제놀루션 사업보고서 (2015.12)
정 정 신 고 (보고)

2016년 05월 13일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2016. 03. 30

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항1. 이사회에 관한 사항다. 이사회에서의 사외이사의 주요 활동 내역	기재사항 추가	주1)	주1)

Ⅶ. 주주에 관한 사항4. 주식사무	기재사항 추가	주2)	주2)

Ⅶ. 주주에 관한 사항5. 주가 및 주식거래 실적	기재사항 추가	주3)	주3)

Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항1. 임원 및 직원의 현황	오기 정정,기재사항 추가	주4)	주4)

Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항	기재사항 추가	주5)	주5)

주1) 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 비 고 1 2013.12.16 1인(총 2인) 가결 2 2014.03.15 1인(총 2인) 가결 3 2014.07.01 2인(총 2인) 가결 4 2014.08.10 1인(총 2인) 가결 5 2014.11.04 2인(총 2인) 가결 6 2015.01.30 2인(총 2인) 가결 7 2015.02.27 1인(총 2인) 가결 8 2015.05.27 2인(총 2인) 가결 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 비 고 사외이사의찬반여부 박준홍(출석률: 67%) 정영관(출석률: 100%) 1 2015.01.30 -주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 2 2015.02.27 -공동대표이사 변경의 건 가결 불참 찬성 3 2015.05.27 -운영자금조달을 위한 신주식 발행의 건 가결 찬성 찬성 주2) 4. 주식사무 정관 제10조신주인수권 제 10조 (신주인수권) (개정 2010. 8. 26.) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할수 있다. 1. (삭제 2014. 3. 31.) 2. 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의한 상법 제340조의 2에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 (개정 2014. 3. 31.) 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제 418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 장단기 자금조달 등의 목적으로 주주이외의 제3자에게 신주를 인수하게 하는 경우 8. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발행한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8권종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(WWW.GENOLUTION1.COM)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울시 내에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재한다. 주3) 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위: 원, 주) 구 분 2015년12월 2015년11월 2015년10월 2015년9월 2015년8월 2015년7월 보통주 최고주가 10,000 10,200 10,500 13,500 16,200 - 최저주가 5,700 8,500 9,340 9,670 12,000 - 평균주가 7,703 9,266 9,999 11,533 14,123 - 최고거래량 3,392 5,200 502 2,979 11,470 - 최저거래량 - - 100 1 - - 월간거래량 7,511 19,618 4,194 10,781 28,680 - 주) 당사는 2016년 8월 3일 코넥스 시장에 상장되었습니다. 주4)정영관 사외이사 임기: 2015년 2월 27일 → 2018년 2월 27일주1) 박준홍 사외이사는 2016년 3월 21일 임기가 만료되었음주2) 2016년 3월 28일 정기 주주총회에서 박주원 기타비상무이사(현 엔에이치엔 인베스트먼트 이사)를 선임하였음주3) 리송알렉스인근 감사의 임기 만료에 따라 2016년 3월 28일 정기주주총회에서 나득수 감사(현 신동아건설 고문)을 신규 선임하였음주5) 3. 계열회사간 임직원 겸직현황 계열회사간 임직원 겸직 사항은 없습니다. 4. 타법인 출자 현황 타 법인 출자 내역은 없습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서_1.jpg 대표이사확인서(정정) 사 업 보 고 서 (제 10 기) 사업연도 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2016년 3월 30일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 제놀루션 대 표 이 사 : 김 기 옥 본 점 소 재 지 : 서울시 송파구 올림픽로 43길 88 (전 화) 02-3010-8670 (홈페이지) http://www.genolution1.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 김 기 옥 (전 화) 02-3010-8670 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 3 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 4 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5 5. 의결권 현황 ----------------------- 9 6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 10 II. 사업의 내용 ----------------------- 12 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 40 1. 요약재무정보 ----------------------- 40 6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 66 IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 68 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 69 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 74 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 74 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 75 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 77 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 78 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 80 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 80 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 81 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 83 X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 84 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 85 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 88 1. 전문가의 확인 ----------------------- 88 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 88 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서.jpg 대표이사확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭회사의 명칭은 '주식회사 제놀루션' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'GENOLUTION INC.' 라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간당사는 의학 및 약학연구 개발업을 영위하고자 2006년 2월 20일에 설립되었습니다. 당사는 계속사업기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주 소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 43길 88 아산생명과학연구원 11층(2) 전화번호 : 02-3010-8670(3) 홈페이지 : http://www.genolution1.com 라. 중소기업 및 벤처기업 해당여부회사는 보고서 제출일 현재 중소기업 및 벤처기업에 해당합니다. 마. 회사의 사업목적 회사의 정관상 사업목적은 아래와 같습니다 사 업 목 적 비 고 1. 항암치료제, 항바이러스 치료제 및 그 합성물의 개발업 2. 의료기기 및 의약품 제조업 3. 위1호 항암치료제, 항바이러스 치료제의 시험 및 상용화 4. 과학기구장비의 도매업 5. 과학기구장비의 무역업, 오퍼상 6. 위 각호의 부대되는 사업 일체 영위하고 있지 않은 사업 영위하고 있는 사업 영위하고 있지 않은 사업 영위하고 있는 사업 영위하고 있는 사업 영위하고 있는 사업 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규 사업 (1) 주요 사업의 내용당사는 유전자 기반으로 하는 분자진단기기 사업과 RNAi(Ribonucleic Acid Interference) 연구 관련 제품생산 및 서비스 사업을 진행하고 있습니다. 자세한 내용은 동 공시서류의 『 II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. (2) 향후 추진 신규 사업당사는 보고서 제출일 현재 영위하고 있는 사업 이외에 이사회 또는 주주총회 결의 등을 통해 향후 새로이 추진하고자 계획하고 있는 사업이 없으므로 해당사항이 없습니다. 사. 보고서 작성일 기준 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 보고서 작성일 현재 독점 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 해당되지 않으므로 해당사항 없습니다. 아. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 회사의 연혁 날 짜 연 혁 2006.02 주식회사 제놀루션 설립 2006.06 벤처기업 인증 2006.08 자본금증자(자본금4억5천만원) 2007.01 기업부설연구소 설립 인가 2007.08 자본금 증자 (자본금 6억 5천만원) 2008.12 새로운 RNA 합성법 개발 2009.06 RNAi 검증법 구축 2009.08 RNAi 관련 제품 및 서비스 판매 2010.02 자본금 증자 (자본금 10억 5천만원) 2010.04 노바티스와 한국 보건 산업 진흥원이 주최한 GateⅡaward 시상기업으로 선정 2010.06 miRNA 진단 관련 제품 및 서비스 판매 2010.07 In vivo siRNA 대량합성 시스템 구축 2012.10 결핵검출기술완료 및 시제품 개발 2012.11 자동화추출장비개발 2012.12 자본금 증자 (자본금 15억 1천만원) 2013.07 ISO13485 인증 획득 2013.08 유전자 추출시약 식약처 신고 완료 2013.08 의료기기제조업 허가 획득 2013.12 미래창조과학부 국가과제 선정 (siRNA library를 이용한 High-through put HCS assay system 기반 유전자 발굴/검증) 2013.12 하남 의료기기 공장 설립 2014.01 핵산추출기기 식약처 신고 완료 2014.01 유전자 추출시약 6건 식약처 신고 완료 2014.06 임상 GMP적합 인증 2014.09 핵산추출시약 STD Extraction Kit 외 5종 식약처 신고 2015.01 결핵/비결핵균 검출 키트의 해외 판매 허가 획득 (식약처) 2015.06 자본금 증자(자본금 15억 7천만원) 2015.08 코넥스 상장 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2012년 12월 01일 유상증자(제3자배정) 종류주식 250,000 500 6,000 - 2015년 06월 11일 유상증자(제3자배정) 종류주식 107,143 500 7,000 - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 ◆click◆ 『주식의 총수 현황』 삽입 11011#*주식의총수현황.dsl 4_주식의총수현황 주식의 총수 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주식 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 10,000,000 2,500,000 10,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 2,472,500 662,857 3,135,357 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 2,472,500 662,857 3,135,357 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 2,472,500 662,857 3,135,357 - (주1) 당사가 발행가능한 주식의 총수는 10,000,000주이며, 그 중 25%인 2,500,000주까지 종류주식을 발행할 수 있습니다. ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황 종류주식(1회차) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2010년 09월 09일 주당 발행가액(액면가액) 3,500 500 발행총액(발행주식수) 770,000,000 220,000 현재 잔액(현재 주식수) 770,000,000 220,000 주식의내용 이익배당에 관한 사항 참가적, 누적적 우선배당률 0% 잔여재산분배에 관한 사항 보통주식 주주에 우선하여 분배 상환에관한 사항 상환조건 인수자 상환청구 상환방법 상환 청구가 있는 날로부터 3개월 이내 현금 상환 상환기간 발행일로부터 3년이 경과한 날(2013.09.09)부터 전환권 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환조건 전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 최초 발행일 이후 존속기간 만료일 전까지 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 220,000 의결권에 관한 사항 1주당 1 의결권 기타 투자 판단에 참고할 사항 - 24_종류주식발행현황 종류주식(2회차) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2010년 09월 16일 주당 발행가액(액면가액) 3,500 500 발행총액(발행주식수) 299,999,000 85,714 현재 잔액(현재 주식수) 299,999,000 85,714 주식의내용 이익배당에 관한 사항 참가적, 누적적 우선배당률 0% 잔여재산분배에 관한 사항 보통주식 주주에 우선하여 분배 상환에관한 사항 상환조건 인수자 상환청구 상환방법 상환 청구가 있는 날로부터 3개월 이내 현금 상환 상환기간 발행일로부터 3년이 경과한 날(2013.09.16)부터 전환권 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환조건 전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 최초 발행일 이후 존속기간 만료일 전까지 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 85,714 의결권에 관한 사항 1주당 1 의결권 기타 투자 판단에 참고할 사항 - 주) 1주당 취득가격과 발행일로부터 상환일까지 연복리 8.5%를 적용하여 산출한 이자액의 합계액에서 기지급된 배당금을 차감한 금액 24_종류주식발행현황 종류주식(3회차) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2012년 11월 30일 주당 발행가액(액면가액) 6,000 500 발행총액(발행주식수) 1,500,000,000 250,000 현재 잔액(현재 주식수) 1,500,000,000 250,000 주식의내용 이익배당에 관한 사항 참가적, 누적적 우선배당률 1% 잔여재산분배에 관한 사항 보통주식 주주에 우선하여 분배 상환에관한 사항 상환조건 인수자 상환청구 상환방법 상환 청구가 있는 날로부터 3개월 이내 현금 상환 상환기간 발행일로부터 3년 6개월이 경과한 날(2016.05.30)부터 전환권 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환조건 전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 최초 발행일 이후 존속기간 만료일 전까지 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 250,000 의결권에 관한 사항 1주당 1 의결권 기타 투자 판단에 참고할 사항 - 주) 1주당 취득가격과 발행일로부터 상환일까지 연복리 8%를 적용하여 산출한 이자액의 합계액에서 기지급된 배당금을 차감한 금액 종류주식(4회차) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2015년 06월 08일 주당 발행가액(액면가액) 7,000 500 발행총액(발행주식수) 750,001,000 107,143 현재 잔액(현재 주식수) 750,001,000 107,143 주식의내용 이익배당에 관한 사항 참가적, 누적적 우선배당률 1% 잔여재산분배에 관한 사항 보통주식 주주에 우선하여 분배 상환에관한 사항 상환조건 인수자 상환청구 상환방법 상환 청구가 있는 날로부터 1개월 이내 현금 상환 상환기간 발행일로부터 3년 6개월이 경과한 날(2016.05.30)부터 전환권 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환조건 전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 최초 발행일 이후 존속기간 만료일 전까지 전환으로 발행할주식의 종류 보통주 전환으로발행할 주식수 107,143 의결권에 관한 사항 1주당 1 의결권 기타 투자 판단에 참고할 사항 - 주 ) 1주당 취득가격과 발행일로부터 상환일까지 연복리 8%를 적용하여 산출한 이자액의 합계액에서 기지급된 배당금을 차감한 금액 5. 의결권 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 2,472,500 - 우선주 662,857 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 2,472,500 - 우선주 662,857 - 6. 배당에 관한 사항 등 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 제9기 제8기 주당액면가액 (원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 81,443,177 -801,793,454 -466,417,614 주당순이익 (원) 26 -265 -154 현금배당금총액 (백만원) - - - 주식배당금총액 (백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률 (%) - - - - - - - - 주식배당수익률 (%) - - - - - - - - 주당 현금배당금 (원) - - - - - - - - 주당 주식배당 (주) - - - - - - - - II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11011#*진행률적용수주상황.dsl 1. 업계의 현황 가. 체외진단 의료기기의 현황국내에서는 바이오산업을 의약바이오, 의료서비스부문, 의료기기부문, 산업바이오부문, 그린바이오 부문 등 5가지로 분류를 합니다. 당사의 주요사업은 의료기기 분류 내에서 체외진단의료기기 부분을 주로 연구개발, 판매를 하고 있습니다. 바이오산업분류.jpg 바이오산업분류 (1) 체외진단산업의 분류 및 특성 글로벌 체외진단시장의 분류.jpg 글로벌 체외진단시장의 분류 체외 진단검사(In Vitro Diagnostics)는 특정 질병 진단, 특정 질병 유발 가능성 평가, 치료제 선정 및 용량선정, 치료제 유효성 점검, 예후예측, 환자군 분류 등 다양한 유용성을 가집니다. 분류 설명 면역화학 임상면역학적 분석 및 화학분석을 통한 진단 자가혈당측정 개인 당뇨관리를 위한 제품 현장진단의료기기 질병에 대학 즉각 대응을 가능하게 하는 목적으로 이용 분자진단 병원체의 DNA, RNA를 검출하거나 세포의 DNA, RNA를 분석하는 방법 혈액진단 혈액 내의 적혈구, 백혈구, 혈소판 수, 혈색소 농도를 측정하여 혈액의 변화를 파악하는 방법 임상미생물학 미생물 감염을 진단하고, 적절한 항생제 및 투여량을 결정할 수 있는 진단 지혈진단 혈액 응고 진단을 의미하며, 출혈성 질환 및 혈소판 장애, 자가 면역 상태를 진단하는데 사용 출처 : Frost, Analysis of the Global In Vitro Diagnostics Market(2014), 생명공학정책연구센터 재가공또한 분자진단은 체외 진단검사 방법 중 조기진단이 가능하고 다른 검사와 다르게 한 번의 검사로 여러 가지 유전자를 동시에 검사할 수 있어 간단한 조기 진단을 통한 질환의 조기발견으로 의료비부담이 완화될 수 있다는 장점이 있습니다. 또한 분자진단은 기초의료과학 분야, 병원과 검사실간의 통신의 전산화, 의학기술 발전 및 자동화를 위한 기기의 필요성이 증가됨에 따라 타 분야와 유기적 협조가 필요하므로 기술파급효과가 큽니다. 사업적 측면에서는 진단 기술의 경우 기술자체가 제품화 되어 연구개발투자 대비 고수익을 얻을 수 있다는 장점이 있습니다. 다만, 하나의 기술을 개발하는데 걸리는 기간과 상용화하기까지의 기간이 길고 투자비용이 높다는 점은 시장진입장벽이 될 수 있습니다. (2) 분자진단산업의 특성 1) 기술적 진입장벽이 높은 고부가가치 산업분자진단 산업은 핵심기술을 보유한 소수의 글로벌 기업이 전체 시장의 50%점유할 만큼 시장 을 과점하고 있는 상황으로 지적재산권과 기술적 진입장벽이 높은 산업입니다. 또한, 세계적 분자진단기업인 Roche社의 경우 원천기술을 통해 20년 동안 매년 수천억 원의 매출을 기록할 정도로 분자진단사업은 고부가가치 창출 산업임을 증명하고 있습니다.2) IT, NT 융합적 첨단산업현재 체외진단산업의 분자진단산업은 약학, 의학, 미생물학, 유전공학, 전자공학, 화학공학 등 최첨단의 기술이 복합적으로 요구되는 첨단산업으로 새로운 기술을 개척할 수 있는 파급효과가 큰 첨단산업입니다.3) 국민건강을 증진시키는 국민보건산업바이오 진단산업은 건강증진 및 삶의 질을 향상시키는데 목적을 둔 산업으로, 병의원, 약국, 보건소 등 보건의료서비스산업이 포함되는 보건산업으로 분류되어지는 산업입니다. 최근 미국, 유럽 등 전 세계적으로 고령화 사회로 들어서면서 진단산업에 대한 중요성과 의료비용의 절감 및 의료 서비스의 효율성 제고측면에서 체외진단검사 산업의 중요성은 매우 크다고 할 수 있습니다. 4) 성장 잠재력이 높은 산업미국 및 유럽 등 선진시장을 포함하여 전 세계적으로 고령화 시대로 접어들면서 질병의 조기 진단 및 예방과 관련한 수요가 급증하고 있는 추세입니다. 이에 해외 유수기업들도 원천기술 확보를 위해 분자진단 관련 기업의 인수합병을 활발히 진행하고 있으며 국내의 경우에도 삼성, LG, SKT 등의 대기업들도 분자진단 산업에 투자를 확대하고 있기에 시장 성장 잠재력이 높은 산업입니다. (3) 산업의 성장성신흥시장의 헬스케어 관련지출 증가로 인한 체외진단 수요가 증가됨에 따라 아시아·태평양지역의 헬스케어 관련 지출은 2020년까지 151% 증가할 것으로 보이며, 중국, 베트남, 인도가 주된 성장요인이 될 전망입니다. 또한, 고급 유전자 테스트의 수요로 인한 분자진단의 장기적으로 영향을 줌으로써, 감염병 및 유전질환 테스트의 수요로 인해 분자진단이 헬스케어에서 필수적인 기술로 자리매김하고 있습니다. 이 외에도 현장현시검사의 증가, 건강진단 테스트의 수요증가로 인해 체외진단에서의 분자진단사업은 높은 성장성을 보이고 있습니다.○ 체외진단시장의 성장요인 성장요인 1년차 2년차 3-4년차 신흥시장의 헬스케어 관련지출 증가로 인한 체외진단 수요 증가 높음 높음 중간 고급 유전자테스트의 수요로 인한 분자진단의 장기적 영향 높음 높음 중간 제조업체의 꾸준한 제품 업데이트로 인한 체외진단시장 성장 높음 중간 중간 생명위협 질환 진단에 대한 주목으로 현장현시검사(POCT)의 증가 중간 높음 높음 비전문 진료현장에서의 현장현시검사(POCT) 기회 확대 중간 높음 높음 자동화 및 다기능 제품에 대한 수요로 꾸준한 신제품 개발 중간 중간 높음 체외진단 시장에 긍정적인 영향을 미치는 건강진단테스트의 수요 증가 중간 중간 낮음 최근 동반진단(Companion Diagnostic) 성공으로 인한 테스트 프로그램 확대 낮음 낮음 중간 출처: Frost Sullivan, ‘Analysis of the Global In Vitro Diagnostics Market’, 2014..7 나. 국·내외 진단시장 현황 (1) 체외진단기기 시장글로벌 체외진단 시장규모는 2013년 472.7억 달러에서 연평균 7.3%로 성장하여 2017년 626.3억 달러 규모로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 세계 경제상황이나 산업의 불황 속에서도 글로벌 체외진단 성장률은 7.3% 제약 시장5.3% 성장률(IMS Health, IMS Health Market prognosis(2013))을 보이며 제약시장보다 빠른 속도로 성장 중입니다. 글로벌 체외진단 시장현황 및 전망.jpg 글로벌 체외진단 시장현황 및 전망 체외진단시장 중에서도 매출액 상위분야는 면역화학 188.5억 달러, 자가혈당측정 85.2억 달러, 현장진단의료기기 63.4억 달러이고, 성장률 상위분야는 분자진단, 현장진단의료기기, 지혈진단 분야로 분자진단분야가 가장 높은 성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다. 글로벌 체외진단 시장 매출액 상위 분야 및 글로벌 체외진단 시장 성장률 상위 분야.jpg 글로벌 체외진단 시장 매출액 상위 분야 및 글로벌 체외진단 시장 성장률 상위 분야 (2) 체외진단시장의 지역별 매출경기침체로 인하여 미국·유럽의 체외진단시장은 위축되고 있으나, 아시아·태평양 지역은 경제성장과 인구증가 등으로 차세대 시장으로 떠오르고 있습니다. 현재 미국과 서유럽은 글로벌 매출의 62.1%를 차지하고 있으나 신흥국의 매출 증대로 지역별 매출 편중이 완화될 것으로 기대됩니다. 체외진단 시장의 지역별 매출 현황.jpg 체외진단 시장의 지역별 매출 현황 (3) 체외진단시장 글로벌 기업별 경쟁구도 체외진단 시장 글로벌 기업별 경쟁구도.jpg 체외진단 시장 글로벌 기업별 경쟁구도 글로벌 체외진단 시장은 매우 세분화 되어 있으며, 그 중 상위 3개 기업(로슈, 지멘스, 에보트)이 전체시장 규모의 46.8%를 차지하고 있습니다. 대규모의 체외진단기기 업체, 제약업체, 신생헬스케어 업체는 새로운 기술에 대한 접근성을 향상시키고, 제품 공급확장, 신흥시장으로의 진입, 시장점유율 확대 등을 위한 전략으로 M 지속될 전망입니다. 또한, 동반 진단시험과 맞춤의료의 성공으로 다양한 체외진단 시험의 활용도를 높여 검사부분을 확장할 수 있는 기회들이 열릴 예정입니다. (4) 분자진단시장 규모세계분자진단시장 규모는 2013~2017년간 12.6%의 연평균 복합 성장률(CAGR)로 성장해 2017년까지 90.7억 달러에 달할 것으로 예상됩니다. 