HC보광산업 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

제18기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제17기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 보광산업과 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

주식회사 보광산업(이하 "지배기업" 라 함)은 2004년 8월 27일 경상북도 군위군 효령면 매곡리 산 137번지에서 석재ㆍ토사석 채취 및 골재 선별 파쇄업을 목적으로 설립하였습니다. 2005년 1월 20일 대구광역시 달성군 논공읍 상리 715-1번지에 소재하는 공장용지를 대륭산업개발(주)로부터 인수한 후 레미콘 및 아스콘 제조ㆍ판매업을 사업목적에 추가하여 현재에 이르고 있습니다.지배기업의 대표이사는 김윤수이며, 당분기말 현재 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:주)

주 주 명	소유주식수	지분율

(주)홈센타홀딩스	14,190,000	39.05%

박병준	2,738,241	7.54%

박병윤	1,320,300	3.63%

박진모	1,259,670	3.47%

기타주주	16,830,516	46.31%

합 계	36,338,727	100.00%

종속기업의 현황은 주석 10에서 설명하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 분기연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야합니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19 확산에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책 연결실체가 분기연결재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호'중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표 작성에 연결실체가 채택한 회계정책과 동일합니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정-코로나 19(COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 (Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정기준이 회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 회사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)회사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. ① 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택(이하,최초채택)'의 종속기업이 지배기업보다 늦게 최초채택 기업이 되는 경우, 종속기업의 최초채택 부담을 줄이기 위한 면제규정에 자본 구성요소 중 하나인 누적환산차이를 포함하도록 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 등에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 동 개정사항은 2022년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 새로운 개념체계('18 전면개정)의 자산ㆍ부채 정의에 따라 사업결합 시 인식할 자산ㆍ부채의 범위가 확대될 가능성이 있어, 이 기준서에서의 개념체계 참조를 종전 개념체계에 대한 참조로 갱신하되 기업회계기준서 제1037호'충당부채, 우발부채, 우발자산' 및 해석서 제2021호'부담금'과의 상충 문제는 별도 예외규정을 추가하는 것으로 개정되었습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1016호'유형자산' 시험과정에서 생산된 재화의 순매각금액을 유형자산 원가에서 차감하도록 한 문구와관련하여 '시험과정에서 생산된 재화'의 범위에 다양한 해석이 존재함에 따라, 동 문구를 삭제하고, 경영진이 의도한 방식으로 사용하기 전 생산된 모든 재화의 매각금액과 원가를 당기손익으로 인식하도록 개정되었습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1037호'충당부채,우발부채,우발자산' 충당부채로 인식하여야 하는 손실부담계약과 관련하여, 손실부담계약 정의 중 '계약상 의무 이행에 필요한 회피불가능원가'에 대한 다양한 실무해석이 존재함에 따라, 동 회피불가능원가를 '계약에 직접 관련되는 원가(증분원가 및 공통원가 배분액)'로 명확히 개정하여 타 기준서와의 일관성을 제고하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.⑤ 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시'-부채의 유동ㆍ비유동 분류 복합금융상품 주계약의 유동성 분류 판단 시, 전환옵션이 부채로 분류된 경우 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단 시 고려해햐 함을 명확히 하고(전환옵션이 자본으로분류된 경우, 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단시 영향을 미치지 않음), 채무자가 부채의 결제를 연기할 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않음을 명확히 하는 것으로 개정되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	4,581,290	-

요구불예금	23,625,618,962	4,990,096,951

재무상태표 상 현금및현금성자산	23,630,200,252	4,990,096,951

5. 사용제한 금융상품당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말	내 역

보통예금	11,604	11,603	질권설정(주1)

상각후원가측정금융자산	1,000	1,000

장기금융상품	2,500,000	2,500,000	당좌개설보증금

합 계	2,512,604	2,512,603	-

(주1) 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 보통예금과 상각후원가측정금융자산에 질권이 설정되어 있습니다.

6. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	14,551,042,974	15,158,000	13,556,186,035	15,158,000

차감 : 대손충당금	(372,406,478)	(15,158,000)	(350,289,917)	(15,158,000)

매출채권(순액)	14,178,636,496	-	13,205,896,118	-

대여금	5,270,146,000	1,254,000,000	15,646,242,000	1,716,000,000

차감 : 대손충당금	(52,640,000)	(12,540,000)	(224,000,000)	(17,160,000)

대여금(순액)	5,217,506,000	1,241,460,000	15,422,242,000	1,698,840,000

미수금	43,263,465	-	14,265,605	-

차감 : 대손충당금	-	-	-	-

미수금(순액)	43,263,465	-	14,265,605	-

미수수익	14,876,453	-	275,161,444	-

차감 : 대손충당금	-	-	-	-

미수수익(순액)	14,876,453	-	275,161,444	-

합 계	19,454,282,414	1,241,460,000	28,917,565,167	1,698,840,000

상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 상기 매출채권에는 당분기말 현재회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 90일 이상 경과분 채권에대하여 회수 가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권이 포함되어 있습니다. 연결실체는 이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보강을 받고 있지않으며, 거래 상대방에 대한 연결실체의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고있지도 않습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

매출채권	기타채권	합 계	매출채권	기타채권	합 계

기초금액	365,447,917	291,160,000	656,607,917	600,405,158	187,350,000	787,755,158

상각비	22,116,561	-	22,116,561	-	28,270,000	28,270,000

환입액	-	(157,380,000)	(157,380,000)	(193,304,746)	-	(193,304,746)

기말금액	387,564,478	133,780,000	521,344,478	407,100,412	215,620,000	622,720,412

7. 기타포괄-공정가치금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

지분상품

상장주식	2,838,873,060	1,542,689,480

비상장주식	650,000	714,837,300

출자금	-	236,500,000

합 계	2,839,523,060	2,494,026,780

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄-공정가치금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

기 초	2,494,026,780	701,804,779

평 가	218,821,670	89,538,135

취 득	1,346,194,100	1,927,076,483

처 분	(983,019,490)	(4,838,400)

기 타	(236,500,000)	-

기 말	2,839,523,060	2,713,580,997

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄-공정가치금융자산 평가손익의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

기 초(*)	79,151,357	(105,060,712)

공정가치평가(*)	218,821,670	89,538,135

기 말(*)	297,973,027	(15,522,577)

자본에 직접 가감되는 법인세효과	(48,140,768)	(19,698,389)

처분으로인한 이익잉여금 대체액	(18,000,832)	(1,165,788)

합 계	231,831,427	(36,386,754)

(*) 세효과 반영전 금액입니다.8. 당기손익-공정가치금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

수익증권	-	506,761,956	4,585,856,000	10,114,457

출자금	-	36,500,000	-	-

합 계	-	543,261,956	4,585,856,000	10,114,457

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

기 초	4,595,970,457	-

취 득	10,496,506,552	4,788,121,090

처 분	(14,595,447,307)	-

평 가	9,732,254	(48,041,090)

기 타	36,500,000	-

기 말	543,261,956	4,740,080,000

9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

사모사채	105,000,000	105,000,000

손상차손누계액	(104,999,000)	(104,999,000)

합 계	1,000	1,000

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

기 초	1,000	-

취 득	-	150,000,000

손 상	-	(149,999,000)

