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LK삼양 분기보고서 (2021.03)
분 기 보 고 서

(제 9 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021 년 5 월 17 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 삼양옵틱스
대 표 이 사 : 황 충 현
본 점 소 재 지 : 경상남도 창원시 마산회원구 자유무역 6길 123 (봉암동)
(전 화) 02-784-9961
(홈페이지) http://www.samyanglens.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전 무 이 사 (성 명) 이 성 표
(전 화) 02-784-9961
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8
5. 의결권 현황 ----------------------- 9
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 14
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 42
1. 요약재무정보 ----------------------- 42
2. 연결재무제표 ----------------------- 45
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 48
4. 재무제표 ----------------------- 94
5. 재무제표 주석 ----------------------- 97
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 141
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 148
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 149
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 151
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 151
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 156
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 157
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 159
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 164
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 164
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 167
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 172
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 173
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 177
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 183
1. 전문가의 확인 ----------------------- 183
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 183
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

남경광학(주)	2001-08-08	경남 창원시 마산회원구 봉암동	제조, 광학기기	424,431	의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)	해당없음

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적·상업적 명칭

구 분	내 용

한 글	주식회사 삼양옵틱스

영 문	SAMYANG OPTICS CO., LTD.

다. 설립일자 및 존속기간 당사는 201 3년 08월 02일 설립되었으며 , 사진과 동영상 촬영에 사용하는 카메라에 채택되는 교환렌즈의 개발, 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내용

본사 주소	경상남도 창원시 마산회원구 자유무역 6길 123 (봉암동)

전화번호	02-784-9961

홈페이지 주소	www.samyanglens.com

마. 중소기업 해당 여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다. 구체적인사항은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

바. 주요사업의 내용 1) 회사가 영위하는 목적사업당사는 사진과 동영상 촬영에 사용하는 카메라에 채택되는 교환렌즈의 개발, 생산 및판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 당사의 목적 사업은 다음과 같습니다.

목적사업

1. 광학기기의 제조판매업
2. 정밀기기의 제조판매업
3. 사무자동화 및 측량기기의 제조판매업
4. 카메라 및 관련부품 제조 판매업
5. 전기-전자기기의 제조판매업
6. 의료용기기의 제조판매업
7. 공장 자동화기계의 제조판매업
8. 공해방지기계 및 시설의 제조판매업
9. 소프트웨어 개발 및 공급업
10. 소프트웨어 자문업
11. 장비임대업
12. 수출입업(무역업) 및 동대행, 중개업
13. 위 각호에 관련된 부대사업 일체

당사가 영위하고 있는 사업의 상세한 내용은 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

보고서 제출일 현재 당사를 제외한 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. 계열회사 관련 자세한 사항 은 ' Ⅸ. 계열회 사 등에 관한 사항'을 참조하시기바랍니다.

주요사업	상장구분	회사명	당사보유지분	상장여부	비고

광학기기	비상장법인	남경광학(주)	100.00%	비상장	대한민국

금융	비상장법인	엘케이에이투홀딩스(주)	-	비상장	대한민국

합 계	-	-	-	-	-

주1) 엘케이에이투홀딩스(주)는 당사 지분 68.13%를 보유하고 있는 최대주주입니다.

아. 신용평가에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2017년 06월 02일	해당사항 없음	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

연월일	소재지	비고

2013년 08월 02일	경상남도 창원시 마산회원구 자유무역 6길 123(봉암동)	-

※ 설립일(2013년 08월 02일) 이후 본점소재지 변경 없습니다.

나. 경영진의 주요한 변동(등기임원 기준)

변동일	변동 내역

취임	중임	사임

2013.08.02	사내이사 김성진	-	-

2013.08.19	대표이사 황충현사 내이사 정문영 기타비상무이사 이재우기타비상무이사 박병무기타비상무이사 신재하기타비상무이사 이철민
감사 한영혜	-	사내이사 김성진

