사토시홀딩스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 9 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	11,474,800,059	12,668,659,224

현금및현금성자산 (주6,37)	2,155,821,548	3,759,559,861

매출채권 (주8,37)	713,444,818	1,086,952,692

단기투자자산 (주7,36,37)	38,910,185

기타수취채권 (주8,37)	1,201,485,880	1,751,098,643

기타유동자산 (주10)	5,036,149,225	2,876,786,424

당기법인세자산	2,929,120	27,203,417

재고자산 (주9)	2,364,969,468	2,077,200,983

매각예정자산 (주5,38)	1,050,947,019

비유동자산	22,964,049,076	27,866,561,437

장기수취채권 (주8,37)	317,911,355	271,346,591

관계기업투자 (주11,34)	10,518,698,236	17,133,787,746

장기투자자산 (주12,33,36,37)	11,450,175,700	9,647,589,524

유형자산 (주5,13)	267,517,991	398,234,632

무형자산 (주5,14)	409,745,794	415,602,944

자산총계	34,438,849,135	40,535,220,661

부채

유동부채	6,942,273,844	8,701,364,616

매입채무 (주16,37)	437,545,805	257,798,621

기타지급채무 (주16,37)	525,947,918	650,082,615

기타유동부채 (주17)	1,429,420,788	936,879,788

계약부채 (주18)

유동성전환사채 (주15)	4,246,558,223	5,909,496,636

유동성신주인수권부사채 (주37)

파생금융부채 (주15,36,37)	247,181,290	780,409,000

충당부채 (주19)	48,359,755	48,359,755

리스부채	7,260,065	71,230,850

매각예정부채 (주5,38)	47,107,351

비유동부채	209,406,376	228,302,681

순확정급여부채 (주20)	202,145,863	221,042,168

비유동충당부채

기타비유동부채

비유동리스부채	7,260,513	7,260,513

부채총계	7,151,680,220	8,929,667,297

자본

지배기업소유주지분	27,287,168,915	31,557,691,969

자본금 (주1,21)	16,235,545,500	13,120,791,600

자본잉여금 (주21)	64,873,264,033	63,154,267,933

기타자본구성요소 (주21)	(48,061,516)

기타포괄손익누계액 (주22)	3,563,644,957	3,610,421,561

이익잉여금(결손금) (주23)	(57,385,285,575)	(48,279,727,609)

비지배지분	47,861,395

자본총계	27,287,168,915	31,605,553,364

자본과부채총계	34,438,849,135	40,535,220,661

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,24)	766,059,020	766,059,020	2,942,459,014	2,942,459,014

매출원가 (주5,25,26)	704,972,040	704,972,040	2,548,500,364	2,548,500,364

매출총이익	61,086,980	61,086,980	393,958,650	393,958,650

판매비와관리비 (주26,27)	855,244,383	855,244,383	1,379,077,166	1,379,077,166

영업이익(손실)	(794,157,403)	(794,157,403)	(985,118,516)	(985,118,516)

기타영업외수익 (주28)	1,269,953	1,269,953	200,726,155	200,726,155

기타영업외비용 (주28)	959,164	959,164	767,975,668	767,975,668

금융수익 (주29,36)	410,222,509	410,222,509	19,537,297	19,537,297

금융비용 (주29,36)	238,390,360	238,390,360	610,493,576	610,493,576

지분법관련손익	(6,615,158,664)	(6,615,158,664)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,237,173,129)	(7,237,173,129)	(2,143,324,308)	(2,143,324,308)

계속영업당기순이익(손실)	(7,237,173,129)	(7,237,173,129)	(2,143,324,308)	(2,143,324,308)

세후중단영업순이익(손실)	(1,132,072,405)	(1,132,072,405)

당기순이익(손실)	(7,237,173,129)	(7,237,173,129)	(3,275,396,713)	(3,275,396,713)

기타포괄손익	(46,776,604)	(46,776,604)	58,958,644	58,958,644

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(404,833,489)	(404,833,489)	(51,895,953)	(51,895,953)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주20)	(51,895,953)	(51,895,953)

매도가능금융자산평가손익 (주12)	(404,833,489)	(404,833,489)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	358,056,885	358,056,885	110,854,597	110,854,597