기 말	1,000	1,000

10. 종속기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

종속기업명	소재지	결산월	주요 영업활동	연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율

당분기말	전기말

(주)에이치씨보광(*1)	한 국	12월	부동산 개발 및 임대	49.90%	49.90%

(*1) 전기 중 취득하였으며, 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 지배기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

(주)에이치씨보광	4,573,755,226	8,873,377,145	(4,299,621,919)	-	(174,483,286)	(174,483,286)

(전기말) (단위:원)

구 분	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

(주)에이치씨보광	4,560,150,770	8,685,289,403	(4,125,138,633)	-	(103,024,140)	(103,024,140)

(3) 비지배지분 현황 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.① 당분기말과 전기말 현재 비지비지분 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	당분기말	전기말

(주)에이치씨보광	50.10%	50.10%

② 비지배지분의 몫과 비지배지분에 지급한 배당금현황은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

종속기업명	비지배지분에 배분된 당기순이익	누적비지배지분	비지배지분에 지급한 배당금

(주)에이치씨보광	(-)87,416,127	1,596,920,710	-

(전기말) (단위:원)

종속기업명	비지배지분에 배분된 당기순이익	누적비지배지분	비지배지분에 지급한 배당금

(주)에이치씨보광	-	1,684,336,837	-

11. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

원재료	759,845,388	601,982,327

부재료	54,931,192	48,687,021

제품	127,608,827	138,600,460

용지(주1)	13,737,717,000	13,737,717,000

수목상품	543,390,721	543,390,721

합 계	15,223,493,128	15,070,377,529

(주1) 전기 중 사업결합을 통해 건설용지 13,737,717천원을 취득하였습니다. 12. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	4,158,541,306	-	1,778,192,396	-

선급비용	77,263,870	31,753,968	65,772,849	46,745,809

합 계	4,235,805,176	31,753,968	1,843,965,245	46,745,809

13. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	정부보조금	감가상각누계액	장부금액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	장부금액

토지	29,229,362,410	-	-	29,229,362,410	29,229,362,410	-	-	29,229,362,410

건물	2,424,083,838	-	(459,661,344)	1,964,422,494	2,379,536,998	-	(397,981,164)	1,981,555,834

구축물	3,693,666,584	-	(832,254,132)	2,861,412,452	3,693,666,584	-	(738,065,646)	2,955,600,938

기계장치	28,202,371,791	-	(16,183,301,031)	12,019,070,760	31,758,816,119	-	(18,133,827,844)	13,624,988,275

중기	2,244,589,984	-	(1,171,999,166)	1,072,590,818	2,215,089,184	-	(1,009,593,278)	1,205,495,906

차량운반구	1,745,331,496	(38,266,667)	(1,196,035,676)	511,029,153	1,872,966,141	-	(1,373,655,458)	499,310,683

공구와기구	75,429,240	-	(75,415,240)	14,000	75,429,240	-	(75,415,240)	14,000

집기비품	475,151,758	-	(430,537,427)	44,614,331	520,577,358	-	(467,586,040)	52,991,318

시설장치	6,587,386,585	(344,895,833)	(3,501,581,169)	2,740,909,583	6,561,985,805	(417,083,333)	(3,035,768,805)	3,109,133,667

기타유형자산	11,184,381,678	-	(9,460,911,339)	1,723,470,339	11,195,786,913	-	(9,109,468,933)	2,086,317,980

건설중인자산	589,366,000	-	-	589,366,000	97,000,000	-	-	97,000,000

사용권자산	13,993,479,293	-	(1,468,012,970)	12,525,466,323	16,548,064,358	-	(2,614,428,186)	13,933,636,172

합 계	100,444,600,657	(383,162,500)	(34,779,709,494)	65,281,728,663	106,148,281,110	(417,083,333)	(36,955,790,594)	68,775,407,183

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	기초 장부금액	취득(주1)	처분	기타증감액(주1)	감가상각비(주2)	합 계

토지	29,229,362,410	-	-	-	-	29,229,362,410

건물	1,981,555,834	1,364,820	-	43,182,020	(61,680,180)	1,964,422,494

구축물	2,955,600,938	-	-	-	(94,188,486)	2,861,412,452

기계장치	13,624,988,275	123,500,000	(13,995,521)	-	(1,715,421,994)	12,019,070,760

중기	1,205,495,906	52,248,800	(13,743,584)	-	(171,410,304)	1,072,590,818

차량운반구	499,310,683	295,127,218	(43,018,575)	(41,000,000)	(199,390,173)	511,029,153

공구와기구	14,000	-	-	-	-	14,000

집기비품	52,991,318	6,874,400	(2,000)	-	(15,249,387)	44,614,331

시설장치	3,109,133,667	25,400,780	-	-	(393,624,864)	2,740,909,583

기타유형자산	2,086,317,980	-	-	(11,405,235)	(351,442,406)	1,723,470,339

건설중인자산	97,000,000	535,548,020	-	(43,182,020)	-	589,366,000

사용권자산	13,933,636,172	1,404,932,987	(763,263,079)	899,192,177	(2,949,031,934)	12,525,466,323

합 계	68,775,407,183	2,444,997,025	(834,022,759)	846,786,942	(5,951,439,728)	65,281,728,663

(주1) 복구충당부채의 변동에 따른 자산(기타유형자산)증감액과 당분기 중 차량운반구의 취득에 따라 수령한 정부보조금 41,000천원이 포함되어 있습니다.(주2) 정부보조금 상각에 따른 감가상각비 차감액이 포함되어 있습니다.

(전분기) (단위:원)

구 분	기초	취득	처분	기타증감액	감가상각비	합 계

토지	27,412,228,170	2,682,695,581	-	-	-	30,094,923,751

건물	1,975,426,066	85,809,600	-	-	(59,376,408)	2,001,859,258

구축물	1,830,949,382	11,706,120	-	24,570,000	(63,419,334)	1,803,806,168

기계장치	6,398,139,702	109,978,220	-	124,666,560	(1,436,172,597)	5,196,611,885

중기	3,009,086,555	454,997,900	(1,928,129,274)	-	(343,337,602)	1,192,617,579

차량운반구	1,329,375,725	343,459,776	(701,218,026)	-	(406,250,315)	565,367,160

공구와기구	14,000	-	-	-	-	14,000

집기비품	44,120,446	-	-	-	(12,434,731)	31,685,715

시설장치	1,018,683,780	-	-	298,333,440	(233,568,433)	1,083,448,787

기타유형자산	3,013,507,220	610,585,264	-	-	(1,803,180,523)	1,820,911,961

건설중인자산	2,065,042,890	10,402,165,738	-	(447,570,000)	-	12,019,638,628

사용권자산	2,376,731,008	14,510,934,177	(218,280,328)	45,505,155	(1,855,272,531)	14,859,617,481

합 계	50,473,304,944	29,212,332,376	(2,847,627,628)	45,505,155	(6,213,012,474)	70,670,502,373

(3) 당분기말 현재 연결실체의 장ㆍ단기 차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석21 참조).(4) 정부보조금① 연결실체는 2017년 5월 12일자로 골재사업부의 ESS 설비 제작과 관련하여 한국스마트그리드사업단으로부터 정부보조금 770,000천원을 수령하여 시설장치를 구입하였으며, 시설장치의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당해 자산의 상각금액은 당분기 및 전분기에 각각 131,615천원 및 131,615천원이며, 당분기 및 전분기에 각각 72,187천원 및 72,187천원의 정부보조금을 동 상각금액과 상계하였습니다.② 연결실체는 전기차 구입에 따라 정부보조금 41,000천원을 수령하였으며, 차량운반구 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당해자산의 당분기의 상각금액과 정부보조금상각액은 각각 5,000천원, 2,733천원입니다.14. 투자부동산(1) 당분기 및 전기 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전 기

