제놀루션 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부당사는 상법 제542조의11 제1항 및 같은 법 시행령 제37조에서 정하는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상의 상장법인에 해당하지 아니하여 감사위원회 설치 의무가 없습니다. 당사는 당보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

문준필	(1985~1989) 고려대학교 법과대학 학사(1991.03) 사법연수원 입학(22기)(1996.03) 수원지방법원 판사(1998.03) 서울지방법원 판사(2006.03) 서울고등법원 판사(2009.03) 수원지방법원 부장판사(2018.07) 조세심판원 비상임심판관 위촉	해당사항없음	-

다. 감사의 독립성당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

규 정	내 용

정관 제34조(감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

문준필 감사는 2020년 1월 31일 개최된 임시주주총회 결의에 의해 의해 신규 선임되었습니다. 선임 후 개최된 모든 이사회에 출석하여 주요 의결 내용에 있어 적법성과 부당성을 검토하고 그에 따른 의견을 제시하였습니다. 필요하다고 인정되는 사항에 있어서는 관련 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 관련서류를 열람하는 등 충실한 감사활동을 지속하고 있습니다.당사의 최근 3사업연도 및 당보고서 제출일 현재까지 기간 중 감사의 주요활동내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사의 성명

나득수 감사(출석률: 80%)	문준필 감사(출석률: 100%)

18-01	2018-02-27	1. 정기주주총회 소집의 건	가결	출석	-

18-02	2018-03-20	1. 대표이사 재선임의 건2. 이사,감사 보수한도액 승인의 건	가결	출석	-

18-03	2018-05-28	1. 신주(370,369주) 발행의 건1) 엔에이치투자증권 : 222,222주2) 리코자산운용 : 24,691주3) 중소기업은행 : 123,456주	가결	불참	-

18-04	2018-07-05	1. 신주(185,185주) 발행의 건1) 큐씨피제이비기술가치평가 : 185,185주	가결	불참	-

19-01	2019-02-11	1. 재무제표 승인의 건
2. 내부회계관리 운영실태 보고 및 운영실태 평가보고의 건	가결	출석	-

19-02	2019-03-07	1. 정기주주총회 소집 결의의 건	가결	출석	-

19-03	2019-08-02	1. 코스닥 이전상장을 위한 주간증권사 선정의 건
2. 금융기관 차입의 건 (기업은행 : 70억원)	가결	불참	-

19-04	2019-09-25	1. 코스닥 이전 상장을 위한 주관증권사 선정의 건	가결	출석	-

19-05	2019-11-15	1. 자기주식 취득의 건	가결	출석	-

19-06	2019-11-29	1. 지정자문인선임 계약 해지 및 신규체결	가결	출석	-

19-07	2019-12-24	1. 임시주주총회의 소집의 건
2. 사내이사, 사외이사 감사 후보 추천의 건
3. 정관 일부 변경의 건
4. 제14기 정기주주총회 주주명부폐쇄기간 단축의 건	가결	출석	-

