eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
한국맥널티 분기보고서 (2024.09)
분 기 보 고 서

(제 28 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 한국맥널티 주식회사
대 표 이 사 : 이은정
본 점 소 재 지 : 충남 천안시 서북구 성환읍 연암율금로 42
(전 화) 02-332-3226
(홈페이지) http:// www.mcnultykorea.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 임용훈
(전 화) 02-332-3226
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	4	-	-	4	3

합계	4	-	-	4	3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 한국맥널티 주식회사이며, 영문으로는 Mcnulty Korea Co., Ltd.로 표기하고 있습니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1997년 12월 19일에 설립되어 현재까지 커피 제조 및 가공사업을 영위하고 있으며, 2020년 11월 1일 제약사업 부문을 물적분할 하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사주소 : 충청남도 천안시 서북구 성환읍 연암율금로 42- 전화번호 : (031) 376-1383- 홈페이지 주소 : www.mcnultycoffee.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용

당사는 커피 및 제약, 건강기능식 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

[정관에 기재된 목적사업]

목적사업	비고

1. 식품제조업 및 소분업
2. 식품 유통업(도,소매업)
3. 커피 및 다류 제조업 및 유통업(도,소매업)
4. 커피 및 다류 관련제품 유통업(도,소매업)
5. 커피 및 다류 관련 제품 및 상품에 대한 렌탈업 및 유지관리 서비스업
6. 무역업
7. 건축, 인테리어업
8. 부동산 임대 및 전대, 매매업
9. 인터넷사업 및 소프트웨어 개발
10. 제약 제조, 유통업(도,소매업)
11. 건강 기능성식품 제조 및 유통업(도,소매업)
12. 농산물재배,가공,농산물가공식품유통,판매업
13. 커피 체인점 직영 및 대리점 운영업
14. 음식점업
15. 제과류 제조 판매업
16. 교육서비스, 학원업 및 평생교육업
17. 도서출판업
18. 카운셀링 및 컨설팅업
19. 화장품 및 화장품원료의 제조 및 유통업(도, 소매업)
20. 의료기기 및 의약외품의 제조 및 유통업(도, 소매업)
21. 애완동물 사료, 관련용품 제조 및 유통업(도, 소매업)
22. 식품 첨가물 제조업 및 유통업23. 특수영양식품 제조업 및 유통업24. 위 각호에 관련된 부대사업일체

사. 신용평가에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 회사채 관련 신용평가는 해당사항이 없습니다.(주)NICE디앤비를 통해 실시한 기업신용평가 관련 주요내용은 아래와 같습니다.(1) 신용등급 유효기간2024/03/12 ~ 2025/03/11(2) 등급평가 의견2023년 매출액은 441억 원대 기록하여 전년 대비 증가하였고, 재무안정성은 무난한 수준을 유지하였음. 다만 전년대비 원자재가격 인상과 환율 상승 등으로 인해 당기순손익 적자를 기록한 바, 등급을 BBB-로 유지함.(3) 최근 신용평가

재무결산기준일	등급평가일	기업신용등급

2023/12/31	2024/05/08	BBB-

2022/12/31	2024/03/12	BBB-

2021/12/31	2023/03/17	BBB0

※ 기업신용등급 BBB- : 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 아. 「상법」제290조에 따른 변태설립사항 - 해당사항 없음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2015년 12월 23일	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2024년 3분기)	27기(2023년말)	26기(2022년말)

보통주	발행주식총수	11,031,483	11,031,483	11,031,483

액면금액	500	500	500

자본금	5,515,741,500	5,515,741,500	5,515,741,500

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	5,515,741,500	5,515,741,500	5,515,741,500
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	11,533,883	-	11,533,883	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	502,400	-	502,400	-

1. 감자	502,400	-	502,400	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	11,031,483	-	11,031,483	-

Ⅴ. 자기주식수	169,867	-	169,867	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	10,861,616	-	10,861,616	-

주1) 상기 자기주식수는 2024년 8월 7일 체결된 자기주식 취득 신탁계약에 따른 취득 수량이 포함되어있습니다. (2024년 9월 30일 매매일 기준)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	112,255	-	-	112,255	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	57,612	-	-	-	57,612	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	57,612	112,255	-	-	169,867	-

-	-	-	-	-	-	-`

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	57,612	112,255	-	-	169,867	-

-	-	-	-	-	-	-

주1) '기초수량'은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 개시시점(2024.01.01) 보유수량이며, '기말수량'은 공시서류작성기준일 현재 보유수량입니다. 주2) 회사는 2024년 8월 7일 자기주식 신탁계약을 신규로 체결하였으며, 보고서 제출일 현재까지 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 112,255주(매매일 기준)는 수탁자가 보유하고 있습니다.

