신테카바이오 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 2023.12.31 현재
제 14 기 2022.12.31 현재
제 13 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	21,979,528,685	37,496,886,447	58,193,452,731

현금및현금성자산	19,667,720,500	35,342,065,472	13,708,512,513

단기금융상품	39,000,000,000

매출채권	245,339	1,070,758	55,039,129

기타채권	230,936,446	262,560,247	119,653,883

기타유동자산	374,723,800	353,439,840	198,112,576

파생상품자산	1,515,660,000	1,390,300,000	5,032,325,000

당기법인세자산	190,242,600	147,450,130	79,809,630

비유동자산	30,937,109,201	18,191,837,613	9,685,708,120

기타채권	31,879,251	85,203,045	198,264,554

유형자산	30,461,382,050	17,474,641,081	9,054,462,249

무형자산	443,847,900	631,993,487	432,981,317

자산총계	52,916,637,886	55,688,724,060	67,879,160,851

부채

유동부채	19,398,295,354	22,254,406,508	1,888,384,043

기타채무	3,741,743,783	551,971,686	420,997,897

계약부채	1,021,818,183	1,012,727,273	1,012,727,273

기타 유동부채	341,364,753	282,392,443	454,658,873

유동성전환사채	1,803,468,235	10,453,665,106

유동파생상품부채	12,489,900,400	9,953,650,000

비유동부채	2,290,052,560	1,973,542,981	38,363,598,954

기타채무	27,944,617	251,644,564	552,128,208

순확정급여부채	2,070,815,999	1,569,811,299	1,337,429,891

비유동충당부채	54,792,988	51,465,643	31,661,683

기타 비유동 부채	136,498,956	100,621,475	72,494,109

전환사채	8,152,260,063

비유동파생상품부채	28,217,625,000

부채총계	21,688,347,914	24,227,949,489	40,251,982,997

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	7,615,237,500	6,758,858,000	6,750,008,000

자본잉여금	92,195,058,847	73,673,041,052	73,427,531,022

기타자본조정	378,129,775	8,474,820,623	502,310,749

기타포괄손익누계액	57,708,752	5,701,048	(2,168,139)

이익잉여금(결손금)	(69,017,844,902)	(57,451,646,152)	(53,050,503,778)

비지배지분

자본총계	31,228,289,972	31,460,774,571	27,627,177,854

자본과부채총계	52,916,637,886	55,688,724,060	67,879,160,851

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업수익	123,405,804	243,991,568	316,658,569

영업비용	12,399,703,575	12,036,085,367	9,208,169,132

영업이익(손실)	(12,276,297,771)	(11,792,093,799)	(8,891,510,563)

금융수익	4,021,498,103	11,978,806,070	2,841,526,804

금융비용	3,088,629,628	4,893,301,356	8,867,747,548

기타이익	17,784,434	221,972,078	114,937,032

기타비용	71,999,878	21,808,716	1,878

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,397,644,740)	(4,506,425,723)	(14,802,796,153)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(11,397,644,740)	(4,506,425,723)	(14,802,796,153)

기타포괄손익	(116,546,306)	113,152,536	112,778,123

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	52,007,704	7,869,187	(2,168,139)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(168,554,010)	105,283,349	114,946,262

총포괄손익 합계	(11,514,191,046)	(4,393,273,187)	(14,690,018,030)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,397,644,740)	(4,506,425,723)	(14,802,796,153)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(11,514,191,046)	(4,393,273,187)	(14,690,018,030)

포괄손익, 비지배지분

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(796)	(333)	(1,099)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(796)	(333)	(1,099)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,681,008,000	71,985,902,012	1,235,835,949	(38,362,653,887)	41,540,092,074	41,540,092,074

당기순이익(손실)	(14,802,796,153)	(14,802,796,153)	(14,802,796,153)

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	114,946,262	114,946,262	114,946,262

해외사업환산손익	(2,168,139)	(2,168,139)	(2,168,139)

총포괄손익 합계	(2,168,139)	(14,687,849,891)	(14,690,018,030)	(14,690,018,030)