19-08	2019-12-24	1. 자기주식 처분의 건	가결	출석	-

19-09	2019-12-24	1. 임직원 대출의 건
2. 우리사주조합 출연의 건
3. 지점 설치의 건	가결	출석	-

20-01	2020-01-10	1. 자기주식 처분 가격 변경의 건	가결	출석	-

20-02	2020-01-15	1. 신규 규정 제정 승인의 건	가결	출석	-

20-03	2020-02-11	1. 재무제표 승인의 건
2. 내부회계관리 운영실태 보고 및 운영실태 평가보고의 건	가결	-	출석

20-04	2020-02-21	1. 제14기 재무제표 수정사항 승인의 건	가결	-	출석

20-05	2020-03-06	1. 정기주주총회 소집의 건	가결	-	출석

20-06	2020-04-01	1. 지점 설치의 건	가결	-	출석

20-07	2020-04-06	1. 주식매수선택권 부여의 건	가결	-	출석

20-08	2020-04-14	1. 코스닥이전상장을 위한 상장예비심사청구서 제출의 건	가결	-	출석

20-09	2020-05-12	1. 임직원 격려금 지급 승인의 건	가결	-	출석

20-10	2020-06-17	1. 특수관계자 거래에 대한 통제 규정 개정승인의건	가결	-	출석

20-11	2020-06-17	1. 주식매수선택권부여 취소의 건	가결	-	출석

20-12	2020-06-24	1. 코스닥시장 이전상장을 위한 신주 발행의 건2. 신주인수권 부여에 관한 계약 승인의 건	가결	-	출석

20-13	2020-06-26	1. 임직원 격려금 지급 승인의 건	가결	-	출석

20-14	2020-07-10	1. 임직원대출 승인의 건	가결	-	출석

20-15	2020-07-13	1. 신주의 발행가액 및 납입기일 확정의 건	가결	-	출석

20-16	2020-07-17	1. 코스닥이전 상장 및 코넥스시장 상장폐지 승인의 건	가결	-	출석

20-17	2020-08-03	1. 단기차입금 조기상환 승인의 건	가결	-	출석

20-18	2020-08-04	1. 법인명의 골프회원권 및 콘도회원권 구입 승인의 건	가결	-	출석

20-19	2020-08-28	1. 자금 운용방안 승인의 건	가결	-	출석

20-20	2020-10-15	1. 타법인출자 승인의 건	가결	-	출석

20-21	2020-10-26	1. 신주식 발행의 건	가결	-	출석

20-22	2020-11-03	1. 퇴직연금 가입 승인의 건	가결	-	출석

20-23	2020-11-09	1. 타법인출자주식 처분 승인의 건	가결	-	출석

20-24	2020-12-22	1. 타법인 상환전환우선주 인수 승인의 건	가결	-	출석

20-25	2020-12-24	1. 타법인 상환전환우선주 인수 승인의 건	가결	-	출석

21-01	2021-01-14	1. 알바트로스-신영라온 벤처투자조합 출자 승인의건	가결	-	출석

21-02	2021-01-27	1. 자금운용방안 승인의 건	가결	-	출석

21-03	2021-01-28	1. 제15기 현금배당의 건	가결	-	출석

21-04	2021-02-08	1. 제15기 재무제표 승인의 건2. 내부회계관리 운영실태보고 및 운영실태 평가 보고의 건	가결	-	출석

21-05	2021-03-03	1. 제 15기(2020년도) 정기주주총회 소집의 건2. 사내이사 후보 추천의 건	가결	-	출석

21-06	2021-03-22	1. 준비금의 자본전임(무상증자)에 관한 건	가결	-	출석

21-07	2021-03-26	1. 대표이사 선임의 건	가결	-	출석

21-08	2021-03-30	1. 요즈마-ATU 게임체인저펀드 1호 출자 승인의 건	가결	-	출석

21-09	2021-04-13	1. 요즈마 글로벌 지노믹펀드 2호 출자 승인의 건	가결	-	출석

21-10	2021-04-14	1. 리코 ORUM 벤처기업 전문투자형 사모투자신탁 제4호 출자 승인의 건	가결	-	출석

21-11	2021-06-04	1. 제1회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채(CB) 발행의 건	가결	-	출석

21-12	2021-06-07	1. 제1회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채(CB) 발행 정정의 건	가결	-	출석

21-13	2021-08-19	1.기술도입 계약 체결의 건	가결	-	출석

21-14	21-08-31	1. 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건	가결	-	출석

21-15	21-09-13	1. 분기배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정의 건	가결	-	출석

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

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당 보고서 제출일 현재 감사위원회는 설치되어 있지 아니합니다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 회사에 대한 높은 이해도를 보유하고,충분한 자질을확보하였다고 판단되어 별도의 교육을 실시하지 않음

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀재무회계PART	3	차장(평균1년)과장(평균4년)대리(평균1년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 제도를 채택하지 않고 있어 준법지원인 지원조직을 구성하지 않았습니다.