에이텍모빌리티 반기보고서 (2017.06)
5. 재무제표 주석

제3기 반기 (2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지)
제2기 반기 (2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지)
회사명 : 주식회사 에이텍티앤

1. 회사의 개요회사는 주식회사 에이텍으로부터 2015년 07월 17일을 분할기일로 하여 단순인적분할로 설립되었으며, 2015년 4월 23일에 한국거래소로부터의 재상장 심사 요건 충족을 통보받았고, 이에 따라 2015년 8월 25일부터 코스닥시장에서 유가증권의 거래가 개시되었습니다. 회사는 RFID 기반의 교통카드솔루션 제품 등의 제조 및 판매, 차량용 단말기 제조 및 판매, 시스템통합 및 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 2017년 6월 30일 현재 회사의 자본금은 2,670백만원입니다.

한편, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주요주주	주식수(주)	지분율

신승영	1,757,564	32.91%

자기주식	59,607	1.12%

최성용	1,963	0.04%

기타	3,520,866	65.93%

합계	5,340,000	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년12월31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(1) 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다.

- 기준서 제1012호 '법인세' 개정

공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다.

(2) 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서회사는 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기준서 제1109호 '금융상품' 제정

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다.

회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 진행중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도' , 제2115호 '부동산건설약정' , 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 보고기간일 현재 상황 및 입수가능한 정보에 기초하여 재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 분석중에 있습니다.(3) 회계정책 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)과 (2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 관계기업투자관계기업은 종속기업이나 조인트벤처 투자지분이 아니면서 회사가 당해 기업에 대하여 유의적인 영향력의 행사가 가능한 기업이며, 회사가 해당 피투자자에 대하여 유의적인 영향력이 있는지 여부를 평가할 때에는 다른 기업이 보유한 잠재적 의결권을 포함하여 현재 행사할 수 있거나 전환할 수 있는 잠재적 의결권의 존재와 영향을 고려하고 있습니다. 투자기업은 관계기업투자에 대하여 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 매각예정으로 분류되는 경우 등을 제외하고는 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 지분법은 관계기업투자를 최초에 원가로 인식하고, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 순자산변동액 중 투자지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고 있습니다. 투자자산을 취득한 시점에 투자자산의 원가와 관계기업의 식별가능한 자산과 부채의순공정가치 중 투자자의 지분에 해당하는 금액과의 차이 중 관계기업에 관련된 영업권은 해당 투자자산의 장부금액에 포함하고 상각은 수행하지 않고 있으며, 관계기업의 식별가능한 자산과 부채의 순공정가치 중 투자기업의 지분이 투자자산의 원가를 초과하는 부분은 투자자산을 취득한 회계기간의 관계기업 당기순손익 중 투자기업의지분을 결정할 때 수익에 포함하고, 취득한 후 발생하는 관계기업의 당기순손익 중 투자자의 지분을 적절히 조정하는 회계처리를 수행하고 있습니다. 투자기업과 관계기업 사이의 내부거래에서 발생한 당기손익에 대하여 투자기업은 그 관계기업에 대한 투자지분과 무관한 손익까지만 인식하고 있습니다.

관계기업은 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 투자기업의 회계정책과 동일한 회계정책을 적용하고 있으며, 투자기업의 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우 연결실체는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 사용할 때 관계기업의 회계정책을 투자기업의 회계정책과 일관되도록 하고 있습니다.

관계기업의 손실 중 투자기업의 지분이 관계기업 투자지분과 같거나 초과하는 경우 투자기업은 관계기업 투자지분 이상의 손실에 대하여 인식을 중지하고 있습니다. 관계기업 투자지분은 지분법이 적용되는 투자자산의 장부금액과 실질적으로 투자자의 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 항목을 합한 금액이며, 투자기업의 지분이 '영(0)'으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결실체는 법적의무 또는 의제의무가 있거나 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로인식하고 있으며, 만약 관계기업이 추후에 이익을 보고할 경우 투자기업은 투자기업의 지분에 해당하는 이익의 인식을 재개하되, 인식하지 못한 손실을 초과한 금액만을이익으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자 장부금액의 일부를 구성하는 영업권은 분리하여 인식하지 않으므로 별도의 손상검사를 하지 않고 있으며, 투자자산이 손상될 수 있는 징후가 나타날 때마다 투자자산의 전체 장부금액을 단일 자산으로서 회수가능액(순공정가치와 사용가치중 큰 금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 이러한 상황에서 인식된 손상차손은 관계기업투자 장부금액의 일부를 구성하는 자산(영업권 포함)에 배분하지 않고 있으며, 이 손상차손의 환입은 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습니다. 투자기업은 관계기업에 대하여 유의적인 영향력을 상실한 날부터 지분법의 사용을 중단하고 이전의 관계기업에 대한 투자자산이 있다면 그 투자자산을 공정가치로 측정하며, 보유하는 투자자산의 공정가치와 관계기업에 대한 지분의 일부 처분으로 발생한 대가의 공정가치와 유의적인 영향력을 상실한 시점의 투자자산의 장부금액의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다. (4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 위험관리(1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 순부채를매입채무및기타채무, 단ㆍ장기차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당반기	전기

매입채무및기타채무	3,583,301	3,949,426

차감: 현금및현금성자산	9,430,512	8,281,053

순부채	(5,847,211)	(4,331,627)

자본총계	30,334,321	29,329,171

순부채 대 자본비율	(-)19.28%	(-)14.77%

(2) 환위험 관리

회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 외화각1단위).

