제놀루션 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 12 기 2017년 12월 31일 현재
제 11 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

자산

I. 유동자산	3,120,549,219	3,196,737,680

(1) 당좌자산	2,990,275,782	2,986,481,836

현금및현금성자산(주석6)	1,953,919,863	2,178,096,859

단기금융상품	200,000,000	150,000,000

매출채권(주석6,7)	789,777,493	590,964,323

대손충당금	(7,897,774)	(5,909,643)

미수수익	862,603	558,904

미수금	5,044,117	28,671,117

선급금	46,746,595	42,737,428

선급비용	626,745	42,308

선납세금(주석10)	1,196,140	1,320,540

(2) 재고자산(주석12)	130,273,437	210,255,844

제품	42,562,560	157,529,613

원재료	79,684,304	52,726,231

재공품	8,026,573	-

II. 비유동자산	1,584,733,526	798,097,045

(1) 투자자산	6,822,727	-

장기금융상품	6,822,727	-

(2) 유형자산(주석3)	814,237,179	198,224,222

비품	108,598,009	100,927,819

감가상각누계액	(67,508,065)	(37,583,159)

시설장치	202,208,518	151,574,000

감가상각누계액	(100,361,283)	(16,694,438)

건설중인자산	671,300,000	-

(3) 무형자산(주석4)	581,213,620	440,272,823

상표권	592,150	1,057,822

개발비	579,688,136	437,481,667

소프트웨어	933,334	1,733,334

(4) 기타비유동자산	182,460,000	159,600,000

보증금	182,460,000	159,600,000

자산총계	4,705,282,745	3,994,834,725

부채

I.유동부채	357,650,547	241,834,542

매입채무(주석14)	36,795,673	11,323,400

미지급금(주석14)	203,574,491	118,772,394

예수금	10,247,090	8,364,360

선수금	8,167,913	3,796,349

선수수익	98,865,380	99,578,039

II. 비유동부채	346,361,466	328,781,113

퇴직급여충당부채(주석5)	346,361,466	328,781,113

부채총계	704,012,013	570,615,655

자본

I. 자본금(주석1,8,12))	1,662,018,000	1,662,018,000

보통주자본금	1,448,446,500	1,405,589,500

우선주자본금	213,571,500	256,428,500

II. 자본잉여금(주석8)	4,591,612,775	4,591,612,775

주식발행초과금	4,591,612,775	4,591,612,775

III. 결손금(주석9)	2,252,360,043	2,829,411,705

미처리결손금	(2,252,360,043)	(2,829,411,705)

자본총계	4,001,270,732	3,424,219,070

부채와자본총계	4,705,282,745	3,994,834,725

나. 손익계산서

제 12 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 11 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

Ⅰ. 매출액(주석7)	2,439,030,432	1,500,002,199

제품매출	2,439,030,432	1,500,002,199

Ⅱ. 매출원가(주석15)	547,764,726	268,852,738

(1) 제품매출원가	547,764,726	268,852,738

기초제품재고액	157,529,613	298,563,003

당기제품제조원가	483,432,191	127,819,348

타계정으로대체액	(50,634,518)	-

기말제품재고액	(42,562,560)	(157,529,613)

