LK삼양 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 11 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	18,224,053,262	29,659,876,741

현금및현금성자산	1,586,108,594	11,784,966,219

매출채권 및 기타채권	5,059,838,356	6,926,362,187

재고자산	11,087,455,571	10,741,440,661

기타유동자산	487,567,871	207,107,674

당기법인세자산	3,082,870	0

비유동자산	19,247,605,507	20,514,969,957

기타비유동채권	612,687,974	708,545,231

유형자산	13,976,326,308	14,597,152,586

사용권자산	3,066,153,430	3,207,334,801

무형자산	889,473,848	1,236,963,490

이연법인세자산	702,963,947	764,973,849

기타비유동자산	0	0

자산총계	37,471,658,769	50,174,846,698

부채

유동부채	4,152,315,701	8,250,150,363

매입채무 및 기타채무	3,615,566,142	6,129,975,716

당기법인세부채	1,219,766,597

유동 리스부채	382,007,374	366,644,858

기타 유동부채	154,742,185	533,763,192

비유동부채	3,569,648,341	5,016,985,463

확정급여부채	367,638,050	1,412,548,041

비유동 리스부채	2,780,264,043	2,901,043,814

기타충당부채	122,107,033	115,869,114

기타 비유동 부채	299,639,215	587,524,494

부채총계	7,721,964,042	13,267,135,826

자본

자본금	5,074,844,000	5,074,844,000

자본잉여금	5,525,033,256	5,525,033,256

기타자본항목	718,206,264	718,206,264

이익잉여금	18,431,611,207	25,589,627,352

자본총계	29,749,694,727	36,907,710,872

자본과부채총계	37,471,658,769	50,174,846,698

## 포괄손익계산서

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,402,536,602	27,593,517,930	10,484,447,331	37,305,913,673

매출원가	6,217,462,771	18,884,336,617	5,721,023,538	21,004,992,204

매출총이익	3,185,073,831	8,709,181,313	4,763,423,793	16,300,921,469

판매비와관리비	3,162,876,415	9,996,778,262	3,608,742,412	9,976,551,884

영업이익	22,197,416	(1,287,596,949)	1,154,681,381	6,324,369,585

금융수익	229,366,264	748,260,745	827,016,544	1,577,682,239

금융비용	213,523,608	666,274,642	408,780,302	819,571,990

기타수익	184,749,848	196,162,737	14,909,542	24,054,643

기타비용	15,371,917	27,606,951	(37,968,502)	67,693,480

법인세비용차감전순이익(손실)	207,418,003	(1,037,055,060)	1,625,795,667	7,038,840,997

법인세비용	230,893	55,742,460	280,672,743	1,215,165,505

당기순이익(손실)	207,187,110	(1,092,797,520)	1,345,122,924	5,823,675,492

기타포괄손익	9,486,600	24,594,175	(2,199,710)	(6,102,711)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	9,486,600	24,594,175	(2,199,710)	(6,102,711)

확정급여제도의 재측정요소	11,993,174	31,092,510	(2,820,141)	(7,823,989)

법인세효과	(2,506,574)	(6,498,335)	620,431	1,721,278

총포괄손익	216,673,710	(1,068,203,345)	1,342,923,214	5,817,572,781

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	20	(108)	133	576

희석주당이익 (단위 : 원)	20	(108)	132	574

## 자본변동표

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,059,950,000	5,093,205,623	704,730,776	27,281,670,472	38,139,556,871

총포괄손익	당기순이익	5,823,675,492	5,823,675,492

확정급여제도의 재측정요소	(6,102,711)	(6,102,711)

총포괄손익 합계	5,817,572,781	5,817,572,781

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	(10,100,527,200)	(10,100,527,200)

중간배당

주식선택권	81,595,261	81,595,261

자기주식취득	(134,907,300)	(134,907,300)

주식선택권의 행사	14,894,000	431,827,633	68,143,167	514,864,800

자본에 직접 인식된 거래 합계	14,894,000	431,827,633	14,831,128	(10,100,527,200)	(9,638,974,439)

2022.09.30 (기말자본)	5,074,844,000	5,525,033,256	719,561,904	22,998,716,053	34,318,155,213

2023.01.01 (기초자본)	5,074,844,000	5,525,033,256	718,206,264	25,589,627,352	36,907,710,872

총포괄손익	당기순이익	(1,092,797,520)	(1,092,797,520)

확정급여제도의 재측정요소	24,594,175	24,594,175

총포괄손익 합계	(1,068,203,345)	(1,068,203,345)

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	(4,059,875,200)	(4,059,875,200)

중간배당	(2,029,937,600)	(2,029,937,600)

주식선택권

자기주식취득

주식선택권의 행사

자본에 직접 인식된 거래 합계	(6,089,812,800)	(6,089,812,800)

2023.09.30 (기말자본)	5,074,844,000	5,525,033,256	718,206,264	18,431,611,207	29,749,694,727

## 현금흐름표

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,457,143,709)	5,572,199,672

영업활동에서 창출된 현금흐름	(1,259,783,222)	8,016,118,548

당기순이익	(1,092,797,520)	5,823,675,492

비현금비용조정	3,461,181,453	4,797,286,698

영업자산ㆍ부채의 변동	(3,628,167,155)	(2,604,843,642)

이자의 수취	25,719,873	76,105,663

법인세의 납부	(1,223,080,360)	(2,520,024,539)

투자활동현금흐름	(1,244,838,595)	(2,181,411,880)

유형자산의 취득	(1,533,640,396)	(2,274,720,995)

무형자산의 취득	(196,864,000)	0

무형자산의 처분	397,272,727	0

유형자산의 처분	0	0

보증금의 회수	88,393,074	93,309,115

재무활동현금흐름	(6,482,006,816)	(10,108,560,985)

주식매수선택권행사	0	514,864,800

자기주식의 취득	0	(134,907,300)

배당금의 지급	(6,089,812,800)	(10,100,527,200)

리스부채의 상환	(392,194,016)	(387,991,285)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,868,505)	59,529,507

현금및현금성자산의순증감	(10,198,857,625)	(6,658,243,686)

기초현금및현금성자산	11,784,966,219	13,947,899,716

기말현금및현금성자산	1,586,108,594	7,289,656,030