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LK삼양 사업보고서 (2017.12)
사 업 보 고 서

(제 5 기)

사업연도 2017년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 3월 30일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 삼양옵틱스
대 표 이 사 : 황충현
본 점 소 재 지 : 경상남도 창원시 마산회원구 자유무역 6길 123 (봉암동)
(전 화) 02-784-9961
(홈페이지) http:// www.syopt.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 이우채
(전 화)02-784-9961
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

1) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

남경광학(주)	2001-08-08	경남 창원시 마산회원구 봉암동	제조, 광학기기	643.677	의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)	해당없음

(주)옵트라움	2016-11-23	경남 창원시 마산회원구 봉암동	제조, 광학기기,정밀기기 등	136,574	의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)	해당없음

1-1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적·상업적 명칭

구 분	내 용

한 글	주식회사 삼양옵틱스

영 문	SAMYANG OPTICS CO., LTD.

다. 설립일자 및 존속기간 당사는 201 3년 08월 02일 설립되었으며 , 사진과 동영상 촬영에 사용하는 카메라에 채용되는 교환렌즈를 개발, 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내용

본사 주소	경상남도 창원시 마산회원구 자유무역 6길 123 (봉암동)

전화번호	02-784-9961

홈페이지 주소	www.syopt.co.kr

마. 중소기업 해당 여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다. 구체적인 사항은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

바. 벤처기업해당여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 대한민국에 대리인이 있을 경우 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 주요사업의 내용 1) 회사가 영위하는 목적사업당사는 사진과 동영상 촬영에 사용하는 카메라에 채택되는 교환렌즈를 개발, 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 당사의 목적 사업은 다음과 같습니다.- . 영위하고 있는 사업

① 광학기기의 제조판매업② 정밀기기의 제조판매업

③ 사무자동화 및 측량기기의 제조판매업

④ 각 호와 관련된 수출입업⑤ 카메라 및 관련부품 제조판매업

⑥ 전기 전자기기의 제조판매업

⑦ 각 호와 관련된 도, 소매업 및 기타서비스업⑧ 무역업 및 동 대행업, 중개업⑨ 위 사업 각호에 부대되는 사업일체 2) 최근(2016~2017) 추진한 사업

가) Pro-Cine Lens

현재 교환렌즈 시장의 대부분은 사진촬영을 목적으로 하는 렌즈교환식 카메라용으로 일본 제조사들이 대부분의 시장을 점유하고 있습니다. 렌즈교환식 카메라가 고화질 동영상을 촬영할 수 있게 되자 교환렌즈의 장점을 극대화한 예술적인 영상이 제작되고, 영화, 방송 등 상업영상 영역에서도 렌즈교환식 카메라와 렌즈에 대해 관심을 가지기 시작하였습니다. 이와 동시에 취미로 영상을 즐기는 일반인, 또는 저예산 소규모 스튜디오에서도 영화 촬영을 위한 전문 장비, 즉 시네마 카메라와 시네마 렌즈에 대해 관심을 갖게 되었습니다. 시네마 렌즈는 전문가들이 사용하는 고가의 렌즈이므로, 광학적 성능이 필수적으로 갖춰져야 하고, 실내외 모든 장소에서 사용할 수 있도록 내구성도 뛰어나야 합니다. 영상 촬영에 최적화된 사용성을 갖추어야 하고, 다양한 영상촬영용 장비들과의 호환성도 있어야 합니다. 이러한 시네마 렌즈 시장에 당사도 2015년 8월 초에 3개 기종의 프라임 렌즈를 출시하였고 2017년말까지 총 8개 기종을 출시하였으며 전문가들의 호평이 이어지고 있습니다.

나) AF Lens

현재까지 당사에서 출시한 렌즈는 수동으로 초점을 조절해야 하는 수동초점(Manual Focus) 렌즈(이하 MF 렌즈)로, 자동초점(Auto Focus) 렌즈(이하 AF 렌즈) 시장의 규모 대비 매우 작은 시장입니다. 당사는 2014년부터 AF 기술을 내제화하기 위해 S/W 알고리즘 및 특수 모터 제어를 위한 연구개발에 역량을 모으고 있고, 우수한 광학기술과 함께 최고의 성능을 발휘할 수 있는 AF 렌즈를 개발 중이며, 2016년 당사 최초로 SONY Full frame E-mount용 AF 렌즈2기종을 출시하였습니다. 자. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

당사는 보고서 제출일 현재 당사를 제외하고 2개의 계열회사를 가지고 있으며, 모두 비상장기업으로 구성되어 있습니다.

