사토시홀딩스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	22,098,805,367	28,149,783,647

현금및현금성자산	12,661,738,077	15,440,074,110

매출채권 및 기타유동채권	1,371,311,951	1,129,025,802

단기매매증권	698,793,345	970,827,587

기타수취채권	604,905,460	589,203,447

기타유동자산	4,544,410,156	6,022,195,415

재고자산	2,217,646,378	3,998,457,286

비유동자산	29,802,511,973	27,776,557,097

장기수취채권	2,503,022,212	2,829,333,664

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	1,983,350,019	2,019,377,567

매도가능증권	19,724,138,801	12,700,836,805

파생금융자산	137,904,022	1,179,397,087

유형자산	2,724,388,080	5,342,350,670

무형자산	2,729,708,839	3,705,261,304

자산총계	51,901,317,340	55,926,340,744

부채

유동부채	18,822,524,792	40,259,220,667

매입채무 및 기타유동채무	1,001,899,245	1,033,017,588

기타지급채무	2,460,703,842	4,966,589,049

기타유동부채	1,991,667,521	1,167,454,584

전환사채	8,753,233,235	10,709,474,723

기타유동금융부채	63,696,512

신주인수권부사채	800,594,437	10,709,474,723

파생금융부채	3,750,730,000	11,673,210,000

비유동부채	604,483,598	466,052,530

장기매입채무 및 기타비유동채무	55,500,000	0

확정급여채무	548,983,598	466,052,530

부채총계	19,427,008,390	40,725,273,197

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,015,813,078	14,167,936,774

자본금	10,780,384,700	7,944,251,100

자본잉여금	55,377,394,344	29,225,512,117

기타포괄손익누계액	(1,783,830,814)	(270,083,056)

이익잉여금(결손금)	(32,358,135,152)	(22,731,743,387)

비지배지분	458,495,872	1,033,130,773

자본총계	32,474,308,950	15,201,067,547

자본과부채총계	51,901,317,340	55,926,340,744

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,876,346,872	13,226,586,119	1,173,487,999	12,313,334,926

매출원가	4,788,763,263	11,256,360,570	1,948,052,818	12,788,756,695

매출총이익	87,583,609	1,970,225,549	(774,564,819)	(475,421,769)

판매비와관리비	4,744,943,359	11,008,995,003	2,561,764,934	8,959,015,474

영업이익(손실)	(4,657,359,750)	(9,038,769,454)	(3,336,329,753)	(9,434,437,243)

기타이익	151,900,504	255,039,596	94,842,151	199,691,096

기타손실	1,123,022,341	1,315,522,121	404,638,621	451,214,721

금융수익	561,766,234	1,307,757,379	618,587,443	888,640,683

금융원가	418,653,556	2,480,274,104	482,400,210	3,991,595,472

지분법관련손익	0	(35,117,336)	600,754,044	(364,046,376)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,485,368,909)	(11,306,886,040)	(2,909,184,946)	(13,152,962,033)

법인세비용	0	2,499,110

당기순이익(손실)	(5,485,368,909)	(11,309,385,150)	(2,909,184,946)	(13,152,962,033)

기타포괄손익	(2,190,884,441)	(1,399,893,587)	(13,883,200)	123,214,596

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,155,921,814)	(1,523,609,662)	103,633,507

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	137,094,645

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(2,155,921,814)	(1,660,704,307)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(34,962,627)	123,716,075	(13,883,200)	19,581,089

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(34,962,627)	124,626,287	(38,827,745)	(44,603,345)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	(910,212)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	24,944,545	64,184,434

총포괄손익	(7,676,253,350)	(12,709,278,737)	(2,923,068,146)	(13,029,747,437)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,322,208,315)	(12,633,871,234)	(2,944,495,190)	(13,032,058,787)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(354,045,035)	(75,407,503)	(101,787,552)	(120,903,246)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,322,208,315)	(12,633,871,234)	(2,821,280,603)	(12,908,844,191)

총 포괄손익, 비지배지분	(354,045,035)	(75,407,503)	(101,787,552)	(120,903,246)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(122)	(39)	(177)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(122)	(39)	(177)

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,313,700,000	19,030,014,668	0	0	4,564,250,765	26,907,965,433	0	26,907,965,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,032,058,787)	(13,032,058,787)	(120,903,246)	(13,152,962,033)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	103,633,507	103,633,507	0	103,633,507

매도가능증권평가손익	0	0	0	(19,523,269)	0	(19,523,269)	0	(19,523,269)

유상증자	459,137,000	9,540,866,860	0	0	0	10,000,003,860	0	10,000,003,860

무상증자	3,772,837,000	(3,805,703,370)	0	0	0	(32,866,370)	0	(32,866,370)

무상감자

지분법자본변동	0	(15,371,000)	15,371,000	0	0	0	0	0

해외사업환산차손익	0	0	0	64,184,434	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 행사	0

