사토시홀딩스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 8 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	13,939,598,719	19,862,764,469

현금및현금성자산	6,029,923,537	11,210,017,951

매출채권	668,171,995	701,365,475

단기투자자산	35,007,083	571,568,622

기타수취채권	1,494,368,320	462,253,377

기타유동자산	2,880,149,895	3,097,134,507

당기법인세자산	26,297,957	38,325,390

재고자산	2,805,679,932	3,782,099,147

비유동자산	26,204,774,936	46,593,817,769

장기수취채권	777,866,565	3,071,734,507

관계기업에 대한 투자자산	12,749,076,547	23,319,944,164

매도가능금융자산	11,316,084,663	17,059,617,076

비유동파생상품자산

장기투자자산

유형자산	939,945,515	2,689,788,985

무형자산	421,801,646	452,733,037

이연법인세자산

매각예정자산	2,570,289,448

자산총계	42,714,663,103	66,456,582,238

부채

유동부채	9,127,339,565	35,406,088,147

매입채무	388,965,801	1,433,736,261

기타지급채무	555,966,556	1,670,529,145

단기차입금

기타유동부채	1,252,926,226	978,553,656

계약부채	6,007,650	931,318,833

전환사채	5,724,074,378	15,655,939,356

신주인수권부사채	837,105,452

파생상품부채	1,015,156,000	13,803,970,000

충당부채	43,149,560	94,935,444

리스부채	141,093,394

비유동부채	266,630,221	548,029,660

퇴직급여부채	266,630,221	486,078,574

비유동충당부채	16,451,086

기타비유동부채	45,500,000

매각예정부채	69,110,132

부채총계	9,463,079,918	35,954,117,807

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,974,793,886	30,088,807,601

자본금	12,301,119,500	11,301,119,600

자본잉여금	63,041,068,071	60,851,088,765

기타자본구성요소	(48,061,516)	(1,420,997,488)

기타포괄손익누계액	6,634,789,593	5,927,352,257

이익잉여금(결손금)	(48,954,121,762)	(46,569,755,533)

비지배지분	276,789,299	413,656,830

자본총계	33,251,583,185	30,502,464,431

자본과부채총계	42,714,663,103	66,456,582,238

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,705,021,682	6,143,141,652	3,641,510,269	9,803,705,520

매출원가	1,298,569,963	5,221,671,452	4,149,256,941	9,381,370,150

매출총이익	406,451,719	921,470,200	(507,746,672)	422,335,370

판매비와관리비	310,445,080	1,401,937,354	2,384,599,122	4,836,031,848

영업이익(손실)	96,006,639	(480,467,154)	(2,892,345,794)	(4,413,696,478)

기타이익	381,197	3,821,472,828	151,858,940	210,636,179

기타손실	371,647	5,061,506	1,115,308,255	1,292,278,321

금융수익	2,592,805,869	9,394,534,677	628,731,896	1,435,138,705

금융원가	647,811,048	2,786,974,650	418,653,556	2,413,259,275

지분법손익	1,380,625,292	(11,357,207,074)	0	(35,117,336)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,421,636,302	(1,413,702,879)	(3,645,716,769)	(6,508,576,526)

법인세비용	0	(375,911,360)	0	2,499,110

계속영업이익(손실)	3,421,636,302	(1,037,791,519)	(3,645,716,769)	(6,511,075,636)

중단영업이익(손실)	(87,465,983)	(2,109,016,354)	(1,839,652,140)	(4,798,309,514)

당기순이익(손실)	3,334,170,319	(3,146,807,873)	(5,485,368,909)	(11,309,385,150)

기타포괄손익	270,859,168	606,652,476	(2,190,884,441)	(1,399,893,587)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	8,530,744	(2,155,921,814)	(1,523,609,662)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	8,530,744	(2,155,921,814)	(1,523,609,662)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	270,859,168	598,121,732	(34,962,627)	123,716,075

해외산업환산손익	201,686,840	398,928,828	(34,962,627)	124,626,287

지분법자본변동	67,138,623	134,582,070	0	(910,212)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	2,033,705	64,610,834	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	3,605,029,487	(2,540,155,397)	(7,676,253,350)	(12,709,278,737)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,347,027,516	(3,009,940,342)	(5,839,413,944)	(11,233,977,647)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,857,197)	(136,867,531)	354,045,035	(75,407,503)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,617,886,684	(2,403,287,866)	(8,030,298,385)	(12,633,871,234)

총 포괄손익, 비지배지분	(12,857,197)	(136,867,531)	354,045,035	(75,407,503)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(56)	(55)	(122)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(39)	(34)	(71)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(18)	(17)	(52)

