사토시홀딩스 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 반기말 2018.06.30 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	19,090,947,650	19,249,717,421

현금및현금성자산	8,197,429,306	9,007,858,933

매출채권 및 기타유동채권	2,206,022,567	1,030,633,340

단기매매증권	420,991,234	970,827,587

기타수취채권	467,550,637	798,566,551

기타유동자산	3,425,636,956	3,854,988,638

재고자산	4,358,271,490	3,540,084,114

당기법인세자산	15,045,460	46,758,258

비유동자산	32,141,611,741	37,419,499,366

장기수취채권	1,003,446,053	1,363,202,339

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	13,179,742,000	16,329,742,000

매도가능증권	10,161,349,052	13,010,070,133

유형자산	1,343,386,157	1,994,903,342

무형자산	5,942,826,077	4,263,661,679

파생금융자	510,862,402	457,919,873

자산총계	51,232,559,391	56,669,216,787

부채

유동부채	9,717,462,487	39,281,010,429

매입채무 및 기타유동채무	1,758,483,974	925,553,363

기타지급채무	2,273,786,728	4,469,851,632

전환사채.	2,316,593,684	10,709,474,723

신주인수권부사채	1,003,857,263	10,709,474,723

파생금융부채	1,625,245,200	11,673,210,000

기타유동부채	739,495,638	793,445,988

비유동부채	391,979,921	346,600,876

장기매입채무 및 기타비유동채무	0

확정급여채무	391,979,921	346,600,876

부채총계	10,109,442,408	39,627,611,305

자본

자본금	10,643,830,100	7,944,251,100

자본잉여금	57,085,063,014	30,225,481,323

기타포괄손익누계액	331,114,774	(159,867,284)

이익잉여금(결손금)	(26,936,890,905)	(20,968,259,657)

자본총계	41,123,116,983	17,041,605,482

자본과부채총계	51,232,559,391	56,669,216,787

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,433,619,866	6,162,195,251	5,176,891,927	11,098,846,927

매출원가	2,647,103,477	5,232,113,209	5,443,593,678	10,840,703,877

매출총이익	786,516,389	930,082,042	(266,701,751)	258,143,050

판매비와관리비	197,356,261	2,128,598,754	4,785,935,921	6,212,202,481

영업이익(손실)	589,160,128	(1,198,516,712)	(5,052,637,672)	(5,954,059,431)

기타이익	30,277,239	58,777,239	55,229,346	104,841,586

기타손실	3,714,361,830	3,816,216,066	45,089,953	46,574,047

금융수익	0	840,433,868	155,742,296	269,709,601

금융원가	1,736,372,810	1,998,572,051	4,225,309,452	4,473,985,533

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,831,297,273)	(6,114,093,722)	(9,112,065,435)	(10,100,067,824)

법인세비용	(2,499,110)	(2,499,110)	0	0

당기순이익(손실)	(4,833,796,383)	(6,116,592,832)	(9,112,065,435)	(10,100,067,824)

기타포괄손익	408,393,903	638,943,642	97,857,907	97,857,907

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	137,094,645	103,633,507	103,633,507

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	137,094,645	103,633,507	103,633,507

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	408,393,903	501,848,997	(5,775,600)	(5,775,600)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	408,393,903	501,848,997	(5,775,600)	(5,775,600)

총포괄손익	(4,425,402,480)	(5,477,649,190)	(9,014,207,528)	(10,002,209,917)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(72)	(121)	(139)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(72)	(121)	(139)

자본변동표
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,313,700,000	19,030,014,668	0	4,564,250,765	26,907,965,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	0	0	0	10,100,067,824	(10,100,067,824)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	103,633,507	103,633,507

매도가능증권평가손익	0	0	5,775,600	0	5,775,600

무상증자	3,772,837,000	3,805,703,370	32,866,370

유상증자	459,137,000	9,540,866,860	0	0	10,000,003,860

전환사채 전환

2017.06.30 (기말자본)	7,545,674,000	24,765,178,158	5,775,600	5,432,183,552	26,872,893,006

