HC보광산업 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	38,517,348,783	34,338,871,512

현금및현금성자산	11,972,817,643	13,577,635,735

단기금융상품	1,400,000,000	950,000,000

매출채권 및 기타채권	20,915,306,198	17,700,271,760

재고자산	892,352,936	802,739,546

기타유동자산	3,336,872,006	1,308,224,471

비유동자산	64,999,097,533	66,232,014,744

장기금융상품	718,300,000	658,000,000

기타포괄-공정가치금융자산	701,804,779	701,804,779

장기매출채권 및 기타채권	6,844,860,000	11,043,450,000

유형자산	53,395,862,769	50,473,304,944

무형자산	1,387,280,000	1,387,280,000

기타비유동금융자산

기타금융자산	527,074,400	524,267,478

기타비유동자산	76,316,367	86,325,801

이연법인세자산	1,347,599,218	1,357,581,742

자산총계	103,516,446,316	100,570,886,256

부채

유동부채	22,785,514,428	19,669,623,135

매입채무 및 기타채무	9,643,262,962	5,698,814,775

단기차입금 및 유동성장기부채	9,506,666,664	8,301,879,489

유동성리스부채	762,839,352	902,678,972

유동성전환사채	996,492,827	2,051,685,911

유동성파생상품부채	146,864,000	308,414,400

당기법인세부채	1,480,408,420	1,362,506,000

기타유동부채	156,886,955	907,881,092

금융보증부채	92,093,248	135,762,496

비유동부채	12,860,852,355	13,155,153,355

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금	500,000,006	666,666,672

전환사채

비유동파생상품부채

리스부채	1,331,076,531	1,447,911,475

순확정급여부채	1,690,216,229	1,591,309,730

기타충당부채	9,268,106,165	9,367,714,793

기타금융부채	53,000,000	53,000,000

비유동금융보증부채	18,453,424	28,550,685

부채총계	35,646,366,783	32,824,776,490

자본

자본금	18,055,416,500	17,930,075,000

기타불입자본	10,104,850,161	8,962,846,142

기타자본구성요소	(111,212,312)	(111,212,312)

이익잉여금(결손금)	39,821,025,184	40,964,400,936

자본총계	67,870,079,533	67,746,109,766

자본과부채총계	103,516,446,316	100,570,886,256

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,252,199,863	11,252,199,863	9,504,880,876	9,504,880,876

매출원가	9,399,496,777	9,399,496,777	7,405,287,715	7,405,287,715

매출총이익	1,852,703,086	1,852,703,086	2,099,593,161	2,099,593,161

판매비와관리비	1,311,460,333	1,311,460,333	952,928,340	952,928,340

영업이익(손실)	541,242,753	541,242,753	1,146,664,821	1,146,664,821

금융수익	290,866,204	290,866,204	291,121,180	291,121,180

금융비용	141,712,521	141,712,521	220,122,872	220,122,872

기타영업외이익	214,182,624	214,182,624	138,497,552	138,497,552

기타영업외비용	78,812,463	78,812,463	50,011,595	50,011,595

법인세비용차감전순이익(손실)	825,766,597	825,766,597	1,306,149,086	1,306,149,086

법인세비용	176,168,649	176,168,649	204,297,089	204,297,089

당기순이익(손실)	649,597,948	649,597,948	1,101,851,997	1,101,851,997

총포괄손익	649,597,948	649,597,948	1,101,851,997	1,101,851,997

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18	18	31	31

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	18	18	31	31

자본변동표
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	17,235,000,000	3,745,433,460	(6,151,600)	36,626,087,351	57,600,369,211

조정금액	17,235,000,000	3,745,433,460	(6,151,600)	36,626,087,351	57,600,369,211

당기순이익(손실)	1,101,851,997	1,101,851,997

확정급여제도의 재측정요소

주식발행비용	(2,250,000)	(2,250,000)

배당금	(1,723,466,200)	(1,723,466,200)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

전환사채 전환효과	615,312,500	4,568,042,515	5,183,355,015

2019.03.31 (기말자본)	17,850,312,500	8,311,225,975	(6,151,600)	36,004,473,148	62,159,860,023

2020.01.01 (기초자본)	17,930,075,000	8,962,846,142	(111,212,312)	40,964,400,936	67,746,109,766

조정금액

당기순이익(손실)	649,597,948	649,597,948

확정급여제도의 재측정요소

주식발행비용	(500,000)	(500,000)

배당금	(1,792,973,700)	(1,792,973,700)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

전환사채 전환효과	125,341,500	1,142,504,019	1,267,845,519

2020.03.31 (기말자본)	18,055,416,500	10,104,850,161	(111,212,312)	39,821,025,184	67,870,079,533

현금흐름표
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	1,622,009,911	1,585,430,883

당기순이익(손실)	649,597,948	1,101,851,997

당기순이익조정을 위한 가감	1,821,722,724	1,180,493,246

감가상각비	1,672,010,736	1,015,384,393

유형자산처분손실	161,365

퇴직급여	134,945,657	22,517,851

기타의 대손상각비	30,000,000

이자비용	141,643,643	220,122,872

법인세비용	176,168,649	204,297,089

단기금융상품처분손실	68,878

기타의 대손충당금환입	(42,410,000)

금융보증수익	(53,766,509)

이자수익	(237,099,695)	(271,188,459)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(10,640,500)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(845,793,131)	(389,288,089)

매출채권의 감소(증가)	(52,282,346)	(459,326,537)

미수금의 감소(증가)	(50,034,694)	(133,943,504)

선급금의 감소(증가)	(2,010,809,671)	30,980,000

선급비용의 감소(증가)	(17,837,864)	37,638,903

재고자산의 감소(증가)	(89,613,390)	15,011,825

장기선급비용의 감소(증가)	10,009,434	9,773,161

매입채무의 증가(감소)	4,324,337,450	239,727,945

미지급금의 증가(감소)	(2,173,692,333)	(12,181,557)

미지급비용의 증가(감소)	2,343,578	79,235,891

선수금의 증가(감소)	110,952,013	1,579,584

예수금의 증가(감소)	(24,000,760)	9,612,220

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(837,945,390)	(171,473,220)

복구충당부채의 증가(감소)	(1,180,000)	(3,000,000)

확정급여부채의 증가(감소)	(36,039,158)	(32,922,800)

이자수취(영업)	93,455,375	265,618,652

이자지급(영업)	(78,957,065)	(103,427,385)

법인세납부(환급)	(18,015,940)	(469,817,538)

투자활동현금흐름	(4,007,770,952)	(8,660,223,450)

단기금융상품의 감소	1,726,122

유형자산의 처분	318,182	34,611,940

단기대여금의 감소	4,502,450,000	2,165,800,200

보증금의 감소	142,000

장기대여금의 감소	4,501,000,000

단기금융상품의 증가	(451,795,000)	(363,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)

단기대여금의 증가	(7,504,330,000)	(9,041,354,200)

장기대여금의 증가	(260,000,000)

보증금의 증가	(192,400,000)

장기금융상품의 증가	(60,300,000)	(63,300,000)

유형자산의 취득	(4,736,840,256)	(200,723,390)

재무활동현금흐름	780,942,949	(755,796,096)

단기차입금의 차입	2,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(961,879,491)	(753,546,096)

유동성리스부채의 상환	(256,674,564)

전환사채의 전환	(2,996)

주식발행비용	(500,000)	(2,250,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,604,818,092)	(7,830,588,663)

기초현금및현금성자산	13,577,635,735	14,051,145,046

기말현금및현금성자산	11,972,817,643	6,220,556,383