사토시홀딩스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 9 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	15,119,497,834	11,864,041,704

현금및현금성자산 (주4,36)	976,314,834	3,758,433,322

매출채권 (주6,35,36)	2,282,967,413	1,086,952,692

기타수취채권 (주6,35,36)	686,944,823	1,751,098,643

기타유동자산 (주8)	5,537,831,432	2,876,786,424

당기법인세자산	8,301,260	27,203,417

재고자산 (주7)	5,627,138,072	2,077,200,983

매각예정자산	286,366,223

비유동자산	23,027,056,929	27,962,629,717

장기수취채권 (주6,35,36)	597,072,430	253,979,591

종속회사및관계회사주식 (주9)	12,277,781,872	18,373,312,250

장기투자자산 (주10,35,36)	7,576,156,162	8,551,111,035

유형자산 (주11,13)	2,540,593,198	368,623,897

무형자산 (주12)	35,453,267	415,602,944

자산총계	38,146,554,763	39,826,671,421

부채

유동부채	5,164,868,304	8,654,257,265

매입채무 (주15,35)	2,149,862,898	257,798,621

기타지급채무 (주15,35)	1,082,119,846	650,082,615

전환사채 (주14,35,36)	5,909,496,636

파생금융부채 (주15,35,36)	780,409,000

기타유동부채 (주14,16)	1,359,935,826	936,879,788

계약부채 (주17)	413,000

충당부채 (주18)	48,908,049	48,359,755

리스부채 (주13)	523,628,685	71,230,850

비유동부채	719,302,084	228,302,681

순확정급여부채 (주19)	312,694,406	221,042,168

비유동리스부채 (주13)	406,607,678	7,260,513

부채총계	5,884,170,388	8,882,559,946

자본

자본금 (주20)	1,139,646,100	13,120,791,600

자본잉여금 (주20)	87,854,995,690	64,188,017,933

기타자본구성요소 (주21)	(17,487,104)

기타포괄손익누계액 (주22)	3,464,028,594	5,282,298,655

이익잉여금(결손금) (주23)	(60,178,798,905)	(51,646,996,713)

자본총계	32,262,384,375	30,944,111,475

부채와자본총계	38,146,554,763	39,826,671,421

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,33)	4,173,319,785	6,204,226,857	1,705,021,682	6,143,141,652

매출원가 (주25,26,33)	2,966,190,549	4,902,952,930	1,298,569,963	5,221,671,452

매출총이익 (주24,25)	1,207,129,236	1,301,273,927	406,451,719	921,470,200

판매비와관리비 (주26,27,33)	1,605,397,321	3,890,804,814	239,649,417	1,229,644,169

영업이익(손실)	(398,268,085)	(2,589,530,887)	166,802,302	(308,173,969)

기타수익 (주28)	173,756,586	721,257,505	381,197	3,821,472,828

기타비용 (주28)	485,017,345	494,968,941	371,647	5,061,506

금융수익 (주29)	(264,129,868)	206,726,777	2,595,121,286	9,406,464,166

금융비용 (주29)	(260,337,909)	530,389,390	638,954,241	2,654,826,649

종속기업투자주식손상차손(환입)	567,999,152	(1,581,012,648)	11,467,043,030

관계기업투자주식손상차손(환입)	789,647,318	5,527,531,226

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,502,968,121)	(8,782,435,314)	3,703,991,545	(1,207,168,160)

법인세비용(수익) (주30)	(375,911,360)

분기순이익(손실)	(1,502,968,121)	(8,782,435,314)	3,703,991,545	(831,256,800)

기타포괄손익	1,840,882	(1,567,636,939)	8,530,744

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,840,882	(1,567,636,939)	8,530,744

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	1,840,882	(58,848,462)	8,530,744

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주10,22)	(1,508,788,477)

총포괄손익	(1,501,127,239)	(10,350,072,253)	3,703,991,545	(822,726,056)

주당손익 (주31)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(950)	604	(143)

자본변동표
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,301,119,600	61,851,057,971	6,669,715,977	(47,037,332,028)	32,784,561,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	88,673,840	(88,673,840)

분기순이익(손실)	(831,256,800)	(831,256,800)

순확정급여부채의 재측정요소	8,530,744	8,530,744

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 대체

유상증자

무상감자

전환사채 전환	999,999,900	2,000,000,100	223,760,000	3,223,760,000

2019.09.30 (기말자본)	12,301,119,500	63,851,058,071	223,760,000	6,758,389,817	(47,948,731,924)	35,185,595,464

2020.01.01 (기초자본)	13,120,791,600	64,188,017,933	5,282,298,655	(51,646,996,713)	30,944,111,475

회계정책변경에 따른 증가(감소)

분기순이익(손실)	(8,782,435,314)	(8,782,435,314)

순확정급여부채의 재측정요소	(58,848,462)	(58,848,462)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(1,508,788,477)	(1,508,788,477)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 대체	(309,481,584)	309,481,584

유상증자	4,098,360,600	895,889,332	4,994,249,932

무상감자	(21,653,276,300)	21,653,276,300	(17,487,104)	(17,487,104)

전환사채 전환	5,573,770,200	1,117,812,125	6,691,582,325

2020.09.30 (기말자본)	1,139,646,100	87,854,995,690	(17,487,104)	3,464,028,594	(60,178,798,905)	32,262,384,375

현금흐름표
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,596,313,213)	2,656,436,435

분기순이익(손실)	(8,782,435,314)	(831,256,800)

분기순이익(손실) 조정을 위한 가감 (주32)	6,479,343,202	4,447,956,259

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동 (주32)	(1,117,971,316)	(1,036,843,470)

이자수취	45,104,028	29,689,953

이자지급	(239,255,970)	(334,767,120)

법인세의 환급	18,902,157	381,657,613

투자활동현금흐름	(3,619,002,478)	7,270,304,631

매도가능금융자산의 처분	1,481,811,665

매도가능금융자산의 취득	(1,975,117,291)	(14,997,500,000)

단기금융상품의 증가	(100,000,000)

단기대여금의 감소	1,618,060,113	509,000,000

단기대여금의 증가	(1,560,000,000)

장기금융상품의 감소	207,226,784

장기금융상품의 증가	(13,473,696)

유형자산의 취득	(1,481,219,275)	(42,727,274)

유형자산의 처분	437,757,087

관계기업투자주식의 취득	(651,757,387)

관계기업투자주식의 처분	23,220,380,315

보증금의 감소	105,241,000	2,230,952,000

보증금의 증가	(491,902,000)	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	368,203,889

선급금의 증가	(3,500,000,000)

매각예정비유동자산의 처분	286,366,223

재무활동현금흐름	4,431,590,704	(13,169,303,897)

전환사채의 발행	3,800,000,000	9,000,000,000

전환사채의 매입	(4,000,000,000)	(22,000,000,000)

리스부채의 감소	(359,159,114)	(169,303,897)

기타자본항목의 감소	(9,250,114)

유상증자	4,999,999,932

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,783,724,987)	(3,242,562,831)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,606,499

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,782,118,488)	(3,242,562,831)

기초현금및현금성자산	3,758,433,322	9,270,308,411

분기말현금및현금성자산	976,314,834	6,027,745,580