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,944,251,100	29,225,512,117	(270,083,056)	(22,731,743,387)	14,167,936,774	1,033,130,773	15,201,067,547

회계정책변경에 따른 증가(감소)	23,240,474	(23,240,474)

당기순이익(손실)	(11,233,977,647)	(11,233,977,647)	(75,407,503)	(11,309,385,150)

무상감자	(3,129,113,217)	1,493,731,711	(1,635,381,506)	(1,635,381,506)

전환사채전환	2,836,133,600	29,280,995,444	32,117,129,044	32,117,129,044

복합금융상품 전환

전환권대가

신주인수권행사

매도가능금융자산평가이익	(1,660,704,307)	(1,660,704,307)	(1,660,704,307)

지분법자본변동	(910,212)	(910,212)	(910,212)

해외산업환산손익	124,626,287	124,626,287	124,626,287

순확정급여부채의 재측정요소	(137,094,645)	(137,094,645)	(137,094,645)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

연결대상범위의 변동	(499,227,398)	(499,227,398)

2018.09.30 (기말자본)	10,780,384,700	55,377,394,344	(1,774,830,814)	(32,344,907,639)	(32,038,040,591)	458,495,872	32,474,308,950

2019.01.01 (기초자본)	11,301,119,600	60,851,088,765	(1,420,997,488)	5,927,352,257	(46,569,755,533)	30,088,807,601	413,656,830	30,502,464,431

회계정책변경에 따른 증가(감소)	88,673,840	(88,673,840)

당기순이익(손실)	(3,009,940,342)	(3,009,940,342)	(136,867,531)	(3,146,807,873)

무상감자

전환사채전환	666,666,600	1,333,333,400	2,000,000,000	2,000,000,000

복합금융상품 전환

전환권대가	223,760,000	223,760,000	223,760,000

신주인수권행사	333,333,300	666,666,700	1,000,000,000	1,000,000,000

매도가능금융자산평가이익

지분법자본변동	134,582,070	134,582,070	134,582,070

해외산업환산손익	398,928,828	398,928,828	398,928,828

순확정급여부채의 재측정요소	(8,530,744)	(8,530,744)	(8,530,744)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	64,610,834	64,610,834	64,610,834

연결대상범위의 변동	(33,780,794)	1,372,935,972	20,641,764	705,717,209	2,065,514,151	2,065,514,151

2019.09.30 (기말자본)	12,301,119,500	63,041,068,071	(48,061,516)	6,634,789,593	(48,954,121,762)	32,974,793,886	276,789,299	33,251,583,185

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	733,031,608	(8,066,084,093)

당기순이익(손실)	(3,146,807,873)	(11,309,385,150)

당기순이익조정을 위한 가감	4,467,007,789	2,384,671,250

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(662,382,030)	1,264,956,862

이자수취(영업)	29,689,953	77,811,804

이자지급(영업)	(336,133,844)	(504,511,377)

법인세납부(환급)	381,657,613	20,372,518

투자활동현금흐름	7,666,291,180	(4,712,251,940)

대여금의 감소	509,000,000	512,400,000

대여금의 증가	(1,360,000,000)	(12,500,000)

단기금융상품의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	(36,900,000)

장기금융상품의 처분	207,226,784	450,000,000

장기금융상품의 취득	(13,473,696)	(115,516,548)

단기투자자산의 처분	0	0

단기투자자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 처분	22,699,380,315	5,522,817,542

매도가능금융자산의 취득	(14,997,500,000)	(13,122,096,738)

종속기업 투자자산의 처분	521,000,000	16,972,636

종속기업 투자자산의 취득	(651,757,387)	0

파생상품자산의 취득	0	0

단기금융상품의 감소	195,986,549	100,000,000

유형자산의 처분	0	4,764,179,402

유형자산의 취득	(42,727,274)	(2,900,691,782)

단기매매금융자산의 감소	368,203,889	455,773,337

무형자산의 취득	0	(81,046,791)

단기매매금융자산의 증가	0	(321,280,998)

임차보증금의 증가	(2,000,000,000)	(212,122,000)

임차보증금의 감소	2,230,952,000	203,950,000

무형자산의 처분	0	63,810,000

재무활동현금흐름	(13,196,438,476)	10,000,000,000

전환사채의 증가	9,000,000,000	10,000,000,000

전환사채의 감소	(22,000,000,000)	0

리스부채의 지급	(169,303,897)	0

단기차입금의 상환	(27,134,579)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,797,115,688)	(2,778,336,033)

기초현금및현금성자산	11,210,017,951	15,440,074,110

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0

연결범위의 변동	983,632,898	0

매각예정자산(부채) 대체	(1,366,825,015)	0

기말현금및현금성자산	6,029,923,537	12,661,738,077