2014.02.14	사내이사 이근우	-	사내이사 정문영

2014.03.20	감사 하선희	-	감사 한영혜

2014.12.10	기타비상무이사 안성욱	-	기타비상무이사 이재우

2015.08.11	사외이사 박부영
감사 권혁진	-	기타비상무이사 박병무
기타비상무이사 이철민사 내이사 이근우 감사 하선희

2016.08.19	-	대표이사 황충현기타비상무이사 신재하	-

2017.03.11	기타비상무이사 이상윤	-	기타비상무이사 안성욱

2018.03.29	-	감사 권혁진	-

2018.07.27	기타비상무이사 한영기	-	기타비상무이사 이상윤

2018.07.27	-	사외이사 박부영	-

2019.08.14	기타비상무이사 구본욱기타비상무이사 이상윤
사외이사 김택중
감사 임안식	대표이사 황충현	기타비상무이사 신재하기타비상무이사 한영기사외이사 박부영
감사 권혁진

2021.03.30	사외이사 이용욱	-	사외이사 김택중

다. 최대주주의 변동

일자	변동사항

2013.08.02	( 주)에스 와이코퍼레이션 - 물적분 할 변경

2013.08.19	(유)에스와이오투자목적회사

2019.08.14	엘케이에이투홀딩스(주)

라. 상호의 변경

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 1) ㈜삼양옵틱스, ㈜옵트라움과 소규모 합병 2018년 1월 23일 합병승인 주주총회 갈음 이사회 결의에 따라 2018년 2월 27일을 합병기일로 하여 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 (주)옵트라움을 흡수합병하였습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

일자	내 용

2015.08.11	영상 전문 씨네렌즈 XEEN (3종) 출시

2016.06.08	미러리스 카메라용 AF 포토렌즈 출시

2016.11.28	프리미엄 포토렌즈 XP 출시

2017.03.10	AF Lens 등 2017 독일iF Design 본상 수상

2017.04.25	World class 300 선정

2017.06.02	KOSDAQ 시장 상장

2017.06.27	미러리스 카메라용 AF 포토렌즈(35mm) 출시

2018.01.26	캐논 카메라용 AF 포토렌즈(14mm) 출시

2018.02.24	캐논 카메라용 XP 포토렌즈(50mm) 출시

2018.04.12	AF Lens 등 2018 독일iF Design 어워드 수상

2018.04.20	AF Lens 국내 최초 TIPA 어워드 수상

2018.06.12	미러리스 카메라용 AF 포토렌즈(24mm) 출시

2018.06.20	캐논 카메라용 AF 포토렌즈(85mm) 출시

2018.08.20	니콘 카메라용 AF 포토렌즈(14mm) 출시

2018.08.27	MF 포토렌즈(85mm) 출시

2019.03.15	AF 포토렌즈(85mm) 출시

2019.08.14	엘케이에이투홀딩스(주)로 대주주 변경(지분 매각)

2019.09.03	소니 카메라용 Tiny Series AF 포토렌즈 라인업 추가 (18mm)

2019.09.11	영상영화전문 씨네렌즈 신규 라인업 XEEN CF (3종) 출시

2020.02.07	영상영화전문 씨네렌즈 신규 라인업 XEEN CF iF Design 어워드 수상

2020.02.14	영상영화전문 씨네렌즈 신규 라인업 XEEN CF (2종) 추가 출시

2020.04.17	TIPA 월드 어워드 2020 렌즈부문 최우수상 수상(3년 연속 수상)

2020.04.26	AF 포토렌즈(75mm) 출시

2020.08.10	카바스 열화상 카메라 사업부 인수

2020.09.18	AF 포토렌즈(35mm) 출시

2021.04.09	AF 포토렌즈(24mm) 출시

2021.04.23	AF 포토렌즈(12mm) 출시
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

최근 5사업연도 변동내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2018년 10월 19일	주식매수선택권행사	보통주	38,600	500	9,509	-

2019년 05월 24일	주식매수선택권행사	보통주	41,300	500	8,440	-

2019년 10월 31일	주식매수선택권행사	보통주	10,100	500	8,440	-

2020년 10월 30일	주식매수선택권행사	보통주	2,700	500	7,803	-

나 . 전 환사채 등 발행현황 당사는 보고서 제 출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가 . 주식의 총수 당사는 정관상 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 보고서 작성제출일 현재 발행된주식 총수는 보통주 10,092,700주 입니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	10,252,700	-	10,252,700	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	160,000	-	160,000	-

1. 감자	160,000	-	160,000	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	10,092,700	-	10,092,700	-