Ⅲ. 매출총이익	1,891,265,706	1,231,149,461

Ⅳ. 판매비와관리비(주석15)	1,263,032,069	1,153,187,905

급여	490,531,610	426,483,992

퇴직급여(주석5)	7,305,353	143,819,409

복리후생비	60,422,056	41,085,971

여비교통비	3,695,302	718,930

접대비	13,438,074	9,053,048

통신비	8,775,022	6,805,820

수도광열비	3,403,468	3,402,414

세금과공과금	20,730,750	17,705,257

감가상각비	113,591,751	31,606,479

지급임차료	167,349,030	122,601,821

수선비	127,636	2,514,600

보험료	7,449,861	2,972,714

차량유지비	13,821,030	147,000

경상연구개발비	63,059,370	56,682,634

운반비	11,764,506	14,129,640

도서인쇄비	1,811,967	1,793,436

소모품비	12,398,303	21,414,364

지급수수료	163,515,380	159,587,556

광고선전비	43,808,858	28,119,910

대손상각비	1,988,131	2,860,907

건물관리비	33,522,952	4,613,984

무형자산상각비	1,265,672	44,840,573

해외출장비	19,255,987	10,227,446

Ⅴ. 영업이익	628,233,637	77,961,556

Ⅵ. 영업외수익	12,410,778	22,420,246

이자수익	8,090,417	8,518,400

외환차익	2,899,816	2,864,619

외화환산이익	-	10,405,757

잡이익	1,420,545	631,470

Ⅶ. 영업외비용	63,592,753	12,318,927

외환차손	18,728,258	3,940,095

외화환산손실	42,422,535	619,762

유형자산처분손실	-	6,828,625

잡손실	2,441,960	930,445

Ⅷ. 법인세차감전순이익	577,051,662	88,062,875

Ⅸ. 법인세비용(주석10)	-	-

Ⅹ. 당기순이익(손실)	577,051,662	88,062,875

XI. 주당손익(주석11)

기본 및 희석 주당순손익	173	26

다. 자본변동표

제 12 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 11 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	이 익잉여금	총 계

2016.01.01(전기초)	1,567,678,500	3,185,954,225	(2,917,474,580)	1,836,158,145

유상증자	94,339,500	1,405,658,550	-	1,499,998,050

당기순이익	-	-	88,062,875	88,062,875

2016.12.31(전기말)	1,662,018,000	4,591,612,775	(2,829,411,705)	3,424,219,070

2017.01.01(당기초)	1,662,018,000	4,591,612,775	(2,829,411,705)	3,424,219,070

당기순이익	-	-	577,051,662	577,051,662

2017.12.31(당기말)	1,662,018,000	4,591,612,775	(2,252,360,043)	4,001,270,732

라. 현금흐름표

제 12 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 11 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	717,126,623	(27,000,847)

1. 당기순이익	577,051,662	88,062,875

2. 현금의유출이없는비용등의가산	181,694,719	238,467,281

퇴직급여	17,580,353	152,294,409

감가상각비	113,591,751	31,606,479

대손상각비	1,988,131	2,860,907

무형자산상각비	41,709,905	44,840,573

외화환산손실	6,824,579	36,288

유형자산처분손실	-	6,828,625

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	(6,578,978)

외화환산이익	-	6,578,978

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(41,619,758)	(346,952,025)

매출채권의감소(증가)	(205,637,749)	(279,548,017)

미수수익의감소(증가)	(303,699)	90,411

미수금의감소(증가)	23,627,000	(15,608,423)

선급금의감소(증가)	(4,009,167)	(42,130,358)

선급비용의감소(증가)	(584,437)	174

선납세금의감소(증가)	124,400	538,400

재고자산의감소(증가)	29,347,889	(104,567,577)

매입채무의증가(감소)	25,472,273	11,323,400

미지급금의증가(감소)	84,802,097	49,511,792

예수금의증가(감소)	1,882,730	1,755,270

선수금의증가(감소)	4,371,564	(10,588,662)

선수수익의증가(감소)	(712,659)	49,567,803

퇴직급의지급	-	(7,296,238)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(941,303,619)	(395,108,909)

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,650,782,202	1,470,460,000

단기금융상품의감소	1,650,782,202	1,350,000,000

비품의처분	-	400,000

임차보증금의감소	-	120,060,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(2,592,085,821)	(1,865,568,909)

단기금융상품의증가	1,700,782,202	1,350,000,000

장기금융상품의증가	6,822,727	-

비품의취득	7,670,190	69,436,909

시설장치의취득	-	151,574,000

건설중인자산의증가	671,300,000	-

개발비의증가	182,650,702	135,258,000

임차보증금의증가	22,860,000	159,300,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	1,499,998,050

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	1,499,998,050

보통주의발행	-	1,499,998,050

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	-

Ⅳ. 현금의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(224,176,996)	1,077,888,294

Ⅴ. 기초의현금	2,178,096,859	1,100,208,565

Ⅵ. 기말의현금	1,953,919,863	2,178,096,859

마. 결 손금처리계산서(안)

결손금처리계산서=====================

제12기 2017년 01월 01일부터2017년 12월 31일까지 제11기 2016년 01월 01일부터2016년 12월 31일까지
처리예정일 2018년 3월 20일 처리확정일 2017년 3월 28일

주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

구 분	당 기	전 기

미처리결손금	(2,252,360,043)	(2,829,411,705)

전기이월미처리결손금	(2,829,411,705)	(2,917,474,580)

당기순이익	577,051,662	88,062,875

임의적립금등의이입액	-	-

합 계	(2,252,360,043)	(2,829,411,705)

결손금처리액	-	-

차기이월미처리결손금	(2,252,360,043)	(2,829,411,705)