제조합, 건설공제조합 출자금은 상기 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (아래 (3) 참조)

(3) 담보① 당반기말 현재 연결회사가 전환사채 발행 등과 관련하여 제공한 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 담보	장부금액	담보설정액	담보권자	담보내용

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제23호 수익증권	27,748,486	13,000,000	메리츠증권㈜	제12회 전환사채채무보증

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권

에이치와이티조합출자

KH건설 본사건물 부동산 근질권(*1)	2,649,039

KH건설 부동산 화재보험 근질권(*1)	-

KH건설 부동산 임대료수입계좌 근질권	-

투자부동산(토지,건물) (*1)	590,634	80,000	햄워디컴버스쳔엔지니어링(주)	임대보증금관련

당기손익-공정가치측정금융자산(출자금)	376,343	376,343	전문건설공제조합	일반보증

726,614	726,614	건설공제조합	일반보증

KH미디어 예금	4,890,022	4,890,022	상상인,상상인플러스저축은행	주식담보대출

㈜아이에이치큐 주식 36,800,000주	26,121,744	26,000,000

(*1) 연결회사는 담보권자를 수익자로 한 건물화재보험을 가입하고 질권 설정(설정액 6,500백만원) 하였습니다. 또한, 상환전환우선주 및 전환사채권자를 근저당권자로 한 부동산 근저당 설정(설정액 58,500백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. (*2) 연결회사는 기타특수관계자인 케이에이치전자㈜가 보유하고 있는 케이에이치강원개발(주) 주식을 매입하여 메리츠증권 주식근질권설정 담보 제공하였습니다.

② 당반기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	담보설정액	제공한 담보	담보권자	거래약정

㈜아이에이치큐	13,000,000	인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제23호 수익증권(131억) 2순위	메리츠증권㈜	㈜아이에이치큐 발행제1회 상환전환우선주식 매입확약

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권(154억) 2순위

KH건설 본사건물 부동산 근질권(49억) 2순위

KH건설 부동산 화재보험 근질권

KH건설 부동산 임대료수입계좌 근질권

45,500,000	KH미디어 CMA계좌 300억	㈜아이에이치큐 발행제12회 전환사채 보증

(*) 연결회사는 상기 매입확약 계약으로 인해 파생상품부채 573백만원을 인식하였습니다.

③ 당반기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자	담보설정액	제공받은 담보	담보권자	거래약정

케이에이치필룩스㈜	19,500,000	서울특별시 강남구 도곡동 202소재 상지리츠빌 카일룸 1세대	메리츠증권㈜	제12회 전환사채 채무보증

경기도 양주시 광적면 석우리 633 일원

서울특별시 노원구 중계동 511-2 중계아파트형 제공장동 5개호실

경기도 포천시 이동면 장암리 647-1 일원 토지 및 건물

카일룸분양수입금신탁계좌

KH필룩스 부동산 화재보험 근질권

예수금출금청구권

인마크제일호사모투자합자회사LP지분

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권

KH강원개발 보유(발행) 주식 및 CB

케이에이치강원개발㈜	19,500,000	알펜시아리조트 부동산 담보신탁

알펜시아리조트 부동산 부동산 화재보험 근질권

케이에이치필룩스㈜	13,000,000	서울특별시 강남구 도곡동 202소재 상지리츠빌 카일룸 1세대	메리츠증권㈜	제1회 상환전환우선주식 매입확약

경기도 양주시 광적면 석우리 633 일원

서울특별시 노원구 중계동 511-2 중계아파트형 제공장동 5개호실

경기도 포천시 이동면 장암리 647-1 일원 토지 및 건물

카일룸분양수입금신탁계좌

KH필룩스 부동산 화재보험 근질권

예수금출금청구권

인마크제일호사모투자합자회사LP지분

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권

(4) 사용제한 예금당반기말과 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	사용제한내용

보통예금	35,331,605	31,493,149	예금채권근질권

(*) 사용제한예금은 단기차입금 및 전환사채권자에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(5) 주요사항① 11회차 전환사채 발행 및 인수연결회사의 11회차(발행일 2021.04.21) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 100억은 기타의특수관계자인 케이에이치필룩스㈜가 전량 인수하였으며, 연결회사는 11회차 전환사채 입금액으로 종속기업인 에스에스2호조합에 105억원을 출자(총 출자금 200억 중 95억원은 (주)아이오케이컴퍼니가 출자)하였습니다.한편, 종속기업인 에스에스2호조합이 당반기 중 청산하여 에스에스2호조합이 보유중이던 연결회사의 관계기업인 ㈜아이에이치큐 3회차 무기명식 이권부 사모 전환사채 105억원을 해산분배 받았습니다.② 12회차 전환사채 발행 및 인수연결회사의 12회차(발행일 2022.02.18) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 150억원은 메리즈증권㈜에서 전량 인수하였으며, 연결회사는 해당 전환사채 발행 대금 전액을 포함하여 266억원을 관계기업인 에스에이치조합에 출자하였고 에스에이치조합은 연결회사의 출자금을 포함하여 케이에이치필룩스㈜의 3회차 신주인수권부사채(발행일 2022.02.18) 760억원을 인수하였습니다.

한편, 상기 전환사채 발행과 관련하여 매도청구대상 사채(50%)에 포함되지 아니하는사채가 모두 전환 청구되는 경우 사채 발행액의 5%인 7.5억원을 자본확충수수료 명목으로 메리츠증권(주)에 지급하는 약정을 체결하였으며, 당반기말 현재 부채로 계상하고 있습니다.③ 단기차입금 200억 차입종속기업인 ㈜케이에이치미디어(이하, "케이에이치미디어")는 2022년 1월 5일에 상상인저축은행 및 상상인플러스저축은행으로부터 각 50억원 총 100억원을 차입하여 케이엠조합에 전액 출자하였으며 케이엠조합은 동 출자금으로 기타 특수관계자인 케이에이치전자㈜가 발행한 제9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 100억원을 인수하였습니다.또한, 2022년 2월 16일에 상상인저축은행 및 상상인플러스저축은행으로부터 각 50억원 총 100억원을 추가로 차입하여 관계기업인 ㈜아이에이치큐가 발행한 제11회차무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 46억원을 인수하였으며, 2022년 2월 25일을 납일일로 하는 ㈜아이에이치큐의 제3자배정 유상증자 54억원에 참여하였습니다.한편, 동 200억 차입과 관련하여 보유중인 ㈜아이에이치큐 주식 36,800천주와 예금 48.9억원을 담보로 제공하고 있습니다.(6) 진행 중인 소송사건당반기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 총 300백만원이며, 피고로서 계류 중인 소송사건은 없습니다. 당기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행: 연결회사는 2022년 6월 30일 기준 해당사항이 없습니다.