사토시홀딩스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	17,572,294,505	19,249,717,421

현금및현금성자산	10,392,178,547	9,007,858,933

매출채권 및 기타유동채권	1,148,589,450	1,030,633,340

단기매매증권	377,512,347	970,827,587

기타수취채권	314,053,855	798,566,551

기타유동자산	3,264,418,403	3,901,746,896

재고자산	2,075,541,903	3,540,084,114

당기법인세자산

비유동자산	38,218,766,778	37,419,499,366

장기수취채권	1,019,505,218	1,363,202,339

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	14,179,642,000	16,329,742,000

매도가능증권	20,896,021,549	15,004,973,475

유형자산	1,676,907,085	4,263,661,679

무형자산	446,690,926	457,919,873

파생금융자

자산총계	55,791,061,283	56,669,216,787

부채

유동부채	17,571,355,869	39,281,010,429

매입채무 및 기타유동채무	887,055,829	925,553,363

기타지급채무	1,748,562,501	4,469,851,632

전환사채.	8,753,233,235	10,709,474,723

신주인수권부사채	800,594,437	10,709,474,723

파생금융부채	3,750,730,000	11,673,210,000

기타유동부채	1,631,179,867	793,445,988

비유동부채	449,143,337	346,600,876

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

확정급여채무	449,143,337	346,600,876

부채총계	18,020,499,206	39,627,611,305

자본

자본금	10,780,384,700	7,944,251,100

자본잉여금	58,371,793,182	30,225,481,323

기타포괄손익누계액	(1,692,263,623)	(159,867,284)

이익잉여금(결손금)	(29,689,352,182)	(20,968,259,657)

자본총계	37,770,562,077	17,041,605,482

자본과부채총계	55,791,061,283	56,669,216,787

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,641,510,269	9,803,705,520	1,080,028,967	12,178,875,894

매출원가	4,149,256,941	9,381,370,150	1,874,010,878	12,714,714,755

매출총이익	(507,746,672)	422,335,370	(793,981,911)	(535,838,861)

판매비와관리비	2,304,934,682	4,433,533,616	1,796,123,935	8,008,326,416

영업이익(손실)	(2,812,681,354)	(4,011,198,246)	(2,590,105,846)	(8,544,165,277)

기타이익	151,858,940	210,636,179	92,771,041	197,612,627

기타손실	298,867,787	4,115,083,853	347,701,770	394,275,817

금융수익	678,215,464	1,518,649,332	615,752,525	885,462,126

금융원가	419,250,757	2,417,822,808	(565,759,287)	3,908,226,246

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,700,725,494)	(8,814,819,396)	(1,663,524,763)	(11,763,592,587)

법인세비용	0	2,499,110	0	0

당기순이익(손실)	(2,700,725,494)	(8,817,318,506)	(1,663,524,763)	(11,763,592,587)

기타포괄손익	(2,034,245,336)	(1,395,301,694)	(38,827,745)	59,030,162

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	137,094,645	103,633,507

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,034,245,336)	(1,532,396,339)	(38,827,745)	(44,603,345)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(4,734,970,830)	(10,212,620,200)	(1,702,352,508)	(11,704,562,425)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(95)	(22)	(160)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(95)	(22)	(160)

자본변동표
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,313,700,000	19,030,014,668	0	4,564,250,765	26,907,965,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	0	0	0	(25,479,776,442)	(11,763,592,587)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(52,733,980)	(52,733,980)

매도가능증권평가손익	0	0	(159,867,284)	0	(159,867,284)

무상증자	3,772,837,000	(3,772,837,000)	0

유상증자	572,000,000	10,393,601,720	0	0	10,965,601,720

전환사채 전환

2017.09.30 (기말자본)	7,545,674,000	24,765,178,158	(44,603,345)	(7,095,708,315)	25,170,540,498

2018.01.01 (기초자본)	7,944,251,100	30,225,481,323	(159,867,284)	(20,968,259,657)	17,041,605,482