지역별 규모를 살펴보면 미국이 세계 분자진단 시장의 51.7%로 가장 큰 규모를 차지하고 있으며, 유럽·중동·아프리카가 31.2%, 아시아가 17.2%의 규모를 형성하고 있습니다. 지역별 분자진단 시장 점유율.jpg 지역별 분자진단 시장 점유율 출처 : 'Global Molecular Diagnostics Market'. Technavio(2014) 및 'Asia-Pacific Molecular Diagnostis Market'. Frost(2013)>국내 분자진단 국내시장규모는 2013～2017년간 13%의 연평균 복합 성장률(CAGR)로 성장해 2017년까지 1,064억 원에 달할 것으로 예상하고 있으며, 아시아 시장의 경우 감염질환 진단에 대한 수요가 높고, 아직까지 분자진단이 성장 초기 단계이기 때문에 매출이 감염균 검사에 집중되어 있습니다. 당사는 감염균 검사가 가능한 자동화핵산추출기기를 제품화하였으며, 시장 성장규모의 성장은 당사 제품의 수요증가를 견인할 것입니다. 체외진단 및 분자진단 시장규모 전망.jpg 체외진단 및 분자진단 시장규모 전망 (5) 시장경쟁 현황분자진단사업 및 RNAi 서비스· 방제사업의 국내외 기업은 다음과 같습니다. 제품군 구분 주요 기업 핵산추출시약제품 국내 바이오니아, 인트론바이오테크놀로지 해외 Qiagen, Promega 자동화핵산추출기기 국내 바이오니아 해외 Qiagen, Promega RNAi 서비스 국내 바이오니아 해외 Life Technology, GE Dharmacon, Qiagen 방제 국내 - 해외 Beelogics, Eurofines 자료: 당사 자체 시장조사 결과1) 핵산추출시약/자동화 핵산추출기기 제품 경쟁상황RNA/DNA 추출과 정제는 Cloning, Sequencing, Polymerase chain reaction(PCR)와 같은 분자생물의 가장 기초라고 할 수 있습니다. RNA/DNA추출은 유전공학, 생명공학연구, 분자진단과 같은 분야에 적용 가능하여, 세계 유전학 시장의 가장 중요한 부분입니다.핵산 추출제품의 시장규모는 2013~2018년간 8.11%의 연평성장률(CAGR)로 성장해 2018년까지 31억 달러에 달할 것으로 예상되며, 동 시장은 생명과학연구, 유전체학 시장의 빠른 성장으로 상당한 이익창출이 기대됩니다. 동 시장에서의 주요 경쟁사 현황은 아래와 같습니다. 구분 제조사 제품명 핵산추출시약 바이오니아 ExiPrepTM Dx Blood Viral DNA Kit(K-4474) 바이오니아 AccuPrep Viral RNA Extraction Kit(K-3033) 바이오니아 AccuPrep Stool Genomic DNA Extraction Kit(K-3036) 인트론바이오테크놀로지 Viral Gene-spin™ Viral DNA/RNA Extraction Kit QIAGEN QIAamp DSP DNA FFPE Tissue Kit QIAGEN QIAamp DSP 96 DNA Blood Kit 프로메가 Maxwell(R) 16 Blood DNA Purification Kit 핵산추출기기 바이오니아 ExiPrep16 Dx QIAGEN QIAcube 프로메가 Maxwellⓡ16 MDx 자료: 당사 자체 시장조사 결과2) RNAi서비스/방제 제품 경쟁상황siRNA 합성서비스를 진행하는 국내회사는 바이오니아 유일하며, 국내외 업체를 포함한 국내 사업의 경쟁업체는 아래와 같습니다. 또한, 방제사업의 경우 국내의 방제사업을 수행하는 바이오업체는 없는 것으로 확인하였으나 연구기관, 대학에서는 RNA를 이용한 방제연구가 진행 중인 것으로 알려져 있습니다. 다. 경기변동의 영향 (1) 경기변동 요인분자진단 산업은 건강 및 보건과 관련된 산업이므로 경기 변동에 따른 민감도가 낮은 특성을 갖고 있습니다. 시장의 수요자들은 가격적인 요인보다는 제품의 안전성과 신뢰성을 우선적으로 고려하기 때문에 기업인지도가 높은 제품을 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 상대적으로 가격 탄력성은 낮으며 경기변동 보다는 제품에 대한 인지도와 브랜드 파워가 매우 중요한 산업입니다. (2) 계절적인 요인분자진단 산업은 감염성 질환 진단, 암진단, 유전성 질환 진단 등의 분야로 나눌 수 있는데, 암진단이나 유전성 질환 진단 등의 진단과 비교하여 감염성 질환 진단 분야는 계절적요인 및 대유행 정도에 따라 영향을 받는 경향이 있습니다. 예를 들어, 신종플루 같이 일시적으로 증가하는 전염성 질병의 경우 대유행 여부에 따라 영향을 받을 수있지만, 성감염성 질병처럼 특수한 감염 경로를 가지고 있는 질환의 경우 계절과 상관없이 질병이 발생하기 때문에 큰 영향을 주지 않습니다. 라. 제품의 라이프사이클유전자 진단 원천기술은 제약에 비해 라이프사이클이 짧지 않으며 또한 대부분의 유전자 진단 원천기술은 지적재산권에 의해 보호받고, 의료 행위가 의학계의 확립된 표준 가이드라인에 의해 진단/처방이 행해지는 점으로 인해 개발/확립된 원천기술의 라이프사이클이 장기화되고 있습니다. 2. 회사의 현황 가. 사업영역당사는 유전자 기반으로 하는 분자진단기기 사업과 RNAi(Ribonucleic Acid Interference) 연구관련 제품생산 및 서비스 사업을 진행하고 있습니다. 당사가 현재 영위하고 있는 분자진단기기 사업은 인체로부터 유래된 시료(소변, Swab시료, 객담, 혈액, 혈장, 혈청 등)로부터 핵산(RNA/DNA)를 추출 할 수 있는 핵산추출시약과 시료로부터 RNA/DNA를 자동으로 추출할 수 있는 자동화핵산추출기기를 주요 제품으로 판매하고 있습니다. RNAi 연구관련 제품생산 및 서비스 사업에는 다양한 생물체에 RNA를 넣어주어 유전자 발현억제를 위해 사용되는 long dsRNA(Double Strand RNA) 방제관련 합성제품, 다양한 RNAi연구에 사용되는 shRNA(Short hairpin RNA), siRNA(Small Interfering RNA) 합성서비스를 포함합니다. 나. 회사의 영업 및 생산 (1) 핵산추출시약회사의 주력사업인 체외진단사업은 인체유래물질(객담, 혈액, 혈장, 혈청, 뇌척수액, 소변 등)로부터 DNA 또는 RNA를 추출하여 병원균의 유무를 확인이 가능하게 하는 핵산추출제품을 개발 및 판매하고 있습니다. 현재 식약처에 등록된 핵산추출제품으로는 STD Extraction Kit 외 5종이며, 이 제품은 종합병원 및 검사수탁기관에 판매하고 있습니다. 또한, 제품의 품질과 안정성을 보증하기 위하여 품질경영시스템을 도입하여 제품의 생산부터 판매까지 체계적으로 관리되고 있습니다. (2) 핵산추출장비회사에서 개발한 핵산추출장비인 Nextractor는 다양하고 많은 양의 시료로부터 DNA 또는 RNA를 연구자가 직접 추출하는 불편을 해소하고자 개발한 장비이며, 기존 핵산추출장비와 비교했을 때 1/4이상 시간을 단축 시켜 빠르고 효율적으로 실험을 수행할 수 있습니다. 현재 식약처에 제품이 등록되어있으며, 이 제품은 종합병원 및 검사수탁기관에 판매하고 있습니다. (3) RNAi회사의 기반 사업인, RNAi 사업은 연구자들이 생체내의 유전자 기능을 연구하는 데 있어서 보편적인 기술로 사용되는 RNAi 기술에 근간을 둔 사업입니다. 당사에서 제공하는 small RNA(siRNA, miRNA, shRNA) 를 이용한 RNAi 기술 및 관련 제품(Transfection Reagent, RNA Extraction kit 등) 과 서비스 (RNAi validation service, Cloning service 등) 를 국내 학교, 연구소 그리고 일부 기업에 제공하고 있습니다. (4) 방제본 사업부는 연구용 혹은 새로운 제초제 및 살충제 개발에 필요한 유전자 발굴에 필요한 dsRNA를 대량으로 합성 한 후 공급하고 있습니다. 대상은 국외 대학 (UC David), 연구소(USDA), 농업회사(Monsanto, Syngenta, DOW 등) 등이 있습니다. 다. 신규 사업 등의 내용 및 전망 당사는 인체 유래된 시료로부터 핵산을 추출하기 위해 핵심소재로 사용되는 Magnetic Bead를 기존의 Magnetic Bead에서 표면이 개질된 Magnetic Bead를 개발할 예정이며, 기대효과는 다음과 같습니다.[기술적 측면]● 높은 순도를 요하는 진단에 적용가능- 개인 맞춤진단 시스템 응용 : 환자 개인의 맞춤진단에서 주로 확인하는 것은 DNA 상의 SNP(Single Nucleotide Polymorphism, 단일염기다형성)를 관찰하는 것입니다. SNP 분석을 위해서는 고순도의 DNA가 필요하기 때문에, 추출 후 추가적인 정제과정이 필요합니다. 이로 인해 SNP분석을 위한 준비시간이 오래 걸리는 불편함이 있습니다. 그러나, Magnetic bead 표면처리 및 구조개선을 통해 DNA의 추출순도를 높임으로써 개인 맞춤진단 시스템의 발전에 기여할 수 있습니다.[경제적.산업적 측면]● 외산의 국산화를 통한 대외 경쟁력 확보 가능 - 국내 대형병원, 진단검사센터에서 사용하는 Magnetic bead 추출기술을 기반으로 한 RNA/DNA 추출시약과 자동화 장비는 대부분 수입제품에 의존하고 있어 많은 외화가 낭비되고 있습니다. 기능이 향상된 Magnetic bead기술을 추출시약과 장비에 접목시킨다면 값비싼 외산장비 대신 가격대비 성능비가 좋은 국산제품으로 대체 할 수 있을 것으로 예상합니다. 또한, 외산제품의 국산화를 실현한다면, 고가의 시약 및 장비사용으로 운전/유지비를 낮출 수 있고 이는 궁극적으로 진단검사 비용을 낮추는 효과를 가져 올 것입니다. [사회적 측면]● 질병 진단검사기술을 획기적으로 향상시켜 건강한 삶을 영위할 수 있는 기회 제공감염질환을 일으키는 병원체를 검사하기 위해, 과거에는 병원체를 직접 배양하여 검사하는 배양법 또는 병원체를 분리, 배양한 후 항원항체 반응을 거치는 면역화학진단법을 주로 이용하였습니다. 이 경우 검사시간이 오래 걸린다는 단점을 가지고 있습니다.따라서 면역화학적진단법을 대체할 수 있는 분자진단기술이 진단검사 분야에 상용화 되어야합니다. 그러나 분자진단기술도 마찬가지로 아래와 같은 사항들이 개선되어야 합니다.- 임상시료로부터 질병의 원인균의 DNA/RNA를 높은 순도로 얻기 위한 추출법 개발- 진단시간을 줄이기 위한 각 단계별(추출-정제-검출) 공정 최소화- 대량의 시료를 처리할 수 있는 자동화시스템 개발상기의 세 가지 사항을 개선하기 위해서는 전 공정의 핵심소재개발을 통해 추출기술의 효율을 극대화 시켜, 진단검사의 필수요소인 신속성, 정확성 높여 질병의 조기 진단과 처방이 가능할 것입니다. 라. 조직도 조직도.jpg 조직도 3. 주요제품 당사의 사업분야별 주요 제품과 제품별 매출액 및 매출비중은 다음과 같습니다. [사업분야별 주요제품 현황] (단위: 천원) 사업분야 분류 매출비중 주요제품명 사업내용 체외진단 의료기기 사업 자동화핵산 추출기기 253,000(21.47%) Nextractor? 인체 유래된 시료(소변, Swab시료, 객담, 혈액, 혈장, 혈청 등)으로부터 자동으로 핵산을 추출할 수 있는 자동화 핵산추출기기 핵산추출시약 398,048(33.78%) -STD(성매개성감염질환) 추출키트 -HBV(B형감염바이러스) 추출키트 -HPV(자궁경부암바이러스) 추출키트 -TB/NTM(결핵/비결핵균) 추출키트 -CMV/EBV(세포거대바이러스/엡스테인바이러스)추출키트 -RV(호흡기바이러스)추출키트 인체 유래된 시료(소변, Swab시료, 객담, 혈액, 혈장, 혈청 등)으로부터 핵산을 추출 할 수 있는 시약 분자진단제품 0 - 질병을 유발하는 병원균의 DNA 또는 RNA를 실시간중합효소연쇄반응(Real-Time PCR)을 이용하여 검출 할 수 있는 분자진단 검출시약 RNAi사업 RNAi 서비스 (siRNA/shRNA합성 및 기타서비스) 344,839(29.27%) RNAi 서비스 유전자 발현을 억제하는 siRNA, shRNA 합성서비스 및 기타 유전자관련 서비스 방제 182,334(15.48%) long dsRNA (방제관련 합성 RNA물질) 다양한 생물체에 RNA를 넣어주어 유전자 발현억제를 위해 사용되는 long dsRNA 방제 관련 합성제품 합계 1,178,221(100%) - - 4. 주요 원재료 당사는 제품 제조 시 필요한 원료, 원자재의 경우 생산량과 제품의 안정성을 고려하여 평균 1개월 정도의 분량을 재고로 확보하고 있습니다. 납품업체로부터 납기가 원활이 이루어질 수 없는 상황이 있을 경우를 대비하여 원료 또는 원자재 납품업체를 최소 2곳을 확보하고 있어 원재료는 안정적으로 공급받을 수 있으며, 원재료의 매입처와는 특수한 관계를 가지고 있지 않습니다. 가. 매입 현황 (단위: 천원) 매입유형 품 목 구 분 2015연도(제10기) 2014연도 (제9기) 2013연도 (제8기) 원재료 장비외 국 내 181,588 45,259 - 수 입 8,152 - - 소 계 189,740 45,259 - 상 품 의료기기외 국 내 594,042 600,603 수 입 - - 소 계 594,042 600,603 총 합 계 국 내 181,588 639,300 600,603 수 입 8,152 - - 합 계 189,740 639,300 600,603 나. 원재료의 제품별 비중 (단위: 천원) 사업년도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2015연도 (제10기) 자동화핵산추출기기 House, moter 외 16,932 Upgrade 외 110,797 소계 127,729 핵산 추출시약 Extraction외 21,324 소계 21,324 RNAi RNAi 합성 외 30,714 소계 30,714 방제 DsRNA 합성 외 9,972 소계 9,972 15년 원제료 제품별 구분은 주요제품별로 세부내역으로 구분하였음. 다. 원재료 가격변동추이 (단위: 원) 사업부문 품 목 2015연도(제10기) 2014연도 (제9기) 2013연도 (제8기) 자동화핵산 추출기기 Well plate 1,000 1,000 - Strip 220 220 - Case 15,000,000 15,000,000 - Control PCB 24,000,000 24,000,000 - Magnet Rod 500 500 - 핵산추출시약 Extraction 21,324 - - RNAi RNAi 합성 30,714 - - 방제 DsRNA 합성 9,972 - - 15년 원재료는 사업부문별 제품명으로 세분화 하였음. 5. