케이에이치건설 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 반기말 2022.06.30 현재
제 7 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	55,822,656,191	41,424,606,492

현금및현금성자산	9,804,583,345	8,706,324,310

매출채권 및 기타유동채권	14,124,563,418	13,426,542,400

기타유동금융자산	30,576,338,246	17,484,139,484

기타유동자산	567,171,182	1,057,600,298

재고자산	0	0

당기법인세자산	0	0

매각예정자산	750,000,000	750,000,000

비유동자산	171,047,657,196	147,884,881,157

당기손익-공정가치측정 금융자산	31,506,569,513	27,051,488,385

기타비유동금융자산	17,406,290,000	16,743,900,000

종속기업투자	60,393,950,926	70,893,950,926

관계기업투자	51,378,185,776	24,468,185,776

투자부동산	590,633,789	601,888,490

유형자산	4,206,764,708	4,123,356,259

무형자산	1,326,153,409	1,454,613,934

이연법인세자산	4,239,109,075	2,547,497,387

자산총계	226,870,313,387	189,309,487,649

부채

유동부채	66,998,425,622	66,644,094,176

매입채무 및 기타유동채무	7,389,030,751	7,198,212,285

유동성전환사채	14,471,888,052	29,219,539,547

상환전환우선주부채	6,203,410,670	0

기타유동금융부채	31,477,802,766	23,717,985,298

기타유동부채	4,888,560,007	3,938,413,980

당기법인세부채	1,545,540,673	1,472,190,141

유동충당부채	1,022,192,703	1,097,752,925

비유동부채	357,016,187	384,860,408

매입채무 및 기타비유동채무	357,016,187	384,860,408

부채총계	67,355,441,809	67,028,954,584

자본

자본금	11,230,921,200	7,399,692,600

주식발행초과금	175,983,280,759	123,417,675,068

기타자본항목	2,954,936,019	2,503,491,827

이익잉여금	(30,654,266,400)	(11,040,326,430)

자본총계	159,514,871,578	122,280,533,065

자본과부채총계	226,870,313,387	189,309,487,649

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	14,104,640,647	26,080,171,539	10,978,241,330	22,280,739,255

매출원가	9,738,739,981	19,157,431,451	7,429,533,769	15,120,754,606

매출총이익	4,365,900,666	6,922,740,088	3,548,707,561	7,159,984,649

판매비와관리비	3,137,694,178	7,330,030,395	2,101,226,169	5,978,874,360

영업이익	1,228,206,488	(407,290,307)	1,447,481,392	1,181,110,289

기타수익	127,935,561	5,536,527,435	93,314,772	118,229,957

기타비용	228,203,729	479,262,964	(304,050,096)	720,545,229

금융수익	6,708,209,013	7,499,278,689	19,142,143,496	19,662,290,800

금융비용	30,808,817,236	32,573,391,792	7,747,653,670	8,714,796,401

종속기업및관계기업투자손익	945,937,604	945,937,604	(14,325,071)	(45,415,071)

법인세비용차감전순이익	(22,026,732,299)	(19,478,201,335)	13,225,011,015	11,480,874,345

법인세비용	(673,653,692)	135,738,635	1,483,756,284	1,902,976,303

반기순이익(손실)	(21,353,078,607)	(19,613,939,970)	11,741,254,731	9,577,898,042

총포괄손익	(21,353,078,607)	(19,613,939,970)	11,741,254,731	9,577,898,042

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(243)	(235)	219	179

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(243)	(235)	170	167

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,251,698,300	85,320,651,247	1,760,230,119	(8,572,263,515)	83,760,316,151

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

반기순이익(손실)	0	0	0	9,577,898,042	9,577,898,042

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	181,752,000	4,955,308,210	0	0	5,137,060,210

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	284,335,016	0	284,335,016

2021.06.30 (기말자본)	5,433,450,300	90,275,959,457	2,044,565,135	1,005,634,527	98,759,609,419

2022.01.01 (기초자본)	7,399,692,600	123,417,675,068	2,503,491,827	(11,040,326,430)	122,280,533,065

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

반기순이익(손실)	0	0	0	(19,613,939,970)	(19,613,939,970)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	3,831,228,600	52,565,605,691	0	0	56,396,834,291

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	451,444,192	0	451,444,192

2022.06.30 (기말자본)	11,230,921,200	175,983,280,759	2,954,936,019	(30,654,266,400)	159,514,871,578

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	5,188,726,279	1,805,043,354

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,551,603,719	1,310,203,107

이자수취	388,687,785	563,329,870

이자지급	(466,859,551)	(888,410,553)

배당금수령	1,469,294,117	1,389,751,578

법인세납부	(1,753,999,791)	(569,830,648)

투자활동현금흐름	(30,004,315,116)	(41,166,298,280)

투자활동으로 인한 현금유입액	10,094,019,378	13,316,988,197

단기금융상품의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,237,418,604	7,889,515,834

단기대여금의 감소	4,827,653,683	4,830,000,000

매각예정자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	5,909,091	3,636,363

무형자산의 처분	0	500,000,000

장기대여금의 감소	0	0

보증금의 감소	23,038,000	93,836,000

관계기업투자의 처분	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(40,098,334,494)	(54,483,286,477)

단기금융상품의 취득	0	0

매각예정자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,168,775,380)	(35,749,563,060)

단기대여금의 증가	(9,990,000,000)	(8,110,000,000)

장기대여금의 증가	0	0

종속기업투자의 취득	0	(10,500,000,000)

관계기업투자의 취득	(26,910,000,000)	0

유형자산의 취득	(338,781,114)	(73,864,917)

무형자산의 취득	(5,350,000)	(6,798,500)

보증금의 증가	(685,428,000)	(43,060,000)

재무활동현금흐름	25,908,401,879	38,829,693,529

재무활동으로 인한 현금유입액	28,249,999,100	40,000,000,000

유상증자	0	0

전환사채발행	15,000,000,000	40,000,000,000

상환전환우선주부채의 발행	9,999,999,100	0

단기차입금의 증가	3,250,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,341,597,221)	(1,170,306,471)

단기차입금의 감소	(1,250,000,000)	0

전환사채발생시 부대비용	(605,550,000)	(1,075,250,000)

상환전환우선주부채발행비의 지급	(384,999,965)	0

전환사채의 상환	0	0

리스부채의 상환	(101,047,256)	(95,056,471)

배당금의 지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,092,813,042	(531,561,397)

기초현금및현금성자산	8,706,324,310	8,584,255,244

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	5,445,993	760,761

기말현금및현금성자산	9,804,583,345	8,053,454,608

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."