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 해지	2019년 09월 27일	2020년 03월 27일	1,000	205	20.5	1	2020년 03월 19일	2020년 03월 27일

신탁 체결	2024년 08월 07일	2025년 02월 08일	1,000	446	44.6	0	-	-

주1) 상기 표의 취득금액 및 이행률은 2024년 9월 30일 기준으로 작성되었습니다. 주2) 상기 "결과보고일"은 신탁계약해지에 따른 자기주식 신탁계약해지 결과보고서 제출일입니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 03월 27일	제27기 정기주주총회	제2조(목적) 제22조(소집통지 및 공고) 제45조(감사의선임)	식품첨가물, 특수영양식품관련사업추가 총회소집 및 의결절차 간소화

2020년 03월 27일	제23기 정기주주총회	제8조의2(주식 등의 전자등록) 제14조(명의개서대리인) 제16조(기준일) 제19조(사채발행에 관한 준용규정) 제52조(외부감사인의선임)	2019년 전자증권법시행에 따른 변경

2019년 03월 19일	제22기 정기주주총회	제17조(전환사채의 발행)제18조(신주인수권부사채의 발행)	회사채 발행한도 증액

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	식품제조업 및 소분업	영위

2	식품 유통업(도,소매업)	영위

3	커피 및 다류 제조업 및 유통업(도,소매업)	영위

4	커피 및 다류 관련제품 유통업(도,소매업)	영위

5	커피 및 다류 관련 제품 및 상품에 대한 렌탈업 및 유지관리 서비스업	영위

6	무역업	영위

7	건축, 인테리어업	미영위

8	부동산 임대 및 전대, 매매업	영위

9	인터넷 사업 및 소프트웨어 개발	미영위

10	제약 제조, 유통업(도,소매업)	영위

11	건강 기능성식품 제조 및 유통업(도,소매업)	영위

12	농산물재배, 가공, 농산물가공식품유통, 판매업	영위

13	커피 체인점 직영 및 대리점 운영업	영위

14	음식점업	영위

15	제과류 제조 판매업	영위

16	교육서비스, 학원업 및 평생교육업	영위

17	도서출판업	영위

18	카운셀링 및 컨설팅업	영위

19	화장품 및 화장품원료의 제조 및 유통업(도,소매업)	영위

20	의료기기 및 의약외품의 제조 및 유통업(도,소매업)	영위

21	애완동물 사료, 관련용품 제조 및 유통업(도,소매업)	미영위

22	식품 첨가물 제조업 및 유통업	영위

23	특수영양식품 제조업 및 유통업	영위

24	위 각호에 관련된 부대사업일체	영위

다. 사업목적 변경 내용 및 사유

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2024년 03월 27일	-	22. 식품 첨가물 제조업 및 유통업

추가	2024년 03월 27일	-	23. 특수영양식품 제조업 및 유통업

① 변경 취지 및 목적, 필요성 식품첨가물 및 특수영양식품의 시장 성장성과 간편식, 개인별 적합한 식품을 제공하기 위하여 식품첨가물 및 특수영양식품 시장에 진출하고자 검토 하였으며, 이에 사업목적을 추가 하였습니다.② 사업목적 변경 제안 주체(예, 이사회, 소액주주등)상기 사업목적 추가는 2024년 2월 26일 이사회 결의를 통해, 제27기 정기주주총회에서 가결되었습니다.③ 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등주된 사업인 커피 사업과 시너지효과를 일으켜 소비자들에게 브랜드 인지도를 확대시키고 R 및 제조역량 강화를 통해 장기적인 성장 동력을 확보 할 수 있어 기업가치를 증대 시킬 것으로 기대하고 있습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	식품 첨가물 제조업 및 유통업	2024년 03월 27일