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : Kit / 개 ) 제 품 구 분 2015연도 (제10기) 2014연도 (제9기) 2013연도 (제8기) 자동화 핵산추출기기 (Nextractor) 생산능력 458 163 - 생산실적 25 30 - 가 동 율 5.45% 18.37% - 기말재고 - - - 핵산 추출시약 생산능력 5,330 5,226 2,613 생산실적 3,984 771 4 가 동 율 74.75% 14.75% 0.15% 기말재고 - - RNAi 생산능력 5,145 4,900 4,900 생산실적 3,000 3,229 3,224 가 동 율 58.31% 65.90% 65.80% 기말재고 - - - 방제 생산능력 645 98 - 생산실적 268 64 - 가 동 율 41.57% 65.31% - 기말재고 - - - 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위: 천원) 자산별 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 시설장치 및 비품 본사 및 하남지점 25,622 2,690 - 12,264 16,048 - (2) 최근 3년간 변동사항 (단위: 천원) 설비자산명 취득(처분) 가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 취득(처분)처 2013년 항온항습기외 19,890 2013.01～ 2013.12 생산설비 확충 제품생산 세원센추리 외 2014년 MicroplateDispense 외 9,717 2014.01～ 2014.12 생산정확도 유지 제품생산 Bio-Tek 외 2015년 키폰증설카드외 2,690 2015.01~2015.12 통신망 증가 일반업무 배가정보통신외 주) 1천만원 이하 사항의 경우 통합하여 기재하였습니다. 6. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출 유형 부 문 15연도 (제10기) 14연도 (제9기) 13연도 (제8기) 금액 금액 금액 제품 RNAi 수 출 2,349 537 8,537 내 수 342,490 398,187 358,792 소 계 344,839 398,724 367,329 방제 수 출 126,916 96,414 - 내 수 55,418 - - 소 계 182,334 96,414 - 장비 수 출 64,637 - 내 수 253,000 181,500 - 소 계 253,000 246,137 - 진단 수 출 10,280 2,524 내 수 398,048 80,845 600 소 계 398,048 91,125 3,124 상품 의료기기 외 수 출 - 3,589 내 수 805,473 1,143,819 소 계 805,473 1,147,408 합 계 수 출 129,265 171,868 14,650 내 수 1,048,956 1,466,005 1,503,211 합 계 1,178,221 1,637,873 1,517,861 주) 당사는 2014년부터 RNAi 및 핵산추출시약을 제품으로 분류하였으며, 이에 따라 2013년 매출 구분을 2014년 및 2015년의 구분과 동일한 기준으로 재분류하였습니다. 나. 수주현황당사의 업종 특성상 진단의뢰자의 수요에 따라 제품 및 진단서비스 매출이 발생함에 따라서 장기적인 수주계약을 통한 매출은 현재까지 없습니다. 다. 판매조직 및 활동 방제영업과 RNAi영업의 국내판매는 국내대리점 또는 소비자와 직접거래를 통해 판매를 하고 있으며, 해외판매의 경우 웹사이트를 통해 판매하고 있습니다.분자진단영업은 상기의 판매조직과 같이 이루어져있으며, 국내 병원판매는 (주)바이오세움을 통해 판매중이며 국내 검진센터 판매는 진엑스, 메디스타를 통해 판매 중입니다. 당사는 해외판매를 위하여 중국 및 동남아지역(태국,인도등),유럽지역(스페인,이태리 등),중동지역(이집트, 아랍에미리트 등)에 데모장비를 제공하였으며, 대리점 계약은 협의 중에 있습니다. 판매조직도.jpg 판매조직도 [판매경로] (단위: 천원, %) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 매출액('15년) 판매경로별 매출비중 제품 핵산 추출장비 수 출 당사 → 소비자 - - 국 내 당사 → 대리점 → 소비자 253,000 21.47 핵산 추출시약 수 출 당사 → 소비자 - - 국 내 당사 → 대리점 → 소비자 398,048 33.79 당사 → 소비자 - - RNAi 수 출 당사 → 소비자 2,349 0.20 국 내 당사 → 대리점 → 소비자 126,344 10.72 당사 → 소비자 216,146 18.34 방제 수 출 당사 → 소비자 126,916 10.77 국 내 당사 → 소비자 55,418 4.70 7. 시장위험과 위험관리당사는 원재료 비율이 타 제조업에 비해 낮고 원재료는 국내에서 조달하는 상황으로 금리, 원재료 가격, 환율 및 기타 시장 변수에 의한 자산이나 손익 등에 예상치 못한 손실을 일으킬 가능성이 미미합니다.한편, 당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 계약상대방 계약내용 농생명바이오식의약소재개발사업단 - 계약의 목적 및 내용 : 업무제휴협약 - 계약체결시기 :2 013년 06월 20일- 계약기간 : 계약일로부터 3년 - 계약상의 주요내용 : 연구 인프라 및 연구정보제공, 상호교류, 업무의 연계, 자문, 지원, 수익사업의발구과 추친 등 협력 (주) LG생명과학 - 계약의 목적 및 내용 : 제품공급 계약 - 계약체결시기 : 2013년 12월 20일 - 계약기간 : 2016년 12월 19일 - 계약상의 주요내용 : - 공급제품의 명칭 : Geno-Prep HBV DNA (주)바이오세움 - 계약의 목적 및 내용 : 장비 및 시약공급 - 계약체결시기 : 2014년 3월 17일 - 계약기간 : 2016년 6월 30일(계약연장예정) - 계약상의 주요내용 : 공급계약수량- 장비 50대, 시약 148,600TEST BASF - 계약의 목적 및 내용 : 업무 제휴협약 - 계약체결시기 : 2014년 5월 8일 - 계약기간 : 2016년 5월 1일 - 계약상의 주요내용 : dsRNA관련 연구에 대한 업무협약 10. 연구개발활동 가. 연구개발비용 (단위 : 원) 구 분 15연도 (제10기) 14연도 (제9기) 13연도 (제8기) 자산 처리 상각비 28,586,235 51,480,039 31,188,480 소 계 28,586,235 51,480,039 31,188,480 비용 처리 제조원가 - - - 판관비 50,993,686 349,677,511 87,067,485 합 계 (매출액 대비 비율) 79,579,921(6.75%) 401,157,550 (24.49%) 118,255,965 (7.79%) 나. 연구개발실적 및 계획 번호 프로그램명 (시행부처/기관) 과 제 명 총개발기간 (시작-종료일) 총정부 출연금(천원) 참여형태 (주관/참여/ 위탁 등) 1 소재부품기술개발 (산업통상자원부/한국산업기술평가관리원) DNA/RNA 추출법의 핵심소재로 사용되는 표면 개질된 Magnetic Bead의 개발 2015-06-01～ 2018-05-31 1,500,000 주관 2 바이오·의료기술개발 (미래창조과학부/한국연구재단) siRNA library를 이용한 high-throughput/ high contents assay system 기반 유전자 발굴/ 검증 2014-12-26～ 2015-12-25 135,000 주관 3 소재부품기술개발 (산업통상자원부/한국산업기술평가관리원) 3배이상 속도 향상된 핵산 추출기술을 이용한 1시간 이내 결핵, 성병, 식중독 진단 제품 개발 2014-01-01～ 2014-11-30 768,000 주관 다. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 1 미국가출원 Compositions and methods for production of double stranded RNA (dsRNA) from gram to multi Kg 김동호 2014.05.20 - RNAi 서비스 2 미국가출원 Sequence of siRNA that shows anti-cancer effect and its application to cancer therapy 김동호 2014.11.19 - RNAi 서비스 3 미국가출원 Method for in vitro transcriptional reaction in the absence of promoter and its application to RNA synthesis 김동호 2014.12.01 - RNAi 서비스 4 미국가출원 A rapid TB diagnosis based on a novel DNA extraction method of Mycobacteria tuberculosis in sputum 김동호 2014.11.19 - RNAi 서비스 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 과목 제10기 제9기 제8기 사업년도 (2015년 12월말) (2014년 12월말) (2013년 12월말) 회계기준 일반기업회계기준 일반기업회계기준 일반기업회계기준 감사의견 적정 적정 적정 [유동자산] 1,925,687 1,129,112 1,670,205 당좌자산 1,568,254 999,870 1,178,721 재고자산 357,433 129,242 - [비유동자산] 234,519 273,944 398,269 투자자산 - - - 유형자산 16,049 25,622 29,633 무형자산 98,110 127,962 248,276 기타비유동자산 120,360 120,360 120,360 자산총계 2,160,206 1,403,056 2,068,475 [유동부채] 140,265 182,682 93,974 [비유동부채] 183,783 215,568 167,993 부채총계 324,048 398,250 261,967 [자본금] 1,567,678 1,514,107 1,514,107 [자본잉여금] 3,185,954 2,489,525 2,489,525 [기타자본항목] - - - [이익잉여금] -2,917,474 -2,998,826 -2,197,124 자본총계 1,836,158 1,004,806 1,806,507 매출액 1,178,221 1,637,873 1,517,862 영업이익 16,632 -694,120 -606,629 계속사업이익 81,443 -8,001,702 -466,418 당기순이익 81,443 -801,702 -466,418 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 해당사항 없습니다. 4. 재무제표 가. 재무상태표 제10기 2015년 12월 31일 현재 제9기 2014년 12월 31일 현재 제8기 2013년 12월 31일 현재 (단위 : 천원) 과 목 2015연도 (제10기) 2014연도 (제9기) 2013연도 (제8기) 자산 Ⅰ. 유동자산 1,925,687 1,129,112 1,670,205 (1) 당좌자산 1,568,254 999,870 1,670,205 현금 140 1,419 90 보통예금 924,931 230,464 1,178,721 (국고보조금) (50,000) - 외화예금 175,137 정기예적금 150,000 622,395 - 외상매출금 301,825 186,887 456,518 미수수익 649 미수금 13,063 3 14,263 선급금 607 4,246 14,500 선급비용 43 3,516 - 선납세금 1,859 940 6,113 (2) 재고자산 357,433 129,242 - 제품 298,563 102,033 - 재공품 58,870 27,209 - Ⅱ.비유동자산 234,519 273,944 398,269 (1) 유형자산 16,049 25,622 29,633 비품 34,181 31,491 31,491 감가상각누계액 31,712 30,604 29,875 시설장치 96,791 96,791 87,074 감가상각누계액 83,211 72,057 59,056 (2) 무형자산 98,110 127,962 248,276 상표권 1,524 1,989 872 개발비 94,053 122,640 247,404 소프트웨어 2,533 3,333 - (3) 기타비유동자산 120,360 120,360 120,360 보증금 120,360 120,360 120,360 자산총계 2,160,206 1,403,056 2,068,475 부채 Ⅰ.유동부채 140,265 182,682 93,974 미지급금 69,261 178,122 88,812 예수금 6,609 - 602 주임종단기채무 2,000 2,000 선수금 14,385 2,560 2,560 선수수익 50,010 Ⅱ.비유동부채 183,783 215,568 167,993 퇴직급여충당부채 215,568 167,993 부채총계 324,048 398,250 261,967 자본 - - Ⅰ.자본금 1,567,678 1,514,107 1,514,107 자본금 1,236,250 1,236,250 1,236,250 우선주자본금 331,428 277,857 277,857 Ⅱ.자본잉여금 3,185,954 2,489,525 2,489,525 기타자본잉여금 3,185,954 2,489,525 2,489,525 Ⅲ.자본조정 - - - Ⅳ.기타포괄손익누계액 - - - Ⅴ.결손금 2,917,474 2,998,826 2,197,124 미처리결손금 2,917,474 2,998,826 2,197,124 자본총계 1,836,158 1,004,806 1,806,507 부채및자본총계 2,160,206 1,403,056 2,068,475 나. 손익계산서 제10기 2015년 1월 1일부터 12월 31일 까지 제9기 2014년 1월 1일부터 12월 31일 까지 제8기 2013년 1월 1일부터 12월 31일 까지 (단위 : 천원) 과 목 제 10(당) 기 제 9(전) 기 제 8(전) 기 Ⅰ. 매출액 1,178,221 1,637,873 1,517,861 상품매출 - 805,473 1,517,861 제품매출 1,178,221 832,400 - Ⅱ. 매출원가 173,992 706,091 847,284 (1) 상품매출원가 - 594,041 847,284 기초상품재고액 - - - 당기상품매입액 - 594,041 847,284 기말상품재고액 - - - (2) 제품매출원가 173,992 112,050 기초제품재고액 102,032 - - 당기제품제조원가 370,522 214,083 - 기말제품재고액 -298,563 -102,032 - Ⅲ. 