엔에스컴퍼니 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 : 2016년 12월 31일 현재
제 22 기 : 2015년 12월 31일 현재
제 21 기 : 2014년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	2016연도
(제23기)	2015연도
(제22기)	2014연도
(제21기)

자산

I.유동자산	12,841,335,378	14,029,165,082	10,285,900,143

(1)당좌자산	12,736,673,541	13,928,632,360	10,098,263,767

1.현금및현금성자산	3,965,491,669	4,808,138,995	7,092,856,713

2.단기금융상품(주석3)	1,660,000,000	1,224,000,000	576,000,000

3.매출채권(주석6과 14)	6,955,948,182	7,799,668,907	2,323,308,951

대손충당금	(66,490,285)	(77,996,688)	(23,233,090)

4.주임종단기대여금(주석14)	38,087,200	44,199,200	18,191,621

5.미수금	76,983,270	7,625,970	14,435,080

6.미수수익	16,999,923	23,962,217	23,789,431

7.선급금	550,000	34,774,000	-

7.선급비용	49,535,511	48,856,762	43,417,367

8.유동이연법인세자산(주석11)	39,568,071	15,402,997	29,497,694

(2)재고자산	104,661,837	100,532,722	187,636,376

1.제품	-	-	91,998,518

2.재공품	-	-	8,467,104

3.저장품	104,661,837	100,532,722	87,170,754

II.비유동자산	23,882,360,566	23,565,648,822	20,257,338,511

(1)투자자산	11,195,409,491	10,987,875,541	14,244,574,811

1.장기금융상품(주석3)	443,717,350	233,914,520	257,014,590

2.매도가능증권(주석4)	10,704,730,341	10,695,512,021	13,933,012,021

3.장기대여금(주석14)	46,961,800	58,449,000	54,548,200

(2)유형자산(주석5)	11,533,548,275	11,965,829,281	5,466,921,574

1.토지	3,921,474,223	4,801,768,530	1,482,898,651

2.건물	4,057,861,295	1,825,914,352	1,127,891,771

감가상각누계액	(98,392,121)	(123,932,199)	(91,199,805)

3.구축물	327,500,000	26,101,095	26,101,095

감가상각누계액	(7,437,500)	(2,233,931)	(1,581,585)

4.기계장치	6,356,964,529	5,158,365,529	4,118,365,529

감가상각누계액	(3,953,851,098)	(2,967,962,144)	(2,283,164,178)

5.차량운반구	767,669,583	647,802,209	305,618,939

감가상각누계액	(451,560,098)	(270,966,875)	(196,630,644)

6.공구와기구	2,324,738,145	2,300,670,568	1,765,215,568

감가상각누계액	(1,807,802,088)	(1,359,143,261)	(847,741,015)

7.비품	381,326,348	342,135,251	242,383,290

감가상각누계액	(286,934,781)	(231,769,962)	(187,844,637)

8.임차시설물	27,000,000	27,000,000	27,000,000

감가상각누계액	(25,008,162)	(23,371,881)	(20,391,405)

9.건설중인자산	-	1,815,452,000	-

(3)기타비유동자산	1,153,402,800	611,944,000	545,842,126

1.보증금	1,153,402,800	611,944,000	545,842,126

자산총계	36,723,695,944	37,594,813,904	30,543,238,654

부채

I.유동부채	7,047,264,663	9,955,204,167	4,453,395,100

1.매입채무	1,687,024,177	2,960,046,257	1,188,812,097

2.단기차입금(주석7)	-	780,000,000	-

3.유동성장기차입금(주석7)	849,320,000	1,024,320,000	341,600,000

4.선수금(주석6)	309,594,555	1,256,832,500	380,358,035

5.미지급금	50,987,097	52,820,178	44,624,032

6.예수금	179,179,645	172,961,523	109,557,090

7.미지급비용	1,943,369,585	2,097,993,874	1,282,505,813

8.당기법인세부채	1,075,804,372	400,684,023	252,103,948

9.부가세예수금	575,195,618	810,710,610	405,227,944

10.공사손실충당부채(주석6)	14,929,801	93,975,842	157,259,829

11.하자보수충당부채	361,859,813	304,859,360	291,346,312

II.비유동부채	3,236,291,183	5,621,244,161	4,071,669,008

1.장기차입금(주석7)	1,474,210,000	3,388,520,000	997,600,000

2.임대보증금	20,000,000	70,000,000	50,000,000

3.장기이연법인세부채(주석11)	1,061,402,476	1,292,232,745	2,012,367,907

4.퇴직급여충당부채(주석8)	3,266,597,223	2,801,519,268	2,280,838,589

퇴직연금운용자산(주석8)	(2,578,702,816)	(1,923,812,152)	(1,261,921,788)