구 분	당반기	전기

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	277,989	-	-	-

IRR	-	-	1,700,000	-

회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당반기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	31,680	(31,680)	-	-

IRR	-	-	5	(5)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년초과 합계 매입채무및기타채무 3,583,301 - - 3,583,301 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년초과 합계 매입채무및기타채무 3,949,426 - - 3,949,426 (4) 신용위험관리신용위험은 회사차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 1) 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 현금및현금성자산 9,430,512 8,281,053 매출채권및기타채권 4,445,736 7,556,817 기타금융자산 1,629,300 1,623,800 비유동매도가능금융자산 9,906,642 9,906,642 기타비유동금융자산 1,233,150 2,164,236 합계 26,645,340 29,532,548 2) 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 3개월이하 6개월이하 12개월이하 2년 이하 2년초과 합계 단기대여금 - 5,500 35,000 1,000,000 - 1,040,500 단기투자자산 - - - 588,800 - 588,800 매출채권 4,409,648 - - - - 4,409,648 미수수익 33,296 - - - - 33,296 미수금 2,792 - - - - 2,792 매도가능금융자산 - - - - 9,906,642 9,906,642 보증금 - - 1,000 1,232,150 - 1,233,150 합계 4,445,736 5,500 36,000 2,820,950 9,906,642 17,214,828 구분 3개월이하 6개월이하 12개월이하 2년 이하 2년초과 합계 단기대여금 1,035,000 - - - - 1,035,000 단기투자자산 - - 588,800 - - 588,800 매출채권 7,438,306 98,934 - - - 7,537,240 미수수익 9,091 - - - - 9,091 미수금 10,486 - - 100,000 385,000 495,486 매도가능금융자산 - - - - 9,906,642 9,906,642 보증금 - - - 1,679,236 - 1,679,236 합계 8,492,883 98,934 588,800 1,779,236 10,291,642 21,251,495 (5) 이자율위험관리회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생 가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 차입금은 없습니다. 4. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정과목 예금종류 당반기 전기 제한내용 보증금 별단예금 2,000 2,000 당좌개설보증금 5. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 ㈜한국스마트카드 1,133,648 9.50 8,992,642 8,992,642 8,992,642 ㈜티모넷 20,000 4.84 700,000 700,000 700,000 ㈜뮤토스마트 19,800 19.8 99,000 99,000 99,000 전기공사공제조합 50좌 - 50,000 50,000 50,000 정보통신공제조합 15좌 - 15,000 15,000 15,000 소프트웨어공제조합 50좌 - 50,000 50,000 50,000 합계 9,906,642 9,906,642 9,906,642 상기 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 6. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 1) 금융자산 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 9,430,512 - - 9,430,512 매출채권및기타채권 4,445,736 - - 4,445,736 기타금융자산 1,040,500 588,800 - 1,629,300 비유동매도가능금융자산 - - 9,906,642 9,906,642 기타비유동금융자산 1,233,150 - - 1,233,150 합계 16,149,898 588,800 9,906,642 26,645,340 2) 금융부채 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 3,583,301 1) 금융자산 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 8,281,053 - - 8,281,053 매출채권및기타채권 7,556,817 - - 7,556,817 기타금융자산 1,035,000 588,800 - 1,623,800 비유동매도가능금융자산 - - 9,906,642 9,906,642 기타비유동금융자산 2,164,236 - - 2,164,236 합계 19,037,106 588,800 9,906,642 29,532,548 2) 금융부채 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 3,949,426 (2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 108,968 - - 108,968 외환차익 5,430 - - 5,430 외화환산이익 2,888 - - 2,888 대손충당금 환입 250,274 - - 250,274 외환차손 (6,504) - - (6,504) 합계 361,056 - - 361,056 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 121,553 - - 121,553 외환차익 324 - - 324 외화환산이익 590 - - 590 외환차손 (1,431) - - (1,431) 합계 121,036 - - 121,036 (3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함되며, 보고기간종료일 현재 수준3으로 분류된 금융상품은 시장성 없는 지분증권으로 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하되, 회수가능가액이 장부가액에 현저하게 미달하는 경우에는 취득원가와 회수가능가액의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 비고 현금및현금성자산 9,430,512 8,281,053 현금및현금성자산 소계 9,430,512 8,281,053 매출채권 4,409,648 7,537,240 매출채권및기타채권 미수금 2,792 10,486 미수수익 33,297 9,091 소계 4,445,737 7,556,817 단기대여금 1,040,500 1,035,000 기타금융자산 단기투자자산 588,800 588,800 소계 1,629,300 1,623,800 매도가능금융자산 9,906,642 9,906,642 비유동매도가능금융자산 소계 9,906,642 9,906,642 보증금 1,233,150 1,679,236 기타비유동금융자산 장기미수금 - 485,000 소계 1,233,150 2,164,236 합계 26,645,341 29,532,548 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 제품 1,370,685 903,556 제품평가충당금 - (22,787) 상품 172,110 24,699 원재료 1,543,190 985,559 합계 3,085,985 1,891,028 8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 선급비용 107,057 108,704 선급금 446,144 714,002 선급법인세 6,799 26,500 합계 560,000 849,207 9. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 취득원가 2,092,838 2,112,468 감가상각누계액과 손상차손누계액 (1,388,882) (1,307,348) 정부보조금 (2,095) (2,861) 장부금액 701,861 802,259 토지 280,972 280,972 건물 241,600 244,745 기계장치 7,589 10,085 차량운반구 56,728 91,683 공구와기구 17,869 21,801 비품 70,371 77,963 시설장치 2,208 2,718 기타유형자산 24,524 72,292 합계 701,861 802,259 (2) 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 시설장치 기타유형자산 합계 전기초 280,972 251,558 20,230 130,583 173,856 301,291 4,085 1,485,424 2,647,999 증가 - - - 33,674 21,497 16,878 - 46,890 118,939 감소 - - - - 8,500 17,208 - 628,762 654,470 전기말 280,972 251,558 20,230 164,257 186,853 300,961 4,085 903,552 2,112,468 증가 - - - - - 9,248 - - 9,248 감소 - - - 28,878 - - - - 28,878 당반기말 280,972 251,558 20,230 135,379 186,853 310,209 4,085 903,552 2,092,838 , 손상차손> 구분 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 시설장치 기타유형자산 합계 전기초 524 5,152 38,253 155,698 186,607 348 1,297,044 1,683,626 상각등 6,289 4,993 34,321 12,456 46,268 1,019 125,321 230,667 처분 - - - (5,959) (9,877) - (591,110) (606,946) 전기말 6,813 10,145 72,574 162,195 222,998 1,367 831,255 1,307,347 상각등 3,145 2,496 13,906 4,698 16,840 510 47,769 89,364 처분 - - (7,829) - - - - (7,829) 당반기말 9,958 12,641 78,651 166,893 239,838 1,877 879,024 1,388,882 정부보조금 공구와기구 기타유형자산 합계 전기초 4,389 22,107 26,496 감소 (1,532) (22,103) (23,635) 전기말 2,856 5 2,861 감소 (766) - (766) 당기말 2,090 5 2,095 (3) 담보제공내역당기 현재 회사의 담보로 제공된 자산은 없습니다. (4) 보험가입내역 당기 현재 회사는 영업용차량에 대한 자동차보험외의 보험가입 내역은 없습니다. 10. 무형자산당기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 증가 처분 등 상각액 당기 취득원가: 산업재산권 90,397 4,499 - - 94,896 기타의무형자산 325,126 920 - - 326,046 회원권 193,342 - - - 193,342 사업권 415,000 695,828 - - 1,110,828 소계 1,023,865 701,247 - - 1,725,112 상각비: 산업재산권 23,937 - - 4,798 28,735 기타의무형자산 264,516 - - 13,154 277,670 소계 288,453 - - 17,952 306,405 순장부금액: 산업재산권 66,460 4,499 - (4,798) 66,161 기타의무형자산 60,610 920 - (13,154) 48,376 회원권 193,342 - - - 193,342 영업권 415,000 695,828 - - 1,110,828 합계 735,412 701,247 - (17,952) 1,418,707 구분 기초 증가 처분 등 상각액 전기 취득원가: 산업재산권 49,381 45,935 (4,919) - 90,397 기타의무형자산 317,026 8,100 - - 325,126 회원권 261,800 7,442 (75,900) - 193,342 영업권 415,000 - - - 415,000 소계 1,043,207 61,477 (80,819) - 1,023,865 상각비: 산업재산권 16,355 - - 7,582 23,937 기타의무형자산 236,671 - - 27,845 264,516 소계 253,026 - - 35,427 288,453 순장부금액: 산업재산권 33,026 45,935 (4,919) (7,582) 66,460 기타의무형자산 80,355 8,100 - (27,845) 60,610 회원권 261,800 7,442 (75,900) - 193,342 영업권 415,000 - - - 415,000 합계 790,181 61,477 (80,819) (35,427) 735,412 11. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 소재지 결산월 당반기말 지분율 장부금액 ㈜에이텍시스템 한국 12월 21.00% 1,102,500 ㈜에이텍씨엔 한국 12월 35.00% 1,050,000 합계 2,152,500 (2) 당반기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 기초 취득(주1) 처분 지분법손익 기타 기말 ㈜에이텍시스템 - 1,102,500 - - - 1,102,500 ㈜에이텍씨엔 - 1,050,000 - - - 1,050,000 합계 - 2,152,500 - - - 2,152,500 (주1) 회사는 당해 주식 취득일에 가장 근접한 결산일인 2017년 6월 30일을 취득일로 간주하였습니다 (3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원) 회사명 자산 부채 반기매출액 반기순손익 ㈜에이텍시스템 9,216,505 3,240,865 14,622,851 743,309 ㈜에이텍씨엔 7,181,585 5,273,777 1,997,091 (98,467) 12. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 매입채무 3,146,523 3,511,225 미지급비용 436,778 438,200 합계 3,583,301 3,949,426 13. 기타유동부채(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 선수금 306,556 339,807 예수금 116,520 136,424 합계 423,076 476,231 14. 