토 지	건 물	합 계	토 지	건 물	합 계

기초	1,321,020,000	56,673,800	1,377,693,800	-	-	-

취득	-	-	-	-	-	-

유형자산에서 재분류	-	-	-	1,321,020,000	56,673,800	1,377,693,800

공정가치 변동	-	-	-	-	-	-

합 계	1,321,020,000	56,673,800	1,377,693,800	1,321,020,000	56,673,800	1,377,693,800

(2) 당기손익으로 인식된 금액당기에 임대수익 20,889천원을 기타수익으로 인식하였습니다. (3) 공정가치 측정① 공정가치 서열체계투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었습니다.투자부동산 공정가치 측정치 1,377,694천원은 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3 공정가치로 분류되었습니다.

② 수준3 공정가치투자부동산은 거래사례비교법을 적용하여 평가하였으며, 당분기 중 수준 3 공정가치의변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	금 액

기 초	1,377,693,800

공정가치 변동	-

분기말	1,377,693,800

(4) 당분기말 현재 연결실체의 장ㆍ단기 차입금과 관련하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석21 참조).15. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재, 기초자산 유형별 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

부동산	24,774,246	44,625,348

중기	11,787,310,665	13,172,965,942

차량운반구	713,381,412	716,044,882

합 계	12,525,466,323	13,933,636,172

(2) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	19,851,102	26,984,759

중기	2,702,775,979	1,628,911,889

차량운반구	226,404,853	199,375,883

소계	2,949,031,934	1,855,272,531

리스부채에 대한 이자비용(금융비용)	268,713,087	197,016,050

단기리스와 관련된 비용	9,210,000	-

소액자산 리스에 관련된 비용	9,423,490	-

합계	3,236,378,511	2,052,288,581

(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련한 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

리스의 총 현금유출	2,825,385,075	1,748,243,107

16. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

운송허가권	165,400,000	120,000,000

시설물이용권	1,289,080,000	1,267,280,000

영업권	882,257,063	882,257,063

장부가액	2,336,737,063	2,269,537,063

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)

(당분기) (단위:원)

구 분	기 초	증 가	감 소	대체(변경)	무형자산상각비	분기말

운송허가권	120,000,000	45,400,000	-	-	-	165,400,000

시설물이용권	1,267,280,000	21,800,000	-	-	-	1,289,080,000

영업권	882,257,063	-	-	-	-	882,257,063

합계	2,269,537,063	67,200,000	-	-	-	2,336,737,063

(전분기) (단위:원)

구 분	기 초	증 가	감 소	대체(변경)	무형자산상각비	분기말

운송허가권	120,000,000	-	-	-	-	120,000,000

시설물이용권	1,267,280,000	-	-	-	-	1,267,280,000

합계	1,387,280,000	-	-	-	-	1,387,280,000

17. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

보증금	-	1,465,274,281	-	1,485,960,471

현재가치할인차금(보증금)	-	(38,842,134)	-	(59,346,770)

대손충당금(보증금)	-	-	-	(50,000,000)

합계	-	1,426,432,147	-	1,376,613,701

18. 기타투자자산(1) 당분기말와 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	수 량(g)	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

금현물	4,467	329,835,040	295,581,390	298,957,000	265,480,000

미니금현물	2,000	154,376,090	132,220,000	154,376,090	132,560,000

합 계	6,467	484,211,130	427,801,390	453,333,090	398,040,000

(2) 당분기와 전분기 중 기타투자자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

기 초	398,040,000	-

취 득	30,878,040	-

평 가	(1,116,650)	-

기 말	427,801,390	-

(3) 공정가치 측정기타투자자산은 금현물로 구성되어 있으며 공정가치는 평가 대상 금현물의 KRX 일반상품시장의 시장가격으로 평가하고 있습니다. 기타투자자산의 공정가치 측정치 385,180천원은 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준1 공정가치로 분류되었습니다.

19. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	1,841,368,847	-	821,923,205	-

미지급금	2,975,870,451	-	2,432,454,481	-

미지급비용	810,960,449	-	1,933,889,793	-

합 계	5,628,199,747	-	5,188,267,479	-

20. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	1,521,128,225	-	167,052,253	-

예수금	388,660,976	-	71,170,950	-

부가세예수금	657,183,708	-	751,379,225	-

합 계	2,566,972,909	-	989,602,428	-

21. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금및유동성장기부채	6,861,320,000	-	11,256,320,006	-

장기차입금	-	7,998,740,000	-	5,057,230,000

합 계	6,861,320,000	7,998,740,000	11,256,320,006	5,057,230,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	차입종류	이자율(%)	당분기말	전기말

(주)국민은행	일반자금대출	2.67	3,000,000,000	8,000,000,000

(주)국민은행	시설자금대출	2.24	840,000,000	840,000,000

특수관계자(주37)	일반자금대출	4.60	1,610,000,000	505,000,000

합 계

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	차입종류	이자율(%)	당분기말	전기말

(주)국민은행	일반자금대출	1.96	4,000,000,000	500,000,006

(주)대구은행	일반자금대출	1.70	5,410,060,000	6,468,550,000

차감 : 유동성장기부채	(1,411,320,000)	(1,911,320,006)

합 계	7,998,740,000	5,057,230,000

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:원)

연 도	금 액

2022.10.1~2023.9.30	1,411,320,000

2023.10.1~2024.9.30	5,411,320,000

2024.10.1~2025.9.30	1,176,100,000

합 계	7,998,740,000

(5) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	장부금액	담보설정액	차입종류	차입금액	담보권자

투자부동산	1,377,693,800	14,500,000,000	일반자금대출	7,000,000,000	(주)국민은행

사업용유형자산(주1)	29,975,714,115	시설자금대출	840,000,000	(주)국민은행

8,400,000,000	일반자금대출	5,410,060,000	(주)대구은행

합 계	31,353,407,915	22,900,000,000	-	13,250,060,000	-

(주1) 연결실체의 일부 토지와 건물, 기계장치와 시설장치를 차입금의 담보로 제공하고 있습니다.또한, 상기내역 이외 연결실체의 금융기관 차입금과 관련하여 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석37 참조).22. 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말

무보증사모사채	2020-04-23	2023-04-23	2.92%	5,000,000,000	5,000,000,000

사채할인발행차금	(4,048,847)	(5,928,832)

합계	4,995,951,153	4,994,071,168

(2) 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 보통예금과 상각후원가측정금융자산에 질권이 설정되어 있습니다.(주석5 참조)23. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

복구충당부채(주)	-	10,556,417,764	10,556,417,764	-	10,497,750,514	10,497,750,514

(주) 골재채취업을 영위하고 있으며, 산지관리법 39조에 의하여 복구의무를 부담하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	복구충당부채

당분기	전분기

기초	10,497,750,514	9,367,714,793

전입액(주)	70,072,485	130,090,559

사용액	-	(1,180,000)

추정변경액	(11,405,235)	616,233,264

기말	10,556,417,764	10,112,858,616

(주) 충당부채 전입액은 이자비용에 포함되어 있습니다.