2	특수영양식품 제조업 및 유통업	2024년 03월 27일

① 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적선진국을 중심으로 간편식, 인구 고령화로 인한 사회 현상이 두드러지고 있으며, 코로나19 펜데믹 이 후 간편식 시장 증가 및 특별한 영양관리가 필요한 인구 비율 증가로 인해 건강에 대한 관심이 증가되고 있습니다. 식품산업은 국민의 기본권과 건강에 직결되는 산업으로 식품첨가물 및 특수영양식품은 특정 첨가물 및 영양소를 갖춘 식품군으로 미래성장산업으로 간주되고 있어 해당 시장 진출에 진출하고자 합니다.

② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 식품첨가물

식품의약품안전처에 따르면 세계의 식품 첨가물 시장 규모는 2022년 565억 달러 규모에 달했습니다. 향후 시장은 2028년 782억 달러에 이를 전망이며, 2023년부터 2028년까지 성장률(CAGR)은 5.49% 규모가 될 것으로 예측되고 있으며, 소비자 식생활 기호 변화나 바쁜 스케줄이 식품 첨가물을 주성분으로 하는 편의점 식품 수요 증가로 이어지고 있습니다. 또한 간편식 증가와 혁신적인 제품 변형 출시, 가공 기술 진보, 광범위한 R 활동 등이 있으며 시장을 더욱 견인할 것으로 예측됩니다.

- 특수영양식품

식품의약품안전처에 따르면 특수영양식품의 국내판매액은 매년 증가하고 있으며, 2019년 2,687억원, 2020년 3,027억원, 2021년에는 전년대비 5.7% 3,200억원으로 증가율을 보이고 있으며, 성장기용조제식, 영.유아용이유식, 임산.수유부용 식품, 체중조절용조제식품, 고령자용 영양조제식품 등 특정 대상을 위하여 식품과 영양성분을 배합하는 등의 방법으로 제조,가공한 식품으로 다양한 식품으로 R 개발 및 제조역량 강화를 통해 장기적인 성장 동력을 확보 할 수 있다고 예측됩니다.

③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등현재 연구개발단계로 신규 투자보다는 기존 생산라인의 활용을 통해 진행 될 것이며, 향후 제품 생산이 본격화 되는 시점에 신규생산시설등을 추가 투자할 가능성이 있지만 현재로써 투자 및 자금소요액등은 예측하기 어렵습니다.

④ 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)현재 당사 R 다양한 천연물 및 영양식품을 소재를 확보하여 식품첨가물 및 특수영양식품의 제품 연구개발을 진행중입니다. 연구 개발 단계이므로 매출 발생은 아직 없으며, 공장 업종 추진 단계입니다.

⑤ 기존 사업과의 연관성당사는 식품, 건강기능식품 사업을 진행하고 있으며, 식품첨가물, 특수용도식품 추가로 다양한 제품 개발을 할 수 있고, 고객 만족 및 경쟁력을 강화시켜 나가는데 깊은 연관성이 있습니다.

⑥ 주요 위험식품첨가물 및 특수용도식품에 사용되는 식물성 원료의 수급 급증으로 가격과 공급이 변동될 수 있어 원료 수급에 대한 위험요소가 있습니다.

⑦ 향후 추진계획공장 등록 완료 후 특수영양식품 제품 개발 및 사업군 확장을 통해 판매 진행을 할 예정입니다.