확정급여부채 회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률과 누진율을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 확정급여채무의 현재가치 1,011,471 986,687 사외적립자산의 공정가치 (865,584) (977,229) 재무상태표에 인식하는 부채 145,887 9,458 (2) 당반기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 확정급여부채의 변동: 기초금액 986,687 874,098 손익계산서에 인식하는 총비용 188,845 325,993 보험수리적손익 - (32,602) 관계사로부터의 승계 - 53,918 지급액 (164,061) (234,720) 기말금액 1,011,471 986,687 (3) 당반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 당기근무원가 169,424 302,691 이자원가 12,224 23,302 합계 181,648 325,993 (4) 당반기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구분 당반기 전기 세전 보험수리적손익 - (179,085) 법인세효과 - 39,399 세후 보험수리적손익 - (139,687) (5) 당반기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 기초금액 977,229 842,437 사외적립자산의 기대수익 7,197 28,601 보험수리적손익 - (25,422) 관계사로부터의 승계 - 53,918 납입액 - 371,500 지급액 (118,842) (293,806) 기말금액 865,584 977,229 (6) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 예치금 865,584 977,229 (7) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 기대임금상승률(주1) 1.00% 1.00% 할인율(주2) 3.23% 3.23% (주1) 임금상승률은 통계청이 고시하는 소비자물가지수(CPI) 최근 3년 평균 1.0%와 보험개발원이 제공하는 참조승급률을 반영하여 결정하였습니다. (주2) 할인율은 보고기간종료일 현재 회사채(AA-) 수익률과 종업원의 기대잔존근무기간(8.82년)을 참조하여 결정하였습니다. 15. 우발채무와 약정사항 (1) 당반기말 현재 회사는 우리은행과 총 한도 1,000백만원의 구매론 및 구매카드 한도 약정을 체결하고 있습니다. (2) 당반기말 현재 회사는 물품공급계약과 관련한 이행보증을 목적으로 주식회사 스마트카드에 백지어음 1매를 제공하고 있습니다. (3) 당반기말 현재 회사는 소프트웨어공제조합으로부터 입찰보증, 계약/하자 보증 및선금급/기타 보증으로 총 3,077백만원(전기말: 3,077백만원) 한도의 지급보증을 제공받고 있으며, 보고기간종료일 현재 회사 실행금액은 2,206백만원(전기말: 1,588백만원)입니다. 회사는 지급보증과 관련하여 소프트웨어공제조합에 출자지분액 51백만원(전기말: 51백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 203백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 사건명 원고 피고 소송가액 소송현황 입찰절차 진행정지 가처분 (주)에이텍티앤 서울메트로, (주)에스트래픽 50,000 패소 운송료 청구 (주)범한판토스 (주)에이텍티앤 24,041 1심 진행중 16. 자본(1) 자본금당반기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 발행할 주식의 총수 발행한 주식수 1주당 금액 보통주 자본금 25,000,000 주 5,340,000 주 500 원 2,670,000 (2) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 내역 당반기 전기 주식발행초과금 25,309,583 25,309,582 (3) 자기주식회사는 당반기말 현재 자기주식 59,607주를 보유하고 있으며, 관련 매매손익은 자기주식처분손익으로 하여 자본잉여금에 반영하고 있습니다. 회사는 보유한 자기주식을향후 적절한 시기에 처분할 예정입니다. (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금 구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전기 미처분이익잉여금 2,777,708 1,772,558 (*) 회사는 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 17. 특수관계자와의 거래 내역 (1) 당반기 및 전반기의 회사의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 명칭 관계 계정과목 당반기 전반기 ㈜에이텍 관계회사 용역매출 13,440 125,000 매출 계 13,440 125,000 매입 등 280,227 546,233 ㈜에이텍시스템 관계회사 상품매출 20,216 9,200 매출 계 20,216 9,200 매입 등 4,713,430 3,401,496 (2) 보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자와의 관련 채권과 채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 명칭 관계 계정과목 당반기 전기 ㈜에이텍 관계회사 매출채권 - 20,000 임차보증금 1,229,850 1,229,850 채권 계 1,229,850 1,249,850 매입채무 - 4,650 미지급금 1,914 256,505 채무 계 1,914 261,155 ㈜에이텍시스템 관계회사 매출채권 5,161 1,571 선급금 94,886 94,886 채권 계 100,047 96,457 매입채무 727,633 935,132 미지급금 69,285 165 채무 계 796,918 935,297 (3) 관계기업투자의 취득당기 중 회사는 (주)에이텍이 보유한 (주)에이텍씨앤의 주식을 1,050,000천원, (주)에이텍시스템이 보유하고 있는 자기주식을 1,102,500천원에 각각 매입하였습니다. (4) 기타 자산의 매입전기 중 회사는 (주)에이텍으로부터 단기투자자산 548,800천원을 매입하였으며, 전기 이전기간 중 회사는 관계기업인 (주)에이텍으로부터 토지 및 건물을 532,529천원에 매입하였으며, 회원권을 261,800천원에 매입하였습니다. 18. 매출액당반기 및 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 제품매출 6,004,912 6,474,099 상품매출 3,183,452 4,056,129 용역매출 6,646,066 4,428,192 서비스매출 - 1,373 합계 15,834,430 14,959,793 19. 매출원가당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 1.제품매출원가 5,416,512 6,672,493 (1)기초제품재고액 903,556 797,454 (2)당기제품제조원가 8,144,530 7,281,328 (3)타계정에서대체액 149 1,937 (4)타계정으로대체액 2,261,038 38,895 (5)기말제품재고액 1,370,685 1,369,331 2.상품매출원가 3,015,333 3,713,043 (1)기초상품재고액 24,699 25,417 (2)당기상품매입액 3,103,974 2,664,696 (3)타계정에서대체액 65,005 1,039,800 (4)타계정으로대체액 6,235 620 (5)기말상품재고액 172,110 16,250 3.용역매출원가 4,829,290 3,288,381 합계 13,261,135 13,673,918 20. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 급여 464,482 586,879 잡급 - 3,900 퇴직급여 46,857 38,237 복리후생비 75,037 81,928 광고선전비 5,620 10,165 지급관리비 91,906 110,040 무형자산상각비 5,100 3,480 운반비 10,212 9,956 감가상각비 26,433 31,242 수선비 245 123 소모품비 13,875 6,555 사무용품비 1,790 722 세금과공과 10,909 12,441 지급임차료 159,489 195,630 보험료 2,481 2,936 여비교통비 18,289 17,195 통신비 3,418 3,909 차량유지비 14,524 17,764 교육훈련비 5,343 2,276 도서인쇄비 3,670 6,548 경상연구개발비 642,755 247,581 지급수수료 233,299 377,136 접대비 20,158 29,835 합계 1,855,892 1,796,477 21. 기타수익당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 유형자산처분이익 951 - 외환차익 5,430 324 외화환산이익 2,888 590 대손충당금환입액 250,274 - 잡이익 54 17,261 합계 259,597 18,175 22. 