사토시홀딩스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 5 기말 2015.12.31 현재
제 4 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말	제 4 기말

자산

유동자산	30,198,042,492	32,939,425,166	15,863,348,367

현금및현금성자산	1,047,294,948	412,113,244	1,204,781,385

매출채권	13,310,780,953	8,819,425,953	6,853,961,930

단기매매증권	8,163,630,499

기타수취채권	1,482,579,575	19,062,150,381	6,881,534,250

기타유동자산	541,137,894	841,665,375	95,728,806

재고자산	5,652,618,623	3,804,070,213	827,341,996

비유동자산	2,905,483,415	1,830,304,454	1,213,456,155

장기수취채권	722,075,915	1,125,042,755	483,200,687

매도가능금융자산	200,000,000

유형자산	579,764,253	392,374,276	665,633,165

무형자산	1,381,385,086	10,343,834	7,585,908

이연법인세자산	222,258,161	102,543,589	57,036,395

자산총계	33,103,525,907	34,769,729,620	17,076,804,522

부채

유동부채	2,469,840,092	4,606,428,625	8,975,421,240

매입채무	2,316,407,075	3,779,764,947	5,171,821,899

기타지급채무	137,470,407	105,802,293	637,689,296

단기차입금	1,300,000,000

유동성금융리스부채	111,143,895

당기법인세부채	427,494,280	129,796,180

기타유동부채	15,962,610	293,367,105	1,624,969,970

비유동부채	348,130,351	2,015,801,690	4,585,638,362

금융리스부채	376,012,274

전환상환우선주부채	1,679,807,394	3,414,739,406

파생금융부채	598,928,900

확정급여채무	348,130,351	335,994,296	195,957,782

이연법인세부채

부채총계	2,817,970,443	6,622,230,315	13,561,059,602

자본

지배기업소유지분	30,285,555,464	28,147,499,305	3,263,972,702

자본금	3,313,700,000	3,213,700,000	1,800,000,000

자본잉여금	20,230,014,668	18,367,598,616

기타자본구성요소	(1,200,000,000)	(939,000,000)	(1,200,000,000)

기타포괄손익누계액

이익잉여금	7,941,840,796	7,505,200,689	2,663,972,702

비지배지분	251,772,218

자본총계	30,285,555,464	28,147,499,305	3,515,744,920

자본과부채총계	33,103,525,907	34,769,729,620	17,076,804,522

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 5 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기	제 5 기	제 4 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,643,119,736	29,083,540,571	12,614,812,122	44,970,161,508	59,356,193,658	33,558,804,843

매출원가	6,184,410,502	24,875,596,601	11,325,419,986	37,549,256,552	49,913,673,812	28,995,339,667

매출총이익	458,709,234	4,207,943,970	1,289,392,136	7,420,904,956	9,442,519,846	4,563,465,176

판매비와관리비	1,322,477,093	3,466,035,991	695,736,747	2,180,733,137	2,887,644,841	1,758,419,691

영업이익	(863,767,859)	741,907,979	593,655,389	5,240,171,819	6,554,875,005	2,805,045,485

기타 손익	40,471,533	209,050,278	(447,719,614)	(445,868,572)	(556,610,279)	115,656,625

기타수익	54,964,023	236,012,539	60,748,142	78,581,146	330,042,661	182,597,206

기타비용	(14,492,490)	(26,962,261)	(508,467,756)	(524,449,718)	(886,652,940)	(66,940,581)

금융 손익	(127,753,463)	64,787,124	(56,667,458)	(121,946,519)	(185,541,795)	(33,796,387)

금융수익	13,740,824	231,049,360	17,850,784	86,146,530	106,824,916	34,870,155

금융비용	(141,494,287)	(166,262,236)	(74,518,242)	(208,093,049)	(292,366,711)	(68,666,542)

법인세차감전이익	(951,049,789)	1,015,745,381	89,268,317	4,672,356,728	5,812,722,931	2,886,905,723

법인세 비용	(204,817,281)	(103,795,606)	(15,982,503)	457,341,652	734,516,910	202,045,428

당기순이익	(746,232,508)	1,119,540,987	105,250,820	4,215,015,076	5,078,206,021	2,684,860,295

기타포괄손익	(20,160,880)	(20,160,880)	(29,534,774)	(52,866,644)	(69,788,318)	(19,904,195)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	(20,160,880)	(20,160,880)	(29,534,774)	(52,866,644)	(69,788,318)	(19,904,195)

