더코디 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	26,461,896,872	49,010,028,917

현금및현금성자산	8,268,428,635	11,284,967,868

단기금융상품	130,000,000	107,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,378,622,107	11,673,587,640

재고자산	8,624,258,999	11,001,075,350

기타유동자산	1,046,044,572	14,924,893,790

당기법인세자산	14,542,559	18,504,269

비유동자산	36,865,731,391	19,171,712,832

장기금융자산	10,399,639,215	3,930,700,571

기타비유동금융자산	3,143,946,494	1,797,106,637

기타채권	11,000,000

종속기업 및 공동기업 투자	15,450,081,593	5,473,472,417

유형자산	4,993,274,095	5,225,869,851

무형자산	1,499,344,562	1,425,046,314

이연법인세자산	1,368,445,432	1,319,517,042

자산총계	63,327,628,263	68,181,741,749

부채

유동부채	37,934,416,099	42,528,331,164

매입채무 및 기타유동채무	4,640,659,038	8,807,890,716

단기차입금	1,500,000,000	2,490,114,243

유동성전환사채	29,914,760,110	28,840,182,642

기타유동부채	861,554,314	1,661,452,659

유동충당부채	1,017,442,637	724,195,752

당기법인세부채	4,495,152

비유동부채	1,923,881,617	9,771,505,066

장기차입금	50,000,000	50,000,000

전환사채	1,757,783,144	9,589,973,636

순확정급여부채	48,498,473	38,731,430

기타비유동금융부채	67,600,000	92,800,000

부채총계	39,858,297,716	52,299,836,230

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	21,937,319,203	15,846,221,912

자본금	8,512,302,600	6,751,464,000

자본잉여금	19,783,545,040	9,348,312,280

기타자본구성요소	(31,045,713)	(31,045,713)

기타포괄손익누계액	418,620,572	402,817,625

이익잉여금(결손금)	(6,746,103,296)	(625,326,280)

비지배지분	1,532,011,344	35,683,607

자본총계	23,469,330,547	15,881,905,519

자본과부채총계	63,327,628,263	68,181,741,749

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,324,228,655	53,191,909,929	11,275,549,936	19,808,945,419

매출원가	18,124,867,233	47,605,223,826	11,355,378,314	19,858,518,687

매출총이익	1,199,361,422	5,586,686,103	(79,828,378)	(49,573,268)

판매비와관리비	2,028,914,951	9,154,228,012	1,226,383,392	2,828,557,777

영업이익(손실)	(829,553,529)	(3,567,541,909)	(1,306,211,770)	(2,878,131,045)

금융수익	317,813,031	884,653,883	42,725,320	103,286,442

금융원가	1,060,814,959	3,369,449,272	162,040,352	373,537,611

기타이익	1,518,428,238	1,994,159,779	280,689,002	422,460,114

기타손실	459,644,636	520,049,147	23,545,314	216,689,936

지분법관련손익	(826,417,491)	(2,002,490,172)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,340,189,346)	(6,580,716,838)	(1,168,383,114)	(2,942,612,036)

법인세비용	167,174,873	13,086,233	(345,705,399)

당기순이익(손실)	(1,340,189,346)	(6,747,891,711)	(1,181,469,347)	(2,596,906,637)

기타포괄손익	(1,110,861,280)	15,802,947	127,097,785

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	13,566,858	127,097,785

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	13,566,858	127,097,785

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,110,861,280)	2,236,089

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(330,190,283)	238,055,735

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	23,684,082	16,253,831

지분법자본변동	(804,355,079)	(252,073,477)

총포괄손익	(2,451,050,626)	(6,732,088,764)	(1,181,469,347)	(2,469,808,852)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(924,542,676)	(6,120,777,016)	(1,181,469,347)	(2,596,906,637)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(415,646,670)	(627,114,695)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,035,403,956)	(6,104,974,069)	(1,181,469,347)	(2,469,808,852)

총 포괄손익, 비지배지분	(415,646,670)	(627,114,695)

