HC보광산업 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 15 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	24,702,745,872	41,686,984,211

현금및현금성자산	4,275,242,804	14,051,145,046

단기금융상품	860,000,000	723,000,000

매출채권 및 기타채권	16,540,567,575	25,692,718,045

재고자산	865,476,510	907,116,300

기타유동자산	2,161,458,983	313,004,820

비유동자산	73,462,945,514	50,773,547,206

장기금융상품	616,700,000	404,800,000

당기손익-공정가치금융자산

기타포괄-공정가치금융자산	714,951,805	36,500,000

장기매출채권 및 기타채권	17,116,000,000	1,000,000,000

유형자산	52,588,169,510	47,810,615,188

무형자산	631,000,000	120,000,000

기타금융자산	522,017,103	234,612,011

기타비유동자산	96,445,226	124,423,624

이연법인세자산	1,177,661,870	1,042,596,383

자산총계	98,165,691,386	92,460,531,417

부채

유동부채	18,576,557,461	23,369,640,064

매입채무 및 기타채무	5,271,074,546	3,496,119,125

단기차입금 및 유동성장기부채	8,665,899,851	10,187,943,244

유동성리스부채	1,637,572,469

유동성전환사채	2,009,494,352	7,399,228,247

유동성파생상품부채	145,026,000	407,769,600

당기법인세부채	501,571,658	1,230,247,048

기타유동부채	245,320,612	522,308,855

금융보증부채	100,597,973	126,023,945

비유동부채	14,459,736,711	11,490,522,142

장기차입금	1,379,359,129	1,835,106,446

리스부채	2,345,782,519

순확정급여부채	1,352,831,539	1,182,795,308

기타충당부채	9,328,763,524	8,419,620,388

기타금융부채	53,000,000	53,000,000

부채총계	33,036,294,172	34,860,162,206

자본

자본금	17,930,075,000	17,235,000,000

기타불입자본	8,962,846,142	3,745,433,460

기타자본구성요소	(100,957,632)	(6,151,600)

이익잉여금(결손금)	38,337,433,704	36,626,087,351

자본총계	65,129,397,214	57,600,369,211

자본과부채총계	98,165,691,386	92,460,531,417

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,648,227,609	33,712,754,395	8,475,373,069	25,872,891,895

매출원가	10,359,698,872	26,519,949,126	6,759,804,705	20,324,911,859

매출총이익	2,288,528,737	7,192,805,269	1,715,568,364	5,547,980,036

판매비와관리비	1,276,595,339	3,510,872,277	940,572,864	2,416,684,746

영업이익(손실)	1,011,933,398	3,681,932,992	774,995,500	3,131,295,290

금융수익	253,366,896	880,382,307	39,507,119	448,320,206

금융비용	163,132,294	673,200,992	209,792,478	1,675,348,824

기타영업외이익	146,491,793	444,144,493	136,074,398	456,832,304

기타영업외비용	2,703,826	78,808,818	7,186,347	84,752,120

법인세비용차감전순이익(손실)	1,245,955,967	4,254,449,982	733,598,192	2,276,346,856

법인세비용	260,719,661	819,637,429	233,732,725	543,425,183

당기순이익(손실)	985,236,306	3,434,812,553	499,865,467	1,732,921,673

기타포괄손익	0	(94,806,032)	0	(336,831,846)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	(94,806,032)	0	(336,831,846)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	(121,546,195)	0	(431,835,700)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 법인세효과	0	26,740,163	0	95,003,854

당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

법인세효과	0	0	0	0

총포괄손익	985,236,306	3,340,006,521	499,865,467	1,396,089,827

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	96	15	50

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	96	15	50

자본변동표
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	17,235,000,000	3,745,433,460	2,717,549,065	34,828,852,715	58,526,835,240

회계정책변경효과	(1,714,181,677)	1,809,346,473	95,164,796

조정금액	17,235,000,000	3,745,433,460	1,003,367,388	36,638,199,188	58,622,000,036

당기순이익(손실)	1,732,921,673	1,732,921,673

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(475,527,312)	(475,527,312)

전환사채 전환효과

주식발행비용

배당금	(3,963,972,260)	(3,963,972,260)

2018.09.30 (기말자본)	17,235,000,000	3,745,433,460	527,840,076	34,407,148,601	55,915,422,137

