엔에스컴퍼니 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 : 2015년 12월 31일 현재
제 21 기 : 2014년 12월 31일 현재
제 20 기 : 2013년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	2015년도
(제22기)	2014년도
(제21기)	2013년도
(제20기)

자산

I.유동자산	14,029,165,082	10,285,900,143	10,444,980,547

(1)당좌자산	13,928,632,360	10,098,263,767	10,310,158,701

1.현금및현금성자산	4,808,138,995	7,092,856,713	6,759,650,101

2.단기금융상품(주석3)	1,224,000,000	576,000,000	213,500,000

3.매출채권(주석6과 14)	7,799,668,907	2,323,308,951	3,244,728,675

대손충당금	(77,996,688)	(23,233,090)	(26,105,298)

4.주임종단기대여금(주석14)	44,199,200	18,191,621	15,290,000

5.미수금	7,625,970	14,435,080	13,507,890

6.미수수익	23,962,217	23,789,431	11,843,410

7.선급금	34,774,000	-	7,700,000

7.선급비용	48,856,762	43,417,367	34,345,199

8.단기이연법인세자산(주석11)	15,402,997	29,497,694	35,698,724

(2)재고자산	100,532,722	187,636,376	134,821,846

1.제품	-	91,998,518	62,691,663

2.재공품	-	8,467,104	11,872,989

3.저장품	100,532,722	87,170,754	60,257,194

II.비유동자산	23,565,648,822	20,257,338,511	16,127,788,156

(1)투자자산	10,987,875,541	14,244,574,811	10,318,257,491

1.장기금융상품(주석3)	233,914,520	257,014,590	364,251,300

2.매도가능증권(주석4)	10,695,512,021	13,933,012,021	9,899,906,191

3.장기대여금(주석14)	58,449,000	54,548,200	54,100,000

(2)유형자산(주석5)	11,965,829,281	5,466,921,574	5,331,413,267

1.토지	4,801,768,530	1,482,898,651	1,442,533,070

2.건물	1,825,914,352	1,127,891,771	990,945,072

감가상각누계액	(123,932,199)	(91,199,805)	(63,754,792)

3.구축물	26,101,095	26,101,095	20,601,095

감가상각누계액	(2,233,931)	(1,581,585)	(940,698)

4.기계장치	5,158,365,529	4,118,365,529	3,572,365,529

감가상각누계액	(2,967,962,144)	(2,283,164,178)	(1,561,630,252)

5.차량운반구	647,802,209	305,618,939	352,820,449

감가상각누계액	(270,966,875)	(196,630,644)	(153,634,023)

6.공구와기구	2,300,670,568	1,765,215,568	1,102,735,500

감가상각누계액	(1,359,143,261)	(847,741,015)	(440,355,424)

7.비품	342,135,251	242,383,290	236,775,252

감가상각누계액	(231,769,962)	(187,844,637)	(179,085,023)

8.임차시설물	27,000,000	27,000,000	27,000,000

감가상각누계액	(23,371,881)	(20,391,405)	(14,962,488)

(3)기타비유동자산	611,944,000	545,842,126	478,117,398

1.보증금	611,944,000	545,842,126	478,117,398

자산총계	37,594,813,904	30,543,238,654	26,572,768,703

부채

I.유동부채	9,955,204,167	4,453,395,100	6,567,759,927

1.매입채무	2,960,046,257	1,188,812,097	1,603,171,939

2.단기차입금(주석7)	780,000,000,	-	620,000,000

3.유동성장기차입금(주석7)	1,024,320,000	341,600,000	356,428,720

4.선수금(주석6)	1,256,832,500	380,358,035	1,590,958,798

5.미지급금	52,820,178	44,624,032	61,616,230

6.예수금	172,961,523	109,557,090	108,057,304

7.미지급비용	2,097,993,874	1,282,505,813	1,660,408,263

8.미지급법인세	400,684,023	252,103,948	5,431,696

9.부가세예수금	810,710,610	405,227,944	434,827,612

10.공사손실충당부채(주석6)	93,975,842	157,259,829	59,422,663

11.하자보수충당부채	304,859,360	291,346,312	67,436,702

II.비유동부채	5,621,244,161	4,071,669,008	2,776,289,786

1.장기차입금(주석7)	3,388,520,000	997,600,000	990,000,000

2.임대보증금	70,000,000	50,000,000	50,000,000

3.장기이연법인세부채(주석11)	1,292,232,745	2,012,367,907	986,484,882

4.퇴직급여충당부채(주석8)	2,801,519,268	2,280,838,589	1,931,255,432

퇴직연금운용자산(주석8)	(1,923,812,152)	(1,261,921,788)	(1,174,234,828)