Ⅴ. 자기주식수	28,580	-	28,580	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	10,064,120	-	10,064,120	-

나. 자기주식

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	28,580	-	-	-	28,580	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	28,580	-	-	-	28,580	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	28,580	-	-	-	28,580	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다. 종류주식 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 10,092,700주이며, 발행주식 중 자기주식 28,580주를 제외할 경우 의결권 행사 가능한 주식수는 10,064,120주입니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	10,092,700	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	28,580	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	10,064,120	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익범위 내에서회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제 9조의 2(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제 44조 (이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제 44조의 2 (분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. [상법 시행령] 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에발행된 것으로 본다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

[주요배당지표]

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

2021년(제9기 1분기)	2020년(제8기)	2019년(제7기)

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	877	2,139	13,557

(별도)당기순이익(백만원)	857	2,376	13,502

(연결)주당순이익(원)	87	213	1,351

현금배당금총액(백만원)	-	6,038	10,057

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	282.3	74.2

현금배당수익률(%)	보통주	-	6.0	7.2

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	600	1,000

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(주) 주당순이익은 기본주당순이익입니다.
(주) 2020년 8월 7일 임시주주총회에서 중간배당에서 분기배당으로 정관 변경하였습니다.
(주) 제8기 중간배당은 1,006백만원(주당 100원)이며, 제7기 중간배당은 4,020백만원(주당 400원)입니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

4	7	7.1	7.0

(주1) 중간배당은 2017년(제5기)부터 연속 배당 시작하였고, 결산 배당은 2014년 (제2기)부터 연속 배당 중입니다.
(주2) 상기 평균 배당수익률은 연간 배당수익률을 해당 연(年)으로 단순평균하였습니다.
(주3) 상기 최근 5년간 평균 배당수익률은 당사가 2017년에 코스닥시장에 상장하여 최근4년간의 단순평균입니다.
7. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 30일	제8기 정기주주총회	1.제4조(공고방법):홈페이지 변경2.제8조의2(주식등의 전자등록):문구 수정3.제13조의2(전환사채의 발행):문구 수정4.제34조의2(감사의 선임·해임):조문 정비5.제44조의2(분기배당):문구 수정	-인터넷 홈페이지 변경-상법 개정에 따른 변경내용 반영

2020년 08월 07일	제8기 임시주주총회	1.제2조(목적):소프트웨어 개발 및 공급업, 소프트웨어 자문업, 장비임대업 추가2.제44조의2(분기배당):문구 수정	-신사업 추진을 위한 목적사항 추가,-기존의 중간배당에서 분기배당을 위한 변경

2019년 03월 29일	제6기 정기주주총회	1.제8조(주권의 종류):삭제2.제8조의2(주식등의 전자등록):신설3.제10조(명의개서대리인):문구 수정4.제11조(주주등의 주소,성명 및 인감 또는 서명등 신고):삭제5.제15조(사채발행에 관한 준용규칙):조항 삭제6.제18조(소집통지 및 공고):문구 수정7.제25조(의결권의 행사):문구 수정8.제41조(재무제표 등의 작성 등):조항 신설9.제42조(외부감사인의 선임):문구 수정	-전자증권법 및 외부감사법 개정에 따른 변경내용 반영-서면에 의한 의결권 행사 권리 삭제

2018년 07월 27일	제6기 임시주주총회	1.제4조(공고방법):홈페이지 변경	-인터넷 홈페이지 변경
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1 . 회계감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제9기(당기)	삼정회계법인	-	-	-

제8기(전기)	삼정회계법인	적정	없음	수출매출의 기간귀속의 적정성

제7기(전전기)	삼정회계법인	적정	없음	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황(단위 : 천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제9기(당기)	삼정회계법인	연결 및 별도 재무제표검토 및 감사	110,000	1,100	-	-

제8기(전기)	삼정회계법인	연결 및 별도 재무제표검토 및 감사	110,000	1,250	110,000	1,296

제7기(전전기)	삼정회계법인	연결 및 별도 재무제표검토 및 감사	95,000	1,320	95,000	1,452

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제9기(당기)	-	-	-	-	-

제8기(전기)	-	-	-	-	-

제7기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	-	-	-	-

2 . 회계감사인의 변경해당사항 없습니다.

