사토시홀딩스 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 반기말 2020.06.30 현재
제 9 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	13,672,017,202	11,864,041,704

현금및현금성자산 (주4,36)	4,275,605,462	3,758,433,322

매출채권 (주6,33,36)	837,072,573	1,086,952,692

기타수취채권 (주5,6,33,36)	439,638,992	1,751,098,643

기타유동자산 (주8)	6,156,916,337	2,876,786,424

당기법인세자산	4,219,200	27,203,417

재고자산 (주7)	1,958,564,638	2,077,200,983

매각예정자산	0	286,366,223

비유동자산	23,947,666,171	27,962,629,717

장기수취채권 (주6,33,36)	592,493,512	253,979,591

종속회사및관계회사주식	13,067,429,190	18,373,312,250

장기투자자산 (주10,33,35,36)	7,576,156,162	8,551,111,035

유형자산 (주11,13,33)	2,307,698,563	368,623,897

무형자산 (주12)	403,888,744	415,602,944

자산총계	37,619,683,373	39,826,671,421

부채

유동부채	3,173,530,175	8,654,257,265

매입채무 (주15,33,36)	464,556,468	257,798,621

기타지급채무 (주15,33,36)	733,971,937	650,082,615

전환사채 (주14,33,36)	0	5,909,496,636

파생금융부채 (주14,33,36)	0	780,409,000

기타유동부채 (주16)	1,356,589,988	936,879,788

계약부채 (주17)	413,000

충당부채 (주18)	48,908,049	48,359,755

리스부채 (주13,33,36)	569,090,733	71,230,850

비유동부채	682,641,470	228,302,681

순확정급여부채 (주19)	276,033,792	221,042,168

비유동리스부채 (주13,33,36)	406,607,678	7,260,513

부채총계	3,856,171,645	8,882,559,946

자본

자본금 (주1,20)	1,139,646,100	13,120,791,600

자본잉여금 (주20)	87,854,995,804	64,188,017,933

기타자본구성요소 (주21)	(17,487,104)

기타포괄손익누계액 (주22)	3,464,028,594	5,282,298,655

이익잉여금(결손금) (주23)	(58,677,671,666)	(51,646,996,713)

자본총계	33,763,511,728	30,944,111,475

부채와자본총계	37,619,683,373	39,826,671,421

포괄손익계산서
제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 9 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,33)	1,264,848,052	2,030,907,072	1,534,348,877	4,438,119,970

매출원가 (주7,25,26,33)	1,231,790,341	1,936,762,381	1,366,653,215	3,923,101,489

매출총이익	33,057,711	94,144,691	167,695,662	515,018,481

판매비와관리비 (주26,27,33)	1,463,579,135	2,285,407,493	273,895,944	989,994,752

영업이익(손실)	(1,430,521,424)	(2,191,262,802)	(106,200,282)	(474,976,271)

기타수익 (주28)	546,378,567	547,500,919	3,801,884,462	3,821,091,631

기타비용 (주28)	8,992,432	9,951,596	300,192	4,689,859

금융수익 (주29)	60,486,535	470,856,645	6,588,722,946	6,811,342,880

금융비용 (주29)	554,041,400	790,727,299	768,642,668	2,015,872,408

종속기업투자주식손상차손	567,999,152	567,999,152	13,048,055,678	13,048,055,678

관계기업투자주식손상차손(환입)	(1,877,274,756)	4,737,883,908

법인세비용차감전순이익(손실)	(77,414,550)	(7,279,467,193)	(3,532,591,412)	(4,911,159,705)

법인세비용 (주30)	(375,911,360)	(375,911,360)

반기순이익(손실)	(77,414,550)	(7,279,467,193)	(3,156,680,052)	(4,535,248,345)

기타포괄손익	(1,569,477,821)	(1,569,477,821)	8,530,744	8,530,744

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,569,477,821)	(1,569,477,821)	8,530,744	8,530,744

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	(60,689,344)	(60,689,344)	8,530,744	8,530,744

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주10,22)	(1,508,788,477)	(1,508,788,477)

총포괄손익	(1,646,892,371)	(8,848,945,014)	(3,148,149,308)	(4,526,717,601)

주당손익 (주31)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(892)	(559)	(803)

자본변동표
제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 9 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,301,119,600	61,851,057,971	6,669,715,977	(47,037,332,028)	32,784,561,520

반기순이익(손실)	(4,535,248,345)	(4,535,248,345)

순확정급여부채의 재측정요소	8,530,744	8,530,744

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 대체	88,673,840	(88,673,840)

유상증자

무상감자

전환사채 전환

2019.06.30 (기말자본)	11,301,119,600	61,851,057,971	6,758,389,817	(51,652,723,469)	28,257,843,919

2020.01.01 (기초자본)	13,120,791,600	64,188,017,933	5,282,298,655	(51,646,996,713)	30,944,111,475

반기순이익(손실)	(7,279,467,193)	(7,279,467,193)

순확정급여부채의 재측정요소	(60,689,344)	(60,689,344)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(1,508,788,477)	(1,508,788,477)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 대체	(309,481,584)	309,481,584

유상증자	4,098,360,600	895,889,332	4,994,249,932

무상감자	(21,653,276,300)	21,653,276,300	(17,487,104)	(17,487,104)

전환사채 전환	5,573,770,200	1,117,812,239	6,691,582,439

2020.06.30 (기말자본)	1,139,646,100	87,854,995,804	(17,487,104)	3,464,028,594	(58,677,671,666)	33,763,511,728

현금흐름표
제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 9 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	(4,049,508,922)	2,731,699,602

반기순이익(손실)	(7,279,467,193)	(4,535,248,345)

반기순이익(손실) 조정을 위한 가감 (주32)	5,410,347,896	8,047,387,555

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동 (주32)	(1,980,040,830)	(929,195,771)

이자수취	46,201,984	19,636,510

이자지급	(269,534,996)	(234,767,120)

법인세의 환급	22,984,217	363,886,773

투자활동현금흐름	(100,417,724)	3,319,215,631

매도가능금융자산의 처분	17,199,380,315

매도가능금융자산의 취득	(13,397,500,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	520,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	961,796,665

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(1,975,117,291)

단기금융상품의 증가	(100,000,000)

단기대여금의 감소	1,618,060,113	506,000,000

단기대여금의 증가	(1,560,000,000)

장기금융상품의 감소	207,226,784

유형자산의 취득	(1,023,222,434)	(42,727,274)

장기금융상품의 증가	(13,473,696)

관계기업투자주식의 취득	(651,757,387)

관계기업투자주식의 처분	521,000,000

보증금의 감소	61,601,000	2,182,863,000

보증금의 증가	(449,902,000)	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	368,203,889

매각예정자산의 처분	286,366,223

재무활동현금흐름	4,663,196,030	(8,107,154,135)

전환사채의 발행	3,800,000,000	6,000,000,000

전환사채의 매입	(3,978,816,770)	(14,000,000,000)

리스부채의 감소	(152,237,132)	(107,154,135)

유상증자	4,994,249,932

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	513,269,384

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,902,756

현금및현금성자산의순증가(감소)	517,172,140	(2,056,238,902)

기초현금및현금성자산	3,758,433,322	9,270,308,411

반기말현금및현금성자산	4,275,605,462	7,214,069,509