국민연금전환금(주석8)	(7,215,700)	(7,215,700)	(7,215,700)

부채총계	15,576,448,328	8,525,064,108	9,344,049,713

자본

I.자본금(주석1)	1,969,850,000	1,969,850,000	1,969,850,000

1.보통주자본금	1,969,850,000	1,969,850,000	1,969,850,000

Ⅱ.자본잉여금	5,005,922,954	5,005,922,954	5,005,922,954

1.주식발행초과금	5,005,922,954	5,005,922,954	5,005,922,954

Ⅲ.기타포괄손익누계액	4,583,445,633	7,108,695,633	4,172,919,746

1.매도가능증권평가이익(주석4)	4,583,445,633	7,108,695,633	4,172,919,746

Ⅳ.이익잉여금(주석10)	10,461,100,989	7,935,659,959	6,081,980,290

1.법정적립금	4,368,000	4,368,000	4,368,000

2.임의적립금	400,000,000	400,000,000	400,000,000

3.미처분이익잉여금	10,056,732,989	7,531,291,959	5,677,612,290

Ⅴ. 자본조정	(1,954,000)	(1,954,000)	(1,954,000)

1.주식할인발행차금	(1,954,000)	(1,954,000)	(1,954,000)

자본총계	22,018,365,576	22,018,174,546	17,228,718,990

부채와자본총계	37,594,813,904	30,543,238,654	26,572,768,703

포괄손익계산서
제 22 기 : 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 21 기 : 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지
제 20 기 : 2013년 01월 01일 부터 2013년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	2015년도
(제22기)	2014년도
(제21기)	2013년도
(제20기)

I.매출액	31,766,919,889	27,991,828,454	22,714,279,010

1.공사수익(주석6과 14)	27,506,865,927	21,685,165,575	18,981,427,854

1.제품매출액	4,260,053,962	6,306,662,879	3,732,851,156

II.매출원가(주석14와 16)	27,314,108,694	24,243,619,919	20,813,001,527

1.공사원가	22,049,362,364	17,011,273,547	16,709,396,927

2.제품매출원가	5,264,746,330	7,232,346,372	4,103,604,600

가.기초제품재고액	91,998,518	62,691,663	64,460,602

나.당기제품제조원가	5,172,747,812	7,261,653,227	4,101,835,661

다.기말제품재고액	-	(91,998,518)	(62,691,663)