기타비용 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 기부금 12,000 1,625 유형자산처분손실 - 4 외환차손 6,504 1,431 잡손실 18,462 4,080 합계 36,966 7,141 23. 금융수익 및 금융비용당반기 및 전반기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 1. 금융수익 이자수익 108,968 121,553 2. 금융비용 이자비용 - - 3. 순금융수익(비용)(1-2) 108,968 121,553 24. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 당반기법인세부담액 16,702 1,073 일시적차이로 인한 이연법인세비용 27,151 (82,806) 법인세비용 43,853 (81,733) (2) 당반기 및 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익(*) 1,049,003 (378,015) 적용세율에 따른 세부담액 208,781 (83,163) 조정사항 비과세수익 - - 비공제비용 - - 세액감면 및 공제 (167,024) - 기타(세율차이 등) 2,096 1,430 법인세비용 43,853 (81,733) 25. 성격별포괄손익계산서당반기의 성격별포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 Ⅰ. 수익 15,834,430 14,959,793 Ⅱ. 기타영업외수익 222,631 11,034 Ⅲ. 총비용 15,117,026 15,470,395 제품과 재공품의 변동 (489,915) (608,835) 원재료의사용 4,561,246 5,177,306 상품의판매 3,015,332 3,713,044 용역원가 4,829,290 3,288,381 종업원급여비용 633,359 675,748 유ㆍ무형자산상각비 84,981 93,613 지급수수료 233,299 377,136 경상개발비 1,792,624 1,975,698 기타비용 456,810 778,305 Ⅳ. 순금융손익 108,968 121,553 금융수익 108,968 121,553 금융원가 - - Ⅴ. 종속기업및관계기업손익 - - Ⅵ. 법인세비용차감전이익 1,049,003 (378,015) 법인세비용 43,853 (81,733) Ⅶ. 당기순이익 1,005,150 (296,282) Ⅷ. 기타포괄손익 - - Ⅸ.총포괄손익 1,005,150 (296,282) 26. 주당손익(1) 기본주당순손익회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 계속사업순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 641,262,765 1,005,149,879 215,660,767 (296,281,955) 가중평균 유통보통주식수(주1) 5,280,393 5,280,393 5,338,059 5,336,993 기본 주당기순이익 121 190 40 (56) (주1) 당반기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통보통주식수는 자기주식수를 차감한 5,280,393주입니다. 전반기 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 구분 일자 주식수 일수 적수 기초 2016-01-01 5,340,000 182 971,880,000 자기주식(기초) 2016-01-01 (1,941) 182 (353,262) 자기주식 취득 2016-06-16 (5,000) 15 (75,000) 자기주식 취득 2016-06-23 (3,914) 8 (31,312) 자기주식 취득 2016-06-24 (4,035) 7 (28,245) 자기주식 취득 2016-06-27 (7,000) 4 (28,000) 자기주식 취득 2016-06-28 (5,413) 3 (16,239) 자기주식 취득 2016-06-29 (3,958) 2 (7,916) 자기주식 취득 2016-06-30 (7,261) 1 (7,261) 합계 971,332,765 일수 182일 가중평균 유통보통주식수 5,336,993 (2) 희석주당손익회사는 당기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 27. 영업부문(1) 영업부문의 식별회사는 수익의 대부분이 교통카드솔류션사업에서 발생하므로 영업부문별 수익에 대한 정보는 생략하였습니다. (2) 지역에 대한 정보회사는 수익의 대부분이 국내에서 발생하므로 지역별 수익에 대한 정보는 생략하였습니다. 또한 보고기간종료일 현재 해외에 비유동자산을 보유하고 있지 않으므로 지역별 비유동자산에 대한 정보는 생략하며 회사의 비유동자산에 대한 정보는 재무제표를 참조하여 주시기 바랍니다. (3) 주요 고객에 대한 정보회사의 수익의 10% 이상인 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 부 문 주요고객 매출액 당반기 전반기 교통카드솔루션사업 한국스마트카드 15,267,288 13,047,587 . 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 분할의 결정당사는 2015년 7월 17일을 분할기일로 '주식회사 에이텍(분할 후 존속회사)에서 인적분할되어 신규설립 되었습니다. ① 분할의 목적- 분할 회사가 영위하는 사업부문 중 교통카드솔루션사업 부문을 인적분할하여 사업전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화한다.- 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업의 집중투자를 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립한다.- 각 사업을 전문화하여 사업별로 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록한다.- 독립적인 투자의사결정 및 투자유치등을 통해 재무구조 개선을 도모하여 기업가치및 주주이익을 극대화 한다.② 분할의 내용 구분 회사명(상호) 사업부문 분할후 존속회사 (주)에이텍 디스플레이 사업부문 등 신설회사에 이전되는 사업을 제외한 모든 사업 분할신설회사 (주)에이텍티앤 교통카드솔루션 사업 분할기일 2015년 07월 17일 ③ 분할 일정 구 분 일 자 이사회결의일 2015-03-06 분할계획서 작성일 2015-03-06 주요사항보고서 제출일 2015-03-06 증권신고서 제출일 2015-05-08 분할 주주총회를 위한 주주확정기준일 2015-05-13 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2015-06-16 분할기일 2015-07-17 분할보고총회일 및 창립총회일 2015-07-17 분할등기예정일 2015-07-17 기타일정 주식명의개서 정지공고일 주식명의개서 정지기간 주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고 구주권 제출 공고일 구주권 제출 기간 채권자 이의제출 공고일 채권자 이의제출 기간 매매거래정지기간 변경상장 재상장 2015-04-282015-05-13 ~ 2015-05-21 2015-06-01 2015-06-16 2015-06-16 ~ 2015-07-16 2015-06-162015-06-16 ~ 2015-07-16 2015-07-15 ~ 변경상장 전일 2015-08-25 2015-08-25 ④ 분할 회사의 내용- 분할 회사의 내용은 다음과 같으며, 기타 자세한 사항은 관련 공시를 참조하여 주시기 바랍니다. [http://dart.fss.or.kr]- 분할 신설회사 구분 내용 상 호 국문명: 주식회사 에이텍티앤영문명: ATEC T CO., Ltd. 