사토시홀딩스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 9 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	15,119,552,989	12,668,659,224

현금및현금성자산 (주5,39)	976,369,989	3,759,559,861

매출채권 (주8,39)	2,282,967,413	1,086,952,692

단기투자자산 (주7,38,39)	38,910,185

기타수취채권 (주6,8,39)	686,944,823	1,751,098,643

기타유동자산 (주10)	5,537,831,432	2,876,786,424

당기법인세자산	8,301,260	27,203,417

재고자산 (주9)	5,627,138,072	2,077,200,983

매각예정자산 (주34)	1,050,947,019

비유동자산	22,960,586,941	27,866,561,437

장기수취채권 (주8,37)	614,674,930	271,346,591

관계기업투자 (주11,34)	11,606,256,520	17,133,787,746

장기투자자산 (주12,33,36,38,39)	8,136,532,860	9,647,589,524

유형자산 (주4,13,15)	2,567,669,364	398,234,632

무형자산 (주4,14)	35,453,267	415,602,944

자산총계	38,080,139,930	40,535,220,661

부채

유동부채	5,165,337,704	8,701,364,616

매입채무 (주17,39)	2,149,862,898	257,798,621

기타지급채무 (주17,39)	1,082,119,846	650,082,615

기타유동부채 (주18)	1,359,935,826	936,879,788

계약부채 (주19)	413,000

단기차입금	469,400

전환사채 (주16)	5,909,496,636

파생금융부채 (주16,38)	780,409,000

충당부채 (주20)	48,908,049	48,359,755

리스부채 (주15,39)	523,628,685	71,230,850

매각예정부채 (주34)	47,107,351

비유동부채	719,302,084	228,302,681

순확정급여부채 (주21)	312,694,406	221,042,168

비유동리스부채 (주15,39)	406,607,678	7,260,513

부채총계	5,884,639,788	8,929,667,297

자본

지배기업소유주지분	32,195,500,142	31,557,691,969

자본금 (주1,22)	1,139,646,100	13,120,791,600

자본잉여금 (주22)	86,821,245,690	63,154,267,933

기타자본구성요소 (주23)	(65,548,620)	(48,061,516)

기타포괄손익누계액 (주24)	1,641,279,517	3,610,421,561

이익잉여금(결손금) (주25)	(57,341,122,545)	(48,279,727,609)

비지배지분	47,861,395

자본총계	32,195,500,142	31,605,553,364

부채와자본총계	38,080,139,930	40,535,220,661

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,26)	4,173,319,785	6,204,226,857	1,705,021,682	6,143,141,652

매출원가 (주4,9,27,28)	2,966,190,549	4,902,952,930	1,298,569,963	5,221,671,452

매출총이익	1,207,129,236	1,301,273,927	406,451,719	921,470,200

판매비와관리비 (주28,29)	1,616,810,528	3,938,648,299	310,445,080	1,401,937,354

영업이익(손실)	(409,681,292)	(2,637,374,372)	96,006,639	(480,467,154)

기타수익 (주30)	178,365,026	725,865,945	381,197	3,821,472,828

기타비용 (주30)	485,017,345	494,968,941	371,647	5,061,506

금융수익 (주31,38)	(264,129,868)	206,726,777	2,592,805,869	9,394,534,677

금융비용 (주31,38)	(261,678,874)	783,557,831	647,811,048	2,786,974,650

지분법손익	(733,277,401)	(5,506,675,860)	1,380,625,292	(11,357,207,074)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,452,062,006)	(8,489,984,282)	3,421,636,302	(1,413,702,879)

법인세비용(수익) (주32)	(375,911,360)

계속영업연결분기순이익(손실)	(1,452,062,006)	(8,489,984,282)	3,421,636,302	(1,037,791,519)

중단사업영업순이익(손실) (주34)	(669,612,050)	(87,465,983)	(2,109,016,354)

분기순이익(손실)	(1,452,062,006)	(9,159,596,332)	3,334,170,319	(3,146,807,873)

기타포괄손익	(412,299,495)	(2,027,990,506)	270,859,168	606,652,476

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(326,280,958)	(2,224,894,663)	8,530,744

순확정급여부채의 재측정요소 (주21)	1,840,882	(58,848,462)	8,530,744

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주12)	(328,121,840)	(2,166,046,201)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(86,018,537)	196,904,157	270,859,168	598,121,732

해외사업환산손익 (주24)	(29,648,620)	65,327,797	201,686,840	398,928,828

지분법자본변동 (주11)	(56,369,917)	131,576,360	67,138,623	134,582,070

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (주12)	2,033,705	64,610,834

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주12)

총포괄손익	(1,864,361,501)	(11,187,586,838)	3,605,029,487	(2,540,155,397)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,452,062,006)	(9,159,596,332)	3,347,027,516	(3,009,940,342)

비지배지분	(12,857,197)	(136,867,531)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,864,361,501)	(11,187,586,838)	3,617,886,684	(2,403,287,866)

