사토시홀딩스 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2015.12.31 현재
제 4 기 2014.12.31 현재
제 3 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	32,939,425,166	14,547,812,797	2,525,439,266

현금및현금성자산	412,113,244	179,453,971	108,724,770

매출채권	8,819,425,953	6,804,414,430	2,326,681,295

기타수취채권	19,062,150,381	6,881,534,250	0

기타유동자산	841,665,375	95,728,806	29,817,801

재고자산	3,804,070,213	586,681,340	60,215,400

비유동자산	1,830,304,454	641,064,177	106,268,671

장기수취채권	1,125,042,755	310,894,687	43,160,000

매도가능금융자산	200,000,000	0	0

종속기업투자주식	0	120,000,000	0

유형자산	392,374,276	154,243,001	26,309,532

무형자산	10,343,834	7,585,908	0

이연법인세자산	102,543,589	48,340,581	36,799,139

자산총계	34,769,729,620	15,188,876,974	2,631,707,937

부채

유동부채	4,606,428,625	7,994,572,201	1,776,193,592

매입채무	3,779,764,947	4,501,181,006	1,500,834,828

기타지급채무	105,802,293	540,994,335	218,803,091

단기차입금	0	1,300,000,000	0

유동성금융리스부채	0	0	0

당기법인세부채	427,494,280	28,184,070	0

기타유동부채	293,367,105	1,624,212,790	56,555,673

비유동부채	2,015,801,690	4,187,990,399	84,725,525

금융리스부채	0	0	0

전환상환우선주부채	1,679,807,394	3,414,739,406	0

파생금융부채	0	598,928,900	0

확정급여채무	335,994,296	174,322,093	84,725,525

부채총계	6,622,230,315	12,182,562,600	1,860,919,117

자본

자본금	3,213,700,000	1,800,000,000	600,000,000

자본잉여금	18,367,598,616	0	0

기타자본구성요소	(939,000,000)	(1,200,000,000)

이익잉여금(결손금)	7,505,200,689	2,406,314,374	170,788,820

비지배지분	0	0	0

자본총계	28,147,499,305	3,006,314,374	770,788,820

자본과부채총계	34,769,729,620	15,188,876,974	2,631,707,937

주1) 비교표시된 제3기, 제5기는 개별재무제표 기준이며, 제4기는 별도 재무제표 기준입니다.주2) ( ) 는 음의 표시입니다.

포괄손익계산서
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 3 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	59,356,193,658	32,746,324,843	13,801,851,971

매출원가	49,913,673,812	28,909,107,840	12,657,743,530

매출총이익	9,442,519,846	3,837,217,003	1,144,108,441

판매비와관리비	2,887,644,841	1,602,238,832	1,038,025,532

영업이익	6,554,875,005	2,234,978,171	106,082,909

기타손익	(556,610,279)	115,688,527	112,999,528

기타수익	330,042,661	182,597,098	119,836,576

기타비용	(886,652,940)	(66,908,571)	(6,837,048)

순금융손익	(185,541,795)	(7,743,506)	(3,802,795)

금융수익	106,824,916	34,707,801	103,613

금융비용	(292,366,711)	(42,451,307)	(3,906,408)

법인세비용차감전계속사업이익	5,812,722,931	2,342,923,192	215,279,642

법인세 비용	734,516,910	104,369,280	(21,237,205)

당기순이익	5,078,206,021	2,238,553,912	236,516,847

기타포괄손익	(69,788,318)	(3,028,358)	2,284,092

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	(69,788,318)	(3,028,358)	2,284,092

확정급여제도의재측정요소	(69,788,318)	(3,028,358)	2,284,092

총포괄손익	5,008,417,703	2,235,525,554	238,800,939

당기순이익의 귀속	5,078,206,021	0	0

지배기업주주지분	4,906,506,191	0	0

비지배지분	171,699,830	0	0

총포괄이익의 귀속	5,008,417,703	0	0

지배기업주주지분	4,841,227,987	0	0

비지배지분	167,189,716	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	1,389	746	410

희석주당이익(손실)	1,333	730	410

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자본변동표
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 3 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	100,000,000	(68,012,119)	31,987,881

자본의 변동	당기순이익	236,516,847	236,516,847

출자전환	500,000,000	500,000,000

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	2,284,092	2,284,092

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	무상증자

전환상황우선주의 전환

전환권대가

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자

비지배지분의처분

비지배지분의증가

2013.12.31 (기말자본)	600,000,000	170,788,820	770,788,820

2014.01.01 (기초자본)	600,000,000	170,788,820	770,788,820

자본의 변동	당기순이익	2,238,553,912	2,238,553,912

출자전환

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(3,028,358)	(3,028,358)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	무상증자	1,200,000,000	(1,200,000,000)