대표이사 신승영 분할방식 인적분할 법인구분 주권상장 본점소재지 경기도 성남시 분당구 판교로 289(삼평동,에이텍빌딩) ⑤ 관련 공시서류 제출일자- [회사분할결정] 2015년 3월 6일 제출- [주요사항보고서(분할(분할합병)결정)] 2015년 3월 6일 제출- [주주총회소집결의] 2015년 4월 28일 제출- [주식명의개서정지(주주명부폐쇄)] 2015년 4월 28일 제출- [증권신고서(분할)] 2015년 5월 7일 제출- [투자설명서] 2015년 5월 29일 제출- [주주총회소집공고] 2015년 6월 1일 제출- [임시주주총회결과] 2015년 6월 1일 제출- [증권발행실적보고서] 2015년 7월 22일 제출 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제3기반기 매출채권 4,409,648 - - 단기대여금 1,040,500 - - 미수수익 33,296 - - 단기투자자산 588,800 - - 보증금 1,233,150 - - 미수금 2,792 - - 합계 7,308,186 0 - 제2기 매출채권 7,537,240 - - 단기대여금 1,035,000 - - 미수수익 159,365 150,274 대여금 미수이자 대손설정 단기투자자산 588,800 - - 보증금 1,679,236 - - 미수금 10,486 - - 장기미수금 585,000 100,000 장기미수금 중 만기도래분 대손설정 합계 11,595,127 250,274 - (2) 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원, %) 구 분 제3기 반기 제2기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 250,274 - 2. 순대손처리액(①-②±③) 250,274 250,274 ① 대손처리액(상각채권액) - 250,274 ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 250,274 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 -250,274 250,274 4. 기말 대손충당금 잔액합계 0 250,274 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 과거 대손경험률에 따라 산정하고 있으며, 대손경험률은 과거 5년간 외상매출금의 합계액 대비 과거 5년간 대손금의 비율로 산정하고 있습니다.대손경험률은 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법시행령 제62조 제1항 각호와 같습니다. (4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 4,310,714 - 98,934 - 4,409,648 특수관계자 - - - - 계 4,310,714 - 98,934 - 4,409,648 구성비율 97.8% - 2.2% - 100% *보고서 작성기준일인 당반기말(2017년6월 30일) 이후 보고서 제출일 현재 1년초과 3년이하 매출채권 전액이 회수 완료되었습니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 3기 반기 제 2기 비고 교통카드솔루션, 제 품 1,370,685 880,770 - 상 품 172,110 24,699 - 원재료 1,543,191 985,559 - 저장품 - 미착품 - 소 계 3,085,985 1,891,028 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 8.9% 5.6% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 10.1회 18.7회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 □ 재고자산 실사 - 당반기는 재고자산 실사를 실시하지 않았으며 아래 방법에 따라 2017년 기말실사를 진행할 예정입니다. □ 실사방법 - 사내보관재고: 제품 및 주요자재 => 전수조사 실시. 부자재 => 고가 자재 위주 표본 조사 실시. - 사외보관재고: 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구, 확인. 라. 공정가치평가 내역Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 상 2. 재무제표 작성기준 (20) 중요한 회계추정 및 판단에 개요가 설명되어 있으며, 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 5. 재무제표 주석 상 6. 범주별 금융상품에 자세하게 설명되어 있으니 참조바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제3기(당기)반기 오성회계법인 - - 제2기(전기) 오성회계법인 적정 - 제1기(전전기) 오성회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제3기(당기)반기 오성회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사 30,000,000 136 제2기(전기) 오성회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사 30,000,000 712 제1기(전전기) 오성회계법인 중간감사 및 기말감사 15,000,000 474 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제3기(당기)반기 - - - - - - - - - - 제2기(전기) - - - - - - - - - - 제1기(전전기) - - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 4. 회계감사인의 변경- 해당사항이 없습니다.5. 내부회계관리제도감사인은 2016년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요본 보고서 작성기준일(2017.6.30) 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사로 구성되어 있으며, 회사업무의 중요 사항들에 대해 결의합니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 정관 제38조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 정관 제39조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제40조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 정관 제41조(상담역 및 고문) 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘수 있다. 다. 중요의결사항 (기준일 : 2017년 6월 30일 ) 회차 개최일자 의 안 내 용 의결현황 비고 1 2017.01.20 제2기 재무제표 승인의 건 가결 - 2 2017.02.16 제2기 정기주주총회 소집의 건 가결 - 3 2017.06.20 타법인 주식 취득의 건 가결 - 4 2017.06.20 타법인 주식 취득의 건 가결 - 라. 이사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. (기준일 : 2017년 6월 30일 ) 직 명 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 사내이사(대표이사) 신승영 이사회 경영총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - 최대주주 본인 사내이사 최성용 이사회 교통카드솔루션영업 업무를 안정적으로 수행하기 위함 교통카드솔루션영업 - - 사내이사 오창송 이사회 하드웨어개발 업무를 안정적으로 수행하기 위함 하드웨어 개발 - - 사내이사 강동주 이사회 연구소의 기구연구 업무를 안정적으로 수행하기 위함 기구연구 - - - 당사는 상법 542조의8(사외이사의 선임) 및 동법시행령 제34조(상장회사의 사외이사 등)에서 규정한 벤처기업에 속하므로 사외이사 선임 의무비율 준수에 해당되지 않습니다.