제놀루션 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 11 기 2016년 12월 31일 현재
제 10 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

과 목	제 11(당) 기	제 10(전) 기

자산

I. 유동자산	3,196,737,680	1,925,687,393

(1) 당좌자산	2,986,481,836	1,568,253,946

현금및현금성자산(주석6)	2,178,096,859	1,100,208,565

단기금융상품	150,000,000	150,000,000

매출채권(주석6,7)	590,964,323	304,873,616

대손충당금	(5,909,643)	(3,048,736)

미수수익	558,904	649,315

미수금	28,671,117	13,062,694

선급금	42,737,428	607,070

선급비용	42,308	42,482

선납세금(주석10)	1,320,540	1,858,940

(2) 재고자산	210,255,844	357,433,447

제품	157,529,613	298,563,003

원재료	52,726,231	-

재공품	-	58,870,444

II. 비유동자산	798,097,045	234,518,633

(1) 유형자산(주석3)	198,224,222	16,048,417

비품	100,927,819	34,180,910

감가상각누계액	(37,583,159)	(31,712,113)

시설장치	151,574,000	96,791,331

감가상각누계액	(16,694,438)	(83,211,711)

(2) 무형자산(주석4)	440,272,823	98,110,216

상표권	1,057,822	1,523,494

개발비	437,481,667	94,053,388

소프트웨어	1,733,334	2,533,334

(3) 기타비유동자산	159,600,000	120,360,000

보증금	159,600,000	120,360,000

자산총계	3,994,834,725	2,160,206,026

부채

I.유동부채	241,834,542	140,264,939

매입채무(주석14)	11,323,400	-

미지급금(주석14)	118,772,394	69,260,602

예수금	8,364,360	6,609,090

선수금	3,796,349	14,385,011

선수수익	99,578,039	50,010,236

II. 비유동부채	328,781,113	183,782,942

퇴직급여충당부채(주석5)	328,781,113	183,782,942

부채총계	570,615,655	324,047,881

자본

I. 자본금(주석1,8)	1,662,018,000	1,567,678,500

보통주자본금	1,405,589,500	1,236,250,000

우선주자본금	256,428,500	331,428,500

II. 자본잉여금(주석8)	4,591,612,775	3,185,954,225

주식발행초과금	4,591,612,775	3,185,954,225

III. 결손금(주석9)	2,829,411,705	2,917,474,580

미처리결손금	(2,829,411,705)	(2,917,474,580)

자본총계	3,424,219,070	1,836,158,145

부채와자본총계	3,994,834,725	2,160,206,026

나. 손익계산서

제 11 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

과 목	제 11(당) 기	제 10(전) 기

Ⅰ. 매출액(주석7)	1,500,002,199	1,178,221,839

제품매출	1,500,002,199	1,178,221,839

Ⅱ. 매출원가(주석15)	268,852,738	173,992,852

(1) 제품매출원가	268,852,738	173,992,852

기초제품재고액	298,563,003	102,032,934

당기제품제조원가	127,819,348	370,522,921

기말제품재고액	(157,529,613)	(298,563,003)