해외산업환산손익	358,056,885	358,056,885	117,874,904	117,874,904

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(7,020,307)	(7,020,307)

총포괄손익	(7,283,949,733)	(7,283,949,733)	(3,216,438,069)	(3,216,438,069)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(7,237,173,129)	(7,237,173,129)	(3,177,137,359)	(3,177,137,359)

비지배지분	(98,259,354)	(98,259,354)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(7,283,949,733)	(7,283,949,733)	(3,118,178,715)	(3,118,178,715)

비지배지분	(98,259,354)	(98,259,354)

주당이익 (주31)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(51)	(28)	(28)

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,301,119,600	60,851,088,765	(1,420,997,488)	5,927,352,257	(46,569,755,533)	30,088,807,601	413,656,830	30,502,464,431

당기순이익(손실)	(3,177,137,359)	(3,177,137,359)	(98,259,354)	(3,275,396,713)

해외산업환산손익	117,874,904	117,874,904	117,874,904

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	(51,895,953)	(51,895,953)	(51,895,953)

매도가능증권 평가이익

연결범위의 변동	(33,780,794)	1,372,935,972	757,611,748	2,096,766,926	2,096,766,926

매도가능증권 평가손실	(7,020,307)	(7,020,307)	(7,020,307)

전환사채 전환

2019.03.31 (기말자본)	11,301,119,600	60,817,307,971	(48,061,516)	6,038,206,854	(49,041,177,097)	29,067,395,812	315,397,476	29,382,793,288

2020.01.01 (기초자본)	13,120,791,600	63,154,267,933	(48,061,516)	3,610,421,561	(48,279,727,609)	31,557,691,969	47,861,395	31,605,553,364

당기순이익(손실)	(7,237,173,129)	(7,237,173,129)	(7,237,173,129)

해외산업환산손익	358,056,885	358,056,885	358,056,885

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액

매도가능증권 평가이익	4,565,875	4,565,875	4,565,875

연결범위의 변동	1,033,750,000	48,061,516	(1,868,384,837)	(786,573,321)	(47,861,395)	(834,434,716)

매도가능증권 평가손실	(409,399,364)	(409,399,364)	(409,399,364)

전환사채 전환	3,114,753,900	685,246,100	3,800,000,000	3,800,000,000

2020.03.31 (기말자본)	16,235,545,500	64,873,264,033	3,563,644,957	(57,385,285,575)	27,287,168,915	27,287,168,915

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,335,326,797)	(3,144,660,530)

당기순이익(손실)	(7,236,350,729)	(3,177,137,359)

당기순이익조정을 위한 가감 (주32)	6,590,764,412	1,307,111,702

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주32)	(1,798,349,943)	(1,169,642,363)

이자수익의 수취	8,595,240	12,749,140

이자비용의 지급	75,739,926	(115,000,000)

법인세의 납부(환급)	24,274,297	(2,741,650)

투자활동현금흐름	(1,003,938,177)	(8,511,094,856)

단기대여금의 감소	781,790,000	3,000,000

단기대여금의 증가	(1,560,000,000)

장기금융상품의 처분	207,226,784

장기금융상품의 취득	(13,473,696)

단기금융상품의 처분	36,158,641

단기금융상품의 취득	(100,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(657,257,387)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	520,000,000

매각예정자산의 처분	286,366,223

유형자산의 처분	144,221,154

유형자산의 취득	(6,000,000)

보증금의 증가	(39,982,000)	(2,012,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,975,117,291)	(5,858,850,667)

매도가능금융자산의 처분	43,004,891	685,880,315

재무활동현금흐름	1,736,029,215	6,000,000,000

유상증자

전환사채의 발행	3,800,000,000	6,000,000,000

전환사채의 매입	(2,000,000,000)

리스부채의 감소	(63,970,785)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,603,235,759)	(5,655,755,386)

기초현금및현금성자산	3,759,559,861	11,210,017,951

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(502,554)

연결범위의 변동	(200,217,048)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,603,738,313)	(5,855,972,434)

기말현금및현금성자산	2,155,821,548	5,354,045,517