⑧ 미추진 사유해당사항 없습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	주요 상표	2024년 3분기	2023년	제품설명

매출액	비율	매출액	비율

커피	제품	원두커피 등	맥널티(Mcnulty)	33,537	50.13%	37,496	47.83%	주1

상품 등	-	12,731	19.03%	16,587	21.16%

제약	제품	전문의약품 등	울트라맥정 등	13,202	19.73%	14,937	19.05%	주2

상품 등	-	643	0.96%	1,183	1.51%

건강기능식품	제품	건강기능식품 등	이지비타 등	6,650	9.94%	7,977	10.18%	-

상품 등	-	134	0.20%	219	0.28%	-

합계	66,897	100.00%	78,400	100.00%	-

주1. 커피 사업부의 주요 제품은 생두 형태의 커피를 매입하여 로스팅 후 다양한 형태의 품목으로 생산하여 공급하는 것으로 주요 품목은 아래과 같습니다.주2. 제약 사업 역시 동일한 제품에 대해서 다수의 제약사에 수탁 판매 형태로 공급하고 있어 제품 종류가 다수이고 제약사별 포장 단위가 상이함에 따라 공급가격이 차이를 나타냅니다. 따라서 각 제품군별 핵심 제품에 대한 가격 변동 추이를 기재하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이(단위 : 원)

품목	제품	단위	2024년 3분기	2023년

커피	원두커피	홀빈	1,000g	15,836	16,453

분쇄	1,000g	14,892	13,239

핸드드립	7T	2,831	2,732

인스턴트커피	스테비아 커피믹스	100개입	14,366	15,160

인스턴트 원두	70개입	4,760	4,646

제약	전문의약품	베리맥정	300T	36,327	36,327

울트라맥세미정	300T	30,682	30,682

일반의약품	맥세렌디정	20T/PTP	20,735	20,732

케라스트캡슐	90C/병	29,455	29,455
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 매입현황(단위 : 백만원)

매입유형	품 목	구 분	2024년 3분기	2023년

커피	원재료	생두	국내	-	-

수입	5,632	5,467

F/D	국내	9	26

수입	7,243	7,654

크리머	국내	3,509	4,100

설탕	국내	873	1,122

기타	국내	1,032	1,091

수입	1	1

부재료	포장롤	국내	1,594	2,002

케이스	국내	1,386	1,814

기타	국내	603	816

상품	생두	수입	8,437	10,480

제약	원재료	고형제	국내	1,373	1,344

액제	국내	198	859

부재료	용기	국내	323	375

케이스	국내	335	540

기타	국내	615	763

건기식	원재료	국내	3,982	4,282

부재료	국내	546	919

합 계	국내	16,377	20,051

수입	21,314	23,601

합계	37,691	43,652

나. 주요 원재료 가격변동추이(단위 : 원/kg)

품목	제품	구분	2024년 3분기	2023년

커피	생두	브라질 세하도 NY2	수입	6,278	5,333

콜롬비아 엑셀소	수입	7,205	7,767

F/D	브라질 F/D 레귤러	수입	17,465	19,078

크리머	국내	3,200	3,255

설탕	국내	1,279	1,145

제약	고형제	티아민질산염	국내	36,250	40,000

액제	시트르산수화물	국내	10,000	10,000

주1. 상기 원재료 가격변동 추이는 각 품목별 총매입액을 매입수량으로 나누어 산출하였으며, 각품목별 대표품목을 정하여 산출하였습니다.

다. 생산 및 생산설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산실적(가) 커피사업

(단위 : 톤)

공정	구분	2024년 3분기	2023년

원두	생산능력	1,418	1,470

생산량	750	974

가동률	52.9%	66.3%

티백	생산능력	101	135

생산량	54	74

가동률	53.8%	54.9%

인스턴트 커피	생산능력	2,497	3,330

생산량	1,925	2,480

가동률	77.1%	74.5%

주1. 생산능력 산출근거: 1일8시간 근무, 1개월 20일 근무 기준으로 산정하였으며 각 공정별 생산설비 능력을 감안하여 산정하였습니다.

(나) 제약사업(단위 : KPCS)

품목	구분	2024년 3분기	2023년

고형제	캡슐제	생산능력	64,800	86,400

생산실적	21,203	25,839

가동률	32.7%	29.9%

정제	생산능력	162,000	216,000

생산실적	17,548	16,426

가동률	10.8%	7.6%

액제	병	생산능력	3,600	4,800

생산실적	2,026	2,261

가동률	56.3%	47.1%

스틱	생산능력	28,800	43,200

생산실적	15,355	27,449

가동률	53.3%	63.5%

주1. 생산능력 산출은 각 품목별 공정시간수가 가장 긴 공정을 기준으로 산정하였으며, 일 근무시간 8시간, 월 근무일수 20일을 기준으로 산정하였습니다. 또한 생산능력은 Full Capa 기준으로 품목 전환을 위한 교체시간은 반영되지 않았습니다.