III.매출총이익	4,452,811,195	3,748,208,535	1,901,277,483

IV.판매비와관리비(주석16)	1,485,740,269	1,727,285,031	1,080,720,182

1.급여	692,795,674	876,933,450	529,988,440

2.퇴직급여	114,874,046	127,062,193	141,110,806

3.복리후생비	109,076,395	136,520,255	86,229,099

4.여비교통비	25,889,714	26,496,732	29,548,396

5.통신비	8,703,691	8,524,745	4,988,716

6.수도광열비	107,740	297,668	-

7.세금과공과	13,497,630	15,027,418	11,521,921

8.사무비	5,052,858	8,428,910	5,150,750

9.차량유지비	6,836,435	9,210,111	12,303,719

10.보험료	51,225,004	25,623,279	24,779,847

11.지급수수료	255,595,995	346,297,192	93,556,113

12.접대비	18,273,700	16,962,350	27,784,400

13.도서인쇄비	3,765,420	1,567,000	4,605,566

14.임차료	89,822,753	88,672,517	53,071,653

15.감가상각비	31,680,088	38,212,686	46,574,340

16.운반비	244,573	802,451	1,718,637

17.교육훈련비	1,995,410	1,523,690	80,000

18.광고선전비	853,636	294,000	466,818

19.대손상각비	54,763,598	(2,872,208)	5,868,833

20.수선비	15,000	1,645,000	1,118,182

21.소모품비	668,729	45,682	251,546

22.잡비	2,180	9,910	2,400

V.영업이익	2,967,070,926	2,020,923,504	820,557,301

VI.영업외수익	612,676,502	617,615,869	577,297,792

1.이자수익	183,062,355	180,088,770	202,069,500

2.배당금수익	225,850,000	222,400,198	172,406,427

3.유형자산처분이익	25,658,478	38,857,848	26,983,000

4.외환차익	102,868	403,918	20,008,611

5.외화환산이익	-	-	22,341,280

6.매도가능증권처분이익	-	-	2,253,010

7.하자보수충당금환입	39,212,052	-	-

8.잡이익	138,790,749	175,865,135	131,235,964

VII.영업외비용	533,563,470	262,106,826	183,134,611

1.이자비용	72,943,929	68,695,932	35,118,079

2.유형자산처분손실	-	-	3,100,013

3.외화환산손실	-	610,033	1,751,933

4.외환차손	-	2,793,532	-

5.매도가능증권처분손실	-	38,443,710	-

7.기부금	100,000,000	-	-

8.기타자산손상차손(주석15)	156,689,126	-	-

9.잡손실	203,930,415	151,563,619	143,164,586

VIII.법인세차감전순이익	3,046,183,958	2,376,432,547	1,214,720,482

IX.법인세등(주석11)	520,742,928	522,752,878	76,319,639

X.당기순이익	2,525,441,030	1,853,679,669	1,138,400,843

XI.주당손익(주석12)

1.기본및희석주당순이익	641원	4,705원	2,890원

자본변동표
제 22 기 : 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 21 기 : 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지
제 20 기 : 2013년 01월 01일 부터 2013년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

구 분	자본금	자본
잉여금	자본
조정	기타포괄
손익누계액	이익
잉여금	총 계

2013.1.1 (기초)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	1,690,520,356	4,943,579,447	13,607,918,757

매도가능증권평가이익	-	-	-	2,482,399,390	-	2,482,399,390

당기순이익	-	-	-	-	1,138,400,843	1,138,400,843

2013.12.31 (기말)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	4,172,919,746	6,081,980,290	17,228,718,990

2014.1.1 (기초)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	4,172,919,746	6,081,980,290	17,228,718,990

매도가능증권평가이익	-	-	-	2,935,775,887	-	2,935,775,887

당기순이익	-	-	-	-	1,853,679,669	1,853,679,669

2014.12.31 (기말)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	7,108,695,633	7,935,659,959	22,018,174,546

2015.1.1 (기초)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	7,108,695,633	7,935,659,959	22,018,174,546

매도가능증권평가이익	-	-	-	(2,525,250,000)	-	(2,525,250,000)

당기순이익	-	-	-	-	2,525,441,030	2,525,441,030

2015.12.31 (기말)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	4,583,445,633	10,461,100,989	22,018,365,576

현금흐름표
제 22 기 : 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 21 기 : 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지
제 20 기 : 2013년 01월 01일 부터 2013년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	2015년도
(제22기)	2014년도
(제21기)	2013년도
(제20기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,548,901,109	3,000,893,995	3,340,994,109

1.당기순이익	2,525,441,030	1,853,679,669	1,138,400,843

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,247,226,003	2,171,594,307	1,493,189,176

- 감가상각비	1,356,410,289	1,287,795,785	829,672,834

- 대손상각비	54,763,598	(2,872,208)	5,868,833

- 퇴직급여	626,637,890	502,229,964	640,340,274

- 유형자산처분손실	-	-	3,100,013

- 하자보수비	52,725,100	223,909,610	14,207,222

- 공사손실충당금전입액	-	97,837,166	-

- 매도가능증권처분손실	-	38,443,710	-

- 기타자산손상차손	156,689,126	-	-

- 잡손실	-	24,250,280	-

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(128,154,517)	(38,857,848)	(162,329,726)

- 유형자산처분이익	25,658,478	38,857,848	26,983,000

- 매도가능증권처분이익	-	-	2,253,010

- 외화환산이익	-	-	22,341,280

- 공사손실충당부채환입액	63,283,987	-	110,752,436

- 하자보수충당부채환입액	39,212,052	-	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,095,611,407)	(985,522,133)	871,733,816

- 매출채권의 감소(증가)	(5,476,359,956)	919,109,724	(664,820,985)

