제놀루션 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	49,687,020,325	54,542,331,567

현금및현금성자산	6,586,315,200	7,300,920,982

정부보조금, 현금및현금성자산	(16,126,400)

단기금융상품	36,179,720,000	39,078,700,000

매출채권	1,076,399,941	2,384,681,543

기타유동금융자산	1,031,341,549	559,026,641

유동당기손익인식지정금융자산	522,710,185

유동재고자산	2,741,067,582	4,044,062,498

기타유동자산	1,310,622,428	993,323,435

당기법인세자산	254,969,840	181,616,468

비유동자산	66,407,205,234	59,911,403,322

장기금융상품	4,473,595	1,941,792

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,552,000,000	3,552,000,000

당기손익-공정가치금융자산	11,761,444,199	7,955,832,910

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	4,181,117,089	4,180,642,169

기타비유동금융자산	8,165,000	788,165,000

유형자산	46,444,477,218	42,473,099,107

사용권자산	137,499,712	97,536,369

무형자산	308,785,826	437,831,771

이연법인세자산	9,242,595

순확정급여자산	424,354,204

자산총계	116,094,225,559	114,453,734,889

부채

유동부채	6,006,552,217	4,643,596,015

매입채무	113,154,092	191,664,176

유동 차입금	4,500,000,000

유동전환사채	1,786,952,896

유동파생상품부채	1,007,175,600

단기리스부채	106,235,349	39,076,864

기타유동금융부채	1,134,585,174	1,428,521,023

판매보증충당부채	19,498,877	32,484,808

기타 유동부채	133,078,725	157,720,648

비유동부채	15,187,151,663	15,111,338,978

장기차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

리스부채	33,145,624	59,287,950

확정급여부채	154,006,039

이연법인세부채	52,051,028

부채총계	21,193,703,880	19,754,934,993

자본

자본금	9,595,010,500	4,795,417,500

기타자본항목	17,876,633,952	20,913,075,595

기타포괄손익누계액	88,870,895	88,870,895

이익잉여금(결손금)	67,340,006,332	68,901,435,906

자본총계	94,900,521,679	94,698,799,896

자본과부채총계	116,094,225,559	114,453,734,889

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,069,077,370	7,487,387,742	5,224,836,078	34,237,330,341

매출원가	725,433,751	3,392,677,231	1,861,321,676	9,974,081,150

매출총이익	1,343,643,619	4,094,710,511	3,363,514,402	24,263,249,191

판매비와관리비	2,799,664,135	8,444,926,476	2,913,352,509	8,252,983,520

영업이익(손실)	(1,456,020,516)	(4,350,215,965)	450,161,893	16,010,265,671

기타수익	555,214,332	2,437,049,037	3,390,037,830	5,951,898,257

기타비용	(36,145,988)	822,434,700	(125,218,408)	138,575,832

금융수익	514,102,006	1,773,319,423	230,087,754	1,006,803,047

금융비용	64,912,839	236,387,374	(5,969,538)	487,171,075

지분법 손익	(55,761,970)	474,920	(16,677,346)	(175,076,851)

법인세비용차감전순이익(손실)	(471,232,999)	(1,198,194,659)	4,184,798,077	22,168,143,217

법인세비용(수익)	(81,438,905)	165,819,861	1,014,377,436	4,213,029,529

당기순이익(손실)	(389,794,094)	(1,364,014,520)	3,170,420,641	17,955,113,688

기타포괄손익	(152,733,054)	(4,982,153)	165,710,017

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(152,733,054)	(4,982,153)	165,710,017

순확정급여부채의 재측정요소	(152,733,054)	162,954,758

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	7,737,412

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익	(4,982,153)	(4,982,153)

총포괄손익	(389,794,094)	(1,516,747,574)	3,165,438,488	18,120,823,705

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(74)	173	981

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(74)	171	954

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,783,590,000	21,989,871,603	85,337,143	55,344,473,545	82,203,272,291

당기순이익(손실)	17,955,113,688	17,955,113,688

순확정급여부채의 재측정요소	162,954,758	162,954,758

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	2,755,259	2,755,259

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	현금배당금지급	(1,810,133,600)	(1,810,133,600)

주식배당

무상증자

전환사채의 전환	11,827,500	323,399,466	335,226,966

자기주식 취득

2022.09.30 (기말자본)	4,795,417,500	22,313,271,069	88,092,402	71,652,408,391	98,849,189,362

2023.01.01 (기초자본)	4,795,417,500	20,913,075,595	88,870,895	68,901,435,906	94,698,799,896

당기순이익(손실)	(1,364,014,520)	(1,364,014,520)

순확정급여부채의 재측정요소	(152,733,054)	(152,733,054)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	현금배당금지급

주식배당	44,682,000	(44,682,000)	0

무상증자	4,633,257,000	(4,633,257,000)	0

전환사채의 전환	121,654,000	2,786,875,333	2,908,529,333

자기주식 취득	(1,190,059,976)	(1,190,059,976)

2023.09.30 (기말자본)	9,595,010,500	17,876,633,952	88,870,895	67,340,006,332	94,900,521,679

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	1,100,262,158	15,058,578,983

영업에서 창출된 현금흐름	207,816,168	20,397,082,849

이자의 수취	1,642,765,789	159,636,562

이자지급(영업)	(490,452,869)	(255,393,748)

법인세환급(납부)	(259,866,930)	(5,242,746,680)

투자활동현금흐름	(4,919,024,669)	(51,176,078,043)

단기금융상품의 처분	3,214,580,000	(28,070,583,914)

장기금융상품의 취득	(2,531,803)	(970,896)

단기대여금및수취채권의 취득	2,012,000

정부보조금의 수취	7,857,000

유형자산의 처분	38,109,091

유형자산의 취득	(4,150,793,860)	(22,148,802,536)

무형자산의 처분	681,818,181

무형자산의 취득	(34,278,976)	(38,900,000)

기타포괄손익인식금융자산의 처분	572,860,031

당기손익인식금융자산의 취득	(3,948,012,030)	(2,200,000,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(17,465,000)

임차보증금의 감소	10,000,000

재무활동현금흐름	3,260,938,384	11,177,630,190

단기차입금의 증가	13,300,000,000

단기차입금의 상환	(8,800,000,000)

장기차입금의 증가	15,000,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,190,059,976)

리스부채의 상환	(45,316,470)	(12,228,920)

전환사채의 상환	(2,000,007,290)

배당금지급	(1,810,133,600)

신주발행비 지급	(3,685,170)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(156,781,655)	2,713,477,512

현금및현금성자산의순증가(감소)	(714,605,782)	(22,226,391,358)

기초현금및현금성자산	7,300,920,982	33,916,264,091

기말현금및현금성자산	6,586,315,200	11,689,872,733