사토시홀딩스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 2019.12.31 현재
제 8 기 2018.12.31 현재
제 7 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	11,864,041,704	17,032,438,085	19,249,717,421

현금및현금성자산 (주5,36)	3,758,433,322	9,270,308,411	9,007,858,933

매출채권 (주7,35,36)	1,086,952,692	536,388,902	1,030,633,340

단기투자자산 (주6,35,36)	351,646,179	970,827,587

기타수취채권 (주7,35,36)	1,751,098,643	698,787,071	798,566,551

기타유동자산 (주9)	2,876,786,424	2,388,479,406	3,854,988,638

당기법인세자산	27,203,417	32,044,210	46,758,258

재고자산 (주8)	2,077,200,983	3,754,783,906	3,540,084,114

매각예정자산	286,366,223

비유동자산	27,962,629,717	50,019,601,806	37,419,499,366

장기수취채권 (주7,35,36)	253,979,591	1,197,761,088	1,363,202,339

관계기업투자 (주10)	18,373,312,250	32,569,405,328	16,329,742,000

장기투자자산 (주11,35,36)	8,551,111,035	14,882,019,326	13,010,070,133

비유동파생상품자산	1,994,903,342

유형자산 (주12,34)	368,623,897	930,018,208	4,263,661,679

무형자산 (주13)	415,602,944	440,397,856	457,919,873

자산총계	39,826,671,421	67,052,039,891	56,669,216,787

부채

유동부채	8,654,257,265	33,955,269,468	39,281,010,429

매입채무 (주15,35)	257,798,621	1,317,005,326	925,553,363

기타지급채무 (주15,35)	650,082,615	690,829,525	4,469,851,632

유동성전환사채 (주14,35,36)	5,909,496,636	15,655,939,356	10,709,474,723

유동성신주인수권부사채 (주35,36)	837,105,452	10,709,474,723

파생금융부채 (주13,14,35,36)	780,409,000	13,803,970,000	11,673,210,000

기타유동부채 (주16)	936,879,788	677,748,628	793,445,988

계약부채 (주17)	931,318,833

충당부채 (주18)	48,359,755	41,352,348

리스부채 (주34)	71,230,850

비유동부채	228,302,681	312,208,903	346,600,876

순확정급여부채 (주19)	221,042,168	312,208,903	346,600,876

비유동리스부채 (주34)	7,260,513

부채총계	8,882,559,946	34,267,478,371	39,627,611,305

자본

자본금 (주1,20)	13,120,791,600	11,301,119,600	7,944,251,100

자본잉여금 (주20)	64,188,017,933	61,851,057,971	30,225,481,323

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액 (주21)	5,282,298,655	6,669,715,977	(159,867,284)

이익잉여금(결손금) (주22)	(51,646,996,713)	(47,037,332,028)	(20,968,259,657)

자본총계	30,944,111,475	32,784,561,520	17,041,605,482

자본과부채총계	39,826,671,421	67,052,039,891	56,669,216,787

포괄손익계산서
제 9 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 8 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 7 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액 (주23,32)	9,051,493,564	12,104,742,152	14,673,045,293

매출원가 (주8,24,32)	6,838,482,689	10,902,252,578	15,951,815,130

매출총이익 (주23,24)	2,213,010,875	1,202,489,574	(1,278,769,837)

판매비와관리비 (주25,26)	1,965,232,842	5,946,285,115	12,986,715,974

영업이익(손실)	247,778,033	(4,743,795,541)	(14,265,485,811)

기타영업외수익 (주27)	3,827,686,869	308,930,544	220,631,355

기타영업외비용 (주27)	2,037,852,096	611,322,857	5,050,416,150

금융수익 (주28)	9,870,025,160	1,789,526,813	735,339,979

금융비용 (주28)	2,554,444,546	13,429,308,745	5,126,383,078

종속및관계기업투자이익(손실) (주10)	(14,337,532,352)	(9,661,547,595)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,984,338,932)	(26,347,517,381)	(23,486,313,705)

법인세비용(수익) (주29)	(375,911,360)	2,499,110	1,993,462,737

당기순이익(손실)	(4,608,427,572)	(26,350,016,491)	(25,479,776,442)

기타포괄손익	(1,388,654,435)	7,110,527,381	(212,601,264)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,388,654,435)	7,110,527,381	(52,733,980)

확정급여제도의 재측정요소	60,385,825	321,812,784	(52,733,980)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주11,21)	(1,449,040,260)	6,788,714,597

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(159,867,284)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(159,867,284)

총포괄손익	(5,997,082,007)	(19,239,489,110)	(25,692,377,706)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(271)	(342)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(271)	(342)

자본변동표
제 9 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 8 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 7 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,313,700,000	19,030,014,668	4,564,250,765	26,907,965,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(25,479,776,442)	(25,479,776,442)

순확정급여부채의 재측정요소	(52,733,980)	(52,733,980)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