주요사업	상장구분	회사명	당사보유지분	비고

광학기기	비상장법인	남경광학(주)	100.00%	대한민국

광학기기, 정밀기기 등	비상장법인	(주)옵트라움	100.00%	대한민국

금융	비상장법인	(유)에스와이오투자목적회사	-	대한민국

합 계	-	3사	-	-

주1) (유)에스와이오투자목적회사는 당사 지분 60%를 보유하고 있는 최대주주입니다.

차. 신용평가에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2013년 08월 02일	-	보통주	1,000,000	500	19,731	물적분할 설립

2014년 09월 30일	유상감자	보통주	160,000	500	68,000	-

2015년 08월 11일	무상증자	보통주	9,160,000	500	500	-

주1) 무상증자의 재원은 주식발행초과금 4,580,000,000원 입니다.

나. 신규로 발행한 주식의 내용 (기준일 : 보고서 제출일 현재) (단위: 주, 원)

발행일자	발행형태	발행한 주식의 내용	비고

종류	수량	주당액면가액	주당발행가액

2013.08.02	설립자본금	보통주	1,000,000	500	19,731	-

2015.08.11	무상증자	보통주	9,160,000	500	500	-

계	-	10,160,000	500	-	-

주1) 무상증자의 재원은 주식발행초과금 4,580,000,000원 입니다 다 . 전 환사채 등 발행현황 당사는 보고서 제 출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가 . 주식의 총수 당사는 정관상 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 보고서 작성제출일 현재 발행된주식 총수는 보통주 10,000,000주 입니다.

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	10,160,000	-	10,160,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	160,000	-	160,000	-

1. 감자	160,000	-	160,000	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	10,000,000	-	10,000,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	10,000,000	-	10,000,000	-

나. 자기주식 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 종류주식 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	10,000,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	10,000,000	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익범위 내에서회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제 9조의 2(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제 44조 (이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제 44조의 2 (중간배당)① 이 회사는 이사회 결의로 정한 기준일 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 한다
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

2017년(제5기)	2016년(제4기)	2015년(제3기)

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	17,840	15,966	13,099

(별도)당기순이익(백만원)	18,075	16,001	13,419

(연결)주당순이익(원)	1,784	1,597	1,310

현금배당금총액(백만원)	13,000	12,000	10,000

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	72.9	75.2	76.3

현금배당수익률(%)	-	6.86	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	1,300	1,200	1,000

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주1) 주당순이익은 기본주당순이익이며, 주당수익 산출시 기준 발생주식수는 2015년~2017년 : 10,000,000주 입니다. 다. 이익참가부사채에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭

2015년(제 3 기)	2016년 (제 4 기)	2017년 (제 5 기)

한영회계법인	한영회계법인	삼정회계법인

나. 회계감사인의 감사의견 1) 연결재무제표에 대한 감사의견

사업연도	감사의견	수정사항 및 그 영향	특기사항	채택회계기준

2017년 (제 5 기)	적정	없음	해당사항 없음	K- IFRS

2016년 (제 4 기)	적정	없음	해당사항 없음	K- IFRS

2015년 (제 3 기)	적정	없음	해당사항 없음	K- IFRS

2) 재무제표에 대한 감사의견

사업연도	감사의견	수정사항 및 그 영향	특기사항	채택회계기준

2017년 (제 5 기)	적정	없음	해당사항 없음	K- IFRS

2016년 (제 4 기)	적정	없음	해당사항 없음	K- IFRS

2015년 (제 3 기)	적정	없음	해당사항 없음	K- IFRS

다. 감사용역 체결현황(단위: 천원, 시간)