매출총이익 1,004,228 931,781 670,576 Ⅳ. 판매비와관리비 987,596 1,625,993 1,277,206 직원급여 470,649 755,197 698,951 상여금 1,500 27,642 21,000 잡급 - - 800 퇴직급여 3,830 69,001 58,333 복리후생비 43,179 67,245 74,937 여비교통비 836 41,336 30,125 접대비 6,565 17,416 28,067 통신비 5,011 6,712 7,888 수도광열비 2,333 1,889 1,510 세금과공과금 20,892 26,715 22,495 감가상각비 12,263 13,728 19,676 지급임차료 90,002 89,722 84,333 수선비 126 1,350 - 보험료 3,412 7,270 5,877 차량유지비 2,902 21,072 25,846 경상연구개발비 50,993 349,677 87,067 운반비 8,299 4,463 1,440 교육훈련비 105 200 - 도서인쇄비 1,153 2,123 949 소모품비 11,618 3,747 1,465 지급수수료 170,746 37,644 63,744 광고선전비 19,884 29,243 10,601 대손상각비 3,048 - 858 수출제비용 - 150 - 무형자산상각비 29,851 52 31,234 해외출장비 28,385 - Ⅴ. 영업이익(손실) 16,632 -694,212 -606,629 Ⅵ. 영업외수익 92,060 16,377 144,321 이자수익 12,751 6,758 43,710 외환차익 11,591 2,854 83 외화환산이익 1,668 3,850 - 수입수수료 5,825 - - 국고보조금 - - 100,000 잡이익 60,223 2,914 528 Ⅶ. 영업외비용 27,249 123,959 4,110 외환차손 1,331 684 1,196 외화환산손실 1,026 - 2,912 무형자산손상차손 - 115,397 - 잡손실 24,892 7,877 - Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) 81,443 -801,793 466,417 Ⅸ. 법인세비용 - - - Ⅹ. 당기순이익(손실) 81,443 -801,793 -466,417 다. 자본변동표 제10기 2015년 1월 1일부터 12월 31일 까지 제9기 2014년 1월 1일부터 12월 31일 까지 제8기 2013년 1월 1일부터 12월 31일 까지 (단위 : 천원) 구분 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄 손익누계액 이익잉여금 총계 2012.01.01 1,389,107 1,124,360 - - (1,469,481) 1,043,986 우선주발행 125,000 1,365,165 - - - 1,490,165 당기순손실 - - - - (261,226) (261,226) 2012.12.31 1,514,107 2,489,525 - - (1,730,707) 2,272,925 2013.01.01 1,514,107 2,489,525 - - (1,730,707) 2,272,925 당기순손실 - - - - (466,418) (466,418) 2013.12.31 1,514,107 2,489,525 - - (2,197,124) 1,806,507 2014.01.01 1,514,107 2,489,525 - - (2,197,124) 1,806,507 당기순손실 - - - - (801,793) (801,793) 2014.12.31 1,514,107 2,489,525 - - (2,998,918) 1,004,714 2015.01.01 1,514,107 2,489,525 - - (2,998,918) 1,004,714 우선주발행 53,571 696,429 - - - 750,001 당기순이익 - - - - 81,443 81,443 2015.12.31 1,567,678 3,185,954 - - (2,917,475) 1,836,158 라. 현금흐름표 제10기 2015년 1월 1일부터 12월 31일 까지 제9기 2014년 1월 1일부터 12월 31일 까지 제8기 2013년 1월 1일부터 12월 31일 까지 (단위 : 천원) 과 목 2015연도 (제10기) 2014연도 (제9기) 2013연도 (제8기) I. 영업활동으로인한현금흐름 (299,381) (327,009) (614,976) 1. 당기순이익(손실) 81,443 (801,793) (466,418) 2. 현금유출이없는비용등의가산 60,584 265,444 109,244 퇴직급여 15,204 83,878 58,333 감가상각비 12,263 13,729 17,677 대손상각비 3,049 무형자산상각비 29,852 52,440 31,234 무형자산손상차손 - 115,397 - 외화환산손실 216 3. 현금유입이없는수익등의차감 (1,026) (236) - 외화환산이익 1,026 236 - 4. 영업활동으로인한자산,부채의 변동 (440,382) 209,577 (257,803) 매출채권의감소(증가) (116,993) 269,867 (124,284) 미수수익의감소(증가) (649) 미수금의감소(증가) (13,059) 14,260 9,155 선급금의감소(증가) 3,638 10,254 (7,569) 선급비용의감소(증가) 3,473 (3,516) - 미수법인세환금액의감소(증가) (919) 5,174 (5,868) 재고자산의감소(증가) (228,192) (138,959) - 미지급금의증가(감소) (108,953) 89,402 (120,042) 예수금의증가(감소) 6,609 (602) (5,281) 선수금의증가(감소) 11,642 - 2,390 선수수익의증가(감소) 50,010 퇴직급의지급 (46,989) (36,303) (6,303) II. 투자활동으로인한현금흐름 469,705 (669,919) 1,056,131 1. 투자활동으로인한현금유입액 873,360 450,000 1,200,000 단기금융상품의감소 873,360 450,000 1,200,000 2. 투자활동으로인한현금유출액 (403,655) (1,119,919) (143,869) 단기금융상품의증가 400,965 1,072,395 - 비품의취득 2,690 - 2,191 시설장치의취득 - - 17,700 상표권의취득 - 1,410 918 개발비의증가 - 42,113 100,818 소프트웨어의증가 - 4,000 - 보증금의증가 - - 22,242 III. 재무활동으로인한현금흐름 748,001 - 2,000 1. 재무활동으로인한현금유입액 750,001 - 182,000 주임종단기차입금의차입 - - 182,000 우선주의발행 750,001 2. 재무활동으로인한현금유출액 (2,000) - (180,000) 주임종단기차입금의상환 2,000 - 180,000 주식발행비용 - IV. 현금의증가(감소)(I+II+III) 918,325 (996,928) 443,155 V. 기초의현금 181,883 1,178,811 735,656 VI. 기말의현금 1,100,208 181,883 1,178,811 5. 재무제표 주석 제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사 제놀루션 1. 회사의 개요주식회사 제놀루션(이하 "당사"라 함)은 2006년 2월 20일에 설립되었으며, 2015년 8월 3일에 당사 의 주식을 한국거래소가 개설한 코넥스시장에 상장하였습니다. 당사는의료기기 및 의약품 제조업을 주요 사업으로 하고 있으며, 서울특별시 송파구 올림픽로 43길 88 아산생명과학연구원 1연구관 11층에 본사를 두고 있습니다. 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당 기말 현재 납입자본금은 1,567,679천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율(%) 호일바이오메드 500,000 15.95 김동호 500,000 15.95 김기옥 300,000 9.57 KOFC-보광 Pioneer champ 2010-3호 투자조합 250,000 7.97 동양14호초기기업전문투자조합 220,000 7.02 기타 1,365,357 43.54 계 3,135,357 100.00 2. 중요한 회계정책 당사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상 기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 당사의 정기주주총회 제출용 당기 재무제표는 2016년 3월 16일 에 개최된 이사회에서 확정되었습니다. 재무제표 작성에 적용된 유의적인 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경 2015년 8월 3일에 당사 의 주식을 한국거래소가 개설한 코넥스시장에 상장하였으며, 당기부터 일반기업회계기준 제31장 '중소기업 회계처리 특례'의 적용을 중단하였습니다. 당사는 변경된 새로운 회계정책을 소급하여 적용하였으며, 비교표시된 재무제표는 소급적용에 따른 수정사항을 반영하여 재작성되었습니다. 한편, 상기 회계정책변경에 따라 당사의 당기 및 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. (3) 대손충당금당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 재고자산당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간종료일 현재 재고자산의 시가(제품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 항목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다. 한편, 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래했던상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 이러한 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하고 있습니다. (5) 유형자산당사는 유형자산을 최초에는 취득원가(구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되며 매입할인 등이 있는 경우에는 이를 차감)로 측정하며, 현물출자, 증여, 기타무상으로 취득한 유형자산은 공정가치를 취득원가로 하고 있습니다. 당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자본적 지출로 처리하고 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 교체된 자산은 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 한편, 수선유지를 위한 지출에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.한편, 당사는 자산의 제조, 매입, 건설 또는 개발과 관련된 차입원가를 기간비용으로 회계처리하고 있습니다. 유형자산에 대한 감가상각은 자산이 사용가능한 때(경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이른때)부터 아래의 자산별 내용연수에 따라 정률법에 의하여 계상하고 있습니다. 각 기간의 감가상각비는 다른 자산의 제조와 관련된 경우에는 관련 자산의 제조원가로, 그 밖의 경우에는 판매비와관리비로 계상하고 있습니다. 구 분 내 용 연 수 비품 5년 시설장치 5년 당사는 내용연수 도중 사용을 중단하고, 처분 또는 폐기할 예정인 유형자산은 감가상각을 하지 않는 대신 사용을 중단한 시점의 장부금액을 투자자산으로 재분류하고, 손상차손 발생 여부를 매 회계연도 말에 검토하고 있습니다. 다만, 내용연수 도중 사용을 중단하였으나, 장래 사용을 재개할 예정인 유형자산에 대해서는 감가상각을 하되,그 감가상각비는 운휴자산감가상각비의 과목으로 하여 영업외비용으로처리하고 있습니다. (6) 무형자산당사는 개별취득한 무형자산을 최초로 인식할 때에는 취득원가(당해 무형자산의 구입가격과 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 원가)로측정하고 있으며 사업결합으로 취득한 무형자산의 원가는 사업결합에 관한 기업회계기준에 따라 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다. 한편, 내부적으로 창출한 무형자산 중 연구단계에서 발생한 지출은 발생한 기간의 비용으로 인식하고 개발단계에서 발생한 지출은 다음의 조건을 모두 충족하는 경우에만 무형자산으로 인식하고 있습니다. ① 무형자산을 사용 또는 판매하기 위해 그 자산을 완성시킬 수 있는 기술적 실현가능성을 제시할 수 있음 ② 무형자산을 완성해 그것을 사용하거나 판매하려는 기업의 의도가 있음 ③ 완성된 무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 기업의 능력을 제시할 수 있음 ④ 무형자산이 어떻게 미래경제적효익을 창출할 것인가를 보여줄 수 있음 ⑤ 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매 또는 사용하는데 필요한 기술적, 금전적 자원을 충분히 확보하고 있다는 사실을 제시할 수 있음 ⑥ 개발단계에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 구분하여 측정할 수 있음 무형자산 중 상표권은 5년, 개발비는 관련 제품의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터5년의 내용연수를 적용하여 정액법에 의하여 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 무형자산의 상각이 다른 자산의 제조와 관련된 경우에는 관련 자산의 제조원가로, 그밖의 경우에는 판매비와관리비로 계상하고 있습니다. (7) 자산손상당사는 금융자산, 재고자산 및 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에대하여 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. (8) 정부보조금당사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있습니다. 