2019.01.01 (기초자본)	17,235,000,000	3,745,433,460	(6,151,600)	36,626,087,351	57,600,369,211

회계정책변경효과

조정금액

당기순이익(손실)	3,434,812,553	3,434,812,553

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(94,806,032)	(94,806,032)

전환사채 전환효과	695,075,000	5,219,912,682	5,914,987,682

주식발행비용	(2,500,000)	(2,500,000)

배당금	(1,723,466,200)	1,723,466,200

2019.09.30 (기말자본)	17,930,075,000	8,962,846,142	(100,957,632)	38,337,433,704	65,129,397,214

현금흐름표
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	6,663,418,999	4,224,085,942

당기순이익(손실)	3,434,812,553	1,732,921,673

당기순이익조정을 위한 가감	5,555,073,409	4,995,620,540

감가상각비	4,657,286,279	2,753,685,641

유형자산처분손실	5,816,114	24,761,091

퇴직급여	270,222,681	476,719,007

파생상품평가손실	40,597,200	873,734,600

이자비용	632,371,130	667,030,966

금융보증비용	0	134,553,206

법인세비용	819,637,429	543,425,183

단기금융상품처분손실	232,662	30,052

금융보증수익	(25,425,972)	(15,680,878)

이자수익	(817,414,114)	(432,639,328)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(28,250,000)	0

유형자산처분이익	0	(29,999,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,117,555,768)	(1,518,251,596)

매출채권의 감소(증가)	(856,634,073)	(1,898,232,383)

미수금의 감소(증가)	90,885,029	138,617,471

선급금의 감소(증가)	(1,873,094,030)	(190,194,881)

선급비용의 감소(증가)	6,639,867	(34,745,799)

재고자산의 감소(증가)	41,639,790	509,757,727

장기선급비용의 감소(증가)	27,978,398	71,088,868

장기매출채권의 감소(증가)	1,369,461	0

매입채무의 증가(감소)	1,851,142,100	(628,809,871)

미지급금의 증가(감소)	(179,651,226)	1,254,919,302

미지급비용의 증가(감소)	154,991,609	67,168,960

선수금의 증가(감소)	(5,391,454)	(467,493,722)

예수금의 증가(감소)	27,366,850	5,051,770

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(298,963,639)	(26,484,798)

복구충당부채의 증가(감소)	(5,648,000)	0

확정급여부채의 증가(감소)	(100,186,450)	(318,894,240)

이자수취(영업)	736,736,547	432,427,359

이자지급(영업)	(341,186,412)	(126,169,454)

법인세납부(환급)	(1,604,461,330)	(1,292,462,580)

투자활동현금흐름	(11,678,943,780)	(3,162,632,502)

단기금융상품의 감소	1,109,567,338	720,354,948

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,028,250,000

유형자산의 처분	501,080,000	38,700,000

단기대여금의 감소	26,080,200,200	13,133,908,690

보증금의 감소	54,890,000	63,225,000

장기금융상품의 감소	4,300,000

기타포괄-공정가치금융자산의 처분	45,000

장기대여금의 감소	1,000,000,000

단기금융상품의 증가	(1,246,800,000)	(710,385,000)

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	(799,998,000)	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)	0

단기대여금의 증가	(32,207,360,200)	(13,630,216,690)

장기대여금의 증가	0

보증금의 증가	(390,355,040)	(72,120,000)

장기금융상품의 증가	(211,900,000)	(159,000,000)

유형자산의 취득	(4,085,563,078)	(3,431,399,450)

무형자산의 취득	(511,000,000)	(120,000,000)

재무활동현금흐름	(4,760,377,461)	(8,404,929,695)

장기차입금의 차입	1,100,000,000	0

단기차입금의 차입	0

전환사채의 발행	0

정부보조금의 수령	0

기타비유동금융부채(보증금)의 증가	0

단기차입금의 상환	(1,800,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,077,790,710)	(2,640,957,435)

유동성리스부채의 상환	(1,056,598,751)	0

전환사채의 전환	(21,800)	0

장기차입금의 상환	0

기타비유동금융부채(보증금)의 감소	0

배당금지급	(1,723,466,200)	(3,963,972,260)

자기주식의 취득	0

주식발행비용	(2,500,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,775,902,242)	(7,343,476,255)

기초현금및현금성자산	14,051,145,046	9,373,085,107

기말현금및현금성자산	4,275,242,804	2,029,608,852