신테카바이오 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 2024.12.31 현재
제 15 기 2023.12.31 현재
제 14 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	12,564,754,898	21,979,528,685	37,496,886,447

현금및현금성자산	12,065,867,953	19,667,720,500	35,342,065,472

매출채권	187,201	245,339	1,070,758

기타채권	179,404,480	230,936,446	262,560,247

기타유동자산	136,526,834	374,723,800	353,439,840

파생상품자산	123,090,000	1,515,660,000	1,390,300,000

당기법인세자산	59,678,430	190,242,600	147,450,130

비유동자산	31,150,220,096	30,937,109,201	18,191,837,613

기타채권	28,113,005	31,879,251	85,203,045

유형자산	30,671,714,855	30,461,382,050	17,474,641,081

무형자산	450,392,236	443,847,900	631,993,487

자산총계	43,714,974,994	52,916,637,886	55,688,724,060

부채

유동부채	16,301,146,028	19,398,295,354	22,254,406,508

기타채무	194,067,824	3,741,743,783	551,971,686

계약부채	1,021,818,183	1,021,818,183	1,012,727,273

기타 유동부채	370,686,708	341,364,753	282,392,443

유동성전환사채	7,280,473,313	1,803,468,235	10,453,665,106

유동파생상품부채	7,434,100,000	12,489,900,400	9,953,650,000

비유동부채	2,470,575,859	2,290,052,560	1,973,542,981

기타채무	12,389,177	27,944,617	251,644,564

순확정급여부채	2,239,593,576	2,070,815,999	1,569,811,299

비유동충당부채	52,592,002	54,792,988	51,465,643

기타 비유동 부채	166,001,104	136,498,956	100,621,475

부채총계	18,771,721,887	21,688,347,914	24,227,949,489

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	7,629,237,500	7,615,237,500	6,758,858,000

자본잉여금	92,582,884,367	92,195,058,847	73,673,041,052

기타자본조정	778,736,013	378,129,775	8,474,820,623

기타포괄손익누계액	245,390,887	57,708,752	5,701,048

이익잉여금(결손금)	(76,292,995,660)	(69,017,844,902)	(57,451,646,152)

비지배지분

자본총계	24,943,253,107	31,228,289,972	31,460,774,571

자본과부채총계	43,714,974,994	52,916,637,886	55,688,724,060

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업수익	120,887,133	123,405,804	243,991,568

영업비용	14,390,417,313	12,399,703,575	12,036,085,367

영업이익(손실)	(14,269,530,180)	(12,276,297,771)	(11,792,093,799)

금융수익	11,576,628,813	4,021,498,103	11,978,806,070

금융비용	4,515,026,487	3,088,629,628	4,893,301,356

기타이익	4,714,358	17,784,434	221,972,078

기타비용	9,970,600	71,999,878	21,808,716

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,213,184,096)	(11,397,644,740)	(4,506,425,723)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(7,213,184,096)	(11,397,644,740)	(4,506,425,723)

기타포괄손익	125,715,473	(116,546,306)	113,152,536

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	187,682,135	52,007,704	7,869,187

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(61,966,662)	(168,554,010)	105,283,349

총포괄손익 합계	(7,087,468,623)	(11,514,191,046)	(4,393,273,187)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,213,184,096)	(11,397,644,740)	(4,506,425,723)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,087,468,623)	(11,514,191,046)	(4,393,273,187)

포괄손익, 비지배지분

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(473)	(796)	(333)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(790)	(796)	(333)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,750,008,000	73,427,531,022	502,310,749	(2,168,139)	(53,050,503,778)	27,627,177,854	27,627,177,854

당기순이익(손실)	(4,506,425,723)	(4,506,425,723)	(4,506,425,723)

기타포괄손익	113,152,536

확정급여제도의재측정요소	105,283,349	105,283,349	105,283,349

해외사업환산손익	7,869,187	7,869,187	7,869,187

총포괄손익 합계	7,869,187	(4,401,142,374)	(4,393,273,187)	(4,393,273,187)