확정급여제도의재측정요소	(20,160,880)	(20,160,880)	(29,534,774)	(52,866,644)	(69,788,318)	(19,904,195)

총포괄손익	(766,393,388)	1,099,380,107	75,716,046	4,162,148,432	5,008,417,703	2,664,956,100

당기순이익의 귀속	(746,232,508)	1,119,540,987	105,250,820	4,215,015,076	5,078,206,021	2,684,860,295

지배기업주주지분	(746,232,508)	1,119,540,987	76,153,490	4,043,315,246	4,906,506,191	2,506,337,742

비지배지분	29,097,330	171,699,830	171,699,830	178,522,553

총포괄이익의 귀속	(766,393,388)	1,099,380,107	75,716,046	4,162,148,432	5,008,417,703	2,664,956,100

지배기업주주지분	(766,393,388)	1,099,380,107	47,378,794	3,994,958,716	4,841,227,987	2,493,183,882

비지배지분	28,337,252	167,189,716	167,189,716	171,772,218

주당이익

기본주당이익(손실)	(113)	171	21	1,123	1,389	746

희석주당이익(손실)	(113)	171	27	837	1,333	730

자본변동표
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 5 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	600,000,000	170,788,820	770,788,820

자본의 변동	당기순이익	2,238,553,912	2,238,553,912

출자전환

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(3,028,358)	(3,028,358)

매도가능증권평가손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	무상증자	1,200,000,000	(1,200,000,000)	0

전환상황우선주의 전환

전환권대가

기타자본잉여금

배당금 지급

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자

연결실체의 변동

비지배지분의처분

비지배지분의증가

2014.12.31 (기말자본)	1,800,000,000	(1,200,000,000)	2,406,314,374	3,515,744,920

2015.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	(1,200,000,000)	2,663,972,702	251,772,218	3,515,744,920

자본의 변동	당기순이익	4,906,506,191	171,699,830	5,078,206,021

출자전환

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(65,278,204)	(4,510,114)	(69,788,318)

매도가능증권평가손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	무상증자

전환상황우선주의 전환	600,000,000	3,603,460,649	(598,928,900)	3,604,531,749

전환권대가	859,928,900	859,928,900

기타자본잉여금

배당금 지급

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자	813,700,000	14,764,137,967	15,577,837,967

연결실체의 변동

비지배지분의처분

비지배지분의증가

2015.12.31 (기말자본)	3,213,700,000	18,367,598,616	(939,000,000)	7,505,200,689	28,147,499,305

2015.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	(1,200,000,000)	2,663,972,702	251,772,218	3,515,744,920

자본의 변동	당기순이익	4,043,315,246	171,699,830	4,215,015,076

출자전환

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(48,356,530)	(4,510,114)	(52,866,644)

매도가능증권평가손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	무상증자

전환상황우선주의 전환

전환권대가	859,928,900	859,928,900

기타자본잉여금

배당금 지급

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자

연결실체의 변동	(418,961,934)	(418,961,934)

비지배지분의처분

비지배지분의증가

2015.09.30 (기말자본)	1,800,000,000	(340,071,100)	6,658,931,418	0	8,118,860,318

2016.01.01 (기초자본)	3,213,700,000	18,367,598,616	(939,000,000)	7,505,200,689	28,147,499,305

자본의 변동	당기순이익	1,119,540,987	1,119,540,987

출자전환

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(20,160,880)	(20,160,880)

매도가능증권평가손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	무상증자

전환상황우선주의 전환	100,000,000	1,863,833,772	(261,000,000)	1,702,833,772

전환권대가

기타자본잉여금	(1,417,720)	(1,417,720)

배당금 지급	(662,740,000)	(662,740,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

유상증자

연결실체의 변동

비지배지분의처분

비지배지분의증가

2016.09.30 (기말자본)	3,313,700,000	20,230,014,668	0	(1,200,000,000)	7,941,840,796	0	30,285,555,464

현금흐름표
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 5 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 5 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 4 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기	제 5 기	제 4 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(6,206,963,135)	(297,041,033)	(3,573,127,570)	3,089,189,257

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(5,669,861,780)	(150,271,265)	(3,368,754,340)	3,359,747,075