비지배지분	(12,857,197)	(136,867,531)

주당손익 (주33)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(127)	(990)	544	(541)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(127)	(918)	558	(179)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(14)	(362)

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,301,119,600	60,851,088,765	(1,420,997,488)	5,927,352,257	(46,569,755,533)	30,088,807,601	413,656,830	30,502,464,431

회계정책변경에 따른 증가(감소)	88,673,840	(88,673,840)

분기순이익(손실)	(3,009,940,342)	(3,009,940,342)	(136,867,531)	(3,146,807,873)

순확정급여부채의 재측정요소	8,530,744	8,530,744	8,530,744

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	64,610,834	64,610,834	64,610,834

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 대체	398,928,828	398,928,828	398,928,828

해외산업환산손익

연결범위의 변동	(33,780,794)	1,372,935,972	20,641,764	705,717,209	2,065,514,151	2,065,514,151

지분법이익잉여금

지분법자본변동	134,582,070	134,582,070	134,582,070

유상증자

무상감자

전환사채 전환	666,666,600	1,333,333,400	2,000,000,000	2,000,000,000

전환권대가	223,760,000	223,760,000	223,760,000

신주인수권행사	333,333,300	666,666,700	1,000,000,000	1,000,000,000

2019.09.30 (기말자본)	12,301,119,500	63,041,068,071	(48,061,516)	6,634,789,593	(48,954,121,762)	32,974,793,886	276,789,299	33,251,583,185

2020.01.01 (기초자본)	13,120,791,600	63,154,267,933	(48,061,516)	3,610,421,561	(48,279,727,609)	31,557,691,969	47,861,395	31,605,553,364

회계정책변경에 따른 증가(감소)

분기순이익(손실)	(9,159,596,332)	(9,159,596,332)	(9,159,596,332)

순확정급여부채의 재측정요소	(58,848,462)	(58,848,462)	(58,848,462)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(1,856,564,617)	(1,856,564,617)	(1,856,564,617)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 대체	(309,481,584)	309,481,584

해외산업환산손익	65,327,797	65,327,797	65,327,797

연결범위의 변동	(47,861,395)	(47,861,395)

지분법이익잉여금	(152,431,726)	(152,431,726)	(152,431,726)

지분법자본변동	131,576,360	131,576,360	131,576,360

유상증자	4,098,360,600	895,889,332	4,994,249,932	4,994,249,932

무상감자	(21,653,276,300)	21,653,276,300	(17,487,104)	(17,487,104)	(17,487,104)

전환사채 전환	5,573,770,200	1,117,812,125	6,691,582,325	6,691,582,325

전환권대가

신주인수권행사

2020.09.30 (기말자본)	1,139,646,100	86,821,245,690	(65,548,620)	1,641,279,517	(57,341,122,545)	32,195,500,142	32,195,500,142

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,636,544,007)	733,031,608

분기순이익(손실)	(9,159,596,332)	(3,146,807,873)

분기순이익(손실) 조정을 위한 가감 (주35)	6,816,273,426	4,467,007,789

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동 (주35)	(1,117,971,316)	(662,382,030)

이자수취	45,104,028	29,689,953

이자지급	(239,255,970)	(336,133,844)

법인세의 환급	18,902,157	381,657,613

투자활동현금흐름	(3,580,363,866)	7,666,291,180

단기대여금의 감소	1,618,060,113	509,000,000

단기대여금의 증가	(1,360,000,000)

단기금융상품의 감소	195,986,549

단기금융상품의 증가	(100,000,000)

장기금융상품의 감소	207,226,784

장기금융상품의 증가	(13,473,696)

단기투자자산의 감소	368,203,889

선급금의 증가	(3,500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	38,638,612

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,481,811,665

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,975,117,291)

매도가능금융자산의 취득	(14,997,500,000)

매도가능금융자산의 처분	22,699,380,315

종속기업투자주식의 취득	(651,757,387)

종속기업투자주식의 처분	521,000,000

유형자산의 취득	(1,481,219,275)	(42,727,274)

유형자산의 처분	437,757,087

보증금의 감소	105,241,000	2,230,952,000

보증금의 증가	(491,902,000)	(2,000,000,000)

매각예정비유동자산의 처분	286,366,223

재무활동현금흐름	4,432,071,000	(13,196,438,476)

전환사채의 발행	3,800,000,000	9,000,000,000

전환사채의 매입	(4,000,000,000)	(22,000,000,000)

단기차입금의 증가	480,296

리스부채의 감소	(359,159,114)	(169,303,897)

단기차입금의 감소	(27,134,579)

기타자본항목의 감소	(9,250,114)

유상증자	4,999,999,932

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,784,836,873)	(4,797,115,688)

기초현금및현금성자산	3,759,559,861	11,210,017,951

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,647,001

매각예정자산(부채) 대체	(1,366,825,015)

연결범위의 변동	983,632,898

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,783,189,872)	(5,180,307,805)

분기말현금및현금성자산	976,369,989	6,029,923,537