사토시홀딩스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 6 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	39,079,246,779	28,178,397,157

현금및현금성자산	13,007,977,184	5,068,622,088

매출채권 및 기타유동채권	3,462,162,885	8,415,750,766

단기매매증권	1,760,305,171	1,071,199,176

통화선도	11,375,264	0

기타수취채권	12,144,117,739	7,250,084,983

기타유동자산	3,961,566,797	796,147,154

재고자산	4,731,741,739	5,576,592,990

비유동자산	25,640,646,876	3,652,402,470

장기수취채권	1,759,247,070	736,677,294

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	4,417,746,721	0

매도가능증권	11,022,317,795	0

유형자산	4,512,726,329	554,104,074

무형자산	2,870,049,221	1,303,061,362

이연법인세자산	1,058,559,740	1,058,559,740

자산총계	64,719,893,655	31,830,799,627

부채

유동부채	39,673,523,833	4,567,001,348

매입채무 및 기타유동채무	26,165,012,514	3,867,500,638

매입채무	1,872,268,199	1,448,513,348

전환사채	13,454,987,675	2,418,987,290

신주인수권부사채	10,837,756,640	0

기타지급채무	682,726,671	183,825,410

기타유동부채	735,991,648	23,111,300

파생금융부채	12,089,793,000	492,564,000

비유동부채	175,810,355	355,832,846

확정급여채무	175,810,355	355,832,846

부채총계	39,849,334,188	4,922,834,194

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,991,338,808	26,907,965,433

자본금	7,545,674,000	3,313,700,000

자본잉여금	24,765,178,158	19,030,014,668

기타포괄손익누계액	44,661,165	0

이익잉여금(결손금)	(8,364,174,515)	4,564,250,765

비지배지분	879,220,659	0

자본총계	24,870,559,467	26,907,965,433

자본과부채총계	64,719,893,655	31,830,799,627

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,173,487,999	12,313,334,926	6,643,119,736	29,083,540,571

매출원가	1,948,052,818	12,788,756,695	6,184,410,502	24,875,596,601

매출총이익	(774,564,819)	(475,421,769)	458,709,234	4,207,943,970

판매비와관리비	2,561,764,934	8,959,015,474	1,322,477,093	3,466,035,991

영업이익(손실)	(3,336,329,753)	(9,434,437,243)	(863,767,859)	741,907,979

기타이익	94,842,151	199,691,096	54,964,023	236,012,539

기타손실	404,638,621	451,214,721	14,492,490	26,962,261

금융수익	618,587,443	888,640,683	13,740,824	231,049,360

금융원가	(482,400,210)	3,991,595,472	141,494,287	166,262,236

지분법관련손익	(364,046,376)	(364,046,376)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,909,184,946)	(13,152,962,033)	(951,049,789)	1,015,745,381

법인세비용	0	204,817,281	103,795,606

당기순이익(손실)	(2,909,184,946)	(13,152,962,033)	(746,232,508)	1,119,540,987

기타포괄손익	(13,883,200)	123,214,596	(20,160,880)	(20,160,880)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	103,633,507	(20,160,880)	(20,160,880)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	103,633,507	(20,160,880)	(20,160,880)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(13,883,200)	19,581,089	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(38,827,745)	(44,603,345)	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	24,944,545	64,184,434	0	0

총포괄손익	(2,923,068,146)	(13,029,747,437)	(766,393,388)	1,099,380,107

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,944,495,190)	(13,032,058,787)	(746,232,508)	1,119,540,987

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(101,787,552)	(120,903,246)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,821,280,603)	(12,908,844,191)	0	0

총 포괄손익, 비지배지분	(101,787,552)	(120,903,246)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(39)	(177)	(113)	171

희석주당이익(손실)	(39)	(177)	(113)	171

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,213,700,000	18,367,598,616	(939,000,000)	0	7,505,200,689	7,505,200,689	0	28,147,499,305

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,865,773,495	1,865,773,495	0	1,119,540,987

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(20,160,880)	(20,160,880)	0	(20,160,880)

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산차손익	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

기타자본잉여금	0	(1,417,720)	0	0	0	0	0	(1,417,720)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	100,000,000	1,863,833,772	(261,000,000)	0	0	0	0	1,702,833,772

배당금지급	0	0	0	0	662,740,000	662,740,000	0	662,740,000

2016.09.30 (기말자본)	3,313,700,000	20,230,014,668	1,200,000,000	0	7,941,840,796	7,941,840,796	0	30,285,555,464

