케이엠제약 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	13,137,391,313	13,669,087,784

현금및현금성자산	1,549,021,975	2,683,270,069

단기금융상품	4,136,000,000	4,112,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,436,158,719	3,443,936,268

재고자산	3,307,640,719	3,259,834,170

기타유동자산	708,569,900	170,047,277

비유동자산	20,040,529,970	19,066,627,393

장기금융상품	1,035,106,475	965,828,471

장기투자자산	3,084,040,000	3,084,040,000

비유동기타채권	129,136,000	129,136,000

관계기업투자	1,200,252,454	1,158,444,850

유형자산	9,893,645,126	9,033,473,394

영업권 이외의 무형자산	4,256,876	4,527,476

투자부동산	4,234,300,928	4,231,385,091

기타비유동자산	313,900,000	313,900,000

이연법인세자산	145,892,111	145,892,111

자산총계	33,177,921,283	32,735,715,177

부채

유동부채	3,911,045,399	3,589,674,369

매입채무 및 기타유동채무	2,603,541,841	2,169,713,543

단기차입금	500,000,000	500,000,000

유동성장기부채	529,380,000	501,480,000

미지급법인세	25,515,840	90,081,635

기타유동부채	252,607,718	328,399,191

비유동부채	5,307,632,360	5,312,217,120

장기차입금	3,853,340,000	3,992,660,000

전환사채	1,317,169,717	1,284,851,104

비유동기타채무	137,122,643	34,706,016

이연법인세부채

부채총계	9,218,677,759	8,901,891,489

자본

자본금	1,988,705,000	1,988,705,000

자본잉여금	25,733,905,527	25,733,905,527

자본조정	(166,603)	(166,603)

기타자본잉여금	(714,448,800)	(714,448,800)

이익잉여금(결손금)	(3,048,751,600)	(3,174,171,436)

자본총계	23,959,243,524	23,833,823,688

자본과부채총계	33,177,921,283	32,735,715,177

포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,811,790,147	4,811,790,147	4,637,061,906	4,637,061,906

매출원가	3,174,671,807	3,174,671,807	3,237,185,572	3,237,185,572

매출총이익	1,637,118,340	1,637,118,340	1,399,876,334	1,399,876,334

판매비와관리비	1,485,021,986	1,485,021,986	763,373,891	763,373,891

판매 및 관리비용	1,344,071,594	1,344,071,594	864,761,869	864,761,869

수취채권 손상차손	140,950,392	140,950,392	(101,387,978)	(101,387,978)

영업이익(손실)	152,096,354	152,096,354	636,502,443	636,502,443

순금융수익(원가)	(40,977,219)	(40,977,219)	(40,330,736)	(40,330,736)

금융원가	(57,377,219)	(57,377,219)	(53,450,736)	(53,450,736)

기타금융수익	16,400,000	16,400,000	13,120,000	13,120,000

기타손익	11,953,186	11,953,186	8,532,074	8,532,074

기타비용	4,085,264	4,085,264	162,193,685	162,193,685

합병상장비용	0	0	0	0

관계기업 순손익에 대한 지분	41,807,604	41,807,604	34,297,743	34,297,743

법인세비용차감전순이익(손실)	160,794,661	160,794,661	476,807,839	476,807,839

법인세비용	35,374,825	35,374,825	104,897,725	104,897,725

당기순이익(손실)	125,419,836	125,419,836	371,910,114	371,910,114

총포괄손익	125,419,836	125,419,836	371,910,114	371,910,114

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6.3	6.3	24	24

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6.3	6.3	24	24

자본변동표
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,538,705,000	4,153,512,800	(478,639,200)	9,268,040,824	14,481,619,424

당기순이익(손실)	371,910,114	371,910,114

2018.03.31 (기말자본)	1,538,705,000	4,153,512,800	(478,639,200)	9,639,950,938	14,853,529,538

2019.01.01 (기초자본)	1,988,705,000	25,733,905,527	(166,603)	(714,448,800)	(3,174,171,436)	23,833,823,688

당기순이익(손실)	125,419,836	125,419,836

2019.03.31 (기말자본)	1,988,705,000	25,733,905,527	(166,603)	(714,448,800)	(3,048,751,600)	23,959,243,524

현금흐름표
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름

당기순이익(손실)	125,419,836	371,910,114

손익조정항목

외화환산손실	1,030,902	733,090

수취채권 손상차손	140,950,392	(101,387,978)

재고자산평가손실(환입)	(37,034,566)	(176,612,607)

감가상각비	123,734,393	98,813,076

투자부동산감가상각비	2,298,391	2,298,397

사용권자산감가상각비	35,040,810

무형자산상각비	270,600	584,877

법인세비용	25,515,840	179,285,772

이자비용	47,081,045	2,171,246

외화환산이익	(3,408,156)

관계기업 순손익에 대한 지분	(41,807,604)	(34,297,743)

이자수익	18,846,856	81,270

배당금수익	(13,120,000)	(13,120,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

매출채권의 감소(증가)	(465,846,379)	627,093,468

기타채권의 감소(증가)	361,459,092	12,462,580

기타유동자산의 감소(증가)	(292,966,386)	144,222,150

재고자산의 감소(증가)	(10,771,983)	310,771,266

기타비유동금융자산의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	247,333,616	201,342,474

기타채무의 증가(감소)	348,316,461	(130,272,890)

기타유동부채의 증가(감소)	(75,791,473)	(93,865,399)

비유동기타채무의 증가(감소)	106,042,379	39,883,272

영업에서 창출된 현금	604,900,354	1,441,933,895

이자수취	3,181,300	(554,064)

이자지급	181,240,865	300,994,814

법인세납부(환급)	90,081,635

영업활동으로 인한 순현금흐름	336,759,154	1,140,385,017

투자활동현금흐름

단기금융상품의 증가	(24,000,000)	(33,000,000)

장기금융상품의 증가	(69,278,004)	(102,146,922)

유형자산의 취득	983,906,125	173,536,699

투자부동산의 취득	5,214,228

사용권자산의 취득	(280,597,047)

임차보증금의 증가	82,000,000

기타보증금의 증가	(3,603,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름	(1,362,995,404)	(380,456,652)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	500,000,000

단기차입금의 상환	(1,240,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(111,420,000)	(111,420,000)

재무활동으로 인한 순현금흐름	(111,420,000)

기타보증금	700,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,137,656,250)	(850,720,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,408,156	(90,791,635)

기초현금및현금성자산	2,683,270,069	(722,538)

기말현금및현금성자산	1,549,021,975	383,614,373