매도가능증권 평가손실	(159,867,284)	(159,867,284)

유상증자	572,000,000	10,393,601,720	10,965,601,720

무상증자	3,772,837,000	(3,772,837,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류

전환권대가	285,714,100	3,772,359,935	4,058,074,035

지분법자본변동 외	802,342,000	802,342,000

전환사채 전환

신주인수권행사

2017.12.31 (기말자본)	7,944,251,100	30,225,481,323	(159,867,284)	(20,968,259,657)	17,041,605,482

2018.01.01 (기초자본)	7,944,251,100	30,225,481,323	(159,867,284)	(20,968,259,657)	17,041,605,482

회계정책변경에 따른 증가(감소)	40,868,664	(40,868,664)

당기순이익(손실)	(26,350,016,491)	(26,350,016,491)

순확정급여부채의 재측정요소	321,812,784	321,812,784

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	6,788,714,597	6,788,714,597

매도가능증권 평가손실

유상증자	520,734,900	3,479,264,789	3,999,999,689

무상증자

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류

전환권대가

지분법자본변동 외

전환사채 전환	1,365,546,000	13,531,231,172	14,896,777,172

신주인수권행사	1,470,587,600	14,615,080,687	16,085,668,287

2018.12.31 (기말자본)	11,301,119,600	61,851,057,971	6,669,715,977	(47,037,332,028)	32,784,561,520

2019.01.01 (기초자본)	11,301,119,600	61,851,057,971	6,669,715,977	(47,037,332,028)	32,784,561,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(4,608,427,572)	(4,608,427,572)

순확정급여부채의 재측정요소	60,385,825	60,385,825

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,449,040,260)	(1,449,040,260)

매도가능증권 평가손실

유상증자	819,672,100	180,327,862	999,999,962

무상증자

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류	61,622,938	(61,622,938)

전환권대가	156,632,000	156,632,000

지분법자본변동 외

전환사채 전환	666,666,600	1,333,333,400	2,000,000,000

신주인수권행사	333,333,300	666,666,700	1,000,000,000

2019.12.31 (기말자본)	13,120,791,600	64,188,017,933	5,282,298,655	(51,646,996,713)	30,944,111,475

현금흐름표
제 9 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 8 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 7 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	2,790,480,248	(4,968,592,628)	(6,762,131,030)

당기순이익(손실)	(4,608,427,572)	(26,350,016,491)	(25,479,776,442)

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	8,585,946,268	22,132,167,549	14,357,557,595

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	(1,378,085,187)	(502,432,816)	5,082,016,178

이자수익의 수취	145,061,706	171,244,382	448,362,665

이자비용의 지급	(334,767,120)	(431,770,190)	(300,000,000)

법인세의 납부(환급)	380,752,153	12,214,938	(870,291,026)

투자활동현금흐름	3,947,469,261	(18,771,495,839)	(30,298,602,147)

금융기관예치금의 감소	368,203,889	100,000,000	6,452,021,083

단기매매금융자산의 취득	(148,827,976)

단기금융상품의 감소	455,773,337

단기대여금의 감소	509,000,000	500,000,000

단기대여금의 증가	(2,141,790,000)	(444,000,000)	(85,340,000)

장기금융상품의 감소	207,226,784	459,996,440

장기금융상품의 증가	(13,473,696)	(161,802,189)	(162,418,644)

매도가능금융자산의 취득	(13,042,624,032)

장기투자자산의 처분	23,699,380,315	10,286,567,491

장기투자자산의 취득	(18,732,852,260)	(22,952,155,641)

유형자산의 처분	4,934,514,168	50,876,662

유형자산의 취득	(42,727,274)	(2,287,702,551)	(4,379,012,026)

무형자산의 처분	59,525,089

무형자산의 취득	(77,994,060)	(419,704,587)

선급금의 증가	(1,600,000,000)

투자주식의 취득	(16,498,597,627)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(948,805,497)	(9,511,464,923)

보증금의 감소	2,287,307,000	142,562,000

보증금의 증가	(2,045,000,000)	(275,315,000)	(464,975,000)

매각예정자산의 처분	280,000,000

종속기업투자주식의 처분	521,000,000

재무활동현금흐름	(12,249,824,598)	23,999,999,689	40,999,970,040

유상증자	999,999,962	3,999,999,689	10,999,970,040

전환사채의 발행	9,000,000,000	20,000,000,000	15,000,000,000

전환사채의 매입	(22,000,000,000)

신주인수권부사채의 증가	15,000,000,000

리스부채의 감소	(249,824,560)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,511,875,089)	259,911,222	3,939,236,863

기초현금및현금성자산	9,270,308,411	9,007,858,933	5,068,622,088

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,538,256	(18)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,511,875,089)	262,449,478	3,939,236,845

기말현금및현금성자산	3,758,433,322	9,270,308,411	9,007,858,933