신테카바이오 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 2025.12.31 현재
제 16 기 2024.12.31 현재
제 15 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	17,430,363,945	12,564,754,898	21,979,528,685

현금및현금성자산	16,345,598,349	12,065,867,953	19,667,720,500

매출채권	846,464,275	187,201	245,339

기타채권	162,137,663	179,404,480	230,936,446

기타유동자산	65,353,118	136,526,834	374,723,800

파생상품자산	7,020,000	123,090,000	1,515,660,000

당기법인세자산	3,790,540	59,678,430	190,242,600

비유동자산	29,104,385,654	31,150,220,096	30,937,109,201

기타채권	6,740,000	28,113,005	31,879,251

유형자산	28,738,430,102	30,671,714,855	30,461,382,050

무형자산	359,215,552	450,392,236	443,847,900

자산총계	46,534,749,599	43,714,974,994	52,916,637,886

부채

유동부채	12,243,939,545	16,301,146,028	19,398,295,354

매입채무 및 기타유동채무

유동성사채

기타채무	695,959,509	194,067,824	3,741,743,783

계약부채	85,200,002	1,021,818,183	1,021,818,183

기타 유동부채	421,516,479	370,686,708	341,364,753

단기차입금

유동성전환사채	7,098,297,553	7,280,473,313	1,803,468,235

유동충당부채	52,592,002

유동파생상품부채	3,890,374,000	7,434,100,000	12,489,900,400

비유동부채	2,511,753,748	2,470,575,859	2,290,052,560

기타채무	15,583,929	12,389,177	27,944,617

순확정급여부채	2,428,669,641	2,239,593,576	2,070,815,999

비유동충당부채	52,592,002	54,792,988

기타 비유동 부채	67,500,178	166,001,104	136,498,956

부채총계	14,755,693,293	18,771,721,887	21,688,347,914

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	12,129,237,500	7,629,237,500	7,615,237,500

자본잉여금	111,848,206,491	92,582,884,367	92,195,058,847

기타자본조정	1,403,734,193	778,736,013	378,129,775

기타포괄손익누계액	230,514,001	245,390,887	57,708,752

미처분이익잉여금	(93,832,635,879)	(76,292,995,660)	(69,017,844,902)

비지배지분

자본총계	31,779,056,306	24,943,253,107	31,228,289,972

자본과부채총계	46,534,749,599	43,714,974,994	52,916,637,886

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업수익	3,429,231,736	120,887,133	123,405,804

영업비용	14,193,840,906	14,390,417,313	12,399,703,575

영업이익(손실)	(10,764,609,170)	(14,269,530,180)	(12,276,297,771)

금융수익	2,129,180,047	11,576,628,813	4,021,498,103

금융비용	8,674,116,781	4,515,026,487	3,088,629,628

기타이익	21,806,511	4,714,358	17,784,434

기타비용	90,284,492	9,970,600	71,999,878

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,378,023,885)	(7,213,184,096)	(11,397,644,740)

당기순이익(손실)	(17,378,023,885)	(7,213,184,096)	(11,397,644,740)

기타포괄손익	(176,493,220)	125,715,473	(116,546,306)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(14,876,886)	187,682,135	52,007,704

해외사업환산손익	(14,876,886)	187,682,135	52,007,704

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(161,616,334)	(61,966,662)	(168,554,010)

확정급여제도의재측정요소	(161,616,334)	(61,966,662)	(168,554,010)

총포괄손익 합계	(17,554,517,105)	(7,087,468,623)	(11,514,191,046)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 순이익	(17,378,023,885)	(7,213,184,096)	(11,397,644,740)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주 총포괄손익	(17,554,517,105)	(7,087,468,623)	(11,514,191,046)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,115)	(473)	(796)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,115)	(790)	(796)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,758,858,000	73,673,041,052	8,474,820,623	5,701,048	(57,451,646,152)	31,460,774,571	31,460,774,571

당기순이익(손실)	(11,397,644,740)	(11,397,644,740)	(11,397,644,740)

기타포괄손익	(116,546,306)

확정급여제도의재측정요소	(168,554,010)	(168,554,010)	(168,554,010)

해외사업환산손익	52,007,704	52,007,704	52,007,704

총포괄손익 합계	52,007,704	(11,566,198,750)	(11,514,191,046)	(11,514,191,046)