회계정책변경에 따른 증가(감소)	40,868,664	(40,868,664)

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,817,318,506)	(8,817,318,506)

확정급여제도의 재측정요소	137,094,645	137,094,645

매도가능증권평가손익	0	0	(1,532,396,339)	(40,868,664)	(1,573,265,003)

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자

전환사채 전환	2,836,133,600	28,146,311,859	0	0	30,982,445,459

2018.09.30 (기말자본)	10,780,384,700	58,371,793,182	(1,692,263,623)	(29,689,352,182)	37,770,562,077

현금흐름표
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,432,207,235)	(9,722,649,799)

당기순이익(손실)	(8,817,318,506)	(11,763,592,587)

당기순이익조정을 위한 가감	5,052,106,835	7,089,572,912

이자비용	2,158,472,292	1,833,922,677

이자수익	(547,965,090)	(271,379,573)

단기매매증권평가손실	74,311,198	(94,866,995)

단기투자자산처분손실	63,230,705

매도가능금융자산처분손실	31,876,682

외화환산이익	(46,679,124)

법인세비용	2,499,110

대손상각비	(453,239,525)	2,893,091,152

지급수수료	668,599

재고자산평가손실	78,177,901	345,789,566

감가상각비	409,644,796	124,803,099

유형자산처분손실	251,588,845

무형자산상각비	25,413,007	235,431,383

잡손실	200,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	3,650,000,000

매출채권처분손실	360,307

외화환산손실

퇴직급여	306,409,545	140,674,439

파생상품평가손실	1,920,759,000

파생상품평가이익	(829,027,318)

대손충당금환입	(39,520,435)

유형자산처분이익	(122,966,496)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	552,193,440	(5,148,051,801)

매출채권의 감소(증가)	334,923,108	2,071,760,486

기타수취채권의 감소(증가)	51,736,463	(7,443,286,225)

기타유동자산의 감소(증가)	607,451,305	(1,493,110,876)

재고자산의 감소(증가)	1,386,364,310	501,454,685

매입채무의 증가(감소)	(38,497,534)	421,212,971

기타지급채무의 증가(감소)	(2,560,745,652)	330,205,503

기타비금융부채의 증가(감소)	837,733,879	680,775,078

퇴직금의 지급	(66,772,439)	(217,063,423)

이자수취(영업)	77,811,804	249,421,677

이자지급(영업)	(324,378,886)	(150,000,000)

법인세납부(환급)	27,378,078

투자활동현금흐름	(5,183,473,151)	(27,479,102,954)

매도가능증권의 처분	4,822,670,405

유형자산의 처분	4,336,190,000	483,843,020

단기금융상품의 감소	100,000,000	2,352,021,083

장기금융상품의 증가	(113,489,879)	(121,456,875)

장기금융상품의 처분	450,000,000

유형자산의 취득	(2,287,702,551)	(4,457,339,000)

무형자산의 취득	(14,184,060)	(371,409,587)

보증금의 증가	(196,763,000)	(525,758,000)

보증금의 감소	203,950,000	27,807,000

단기대여금의 감소	500,000,000	414,660,000

단기대여금및수취채권의 취득	(164,070,000)	(500,000,000)

투자주식의 처분	5,522,817,542	489,510,000

단기금융자산의 감소	455,773,337	(22,500)

매도가능증권의 취득	(12,476,094,540)	(15,926,718,500)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,499,900,000)

투자주식의 취득	(14,166,910,000)

재무활동현금흐름	10,000,000,000	39,967,137,490

전환사채의 증가	10,000,000,000	15,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	15,000,000,000

유상증자	9,967,137,490

외화환산으로 인한 현금변동

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,384,319,614	2,765,384,737

기초현금및현금성자산	9,007,858,933	5,068,622,088

기말현금및현금성자산	10,392,178,547	7,834,006,825