소유주와의 거래 등	주식선택권의 행사	69,000,000	1,441,629,010	(1,098,307,010)	412,322,000	412,322,000

주식선택권의 부여	364,781,810	364,781,810	364,781,810

전환권대가

전환사채의 전환

전환사채의 상환

2021.12.31 (기말자본)	6,750,008,000	73,427,531,022	502,310,749	(2,168,139)	(53,050,503,778)	27,627,177,854	27,627,177,854

2022.01.01 (기초자본)	6,750,008,000	73,427,531,022	502,310,749	(2,168,139)	(53,050,503,778)	27,627,177,854	27,627,177,854

당기순이익(손실)	(4,506,425,723)	(4,506,425,723)	(4,506,425,723)

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	105,283,349	105,283,349	105,283,349

해외사업환산손익	7,869,187	7,869,187	7,869,187

총포괄손익 합계	7,869,187	(4,401,142,374)	(4,393,273,187)	(4,393,273,187)

소유주와의 거래 등	주식선택권의 행사	8,850,000	245,510,030	(80,230,030)	174,130,000	174,130,000

주식선택권의 부여	793,164,904	793,164,904	793,164,904

전환권대가	7,259,575,000	7,259,575,000	7,259,575,000

전환사채의 전환

전환사채의 상환

2022.12.31 (기말자본)	6,758,858,000	73,673,041,052	8,474,820,623	5,701,048	(57,451,646,152)	31,460,774,571	31,460,774,571

2023.01.01 (기초자본)	6,758,858,000	73,673,041,052	8,474,820,623	5,701,048	(57,451,646,152)	31,460,774,571	31,460,774,571

당기순이익(손실)	(11,397,644,740)	(11,397,644,740)	(11,397,644,740)

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	(168,554,010)	(168,554,010)	(168,554,010)

해외사업환산손익	52,007,704	52,007,704	52,007,704

총포괄손익 합계	52,007,704	(11,566,198,750)	(11,514,191,046)	(11,514,191,046)

소유주와의 거래 등	주식선택권의 행사	2,000,000	26,031,840	(16,031,840)	12,000,000	12,000,000

주식선택권의 부여	779,776,492	779,776,492	779,776,492

전환권대가

전환사채의 전환	854,379,500	18,495,985,955	(4,675,166,300)	14,675,199,155	14,675,199,155

전환사채의 상환	4,185,269,200	4,185,269,200	(7,803,000,000)

2023.12.31 (기말자본)	7,615,237,500	92,195,058,847	378,129,775	57,708,752	(69,017,844,902)	31,228,289,972	31,228,289,972

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(8,078,039,562)	(8,510,818,342)	(6,040,460,860)

영업에서 창출된 현금흐름	(9,270,959,494)	(9,400,763,262)	(6,567,425,826)

이자수취	1,235,712,402	957,585,420	518,256,196

법인세환급(납부)	(42,792,470)	(67,640,500)	8,708,770

투자활동현금흐름	(9,429,602,800)	30,233,478,912	(8,103,759,212)

단기금융상품의 처분	69,000,000,000	38,440,000,000

유형자산의 처분	127,273

임차보증금의 감소	56,213,000	8,920,000

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)	(39,000,000,000)

유형자산의 취득	(9,363,995,788)	(8,388,619,973)	(7,479,141,043)

무형자산의 취득	(65,607,012)	(368,064,908)	(69,138,169)

임차보증금의 증가	(66,176,480)	(4,400,000)

재무활동현금흐름	1,784,469,054	(89,030,243)	25,208,668,467

전환사채의 증가	10,000,000,000	25,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	12,000,000	174,130,000	414,150,000

정부보조금의 수취	198,342,822

리스부채의 상환	(424,530,946)	(263,160,243)	(401,996,355)

전환사채의 상환	(7,803,000,000)

주식발행비용	(1,828,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,723,173,308)	21,633,630,327	11,064,448,395

기초현금및현금성자산	35,342,065,472	13,708,512,513	2,650,503,400

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	48,828,336	(77,368)	(6,439,282)

기말현금및현금성자산	19,667,720,500	35,342,065,472	13,708,512,513