3 . 내부회계관리 제도

회사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영 중에 있으며, 제8기(2020.01.01 ~ 2020.12.31) 평가 결과 중요한 취약점은 발견되지 아니하였습니다.

회사는 2021년에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 이사회 및 감사에 보고할 예정입니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 신고서 제출일현재 자산총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다.

나. 감사의 인적사항 당사는 감사 임안식은 2019.08.14 임시주주총회에서 신규선임되었으며, 보고서 제출일 현재 감사로 활동 중에 있습니다.

성명	주요경력	결격요건 여부	겸직 현황	비고

임안식(1954.12)	- 서울대 법과대학 졸업 - 서울지검 검사 - 법무부 인권과장 - 서부지검 형사3부장 검사 - 대구지검 2차장 검사 - 광주지검 순천지청장 - 법무법인 바른 변호사 - 現 법무법인 매헌 변호사	없음	법무법인 매헌 변호사	-

다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다.

라. 감사의 주요 활동내역

회차	날 짜	안 건	참석여부(출석율:100%)	가결여부

1	2021.02.08	- 제8기 재무제표(연결 포함) 승인의 건- 영업보고서 승인의 건	참석	가결

2	2021.03.15	- 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건- 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건- 제8기 재무제표(연결 포함) 승인의 건(재승인)- 제8기 정기주주총회 소집의 건- 임원 성과급 지급 규정 개정의 건	참석	가결

마. 감사 교육 실시 현황

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 감사로서의 의무 등에 대한 내용은 요청시 또는 필요시 수시로 전달하고 있음.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	5	팀장1, 과장1, 대리2, 사원1 (평균 4.1년)	- 내부감사 지원- 내부회계관리제도 운용실태평가 지원

사. 준법지원인 지원조직 현황당사는 해당사항이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제 여부 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 서면에 의한 의결권의 행사 및 전자투표는 채택하고 있지않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

엘케이에이투홀딩스 주식회사	최대주주(본인)	보통주	6,875,655	68.13	6,875,655	68.13	-

계	보통주	6,875,655	68.13	6,875,655	68.13	-

우선주	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

회사명	엘케이에이투홀딩스 주식회사	대표이사	이상윤, 박동현

설립일	2019년 8월 2일	결 산 일	12월 31일

업 종	금융	당사 지분율	68.13%

주 소	서울특별시 영등포구 여의공원로 101, 4층(여의도동)

1) 삼양옵틱스의 최대주주 상세정보 - 엘케이에이투홀딩스 주식회사

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

엘케이에이투홀딩스주식회사	1	이상윤	0	-	-	엘케이에이투제1호사모투자 합자회사	100

박동현	0	-	-	-	-

주) 대표이사 박동현은 2021년 1월 4일 신규선임 되었음.

2) 삼양옵틱스의 최대주주 결산기 재무현황 - 엘케이에이투홀딩스 주식회사

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	엘케이에이투홀딩스 주식회사

자산총계	120,363

부채총계	59,597

자본총계	60,766

매출액	3,438

영업이익	2,900

당기순이익	2,900

*기준: 제3기 1분기말 (2021.1.1~2021.03.31)

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(가) 사업현황 엘케이에이투홀딩스 주식회사는 다음 열거되는 사업을 목적사업으로 합니다.

1. 다른 회사의 의결권 있는 발행주식 총수 또는 출자총액의 100분의 10 이상 되도록 하는 투자
2. 임원의 임면 등 투자하는 회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 지배력 행사가 가능하도록 하는 투자
3. 증권에 대한 투자
4. 기타 자본시장법상 경영참여형 사모집합투자기구의 투자목적회사로서 허용되는 방식의 투자
5. 위 각호에 부대하는 사업 일체

(나) 회사 경영 안전성에 영향을 미칠수 있는 주요 내용 최대주주 소유주식의 담보제공내용은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일)

성명 (명칭)	최대주주와의 관계	생년월일 또는 사업자등록번호 등	주식등의 종류	주식수	계약 상대방	계약의 종류	계약체결 (변경)일	비고

엘케이에이투홀딩스(주)	최대주주	265-88-01400	의결권 있는 주식	6,875,655	KDB산업 은행 외
1개사(KEB하나은행)	담보계약	2019-08-09	주식 근질권 설정

