케이에이치건설 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 7 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	58,419,660,612	41,424,606,492

현금및현금성자산	10,335,693,359	8,706,324,310

매출채권 및 기타유동채권	13,724,471,622	13,426,542,400

기타유동금융자산	32,916,385,050	17,484,139,484

기타유동자산	693,110,581	1,057,600,298

재고자산	0	0

당기법인세자산	0	0

매각예정자산	750,000,000	750,000,000

비유동자산	167,378,166,536	147,884,881,157

당기손익-공정가치측정 금융자산	29,584,735,612	27,051,488,385

기타비유동금융자산	12,826,165,000	16,743,900,000

종속기업투자	64,393,950,926	70,893,950,926

관계기업투자	50,343,785,776	24,468,185,776

투자부동산	585,006,440	601,888,490

유형자산	4,114,747,550	4,123,356,259

무형자산	1,290,666,157	1,454,613,934

이연법인세자산	4,239,109,075	2,547,497,387

자산총계	225,797,827,148	189,309,487,649

부채

유동부채	52,908,206,162	66,644,094,176

매입채무 및 기타유동채무	9,169,742,036	7,198,212,285

유동성전환사채	9,698,312,911	29,219,539,547

상환전환우선주부채	6,541,034,587	0

기타유동금융부채	19,776,598,923	23,717,985,298

기타유동부채	5,867,469,696	3,938,413,980

당기법인세부채	623,172,707	1,472,190,141

유동충당부채	1,231,875,302	1,097,752,925

비유동부채	359,596,539	384,860,408

매입채무 및 기타비유동채무	359,596,539	384,860,408

부채총계	53,267,802,701	67,028,954,584

자본

자본금	12,362,053,100	7,399,692,600

주식발행초과금	190,013,533,923	123,417,675,068

기타자본항목	3,184,399,365	2,503,491,827

이익잉여금	(33,029,961,941)	(11,040,326,430)

자본총계	172,530,024,447	122,280,533,065

자본과부채총계	225,797,827,148	189,309,487,649

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	11,286,517,926	37,366,689,465	9,981,080,092	32,261,819,347

매출원가	8,778,449,910	27,935,881,361	6,904,147,261	22,024,901,867

매출총이익	2,508,068,016	9,430,808,104	3,076,932,831	10,236,917,480

판매비와관리비	4,151,340,010	11,481,370,405	2,715,594,898	8,694,469,258

영업이익	(1,643,271,994)	(2,050,562,301)	361,337,933	1,542,448,222

기타수익	15,388,361	5,551,915,796	43,489,277	161,719,234

기타비용	490,621,108	969,884,072	269,335,890	1,004,206,190

금융수익	904,427,232	8,403,705,921	1,153,024,304	20,815,315,104

금융비용	1,145,421,579	33,718,813,371	5,934,401,944	14,649,198,345

종속기업및관계기업투자손익	0	945,937,604	(14,325,071)	(45,415,071)

법인세비용차감전순이익	(2,359,499,088)	(21,837,700,423)	(4,660,211,391)	6,820,662,954

법인세비용	16,196,453	151,935,088	(805,584,999)	1,097,391,304

분기순이익(손실)	(2,375,695,541)	(21,989,635,511)	(3,854,626,392)	5,723,271,650

총포괄손익	(2,375,695,541)	(21,989,635,511)	(3,854,626,392)	5,723,271,650

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(232)	(69)	105

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(232)	(69)	45

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,251,698,300	85,320,651,247	1,760,230,119	(8,572,263,515)	83,760,316,151

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	5,723,271,650	5,723,271,650

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	141,243,000	2,358,758,100	0	0	2,500,001,100

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	477,464,000	10,936,901,372	0	0	11,414,365,372

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	284,335,016	0	284,335,016

2021.09.30 (기말자본)	5,870,405,300	98,616,310,719	2,044,565,135	(2,848,991,865)	103,682,289,289

2022.01.01 (기초자본)	7,399,692,600	123,417,675,068	2,503,491,827	(11,040,326,430)	122,280,533,065

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	(21,989,635,511)	(21,989,635,511)

기타포괄금융자산평가손실	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	4,962,360,500	66,595,858,855	0	0	71,558,219,355

연차배당	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	680,907,538	0	680,907,538

2022.09.30 (기말자본)	12,362,053,100	190,013,533,923	3,184,399,365	(33,029,961,941)	172,530,024,447

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	6,401,792,123	4,397,549,185

영업으로부터 창출된 현금흐름	7,122,645,125	4,676,930,575

이자수취	1,065,311,032	672,382,181

이자지급	(563,333,941)	(1,298,606,777)

배당금수령	1,469,734,117	1,389,751,578

법인세납부	(2,692,564,210)	(1,042,908,372)

투자활동현금흐름	(28,637,726,750)	(50,015,506,455)

투자활동으로 인한 현금유입액	20,781,578,284	21,237,051,876

단기금융상품의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,215,984,084	13,800,192,024

단기대여금의 감소	7,830,051,109	4,839,387,489

매각예정자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	5,909,091	2,003,636,363

무형자산의 처분	0	500,000,000

장기대여금의 감소	4,000,000,000	0

보증금의 감소	695,234,000	93,836,000

관계기업투자의 감소	1,034,400,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(49,419,305,034)	(71,252,558,331)

단기금융상품의 취득	0	0

매각예정자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,267,674,920)	(40,942,774,914)

단기대여금의 증가	(15,120,000,000)	(14,660,000,000)

장기대여금의 증가	0	(2,000,000,000)

종속기업투자의 취득	(4,000,000,000)	(10,500,000,000)

관계기업투자의 취득	(26,910,000,000)	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(338,781,114)	(75,549,917)

무형자산의 취득	(5,350,000)	(7,353,500)

보증금의 증가	(777,499,000)	(66,880,000)

재무활동현금흐름	23,852,429,807	41,288,231,451

재무활동으로 인한 현금유입액	28,249,999,100	47,654,340,500

유상증자	0	2,500,001,100

전환사채발행	15,000,000,000	45,154,339,400

상환전환우선주부채의 발행	9,999,999,100	0

단기차입금의 증가	3,250,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,397,569,293)	(6,366,109,049)

단기차입금의 감소	(3,250,000,000)	0

전환사채발생시 부대비용	(605,550,000)	(1,075,250,000)

상환전환우선주부채발행비의 지급	(384,999,965)	0

전환사채의 상환	0	(5,154,339,400)

리스부채의 상환	(157,019,328)	(136,519,649)

배당금의 지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,616,495,180	(4,329,725,819)

기초현금및현금성자산	8,706,324,310	8,584,255,244

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	12,873,869	2,612,009

기말현금및현금성자산	10,335,693,359	4,257,141,434

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."