연결대상범위의 변동	0	1,000,123,905	1,000,123,905

2017.09.30 (기말자본)	7,545,674,000	24,765,178,158	0	44,661,165	8,364,174,515	(8,364,174,515)	879,220,659	24,870,559,467

2018.01.01 (기초자본)	7,944,251,000	29,225,512,117	(270,083,056)	(22,731,743,387)	14,167,936,774	1,033,130,773	15,201,067,547

회계정책변경에 따른 증가(감소)	23,240,474	(23,240,474)

당기순이익(손실)	(11,233,977,647)	(11,233,977,647)	(75,407,503)	(11,309,385,150)

확정급여제도의 재측정요소	137,094,645	137,094,645	137,094,645

매도가능증권평가손익	(1,660,704,307)	(1,660,704,307)	(1,660,704,307)

유상증자

무상증자

무상감자	(3,129,113,217)	1,493,731,711	(1,635,381,506)	(1,635,381,506)

지분법자본변동	(910,212)	(910,212)	(910,212)

해외사업환산차손익	124,626,287	124,626,287	124,626,287

전환사채 전환	2,836,133,600	29,280,995,444	32,117,129,044	32,117,129,044

신주인수권부사채 행사

연결대상범위의 변동	(499,227,398)	(499,227,398)

2018.09.30 (기말자본)	10,780,384,700	55,377,394,344	(1,774,830,814)	(32,344,907,639)	32,038,040,591	458,495,872	32,474,308,950

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,066,084,093)	(12,463,388,129)

당기순이익(손실)	(11,309,385,150)	(12,784,497,025)

당기순이익조정을 위한 가감	2,384,671,250	7,112,551,887

이자비용	2,330,318,124	1,847,610,948

이자수익	(128,341,306)	(272,573,411)

단기매매증권평가이익	(94,866,995)

단기매매증권평가손실	74,311,198

단기투자자산처분손실	63,230,705

장기투자자산처분손실	31,876,682

유형자산처분손실	264,072,843

유형자산처분이익	(122,966,496)

외화환산이익	(42,494,124)

법인세비용	2,499,110

대손상각비	(453,239,525)	2,893,091,152

지급수수료	668,599

재고자산평가손실	78,177,901	345,789,566

감가상각비	613,368,623	135,287,641

무형자산상각비	176,503,588	235,431,383

매출채권처분손실	360,307

잡손실	200,000

외화환산손실

퇴직급여	326,020,938	140,674,439

매도가능증권평가손실

파생상품평가손실	(829,027,318)	1,920,759,000

대손충당금환입	(39,520,435)

지분법손실

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,264,956,862	(6,891,884,566)

매출채권의 감소(증가)	210,593,069	2,060,496,729

기타수취채권의 감소(증가)	(572,423,657)	(9,157,175,958)

기타유동자산의 감소(증가)	1,454,913,631	(1,493,815,377)

재고자산의 감소(증가)	1,702,633,007	499,061,685

매입채무의 증가(감소)	(31,118,343)	423,754,851

기타지급채무의 증가(감소)	(2,337,055,069)	279,708,913

기타비유동부채의 증가(감소)	943,409,449	713,148,014

퇴직금의 지급	(105,995,225)	(217,063,423)

이자수취(영업)	77,811,804	250,615,515

이자지급(영업)	(504,511,377)	(150,000,000)

법인세납부(환급)	20,372,518	(173,940)

투자활동현금흐름	(4,712,251,940)	(19,590,463,887)

매도가능증권의 처분	5,522,817,542	4,822,670,405

유형자산의 처분	4,764,179,402	483,843,020

단기금융상품의 취득	(36,900,000)

단기금융상품의 감소	100,000,000	2,352,021,083

장기금융상품의 증가	(115,516,548)	(121,456,875)

장기금융상품의 처분	450,000,000

유형자산의 취득	(2,900,691,782)	(4,457,339,000)

무형자산의 취득	(81,046,791)	(871,409,587)

보증금의 증가	(212,122,000)	(773,652,500)

보증금의 감소	203,950,000	(28,204,000)

단기대여금의 감소	512,400,000	414,660,000

단기대여금의 증가	(12,500,000)	(490,000)

투자주식의 처분	16,972,636	489,510,000

무형자산의 처분	63,810,000

단기매매금융자산의 감소	455,773,337	(80,022,500)

단기매매금융자산의 증가	(321,280,998)	(72,170,982)

매도가능증권의 취득	(13,122,096,738)	(17,759,012,951)

투자주식의 취득	(3,989,410,000)

임대보증금의 증가

재무활동현금흐름	10,000,000,000	37,667,137,490

단기차입금의 상환

전환사채의 증가	10,000,000,000	15,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	15,000,000,000

유상증자	7,667,137,490

외화환산으로 인한 현금변동	64,184,434

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,778,336,033)	5,677,469,908

연결범위의 변동	2,261,885,188

기초현금및현금성자산	15,440,074,110	5,068,622,088

기말현금및현금성자산	12,661,738,077	13,007,977,184