소유주와의 거래 등

주식선택권의 행사	2,000,000	26,031,840	(16,031,840)	12,000,000	12,000,000

주식선택권의 부여	779,776,492	779,776,492	779,776,492

전환사채의 전환	854,379,500	18,495,985,955	(4,675,166,300)	14,675,199,155	14,675,199,155

유상증자

2023.12.31 (기말자본)	7,615,237,500	92,195,058,847	378,129,775	57,708,752	(69,017,844,902)	31,228,289,972	31,228,289,972

2024.01.01 (기초자본)	7,615,237,500	92,195,058,847	378,129,775	57,708,752	(69,017,844,902)	31,228,289,972	31,228,289,972

당기순이익(손실)	(7,213,184,096)	(7,213,184,096)	(7,213,184,096)

기타포괄손익	125,715,473

확정급여제도의재측정요소	(61,966,662)	(61,966,662)	(61,966,662)

해외사업환산손익	187,682,135	187,682,135	187,682,135

총포괄손익 합계	187,682,135	(7,275,150,758)	(7,087,468,623)	(7,087,468,623)

소유주와의 거래 등

주식선택권의 행사	14,000,000	387,825,520	(139,825,520)	262,000,000	262,000,000

주식선택권의 부여	572,837,558	572,837,558	572,837,558

전환사채의 전환

유상증자

2024.12.31 (기말자본)	7,629,237,500	92,582,884,367	778,736,013	245,390,887	(76,292,995,660)	24,943,253,107	24,943,253,107

2025.01.01 (기초자본)	7,629,237,500	92,582,884,367	778,736,013	245,390,887	(76,292,995,660)	24,943,253,107	24,943,253,107

당기순이익(손실)	(17,378,023,885)	(17,378,023,885)	(17,378,023,885)

기타포괄손익	(176,493,220)

확정급여제도의재측정요소	(161,616,334)	(161,616,334)	(161,616,334)

해외사업환산손익	(14,876,886)	(14,876,886)	(14,876,886)

총포괄손익 합계	(14,876,881)	(17,539,640,219)	(17,554,517,105)	(17,554,517,105)

소유주와의 거래 등

주식선택권의 행사

주식선택권의 부여	624,998,180	624,998,180	624,998,180

전환사채의 전환

유상증자	4,500,000,000	19,265,322,124	23,765,322,124	23,765,322,124

2025.12.31 (기말자본)	12,129,237,500	111,848,206,491	1,403,734,193	230,514,006	(93,720,095,884)	31,891,596,306	31,779,056,306

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(10,649,965,541)	(10,508,848,713)	(8,078,039,562)

영업에서 창출된 현금흐름	(9,788,562,371)	(11,027,500,297)	(9,270,959,494)

이자수취	25,248,451	388,087,414	1,235,712,402

이자지급	(942,543,502)

법인세환급(납부)	55,891,881	130,564,170	(42,792,470)

투자활동현금흐름	22,758,605	(5,796,611,394)	(9,429,602,800)

유형자산의 처분	14,000,000

무형자산의 처분	15,590,072

임차보증금의 감소	77,327,480	20,000,000

유형자산의 취득	11,005,796	5,706,821,279	9,363,995,788

무형자산의 취득	72,103,151	109,790,115	65,607,012

기타보증금의 증가	(1,050,000)

재무활동현금흐름	14,918,730,406	8,532,105,224	1,784,469,054

전환사채의 발행	11,980,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 증가	14,107,309,700

사채의 증가	6,500,000,000

유상증자	23,765,322,124

주식선택권행사	262,000,000	12,000,000

전환사채의 상환	(20,795,881,507)	(1,485,772,400)	(7,803,000,000)

단기차입금의 상환	(14,107,309,700)

사채의 상환	(6,500,000,000)

리스부채의 상환	(30,710,211)	(244,122,376)	(424,530,946)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,291,523,470	(7,773,354,883)	(15,723,173,308)

기초현금및현금성자산	12,065,867,953	19,667,720,500	35,342,065,472

환율변동효과	(11,793,074)	171,502,336	48,828,336

기말현금및현금성자산	16,345,598,349	12,065,867,953	19,667,720,500