당기순이익	1,119,540,987	4,215,015,076	5,078,206,021	2,684,860,295

(1) 조정	805,237,843	1,508,695,677	1,942,478,678	552,829,437

이자비용	4,426,548	208,093,049	292,366,711	68,666,542

이자수익	(28,132,049)	(86,146,530)	(106,824,916)	(34,870,155)

배당금수익	(15,422,978)

단기매매증권평가이익	(161,860,000)

법인세비용(수익)	(103,795,606)	457,341,652	734,516,910	202,045,428

대손상각비	509,426,218	243,510,192	241,072,897	80,563,173

재고자산평가손실	61,521,926

재고자산평가환입	(20,352,892)	(26,702,626)	(12,259,592)	55,942,912

감가상각비	89,306,300	90,822,650	112,601,324	86,361,057

무형자산상각비	182,972,858	1,194,056	1,742,074	374,464

기타의대손상각비	33,000,000

외화환산손실	185,031

종속기업처분손실	508,442,902	508,442,902

단기매매증권평가손실	141,409,087

퇴직급여	145,553,400	100,175,332	125,855,368	93,746,016

유형자산폐기손실	11,965,000	11,965,000

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(7,594,640,610)	(5,873,982,018)	(10,389,439,039)	122,057,343

매출채권의증가	(5,033,781,218)	(1,645,741,468)	(4,782,086,162)	(4,607,843,808)

기타수취채권의증가	673,786,923	(1,028,789,440)	(936,867,295)	(28,482,548)

기타유동자산의증가	390,869,099	(591,644,904)	(745,936,569)	(65,911,005)

재고자산의 증가	(1,889,717,444)	(813,425,223)	(3,722,876,128)	(823,069,508)

매입채무의 증가	(1,463,357,872)	(2,028,837,846)	1,486,327,340	3,670,987,071

기타지급채무의증가	158,542,622	(416,133,583)	(342,766,149)	415,994,802

기타유동부채의증가	(277,404,495)	668,619,097	(1,327,205,425)	1,568,414,297

퇴직금의 지급	(153,578,225)	(18,028,651)	(18,028,651)	(8,031,958)

2. 이자수익의 수취	375,441	86,146,530	106,824,916	34,870,155

3. 이자비용의지급	13,134	(47,024,855)	(56,169,803)	(52,106,833)

4. 법인세의납부	(537,489,930)	(185,891,443)	(255,028,343)	(253,321,140)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	7,507,132,590	(1,017,515,264)	(13,333,340,807)	(7,860,288,811)

종속기업투자자산의처분	120,000,000	120,000,000

매도가능증권의 처분	20,000,000

유형자산의처분	6,350,000	6,350,000

단기금융상품의증가	(112,106)	(10,736,209,331)	(6,686,603,062)

단기금융상품의감소	17,384,988,243	614,355,768

장기금융상품의증가	(117,181,660)	(116,083,564)	(152,799,568)	(20,614,687)

단기매매금융자산의증가	(11,600,000,000)

유형자산의취득	(276,696,277)	(296,450,054)	(524,579,854)	(725,684,690)

매도가능금융자산의취득	(200,000,000)	(200,000,000)

무형자산의취득	(1,554,014,110)	(4,500,000)	(7,960,372)

보증금의증가	(11,040,000)	(120,360,000)	(671,160,000)	(419,426,000)

보증금의감소	531,188,500

종속기업변동으로인한감소	(1,025,327,414)	(360,782,054)

단기매매금융자산의감소	3,500,000,000

단기대여금의감소	93,000,000

단기대여금의증가	(463,000,000)	(809,660,000)

III. 재무활동현금흐름	(664,802,720)	600,000,000	16,113,800,236	5,867,156,169

유상증자	15,577,837,967

단기차입금의증가	1,300,000,000

전환상환우선주의발행	1,900,000,000	1,900,000,000	4,000,000,000

금융리스부채의증가	(64,037,731)	557,700,000

단기차입금의상환	(1,300,000,000)	(1,300,000,000)

유동성금융리스부채의상환	(70,543,831)

기타자본항목의감소	(2,062,720)

배당금의 지급	(662,740,000)

비지배지분의증가	80,000,000

IV. 외화환산으로인한현금변동	(185,031)

V. 현금의증가(감소)	635,181,704	(714,556,297)	(792,668,141)	1,096,056,615

VI. 기초의현금및현금성자산	412,113,244	1,204,781,385	1,204,781,385	108,724,770

VII. 기말의현금및현금성자산	1,047,294,948	490,225,088	412,113,244	1,204,781,385