다. 최대주주의 최대주주의 개요

회사명	엘케이에이투제1호사모투자 합자회사	대표이사	유한회사 에이투파트너스,
주식회사 엘케이투자파트너스

설립일	2019년 7월 22일	결 산 일	12월 31일

업 종	금융	지분율	100%

주 소	서울특별시 영등포구 여의공원로 101, 4층

1) 최대주주의 최대주주 상세정보 - 엘케이에이투제1호사모투자 합자회사

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

엘케이에이투제1호사모투자 합자회사	7	-	-	유한회사 에이투파트너스,	0.33	엘케이앤컴퍼니 주식회사	66.00

-	-	주식회사 엘케이투자파트너스	0.33	-	-

2) 최대주주의 최대주주 결산기 재무현황 - 엘케이에이투제1호사모투자 합자회사

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	엘케이에이투제1호사모투자 합자회사

자산총계	58,856

부채총계	2

자본총계	58,854

매출액	1

영업이익	-155

당기순이익	-155

*기준: 제3기 1분기말(2021.1.1~2021.03.31)

3) 사업현황엘케이에이투제1호사모투자 합자회사는 다음 열거되는 사업을 목적사업으로 합니다.자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하“자본시장법”이라 한다) 제9조 제19항 제1호에 의한 경영참여형 사모집합투자기구로서 회사의 재산을 자본시장법 기타 관련 법령에서정한 바에 따라 운용하여 그 수익을 사원에게 분배하는 것을 목적으로 합니다. 2. 최대주주 변동현황 당사는 공시대상기간동안 최대주주의 변동이 없습니다.

3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주와 우리사주조합등의 주식 소유현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	엘케이에이투홀딩스 주식회사	6,875,655	68.13	-

-	-	-	-

우리사주조합	86,303	0.86	-

주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준입니다.

나. 소액주주현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	8,782	8,783	99.99	3,217,045	10,092,700	31.87	-

주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준입니다.
주2) 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다.

5. 주가 및 주식거래 실적 가. 주 가 및 주 식 거래 현황

(단위 : 원,주)

종류	2020년 10월	2020년 11월	2020년 12월	2021년 1월	2021년 2월	2021년 3월

주가	최고	9,220	9,590	10,200	9,460	9,220	10,000

최저	9,060	9,200	9,410	8,970	8,970	8,970

평균	9,166	9,420	9,639	9,258	9,089	9,315

거래량	최고	33,548	65,934	227,624	147,061	37,244	910,549

최저	7,519	13,502	15,779	26,164	12,498	9,518

월간거래량	333,748	630,807	1,229,704	1,168,744	442,898	2,085,739
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

보고 기간 종료일 현재 당사를 제외한 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. 가. 계열회사의 현황

주요사업	상장구분	회사명	당사보유지분	상장여부	비고

광학기기	비상장법인	남경광학(주)	100.00%	비상장	대한민국

금 융	비상장법인	엘케이에이투홀딩스(주)	-	비상장	대한민국

합 계	-	-	-	-	-

주) 엘케이에이투홀딩스(주)는 당사 지분 68.13%를 보유하고 있는 최대주주입니다.

나 . 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

보고서 작성기준일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일 )

겸직 임원	겸직 현황

성명	직위	회 사 명	직 위	비고

이 상 윤	기타비상무이사	엘케이에이투홀딩스(주)	대표이사	비상근

2. 타법인 출자 현황 가. 타법인출자 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

남경광학(비상장)	2002.02.20	경영 참여	50	50,000	100.0	0	-	-	0	50,000	100.0	0	424	-236

합 계	50,000	100.0	0	-	-	0	50,000	100.0	0	424	-236
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금·대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

당사는 보고서 제출일 현재 가지급금 및 가수금 발생사실이 없습니다.

회사의 특정인에 대한 자금대여 금액은 전액 회사는 임직원에게 장단기 대여금(주택자금 및 전세자금 7년 기준)입니다. 회사는 대여금에 대하여 연이자 2% 를 징구하고 있으며, 개인에 대하여는 인정이자(4.6%)에 대한 차액(2.6%)은 인정상여로 근로소득에 합산하여 연말정산처리하며, 법인 세무조정 사항으로 가지급금 등의 인정이자조정에 의한 익금산입 처리하고 있습니다.