주당이익

기본주당이익(손실)	11	77	21	46

희석주당이익(손실)	11	77	21	46

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,896,815,000	5,755,181,925	4,661,439,164	(31,045,713)	12,282,444,376	12,282,444,376

당기순이익(손실)	(2,596,906,637)	(2,596,906,637)	(2,596,906,637)

전환사채의 발행	503,043,285	503,043,285	503,043,285

보험수리적 손익	127,097,785	127,097,785	127,097,785

해외사업환산손익의 변동

매도가능금융자산평가손익

지배기업 유상증자

지분법자본변동

전환사채의 전환

종속기업 전환사채의 발행

종속기업지분율 변동

2016.09.30 (기말자본)	1,896,815,000	5,755,181,925	2,191,684,312	471,997,572	10,315,678,809	10,315,678,809

2017.01.01 (기초자본)	6,751,464,000	9,348,312,280	(31,045,713)	402,817,625	(625,326,280)	15,846,221,912	35,683,607	15,881,905,519

당기순이익(손실)	(6,120,777,016)	(6,120,777,016)	(627,114,695)	(6,747,891,711)

전환사채의 발행

보험수리적 손익

해외사업환산손익의 변동	16,253,831	16,253,831	16,253,831

매도가능금융자산평가손익	238,055,735	238,055,735	238,055,735

지배기업 유상증자	82,987,000	915,471,121	998,458,121	998,458,121

지분법자본변동	(238,506,619)	(238,506,619)	(238,506,619)

전환사채의 전환	1,677,851,600	8,210,690,706	9,888,542,306	9,888,542,306

종속기업 전환사채의 발행	192,171,883	192,171,883	65,173,042	257,344,925

종속기업지분율 변동	1,116,899,050	1,116,899,050	2,058,269,390	3,175,168,440

2017.09.30 (기말자본)	8,512,302,600	19,783,545,040	(31,045,713)	418,620,572	(6,746,103,296)	21,937,319,203	1,532,011,344	23,469,330,547

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(456,987,946)	3,972,623,823

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	1,567,289,024	4,409,928,194

이자수취(영업)	170,611,414	37,946,073

이자지급(영업)	(2,199,002,894)	(469,410,984)

배당금수취	55,000

법인세납부(환급)	4,059,510	(5,839,460)

투자활동현금흐름	(10,002,231,968)	(12,971,937,972)

단기금융상품의 처분	12,000,000	3,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	9,447,889,692

관계기업투자주식의 처분	2,480,000,000	315,000,000

공동기업투자주식의 처분	1,000,000,000

지분취득 관련 선급금 회수	13,800,000,000

단기대여금의 감소	2,414,640

유형자산의 처분	594,911,893	104,772,727

무형자산의 처분	239,909,091

보증금의 감소	765,657,600	16,596,000

파생상품자산의 감소	230,535,414

장기대여금의 감소	7,000,000	17,462,600

단기금융상품의 취득	(35,000,000)	(12,004,000,000)

유동매도가능금융자산의 취득	(18,417,619,394)

종속기업투자주식의 취득	(450,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(15,979,869,905)	(3,060,270,000)

기타투자자산의 취득	(453,487,756)

단기대여금의 증가	(22,000,000)

장기대여금의 증가	(158,000,000)	(5,000,000)

유형자산의 취득	(991,810,678)	(414,464,299)

무형자산의 취득	(411,432,000)	(297,135,000)

보증금의 증가	(2,112,497,457)	(194,900,000)

장기금융상품의 증가	(833,108)

재무활동현금흐름	7,459,611,656	7,156,170,950

유상증자	999,993,350

전환사채 발행	9,887,065,664

장기차입금의 증가	4,293,400,000

연결범위변동으로 인한 현금유입	3,175,168,440

단기차입금의 상환	(990,114,243)	(2,611,494,714)

장기차입금의 상환	(119,400,000)

주식발행비용	(18,835,891)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,999,608,258)	(1,843,143,199)

기초현금및현금성자산	11,284,967,868	3,802,535,394

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,930,975)

기말현금및현금성자산	8,268,428,635	1,959,392,195