에이텍모빌리티 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

※ 제1기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받았으며, 제2기 1분기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받지 않았습니다.※ 제2기 1분기 및 비교표시 된 제1기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 제1기 재무제표는 사업개시일인 2015년 7월 17일부터 2015년 12월 31일까지의 재무정보를 표시하였습니다.

재무상태표
제 2 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 1 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 1분기말	제 1 기말

자산

유동자산	26,907,618,721	19,121,435,307

현금및현금성자산	18,276,322,614	10,709,737,362

매출채권 및 기타채권	2,906,623,376	3,813,375,402

재고자산	2,911,655,800	1,514,839,337

기타금융자산	1,558,800,000	1,500,000,000

기타유동자산	1,254,216,931	1,583,483,206

비유동자산	13,612,221,119	13,707,268,955

비유동매도가능금융자산	9,906,642,013	9,906,642,013

유형자산	905,293,007	937,876,077

무형자산	728,416,174	790,180,940

기타의비유동자산	7,802,378	7,802,378

기타비유동금융자산	1,873,850,000	1,874,550,000

이연법인세자산	190,217,547	190,217,547

자산총계	40,519,839,840	32,828,704,262

부채

유동부채	11,819,147,444	3,590,641,111

매입채무 및 기타채무	4,139,711,280	2,984,645,799

미지급법인세	137,683,534	252,822,654

기타유동부채	7,541,752,630	353,172,658

비유동부채	355,581,460	241,322,857

퇴직급여채무	145,919,017	31,660,414

이연법인세부채	209,662,443	209,662,443

부채총계	12,174,728,904	3,831,963,968

자본

납입자본	27,979,582,539	27,979,582,539

자본금	2,670,000,000	2,670,000,000

보통주자본금	2,670,000,000	2,670,000,000

주식발행초과금	25,309,582,539	25,309,582,539

기타자본구성요소	(14,055,289)	(14,055,289)

자기주식	(14,055,289)	(14,055,289)

이익잉여금(결손금)	379,583,686	1,031,213,044

미처분이익잉여금(미처리결손금)	379,583,686	1,031,213,044

자본총계	28,345,110,936	28,996,740,294

자본과부채총계	40,519,839,840	32,828,704,262

포괄손익계산서
제 2 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 1 기 2015.07.17 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기 1분기	제 1 기

3개월	누적

수익(매출액)	4,532,811,773	4,532,811,773	13,311,646,507

매출원가	4,503,725,890	4,503,725,890	10,841,581,716

매출총이익	29,085,883	29,085,883	2,470,064,791

판매비와관리비	750,252,120	750,252,120	1,495,717,566

영업이익(손실)	(721,166,237)	(721,166,237)	974,347,225

기타이익	12,008,439	12,008,439	1,881,890

기타손실	5,133,050	5,133,050	7,163,600

금융수익	62,661,490	62,661,490	159,417,013

금융원가	3,514

법인세비용차감전순이익(손실)	(651,629,358)	(651,629,358)	1,128,479,014

법인세비용	236,952,606

계속영업이익(손실)	(651,629,358)	(651,629,358)	891,526,408

당기순이익(손실)	(651,629,358)	(651,629,358)	891,526,408

기타포괄손익	139,686,636	139,686,636	139,686,636

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	139,686,636	139,686,636	139,686,636

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	139,686,636	139,686,636	139,686,636

총포괄손익	(511,942,722)	(511,942,722)	1,031,213,044

주당이익

기본주당이익(손실)	(122)	(122)	167

자본변동표
제 2 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 1 기 2015.07.17 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	자기주식	자본 합계

2015.07.17 (기초자본)	2,670,000,000	25,309,582,539	27,979,582,539

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	891,526,408	891,526,408

기타포괄손익	139,686,636	139,686,636

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(14,055,289)	(14,055,289)

2015.12.31 (기말자본)	2,670,000,000	25,309,582,539	1,031,213,044	(14,055,289)	28,996,740,294

2016.01.01 (기초자본)	2,670,000,000	25,309,582,539	1,031,213,044	(14,055,289)	28,996,740,294

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(651,629,358)	(651,629,358)

기타포괄손익

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.03.31 (기말자본)	2,670,000,000	25,309,582,539	379,583,686	(14,055,289)	28,345,110,936

현금흐름표
제 2 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 1 기 2015.07.17 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기 1분기	제 1 기

영업활동현금흐름	7,592,453,459	5,234,637,965

당기순이익(손실)	(651,629,358)	891,526,408

당기순이익조정을 위한 가감	8,286,602,808	4,206,856,845

법인세비용	236,952,606

퇴직급여	176,541,213	373,568,289

감가상각비	54,862,007	100,973,017

무형자산상각비	7,254,036	16,399,026

유형자산처분손실	3,000

이자비용	3,514

이자수익	(62,661,490)	(159,417,013)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	946,762,106	647,720,624

미수금의 감소(증가)	(49,967,719)	(3,928,980)

선급금의 감소(증가)	381,649,239	(1,355,851,712)

선급비용의 감소(증가)	(42,465,844)	190,622,008

당기법인세자산의 감소(증가)	(9,917,120)

재고자산의 감소(증가)	(1,396,816,463)	2,402,919,888

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	2,132,825,725	417,969,263

미지급금의 증가(감소)	(977,760,244)	1,581,437,012

미지급비용의 증가(감소)	(103,839,729)

예수금의 증가(감소)	78,077,580	40,570,500

선수금의 증가(감소)	7,110,502,392	(20,349,442)

퇴직금의 지급	(46,832,573)	(107,710,479)

퇴직연금의 납입	(15,450,037)	(51,184,547)

이자지급	(3,514)

이자수취	72,619,129	140,342,076

법인세납부(환급)	(115,139,120)	(4,083,850)

투자활동현금흐름	(25,868,207)	(4,832,329,538)

보증금의 증가	700,000	(1,239,550,000)

토지의 취득	(280,972,125)

건물의 취득	(251,557,785)

차량운반구의 취득	(33,674,214)	(68,459,987)

비품의 취득	(2,828,535)	(44,798,063)

비품의 처분	7,330,860

공구와기구의 취득	(15,800,000)	(20,000)

공구와기구의 처분	2,540,768

시설장치의 취득	(3,400,000)

기타유형자산의 취득	(17,500,000)	(55,600,000)

기타유형자산의 처분	37,652,184

영업권의 취득	(415,000,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(7,547,300)	(3,369,200)

기타무형자산의 취득	(6,700,000)

회원권의 취득	68,758,030	(261,800,000)

기타비유동자산의 취득	(558,800,000)	(592,802,378)

단기대여금및수취채권의 취득	500,000,000	(1,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(115,000,000)

재무활동현금흐름	(14,055,289)

자기주식의 취득	(14,055,289)

기초현금및현금성자산	10,709,737,632	10,321,484,224

기말현금및현금성자산	18,276,322,614	10,709,737,632