Ⅲ. 매출총이익	1,231,149,461	1,004,228,987

Ⅳ. 판매비와관리비(주석15)	1,153,187,905	987,596,575

급여	426,483,992	470,649,500

상여금	-	1,500,000

퇴직급여(주석5)	143,819,409	3,830,742

복리후생비	41,085,971	43,179,940

여비교통비	718,930	836,685

접대비	9,053,048	6,565,600

통신비	6,805,820	5,011,162

수도광열비	3,402,414	2,333,910

세금과공과금	17,705,257	20,892,134

감가상각비	31,606,479	12,263,320

지급임차료	122,601,821	90,002,651

수선비	2,514,600	126,000

보험료	2,972,714	3,412,888

차량유지비	147,000	2,902,800

경상연구개발비	56,682,634	50,993,686

운반비	14,129,640	8,299,760

교육훈련비	-	105,380

도서인쇄비	1,793,436	1,153,546

소모품비	21,414,364	11,618,722

지급수수료	159,587,556	170,746,998

광고선전비	28,119,910	19,884,868

대손상각비	2,860,907	3,048,736

건물관리비	4,613,984	-

무형자산상각비	44,840,573	29,851,907

해외출장비	10,227,446	28,385,640

Ⅴ. 영업이익	77,961,556	16,632,412

Ⅵ. 영업외수익	22,420,246	92,060,657

이자수익	8,518,400	12,751,197

외환차익	2,864,619	11,591,560

외화환산이익	10,405,757	1,668,126

수입수수료	-	5,825,950

잡이익	631,470	60,223,824

Ⅶ. 영업외비용	12,318,927	27,249,892

외환차손	3,940,095	1,331,112

외화환산손실	619,762	1,026,317

유형자산처분손실	6,828,625	-

잡손실	930,445	24,892,463

Ⅷ. 법인세차감전순이익	88,062,875	81,443,177

Ⅸ. 법인세비용(주석10)	-	-

Ⅹ. 당기순이익(손실)	88,062,875	81,443,177

XI. 주당손익(주석11)

기본 및 희석 주당순손익	26	26

다. 자본변동표

제 11 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	이 익잉여금	총 계

2015.01.01(전기초)	1,514,107,000	2,489,524,725	(2,998,917,757)	1,004,713,968

유상증자	53,571,500	696,429,500	-	750,001,000

당기순이익	-	-	81,443,177	81,443,177

2015.12.31(전기말)	1,567,678,500	3,185,954,225	(2,917,474,580)	1,836,158,145

2016.01.01(당기초)	1,567,678,500	3,185,954,225	(2,917,474,580)	1,836,158,145

유상증자	94,339,500	1,405,658,550	-	1,499,998,050

당기순이익	-	-	88,062,875	88,062,875

2016.12.31(당기말)	1,662,018,000	4,591,612,775	(2,829,411,705)	3,424,219,070

라. 현금흐름표

제 11 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

과 목	제 11(당) 기	제 10(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(27,000,847)	(299,380,757)

1. 당기순이익	88,062,875	81,443,177

2. 현금의유출이없는비용등의가산	238,467,281	60,584,476

퇴직급여	152,294,409	15,204,653

감가상각비	31,606,479	12,263,320

대손상각비	2,860,907	3,048,736

무형자산상각비	44,840,573	29,851,907

외화환산손실	36,288	215,860

유형자산처분손실	6,828,625	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(6,578,978)	(1,026,317)

외화환산이익	6,578,978	1,026,317

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(346,952,025)	(440,382,093)

매출채권의감소(증가)	(279,548,017)	(116,993,224)

미수수익의감소(증가)	90,411	(649,315)

미수금의감소(증가)	(15,608,423)	(13,059,544)

선급금의감소(증가)	(42,130,358)	3,638,633

선급비용의감소(증가)	174	3,473,353

선납세금의감소(증가)	538,400	(919,250)

재고자산의감소(증가)	(104,567,577)	(228,191,731)

매입채무의증가(감소)	11,323,400	-

미지급금의증가(감소)	49,511,792	(108,953,625)

예수금의증가(감소)	1,755,270	6,609,090

선수금의증가(감소)	(10,588,662)	11,642,531

선수수익의증가(감소)	49,567,803	50,010,236

퇴직급의지급	(7,296,238)	(46,989,247)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(395,108,909)	469,705,200

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,470,460,000	873,360,516

단기금융상품의감소	1,350,000,000	873,360,516

비품의처분	400,000	-

임차보증금의감소	120,060,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(1,865,568,909)	(403,655,316)

단기금융상품의증가	1,350,000,000	400,965,316

비품의취득	69,436,909	2,690,000

시설장치의취득	151,574,000	-

개발비의증가	135,258,000	-

임차보증금의증가	159,300,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	1,499,998,050	748,001,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	1,499,998,050	750,001,000

보통주의발행	1,499,998,050	-

우선주의발행	-	750,001,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	(2,000,000)

주임종단기차입금의상환	-	2,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,077,888,294	918,325,443

Ⅴ. 기초의현금	1,100,208,565	181,883,122

Ⅵ. 기말의현금	2,178,096,859	1,100,208,565

마. 결 손금처리계산서(안)

결손금처리계산서(안)=====================

제11기 2016년 01월 01일부터2016년 12월 31일까지 제10기 2015년 01월 01일부터2015년 12월 31일까지
처리예정일 2017년 3월 28일 처리확정일 2016년 3월 24일

주식회사 제놀루션 (단위 : 원)

구 분	당 기	전 기

미처리결손금	(2,829,411,705)	(2,917,474,580)

전기이월미처리결손금	(2,917,474,580)	(2,998,917,757)

당기순이익	88,062,875	81,443,177

임의적립금등의이입액	-	-

합 계	(2,829,411,705)	(2,917,474,580)

결손금처리액	-	-

차기이월미처리결손금	(2,829,411,705)	(2,917,474,580)