사업연도	감사인	내용	보수	총소요시간

2017년 (제 5 기)	삼정회계법인	연결 및 별도 재무제표검토 및 감사	58,000	1,201

2016년 (제 4 기)	한영회계법인	연결 및 별도 재무제표검토 및 감사	75,000	713

2015년 (제 3 기)	한영회계법인	연결 및 별도 재무제표검토 및 감사	130,000	1,541

2. 회계감사인의 변경 당사는 기업공개를 위하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2015년 04월 30일에 2015년 재무제표(제3기)에 대한 외부감사인 지정을 금융감독원에 요청하였으며 동년 05월 14일 금융감독원으로부터 한영회계법인이 외부감사인으로 지정되었음을 통보 받았습니다. 이에 동년 05월 28일 한영회계법인과 지정 감사 계약을 체결하여, 2016년 재무제표(제4기) 감사까지 수검하였습니다. 이후 관련 법규에 근거하여 코스닥시장 상장을 위한 지정감사인은 상장 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없기에 당사는 제3기 및 제4기 지정감사인으로 지정된 한영회계법인에서 삼정회계법인으로 회계감사인을 변경하였습니다. 3 . 내부회계관리 제도 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 재정비하여, 감사 및 내부회계 담당조직을 구성하여 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고토록 하였습니다. 가. 내부통제의 유효성 감사는 2017년 제5기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운용되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 내부회계관리자는 2017년 내부회계관리제도 운영실태를 평가하였으며 재무적인 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 평가되고 있음을 확인하였습니다. 외부감사인은 2017년 내부회계관리제도에 대한 검토를 하였으며 이에 대해서 '경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 ‘중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.'라고 의견을 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 2017년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 신고서 제출일 현재 자산 총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 당사는 감사 권혁진은 2015.08.11 임시주주총회에서 신규 선임되었으며, 보고서 제출일 현재 감사로 활동 중에 있습니다.

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

권혁진(1966.10.12)	91.02 서울대학교 경영학과 대학원 졸업
14.08 동국대학교 회계학 박사과정 수료
93.01~15.06 삼일회계법인 상무
(회계 및 IFRS 시스템 관련 자문 등)15.08~ ㈜삼양옵틱스	없음	-

다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구분	내 용	비고

감사의 수(제 34 조)	회사는 1인의 감사를 둘 수 있다.	-

감사의 선임(제 34 조의 2)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다	-

감사의 임기와 보선(제 34 조의 3)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제34조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	-

감사의 직무(제 35조)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주총의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제32조 제3항의 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.	-

라. 감사의 주요 활동내역

날 짜	안 건	참석여부	가결여부

2016.02.12	제3기 재무제표 승인, 주주총회 소집의 건	참석	가결

2016.04.11	코스닥 시장 상장계획 철회, 대표주관계약해지, 총액인수계약 해지 요청의 건	참석	가결

2016.08.17	임시주총 소집의 건	참석	가결

2016.01.23	코스닥 상장 동의의 건	참석	가결

2017.02.20	정기주총 소집의 건	참석	가결

2017.04.14	주식매수선택권 부여 취소의 건	참석	가결

2017.04.18	코스닥시장 상장을 위한 구주 매출 및 신주 발행 승인의 건	참석	가결

2017.05.18	우리사주 취득자금 대출에 대한 연대보증의 건	참석	가결

2017.08.14	제5기 반기 재무제표 승인, 중간배당을 위한 주주명부 폐쇄 결정, 자회사의 유상증자 출자 승인의 건	참석	가결

2017.09.21	중간배당 금액 결정 및 지급의 건	참석	가결

2017.11.10	제5기 3분기 재무제표 승인의 건	참석	가결

2017.12.12	자회사(옵트라움) 합병 결의의 건	참석	가결
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제 여부 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 서면에 의한 의결권의 행사는 가능하나 전자투표는 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.
2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	4	2,500,000	-

감사	1	100,000	-

2) 보수지급금액2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	547,501	109,500	-

2-2) 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	499,501	166,500	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	24,000	24,000	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	24,000	24,000	-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

1) 상세 현황 1(표 1)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고

등기이사	3	67,450	-

사외이사	1	-	-

감사위원회 위원 또는 감사	1	-	-

계	5	67,450	-

2) 상세 현황 2(표 2)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	변동수량	미행사수량	행사기간	행사가격

부여	행사	취소

황충현	등기임원	2015.08.18	신주교부 또는 자기주식 교부방법 중, 행사시점에 이사회에서 결정함	기명식보통주	25,000	-	-	25,000	2018.08.18 ~ 2022.08.17	13,500

이해진	미등기임원	2015.08.18	신주교부 또는 자기주식 교부방법 중, 행사시점에 이사회에서 결정함	기명식보통주	7,000	-	-	7,000	2018.08.18 ~ 2022.08.17	13,500

권재민	미등기임원	2015.08.18	신주교부 또는 자기주식 교부방법 중, 행사시점에 이사회에서 결정함	기명식보통주	7,000	-	-	7,000	2018.08.18 ~ 2022.08.17	13,500

권태균	미등기임원	2015.08.18	신주교부 또는 자기주식 교부방법 중, 행사시점에 이사회에서 결정함	기명식보통주	6,000	-	-	6,000	2018.08.18 ~ 2022.08.17	13,500

