HC보광산업 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	43,999,970,082	34,338,871,512

현금및현금성자산	5,634,253,307	13,577,635,735

단기금융상품	960,000,000	950,000,000

매출채권 및 기타채권	33,964,604,012	17,700,271,760

재고자산	842,869,568	802,739,546

기타유동자산	2,598,243,195	1,308,224,471

비유동자산	84,113,749,571	66,232,014,744

장기금융상품	858,900,000	658,000,000

기타포괄-공정가치금융자산	2,713,580,997	701,804,779

당기손익-공정가치금융자산	4,740,080,000

상각후원가 측정 금융자산	1,000

장기매출채권 및 기타채권	1,764,180,000	11,043,450,000

유형자산	70,670,502,373	50,473,304,944

무형자산	1,387,280,000	1,387,280,000

기타금융자산	517,578,079	524,267,478

기타비유동자산	56,950,647	86,325,801

이연법인세자산	1,404,696,475	1,357,581,742

자산총계	128,113,719,653	100,570,886,256

부채

유동부채	22,765,763,699	19,669,623,135

매입채무 및 기타채무	5,184,771,141	5,698,814,775

단기차입금 및 유동성장기부채	10,584,653,332	8,301,879,489

유동성리스부채	3,857,003,389	902,678,972

유동성전환사채	2,051,685,911

유동성파생상품부채	308,414,400

당기법인세부채	2,367,852,160	1,362,506,000

기타유동부채	545,362,007	907,881,092

금융보증부채	226,121,670	135,762,496

비유동부채	33,631,302,259	13,155,153,355

장기차입금	5,576,726,674	666,666,672

사채	4,993,453,731

리스부채	11,058,833,101	1,447,911,475

순확정급여부채	1,729,959,087	1,591,309,730

기타충당부채	10,112,858,616	9,367,714,793

기타금융부채	53,000,000	53,000,000

비유동금융보증부채	106,471,050	28,550,685

부채총계	56,397,065,958	32,824,776,490

자본

자본금	18,169,363,500	17,930,075,000

기타불입자본	11,035,323,100	8,962,846,142

기타자본구성요소	(42,538,354)	(111,212,312)

이익잉여금(결손금)	42,554,505,449	40,964,400,936

자본총계	71,716,653,695	67,746,109,766

자본과부채총계	128,113,719,653	100,570,886,256

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,904,149,476	39,332,671,512	12,648,227,609	33,712,754,395

매출원가	10,060,236,261	30,650,782,487	10,359,698,872	26,519,949,126

매출총이익	2,843,913,215	8,681,889,025	2,288,528,737	7,192,805,269

판매비와관리비	1,278,299,836	4,011,821,788	1,276,595,339	3,510,872,277

영업이익(손실)	1,565,613,379	4,670,067,237	1,011,933,398	3,681,932,992

금융수익	243,901,954	760,006,527	253,366,896	880,382,307

금융비용	447,596,828	1,033,776,602	163,132,294	673,200,992

기타영업외이익	154,956,921	490,881,915	146,491,793	444,144,493

기타영업외비용	18,674,527	385,453,048	2,703,826	78,808,818

법인세비용차감전순이익(손실)	1,498,200,899	4,501,726,029	1,245,955,967	4,254,449,982

법인세비용	312,403,756	1,119,813,604	260,719,661	819,637,429

당기순이익(손실)	1,185,797,143	3,381,912,425	985,236,306	3,434,812,553

기타포괄손익	154,022,668	69,839,746	(94,806,032)	(94,806,032)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	154,022,668	69,839,746	(94,806,032)	(94,806,032)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	165,519,068	89,538,135	(121,546,195)	(121,546,195)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 법인세효과	(11,496,400)	(19,698,389)	26,740,163	26,740,163

총포괄손익	1,339,819,811	3,451,752,171	890,430,274	3,340,006,521

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	94	26	96

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33	93	27	96

자본변동표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	17,235,000,000	3,745,433,460	(6,151,600)	36,626,087,351	57,600,369,211

당기순이익(손실)	3,434,812,553	3,434,812,553

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(94,806,032)	(94,806,032)

기타포괄-공정가치금융자산평가처분

전환사채 전환효과	695,075,000	5,219,912,682	5,914,987,682

주식발행비용	(2,500,000)	(2,500,000)

배당금	(1,723,466,200)	(1,723,466,200)

2019.09.30 (기말자본)	17,930,075,000	8,962,846,142	(100,957,632)	38,337,433,704	65,129,397,214

2020.01.01 (기초자본)	17,930,075,000	8,962,846,142	(111,212,312)	40,964,400,936	67,746,109,766