- 당사의 강동주 사내이사가 2017년 6월 30일자로 사임하였으며, 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사로 구성되어 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 창립총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김진년)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김진년 - 한국방송통신대학교 경제학과 졸업 - 서울시립대학교 도시행정대학원 수료 - 서울특별시 기획관리실 예산1담당관 - 서울특별시 교통관리실 - 서울특별시 경영기획실 - 서울특별시 교통개선기획단 - 現 서울특별시 남부기술교육원장 비상근 나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있으며, 아래와 같이 당사 정관에 감사의 직무를 규정하고 있습니다. (감사의 직무와 의무)> ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조의 2의 규정을 준용한다. 다. 감사의 주요 활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2017.01.20 제2기 재무제표 승인의 건 가결 2 2017.06.20 타법인 주식 취득의 건 가결 3 2017.06.20 타법인 주식 취득의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 - 당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 집중투표제 및 서면투표제, 전자투표제 등을 채택하고 있지 아니합니다. 나. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁- 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 신승영 최대주주 보통주 1,757,564 32.91 1,757,564 32.91 - 최성용 특수관계인 보통주 1,963 0.04 1,963 0.04 - 최민석 특수관계인 보통주 3 0.00 3 0.00 - 오창송 특수관계인 보통주 0 0 0 0 - (주)에이텍 특수관계인 보통주 0 0 0 0 - 계 보통주 1,759,530 32.95 1,759,530 32.95 - 기타 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 등1) 최대주주 : 신승영2) 주요경력 : - 영남대학교 전자공학과 졸업- 前 LG전자- 1993년 6월 30일 ~ 2015년 12월 31일, (주)에이텍 대표이사- 2015년 10월 15일 ~ 현재, (주)에이텍티앤 대표이사 역임3) 겸직현황 성 명 직 위 회사명 신승영 대표이사 (주)에이텍티앤 사내이사 (주)에이텍 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2015년 07월 17일 신승영 1,757,564 32.91 - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 신승영 1,757,564 32.91% 대표이사/최대주주 - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,236 99.89 2,984,415 55.87 - ※ 반기보고서 작성기준일 현재 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 최근 주주명부폐쇄일인 2016년 12월 31일 기준 주주명부를 바탕으로 기재 하였습니다. 이는 현재의 실제주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)① 당 회사의 주주는 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.② 당 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4.「근로자복지기본법」제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 ·판매 ·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월1일~1월31일 주권의 종류 기명식(1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 (8종)), 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.atectn.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 서울경제 신문에 게재한다. 6. 주가 및 주식거래실적 [단위: 원, 주] 종 류 17년 1월 17년 2월 17년 3월 17년 4월 17년 5월 17년 6월 보통주 최 고 12,100 9,760 9,240 8,070 8,460 8,020 최 저 9,500 8,630 6,970 6,540 7,530 7,390 월간거래량 4,722,756 3,084,153 5,895,513 11,275,273 5,109,523 1,119,941 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 신승영 남 1955.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 영남대학교 전자공학과 졸업LG전자 컴퓨터사업부前 (주)에이텍 대표이사現 (주)에이텍티앤 대표이사 1,757,564 - 1년 8개월 2018.10.14 최성용 남 1972.04 사내이사 등기임원 상근 교통카드솔루션영업 국민대학교 정보관리학과 졸업 신도리코 오브제 現 (주)에이텍티앤 교통사업부 상무 1,963 - 1년11개월 2018.07.16 오창송 남 1969.07 사내이사 등기임원 상근 하드웨어개발 한성대학교대학원 융합기술학과 졸업 LG전자 평택공장 現 (주)에이텍티앤 교통연구소 상무 - - 1년11개월 2018.07.16 강동주 남 1970.10 사내이사 등기임원 상근 기구 설계 홍익대학교 기계공학삼성전자LG전자現 (주)에이텍티앤 연구소 이사 - - 1년11개월 2019.03.17 김진년 남 1952.12 감사 등기임원 비상근 감사업무 한국방송통신대학교 경제학과 졸업 서울시립대학교 도시행정대학원 수료 서울특별시 기획관리실 예산1담당관 서울특별시 교통관리실 서울특별시 경영기획실 서울특별시 교통개선기획단 現 서울특별시 남부기술교육원장 - - 1년11개월 2018.07.16 * 강동주 사내이사는 2017년 6월 30일자로 사임하였습니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 교통사업 남 15 - - - 15 1.8년 643 42 - 교통사업 여 6 - - - 6 1.8년 150 25 - 기타 남 58 - 1 - 58 2.0년 2,370 41 - 기타 여 3 - - - 3 2.1년 87 29 - 합 계 82 - - - 82 1.8년 3,250 40 - - 상기 연간급여총액 및 1인평균급여액은 17년 반기의 연환산 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사의수(사외이사수) 4(0) 1,000 - 감사의 수 1 100 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 410 82 - - 상기 보수총액 및 1인평균보수액은 17년 반기의 연환산 금액입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 385 963 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 25 25 - - 상기 보수총액 및 1인평균보수액은 17년 반기의 연환산 금액입니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 - 해당사항이 없습니다. 2. 