24. 확정급여부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	2,071,402,247	1,771,730,409

사외적립자산의 공정가치	(5,403,579)	(5,348,933)

순확정급여부채	2,065,998,668	1,766,381,476

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

당기초	1,771,730,409	(5,348,933)	1,766,381,476	1,596,552,234	(5,242,504)	1,591,309,730

당기 손익으로 인식되는 금액 :

당기근무원가	372,248,876	-	372,248,876	391,137,956	-	391,137,956

이자비용(이자수익)	12,127,199	(54,646)	12,072,553	13,783,848	(82,987)	13,700,861

소 계	384,376,075	(54,646)	384,321,429	404,921,804	(82,987)	404,838,817

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	-	-	-	-	-

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리손익	-	-	-	-	-	-

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리손익	(31,897,968)	-	(31,897,968)	-	-	-

경험조정으로 인해 발생하는 보험수리손익	63,978,313	-	63,978,313	-	-	-

소 계

기여금 :

기업이 납부한 기여금

제도에서 지급한 금액

지급액 :	(221,495,558)	-	(221,495,558)	(158,007,480)	-	(158,007,480)

사외적립자산 해지에 따른 감소액	-	-	-	-	-	-

계열사간 전출입	104,710,976	-	104,710,976	(108,181,980)	-	(108,181,980)

당분기말	2,071,402,247	(5,403,579)	2,065,998,668	1,735,284,578	(5,325,491)	1,729,959,087

한편, 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당분기 인식액 중 238,829천원(전분기 : 211,404천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 채권형상품에 전액 투자되어 있습니다.25. 자본금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주

1주당 액면금액	500	500

발행한 주식수	36,338,727주	36,338,727주

자본금	18,169,363,500	18,169,363,500

(2) 당분기와 전분기 중 보통주자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

주식수	금 액	주식수	금 액

기초	36,338,727주	18,169,363,500	35,860,150주	17,930,075,000

전환사채전환	-주	-	250,683주	125,341,500

기말	36,338,727주	18,169,363,500	36,110,833주	18,055,416,500

26. 기타불입자본 및 기타자본구성요소(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	11,035,323,100	11,035,323,100

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(1,601,600)	(6,151,600)

자기주식처분손실	(1,695,000)	-

재평가잉여금	322,910,481	322,910,481

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	231,831,427	79,151,357

합 계	551,445,308	395,910,238

(3) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	11,035,323,100	8,962,846,142

전환사채 전환	-	2,073,476,958

유상증자	-	-

주식발행비	-	(1,000,000)

기말잔액	11,035,323,100	11,035,323,100

(4) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	395,910,238	(111,212,312)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	218,821,670	89,538,135

기타포괄손익-공정가치금융자산처분	(18,000,832)	(1,165,788)

법인세효과	(48,140,768)	(19,698,389)

자기주식처분	2,855,000	-

기말잔액	551,445,308	(42,538,354)

27. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	1,689,919,311	1,326,538,801

미처분이익잉여금	49,969,665,712	46,592,118,423

합 계	51,659,585,023	47,918,657,224

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	47,918,657,224	40,964,400,936

분기순이익	7,381,754,736	3,381,912,425

연차배당	(3,633,805,100)	(1,792,973,700)

세후기타포괄-공정가치금융자산평가처분	18,000,832	1,165,788

세후확정급여제도의 재측정요소	(25,022,669)

기말잔액	51,659,585,023	42,554,505,449

28. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기 및 전분기 중 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	골재부문	아스콘부문	레미콘부문	합 계

재화 또는 용역의 유형

상품매출	-	205,448,921	-	205,448,921

제품매출	17,701,943,000	5,060,655,085	25,059,565,081	47,822,163,166

기타매출	-	27,587,500	19,093,750	46,681,250

합 계	17,701,943,000	5,293,691,506	25,078,658,831	48,074,293,337

지리적 시장

국내	17,701,943,000	5,293,691,506	25,078,658,831	48,074,293,337

재화나 용역의 이전시기

한 시점에 이전하는 재화	17,701,943,000	5,293,691,506	25,078,658,831	48,074,293,337

(전분기) (단위:원)

구 분	골재부문	아스콘부문	레미콘부문	합 계

재화 또는 용역의 유형

상품매출	-	131,667,096	2,598,048,920	2,729,716,016

제품매출	13,902,507,000	3,044,604,570	19,648,263,381	36,595,374,951

기타매출	-	1,867,000	5,713,545	7,580,545

합 계	13,902,507,000	3,178,138,666	22,252,025,846	39,332,671,512

지리적 시장

국내	13,902,507,000	3,178,138,666	22,252,025,846	39,332,671,512

재화나 용역의 이전시기

한 시점에 이전하는 재화	13,902,507,000	3,178,138,666	22,252,025,846	39,332,671,512

당분기 및 전분기중 연결실체 매출은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출액	17,816,508,646	47,326,243,979	12,144,906,576	36,595,374,951

상품매출액	572,988,395	701,368,108	756,992,400	2,729,716,016

기타매출액	1,176,350	46,681,250	2,250,500	7,580,545

합 계	18,390,673,391	48,074,293,337	12,904,149,476	39,332,671,512

29. 성격별비용당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	판매비와관리비	제조(매출)원가	합 계

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

원재료의 사용액	-	-	4,154,461,083	10,692,307,202	4,154,461,083	10,692,307,202

종업원급여	960,061,375	2,781,113,588	477,472,067	1,960,985,913	1,437,533,442	4,742,099,501

감가상각비	163,878,637	490,646,367	1,888,408,859	5,460,793,361	2,052,287,496	5,951,439,728

지급수수료	179,907,757	604,990,218	108,466,002	241,765,226	288,373,759	846,755,444

수선비	200,000	370,000	195,096,208	615,303,701	195,296,208	615,673,701

운반비	(3,330)	286,140	2,050,859,922	5,239,785,987	2,050,856,592	5,240,072,127

유류비	-	-	909,054,620	2,529,413,058	909,054,620	2,529,413,058

기타	299,667,385	768,501,195	3,366,783,284	8,202,765,128	3,666,450,669	8,971,266,323

합 계	1,603,711,824	4,645,907,508	13,150,602,045	34,943,119,576	14,754,313,869	39,589,027,084

(전분기) (단위:원)

구 분	판매비와관리비	제조(매출)원가	합 계

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

원재료의 사용액	-	-	2,519,104,052	7,887,723,056	2,519,104,052	7,887,723,056

종업원급여	858,496,568	2,537,514,453	450,921,839	2,053,973,586	1,309,418,407	4,591,488,039

감가상각비	220,949,610	469,882,562	1,991,003,450	5,743,129,912	2,211,953,060	6,213,012,474

지급수수료	140,845,010	443,866,051	42,779,097	171,160,751	183,624,107	615,026,802

수선비	580,000	830,000	203,881,087	659,529,251	204,461,087	660,359,251

운반비	87,790	186,790	1,485,782,015	4,611,671,260	1,485,869,805	4,611,858,050

유류비	-	-	654,946,092	1,987,115,673	654,946,092	1,987,115,673

기타	57,340,858	559,541,932	2,711,818,629	7,536,478,998	2,769,159,487	8,096,020,930

