엄지하우스 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대 손충당금 설정현황1. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제31기	매출채권	14,971,771	447,150	2.99%

미청구공사	4,076,235	1,199,651	29.43%

기타보증금	1,313,372	511,596	38.94%

제30기	매출채권	17,620,008	447,150	2.54%

기타보증금	1,313,372	511,596	38.95%

제29기	기타보증금	941,205	358,296	38.07%

2. 대손충당금 변동현황(단위: 천원)

구분	제31기	제30기	제29기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	958,747	358,296	35,331

2. 순대손처리액(①-②±③)	1,199,650	600,451	322,965

① 대손처리액(상각채권액)	1,199,650	600,451	322,965

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,158,397	958,747	358,296

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권 중 연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손충당금을 설정하지 않으며, 그 외 채권에 대해서는 과거 경험에 근거하여 12개월을 초과하여 연체된 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 전액 대손충당금을 설정하며, 12개월 이내로 연체된 채권은 손상된 것으로 간주하지 않습니다.

4. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구분	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 이상	계

금액	일반	12,418,171	1,088,700	-	447,150	-	13,954,021

특수관계자	1,017,750	-	-	-	-	1,017,750

계	13,435,921	1,088,700	-	447,150	-	14,971,771

구성비율	90%	7%	-	3%	-	100%

나. 수주계약 현황(단위 : 천원)

회사명	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한화생명63빌딩3단계	삼환기업㈜	2013.11.26	2017.04.30	6,300,000	76.87	-	-	-	-

잠실제2 롯데호텔 공용부	롯데건설(주)	2015.07.01	2017.04.23	3,781,000	96.95	421,506	-	710,688	-

더스타휴 양평골프텔	㈜한창산업개발	2015.08.01	2017.04.27	9,171,537	86.13	1,199,651	-1,199,651	4,429,400	-

제주신화역사공원R지구 3공구	현대건설㈜	2016.01.05	2017.04.30	5,373,700	94.65	587,120	-	169,400	-

파라다이스시티1단계1차 5공구	㈜포스코건설	2016.03.31	2017.03.01	8,907,418	86.47	-	-	-	-

제주신화역사공원R지구 2공구	현대건설㈜	2016.01.06	2017.01.20	4,383,400	73.92	39,262	-	108,900	-

제주신화역사공원R지구 1공구	현대건설㈜	2016.01.06	2017.01.20	3,903,500	91.45	-	-	77,000	-

삼성전자 영덕연수원A공구	삼성물산㈜	2016.04.18	2017.02.15	4,434,000	51.36	94,975	-	1,430,000	-

동부산 아난티펜트하우스 객실	쌍용건설㈜	2016.10.24	2017.01.29	14,234,822	31.88	-	-	3,345,100	-

NH농협은행 제주수련원	㈜파라다이스글로벌	2016.07.11	2017.03-30	3,747,000	12.38	3,799	-	353,933	-

썬크루즈리조트 호텔 인테리어	㈜정환종합건설	2016.11.07	2017-05-31	11,000,000	1.31	-	-	-	-

제주신화역사 호텔객실	대림산업㈜	2016.12.27	2017-08-15	8,806,000	0.61	53,263	-	576,400	-

합 계	-	2,399,576	-1,199,651	11,200,821	-

당사는 수주계약 현황에 대하여 당기말 현재의 공사계약 중 직전사업연도 매출액의5% 이상인 중요 공사계약을 기재하였으며, 기타 공사계약의 경우 회사의 영업기밀에 해당되어 기재하지 않았습니다.

다. 공정가치평가 내역

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준	내용

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준3	관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치

당기 및 전기말 공정가치로 측정된 금융상품은 없으며, 전기초 공정가치로 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

- 전기초 -(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익인식금융자산	1,073,436	-	-	1,073,436

반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 금융상품의 공정가치 서열체 계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜 에 인식합니다. 당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없었으며, 수준 3으로 측정된 금융자산 및 부채는 없습니다.

라. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-