국민연금전환금(주석8)	(7,215,700)	(7,215,700)	(7,215,700)

부채총계	10,283,555,846	15,576,448,328	8,525,064,108

자본

I.자본금(주석1)	1,969,850,000	1,969,850,000	1,969,850,000

1.보통주자본금	1,969,850,000	1,969,850,000	1,969,850,000

Ⅱ.자본잉여금	5,005,922,954	5,005,922,954	5,005,922,954

1.주식발행초과금	5,005,922,954	5,005,922,954	5,005,922,954

Ⅲ.기타포괄손익누계액	4,612,695,633	4,583,445,633	7,108,695,633

1.매도가능증권평가이익(주석4)	4,612,695,633	4,583,445,633	7,108,695,633

Ⅳ.이익잉여금(주석10)	14,853,625,511	10,461,100,989	7,935,659,959

2.임의적립금	404,368,000	404,368,000	404,368,000

3.미처분이익잉여금	14,449,257,511	10,056,732,989	7,531,291,959

Ⅴ. 자본조정	(1,954,000)	(1,954,000)	(1,954,000)

1.주식할인발행차금	(1,954,000)	(1,954,000)	(1,954,000)

자본총계	26,440,140,098	22,018,365,576	22,018,174,546

부채와자본총계	36,723,695,944	37,594,813,904	30,543,238,654

포괄손익계산서
제 23 기 : 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
제 22 기 : 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 21 기 : 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	2016연도
(제23기)	2015연도
(제22기)	2014연도
(제21기)

I.매출액	32,526,889,548	31,766,919,889	27,991,828,454

1.공사수익(주석6과 14)	28,396,622,407	27,506,865,927	21,685,165,575

1.제품매출액	4,130,267,141	4,260,053,962	6,306,662,879

II.매출원가(주석14와 16)	27,108,380,496	27,314,108,694	24,243,619,919

1.공사원가	21,432,292,564	22,049,362,364	17,011,273,547

2.제품매출원가	5,676,087,932	5,264,746,330	7,232,346,372

가.기초제품재고액	-	91,998,518	62,691,663

나.당기제품제조원가	5,676,087,932	5,172,747,812	7,261,653,227

다.기말제품재고액	-	-	(91,998,518)

III.매출총이익	5,418,509,052	4,452,811,195	3,748,208,535

IV.판매비와관리비(주석16)	2,447,906,950	1,485,740,269	1,727,285,031

1.급여	1,183,817,495	692,795,674	876,933,450

2.퇴직급여	281,102,251	114,874,046	127,062,193

3.복리후생비	393,646,343	109,076,395	136,520,255

4.여비교통비	24,604,356	25,889,714	26,496,732

5.통신비	7,274,475	8,703,691	8,524,745

6.수도광열비	-	107,740	297,668

7.세금과공과	14,616,798	13,497,630	15,027,418

8.사무비	11,062,229	5,052,858	8,428,910

9.차량유지비	55,863,151	6,836,435	9,210,111

10.보험료	121,320,541	51,225,004	25,623,279

11.지급수수료	239,944,816	255,595,995	346,297,192

12.접대비	25,065,800	18,273,700	16,962,350

13.도서인쇄비	4,826,118	3,765,420	1,567,000

14.임차료	53,802,432	89,822,753	88,672,517

15.감가상각비	40,191,270	31,680,088	38,212,686

16.운반비	263,546	244,573	802,451

17.교육훈련비	294,500	1,995,410	1,523,690

18.광고선전비	500,000	853,636	294,000

19.대손상각비	(11,506,403)	54,763,598	(2,872,208)