이재천	미등기임원	2015.08.18	신주교부 또는 자기주식 교부방법 중, 행사시점에 이사회에서 결정함	기명식보통주	5,500	-	-	5,500	2018.08.18 ~ 2022.08.17	13,500

정문영	미등기임원	2015.08.18	신주교부 또는 자기주식 교부방법 중, 행사시점에 이사회에서 결정함	기명식보통주	10,000	-	-	10,000	2018.08.18 ~ 2022.08.17	13,500

이근우	미등기임원	2015.08.18	신주교부 또는 자기주식 교부방법 중, 행사시점에 이사회에서 결정함	기명식보통주	15,000	-	-	15,000	2018.08.18 ~ 2022.08.17	13,500

문태용외 104명	직원	2015.08.18	신주교부 또는 자기주식 교부방법 중, 행사시점에 이사회에서 결정함	기명식보통주	111,400	-	-	111,400	2018.08.18 ~ 2022.08.17	13,500
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황 당사는 보고 기간 종료일 현재 당사를 제외하고 3개의 계열회사를 가지고 있으며, 모두 비상장기업으로 구성되어 있습니다. 가. 계열회사의 현황

주요사업	상장구분	회사명	당사보유지분	비고

렌즈, 광학기기	비상장법인	남경광학(주)	100.00%	대한민국

제조, 광학기기 등	비상장법인	(주)옵트라움	100.00%	대한민국

금융	비상장법인	(유)에스와이오투자목적회사	-	대한민국

합 계	-	3사	-	-

주1) (유)에스와이오투자목적회사는 당사 지분 60%를 보유하고 있는 최대주주입니다. 나. 계통도

다 . 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직 명	성명	약력	담당업무	겸직업무

감사	권혁진(1966.10.12)	1991.02 서울대학교 경영학과 대학원 졸업
2014.08 동국대학교 회계학 박사과정 수료
1993.01~2015.06 삼일회계법인 상무
(회계 및 IFRS 시스템 관련 자문 등)15.08~ ㈜삼양옵틱스	비상근 감사(등기)	남경광학(주) 비상근 감사(등기)

2. 타법인 출자 현황가. 타법인출자 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

남경광학	2002.02.20	경영참여	250	10,000	100.0%	0	40,000	200	-	50,000	100.0%	200	643	140

옵트라움	2016.11.23	경영참여	50	10,000	100.0%	50	-	-	-	10,000	100.0%	50	136	-404

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금·대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

당사는 보고서 제출일 현재 가지급금 및 가수금 발생사실이 없습니다.

회사의 특정인에 대한 자금대여 금액은 전액 회사는 임직원에게 장단기 대여금(주택자금 및 전세자금 7년 기준)입니다. 회사는 대여금에 대하여 연이자 2% 를 징구하고 있으며, 개인에 대하여는 인정이자(4.6%)에 대한 차액(2.6%)은 인정상여로 근로소득에 합산하여 연말정산처리하며, 법인 세무조정 사항으로 가지급금 등의 인정이자조정에 의한 익금산입 처리하고 있습니다.

또한, 임직원에 장단기 대여금에 대하여 개인별에 보증보험에 가입하여, 피보험자로 ㈜삼양옵틱스로 설정하여 안정장치를 마련하고 있습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 주임종단기 및 장기대여금 잔액 134,123,701원 입니다.

나 . 담보제공 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 관계회사와의 거래에 대하여 그 거래에 대한 적법성과 적정성에 대한 검토를 이사회를 통하여 이루어 지도록 함으로써 모든 관계회사 거래에 대한 투명성을 확보하고 있습니다.

