케이에이치건설 분기보고서 (2022.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 진행중인 주요 소송사건(단위 : 천원)

구분	소송명	원고	피고	소송규모

민사	특허권침해금지 등	이엑스티	반석기초이엔씨(주)	300,000

합 계	300,000

(주) 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 총 300백만원이며, 피고로서 계류 중인 소송사건은 없습니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황

(기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

: 연결회사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황: 연결회사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황: 연결회사는 2022년 9월 30일 기준 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 현재 금융기관 등과 약정한 차입한도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	차입금액	한도금액

운전자금대출	기업은행	-	150,000

전문건설공제조합	-	361,000

한편, 연결회사는 당분기말 현재 전문건설공제조합과 어음할인약정(한도 500백만원)을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 할인된 어음은 없습니다.(2) 보증내역당분기말과 전기말 현재 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처	보증내역	당분기말	전기말

전문건설공제조합(*)	일반보증 등	14,830,391	13,377,913

서울보증보험	일반보증 등	2,850,505	3,090,392

기술보증기금	운전자금대출보증	135,000	135,000

건설공제조합(*)	일반보증 등	370,880	2,542,713

(*) 당분기말 현재 연결회사의 전문건설공제조합, 건설공제조합 출자금은 상기 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (아래 (3) 참조)

(3) 담보① 당분기말 현재 연결회사가 전환사채 발행 등과 관련하여 제공한 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 담보	장부금액	담보설정액	담보권자	담보내용

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제23호 수익증권	2,649,039	13,000,000	메리츠증권㈜	제12회 전환사채채무보증

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권

에이치와이티조합출자

KH건설 본사건물 부동산 근질권(*1)	2,632,240

KH건설 부동산 화재보험 근질권(*1)	-

KH건설 부동산 임대료수입계좌 근질권	-

투자부동산(토지,건물) (*1)	585,006	80,000	햄워디컴버스쳔엔지니어링(주)	임대보증금관련

당기손익-공정가치측정금융자산(출자금)	470,695	470,695	전문건설공제조합	일반보증

728,045	728,045	건설공제조합	일반보증

KH미디어 예금	30,245,476	30,000,000	메리츠증권㈜	전환사채채무보증

(주)아이에이치큐 주식 36,800,000주	26,385,600	28,088,000	상상인,상상인플러스저축은행	주식담보대출

(*1) 연결회사는 담보권자를 수익자로 한 건물화재보험을 가입하고 질권 설정(설정액 6,500백만원) 하였습니다. 또한, 상환전환우선주 및 전환사채권자를 근저당권자로 한 부동산 근저당 설정(설정액 58,500백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. (*2) 연결회사는 기타특수관계자인 케이에이치전자(주)가 보유하고 있는 케이에이치강원개발(주) 주식을 매입하여 메리츠증권 주식근질권설정 담보 제공하였습니다.

② 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	담보설정액	제공한 담보	담보권자	거래약정

(주)아이에이치큐	13,000,000	인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제23호 수익증권(131억) 2순위	메리츠증권(주)	(주)아이에이치큐 발행제1회 상환전환우선주식 매입확약

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권(154억) 2순위

KH건설 본사건물 부동산 근질권(49억) 2순위

KH건설 부동산 화재보험 근질권

KH건설 부동산 임대료수입계좌 근질권

45,500,000	KH미디어 CMA계좌 300억	(주)아이에이치큐 발행제12회 전환사채 보증

(*) 연결회사는 상기 매입확약 계약으로 인해 파생상품부채 573백만원을 인식하였습니다.

③ 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	담보설정액	제공받은 담보	담보권자	거래약정

케이에이치필룩스㈜	19,500,000	서울특별시 강남구 도곡동 202소재 상지리츠빌 카일룸 1세대	메리츠증권㈜	제12회 전환사채 채무보증

경기도 양주시 광적면 석우리 633 일원

서울특별시 노원구 중계동 511-2 중계아파트형 제공장동 5개호실

경기도 포천시 이동면 장암리 647-1 일원 토지 및 건물

카일룸분양수입금신탁계좌

KH필룩스 부동산 화재보험 근질권

예수금출금청구권

인마크제일호사모투자합자회사LP지분

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권

KH강원개발 보유(발행) 주식 및 CB

케이에이치강원개발㈜	19,500,000	알펜시아리조트 부동산 담보신탁

알펜시아리조트 부동산 부동산 화재보험 근질권

케이에이치필룩스㈜	13,000,000	서울특별시 강남구 도곡동 202소재 상지리츠빌 카일룸 1세대	메리츠증권㈜	제1회 상환전환우선주식 매입확약

경기도 양주시 광적면 석우리 633 일원

서울특별시 노원구 중계동 511-2 중계아파트형 제공장동 5개호실

경기도 포천시 이동면 장암리 647-1 일원 토지 및 건물

카일룸분양수입금신탁계좌

KH필룩스 부동산 화재보험 근질권

예수금출금청구권

인마크제일호사모투자합자회사LP지분

인마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권

(4) 사용제한 예금당분기말과 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용

보통예금	35,643,957	31,493,149	예금채권근질권

(5) 주요사항① 11회차 전환사채 발행 및 인수연결회사의 11회차(발행일 2021.04.21) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 100억은 기타의특수관계자인 케이에이치필룩스㈜가 전량 인수하였으며, 연결회사는 11회차 전환사채 입금액으로 종속기업인 에스에스2호조합에 105억원을 출자(총 출자금 200억 중 95억원은 (주)아이오케이컴퍼니가 출자)하였습니다.한편, 종속기업인 에스에스2호조합이 당분기 중 청산하여 에스에스2호조합이 보유중이던 연결회사의 관계기업인 ㈜아이에이치큐 3회차 무기명식 이권부 사모 전환사채 105억원을 해산분배 받았습니다.② 12회차 전환사채 발행 및 인수연결회사의 12회차(발행일 2022.02.18) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 150억원은 메리즈증권㈜에서 전량 인수하였으며, 연결회사는 해당 전환사채 발행 대금 전액을 포함하여 266억원을 관계기업인 에스에이치조합에 출자하였고 에스에이치조합은 연결회사의 출자금을 포함하여 케이에이치필룩스㈜의 3회차 신주인수권부사채(발행일 2022.02.18) 760억원을 인수하였습니다.③ 단기차입금 200억 차입종속기업인 ㈜케이에이치미디어(이하, "케이에이치미디어")는 2022년 1월 5일에 상상인저축은행 및 상상인플러스저축은행으로부터 각 50억원 총 100억원을 차입하여 케이엠조합에 전액 출자하였으며 케이엠조합은 동 출자금으로 기타 특수관계자인 케이에이치전자㈜가 발행한 제9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 100억원을 인수하였습니다.또한, 2022년 2월 16일에 상상인저축은행 및 상상인플러스저축은행으로부터 각 50억원 총 100억원을 추가로 차입하여 관계기업인 ㈜아이에이치큐가 발행한 제11회차무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 46억원을 인수하였으며, 2022년 2월 25일을 납일일로 하는 ㈜아이에이치큐의 제3자배정 유상증자 54억원에 참여하였습니다.한편, 동 200억 차입과 관련하여 보유중인 ㈜아이에이치큐 주식 36,800천주와 예금 48.9억원을 담보로 제공하고 있습니다.(6) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 총 300백만원이며, 피고로서 계류 중인 소송사건은 없습니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.