전환상황우선주의 전환

전환권대가

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자

비지배지분의처분

비지배지분의증가

2014.12.31 (기말자본)	1,800,000,000	(1,200,000,000)	2,406,314,374	3,006,314,374

2015.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	(1,200,000,000)	2,663,972,702	251,772,218	3,515,744,920

자본의 변동	당기순이익	4,906,506,191	171,699,830	5,078,206,021

출자전환

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(65,278,204)	(4,510,114)	(69,788,318)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	무상증자

전환상황우선주의 전환	600,000,000	3,603,460,649	(598,928,900)	3,604,531,749

전환권대가	859,928,900	859,928,900

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자	813,700,000	14,764,137,967	15,577,837,967

비지배지분의처분	(418,961,934)	(418,961,934)

비지배지분의증가

2015.12.31 (기말자본)	3,213,700,000	18,367,598,616	(939,000,000)	7,505,200,689	28,147,499,305

주1) 비교표시된 제3기, 제5기는 개별재무제표 기준이며, 제4기는 별도 재무제표 기준입니다.주2) ( ) 는 음의 표시입니다.

현금흐름표
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 3 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,573,127,570)	2,010,956,831	(182,807,630)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(3,368,754,340)	2,255,461,768	(181,356,165)

당기순이익	5,078,206,021	2,238,553,912	236,516,847

(1) 조정	1,942,478,678	343,187,891	41,664,160

이자비용	292,366,711	42,451,307	3,906,408

이자수익	(106,824,916)	(34,707,801)	(103,613)

법인세비용(수익)	734,516,910	104,369,280	(21,237,205)

대손상각비	241,072,897	51,015,673	0

재고자산평가환입	(12,259,592)	55,942,912	0

감가상각비	112,601,324	29,996,040	7,001,938

무형자산상각비	1,742,074	374,464	0

기타의대손상각비	33,000,000	0	0

종속기업처분손실	508,442,902	0	0

퇴직급여	125,855,368	93,746,016	52,096,632

유형자산폐기손실	11,965,000	0	0

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(10,389,439,039)	(326,280,035)	(459,537,172)

매출채권의증가	(4,782,086,162)	(4,528,748,808)	(2,154,943,278)

기타수취채권의증가	(936,867,295)	(28,482,548)	8,568,329

기타유동자산의증가	(745,936,569)	(65,911,005)	54,788,147

재고자산의 증가	(3,722,876,128)	(582,408,852)	7,535,196

매입채무의 증가	1,486,327,340	3,000,346,178	1,393,501,159

기타지급채무의증가	(342,766,149)	319,299,841	210,050,163

기타유동부채의증가	(1,327,205,425)	1,567,657,117	20,963,112

퇴직금의 지급	(18,028,651)	(8,031,958)	0

2. 이자수익의 수취	106,824,916	34,707,801	103,613

3. 이자비용의지급	(56,169,803)	(25,891,598)	(3,906,408)

4. 법인세의납부	(255,028,343)	(253,321,140)	2,351,330

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(13,333,340,807)	(7,240,227,630)	(9,055,558)

종속기업투자자산의처분	120,000,000	0	0

유형자산의처분	6,350,000	0	0

단기금융상품의증가	(10,736,209,331)	(6,686,603,062)	0

장기금융상품의증가	(152,799,568)	(20,614,687)	0

종속기업투자자산의취득	0	(120,000,000)	0

유형자산의취득	(524,579,854)	(157,929,509)	(6,055,558)

매도가능금융자산의취득	(200,000,000)	0	0

무형자산의취득	(4,500,000)	(7,960,372)	0

보증금의증가	(671,160,000)	(247,120,000)	(3,000,000)

종속기업변동으로인한감소	(360,782,054)	0	0

단기대여금의증가	(809,660,000)	0	0

III. 재무활동현금흐름	16,113,800,236	5,300,000,000	267,294,912

유상증자	15,577,837,967	0	0

단기차입금의증가	0	1,300,000,000	500,000,000

전환상환우선주의발행	1,900,000,000	4,000,000,000	0

금융리스부채의증가	(64,037,731)	0	0

단기차입금의상환	(1,300,000,000)	0	(232,705,088)

유동성금융리스부채의상환	0	0	0

비지배지분의증가	0	0	0

IV. 외화환산으로인한현금변동	0	0	0

V. 현금의증가(감소)	(792,668,141)	70,729,201	75,431,724

VI. 기초의현금및현금성자산	1,204,781,385	108,724,770	33,293,046

VII. 기말의현금및현금성자산	412,113,244	179,453,971	108,724,770

주1) 비교표시된 제3기, 제5기는 개별재무제표 기준이며, 제4기는 별도 재무제표 기준입니다.주2) ( ) 는 음의 표시입니다.