- 미수금의 감소(증가)	6,809,110	(927,190)	603,845

- 미수수익의 감소(증가)	(172,786)	(11,946,021)	14,831,306

- 선급금의 감소(증가)	(34,774,000)	(9,072,168)	145,839,436

- 선급비용의 감소(증가)	(5,439,395)	(9,072,168)	145,839,436

- 재고자산의 감소(증가)	87,103,654	(52,814,530)	(1,681,596)

- 단기이연법인세자산의 감소(증가)	14,094,697	6,201,030	27,559,405

- 매입채무의 증가(감소)	1,771,234,160	(414,359,842)	1,093,575,309

- 선수금의 증가(감소)	876,474,465	(1,210,600,763)	(18,914,775)

- 미지급금의 증가(감소)	8,196,146	(16,992,198)	22,243,385

- 예수금의 증가(감소)	63,404,433	1,499,786	10,727,267

- 미지급비용의 증가(감소)	815,488,061	(377,902,450)	1,068,670,107

- 미지급법인세의 증가(감소)	148,580,075	246,672,252	(196,225,305)

- 부가세예수금의 증가(감소)	405,482,666	(29,599,668)	66,270,677

- 장기이연법인세부채의 증가(감소)	(7,885,162)	197,843,672	(96,816,132)

- 퇴직금의 지급	(369,511,731)	(152,646,807)	(208,928,802)

- 퇴직연금의 감소(증가)	(661,890,364)	(87,686,960)	(385,367,126)

- 관계사전입으로 인한 퇴직급여충당부채의 증가	263,554,520	-	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(8,707,258,827)	(2,040,458,663)	(2,460,656,432)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,283,668,095	1,161,942,805	1,204,793,350

- 단기금융상품의감소	868,000,000	426,000,000	972,000,000

- 장기금융상품의 감소	129,283,370	243,663,000	41,851,500

- 단기대여금의 감소	104,432,798	46,904,440	31,532,850

- 장기대여금의 감소	56,299,200	3,752,600	70,000,000

- 매도가능증권의 처분	-	277,463,420	7,709,000

- 보증금의 회수	99,300,000	124,065,272	53,200,000

- 기계장치의 처분	-	-	21,000,000

- 차량운반구의 처분	25,852,727	9,727,273	6,000,000

- 공구와기구의 처분	-	22,964,800	1,500,000

- 비품의 처분	500,000	7,402,000	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(9,990,926,922)	(3,202,401,468)	(3,665,449,782)

- 단기금융상품의 증가	1,516,000,000	788,500,000	565,500,000

- 장기금융상품의 증가	106,183,300	136,426,290	289,486,500

- 매도가능증권의 취득	-	607,138,000	235,919,450

- 단기대여금의 증가	130,440,377	34,006,861	46,384,660

- 장기대여금의 증가	60,200,000	20,000,000	124,100,000

- 보증금의 지급	322,091,000	191,790,000	50,188,000

- 토지의 취득	3,318,869,879	40,365,581	145,573,070

- 건물의 취득	698,022,581	136,946,699	91,189,406

- 구축물의 취득	-	5,500,000	7,154,000

- 기계장치의 취득	1,040,000,000	546,000,000	1,344,790,000

- 차량운반구의 취득	346,460,824	-	153,106,259

- 공구와기구의 취득	535,455,000	663,171,000	586,493,000

- 집기비품의 취득	101,751,961	32,557,037	25,565,437

- 건설중인자산의 증가	1,815,452,000	-	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금 흐름	3,873,640,000	(627,228,720)	1,047,913,000

1.재무활동으로 인한 현금유입액	5,365,200,000	488,000,000	1,320,000,000

- 단기차입금의 증가	1,830,000,000	100,000,000	-

- 장기차입금의 증가	3,515,200,000	388,000,000	1,320,000,000

- 임대보증금의 증가	20,000,000	-	-

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,491,560,000)	(1,115,228,720)	(272,087,000)

- 단기차입금의 상환	1,050,000,000	720,000,000	-

- 유동성장기차입급의 상환	336,560,000	356,428,720	206,087,000

- 장기차입금의 상환	105,000,000	38,800,000	66,000,000

Ⅳ.현금의증가(감소)	(2,284,717,718)	333,206,612	1,928,250,677

Ⅴ.기초의 현금	7,092,856,713	6,759,650,101	4,831,399,424

Ⅵ.기말의현금	4,808,138,995	7,092,856,713	6,759,650,101