사토시홀딩스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2018.06.30 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	25,904,777,010	28,149,783,647

현금및현금성자산	13,007,345,693	15,440,074,110

매출채권 및 기타유동채권	2,552,204,277	1,129,025,802

단기매매증권	853,488,468	970,827,587

기타수취채권	556,293,780	589,203,447

기타유동자산	4,421,478,776	6,022,195,415

재고자산	4,513,966,016	3,998,457,286

비유동자산	25,106,532,862	27,776,557,097

장기수취채권	2,413,762,669	2,829,333,664

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	1,983,350,019	2,019,377,567

매도가능증권	9,923,224,070	12,700,836,805

파생금융자산	529,891,149	1,179,397,087

유형자산	6,646,172,910	5,342,350,670

무형자산	3,610,132,045	3,705,261,304

자산총계	51,011,309,872	55,926,340,744

부채

유동부채	10,715,213,356	40,259,220,667

매입채무 및 기타유동채무	1,868,798,153	1,033,017,588

기타지급채무	2,766,227,757	4,966,589,049

기타유동부채	1,134,491,299	1,167,454,584

전환사채	2,316,593,684	10,709,474,723

신주인수권부사채	1,003,857,263	10,709,474,723

파생금융부채	1,625,245,200	11,673,210,000

비유동부채	568,893,665	466,052,530

장기매입채무 및 기타비유동채무	55,500,000	0

확정급여채무	513,393,665	466,052,530

부채총계	11,284,107,021	40,725,273,197

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,123,524,616	14,167,936,774

자본금	10,643,830,100	7,944,251,100

자본잉여금	56,085,093,808	29,225,512,117

기타포괄손익누계액	407,053,627	(270,083,056)

이익잉여금(결손금)	(28,012,452,919)	(22,731,743,387)

비지배지분	603,678,235	1,033,130,773

자본총계	39,727,202,851	15,201,067,547

자본과부채총계	51,011,309,872	55,926,340,744

연결 포괄손익계산서
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,757,827,249	8,350,239,247	5,217,891,927	11,139,846,927

매출원가	3,549,594,687	6,467,597,307	5,443,593,678	10,840,703,877

매출총이익	1,208,232,562	1,882,641,940	(225,701,751)	299,143,050

판매비와관리비	2,467,584,168	6,264,051,644	4,970,983,980	6,397,250,540

영업이익(손실)	(1,259,351,606)	(4,381,409,704)	(5,196,685,731)	(6,098,107,490)

기타이익	66,200,403	103,139,092	55,236,705	104,848,945

기타손실	75,383,402	192,499,780	45,092,006	46,576,100

금융수익	(719,205,675)	745,991,145	156,085,935	270,053,240

금융원가	1,076,285,866	2,061,620,548	4,225,319,601	4,473,995,682

지분법관련손익	(35,117,336)	(35,117,336)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,099,143,482)	(5,821,517,131)	(9,255,774,698)	(10,243,777,087)

법인세비용	18,018,237	(2,499,110)	0	0

당기순이익(손실)	(3,081,125,245)	(5,824,016,241)	(9,255,774,698)	(10,243,777,087)

기타포괄손익	635,815,954	790,990,854	137,097,796	137,097,796

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	511,072,992	632,312,152	103,633,507	103,633,507

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	137,094,645	137,094,645	103,633,507	103,633,507

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	373,978,347	495,217,507	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	124,742,962	158,678,702	33,464,289	33,464,289

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	166,305,226	159,588,914	39,239,889	39,239,889

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(41,562,264)	(910,212)	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(5,775,600)	(5,775,600)

총포괄손익	(2,445,309,291)	(5,033,025,387)	(9,118,676,902)	(10,106,679,291)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,847,636,650)	(5,394,563,703)	(9,099,561,208)	(10,087,563,597)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(233,488,595)	(429,452,538)	(19,115,694)	(19,115,694)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,211,820,696)	(4,598,611,546)	(9,099,561,199)	(10,087,563,588)

총 포괄손익, 비지배지분	(233,488,595)	(429,452,538)	(19,115,694)	(19,115,694)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(64)	(122)	(141)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(64)	(122)	(141)

연결 자본변동표
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,313,700,000	19,030,014,668	0	0	4,564,250,765	26,907,965,433	0	26,907,965,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,224,661,393)	(10,224,661,393)	(19,115,694)	(10,243,777,087)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	103,633,507	103,633,507	0	103,633,507

매도가능증권평가손익	0	0	0	(5,775,600)	0	(5,775,600)	0	(5,775,600)

유상증자	459,137,000	9,540,866,860	0	0	0	10,000,003,860	0	10,000,003,860

무상증자	3,772,837,000	(3,805,703,370)	0	0	0	(32,866,370)	0	(32,866,370)

지분법자본변동	0	(15,371,000)	15,371,000	0	0	0	0	0

해외사업환산차손익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	39,239,889	0	39,239,889	0	39,239,889