20.수선비	286,091	15,000	1,645,000

21.소모품비	78,820	668,729	45,682

22.잡비	852,321	2,180	9,910

V.영업이익	2,970,602,102	2,967,070,926	2,020,923,504

VI.영업외수익	2,835,685,836	612,676,502	617,615,869

1.이자수익	69,340,691	183,062,355	180,088,770

2.배당금수익	227,500,000	225,850,000	222,400,198

3.유형자산처분이익	2,361,916,494	25,658,478	38,857,848

4.외환차익	-	102,868	403,918

5.하자보수충당금환입	41,725,800	39,212,052	-

6.잡이익	135,202,851	138,790,749	175,865,135

VII.영업외비용	391,658,117	533,563,470	262,106,826

1.이자비용	98,483,875	72,943,929	68,695,932

2.유형자산처분손실	5,373,110	-	-

3.외화환산손실	-	-	610,033

4.외환차손	-	-	2,793,532

5.매도가능증권처분손실(주석4)	182,569,800	-	38,443,710

7.기부금	10,000	100,000,000	-

8.기타자산손상차손(주석15)	-	156,689,126	-

10.잡손실	105,221,332	203,930,415	151,563,619

VIII.법인세차감전순이익	5,414,629,821	3,046,183,958	2,376,432,547

IX.법인세등(주석11)	1,022,105,299	520,742,928	522,752,878

X.당기순이익	4,392,524,522	2,525,441,030	1,853,679,669

XI.주당손익(주석12)

1.기본및희석주당순이익	1,114원	641원	4,705원

자본변동표
제 23 기 : 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
제 22 기 : 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 21 기 : 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

구 분	자본금	자본
잉여금	자본
조정	기타포괄
손익누계액	이익
잉여금	총 계

2014.1.1 (기초)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	4,172,919,746	6,081,980,290	17,228,718,990

매도가능증권평가이익	-	-	-	2,935,775,887	-	2,935,775,887

당기순이익	-	-	-	-	1,853,679,669	1,853,679,669

2014.12.31 (기말)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	7,108,695,633	7,935,659,959	22,018,174,546

2015.1.1 (기초)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	7,108,695,633	7,935,659,959	22,018,174,546

매도가능증권평가이익	-	-	-	(2,525,250,000)	-	(2,525,250,000)

당기순이익	-	-	-	-	2,525,441,030	2,525,441,030

2015.12.31 (기말)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	4,583,445,633	10,461,100,989	22,018,365,576

2016.1.1 (기초)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	4,583,445,633	10,461,100,989	22,018,365,576

매도가능증권평가이익	-	-	-	29,250,000	-	29,250,000

당기순이익	-	-	-	-	4,392,524,522	4,392,524,522

2016.12.31 (기말)	1,969,850,000	5,005,922,954	(1,954,000)	4,612,695,633	14,853,625,511	26,440,140,098

현금흐름표
제 23 기 : 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
제 22 기 : 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 21 기 : 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	2016연도
(제23기)	2015연도
(제22기)	2014연도
(제21기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,398,721,087	2,548,901,109	3,000,893,995

1.당기순이익	4,392,524,522	2,525,441,030	1,853,679,669

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,886,185,247	2,247,226,003	2,171,594,307

- 감가상각비	1,786,932,253	1,356,410,289	1,287,795,785

- 대손상각비	(11,506,403)	54,763,598	(2,872,208)

- 퇴직급여	824,090,234	626,637,890	502,229,964

- 유형자산처분손실	5,373,110	-	-

- 하자보수비	98,726,253	52,725,100	223,909,610

- 공사손실충당금전입액	-	-	97,837,166

- 매도가능증권처분손실	182,569,800	-	38,443,710

- 기타자산손상차손	-	156,689,126	-

- 잡손실	-	-	24,250,280

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,482,688,335)	(128,154,517)	(38,857,848)

- 유형자산처분이익	2,361,916,494	25,658,478	38,857,848

- 매도가능증권처분이익	-	-	-

- 외화환산이익	-	-	-

- 공사손실충당부채환입액	79,046,041	63,283,987	-

- 하자보수충당부채환입액	41,725,800	39,212,052	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,397,300,347)	(2,095,611,407)	(985,522,133)

- 매출채권의 감소(증가)	843,720,725	(5,476,359,956)	919,109,724

- 미수금의 감소(증가)	(69,357,300)	6,809,110	(927,190)

- 미수수익의 감소(증가)	6,962,294	(172,786)	(11,946,021)

- 선급금의 감소(증가)	34,224,000	(34,774,000)	(9,072,168)