2018.01.01 (기초자본)	7,944,251,100	30,225,481,323	159,867,284	20,968,259,657	17,041,605,482

회계정책변경에 따른 증가(감소)	40,868,664	40,868,664

당기순이익(손실)	0	0	0	6,116,592,832	(6,116,592,832)

확정급여제도의 재측정요소	137,094,645	137,094,645

매도가능증권평가손익	0	0	501,848,997	0	501,848,997

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자

전환사채 전환	1,260,504,000	12,541,438,735	0	0	13,801,942,735

2018.06.30 (기말자본)	1,439,075,000	14,318,142,956	0	0	41,123,116,983

현금흐름표
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	(3,907,934,405)	2,925,845,502

당기순이익(손실)	(6,116,592,832)	(10,100,067,824)

당기순이익조정을 위한 가감	3,741,715,519	7,552,966,500

이자비용	1,798,733,452	750,188,557

이자수익	(440,200,891)	(209,934,988)

단기매매증권평가손실	74,311,198	4,492,611

단기투자자산처분손실	19,751,818

매도가능금융자산처분손실	100,746,979

외화환산이익	(61,174,980)	(97,426)

법인세비용	2,499,110	0

대손상각비	(824,274,600)	2,893,091,152

지급수수료	668,599

재고자산평가손실	(737,689,135)	345,789,566

감가상각비	270,451,153	77,786,725

무형자산상각비	17,957,471	156,821,606

잡손실	200,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	3,650,000,000

매출채권처분손실	360,307

외화환산손실	5,028,604	1,451,405

퇴직급여	204,273,030	106,498,128

파생상품평가손실	3,435,531,000

파생상품평가이익	(339,057,997)

대손충당금환입	(9,520,435)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,340,082,584)	5,277,213,454

매출채권의 감소(증가)	(351,474,934)	1,175,756,838

기타수취채권의 감소(증가)	(103,020,593)	(258,329,057)

기타유동자산의 감소(증가)	429,351,682	(74,437,420)

재고자산의 감소(증가)	(80,498,241)	1,187,885,229

매입채무의 증가(감소)	832,930,611	945,343,639

기타지급채무의 증가(감소)	(1,991,621,419)	2,513,320,814

기타비금융부채의 증가(감소)	(53,950,350)	2,241,130

퇴직금의 지급	(21,799,340)	(214,567,719)

이자수취(영업)	77,811,804	195,733,372

이자지급(영업)	(300,000,000)	0

법인세납부(환급)	29,213,688

투자활동현금흐름	3,097,572,069	(17,873,317,346)

매도가능증권의 처분	4,422,817,542	1,904,188,500

유형자산의 처분	78,372,425

단기금융상품의 감소	100,000,000	2,352,021,083

장기금융상품의 증가	(75,430,714)	(80,842,176)

장기금융상품의 처분	450,000,000

유형자산의 취득	(1,905,805,096)	(4,314,570,591)

무형자산의 취득	(70,900,000)	(371,409,587)

보증금의 증가	(261,950,000)	(253,636,000)

보증금의 감소	247,137,000

단기대여금의 감소	500,000,000	414,660,000

단기대여금및수취채권의 취득	(164,070,000)

투자주식의 처분	489,510,000

단기금융자산의 감소	455,773,337	(22,500)

매도가능증권의 취득	(100,000,000)	(4,414,188,500)

투자주식의 취득	(500,000,000)	(13,677,400,000)

재무활동현금흐름	0	39,967,137,490

전환사채의 증가	15,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	15,000,000,000

유상증자	9,967,137,490

외화환산으로 인한 현금변동	(67,291)	(1,353,979)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(810,429,627)	25,018,311,667

기초현금및현금성자산	9,007,858,933	5,068,622,088

기말현금및현금성자산	8,197,429,306	30,086,933,755