케이엠제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표 (분 기 대 차 대 조 표)

제3기 1분기 2017년 03월 31일 현재
제2기 2016년 12월 31일 현재
회사명 : 아이비케이에스제3호 기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제3기 1분기말	제2 기말	제1기말

자 산	-	-	-	-	-	-

유 동 자 산	9,941,466,474	-	9,917,618,138	-	9,876,345,127

현금및현금성자산	354,398,358	-	364,032,755	-	335,869,517	-

단기금융상품	9,500,000,000	-	9,500,000,000	-	9,500,000,000	-

미수수익	68,728,720	-	35,256,117	-	40,448,220	-

당기법인세자산	18,339,396	-	18,329,266	-	27,390	-

비유동자산	-	-	-	-	-	-

자 산 총 계	-	9,941,466,474	9,917,618,138	-	9,876,345,127

부 채	-	-	-	-	-	-

유 동 부 채	3,729,600	77,600	-	1,177,330

미지급금	3652000	-	-	-	1,100,000	-

예수금	77,600	-	77,600	-	77,330	-

비 유 동 부 채	1,469,537,193	1,457,120,190	-	1,421,638,015

전환사채	1,500,000,000	-	1,500,000,000	-	1,500,000,000	-

사채할인발행차금	(284,929)	-	(338,276)	-	(551,607)	-

전환권조정	(54,314,977)	-	(64,484,461)	-	(105,151,521)	-

이연법인세부채	24,137,099	-	21,942,927	-	27,341,143	-

부 채 총 계	-	1,473,266,793	-	1,457,197,790	-	1,422,815,345

자 본	-	-	-	-	-	-

자본금	450,000,000	-	450,000,000	-	450,000,000	-

주식발행 초과금	7,906,593,000	-	7,906,593,000	-	7,906,593,000	-

전환권대가	96,535,204	-	96,535,204	-	96,535,204	-

이익잉여금	15,071,477	-	7,292,144	-	401,578	-

자 본 총 계	-	8,468,199,681	-	8,460,420,348	-	8,453,529,782

부 채 및 자 본 총 계	-	9,941,466,474	-	9,917,618,138	-	9,876,345,127

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제3기 1분기 (2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지)
제2기 1분기 (2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지)
회사명 : 아이비케이에스제3호 기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제3기 1분기말	제2기 1분기말	제2기말	제1기말

영업수익	-	-	-	-	-	-	-	-

영업비용	(13,342,120)	(13,804,800)	(99,185,008)	-	(21,402,210)

판매비와관리비	13,342,120	-	13,804,800	-	99,185,008	-	21,402,210	-

영업이익(손실)	-	(13,342,120)	-	(13,804,800)	-	(99,185,008)	-	(21,402,210)

금융수익	33,538,456	-	-	36,993,634	-	144,774,903	-	40,626,247

금융원가	(10,222,831)	-	-	(10,014,922)	-	(40,880,391)	-	(18,709,194)

법인세비용차감전순이익	-	9,973,505	-	13,173,912	-	4,709,504	-	514,843

법인세비용	-	(2,194,172)	-	(2,898,260)	-	(2,181,062)	-	113,265

분기순이익	-	7,779,333	-	10,275,652	-	6,890,566	-	401,578

기타포괄손익	-	-	-	－	-	-	-	-

총포괄손익	-	7,779,333	-	10,275,652	-	6,890,566	-	401,578

기본 및 희석주당순손실	-	1.7	-	2.3	-	1.5	-	0.2

분 기 자 본 변 동 표

제3기 1분기 (2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지)
제2기 1분기 (2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지)
회사명 : 아이비케이에스제3호 기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.07.10(설립일)	-	-	-	-	-	-

설립자본	50,000,000	447,551,000	-	-	-	497,551,000

1기순이익	-	-	-	-	401,578	-

주식발행	400,000,000	7,459,042,000	-	-	-	7,859,042,000

전환사채 자본요소	96,535,204	-	-	-	96,535,204

2016.01.01(전기초)	450,000,000	8,003,128,204	-	-	401,578	8,453,529,782

분기총포괄손익	-	-	-	-

분기순이익	-	-	-	-	10,275,652	10,275,652

2016.03.31(전분기말)	450,000,000	8,003,128,204	-	-	10,677,230	8,463,805,434

2017.01.01(당기초)	450,000,000	8,003,128,204	-	-	7,292,144	8,460,420,348

분기총포괄손익	-	-	-	-	-	-

분기순이익	-	-	-	-	7,779,333	7,779,333

2017.03.31(당분기말)	450,000,000	8,003,128,204	-	-	15,071,477	8,468,199,681

분 기 현 금 흐 름 표

제3기 1분기 (2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지)
제2기 1분기 (2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지)
회사명 : 아이비케이에스제3호 기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제3기 1분기	제2기 1분기	제 2 기	제 1 기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름	-	(9,634,397)	-	(14,793,293)	28,163,238	(20,074,243)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,690,120)	-	(14,863,130)	-	(100,284,738)	(20,224,880)	-

2. 이자의 수취	65,853	-	82,537	-	149,967,006	178,027	-

3. 법인세 납부	(10,130)	(12,700)	-	(21,568,850)	(27,390)	-

4. 법인세 환급	-	-	-	-	49,820	-	-

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름	-	-	-	-	-	-	-	(9,500,000,000)

1. 단기금융상품의 취득	-	-	-	-	(1,500,000,000)	(9,500,000,000)

2. 단기금융상품의 처분	-	-	-	-	1,500,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름	-	-	-	-	-	9,855,943,760

1. 보통주의 발행	-	-	-	-	-	8,356,593,000

2. 전환사채의 발행	-	-	-	-	-	1,499,350,760

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(9,634,397)	(14,793,293)	28,163,238	335,869,517

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	364,032,755	335,869,517	335,869,517	-

Ⅵ. 분기말 현금및현금성자산	354,398,358	321,076,224	364,032,755	335,869,517