2017.01.01 (기초자본)	3,313,700,000	19,030,014,668	0	0	4,564,250,765	4,564,250,765	0	26,907,965,433

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,032,058,787	(13,032,058,787)	(120,903,246)	(13,152,962,033)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	103,633,507	103,633,507	0	103,633,507

매도가능증권평가손익	0	0	0	(19,523,269)	0	0	0	(19,523,269)

해외사업환산차손익	0	0	0	64,184,434	0	0	0	64,184,434

무상증자	3,772,837,000	(3,805,703,370)	0	0	0	0	0	(32,866,370)

기타자본잉여금	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	459,137,000	9,540,866,860	0	0	0	0	0	10,000,003,860

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	1,000,123,905	1,000,123,905

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	7,545,674,000	24,765,178,158	44,661,165	8,364,174,515	(8,364,174,515)	879,220,659	24,870,559,467

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,463,388,129)	(6,206,963,135)

당기순이익(손실)	(12,784,497,025)	1,119,540,987

당기순이익조정을 위한 가감	7,112,551,887	805,237,843

이자비용	1,847,610,948	4,426,548

이자수익	(272,573,411)	(28,132,049)

배당금수익	(15,422,978)

단기매매증권평가이익	(94,866,995)	(161,860,000)

단기매매증권평가손실	141,409,087

외화환산이익

법인세비용	(103,795,606)

대손상각비	2,893,091,152	509,426,218

지급수수료	668,599

재고자산평가손실	345,789,566	41,169,034

감가상각비	135,287,641	89,306,300

무형자산상각비	235,431,383	182,972,858

잡손실	200,000

외화환산손실	185,031

퇴직급여	140,674,439	145,553,400

파생상품평가손실	1,920,759,000

대손충당금환입	(39,520,435)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,891,884,566)	(7,594,640,610)

매출채권의 감소(증가)	2,060,496,729	(5,033,781,218)

기타수취채권의 감소(증가)	(9,157,175,958)	673,786,923

기타유동자산의 감소(증가)	(1,493,815,377)	390,869,099

재고자산의 감소(증가)	499,061,685	(1,889,717,444)

매입채무의 증가(감소)	423,754,851	(1,463,357,872)

기타지급채무의 증가(감소)	279,708,913	158,542,622

기타비유동부채의 증가(감소)	713,148,014	(277,404,495)

퇴직금의 지급	(217,063,423)	(153,578,225)

이자수취(영업)	250,615,515	375,441

이자지급(영업)	(150,000,000)	13,134

법인세납부(환급)	(173,940)	(537,489,930)

투자활동현금흐름	(19,590,463,887)	7,507,132,590

매도가능증권의 처분	4,822,670,405	20,000,000

유형자산의 처분	483,843,020	0

단기금융상품의 감소	2,352,021,083	17,384,876,137

장기금융상품의 증가	(121,456,875)	(117,181,660)

단기대여금의 증가	(490,000)	(463,000,000)

단기매매금융자산의 증가	(72,170,982)	(11,600,000,000)

유형자산의 취득	(4,457,339,000)	(276,696,277)

무형자산의 취득	(871,409,587)	(1,554,014,110)

보증금의 증가	(773,652,500)	(11,040,000)

보증금의 감소	(28,204,000)	531,188,500

단기대여금의 감소	414,660,000	93,000,000

투자주식의 처분	489,510,000	0

단기매매금융자산의 감소	(80,022,500)	3,500,000,000

단기매매증권의 취득	(3,580,587,951)	0

매도가능증권의 취득	(14,178,425,000)	0

투자주식의 취득	(3,989,410,000)	0

재무활동현금흐름	37,667,137,490	(664,802,720)

전환사채의 발행	15,000,000,000	0

신주인수권부사채 발행	15,000,000,000	0

기타자본항목의 감소	(1,000,000,000)	0

단기차입금의 상환	1,000,000,000	0

단기차입금의 차입	0	(2,062,720)

배당금지급	0	(662,740,000)

유상증자	7,667,137,490	0

외화환산으로 인한 현금변동	64,184,434	(185,031)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,677,469,908	635,181,704

연결범위의 변동	2,261,885,188	0

기초현금및현금성자산	5,068,622,088	412,113,244

기말현금및현금성자산	13,007,977,184	1,047,294,948