더코디 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	78,768,471,777	76,910,299,236

현금및현금성자산	12,848,077,483	11,535,213,760

단기금융상품	2,666,000,000	2,657,000,000

매출채권 및 기타유동채권	12,453,648,760	12,420,313,683

유동재고자산	48,044,845,054	47,284,347,560

기타유동자산	1,410,499,065	1,722,820,304

당기법인세자산	1,345,401,415	1,290,603,929

비유동자산	21,218,834,449	22,482,819,735

장기금융상품	4,785,114,751	6,000,114,751

장기매출채권 및 기타비유동채권	359,891,655	323,571,964

종속기업 및 공동기업 투자	27,163,862	26,613,862

유형자산	14,751,474,011	14,808,744,658

무형자산	964,458,450	993,042,780

투자부동산	330,731,720	330,731,720

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	0	0

자산총계	99,987,306,226	99,393,118,971

부채

유동부채	64,921,299,697	32,782,147,514

매입채무 및 기타유동채무	7,362,145,573	7,077,475,300

유동 차입금	18,476,053,801	16,657,566,038

비유동차입금의 유동성 대체 부분	30,191,482,337	241,740,000

유동성전환사채	3,866,650,963	3,857,280,243

기타 유동부채	4,975,169,006	4,903,870,481

유동충당부채	5,441,557	6,119,252

당기법인세부채	44,356,460	38,096,200

매각예정자산관련부채	0	0

비유동부채	4,540,521,359	34,439,730,895

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,018,102,868	2,029,521,479

장기차입금	895,730,000	30,874,880,000

이연법인세부채	849,505,347	920,710,797

순확정급여부채	723,018,901	560,454,376

비지배지분부채	54,164,243	54,164,243

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	69,461,821,056	67,221,878,409

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	46,209,093,310	46,931,394,979

자본금	2,374,199,000	2,374,199,000

자본잉여금	87,700,805,397	87,700,805,397

기타자본구성요소	474,862,847	474,862,847

기타포괄손익누계액	381,310,721	308,108,700

이익잉여금(결손금)	(44,722,084,655)	(43,926,580,965)

비지배지분	(15,683,608,140)	(14,760,154,417)

자본총계	30,525,485,170	32,171,240,562

자본과부채총계	99,987,306,226	99,393,118,971

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,432,008,921	7,432,008,921	5,661,725,964	5,661,725,964

매출원가	6,199,889,360	6,199,889,360	5,566,731,250	5,566,731,250

매출총이익	1,232,119,561	1,232,119,561	94,994,714	94,994,714

판매비와관리비	2,445,759,832	2,445,759,832	1,834,591,661	1,834,591,661

영업이익(손실)	(1,213,640,271)	(1,213,640,271)	(1,739,596,947)	(1,739,596,947)

금융수익	180,278,436	180,278,436	69,469,437	69,469,437

금융원가	813,679,624	813,679,624	652,913,306	652,913,306

기타이익	858,490,229	858,490,229	1,355,090,016	1,355,090,016

기타손실	666,183,963	666,183,963	87,991,986	87,991,986

지분법관련손익	0	0	3,497	3,497

비지배지분금융손익	0	0	(2,609,408)	(2,609,408)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,654,735,193)	(1,654,735,193)	(1,058,548,697)	(1,058,548,697)

법인세비용(수익)	(14,357,341)	(14,357,341)	0	0

계속영업이익(손실)	(1,640,377,852)	(1,640,377,852)	(1,058,548,697)	(1,058,548,697)

당기순이익(손실)	(1,640,377,852)	(1,640,377,852)	(1,058,548,697)	(1,058,548,697)

기타포괄손익	(5,377,540)	(5,377,540)	(105,541,877)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(78,579,561)	(78,579,561)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(78,579,561)	(78,579,561)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	73,202,021	73,202,021	(105,541,877)	(105,541,877)

해외사업환산손익	73,202,021	73,202,021	(105,541,877)	(105,541,877)

총포괄손익	(1,645,755,392)	(1,645,755,392)	(1,164,090,574)	(1,164,090,574)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(716,924,129)	(716,924,129)	(446,466,191)	(446,466,191)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(923,453,723)	(923,453,723)	(612,082,506)	(612,082,506)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(722,301,669)	(722,301,669)	(552,008,068)	(552,008,068)