당기순이익(손실)	3,381,912,425	3,381,912,425

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	69,839,746	69,839,746

기타포괄-공정가치금융자산평가처분	(1,165,788)	1,165,788

전환사채 전환효과	239,288,500	2,073,476,958	2,312,765,458

주식발행비용	(1,000,000)	(1,000,000)

배당금	(1,792,973,700)	(1,792,973,700)

2020.09.30 (기말자본)	18,169,363,500	11,035,323,100	(42,538,354)	42,554,505,449	71,716,653,695

현금흐름표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	5,933,104,645	6,663,418,999

당기순이익(손실)	3,381,912,425	3,434,812,553

당기순이익조정을 위한 가감	7,924,660,635	5,555,073,409

감가상각비	6,213,012,474	4,657,286,279

대손상각비	(193,304,746)

유형자산처분손실	275,071,585	5,816,114

퇴직급여	404,921,804	270,222,681

기타의 대손상각비	28,270,000

파생상품평가손실	40,597,200

이자비용	712,388,095	632,371,130

금융보증비용	168,279,539

법인세비용	1,119,813,604	819,637,429

단기금융상품처분손실	68,878	232,662

당기손익-공정가치금융자산평가손실	48,041,090

상각후원가측정금융자산손상차손	104,999,000

금융보증수익	(25,425,972)

이자수익	(723,539,527)	(817,414,114)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(28,250,000)

파생상품평가이익	(36,467,000)

유형자산처분이익	(196,894,161)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,152,949,470)	(1,117,555,768)

매출채권의 감소(증가)	(3,660,318,455)	(856,634,073)

미수금의 감소(증가)	(98,667,287)	90,885,029

선급금의 감소(증가)	(1,485,359,926)	(1,873,094,030)

선급비용의 감소(증가)	(4,658,798)	6,639,867

재고자산의 감소(증가)	(40,130,022)	41,639,790

장기선급비용의 감소(증가)	29,375,154	27,978,398

장기매출채권의 감소(증가)	1,369,461

매입채무의 증가(감소)	570,181,538	1,851,142,100

미지급금의 증가(감소)	132,953,681	(179,651,226)

미지급비용의 증가(감소)	33,646,177	154,991,609

선수금의 증가(감소)	17,167,976	(5,391,454)

예수금의 증가(감소)	(4,001,780)	27,366,850

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(375,685,281)	(298,963,639)

복구충당부채의 증가(감소)	(1,180,000)	(5,648,000)

확정급여부채의 증가(감소)	(266,272,447)	(100,186,450)

이자수취(영업)	483,246,390	736,736,547

이자지급(영업)	(462,472,835)	(341,186,412)

법인세납부(환급)	(241,292,500)	(1,604,461,330)

투자활동현금흐름	(22,519,479,987)	(11,678,943,780)

단기금융상품의 감소	1,449,178,082	1,109,567,338

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,028,250,000

기타포괄-공정가치금융자산의 처분	4,838,400

유형자산의 처분	2,528,318,182	501,080,000

단기대여금의 감소	14,257,028,000	26,080,200,200

보증금의 감소	87,427,000	54,890,000

매도가능금융자산의 처분	45,000

장기대여금의 감소	9,633,000,000

단기금융상품의 증가	(1,459,246,960)	(1,246,800,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(4,788,121,090)	(1,000,000,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(105,000,000)

단기대여금의 증가	(26,459,412,000)	(32,207,360,200)

장기대여금의 증가	(260,000,000)

보증금의 증가	(75,445,460)	(390,355,040)

장기금융상품의 증가	(200,900,000)	(211,900,000)

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	(1,727,076,483)	(799,998,000)

유형자산의 취득	(15,404,067,658)	(4,085,563,078)

무형자산의 취득	(511,000,000)

재무활동현금흐름	8,642,992,914	(4,760,377,461)

단기차입금의 차입	2,000,000,000

장기차입금의 차입	7,000,000,000	1,100,000,000

사채의 발행	4,992,380,000

유동성장기부채의 상환	(1,579,769,489)	(3,077,790,710)

유동성리스부채의 상환	(1,748,243,107)	(1,056,598,751)

장기차입금의 상환	(227,396,666)

전환사채의 전환	(4,124)	(21,800)

배당금지급	(1,792,973,700)	(1,723,466,200)

주식발행비용	(1,000,000)	(2,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,943,382,428)	(9,775,902,242)

기초현금및현금성자산	13,577,635,735	14,051,145,046

기말현금및현금성자산	5,634,253,307	4,275,242,804