사토시홀딩스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 14 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	15,549,836,133	24,347,633,350

현금및현금성자산	3,370,374,234	7,627,063,892

매출채권	1,221,906,544	3,447,843,897

기타수취채권	5,700,680,410	8,487,413,857

기타유동자산	1,711,700,735	1,225,377,300

당기법인세자산	100,664,490	88,771,530

재고자산	3,444,509,720	3,471,162,874

파생상품자산

비유동자산	18,739,965,947	10,933,422,038

장기수취채권	1,249,305,442	1,190,540,337

장기투자자산	1,135,624,331	1,135,624,331

관계기업투자주식	14,919,351,872	7,165,917,965

유형자산	1,316,421,691	1,432,022,066

무형자산	119,262,611	9,317,339

자산총계	34,289,802,080	35,281,055,388

부채

유동부채	12,894,094,239	13,619,804,186

매입채무	606,049,008	1,981,415,432

기타지급채무	922,326,304	1,010,069,539

전환사채	6,953,655,546	6,679,195,073

기타 유동부채	868,026,007	816,534,630

당기법인세부채	30,208,142	74,016,284

계약부채	763,445	1,063,445

유동충당부채	165,395,469	162,212,310

리스부채	611,832,949	599,798,016

기타금융부채	2,735,837,369	2,295,499,457

비유동부채	448,064,418	543,373,725

장기지급채무	5,941,712	5,941,712

확정급여채무	229,449,476	196,369,598

리스부채	212,673,230	341,062,415

부채총계	13,342,158,657	14,163,177,911

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,947,643,423	21,117,877,477

자본금	2,283,937,500	2,283,937,500

자본잉여금	105,708,949,174	105,708,949,174

기타자본구성요소	(17,486,440)	(17,486,440)

기타포괄손익누계액	(1,125,476,992)	(3,748,664,420)

이익잉여금(결손금)	(85,902,279,819)	(83,108,858,337)

비지배지분	0	0

자본총계	20,947,643,423	21,117,877,477

자본과부채총계	34,289,802,080	35,281,055,388

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,334,573,563	4,334,573,563	3,644,847,624	3,644,847,624

매출원가	3,279,110,270	3,279,110,270	2,246,465,843	2,246,465,843

매출총이익	1,055,463,293	1,055,463,293	1,398,381,781	1,398,381,781

판매비와관리비	3,180,494,593	3,180,494,593	2,056,041,192	2,056,041,192

영업이익(손실)	(2,125,031,300)	(2,125,031,300)	(657,659,411)	(657,659,411)

기타이익	31,911,103	31,911,103	13,104,609	13,104,609

기타비용	25,790,608	25,790,608	39,832	39,832

지분법손실	1,283,308,615	1,283,308,615	218,631,414	218,631,414

지분법이익	1,334,562,926	1,334,562,926

금융수익	85,427,894	85,427,894	80,119,993	80,119,993

금융비용	811,192,882	811,192,882	8,102,610	8,102,610

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,793,421,482)	(2,793,421,482)	(791,208,665)	(791,208,665)

계속영업순이익(손실)	(2,793,421,482)	(2,793,421,482)	(791,208,665)	(791,208,665)

중단영업이익(손실)	58,705,609	58,705,609

당기순이익(손실)	(2,793,421,482)	(2,793,421,482)	(732,503,056)	(732,503,056)

지배기업 소유주지분	(2,793,421,482)	(2,793,421,482)	(732,503,056)	(732,503,056)

기타포괄손익	2,623,187,428	2,623,187,428

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,612,179,596	2,612,179,596

지분법자본변동	2,612,179,596	2,612,179,596

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,007,832	11,007,832

해외사업환산손익	11,007,832	11,007,832

총포괄손익	(170,234,054)	(170,234,054)	(732,503,056)	(732,503,056)

지배기업의 소유주지분	(170,234,054)	(170,234,054)	(732,503,056)	(732,503,056)

주당이익

기본및희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	(122.00)	(122.00)	(47.00)	(47.00)

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(122.00)	(122.00)	(50.00)	(50.00)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3.00	3.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,573,037,100	97,419,850,510	(17,486,440)	(3,902,450,182)	(72,656,065,791)	22,416,885,197	22,416,885,197

당기순이익(손실)	(732,503,056)	(732,503,056)	(732,503,056)

해외환산손익

지분법자본변동

2024.03.31 (기말자본)	1,573,037,100	97,419,850,510	(17,486,440)	(3,902,450,182)	(73,388,568,847)	21,684,382,141	21,684,382,141

2025.01.01 (기초자본)	2,283,937,500	105,708,949,174	(17,486,440)	(3,748,664,420)	(83,108,858,337)	21,117,877,477	21,117,877,477

당기순이익(손실)	(2,793,421,482)	(2,793,421,482)	(2,793,421,482)

해외환산손익	11,007,832	11,007,832	11,007,832

지분법자본변동	2,612,179,596	2,612,179,596	2,612,179,596

2025.03.31 (기말자본)	2,283,937,500	105,708,949,174	(17,486,440)	(1,125,476,992)	(85,902,279,819)	20,947,643,423	20,947,643,423

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,905,335,111)	(62,278,226)

당기순이익(손실)	(2,793,421,482)	(732,503,056)

당기순이익조정을 위한 가감	803,400,058	270,830,512

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	162,663,266	367,939,993

이자수취	71,409,961	49,460,924

이자비용	(93,670,358)	(8,687,359)

법인세의환급(납부)	(55,716,556)	(9,319,240)

투자활동현금흐름	(2,713,263,636)	142,233,076

단기금융상품의 감소	7,000,000,000	503,000,000

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)

유형자산의 처분	30,000,000

유형자산의 취득	(3,463,636)	(285,666,924)

무형자산의 처분

무형자산의 취득	(110,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,090,000,000)

선급금의 감소(증가)	(500,000,000)

보증금의 감소	62,000,000

보증금의 증가	10,000,000	(137,100,000)

사업결합으로 인한 현금유입	(49,800,000)

재무활동현금흐름	352,538,627	(90,353,771)

유상증자	500,000,000

전환사채의 발행

단기차입금의 감소

리스부채의 감소	(147,461,373)	(90,353,771)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,266,060,120)	(10,398,921)

기초현금및현금성자산	7,627,063,892	2,862,832,853

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,370,462

기말현금및현금성자산	3,370,374,234	2,852,433,932