합 계	1,278,299,836	4,011,821,788	10,060,236,261	30,650,782,487	11,338,536,097	34,662,604,275

30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	806,623,601	2,342,969,285	709,505,766	2,112,270,002

퇴직급여	72,782,601	218,275,224	64,507,060	193,517,494

복리후생비	80,655,173	219,869,079	84,483,742	231,726,957

여비교통비	170,600	751,400	672,000	1,578,370

접대비	94,986,119	273,646,366	150,811,080	378,621,049

통신비	3,935,459	13,520,929	3,392,409	11,023,503

수도광열비	1,555,883	5,617,687	1,398,336	5,142,246

세금과공과	93,711,785	273,277,713	41,458,272	199,492,940

감가상각비	163,878,637	490,646,367	220,949,610	469,882,562

지급임차료	16,998,480	37,313,236	26,463,450	47,482,025

수선비	200,000	370,000	580,000	830,000

보험료	9,794,525	28,732,153	(19,055,883)	2,203,287

차량유지비	30,974,537	87,089,464	30,209,892	72,441,766

운반비	(3,330)	286,140	87,790	186,790

교육훈련비	141,088	301,088	-	180,000

도서인쇄비	298,500	744,400	775,000	1,372,900

협회비	-	5,100,000	-	5,100,000

소모품비	4,594,859	17,403,796	2,436,048	11,928,592

지급수수료	179,907,757	604,990,218	140,845,010	443,866,051

광고선전비	-	2,418,182	12,000,000	16,000,000

대손상각비	42,187,330	22,116,561	(193,304,746)	(193,304,746)

잡비	318,220	468,220	85,000	280,000

합 계	1,603,711,824	4,645,907,508	1,278,299,836	4,011,821,788

31. 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	당기손익-공정가치 금융자산/금융부채	기타포괄-공정가치 금융자산/금융부채	상각후원가 측정 금융자산/금융부채	합 계

이자수익	-	-	518,371,771	518,371,771

당기손익-공정가치금융자산처분이익	41,610,202	-	-	41,610,202

장기금융상품평가이익	-	-	-	-

배당수익	-	21,511,420	-	21,511,420

합 계	51,342,456	21,511,420	518,371,771	591,225,647

(전분기) (단위:원)

구 분	당기손익-공정가치 금융자산/금융부채	기타포괄-공정가치 금융자산/금융부채	상각후원가 측정 금융자산/금융부채	합 계

이자수익	-	-	723,539,527	723,539,527

파생상품평가이익	36,467,000	-	-	36,467,000

합 계	36,467,000	-	723,539,527	760,006,527

32. 금융비용당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	당기손익-공정가치 금융자산/금융부채	기타포괄-공정가치 금융자산/금융부채	상각후원가 측정 금융자산/금융부채	합 계

이자비용	-	-	682,542,399	682,542,399

장기금융상품평가손실	-	-	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	-	-	-

금융보증비용	-	-	92,489,805	92,489,805

합 계	-	-	775,032,204	775,032,204

(전분기) (단위:원)

구 분	당기손익-공정가치 금융자산/금융부채	기타포괄-공정가치 금융자산/금융부채	상각후원가 측정 금융자산/금융부채	합 계

이자비용	-	-	712,388,095	712,388,095

단기금융상품처분손실	-	-	68,878	68,878

상각후원가측정금융자산손상	-	-	104,999,000	104,999,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실	48,041,090	-	-	48,041,090

금융보증비용	-	-	168,279,539	168,279,539

합 계	48,041,090	-	985,735,512	1,033,776,602

3 3. 기타영업외이익 당분기 및 전분기 중 기타영업외이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료수익	8,205,479	158,511,232	8,410,910	198,061,191

유형자산처분이익	236,691,317	739,534,576	87,744,958	196,894,161

외화환산이익	8,391,791	14,811,285	-	-

기타의대손충당금환입	660,000	225,980,000	28,730,000	-

기타투자자산평가이익	-	-	-	-

잡이익	16,022,629	197,891,217	30,071,053	95,926,563

합 계	269,971,216	1,336,728,310	154,956,921	490,881,915

34. 기타영업외비용 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분손실	10,743,584	10,743,584	-	275,071,585

외화환산손실	-	-	2,443,531	2,443,531

기타투자자산평가손실	(11,743,350)	1,116,650	-	-

기타의대손상각비	-	-	-	28,270,000

보험료	(5,017,192)	-	-	-

기부금	900,000	3,200,000	900,000	6,700,000

잡손실	24,140,669	260,161,811	15,330,996	72,967,932

합 계	19,023,711	275,222,045	18,674,527	385,453,048

35. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.09%(전분기 : 24.88%)입니다.

36. 주당이익(1) 당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(보통주 기본주당이익)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주당기순이익	3,018,987,228	7,294,338,609	1,185,797,143	3,381,912,425

가중평균유통보통주식수	36,338,551	36,338,481	36,246,398	36,151,577

기본주당순이익	83	201	33	94

(가중평균유통보통주식수)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초 발행보통주식수	36,338,727	36,338,727	36,110,833	35,860,150

전환사채전환효과	-	-	136,241	292,103

자기주식효과	(176)	(246)	(676)	(676)

가중평균유통보통주식수	36,338,551	36,338,481	36,246,398	36,151,577

(2)당분기와 전분기 희석주당손익 내역은 다음과 같습니다.

(보통주 희석주당이익)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 기본당기순손익	3,018,987,228	7,294,338,609	1,185,797,143	3,381,912,425

조정:

전환사채 이자비용(세후)	-	-	-	38,335,600

파생상품평가이익-전환권대가(세후)	-	-	-	(-)28,444,260

보통주 희석당기순손익	3,018,987,228	7,294,338,609	1,185,797,143	3,391,803,765

가중평균유통보통주식수(희석)	36,338,551	36,338,481	36,246,398	36,338,051

희석주당손익	83	201	33	93

(가중평균유통보통주식수(희석))

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

가중평균유통보통주식수	36,338,551	36,338,481	36,246,398	36,151,577

전환사채의 전환 가정	-	-	-	186,474

가중평균유통보통주식수(희석)	36,338,551	36,338,481	36,246,398	36,338,051

37. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자 명

지배기업	(주)홈센타홀딩스

기타특수관계자	(주)홈센타	(주)보광홀딩스

(주)에이치씨보광레미콘	(주)에이치씨씨앤엘

(주)에이치씨제일레미콘	(주)에이치씨부광아스콘

(주)에이치씨대동산업	(주)에이치씨렌트카

(주)보광산업개발	(주)피비

(주)에이치씨부광산업	(주)비산물류

(주)에이치씨보광알엠씨	(주)에이치씨케미칼

(주)에이치씨보광아스콘	(주)에이치씨솔라

(주)에이치씨대하에너지	(주)보광세라믹스

(주)에이치씨보광콘크리트	팔공인터내셔널(주)

(주)에이치씨황재레미콘	엠에이치물류

(주)에이치씨물류	이에이치물류

제이와이물류	태왕산업개발(주)