관계회사와의 거래에 관한 거래 규정상의 내용은 다음과 같습니다

1. 목적
이 규정은 주식회사 삼양옵틱스(이하 ‘회사’라고 한다)와 관계회사와의 거래에 대하여 그 거래에 대한 적법성과 적정성에 대한 검토를 이사회를 통하여 이루어지도록 함으로써 관계회사 거래에 대한 투명성을 확보함을 그 목적으로 한다.
2. 적용범위
이 규정은 다른 규정에서 특별히 정하고 있지 않는 한, 회사의 모든 관계회사 거래에 관련된 거래에 적용된다.
3. 대상
이 규정에서 관계회사라 함은 다음 각호의 1에 해당하는 관계에 있는 회사를 말한다. (외감법 시행령 제5조 ‘관계회사의 범위’)
1) 당해 주식회사의 발행주식총수의 100분의 20이상을 소유하고 있는 회사 또는 당해 주식회사가 발행주식 총수 또는 출자지분의 100분의 20이상을 소유하고 있는 회사
2) 동일인이 당해 주식회사를 포함한 2이상의 회사의 각 발행주식 총수 또는 출자지분
의 100분의 30이상을 소유하고 있는 경우 당해 주식회사 외의 회사
3) 제1호 및 제2호 외에 당해 주식회사와 상당한 이해관계가 있다고 인정되는 회사
4) 당사의 회계기준에 따라 인정되는 회사
4. 거래의 범위
관계회사거래의 유형은 다음의 각 호와 같다.
1) 매출/매입 거래(경상적인 상거래는 제외함. 단 거래조건 변경은 이사회의 승인)
2) 자산의 구입/처분
3) 용역 거래. (경상적인 외주용역 제외함)
4) 대리 및 임대차 협약
5) 연구개발의 이전
6) 면허 약정
7) 대여와 출자를 포함하는 금융거래
8) 담보/보증
9) 경영계약 및 기타의 거래
5. 관계회사 거래 승인 방법
관계회사거래에 대한 승인은 당사 이사회 규정에 의거하여 이사회 결의에 의한다.
6. 이사회의 필수 내용
관계회사 거래의 이사회에서는 다음의 내용을 포함해야 한다.
1) 관계회사의 성격(관계회사의 이해에 필요할 경우 관계회사의 명단을 포함한다)에 대하여 대표이사는 이사들에게 상세히 설명을 하여야 한다.
2) 거래명세(대가가 없거나 아주 소액의 거래와 거래의 재무제표에 대한 영향을 이해하는데 필요한 기타의 정보도 포함한다)에 대해서는 회사의 회계관리자가 이사들에게 그 설명을 하며, 이에 대해 참석이사 과반수와 사외이사의 찬성을 득하여야 한다.
3) 가격정책, 결제조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다)에 대해서 대표이사는 이사들에게 자세히 알리고 이에 대하여 참석이사 과반수와 사외이사의 찬성을 득하여야 한다.

가. 매출·매입거래 및 채권 채무 내용

(1) 당기말 현재 당사의 지배기업 및 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

최상위 지배기업	(유)에스와이오투자목적회사

종속기업	남경광학(주), (주)옵트라움

(2) 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	회사명	2017년	2016년	2015년

외주가공비	이자수익	외주가공비	이자수익	외주가공비	이자수익

종속기업	남경광학(주)	3,760,371	-	3,336,815	6,845	2,296,831	907

(주)옵트라움	17,006	22,244	-	-	-	-

합 계	3,777,377	22,244	3,336,815	6,845	2,296,831	907

(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	회사명	2017년	2016년	2015년

채권 등(*)	대여금	미지급금	채권 등(*)	미지급금	채권 등(*)	미지급금

종속기업	남경광학(주)	2,149	-	431,242	6,875	366,546	137,500	215,433

(주)옵트라움	328	500,000	996	-	-	-	-

합 계	2,477	500,000	432,238	6,875	366,546	137,500	215,433

(*) 2017년말 현재 매출채권, 미수금이 포함되어 있으며, 2016년말 현재 매출채권, 미수금, 미수수익이 포함되어 있습니다.

2017년말 현재 대여금이 계상되어 있습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행, 변경사 항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약

일자	구분	안 건	가결여부

2015.03.09	정기주주총회	제1호의안 : 재무제표 승인의 건
제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제4호의안 : 배당금 지급 승인의 건	가결

2015.08.11	임시주주총회	제1호의안 : 정관 변경의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제3호의안 : 감사 선임의 건	가결

2015.08.18	임시주주총회	제1호의안 : 주식매수선택권 부여의 건	가결

2016.02.29	정기주주총회	제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사보수한도 승인의 건제3호 의안: 감사보수한도 승인의 건제4호 의안: 배당금 지급의 건	가결

2016.08.19	임시주주총회	제1호 의안: 이사 선임의 건	가결

2017.03.11	정기주주총회	제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사보수한도 승인의 건제3호 의안: 감사보수한도 승인의 건제4호 의안: 배당금 지급의 건	가결

