사토시홀딩스 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 반기말 2017.06.30 현재
제 6 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	45,179,523,373	28,178,397,157

현금및현금성자산	30,086,933,755	5,068,622,088

매출채권	4,346,902,776	8,415,750,766

단기매매증권	1,066,729,065	1,071,199,176

기타수취채권	4,765,455,008	7,250,084,983

기타유동자산	870,584,574	796,147,154

재고자산	4,042,918,195	5,576,592,990

비유동자산	24,051,125,869	3,652,402,470

장기수취채권	1,070,286,871	736,677,294

종속기업 및 관계기업 투자	13,187,890,000	0

매도가능금융자산	2,504,224,400	0

유형자산	4,712,515,515	554,104,074

무형자산	1,517,649,343	1,303,061,362

이연법인세자산	1,058,559,740	1,058,559,740

자산총계	69,230,649,242	31,830,799,627

부채

유동부채	42,213,626,488	4,567,001,348

매입채무	2,393,856,987	1,448,513,348

기타지급채무	2,697,146,224	183,825,410

기타유동부채	25,352,430	23,111,300

전환사채	13,021,564,733	2,418,987,290

신주인수권부사채	10,471,141,114	0

파생금융부채	13,604,565,000	492,564,000

비유동부채	144,129,748	355,832,846

확정급여채무	144,129,748	355,832,846

부채총계	42,357,756,236	4,922,834,194

자본

자본금	7,545,674,000	3,313,700,000

자본잉여금	24,765,178,158	19,030,014,668

기타포괄손익누계액	(5,775,600)	0

이익잉여금(결손금)	(5,432,183,552)	4,564,250,765

자본총계	26,872,893,006	26,907,965,433

자본과부채총계	69,230,649,242	31,830,799,627

포괄손익계산서
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 6 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,176,891,927	11,098,846,927	9,541,063,794	22,440,420,835

매출원가	5,443,593,678	10,840,703,877	8,395,674,546	18,691,186,099

매출총이익	(266,701,751)	258,143,050	1,145,389,248	3,749,234,736

판매비와관리비	4,785,935,921	6,212,202,481	918,685,676	2,143,558,898

영업이익(손실)	(5,052,637,672)	(5,954,059,431)	226,703,572	1,605,675,838

기타수익	55,229,346	104,841,586	108,459,887	181,048,516

기타비용	45,089,953	46,574,047	10,867,415	12,489,736

금융수익	155,742,296	269,709,601	200,897,779	217,308,536

금융원가	4,225,309,452	4,473,985,533	93,000	24,747,984

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,112,065,435)	(10,100,067,824)	525,100,823	1,966,795,170

법인세비용	0	0	5,888,699	101,021,675

반기순이익(손실)	(9,112,065,435)	(10,100,067,824)	530,989,522	1,865,773,495

기타포괄손익	97,857,907	97,857,907	(20,160,880)	(20,160,880)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목

확정급여제도의재측정요소	103,633,507	103,633,507	(20,160,880)	(20,160,880)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	(5,775,600)	(5,775,600)	0	0

총포괄손익	(9,014,207,528)	(10,002,209,917)	510,828,642	1,845,612,615

주당이익

기본주당이익(손실)	(121)	(139)	8	29

희석주당이익(손실)	(121)	(139)	8	29

자본변동표
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 6 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,213,700,000	18,367,598,616	(939,000,000)	0	7,505,200,689	28,147,499,305

자본의 변동	포괄손익	반기순이익(손실)	0	0	0	0	1,865,773,495	1,865,773,495

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(20,160,880)	(20,160,880)

전환상환우선주의 전환	100,000,000	1,863,833,772	(261,000,000)	0	0	1,702,833,772

기타자본잉여금	0	(1,417,720)	0	0	0	(1,417,720)

배당금지급	0	0	0	0	662,740,000	662,740,000

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

2016.06.30 (기말자본)	3,313,700,000	20,230,014,668	(1,200,000,000)	0	8,688,073,304	31,031,787,972