(2) 생산설비에 관한 사항(가) 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액	비 고

증가	감소

본사 외	자가	천안 외	토지	9,234	-	-	-	9,234	-

자가	"	건물	12,625	146	-	667	12,104	-

자가	"	기계장치	8,797	230	7	1,199	7,822	-

자가	"	차량운반구	290	183	-	66	407	-

자가	"	기타의유형자산	896	283	10	314	855	-

자가	"	건설중인자산	154	295	320	-	130	-

리스	"	운용리스자산 - 부동산	1,426	106	81	449	1,001	-

리스	"	운용리스자산 - 차량운반구	178	292	72	85	313	-

합계	33,600	1,535	489	2,780	31,866	-

주1. 증가 및 감소에는 건설중인자산에서 대체된 금액(320백만원)이 포함되어 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험 관리(1) 신용위험 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계

현금및현금성자산	2,991,245,761	-	2,991,245,761	6,615,557,548	-	6,615,557,548

기타금융자산	9,802,412,042	-	9,802,412,042	12,747,642,125	-	12,747,642,125

매출채권	7,758,014,119	-	7,758,014,119	7,309,866,818	-	7,309,866,818

기타수취채권	69,186,106	508,684,939	577,871,045	82,491,884	513,492,598	595,984,482

합 계	20,620,858,028	508,684,939	21,129,542,967	26,755,558,375	513,492,598	27,269,050,973

한편, 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 기타금융자산은 거래상대방이 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(2) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(2024년 3분기) (단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 ~ 5년	5년 초과	합 계

단기차입금	25,988,340,338	25,988,340,338

매입채무	3,311,055,861	3,311,055,861

기타지급채무	4,285,695,797	4,285,695,797

유동성전환사채	3,885,288,344	3,885,288,344

파생상품부채	979,609,982	979,609,982

장기차입금	2,248,170,808	365,446,561	2,613,617,369

비유동기타지급채무	868,360,799	868,360,799

합계	38,449,990,322	3,116,531,607	365,446,561	41,931,968,490

(2023년) (단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 ~ 5년	5년 초과	합 계

단기차입금	18,936,700,000	-	-	18,936,700,000

매입채무	3,967,792,491	-	-	3,967,792,491

기타지급채무	4,283,018,376	-	-	4,283,018,376

유동성전환사채	8,609,302,105	-	-	8,609,302,105

파생상품부채	3,591,083,167	-	-	3,591,083,167

장기차입금	-	4,700,000,000	121,000,000	4,821,000,000

비유동기타지급채무	-	1,109,662,498	-	1,109,662,498

합계	39,387,896,139	5,809,662,498	121,000,000	45,318,558,637

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 환변동위험회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

통 화	당분기	전기

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	63,358,873	(63,358,873)	24,855,258	(24,855,258)

EUR	-	-	11,469,120	(11,469,120)

JPY	-	-	365	(365)

(4) 이자율변동위험 당사는 변동이자율로 차입한 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자부 차입금에 대한 이자율 1% 변동시 이자율변동이 연간 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

단기차입금	(253,708,000)	253,708,000	(189,367,000)	189,367,000

유동성전환사채	(38,852,883)	38,852,883	(86,093,021)	86,093,021

장기차입금	(24,065,000)	24,065,000	(48,210,000)	48,210,000

합 계	(316,625,883)	316,625,883	(323,670,021)	323,670,021

(5) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 보고기간종료일 현재당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

부채총계	43,790,019,249	46,989,325,351

차감: 현금및현금성자산	2,991,245,761	6,615,878,048

순부채 (A)	40,798,773,488	40,373,447,303

자본총계 (B)	37,859,851,016	37,513,457,839

순부채비율 (A / B)	107.76%	107.62%

나. 파생상품 등에 관한 사항(1) 파생상품의 개요 당분기말 현재 커피수입 예상금 일부를 환율변동위험을 회피하기 위하여 국내 금융기관과 매매목적의 통화선도계약을 체결하였습니다. (2) 파생상품 계약내역

(단위 : USD, 천원)

구분	매입	매도	파생상품평가자산(부채)	파생상품평가손익	기타포괄손익누계액	확정계약자산(부채)

통화	금액	통화	금액

통화옵션	USD	1,000,000	-	-	-48,557	-48,557	-	-

통화옵션	USD	1,100,000	-	-	-34,053	-34,053	-	-

합계	-82,610	-82,610	-	-
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 주된 영업활동과 관련된 주요 계약 현황은 다음과 같습니다.