타법인출자 현황 당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업으로서 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (1) 당반기 및 전반기의 회사의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 명칭 관계 계정과목 당반기 전반기 ㈜에이텍 관계회사 용역매출 13,440 125,000 매출 계 13,440 125,000 매입 등 280,227 546,233 ㈜에이텍시스템 관계회사 상품매출 20,216 9,200 매출 계 20,216 9,200 매입 등 4,713,430 3,401,496 (2) 보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자와의 관련 채권과 채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 명칭 관계 계정과목 당반기 전기 ㈜에이텍 관계회사 매출채권 - 20,000 임차보증금 1,229,850 1,229,850 채권 계 1,229,850 1,249,850 매입채무 - 4,650 미지급금 1,914 256,505 채무 계 1,914 261,155 ㈜에이텍시스템 관계회사 매출채권 5,161 1,571 선급금 94,886 94,886 채권 계 100,047 96,457 매입채무 727,633 935,132 미지급금 69,285 165 채무 계 796,918 935,297 (3) 관계기업투자의 취득당기 중 회사는 (주)에이텍이 보유한 (주)에이텍씨앤의 주식을 1,050,000천원, (주)에이텍시스템이 보유하고 있는 자기주식을 1,102,500천원에 각각 매입하였습니다. (4) 기타 자산의 매입전기 중 회사는 (주)에이텍으로부터 단기투자자산 548,800천원을 매입하였으며, 전기 이전기간 중 회사는 관계기업인 (주)에이텍으로부터 토지 및 건물을 532,529천원에 매입하였으며, 회원권을 261,800천원에 매입하였습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시내용의 진행ㆍ변경사항- 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제2기정기주주총회(2017.03.17) 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인 - 제1기정기주주총회(2016.03.18) 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인제4호 의안 : 원안대로 승인 - 제1기임시주주총회(2015.10.15) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1호 의안: 원안대로 승인 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송 사건 보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 사건명 원고 피고 소송가액 소송현황 입찰절차 진행정지 가처분 (주)에이텍티앤 서울메트로, (주)에스트래픽 50,000 패소 운송료 청구 (주)범한판토스 (주)에이텍티앤 24,041 1심 진행중 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 :2017년 6월 30일 ) (단위 :원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 1 백지어음 한국스마트카드 기타(개인) - - - - 회사는 물품공급계약과 관련한 이행보증을 목적으로 ㈜한국스마트카드에 백지어음 1매를 담보로 제공하고 있습니다. 다. 채무보증 및 채무인수약정 현황 (1) 당반기말 현재 회사는 우리은행과 총 한도 1,000백만원의 구매론 및 구매카드 한도 약정을 체결하고 있습니다. (2) 당반기말 현재 회사는 물품공급계약과 관련한 이행보증을 목적으로 주식회사 스마트카드에 백지어음 1매를 제공하고 있습니다. (3) 당반기말 현재 회사는 소프트웨어공제조합으로부터 입찰보증, 계약/하자 보증 및선금급/기타 보증으로 총 3,077백만원(전기말: 3,077백만원) 한도의 지급보증을 제공받고 있으며, 보고기간종료일 현재 회사 실행금액은 2,206백만원(전기말: 1,588백만원)입니다. 회사는 지급보증과 관련하여 소프트웨어공제조합에 출자지분액 51백만원(전기말: 51백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 203백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 라. 기타의 우발부채 등 - 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제재현황 - 해당사항이 없습니다. 나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항이 없습니다. 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항이 없습니다. 4. 직접금융 자금의 사용 가. 공모자금의 사용내역- 공시대상기간중 공모자금을 조달한 실적이 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역- 공시대상기간중 사모자금을 조달한 실적이 없습니다. 5. 합병등의 사후정보 당사는 2015년 7월 17일을 분할기일로 '주식회사 에이텍(분할 후 존속회사)에서 인적분할되어 신규설립 되었습니다. ① 분할의 목적- 분할 회사가 영위하는 사업부문 중 교통카드솔루션사업 부문을 인적분할하여 사업전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화한다.- 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업의 집중투자를 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립한다.- 각 사업을 전문화하여 사업별로 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록한다.- 독립적인 투자의사결정 및 투자유치등을 통해 재무구조 개선을 도모하여 기업가치및 주주이익을 극대화 한다.② 분할의 내용 구분 회사명(상호) 사업부문 분할후 존속회사 (주)에이텍 디스플레이 사업부문 등 신설회사에 이전되는 사업을 제외한 모든 사업 분할신설회사 (주)에이텍티앤 교통카드솔루션 사업 분할기일 2015년 07월 17일 ③ 분할 일정 구 분 일 자 이사회결의일 2015-03-06 분할계획서 작성일 2015-03-06 주요사항보고서 제출일 2015-03-06 증권신고서 제출일 2015-05-08 분할 주주총회를 위한 주주확정기준일 2015-05-13 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2015-06-16 분할기일 2015-07-17 분할보고총회일 및 창립총회일 2015-07-17 분할등기예정일 2015-07-17 기타일정 주식명의개서 정지공고일 주식명의개서 정지기간 주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고 구주권 제출 공고일 구주권 제출 기간 채권자 이의제출 공고일 채권자 이의제출 기간 매매거래정지기간 변경상장 재상장 2015-04-282015-05-13 ~ 2015-05-21 2015-06-01 2015-06-16 2015-06-16 ~ 2015-07-16 2015-06-162015-06-16 ~ 2015-07-16 2015-07-15 ~ 변경상장 전일 2015-08-25 2015-08-25 ④ 분할 회사의 내용- 분할 회사의 내용은 다음과 같으며, 기타 자세한 사항은 관련 공시를 참조하여 주시기 바랍니다. [http://dart.fss.or.kr]- 분할 신설회사 구분 내용 상 호주1) 국문명: 주식회사 에이텍티앤영문명: ATEC T CO., Ltd.(가칭) 대표이사 신승영 분할방식 인적분할 법인구분 주권상장 본점소재지 경기도 성남시 분당구 판교로 289(삼평동,에이텍빌딩) ⑤ 관련 공시서류 제출일자 - [회사분할결정] 2015년 3월 6일 제출- [주요사항보고서(분할(분할합병)결정)] 2015년 3월 6일 제출- [주주총회소집결의] 2015년 4월 28일 제출- [주식명의개서정지(주주명부폐쇄)] 2015년 4월 28일 제출- [증권신고서(분할)] 2015년 5월 7일 제출- [투자설명서] 2015년 5월 29일 제출- [주주총회소집공고] 2015년 6월 1일 제출- [임시주주총회결과] 2015년 6월 1일 제출- [증권발행실적보고서] 2015년 7월 22일 제출 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.