자산관련정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 해당 정부보조금은 관련자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다. 수익관련정부보조금은 보상하도록 의도된 비용에 대응시키기 위해 체계적인 기준에 따라 해당 기간에 걸쳐 수익으로 인식하며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생 없이 당사에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (9) 환율변동 효과 1) 기능통화 및 표시통화 당사는 매출ㆍ매입 등 주요 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 원화를 기능통화로 결정하여 재무제표를 작성하였습니다. 2) 외화거래 당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 다만, 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동금액을 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. (10) 퇴직급여충당부채당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. (11) 수익인식 당사의 수익은 재화의 판매, 용역의 제공 등에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 재화의 판매로 인한 수익은 재화의 소유에 따른 위험과 보상이 구매자에게 이전되고,판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 거래 전체의 수익금액과 진행률을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다. (12) 법인세회계당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무금액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다. 이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유동ㆍ비유동 구분 내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 당기법인세부담액(환급액)과이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에 인식한 금액(법인세 추납액 또는환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다. 그러나 당해기간 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건 및 기업결합으로부터 발생된 경우에는 각각 자본계정 및 영업권(또는 염가매수차익으로즉시 인식)에서 직접 가감하고 있습니다. (13) 추정의 사용 한국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있으며 차기에 유의적으로 조정될 가능성이 있습니다. 3. 유형자산당기 및 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 비품 10,604,793 2,690,000 - (1,108,574) 12,186,219 시설장치 15,016,944 - - (11,154,746) 3,862,198 합계 25,621,737 2,690,000 - (12,263,320) 16,048,417 (전기) (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 감가상각비 기말 비품 1,615,519 9,717,422 - (728,148) 10,604,793 시설장치 28,017,677 - - (13,000,733) 15,016,944 합계 29,633,196 9,717,422 - (13,728,881) 25,621,737 4. 무형자산당기 및 전기 중 당사의 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위 :원) 구분 기초 증가 손상차손 상각비 기말 상 표 권 1,989,166 - - (465,672) 1,523,494 개 발 비 122,639,623 - - (28,586,235) 94,053,388 소프트웨어 3,333,334 - - (800,000) 2,533,334 합계 127,962,123 - - (29,851,907) 98,110,216 (전기) (단위 :원) 구분 기초 증가 손상차손 상각비 기말 상 표 권 872,100 1,410,360 - (293,294) 1,989,166 개 발 비 247,404,039 42,113,001 (115,397,378) (51,480,039) 122,639,623 소프트웨어 - 4,000,000 - (666,666) 3,333,334 합계 248,276,139 47,523,361 (115,397,378) (52,439,999) 127,962,123 5. 퇴직급여충당부채 당기 및 전기 중 당사의 퇴직급여충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 215,567,536 167,992,852 퇴직급여설정액 15,204,653 83,877,787 퇴직급여지급액 (46,989,247) (36,303,103) 기말잔액 183,782,942 215,567,536 6. 화폐성 외화자산과 외화부채보고기간종료일 현재 당사의 화폐성 외화자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계 정 과 목 당 기 전 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 US$146,723.64 171,960,106 US$146,723.64 171,960,106 EUR146.55 187,662 EUR1,721.95 2,989,150 GBP1,721.95 2,989,150 GBP146.55 187,662 매출채권 US$28,788.00 33,739,536 US$16,380.00 17,768,442 자산 합계 US$175,511.64 208,876,454 US$163,103.64 192,905,360 EUR146.55 GBP146.55 GBP1,721.95 US$16,380.00 7. 특수관계자와의 거래 당사의 당기 및 전기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 특수관계 내역 특수관계 회사명/성명 내 용 주요 경영진 김 기 옥 대표이사, 주주 기 타 호일바이오메드 주주 〃 진엑스 기타특수관계자 (2) 특수관계자와의 거래내역 및 채권ㆍ채무(당기) (단위:원) 특수관계자 계정과목 기초 증가 감소 기말 호일바이오메드 매출채권 16,420,800 10,780,000 27,200,800 - 진엑스 〃 44,800,800 115,345,120 106,399,920 53,746,000 대표이사 주임종단기차입금 2,000,000 - 2,000,000 - (전기) (단위:원) 특수관계자 계정과목 기초 증가 감소 기말 호일바이오메드 매출채권 - 64,742,480 48,321,680 16,420,800 진엑스 〃 - 44,800,800 - 44,800,800 대표이사 주임종단기차입금 2,000,000 - - 2,000,000 8. 자본금 (1) 자본금의 내역보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당 기 전 기 ① 발행할 주식의 총수 10,000,000주 10,000,000주 ② 1주당 액면금액 500원 500원 ③ 발행한 주식의 수 : 보통주 우선주 2,472,500주662,857주 2,472,500주555,714주 (2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 당기 및 전기 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 자본금 주식발행초과금 보통주 우선주 전기초 1,236,250,000 277,857,000 2,489,524,725 전기말 1,236,250,000 277,857,000 2,489,524,725 우선주 발행 - 53,571,500 696,429,500 당기말 1,236,250,000 331,428,500 3,185,954,225 (3) 상환전환우선주 구분 1차 2차 3차 4차 1) 총발행주식수 220,000주 85,714주 250,000주 107,143주 2) 1주당 발행가격 3,500원 3,500원 6,000원 7,000원 3) 발행일 2010년 9월 9일 2010년 9월 16일 2012년 11월 30일 2015년 6월 11일 4) 권리행사조건 등 전환권 행사가능기간 최초발행일로 부터 10년 최초발행일 익일부터 2019년 12월 31일까지 최초발행일 익일부터 2022년 11월 30일까지 최초발행일로 부터 10년 전환가격 3,500원 3,500원 6,000원 7,000원 상환권행사가능기간 최초발행일로 부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지. 다만, 당사가 기업공개를 완료하는 경우 상환의무는 소멸함 최초발행일로 부터 3년 6개월이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지. 다만, 당사가 기업공개를 완료하는 경우 상환의무는 소멸함 상환가액 1주당 취득가격과 동 취득가격에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 8.5%를 적용하여 산출한 이자액의 합계액에서 기지급된 배당금을 차감한 금액 1주당 취득가격과 동 취득가격에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 8%를 적용하여 산출한 이자액의 합계액에서 기지급된 배당금을 차감한 금액 상기 상환전환우선주는 참가적, 누적적 우선주(1차, 2차는 배당률 0%, 3차, 4차는 배당률 1%)이며 1주당 1개의 의결권을 보유하고 있습니다. 또한, 상기 우선주주는 당사가 유상증자시 신주인수권을 행사 할 수 있습니다. 9. 결손금처리계산서 당사의 당기 및 전기의 결손금처리계산서의 내역은 다음과 같습니다. 결손금처리계산서===================== 제10기 2015년 01월 01일부터2015년 12월 31일까지 제9기 2014년 01월 01일부터2014년 12월 31일까지 처리예정일 2016년 3월 24일 처리확정일 2015년 2월 27일 주식회사 제놀루션 (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 미처리결손금 (2,917,474,580) (2,998,917,757) 전기이월미처리결손금 (2,998,917,757) (2,197,124,303) 당기순이익(손실) 81,443,177 (801,793,454) 임의적립금등의이입액 - - 합 계 (2,917,474,580) (2,998,917,757) 결손금처리액 - - 차기이월미처리결손금 (2,917,474,580) (2,998,917,757) 10. 법인세비용과 이연법인세당사의 당기 및 전기의 법인세비용과 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다. (1) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 당 기 전 기 법인세비용차감전순손익 81,443,177 (801,793,454) 적용세율에 따른 세부담액 8,958,749 - 조정사항 : 비과세수익 - - 비공제비용 1,291,493 11,376 기타 (10,250,242) (11,376) 법인세비용 - - 유효세율(법인세비용/세전이익) - - (2) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역당기 및 전기 중 당사의 일시적차이의 증감내역 및 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 유동성 비유동성 (차감할 일시적차이 및 결손금) 경상연구개발비 116,400,000 26,363,686 96,400,000 46,363,686 46,363,686 - 무형자산손상차손 115,397,378 - 31,188,480 84,208,898 - 84,208,898 선급비용 56,722 - 56,722 - - - 퇴직급여충당부채 194,010,783 6,015,506 25,432,494 174,593,795 - 174,593,795 세무상결손금 2,507,785,868 34,034,215 - 2,541,820,083 - 2,541,820,083 소 계 2,933,650,751 66,413,407 153,077,696 2,846,986,462 46,363,686 2,800,622,776 이연법인세자산 인식제외금액 2,933,650,751 2,846,986,462 46,363,686 2,800,622,776 이연법인세자산 인식대상금액 - - - - 세 율 22.00% 22.00% 22.00% 22.00% 일시적차차이로 인한 이연법인세자산 - - - - (가산할 일시적차이) 미수수익 649,315 - 649,315 649,315 - 소 계 649,315 - 649,315 649,315 - 이연법인세부채 인식제외금액 649,315 649,315 - 이연법인세부채 인식대상금액 - - - 세 율 22.00% 22.00% 22.00% 22.00% 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 - - - - - - 이연법인세자산(부채) - 순액 - - - - - - (전기) (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 유동성 비유동성 (차감할 일시적차이 및 결손금) 경상연구개발비 - 116,400,000 - 116,400,000 116,400,000 - 무형자산손상차손 - 115,397,378 - 115,397,378 - 115,397,378 선급비용 - 56,722 - 56,722 56,722 - 퇴직급여충당부채 142,793,925 62,321,034 11,104,176 194,010,783 - 194,010,783 세무상결손금 2,350,433,999 518,670,789 361,318,920 2,507,785,868 - 2,507,785,868 소 계 2,493,227,924 812,845,923 372,423,096 2,933,650,751 116,456,722 2,817,194,029 이연법인세자산 인식제외금액 2,493,227,924 - - 2,933,650,751 116,456,722 2,817,194,029 이연법인세자산 인식대상금액 - - - - - - 세 율 22.00% 22.00% 22.00% 22.00% 일시적차차이로 인한 이연법인세자산 - - - - 가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채 - - - - 이연법인세자산(부채) - 순액 - - - - 당사는 당기말 현재 결손 등으로 인하여 향후 과세소득의 발생가능성 및 미래의 법인세 절감효과의 실현가능성이 불확실하여 차감할 일시적차이 및 세무상결손금으로 인한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. (3) 상계 전 당기법인세자산과 당기법인세부채 (단위 : 원) 계정과목 당 기 전 기 상계 전 당기법인세자산 1,858,940 939,690 상계 전 당기법인세부채 - - 상계 후 당기법인세부채 1,858,940 939,690 11. 