케이에이치건설 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	44,042,138,064	86,656,892,916

현금및현금성자산	3,926,655,176	12,831,816,056

매출채권 및 기타유동채권	8,726,913,147	8,673,037,961

기타유동금융자산	29,298,658,550	63,344,538,110

기타유동자산	1,158,573,516	458,897,391

당기법인세자산	9,736,500

유동재고자산	921,601,175	1,348,603,398

비유동자산	67,189,826,786	76,599,432,944

당기손익공정가치측정금융자산	25,327,017,819	25,303,541,552

기타비유동금융자산	473,601,774	12,881,323,436

종속기업투자	23,156,610,530	20,058,730,873

관계기업투자	9,347,000,000	9,097,000,000

투자부동산	519,989,424	536,186,598

유형자산	6,161,908,584	6,513,030,655

무형자산	40,235,643	46,156,818

이연법인세자산	2,163,463,012	2,163,463,012

자산총계	111,231,964,850	163,256,325,860

부채

유동부채	21,808,217,881	20,427,599,646

매입채무 및 기타유동채무	8,803,504,977	11,733,135,537

당기법인세부채	4,958,922,068	4,687,784,729

기타 유동부채	6,991,485,461	2,952,374,005

유동충당부채	1,054,305,375	1,054,305,375

비유동부채	9,405,604,880	9,452,069,891

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,301,298,700	9,347,763,711

이연법인세부채	104,306,180	104,306,180

부채총계	31,213,822,761	29,879,669,537

자본

자본금	2,646,473,200	2,375,673,200

자본잉여금	217,927,737,707	204,636,888,707

기타자본구성요소	3,164,487,904	3,164,487,904

이익잉여금(결손금)	(143,720,556,722)	(76,800,393,488)

자본총계	80,018,142,089	133,376,656,323

자본과부채총계	111,231,964,850	163,256,325,860

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,768,651,430	11,593,446,278	8,754,223,689	24,920,438,191

매출원가	2,558,465,466	11,122,852,984	5,185,212,779	16,785,048,422

매출총이익	(789,814,036)	470,593,294	3,569,010,910	8,135,389,769

판매비와관리비	2,785,706,623	7,002,312,931	2,545,129,134	7,821,768,382

영업이익(손실)	(3,575,520,659)	(6,531,719,637)	1,023,881,776	313,621,387

기타이익	203,588	11,861,860	11,604	288,252,571

기타손실	(14,625,833,942)	53,670,824,741	(30,528,772)	162,432,111

금융수익	1,724,974,112	1,864,919,024	569,976,154	19,350,134,578

금융원가	4,428,515	22,268,397	6,467,072	40,754,663

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	0	(8,572,131,343)	0	943,060,824

법인세비용차감전순이익(손실)	12,771,062,468	(66,920,163,234)	1,617,931,234	20,691,882,586

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	12,771,062,468	(66,920,163,234)	1,617,931,234	20,691,882,586

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	538	(2,645)	68	876

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	538	(2,645)	68	876

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,650,984,200	199,991,290,407	3,188,811,504	(97,102,258,869)	123,728,827,242

당기순이익(손실)	20,691,882,586	20,691,882,586

복합금융상품 전환	1,354,401,700	4,645,598,300	6,000,000,000

자기주식의 취득	(24,323,600)	(24,323,600)

유상증자

무상감자	(16,629,712,700)	16,629,712,700

2024.09.30 (기말자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	3,164,487,904	(59,780,663,583)	150,396,386,228

2025.01.01 (기초자본)	2,375,673,200	204,636,888,707	3,164,487,904	(76,800,393,488)	133,376,656,323

당기순이익(손실)	(66,920,163,234)	(66,920,163,234)

복합금융상품 전환

자기주식의 취득

유상증자	270,800,000	13,290,849,000	13,561,649,000

무상감자

2025.09.30 (기말자본)	2,646,473,200	217,927,737,707	3,164,487,904	(143,720,556,722)	80,018,142,089

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동순현금흐름	(4,780,420,181)	10,445,339,376

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,136,681,068)	(4,547,876,998)

이자수취	62,860,048	241,496,409

이자지급(영업)	0

배당금수취(영업)	32,000,000	18,217,303,599

법인세환급(납부)	261,400,839	(3,465,583,634)

투자활동현금흐름	(17,558,833,194)	(16,157,020,503)

당기손익인식금융자산의 처분	9,495,667,765

단기금융상품의 처분	396,389,935	2,366,432,509

대여금의 감소	18,504,932,004

관계기업투자의 감소	428,000,000	11,646,518,298

종속기업투자의 감소	1,250,000,000

장기대여금의 감소	18,862,801	25,907,776

유형자산의 처분	37,072,709

임차보증금의 감소	13,800,000

당기손익인식금융자산의 취득	(14,106,100)	(413,207,033)

대여금의 증가	(37,883,011,000)	(26,371,022,848)

미수수익의 증가

단기금융상품의 취득

관계기업투자의 취득	(2,500,000,000)

종속기업투자의 취득	(7,550,000,000)

유형자산의 취득	(218,469,543)	(2,830,946,670)

무형자산의 취득	(11,900,000)

임차보증금의 증가	(80,404,000)	(26,370,300)

재무활동현금흐름	13,431,062,045	5,975,676,400

유상증자	13,561,649,000

전환사채의 발행	6,000,000,000

자기주식의 취득	(24,323,600)

전환사채의 전환

리스부채의 상환	(130,586,955)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,908,191,330)	263,995,273

기초현금및현금성자산	12,831,816,056	12,290,222,546

현금및현금성자산에대한환율변동효과	3,030,450	1,820,029

기말현금및현금성자산	3,926,655,176	12,556,037,848

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."