계약명	품목	계약처
(업체명)	계약기간	계약내용
(요약)

계약일	만료일

거래기본계약	커피	하나로마트	2012-04-01	1년자동연장	제품 및 상품 공급판매계약

홈플러스(PB)	2012-07-01	1년자동연장

홈플러스(NB)	2012-07-01	1년자동연장

GS슈퍼	2013-01-01	1년자동연장

CU	2013-12-01	1년자동연장

코리아세븐	2014-01-01	1년자동연장

이마트에브리데이	2014-03-01	1년자동연장

GS편의점	2014-03-01	1년자동연장

롯데마트	2014-04-01	1년자동연장

롯데마트빅마켓	2014-04-01	1년자동연장

이랜드	2014-08-01	1년자동연장

롯데슈퍼	2015-01-24	1년자동연장

애터미	2015-03-01	1년자동연장

메가마트	2015-07-13	1년자동연장

제품공급	제약	파마피아	2007-11-14	1년자동연장	글루오렌지

영진약품	2008-01-01	1년자동연장	레보세린액

아주약품	2008-01-28	1년자동연장	코알비정

고려제약	2008-05-01	1년자동연장	알러탑정

동성제약	2009-07-31	1년자동연장	케라민캡슐

조아제약	2009-07-31	1년자동연장	케라스트캡슐

광동제약	2010-08-12	1년자동연장	맥펜시럽

한국팜비오	2012-10-15	1년자동연장	피코솔루션액

부광약품	2014-04-30	1년자동연장	코리투살에프코프시럽

광림프로세스	2015-03-31	1년자동연장	엘더킨크림

GM메디칼	2015-05-01	1년자동연장	제로프리액

한올바이오파마	2015-07-09	1년자동연장	판그로캡슐

녹십자	2018-02-06	1년자동연장	백초시럽플러스

조아제약	2021-11-04	1년자동연장	나스펜시럽

신일제약	2022-02-24	1년자동연장	파세몰시럽

진양제약	2022-12-06	1년자동연장	이큐펜키즈에이시럽

알보젠코리아	2023-05-31	1년자동연장	엠로딘액

동우메디칼	2023-07-27	1년자동연장	엘더킨크림

삼아제약	2024-10-30	1년자동연장	삼아탄툼액

나. 연구개발활동 (1) 연구소 조직

구분	인원수	담당	수행 업무

연구소	식품
연구소	1	연구소장	식품연구소 총괄

5	-	커피프리믹스, 액상차 신제품 개발, 신원료 조사 및 평가
건강 관련 제품 및 소재 개발, 유용성분추출법 연구, 학술자료 조사
제품 인허가, 제조공정 연구, 제품안정성 분석, 제품 보존성 연구

제약
연구소	1	연구소장	제약연구소 총괄

3	제제연구	생동, 개발의뢰, 개량신약 및 천연물 신약개발

2	분석연구	비교 융출 시험, 제제 기시법 설정, 지표성분 분리 등

3	개발팀	의약품 품목 허가 및 신고, 약가 및 특허 관련 업무

합계	15	-	-

(2) 연구개발비용(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년

자산
처리	원재료비	-	-

인건비	-	-

감가상각비 등	-	-

소계	-	-

비용
처리	제조원가	-	-

판관비	1,402	3,182

소계	1,402	3,182

합계
(매출액 대비 비율)	1,402 (2.10%)	3,182(4.06%)