주당손익(1) 기본주당손익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 기 전 기 순이익 81,443,177 (801,793,454) (-)우선주배당금 등 17,476,845 (146,118,214) 보통주순이익 63,966,332 (655,675,240) 가중평균유통보통주식수(주) 2,472,500 2,472,500 기본주당이익 26 (265) (주) 가중평균유동보통주식수의 계산내역 (당 기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기 초 2015.1.1 2,472,500 365 2,472,500 합 계 2,472,500 (전 기) (단위 : 주) 구 분 일 자 주 식 수 가 중 치 유통보통주식수 기 초 2014.1.1 2,472,500 365 2,472,500 합 계 2,472,500 (2) 희석주당손익희석성 잠재적 보통주가 없어 희석주당손익을 계산하지 아니하였습니다. 12. 현금흐름표당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 당 기 전 기 제품의 유형자산 대체 - 9,717,422 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산입니다. 13. 지급보증 당기말 현재 당사가 타인으로 부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증상대처 보증금액 보증내용 서울보증보험 (주)케이지이니시스 5,000,000 이행지급보증 14. 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리 1) 금융부채의 만기분석현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 원) 계정과목 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 미지급금 69,260,602 - - (전기) (단위 : 원) 계정과목 3개월 미만 3개월에서1년 이하 1년에서2년 이하 미지급금 178,214,227 - - 주임종단기차입금 2,000,000 - - 합계 180,214,227 - - 2) 유동성위험관리당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 1 5 . 부가가치계산에 필요한 항목당사의 제조원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치 산정에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 :원) 구 분 당기 전기 제조원가 판관비 합계 제조원가 판관비 합계 급 여 138,000,000 472,149,500 610,149,500 138,000,000 782,840,586 920,840,586 퇴 직 급 여 11,373,911 3,830,742 15,204,653 14,876,089 69,001,698 83,877,787 복리후생비 7,077,370 43,179,940 50,257,310 2,381,470 67,245,834 69,627,304 지급임차료 18,000,000 90,002,651 108,002,651 18,000,000 89,722,812 107,722,812 감가상각비 - 12,263,320 12,263,320 - 13,728,881 13,728,881 세금과공과금 4,318,180 20,892,134 25,210,314 80,500 26,715,707 26,796,207 무형자산상각비 - 29,851,907 29,851,907 - 52,439,999 52,439,999 계 178,769,461 672,170,194 850,939,655 173,338,059 1,101,695,517 1,275,033,576 6. 기타 재무에 관한 사항 채무증권 발행실적 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제10기(당기) 동서회계법인 적정 - 제9기(전기) 동서회계법인 적정 - 제8기(전전기) 동서회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제10기(당기) 동서회계법인 2015년 외부감사 2천만원 136 제9기(전기) 동서회계법인 2015년 외부감사 5백만원 136 제8기(전전기) 동서회계법인 2015년 외부감사 5백만원 136 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제10기(당기) - - - - - - - - - - 제9기(전기) - - - - - - - - - - 제8기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업 보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생 한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 유전자 기반으로 하는 분자진단기기 사업과 RNAi(Ribonucleic Acid Interference) 연구관련 제품생산 및 서비스 사업을 진행하고 있습니다. 당사가 현재 영위하고 있는 분자진단기기 사업은 인체로부터 유래된 시료(소변, Swab시료, 객담, 혈액, 혈장, 혈청 등)로부터 핵산(RNA/DNA)를 추출 할 수 있는 핵산추출시약과 시료로부터 RNA/DNA를 자동으로 추출할 수 있는 자동화핵산추출기기를 주요 제품으로 판매하고 있습니다. RNAi 연구관련 제품생산 및 서비스 사업에는 다양한 생물체에 RNA를 넣어주어 유전자 발현억제를 위해 사용되는 long dsRNA(Double Strand RNA) 방제관련 합성제품, 다양한 RNAi연구에 사용되는 shRNA(Short hairpin RNA), siRNA(Small Interfering RNA) 합성서비스를 포함합니다. 3. 재무안정성 - III. 재무에 관한 사항 중 4. 재무제표 가. 재무상태표 참조 (1) 재무안정성 비율당사의 재무안정성을 검토한 결과 안정성 비율은 업종 평균 대비 양호한 수준입니다. 당사는 설립 후 매년 영업적자를 기록하였으나, 향후 영업 상황의 개선에 따라 영업현금흐름이 양호하게 유지될 경우, 당사의 안정성 비율은 개선될 수 있습니다. 당사는 차입을 최소화하고, 연구개발비 등의 경우 국고보조금 및 벤처금융의 자기자본투자 등으로 자금을 조달하여 충당하고 있습니다. 따라서 부채비율이 업종평균 대비 현저히 낮은 수준이며, 반면에 유동비율 및 당좌비율은 매우 높게 나타나고 있습니다. 다만, 당사는 지속적인 결손으로 인하여 '14년 말 기준 자본잠식상태였으며, 지속적인 결손으로 인한 자본잠식 위험을 완전히 해소했다고는 볼 수 없습니다. [ 제놀루션 주요 재무비율 ] (단위 : %, 회) 구분 재 무 비 율 2015연도 (제10기) 2014연도 (제9기) 2013연도 (제8기) 회사 업종평균 회사 회사 수익성 매출액 총이익률 85.23% N/A 56.89% 44.18% 매출액 경상이익률 6.91% 3.67% -48.95% -30.73% 매출액 순이익률 6.91% 2.81% -48.95% -30.73% 총자본 경상이익률 3.77% 4.14% -57.15% -22.55% 자기자본 순이익률 4.44% 7.61% -79.80% -25.82% 안정성 부채비율 17.65% 124.73% 39.65% 14.50% 차입금의존도 8.72% - - 유동비율 1,372.89% 140.78% 617.76% 1,777.30% 당좌비율 1,118.06% 137.20% 547.05% 1,777.30% (주) 당사는 표준산업분류 세세분류상 “의학및약학연구개발업(M70113)”을 영위하고 있으며, 업종평균은 “2014년 기업경영분석(속보) (2015.04.23.)”의 “M. 전문, 과학 및 기술 서비스업”을 기준으로 작성하였습니다. (2) 재무안정성 지표 당사의 부채비 율은 ’15년 말 기준 17.65%로 업종평균을 크게 하회하고 있으 며, 시설자금 및 운영자금, 연구개발비는 차입금 보다는 연구개발에 대한 정부지원금과 기관투자자의 자본금 투자로 조달하는 방법으로 무차입경영을 지속해 오고 있습니다. 따라서 현재 부채비율 및 차입금의존도 등 타인자본 관련 안정성 비율은 양호한 수준을 보이고 있습니다. [재무 안정성 지표] 구분 재 무 비 율 2015연도 (제10기) 2014연도 (제9기) 2013연도 (제8기) 회사 업종평균 회사 회사 안정성 부채비율 17.65% 124.73% 39.65% 14.50% 차입금의존도 - 8.72% - - 유동비율 1,372.89% 140.78% 617.76% 1,777.30% 당좌비율 1,118.06% 137.20% 547.05% 1,777.30% 4. 경영안정성 사업보고서 제출일 현재 최대주주 등의 소유주식은 보통주 1,650,000주이며, 발행주식총수(3,135,357주) 기준 지분율은 52.63%로 안정적인 경영권 유지가 가능할 것으 로 판단됩니다. 당사는 2010년과 2012년 벤처금융에 대하여 제3자배정 전환상환우선주 유상증자를 실시하였습니다. 동 유상증자는 설비투자 및 운영자금 등의 목적으로 이루어졌으며, 당사의 성장가능성 등을 고려한 합리적인 가격으로 적법한 절차에 따라 집행되었습니다. 또한 당사는 전환사채, 신주인수권부사채 등 주식관련 사채를 발행한 바 없으며, 상환전환우선주 외에는 희석가능주식은 보유하고 있지 않아 최대주주 등의 지분율은 안정적으로 유지될 것입니다. 5. 손익현황- III. 재무에 관한 사항 중 4. 재무제표 나. (포괄) 손익계산서 참조 당사의 주요 손익현황 및 수익성 비율은 다음과 같습니다. 구분 구 분 2015연도 (제10기) 2014연도 (제9기) 2013연도 (제8기) 회사 업종평균 회사 회사 손익 매출액 (천원) 1,178,222 - 1,637,873 1,517,862 매출총이익 (천원) 1,004,229 - 931,781 670,577 영업이익 (천원) 16,632 - (694,212) (606,629) 당기순이익 (천원) 81,443 - (801,793) (466,418) 수익성 매출액 총이익률 85.23% N/A 56.89% 44.18% 매출액 경상이익률 6.91% 3.67% -48.95% -30.73% 매출액 순이익률 6.91% 2.81% -48.95% -30.73% 총자본 경상이익률 3.77% 4.14% -57.15% -22.55% 자기자본 순이익률 4.44% 7.61% -79.80% -25.82% 당사는 바이오 분자진단 관련 제품 개발에 주력해 왔으며, 최근 자동화핵산추출기기의 제품화를 통해 제품매출이 발생하고 있습니다. 기존에는 RNAi 관련 상품 및 서비 스 제공에 따른 매출이 대부분이었고 매출총이익은 매년 상승하였으나 ‘ 15년 기준 10억원 수준으로 규모 자체가 크지 않아 급여, 연구개발비 등 판관비를 상쇄하고 적은 금액이지만 처음으로 흑자를 기록하였습니다. 당사는 핵산추출시약 및 자동화핵산추출기기(Nextractor?)를 개발하면서 '14년부터 제품매출이 증가하기 시작하여 15년부터 본격적인 영업활동을 통해 제품의 매출확대의 기틀을 마련하였으며, 향후 국내외 제품매출 증가는 당사의 수익성 개선을 크게 견인할 것입니다. 6. 회계정보 투명성당사는 회계정보 투명성 확보를 위해 주식회사의외부감사에관한법률 제2조에 의거 2016년 동서회계법인으로부터 외부감사를 수검받았으며, 외부감사인의 감사의견은 적정으로 당사의 회계정보의 투명성에 관한 이슈는 존재하지 않는 것으로 판단됩니다. 또한 외부감사인은 당사의 주식 등에 투자한 사실 등 감사인의 독립성을 저해할 수 있는 기타의 거래사실이 없어 외부감사인의 감사의견은 신뢰할 수 있다고 판단됩니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 2015년 12월 말 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 2명의 사외이사, 1명의 감사로 구성되어 있습니다. 