소유주와의 거래 등

주식선택권의 행사	8,850,000	245,510,030	(80,230,030)	174,130,000	174,130,000

주식선택권의 부여	793,164,904	793,164,904	793,164,904

전환권대가	7,259,575,000	7,259,575,000	7,259,575,000

전환사채의 전환

전환사채의 상환

2022.12.31 (기말자본)	6,758,858,000	73,673,041,052	8,474,820,623	5,701,048	(57,451,646,152)	31,460,774,571	31,460,774,571

2023.01.01 (기초자본)	6,758,858,000	73,673,041,052	8,474,820,623	5,701,048	(57,451,646,152)	31,460,774,571	31,460,774,571

당기순이익(손실)	(11,397,644,740)	(11,397,644,740)	(11,397,644,740)

기타포괄손익	(116,546,306)

확정급여제도의재측정요소	(168,554,010)	(168,554,010)	(168,554,010)

해외사업환산손익	52,007,704	52,007,704	52,007,704

총포괄손익 합계	52,007,704	(11,566,198,750)	(11,514,191,046)	(11,514,191,046)

소유주와의 거래 등

주식선택권의 행사	2,000,000	26,031,840	(16,031,840)	12,000,000	12,000,000

주식선택권의 부여	779,776,492	779,776,492	779,776,492

전환권대가

전환사채의 전환	854,379,500	18,495,985,955	(4,675,166,300)	14,675,199,155	14,675,199,155

전환사채의 상환	4,185,269,200	4,185,269,200	(7,803,000,000)

2023.12.31 (기말자본)	7,615,237,500	92,195,058,847	378,129,775	57,708,752	(69,017,844,902)	31,228,289,972	31,228,289,972

2024.01.01 (기초자본)	7,615,237,500	92,195,058,847	378,129,775	57,708,752	(69,017,844,902)	31,228,289,972	31,228,289,972

당기순이익(손실)	(7,213,184,096)	(7,213,184,096)	(7,213,184,096)

기타포괄손익	125,715,473

확정급여제도의재측정요소	(61,966,662)	(61,966,662)	(61,966,662)

해외사업환산손익	187,682,135	187,682,135	187,682,135

총포괄손익 합계	187,682,135	(7,275,150,758)	(7,087,468,623)	(7,087,468,623)

소유주와의 거래 등

주식선택권의 행사	14,000,000	387,825,520	(139,825,520)	262,000,000	262,000,000

주식선택권의 부여	572,837,558	572,837,558	572,837,558

전환권대가

전환사채의 전환

전환사채의 상환	32,405,800	32,405,800	(1,485,772,400)

2024.12.31 (기말자본)	7,629,237,500	92,582,884,367	778,736,013	245,390,887	(76,292,995,660)	24,943,253,107	24,943,253,107

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(10,508,848,713)	(8,078,039,562)	(8,510,818,342)

영업에서 창출된 현금흐름	(11,027,500,297)	(9,270,959,494)	(9,400,763,262)

이자수취	388,087,414	1,235,712,402	957,585,420

법인세환급(납부)	130,564,170	(42,792,470)	(67,640,500)

투자활동현금흐름	(5,796,611,394)	(9,429,602,800)	30,233,478,912

단기금융상품의 처분	69,000,000,000

유형자산의 처분	127,273

임차보증금의 감소	20,000,000	56,213,000

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)

유형자산의 취득	(5,706,821,279)	(9,363,995,788)	(8,388,619,973)

무형자산의 취득	(109,790,115)	(65,607,012)	(368,064,908)

임차보증금의 증가	(66,176,480)

재무활동현금흐름	8,532,105,224	1,784,469,054	(89,030,243)

전환사채의 증가	10,000,000,000	10,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	262,000,000	12,000,000	174,130,000

리스부채의 상환	(244,122,376)	(424,530,946)	(263,160,243)

전환사채의 상환	(1,485,772,400)	(7,803,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,773,354,883)	(15,723,173,308)	21,633,630,327

기초현금및현금성자산	19,667,720,500	35,342,065,472	13,708,512,513

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	171,502,336	48,828,336	(77,368)

기말현금및현금성자산	120,655,867,953	19,667,720,500	35,342,065,472