또한, 임직원에 장단기 대여금에 대하여 개인별에 보증보험에 가입하여, 피보험자로 ㈜삼양옵틱스로 설정하여 안정장치를 마련하고 있습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 주임종단기 및 장기 대여금 잔액 88,019,616원 입니다 .

나 . 담보제공 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 관계회사와의 거래에 대하여 그 거래에 대한 적법성과 적정성에 대한 검토를 이사회를 통하여 이루어 지도록 함으로써 모든 관계회사 거래에 대한 투명성을 확보하고 있습니다.

관계회사와의 거래에 관한 거래 규정상의 내용은 다음과 같습니다.

1. 목적
이 규정은 주식회사 삼양옵틱스(이하 ‘회사’라고 한다)와 관계회사와의 거래에 대하여 그 거래에 대한 적법성과 적정성에 대한 검토를 이사회를 통하여 이루어지도록 함으로써 관계회사 거래에 대한 투명성을 확보함을 그 목적으로 한다.
2. 적용범위
이 규정은 다른 규정에서 특별히 정하고 있지 않는 한, 회사의 모든 관계회사 거래에 관련된 거래에 적용된다.
3. 대상
이 규정에서 관계회사라 함은 다음 각호의 1에 해당하는 관계에 있는 회사를 말한다. (외감법 시행령 제5조 ‘관계회사의 범위’)
1) 당해 주식회사의 발행주식총수의 100분의 20이상을 소유하고 있는 회사 또는 당해 주식회사가 발행주식 총수 또는 출자지분의 100분의 20이상을 소유하고 있는 회사
2) 동일인이 당해 주식회사를 포함한 2이상의 회사의 각 발행주식 총수 또는 출자지분
의 100분의 30이상을 소유하고 있는 경우 당해 주식회사 외의 회사
3) 제1호 및 제2호 외에 당해 주식회사와 상당한 이해관계가 있다고 인정되는 회사
4) 당사의 회계기준에 따라 인정되는 회사
4. 거래의 범위
관계회사거래의 유형은 다음의 각 호와 같다.
1) 매출/매입 거래(경상적인 상거래는 제외함. 단 거래조건 변경은 이사회의 승인)
2) 자산의 구입/처분
3) 용역 거래. (경상적인 외주용역 제외함)
4) 대리 및 임대차 협약
5) 연구개발의 이전
6) 면허 약정
7) 대여와 출자를 포함하는 금융거래
8) 담보/보증
9) 경영계약 및 기타의 거래
5. 관계회사 거래 승인 방법
관계회사거래에 대한 승인은 당사 이사회 규정에 의거하여 이사회 결의에 의한다.
6. 이사회의 필수 내용
관계회사 거래의 이사회에서는 다음의 내용을 포함해야 한다.
1) 관계회사의 성격(관계회사의 이해에 필요할 경우 관계회사의 명단을 포함한다)에 대하여 대표이사는 이사들에게 상세히 설명을 하여야 한다.
2) 거래명세(대가가 없거나 아주 소액의 거래와 거래의 재무제표에 대한 영향을 이해하는데 필요한 기타의 정보도 포함한다)에 대해서는 회사의 회계관리자가 이사들에게 그 설명을 하며, 이에 대해 참석이사 과반수와 사외이사의 찬성을 득하여야 한다.
3) 가격정책, 결제조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다)에 대해서 대표이사는 이사들에게 자세히 알리고 이에 대하여 참석이사 과반수와 사외이사의 찬성을 득하여야 한다.

가. 매출·매입거래 및 채권 채무 내용

(1) 당분기말 현재 당사의 지배기업 및 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

최상위 지배기업	엘케이에이투홀딩스㈜

종속기업(*)	남경광학(주)

(2) 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	2021년 1분기	2020년 1분기

외주가공비	외주가공비

종속기업	남경광학(주)	781,300	902,070

합 계	781,300	902,070

(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	2021년 1분기	2020년

채권 등(*)	미지급금	채권 등(*)	미지급금

종속기업	남경광학(주)	4,030	344,424	2,164	343,427

합 계	4,030	344,424	2,164	343,427

(*) 미수금이 포함되어 있습니다.
1. 전문가의 확인

당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 .
2. 전문가와의 이해관계

당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 .