(주)케이더블유개발	(주)에이치씨이앤브이

(주)에이치씨군위산업	주요 경영진

(주)에이치씨의성산업

(2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	특수관계자 명	자산	부채

매출채권	대여금	선급금	기타채권	매입채무	기타채무

지배기업	(주)홈센타홀딩스	-	-	-	-	-	131,681,559

기타특수관계자	(주)홈센타	2,312,639,340	-	-	3,280,000	-	1,610,000,000

(주)에이치씨대동산업	1,814,618,245	-	-	5,676,665	-	-

(주)에이치씨대하에너지	-	-	875,988,042	-	-	332,621,328

(주)에이치씨보광레미콘	1,832,123,865	-	-	-	-	-

(주)에이치씨보광아스콘	5,065,500	-	154,545,454	-	423,364,900	-

(주)에이치씨보광알엠씨	665,393,300	-	-	-	-	-

(주)에이치씨보광콘크리트	133,607,100	-	-	-	-	-

(주)에이치씨제일레미콘	469,884,800	-	-	-	-	-

(주)에이치씨물류	-	-	-	-	-	621,441,795

(주)에이치씨군위산업	48,725,600	-	-	-	-	-

(주)에이치씨의성산업	132,248,600	-	-	-	-	-

(주)보광홀딩스	-	-	-	-	122,235,125	-

(주)에이치씨부광산업	25,485,900	-	-	-	-	-

(주)에이치씨씨앤엘	-	-	-	-	750,899,127	237,600

(주)보광산업개발	306,692,089	-	-	-	44,101,752	-

(주)에이치씨부광아스콘	-	-	-	-	34,421,410	-

(주)에이치씨렌트카	-	-	-	399,029,270	-	723,525,850

(주)비산물류	-	-	-	374,000	-	258,114,373

(주)피에이치에스	-	-	-	109,091	-	-

엠에이치물류	-	-	-	-	-	93,967,560

이에이치물류	-	-	-	-	-	6,951,574,964

제이와이물류	-	-	-	-	-	4,630,797,458

팔공인터내셔널(주)	-	-	-	-	-	4,576,000

주요경영진	-	-	-	91,649,340	-	-

합 계	7,746,484,339	-	1,030,533,496	500,118,366	1,375,022,314	15,358,538,487

(전기말) (단위:원)

구 분	특수관계자명	자산	부채

매출채권	대여금	선급금	기타채권	매입채무	기타채무

지배기업	(주)홈센타홀딩스	-	2,710,000,000	-	61,974	-	133,855,636

기타특수관계자	(주)홈센타	2,014,929,950	-	-	-	39,927,470	430,000,000

(주)에이치씨대동산업	1,384,937,290	2,250,000,000	-	243,725	-	3,399,660

(주)에이치씨대하에너지	-	-	31,961,076	-	-	7,386,289

(주)에이치씨보광레미콘	2,192,126,750	-	-	-	-	2,622,620

(주)에이치씨보광아스콘	-	-	1,460,830	-	10,672,200	-

(주)에이치씨보광알엠씨	518,028,225	-	-	167,200	-	-

(주)에이치씨보광콘크리트	158,580,950	-	-	-	-	-

(주)에이치씨제일레미콘	322,708,650	-	-	-	-	-

(주)에이치씨물류	-	-	-	-	-	640,640,191

(주)보광홀딩스	8,808,800	-	-	-	136,909,575	4,730,000

(주)에이치씨부광산업	15,265,800	-	-	-	-	-

(주)에이치씨씨앤엘	-	-	-	-	262,222,866	1,471,766

(주)보광산업개발	394,059,435	-	-	-	-	-

(주)에이치씨부광아스콘	-	-	-	-	21,748,630	75,000,000

(주)에이치씨렌트카	-	-	-	372,715,460	-	716,086,511

(주)비산물류	-	-	-	2,244,000	-	291,566,207

이에이치물류	-	-	-	-	-	7,692,053,190

제이와이물류	-	-	-	-	-	5,100,942,549

팔공인터내셔널(주)	-	-	-	-	-	4,488,000

주요경영진	-	-	-	62,035,920	-	16,770,600

합 계	7,009,445,850	4,960,000,000	33,421,906	437,468,279	471,480,741	15,121,013,219

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	특수관계자 명	매출 등	매입 등

매 출	임대료수익	유형자산 처분	이자수익/기타수익	매 입	유형자산 취득	기타매입/기타비용

지배기업	(주)홈센타홀딩스	-	-	-	16,178,138	-	-	349,340,331

기타특수관계자	(주)홈센타	5,638,725,150	-	-	-	-	-	13,688,464

(주)에이치씨대동산업	4,157,457,830	-	4,545,454	17,391,781	-	-	1,359,600

(주)에이치씨대하에너지	-	-	-	-	2,228,418,150	-	2,482,265,417

(주)에이치씨보광레미콘	4,850,789,100	-	-	-	-	-	7,417,545

(주)에이치씨보광아스콘	17,756,800	-	-	-	486,658,495	-	-

(주)에이치씨보광알엠씨	1,664,639,750	-	-	-	-	-	-

(주)에이치씨보광콘크리트	559,093,000	-	-	-	-	-	-

(주)에이치씨제일레미콘	1,463,874,000	-	-	-	-	-	-

(주)에이치씨물류	-	-	-	-	-	-	3,764,906,560

(주)에이치씨군위산업	75,594,250	-	-	45,370	-	-	-

(주)에이치씨의성산업	200,105,000	-	3,000,000	-	-	-	-

(주)보광홀딩스	-	-	-	-	709,798,500	-	21,500,000

(주)에이치씨부광산업	48,063,000	-	-	-	-	-	1,078,463

(주)에이치씨씨앤엘	-	-	-	-	5,301,974,425	-	3,643,273

(주)에이치씨이앤브이	-	-	-	-	-	-	1,503,180

(주)보광산업개발	1,062,112,300	-	-	-	152,476,753	-	498,160

(주)에이치씨부광아스콘	45,423,450	-	-	-	47,877,066	-	226,849

(주)에이치씨렌트카	-	-	-	8,289,827	-	920,172,839	53,506,431

(주)비산물류	-	3,060,000	-	-	-	-	6,048,166

(주)피에이치에스	-	-	-	-	-	-	2,421,819

엠에이치물류	-	-	-	-	-	117,321,176	1,146,384

이에이치물류	-	-	-	-	-	7,177,103,057	355,510,402

제이와이물류	-	-	-	-	-	4,873,633,926	246,126,139

팔공인터내셔널(주)	-	-	-	-	-	-	37,440,000

주요경영진	-	-	-	-	-	-	38,878,000

합 계	19,783,633,630	3,060,000	41,905,116	8,927,203,389	13,088,230,998	7,388,505,183

(전분기) (단위:원)

구 분	특수관계자 명	매출 등	매입 등

매 출	임대료수익	유형자산 처분	이자수익/기타수익	매 입	유형자산 취득	기타매입/기타비용

지배기업	(주)홈센타홀딩스	-	-	-	48,485,632	-	19,636,364	282,769,244

기타특수관계자	(주)홈센타	4,831,343,800	-	-	-	1,169,700	-	-

(주)에이치씨보광레미콘	3,322,421,000	-	-	30,239,344	334,200	-	1,141,500

(주)에이치씨제일레미콘	-	-	-	-	1,107,789,800	-	1,940,517,024

(주)에이치씨대동산업	4,989,892,300	-	-	-	11,868,000	-	1,216,800

(주)보광산업개발	514,500	-	-	-	52,679,453	-	-

(주)에이치씨부광산업	836,071,750	-	-	-	-	-	2,232,360

(주)에이치씨보광알엠씨	504,061,000	-	-	36,253,043	-	295,000,000	-

(주)에이치씨보광아스콘	886,793,750	-	-	-	-	-	-

(주)에이치씨대하에너지	-	-	-	-	-	52,763,558	3,363,139,703

(주)에이치씨보광콘크리트	-	-	-	565,574	-	-	-

(주)에이치씨물류	8,008,000	158,072,580	104,000,000	-	424,929,500	2,587,000,000	41,422,581

