LK삼양 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	16,207,441,098	18,680,786,787

현금및현금성자산	780,868,175	861,125,207

매출채권 및 기타유동채권	2,437,699,922	5,213,226,806

재고자산	12,209,235,397	11,866,269,146

기타유동자산	779,558,307	738,018,248

당기법인세자산	79,297	2,147,380

비유동자산	25,693,989,398	24,432,918,002

기타비유동채권	279,519,396	626,331,936

유형자산	16,210,168,141	16,357,328,414

사용권자산	3,861,435,306	4,438,942,907

무형자산	477,921,780	689,530,542

이연법인세자산	4,848,064,664	2,305,653,873

기타비유동자산	16,880,111	15,130,330

자산총계	41,901,430,496	43,113,704,789

부채

유동부채	10,318,391,236	9,210,041,808

매입채무 및 기타유동채무	2,323,477,016	3,260,531,605

단기차입금	7,359,355,820	4,684,166,451

유동 리스부채	369,254,946	589,603,549

기타 유동부채	266,303,454	285,740,203

기타충당부채	390,000,000

비유동부채	8,688,796,355	5,276,518,116

장기차입금	3,491,000,000	491,000,000

퇴직급여부채	1,413,458,302	705,490,812

비유동 리스부채	3,592,782,186	3,850,017,847

기타 비유동 부채	156,914,428	196,831,465

기타충당부채	34,641,439	33,177,992

부채총계	19,007,187,591	14,486,559,924

자본

자본금	5,074,844,000	5,074,844,000

자본잉여금	5,525,033,256	5,525,033,256

기타자본구성요소	718,206,264	718,206,264

이익잉여금(결손금)	11,576,159,385	17,309,061,345

자본총계	22,894,242,905	28,627,144,865

자본과부채총계	41,901,430,496	43,113,704,789

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,749,021,856	16,345,869,033	9,604,780,042	26,738,032,334

매출원가	4,574,889,598	13,926,755,218	6,405,708,771	17,223,117,697

매출총이익	174,132,258	2,419,113,815	3,199,071,271	9,514,914,637

판매비와관리비	3,185,002,491	10,306,727,093	3,088,524,565	8,961,908,082

영업이익(손실)	(3,010,870,233)	(7,887,613,278)	110,546,706	553,006,555

금융수익	80,092,789	645,978,962	(27,365,998)	586,590,524

금융원가	136,225,806	1,060,894,720	241,285,453	612,595,022

기타이익	74,460,564	81,632,569	2,664,371	139,137,119

기타손실	1,016	48,964,397	5,061,561	28,252,155

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,992,543,702)	(8,269,860,864)	(160,501,935)	637,887,021

법인세비용(수익)	(919,588,091)	(2,541,271,347)	(114,337,848)	(343,013,543)

당기순이익(손실)	(2,072,955,611)	(5,728,589,517)	(46,164,087)	980,900,564

기타포괄손익	(2,522,448)	(4,312,443)	2,145,680	3,650,111

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,522,448)	(4,312,443)	2,145,680	3,650,111

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,188,935)	(5,451,887)	2,712,617	4,614,552

법인세효과	666,487	1,139,444	(566,937)	(964,441)

총포괄손익	(2,075,478,059)	(5,732,901,960)	(44,018,407)	984,550,675

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	(113)	(1)	19

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	(113)	(1)	19

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,074,844,000	5,525,033,256	7,182,062,264	19,427,137,705	30,745,221,225

당기순이익(손실)	980,900,564	980,900,564

확정급여제도의 재측정요소	3,650,111	3,650,111

연차배당	(163,701,650)	(163,701,650)

중간배당	(327,403,300)	(327,403,300)

2024.09.30 (기말자본)	5,074,844,000	5,525,033,256	718,206,264	19,920,583,430	31,238,666,950

2025.01.01 (기초자본)	5,074,844,000	5,525,033,256	718,206,264	17,309,061,345	28,627,144,865

당기순이익(손실)	(5,728,589,517)	(5,728,589,517)

확정급여제도의 재측정요소	(4,312,443)	(4,312,443)

연차배당

중간배당

2025.09.30 (기말자본)	5,074,844,000	5,525,033,256	718,206,264	11,576,159,385	22,894,242,905

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,259,160,071)	(1,388,756,899)

영업에서 창출된 현금	(2,876,601,846)	(1,819,259,481)

이자수취	1,552,253	16,149,105

이자지급	(386,178,561)	(20,211,613)

법인세환급(납부)	2,068,083	434,565,090

투자활동현금흐름	(2,202,741,740)	(5,151,434,308)

임차보증금의 감소	364,466,650

무형자산의 처분	109,090,910

임차보증금의 증가	(74,118,469)

유형자산의 취득	(2,597,737,300)	(4,772,637,166)

무형자산의 취득	(78,562,000)	(294,786,438)

금융리스자산의 취득	(9,892,235)

재무활동현금흐름	5,379,231,122	2,511,481,926

단기차입금의 증가	2,675,189,369	2,964,738,171

장기차입금의 증가	3,000,000,000	491,000,000

금융리스부채의 지급	(295,958,247)	(453,151,295)

배당금지급	(491,104,950)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,413,657	(7,554,186)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(80,257,032)	(4,036,263,467)

기초현금및현금성자산	861,125,207	4,120,455,996

기말현금및현금성자산	780,868,175	84,192,529