- 선급비용의 감소(증가)	(678,749)	(5,439,395)	(9,072,168)

- 재고자산의 감소(증가)	(4,129,115)	87,103,654	(52,814,530)

- 단기이연법인세자산의 감소(증가)	(24,165,074)	14,094,697	6,201,030

- 매입채무의 증가(감소)	(1,273,022,080)	1,771,234,160	(414,359,842)

- 선수금의 증가(감소)	(947,237,945)	876,474,465	(1,210,600,763)

- 미지급금의 증가(감소)	(1,833,081)	8,196,146	(16,992,198)

- 예수금의 증가(감소)	6,218,122	63,404,433	1,499,786

- 미지급비용의 증가(감소)	(154,624,289)	815,488,061	(377,902,450)

- 미지급법인세의 증가(감소)	675,120,349	148,580,075	246,672,252

- 부가세예수금의 증가(감소)	(235,514,992)	405,482,666	(29,599,668)

- 장기이연법인세부채의 증가(감소)	(239,080,269)	(7,885,162)	197,843,672

- 퇴직금의 지급	(458,141,099)	(369,511,731)	(152,646,807)

- 퇴직연금의 감소(증가)	(654,890,664)	(661,890,364)	(87,686,960)

- 관계사전입으로 인한 퇴직급여충당부채의 증가	99,128,820	263,554,520	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(322,058,413)	(8,707,258,827)	(2,040,458,663)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	7,015,218,488	1,283,668,095	1,161,942,805

- 단기금융상품의감소	2,403,000,000	868,000,000	426,000,000

- 장기금융상품의 감소	18,104,470	129,283,370	243,663,000

- 단기대여금의 감소	44,199,200	104,432,798	46,904,440

- 장기대여금의 감소	-	56,299,200	3,752,600

- 매도가능증권의 처분	-	-	277,463,420

- 보증금의 회수	84,733,000	99,300,000	124,065,272

-토지의 처분	3,534,808,722	-	-

-건물의 처분	887,050,527	-	-

-구축물의 처분	23,595,296	-	-

- 차량운반구의 처분	7,727,273	25,852,727	9,727,273

- 공구와기구의 처분	4,000,000	-	22,964,800

- 비품의 처분	8,000,000	500,000	7,402,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(7,337,276,901)	(9,990,926,922)	(3,202,401,468)

- 단기금융상품의 증가	2,839,000,000	1,516,000,000	788,500,000

- 장기금융상품의 증가	227,907,300	106,183,300	136,426,290

- 매도가능증권의 취득	154,288,120	-	607,138,000

- 단기대여금의 증가	-	130,440,377	34,006,861

- 장기대여금의 증가	26,600,000	60,200,000	20,000,000

- 보증금의 지급	626,191,800	322,091,000	191,790,000

- 토지의 취득	233,595,693	3,318,869,879	40,365,581

- 건물의 취득	443,765,339	698,022,581	136,946,699

- 구축물의 취득	92,200,000	-	5,500,000

- 기계장치의 취득	1,198,600,000	1,040,000,000	546,000,000

- 차량운반구의 취득	119,868,374	346,460,824	-

- 공구와기구의 취득	25,457,000	535,455,000	663,171,000

- 집기비품의 취득	58,948,005	101,751,961	32,557,037

- 건설중인자산의 증가	1,290,855,270	1,815,452,000	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금 흐름	(2,919,310,000)	3,873,640,000	(627,228,720)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	3,526,520,000	5,365,200,000	488,000,000

- 단기차입금의 증가	1,982,200,000	1,830,000,000	100,000,000

- 장기차입금의 증가	1,544,320,000	3,515,200,000	388,000,000

- 임대보증금의 증가	-	20,000,000	-

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(6,445,830,000)	(1,491,560,000)	(1,115,228,720)

- 단기차입금의 상환	2,762,200,000	1,050,000,000	720,000,000

- 유동성장기차입급의 상환	1,134,200,000	336,560,000	356,428,720

- 장기차입금의 상환	2,499,430,000	105,000,000	38,800,000

- 임대보증금의 상환	50,000,000	-	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	(842,647,326)	(2,284,717,718)	333,206,612

Ⅴ.기초의 현금	4,808,138,995	7,092,856,713	6,759,650,101

Ⅵ.기말의현금	3,965,491,669	4,808,138,995	7,092,856,713