(주)보광홀딩스	7,163,750	9,666,667	-	-	-	-	3,134,400

(주)에이치씨씨앤엘	-	-	-	-	4,847,683,593	-	2,105,330

(주)에이치씨부광아스콘	691,210,781	-	-	-	16,045,545	194,537,240	-

(주)에이치씨기초소재	-	7,800,000	-	-	81,055,871	-	-

(주)에이치씨렌트카	-	-	-	65,081,305	435,720,652	-	-

(주)비산물류	-	-	-	7,541,628	-	882,603,060	45,813,116

팔공인터내셔널(주)	-	3,060,000	-	-	-	329,669,678	9,673,776

(주)피에이치에스	-	-	55,000,000	-	-	-	-

이에이치물류	-	-	1,100,000,000	-	-	8,447,731,070	172,023,459

제이와이물류	-	-	1,020,000,000	-	-	5,847,258,951	136,947,338

엠에이치물류	-	-	-	-	-	-	36,720,000

주요경영진	-	-	-	-	-	-	124,113,000

합 계	16,077,480,631	178,599,247	2,279,000,000	188,166,526	6,979,276,314	18,656,199,921	6,162,969,631

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	특수관계자 명	대여금	차입금	배당금의 지급

대 여	회 수	차 입	상 환

지배기업	(주)홈센타홀딩스	1,600,000,000	4,310,000,000	-	-	1,419,000,000

기타특수관계자	(주)홈센타	-	-	1,695,000,000	515,000,000	-

(주)에이치씨대동산업	100,000,000	2,350,000,000	-	-	-

(주)에이치씨보광레미콘	-	-	510,000,000	510,000,000	-

(주)에이치씨군위산업	30,000,000	30,000,000	-	-	-

(주)에이치씨부광산업	-	-	90,000,000	90,000,000	-

(주)에이치씨씨앤엘	-	-	50,000,000	50,000,000	-

(주)에이치씨부광아스콘	-	-	-	75,000,000	-

합 계	1,730,000,000	6,690,000,000	2,345,000,000	1,240,000,000	1,419,000,000

(전분기) (단위:원)

구 분	특수관계자 명	대여금	차입금	배당금의 지급

대 여	회 수	차 입	상 환

지배기업	(주)홈센타홀딩스	7,000,000,000	5,000,000,000	-	-	709,500,000

기타특수관계자	(주)에이치씨보광콘크리트	260,000,000	4,435,000,000	-	-	-

(주)에이치씨대동산업	2,200,000,000	-	-	-	-

(주)에이치씨기초소재	-	198,000,000	-	-	-

(주)에이치씨군위산업	2,250,000,000	2,250,000,000	-	-	-

주요경영진	-	5,000,000,000	-	-	-

합 계	11,710,000,000	16,883,000,000	-	-	709,500,000

(5) 상기 특수관계자에 대한 매출채권 및 대여금 7,746,484천원(전기 11,969,446천원)에 대하여 연결실체가 당분기중 인식한 대손상각비는 -42,230천원(전분기 112,601천원)이며, 당분기말 설정된 대손충당금은 77,465천원(전기말 119,694천원) 입니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기종업원급여	657,973,223	1,284,917,884	136,949,563	272,882,688

퇴직급여	59,901,537	119,803,047	26,036,516	39,215,624

합 계	717,874,760	1,404,720,931	162,986,079	312,098,312

(7) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 주요경영진으로부터 10,380,000천원의지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 지배기업인 (주)홈센타홀딩스로부터 계약이행과 관련하여 10,685,442천원의 보증을 제공받고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	특수관계자 명	제공한 내역	지급보증금액/ 담보설정액	담보제공처 및 지급보증처

지배기업	(주)홈센타홀딩스	부동산	4,000,000,000	한국산업은행

지급보증	7,800,000,000	(주)신한은행

1,080,000,000	(주)우리은행

2,988,000,000	(주)하나은행

2,400,000,000	농협은행(주)

기타특수관계자	(주)에이치씨군위산업	6,000,000,000	(주)대구은행

(주)에이치씨대하에너지	1,650,000,000	(주)국민은행

(주)에이치씨대하에너지	720,000,000	농협은행(주)

(주)에이치씨보광레미콘	600,000,000	(주)신한은행

(주)에이치씨보광알엠씨	408,000,000	(주)신한은행

(주)에이치씨보광콘크리트	2,738,000,000	(주)신한은행

합 계	부동산	4,000,000,000	-

지급보증	26,384,000,000	-

38. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성 대체	1,058,490,000	1,862,543,332

전환사채의 전환	-	2,100,829,992

건설중인자산의 본계정 대체	43,182,020	447,570,000

리스부채의 유동성대체	2,650,982,437	1,498,793,957

기타포괄-공정가치금융자산평가	218,821,670	-

장기대여금의 유동성대체	261,360,000	-

사용권자산의 취득	1,404,932,987	-

사용권자산의 처분	763,263,079	-

사용권자산의 변경(감소)	(899,192,177)	-

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	기 초	현금흐름 변동	비현금 변동	기 말

유동성 대체	전환권 조정	기 타

단기차입금	9,345,000,000	(3,895,000,000)	-	-	-	5,450,000,000

장기차입금	5,057,230,000	4,000,000,000	(1,058,490,000)	-	-	7,998,740,000

유동성장기부채	1,911,320,006	(1,558,490,006)	1,058,490,000	-	-	1,411,320,000

회사채	4,994,071,168	-	-	-	1,879,985	4,995,951,153

기타금융부채	53,000,000	-	-	-	-	53,000,000

유동성리스부채	3,840,408,149	(2,825,385,075)	2,650,982,437	-	456,734,792	4,122,740,303

리스부채	10,169,051,297	-	(2,650,982,437)	-	891,113,804	8,409,182,664

(전분기) (단위:원)

구 분	기 초	현금흐름 변동	비현금 변동	기 말

유동성 대체	전환권 조정	기 타

단기차입금	6,840,000,000	2,000,000,000	-	-	-	8,840,000,000

장기차입금	666,666,672	6,772,603,334	(1,862,543,332)	-	-	5,576,726,674

유동성장기부채	1,461,879,489	(1,579,769,489)	1,862,543,332	-	-	1,744,653,332

전환사채	2,051,685,911	(4,124)	-	49,148,205	(2,100,829,992)	-

기타금융부채	53,000,000	-	-	-	-	53,000,000

유동성리스부채	902,678,972	(1,748,243,107)	1,498,793,957	-	3,203,773,567	3,857,003,389

리스부채	1,447,911,475	-	(1,498,793,957)	-	11,109,715,583	11,058,833,101

회사채	-	4,992,834,170	-	-	619,561	4,993,453,731

39. 금융상품(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체 의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결실체 는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결실체 의 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체 는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니 다.(2) 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