포괄손익, 비지배지분	(923,453,723)	(923,453,723)	(612,082,506)	(612,082,506)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(152.00)	(152.00)	(156.00)	(156.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(152.00)	(152.00)	(156.00)	(156.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,607,577,000	80,684,416,867	250,926,100	327,056,074	(35,899,076,375)	46,970,899,666	(9,002,267,128)	37,968,632,538

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(446,466,191)	(446,466,191)	(612,082,506)	(1,058,548,697)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(105,541,877)	0	(105,541,877)	0	(105,541,877)

총포괄손익합계	0	0	0	(105,541,877)	(446,466,191)	(552,008,068)	(612,082,506)	(1,164,090,574)

지배기업 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업추가취득	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	107,719,500	1,165,293,250	0	0	0	1,273,012,750	0	1,273,012,750

기타자본조정	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	1,715,296,500	81,849,710,117	250,926,100	221,514,197	(36,345,542,566)	47,691,904,348	(9,614,349,634)	38,077,554,714

2024.01.01 (기초자본)	2,374,199,000	87,700,805,397	474,862,847	308,108,700	(43,926,580,965)	46,931,394,979	(14,760,154,417)	32,171,240,562

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(716,924,129)	(716,924,129)	(923,453,723)	(1,640,377,852)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(78,579,561)	(78,579,561)	0	(78,579,561)

해외사업환산손익	0	0	0	73,202,021	0	73,202,021	0	73,202,021

총포괄손익합계	0	0	0	73,202,021	(795,503,690)	(722,301,669)	(923,453,723)	(1,645,755,392)

지배기업 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업추가취득	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

기타자본조정	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	2,374,199,000	87,700,805,397	474,862,847	381,310,721	(44,722,084,655)	46,209,093,310	(15,683,608,140)	30,525,485,170

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(366,786,588)	(4,215,975,923)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	367,360,172	(3,319,138,357)

이자수취	760,169,809	229,444,074

이자지급(영업)	(1,438,955,033)	(568,898,319)

법인세환급(납부)	(55,361,536)	(557,383,321)

중단영업이익(손실) 조정	0	0

투자활동현금흐름	5,223,883	7,063,576,628

단기금융상품의 감소	0	7,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,300,000,000	73,219,844

관계기업투자주식의 처분	0	0

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	500,000,000	0

선수금의 회수	200,000,000	0

대여금의 감소	3,000,000	6,560,330,000

유형자산의 처분	35,810	9,000,000

무형자산의 처분	0	0

보증금의 감소	5,000,000	0

매각예정자산의 처분	0	0

금융리스자산의 처분	0	0

사업결합으로 인한 순현금흐름	0	0

종속기업처분에 따른 순현금흐름	0	0

단기금융상품의 취득	(9,000,000)	(6,000,000)

유동매도가능금융자산의 취득	(85,000,000)	(6,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

대여금의 증가	(1,791,208,831)	(2,732,602,734)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,401,080)	0

유형자산의 취득	(65,352,035)	(3,834,370,482)

무형자산의 취득	(862,981)	0

임차보증금의 증가	(48,987,000)	0

사업결합에 따른 순현금흐름	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

중단영업으로 인한 현금유출	0	0

재무활동현금흐름	1,684,866,710	(1,391,384,315)

단기차입금의 차입	6,539,425,807	1,030,000,000

유상증자	0	0

장기차입금의 증가	0	0

전환사채 발행	0	0

연결범위변동으로 인한 현금유입	0	0

비지배지분부채의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(4,732,508,334)	(2,346,954,750)

전환사채의 상환	0	0

리스부채의 상환	(92,643,100)	(74,429,565)

유동성장기차입금의 상환	(29,407,663)	0

주식발행비용	0	0

비지배지분의 취득	0	0

지배력획득으로 인한 현금유출	0	0

단기차입금의 증가	0	0

중단사업재무활동현금흐름	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,323,304,005	1,456,216,390

기초현금및현금성자산	11,535,213,760	14,440,093,733

환율효과	(10,440,282)	5,555,150

매각예정분류	0	0

기말현금및현금성자산	12,848,077,483	15,901,865,273