보고서 제출일 현재는 2명의 사내이사, 2명의 사외이사, 1명의 감사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2012.02.15 - 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 - 2 2012.03.07 - 대표이사 보선의 건 가결 - 3 2012.06.15 - 임시주주총회 소집 결의의 건 가결 - 4 2012.11.30 - 운영자금조달을 위한 신주식 발행의 건 가결 - 5 2013.03.02 - 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 - 6 2013.08.08 - 이해관계자 거래 승인의 건 가결 - 7 2013.11.29 - 이해관계자 거래 승인의 건 가결 - 8 2013.12.16 - 공동대표이사에 관한 규정 설정의 건- 지점설치의 건 가결 - 9 2014.03.15 - 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 - 10 2014.07.01 - 조직 개편 및 조직도 확정의 건 가결 - 11 2014.08.10 - 이해관계자 거래 승인의 건 가결 - 12 2014.11.04 - 조직 개편 및 조직도 확정의 건 (바이오시스템 사업부 폐지)- 인턴사원 계약 종료의 건- 임원 급여 감액의 건- 법인카드 사용 제한의 건- BASF term sheet에 따른 제안사항 협의의 건 가결 - 13 2015.01.30 -주주총회 소집 결의의 건 가결 14 2015.02.27 -공동대표이사 변경의 건 가결 15 2015.05.27 -운영자금조달을 위한 신주식 발행의 건 가결 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 비 고 사외이사의찬반여부 박준홍(출석률: 67%) 정영관(출석률: 100%) 1 2015.01.30 -주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 2 2015.02.27 -공동대표이사 변경의 건 가결 불참 찬성 3 2015.05.27 -운영자금조달을 위한 신주식 발행의 건 가결 찬성 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 2015년 12월 말 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 2명의 사외이사, 1명의 감사로 구성되어 있습니다. 보고서 제출일 현재는 2명의 사내이사, 2명의 사외이사, 1명의 감사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2012.02.15 - 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 - 2 2012.03.07 - 대표이사 보선의 건 가결 - 3 2012.06.15 - 임시주주총회 소집 결의의 건 가결 - 4 2012.11.30 - 운영자금조달을 위한 신주식 발행의 건 가결 - 5 2013.03.02 - 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 - 6 2013.08.08 - 이해관계자 거래 승인의 건 가결 - 7 2013.11.29 - 이해관계자 거래 승인의 건 가결 - 8 2013.12.16 - 공동대표이사에 관한 규정 설정의 건- 지점설치의 건 가결 - 9 2014.03.15 - 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 - 10 2014.07.01 - 조직 개편 및 조직도 확정의 건 가결 - 11 2014.08.10 - 이해관계자 거래 승인의 건 가결 - 12 2014.11.04 - 조직 개편 및 조직도 확정의 건 (바이오시스템 사업부 폐지)- 인턴사원 계약 종료의 건- 임원 급여 감액의 건- 법인카드 사용 제한의 건- BASF term sheet에 따른 제안사항 협의의 건 가결 - 13 2015.01.30 -주주총회 소집 결의의 건 가결 - 14 2015.02.27 -공동대표이사 변경의 건 가결 - 15 2015.05.27 -운영자금조달을 위한 신주식 발행의 건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 호일바이오메드 최대주주 보통주 500,000 16.51 500,000 15.95 (주1) 김동호 임원 보통주 580,000 19.15 500,000 15.95 (주1) 김기옥 임원 보통주 300,000 9.91 300,000 9.57 - 김민호 특수관계인 보통주 100,000 3.3 100,000 3.19 - 김민이 특수관계인 보통주 100,000 3.3 100,000 3.19 - 김상훈 특수관계인 보통주 100,000 3.3 100,000 3.19 - 김용순 특수관계인 보통주 100,000 3.3 35,000 1.12 - 김상출 임원 보통주 0 0 15,000 0.47 - 계 보통주 1,780,000 58.78 1,650,000 52.63 - - - - - - - (주1)최대주주인 호일바이오메드는 1대주주 그룹의 최대주주 입니다. (주2) 최대주주에 관한 사항 구 분 내 용 성 명 김기옥 (金起玉, Kim Gi Ok) 학 력 졸업년월 학 교 명 전공분야 수학상태 1981.02 고려대학교 사학과 학사 경 력 기 간 근 무 처 명 업 종 최종직위 1981～1983 부경사 - 영업부 1983～1989 이원양행 - 영업부 1990～2014 호일 바이오메드 대표이사 경영총괄 2. 최대주주 변동내역 설립일 이후 최대주주는 변동된 사실이 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 가. 주식 소유 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)호일바이오메드 500,000 15.95 - koFC-보광 Pioneer Champ 2010-3호 투자조합 250,000 7.97 - 김기옥 300,000 9.57 - 김동호 500,000 15.95 - 동양14호초기기업전문투자조합 310,000 9.88 - 엔에이치엔인베스트먼트(주) 252,143 8.04 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 57 79.16% 322,588 13.04 - 4. 주식사무 정관 제10조신주인수권 제 10조 (신주인수권) (개정 2010. 8. 26.) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할수 있다. 1. (삭제 2014. 3. 31.) 2. 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의한 상법 제340조의 2에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 (개정 2014. 3. 31.) 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제 418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 장단기 자금조달 등의 목적으로 주주이외의 제3자에게 신주를 인수하게 하는 경우 8. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발행한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8권종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(WWW.GENOLUTION1.COM)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울시 내에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재한다. 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위: 원, 주) 구 분 2015년12월 2015년11월 2015년10월 2015년9월 2015년8월 2015년7월 보통주 최고주가 10,000 10,200 10,500 13,500 16,200 - 최저주가 5,700 8,500 9,340 9,670 12,000 - 평균주가 7,703 9,266 9,999 11,533 14,123 - 최고거래량 3,392 5,200 502 2,979 11,470 - 최저거래량 - - 100 1 - - 월간거래량 7,511 19,618 4,194 10,781 28,680 - 주) 당사는 2016년 8월 3일 코넥스 시장에 상장되었습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김기옥 남 1955년 10월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (74.03~81.02) 고려대 사학과 학사 (81.04~83.04) (주)부경사 (83.05~89.12) (주)이원양행 (90.01~14.01) ㈜호일바이오메드 대표이사 (06.02~현재) ㈜제놀루션 대표이사 300,000 - 중임(10년) 2018년 02월 26일 김동호 남 1961년 06월 부사장 등기임원 상근 RNAi총괄 (81.03~84.02) 경희대 생물학 학사 (85.03~87.02) 경희대 미생물학 석사 (89.09~95.08) Graduate Research Fellowship (University of Texas Austin) (98.09~06.02) Beckman 연구소 (05.03~06.02) Cellonex 제약회사(LA) (12.03~13.12) ㈜제놀루션 사내이사 (13.12~15.02) ㈜제놀루션 공동대표이사 (15.02~현재) ㈜제놀루션 사내이사 580,000 - 중임(10년) 2018년 02월 26일 김상출 남 1964년 02월 이사 미등기임원 상근 생산 (82.03~86.02) 동국대 전자공학 학사 (89.04~92.08) (주)이원양행 기술부 (92.09~13.09) (주)호일바이오메드 기술부 (13.10~현재) (주)제놀루션 상무이사 - - 신임(3년) - 박준홍 남 1969년 11월 사외이사 등기임원 비상근 자문 (88.03~92.02) 경북대 학사 (92.03~94.02) 경북대 무기재료공학 석사 (99.09~01.07) University of Minnesota Twin Cities, MBA (01.06~05.04) 삼성전자 벤처사업팀 차장 (05.05~현재) 보광창업투자(주) 이사 - - 중임(3년) 2016년 03월 21일 정영관 남 1973년 10월 사외이사 등기임원 비상근 자문 (02.02)서강대 전자공학석사(01.02~11.06)LG전자 기술전략실 (11.06~현재) (주)유안타인베스트먼트 이사 - - 신임(1년) 2018년 02월 27일 리송알렉스인근 남 1965년 08월 감사 등기임원 비상근 감사 (00.07~02.12) (주)팬젠 대표이사 (06.10~10.12) (주)췌도이식연구소 대표 (07.06~현재) (주)아이센스 법률고문 - - 중임(3년) 2016년 03월 21일 주1) 박준홍 사외이사는 2016년 3월 21일 임기가 만료되었음주2) 2016년 3월 28일 정기 주주총회에서 박주원 기타비상무이사(현 엔에이치엔 인베스트먼트 이사)를 선임하였음주3) 리송알렉스인근 감사의 임기 만료에 따라 2016년 3월 28일 정기주주총회에서 나득수 감사(현 신동아건설 고문)을 신규 선임하였음 직원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 10 - - - 10 1.96 343,355 34,335 - 전사 여 12 - 1 - 13 1.45 169,773 13,059 - 합 계 22 - 1 - 23 1.67 513,128 22,309 - (주1) 종업원수는 등기임원을 제외한 2015년말 기준이며, 중도퇴사자(남자 3명,여자6명)에 지급된 급여가 포함된 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 400,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 140,000 70,000 - 사외이사 2 0 0 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 0 0 - 계 5 140,000 70,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당 사항이 없습니다. (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 상장여부 명칭 비상장 주식회사 호일바이오메드 비상장 주식회사 진엑스 2. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 김기옥 및 특수관계인 - 주식회사 호일바이오메드 (지분율 45.20%)김기옥 및 특수관계인 - 주식회사 진엑스 (지분율 66.67%)주식회사 호일바이오메드 및 특수관계인 - 주식회사 제놀루션 (지분율 15.95%) 3. 계열회사간 임직원 겸직현황 계열회사간 임직원 겸직 사항은 없습니다. 4. 타법인 출자 현황 타 법인 출자 내역은 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여가. 담보 제공의 내역해당사항이 없습니다.나. 가지급금 및 대여금내역 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 [2015.12.31 현재] (단위:천원) 구분 법인명 매출 등 매입 등 채권 채무 지배기업 호일바이오메드 9,800 - - - 지배기업의 종속회사 진엑스 115,859 - 53,746 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 1. 공시사항의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 및 변경상황 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 일자 구분 안건 결의내용 2014.03.26 임시주주총회 - 임원퇴직금규정 제정의 건 승인 2014.03.31 정기주주총회 - 제8기 재무상태표, 손익계산서, 결손금처리계산서 승인- 이사보수한도액 승인의 건- 감사보수한도액 승인의 건- 정관개정의 건 승인 2015.02.27 정기주주총회 - 제9기 재무상태표, 손익계산서, 결손금처리계산서 승인- 이사 사임 및 재선임의 건- 이사보수한도 승인의 건- 감사보수한도 승인의 건 승인 2016.03.28 정기주주총회 -제10기 재무상태표,손익계산서,결손금처리계산서 승인-기타 비상무이사 선임의 건-감사 선임의 건-이사 보수한도 승인의 건-감사 보수한도 승인의 건 승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황해당사항 없습니다. 다. 채무인수 약정 현황해당사항 없습니다. 라. 기타의 우발부채 등해당사항 없습니다. 마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 상황 가. 제재현황해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항이 없습니다. 다. 직접금융 자금의 사용해당사항이 없습니다. 라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항이 없습니다. 4. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.