신주인수권부사채 행사	0

연결대상범위의 변동	0

2017.06.30 (기말자본)	0	0	0	0	0	0	1,489,510,000	1,489,510,000

2018.01.01 (기초자본)	7,545,674,000	24,749,807,158	15,371,000	33,464,289	(5,556,777,121)	26,787,539,326	1,470,394,306	28,257,933,632

회계정책변경에 따른 증가(감소)	7,944,251,100	29,225,512,117	(270,083,056)	(22,731,743,387)	14,167,936,774	1,033,130,773	15,201,067,547

당기순이익(손실)	23,240,474	(23,240,474)	0	(5,824,016,241)

확정급여제도의 재측정요소	(5,394,563,703)	(5,394,563,703)	(429,452,538)	(5,824,016,241)

매도가능증권평가손익	137,094,645	137,094,645	137,094,645

유상증자	495,217,507	495,217,507	495,217,507

무상증자	0	0

지분법자본변동	0	0

해외사업환산차손익	0	0

전환사채 전환	(910,212)	(910,212)	(910,212)

신주인수권부사채 행사	159,588,914	159,588,914	159,588,914

연결대상범위의 변동	1,260,504,000	12,541,438,735	13,801,942,735	13,801,942,735

2018.06.30 (기말자본)	1,439,075,000	14,318,142,956	15,757,217,956	39,727,202,851

연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	(5,349,916,499)	2,004,029,269

당기순이익(손실)	(5,824,016,241)	(10,243,777,087)

당기순이익조정을 위한 가감	621,486,313	7,553,751,989

이자비용	1,843,130,060	750,188,557

이자수익	(293,335,473)	(210,278,627)

단기매매증권평가이익	(74,623,081)	0

단기매매증권평가손실	74,311,198	4,492,611

단기투자자산처분손실	19,751,818

장기투자자산처분손실	100,746,979

유형자산처분손실	12,483,998

유형자산처분이익	(32,238,909)

외화환산이익	(9,146,313)	(97,426)

법인세비용	2,499,110	0

대손상각비	(824,274,600)	2,893,091,152

지급수수료	0	668,599

재고자산평가손실	(737,689,135)	345,789,566

감가상각비	410,784,913	78,915,853

무형자산상각비	166,741,990	156,821,606

매출채권처분손실	360,307

잡손실	200,000

외화환산손실	67,301	1,451,405

퇴직급여	240,454,901	106,498,128

매도가능증권평가손실	23,613,192	3,435,531,000

파생상품평가손실	(337,269,279)

대손충당금환입	(9,520,435)

지분법손실	35,117,336

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	16,032,145	4,497,977,356

매출채권의 감소(증가)	(599,264,182)	1,130,656,838

기타수취채권의 감소(증가)	119,868,749	(268,277,004)

기타유동자산의 감소(증가)	1,570,823,261	(849,424,236)

재고자산의 감소(증가)	222,180,405	1,187,474,529

매입채무의 증가(감소)	835,780,565	945,343,639

기타지급채무의 증가(감소)	(2,044,374,247)	2,558,120,859

기타비유동부채의 증가(감소)	(32,963,285)	8,650,450

퇴직금의 지급	(56,019,121)	(214,567,719)

이자수취(영업)	109,187,016	196,077,011

이자지급(영업)	(300,000,000)	0

법인세납부(환급)	27,394,268	0

투자활동현금흐름	2,917,255,373	(12,816,924,216)

매도가능증권의 처분	4,422,817,542	1,904,188,500

유형자산의 처분	459,149,835	78,372,425

단기금융상품의 취득	(36,900,000)

단기금융상품의 감소	100,000,000	2,352,021,083

장기금융상품의 증가	(76,708,105)	(80,842,176)

장기금융상품의 처분	450,000,000

유형자산의 취득	(2,106,264,952)	(4,379,686,573)

무형자산의 취득	(71,612,731)	(871,409,587)

보증금의 증가	(204,857,900)	(453,214,000)

보증금의 감소	247,137,000	0

단기대여금의 감소	92,500,000	414,660,000

단기대여금의 증가	(237,541,000)

투자주식의 처분	489,510,000

단기매매금융자산의 감소	530,396,418	(22,500)

단기매매금융자산의 증가	(432,497,234)	(1,139,585,185)

매도가능증권의 취득	(273,863,500)	(7,141,416,203)

투자주식의 취득	(3,989,500,000)

임대보증금의 증가	55,500,000

재무활동현금흐름	0	38,156,737,490

전환사채의 증가	15,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	15,000,000,000

유상증자	8,156,737,490

외화환산으로 인한 현금변동	(67,291)	37,885,910

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,432,728,417)	27,381,728,453

연결범위의 변동	2,261,885,188

기초현금및현금성자산	15,440,074,110	5,068,622,088

기말현금및현금성자산	13,007,345,693	34,712,235,729