2017.01.01 (기초자본)	3,313,700,000	19,030,014,668	0	0	4,564,250,765	26,907,965,433

자본의 변동	포괄손익	반기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,100,067,824)	(10,100,067,824)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	103,633,507	103,633,507

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

기타자본잉여금	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가손익	0	0	0	(5,775,600)	0	(5,775,600)

무상증자	3,772,837,000	(3,805,703,370)	0	0	0	(32,866,370)

유상증자	459,137,000	9,540,866,860	0	0	0	10,000,003,860

2017.06.30 (기말자본)	7,545,674,000	24,765,178,158	0	(5,775,600)	(5,432,183,552)	26,872,893,006

현금흐름표
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 6 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동현금흐름	2,925,845,502	(4,451,827,958)

반기순이익(손실)	(10,100,067,824)	1,865,773,495

조정	7,552,966,500	453,034,998

이자비용	750,188,557	4,426,548

이자수익	(209,934,988)	(27,391,176)

배당금수익	0	(4,627,723)

단기매매증권평가이익	0	(161,860,000)

단기매매증권평가손실	4,492,611	0

외화환산이익	(97,426)	(161,850)

법인세비용(수익)	0	101,021,675

대손상각비	2,893,091,152	276,543,629

지급수수료	668,599	0

재고자산평가손실	345,789,566	11,136,000

감가상각비	77,786,725	52,083,920

무형자산상각비	156,821,606	104,715,410

잡손실	200,000	0

외화환산손실	1,451,405	112,965

퇴직급여	106,498,128	97,035,600

파생상품평가손실	3,435,531,000	0

대손충당금환입	(9,520,435)	0

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	5,277,213,454	(6,344,981,774)

매출채권의 증가	1,175,756,838	(6,110,478,456)

기타수취채권의감소(증가)	(258,329,057)	801,879,354

기타유동자산의감소(증가)	(74,437,420)	330,388,878

재고자산의감소(증가)	1,187,885,229	(1,013,493,553)

매입채무의증가(감소)	945,343,639	(368,459,975)

기타지급채무의증가	2,513,320,814	266,339,756

기타유동부채의증가(감소)	2,241,130	(122,132,385)

퇴직금의지급	(214,567,719)	(129,025,393)

이자수익의수취	195,733,372	332,063

이자비용의지급	0	0

법인세납부	0	(425,986,740)

투자활동으로 인한 현금흐름	(17,873,317,346)	5,091,712,173

매도가능증권의 처분	1,904,188,500	20,000,000

유형자산의 처분	78,372,425	0

단기금융상품의 감소	2,352,021,083	17,384,988,243

장기금융상품의 증가	(80,842,176)	(77,844,136)

기타매매금융자산의 증가	0	(11,100,000,000)

유형자산의 취득	(4,314,570,591)	(151,037,384)

무형자산의 취득	(371,409,587)	(1,539,543,050)

보증금의 증가	(253,636,000)	(11,040,000)

보증금의 감소	0	531,188,500

단기대여금의 감소	414,660,000	35,000,000

투자주식의 처분	489,510,000	0

단기매매금융자산의 감소	(22,500)	0

매도가능증권의 취득	(4,414,188,500)	0

투자주식의 취득	(13,677,400,000)	0

재무활동현금흐름	39,967,137,490	(664,802,720)

전환사채 발행	15,000,000,000	0

신주인수권부사채 발행	15,000,000,000	0

기타자본항목의 감소	0	(2,062,720)

배당금지급	0	(662,740,000)

유상증자	9,967,137,490	0

외화환산으로 인한 현금변동	(1,353,979)	(93,000)

현금의 증가(감소)	25,018,311,667	(25,011,505)

기초현금및현금성자산	5,068,622,088	412,113,244

기말현금및현금성자산	30,086,933,755	387,101,739