부채	57,436,158,376	56,799,011,786

자본	83,012,637,641	79,203,590,899

부채비율	69.19%	71.71%

(3) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(금융자산) (단위:원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치금융자산	기타포괄-공정가치금융자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치금융자산	기타포괄-공정가치금융자산	상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	-	-	23,630,200,252	-	-	4,990,096,951

단기금융상품	-	-	1,230,000,000	-	-	1,260,000,000

매출채권	-	-	14,178,636,496	-	-	13,205,896,118

단기대여금	-	-	4,956,146,000	-	-	15,422,242,000

미수금	-	-	43,263,465	-	-	14,265,605

미수수익	-	-	14,876,453	-	-	275,161,444

당기손익-공정가치금융자산	543,261,956	-	-	4,595,970,457	-	-

기타포괄-공정가치금융자산	-	2,839,523,060	-	-	2,494,026,780	-

상각후원가측정금융자산	-	-	1,000	-	-	1,000

장기금융상품	1,166,122,000	-	2,500,000	885,222,000	-	2,500,000

유동성장기대여금	-	-	261,360,000	-	-	-

장기대여금	-	-	1,241,460,000	-	-	1,698,840,000

보증금	-	-	1,465,274,281	-	-	1,435,960,471

현재가치할인차금(보증금)	-	-	(38,842,134)	-	-	(59,346,770)

합 계	1,709,383,956	2,839,523,060	46,984,875,813	5,481,192,457	2,494,026,780	38,245,616,819

(금융부채) (단위:원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치금융부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치금융부채	상각후원가 측정 금융부채

매입채무	-	1,841,368,847	-	821,923,205

미지급금	-	2,975,870,451	-	2,432,454,481

미지급비용	-	810,960,449	-	1,933,889,793

단기차입금	-	5,450,000,000	-	9,345,000,000

리스부채(유동)	-	4,122,740,303	-	3,840,408,149

금융보증부채	-	384,377,616	-	291,887,811

유동성장기부채	-	1,411,320,000	-	1,911,320,006

장기차입금	-	7,998,740,000	-	5,057,230,000

리스부채(비유동)	-	8,409,182,664	-	10,169,051,297

사채	4,995,951,153	-	4,994,071,168

임대보증금	-	53,000,000	-	153,000,000

합 계	-	38,453,511,483	-	40,950,235,910

(4) 금융위험관리연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

40. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

구 분	특 성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치 금융자산

수익증권	-	506,761,956	-	506,761,956

출자금	-	-	36,500,000	36,500,000

저축성보험	-	-	1,162,522,000	1,162,522,000

기업공제부금	-	-	3,600,000	3,600,000

기타포괄-공정가치 금융자산

상장주식	2,838,873,060	-	-	2,838,873,060

비상장주식	-	-	650,000	650,000

(전기말) (단위:원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치 금융자산

수익증권	-	4,595,970,457	-	4,595,970,457

저축성보험	-	-	882,522,000	882,522,000

기업공제부금	-	-	2,700,000	2,700,000

기타포괄-공정가치 금융자산

상장주식	1,542,689,480	-	-	1,542,689,480

비상장주식	-	-	714,837,300	714,837,300

출자금	-	-	236,500,000	236,500,000

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (3) 연결실체는 상각후원가로 인식된 자산(매출채권, 미수금 등) 및 상각후원가로 인식된 부채(매입채무, 기타지급채무, 기타비유동지급채무 등)는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한, 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.41. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체는 인허가 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 15,806,476천원의 지급보증을 받고 있습니다.(2) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	약정내역	한도액	실행액

(주)하나은행	채권담보대출	300,000,000	-

(주)신한은행	특정채무지급보증	1,276,000,000	1,276,000,000

(주)국민은행	일반자금대출	4,500,000,000	4,500,000,000

(주)국민은행	일반자금대출	1,500,000,000	1,500,000,000

(주)국민은행	시설자금대출	840,000,000	840,000,000

(주)국민은행	일반자금대출	2,000,000,000	2,000,000,000

(주)국민은행	일반자금대출	2,000,000,000	2,000,000,000

(주)대구은행	시설자금대출	5,762,890,000	5,762,890,000

계	18,178,890,000	17,878,890,000

(3) 당분기말 현재 계류중인 소송은 없습니다.

(4) 타인에게 제공한 보증내역(단위:원)

제공받은자	제공한 내역	지급보증금액/ 담보설정액	담보제공처 및 지급보증처

(주)에이치씨기초소재	지급보증	2,341,896,000	농협은행(주)

42. 영업부문연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결실체의 영업부문은 골재, 아스콘, 레미콘부문, 부동산 개발 및 임대 부문으로 구성됩니다.

(1) 영업부문의 수익 및 손익당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문별 수익과 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	골재부문	아스콘부문	레미콘부문	부동산개발 및 임대	합 계

매출액	17,701,943,000	5,293,691,506	25,078,658,831	-	48,074,293,337

영업이익	3,822,977,065	(830,773,651)	5,534,987,285	(41,924,446)	8,485,266,253

법인세비용차감전순이익	5,023,019,036	(794,225,245)	5,308,655,456	(174,483,286)	9,362,965,961

(전분기) (단위:원)

구 분	골재부문	아스콘부문	레미콘부문	합 계

매출액	13,902,507,000	3,178,138,666	22,252,025,846	39,332,671,512

영업이익	1,422,327,023	(394,049,389)	3,641,789,603	4,670,067,237

법인세비용차감전순이익	2,043,058,064	(395,670,348)	2,854,338,313	4,501,726,029

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업부분의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	골재부문	아스콘부문	레미콘부문	부동산개발 및 임대	합 계

유동자산	20,936,430,015	2,457,949,361	26,223,990,523	14,155,411,071	63,773,780,970

비유동자산	38,791,959,698	4,782,395,038	32,201,227,803	899,432,508	76,675,015,047

자산총계	59,728,389,713	7,240,344,399	58,425,218,326	15,054,843,579	140,448,796,017

유동부채	6,872,549,724	2,874,190,793	10,662,576,753	1,934,306,140	22,343,623,410

비유동부채	23,589,462,146	474,337,242	10,125,356,007	903,379,571	35,092,534,966

부채총계	30,462,011,870	3,348,528,035	20,787,932,760	2,837,685,711	57,436,158,376

(전기말) (단위:원)

구 분	골재부문	아스콘부문	레미콘부문	부동산개발 및 임대	합 계

유동자산	29,528,126,985	1,132,955,670	11,870,471,462	14,136,306,775	56,667,860,892

비유동자산	41,745,040,044	4,776,170,290	31,931,274,396	882,257,063	79,334,741,793

자산총계	71,273,167,029	5,909,125,960	43,801,745,858	15,018,563,838	136,002,602,685

유동부채	6,265,110,731	647,561,432	14,637,596,513	1,747,219,198	23,297,487,874

비유동부채	25,917,940,278	465,195,532	4,845,750,459	2,272,637,643	33,501,523,912

부채총계	32,183,051,009	1,112,756,964	19,483,346,972	4,019,856,841	56,799,011,786

(3) 지역별 부문정보연결실체의 당분기와 전분기 중 매출액은 각각 48,074,293천원 및 39,332,672천원으로 모두 국내에서 이루어졌습니다.

(4) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.

(단위:원)

주요고객	매출액

A	6,109,449,900

B	5,325,091,350