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건

당사에 계류되어 있는 사건은 총 8건 입니다

구분	관할	상대방	사건명	상황

1	창원지방법원	㈜T사 (피신청인)	영업비밀 침해금지 가처분	- 영업비밀 침해제품의 생산 및 판매 등 금지
- 2016.03.28 승소결정

2	창원지방법원	㈜T사
(신청인)	가처분이의	- 위 가처분에 대한 이의
- 2016.05.16 일부승소 결정- 영업비밀침해제품의 제조 및 판매 등 금지

3	창원지방법원	㈜T사
(신청인)	집행문 부여에 대한 이의 및 잠정처분	- 위 가처분이의 결정에 따른 강제집행에 대한 ㈜T사의 이의신청
- 2017.08.28 : 기각결정

4	창원지방법원	㈜T사
(원고)	집행문부여에 대한 이의의 소	- 위 가처분이의 사건결정에 관하여 부여한 집행문의 취소

5	서울중앙지방법원	㈜T사 외 7 (피고들)	영업비밀 침해금지 등	- 영업비밀 침해에 대한 민사소송
- ㈜T사 및 그 임직원 대상

6	서울중앙지방법원	㈜T사 외 7 (피고인들)	부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률 위반	- 위 소송들과 관련한 형사소송
- ㈜T사의 임직원들 및 ㈜T사 대상 - 피고인들 1심 유죄판결(2017.11.30)

7	Koln 법원	독일 C사	삼양 XP85mm 독일지역 판매금지 가처분	- 디자인 특허 침해 관련한 판매금지 가처분 소송

8	Dusseldorf 법원	독일 C사	삼양 XP85mm EU 지역 판매금지 가처분	- 디자인 특허 침해 관련한 판매금지 가처분 소송

위 사건들 중 1~6번 사항들은 모두 당사의 임직원이었던 김ㅇㅇ 등이 당사 퇴사 후 회사의 영업비밀을 유출하여 T사에서 경쟁제품인 '15mm F2.4' 교환렌즈 등을 개발, 생산한 것이 쟁점입니다. T사가 생산, 판매하고 있는 '15mm F2.4' 교환렌즈 제품이 실제 회사의 영업비밀을 침해한 제품일 경우, T사는 이 제품을 생산 또는 판매할 수 없고, 이미 생산하여 보관 중인 제품들을 집행관에게 인도하여야 하며, 위반행위 1일당 3백만원(위 가처분이의결정)을 지급하여야 하고, 회사가 입은 손해도 배상하여야 합니다. 만일 당사가 패소할 경우, T사는 계속하여 '15mm F2.4' 교환렌즈 제품을 생산 및 판매할 수 있으므로, 시장에 경쟁사업자가 출현하는 부정적인 효과가 발생할 수 있습니다.

7~8번 사항은 당분기 중 독일 C사가 독일법원에 자신들의 디자인 특허를 침해 당하였다고 주장하며 해당 제품에 대해서 독일 및 EU지역에 판매금지 가처분 신청을 한 건입니다. 당사의 독일법률자문인(Baker MacKenzie)에 따르면, 독일법원의 이러한 가처분은 피고소인인 당사의 변론 없이 고소인의 주장만을 기반으로 가처분 신청이 인용된 것입니다. 그러므로 이러한 가처분 신청의 인용만 가지고 실제 디자인 특허 침해 여부를 판단할 수는 없습니다. 이에 당사는 당 사안들에 대해 법적, 상업적 대응을 검토하고 있습니다.

당사를 관계자로 하여 계류되어 있는 상기 소송 결과에 따라 당사의 우발채무가 현실화 될 가능성이 있으며, 이러한 우발채무의 현실화는 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 [타인에게 제공받은 보증의 내역] 당사 가스사용 료 납부 보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 1,670,999천원 의 이행보증보험 등을 제공받고 있으며, 임직원에게 제공한 주택자금대출과 관련하여 임직원으로부터 총 240,000천원 의 생활안정자금 보증보험을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 마산 본사 신축 건설공사계약과 관련하여 일진종합건설(주)로부터 41,463천원의 하자 보증보험 및 (주)피에조테크놀러지에서 납품계약에 따른 계약보증 14,100천원의 보험을 제공받고 있습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당 사는 보고서 제출일 현재 아래와 같이 우발채무가 존재합니다. - 당사는 우리은행 및 수협은행과 통화선도계약(한도: USD 800,000 및 3,200,000천원)을 체결하고 있습니다. 3. 제제현황 등 그 밖의 사항 가. 제제현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표

라. 합병등 전후의 재무사항 비교표 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
1. 전문가의 확인

당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다
2. 전문가와의 이해관계

당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다