(3) 연구개발 실적

구분	연구과제	연구기관	연구결과

식품
연구소	디카페인 원두커피 제품화	당사,Mexico Mountain water	제품화

B2B 전용 원두커피 블렌드 개발	당사	제품화

커피 원산지 단종으로 구성된 원두커피 개발	당사	제품화

인스턴트 커피에 원두미세분말 코팅 방법 연구	당사, 제이씨나노텍	제품화

커피 체리 주스 내 Chlorogenic Acid 분석	당사, KIST	-

커피 생두, 원두의 Chlorogenic Acid 분석	당사, KIST	-

포션 커피 내의 침전물 성분 분석(무기물 분석)	당사, KIST	-

산업화된 커피의 효율적인 품질관리 방법에 대한 연구	당사	-

핸드드립 제품의 입도 분석 및 적정 입도 설	당사	-

더치커피 대량 생산화 연구	당사	-

그린커피빈 분말의 안전성 연구	당사	-

제약
연구소	DDS (Drug Delivery System) 제제의 개발- 서방펠렛제제	당사	제품화

복합제 주성분의 안정성을 향상시킨 제제 개발	당사	제품화

대장하제(X선 조영제) 개발	당사	제품화

어린이 종합감기약 시럽제 시리즈의 개발	당사	제품화

미국 수출을 위한 내용액제 제제의 개발	당사	제품화

천연물의약품의 개발	당사	제품화
7. 기타 참고사항

가. 지식재산권 현황

구분	내용	권리자	출원일	등록일	주무관청

커피	특허	과채류 블록제조방법 및 블록제조장치	한국맥널티	2015.04.06	2016.02.01	특허청

특허	냉온수용 과립형 녹차 및 이의 제조방법	한국맥널티	2015.07.30	2017.07.10	특허청

특허	생두 분말을 함유하는 인스턴트 커피 제품 및 이의 제조방법	한국맥널티	2015.12.03	2018.01.25	특허청

특허	극저온 초미세분쇄 공정을 이용한 발아곡물 분말의 제조방법	한국맥널티	2017.08.22	2020.04.29	특허청

특허	극저온초미세분쇄를 이용한 곡물의 분말화 방법	한국맥널티	2017.12.18	2018.11.15	특허청

특허	극저온초미세분쇄를 이용한 식용곤충의 분말화 방법	한국맥널티	2018.02.02	2018.11.15	특허청

특허	극저온 초미세 분쇄를 이용한 항산화 식물 분말의 과립화 방법	한국맥널티	2018.10.18	2021.01.08	특허청

제약	특허	알긴산 화합물을 포함하는 과립형 약학 조성물, 및 이의 제조방법	맥널티제약	2011.05.24	2013.09.05	특허청

특허	카르두스 마리아누스 엑스, 및 쿠르쿠마 잔토리자 엑스를 포함하는 필름코팅정, 및 이의 제조방법	맥널티제약	2011.06.15	2013.05.24	특허청

특허	베포타스틴 또는 이의 약학적으로 허용 가능한 염을 포함하는 약제학적 제제	맥널티제약	2017.05.30	2018.12.07	특허청

특허	알긴산 또는 그 약학적으로 허용되는 염과 콜로이드성 다당류를 함유하는 액상 조성물	맥널티제약	2017.06.12	2018.07.26	특허청
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

구분	제 28 기 (2024.09.30)	제 27 기 (2023.12.31)	제 26 기 (2022.12.31)

[유동자산]	44,908	45,968	50,632

현금및현금성자산	2,991	6,616	5,350

기타금융자산	11,734	15,253	19,492

매출채권및기타채권	7,827	7,392	6,546

재고자산	21,692	16,508	17,958

기타유동자산	663	199	1,286

[비유동자산]	36,742	38,535	38,589

비유동기타금융자산	-	-	-

비유동기타수취채권	509	513	490

유형자산	31,866	33,600	33,973

투자부동산	96	103	113

무형자산	3,954	4,015	3,996

기타비유동자산	317	303	17

자산총계	81,650	84,503	89,221

[유동부채]	39,198	40,351	32,379

단기차입금	25,371	27,546	24,238

매입채무및기타채무	7,597	8,251	7,522

기타유동부채	6,230	4,554	593

[비유동부채]	4,592	6,638	15,303

장기차입금	2,407	4,821	12,873

확정급여부채	573	404	533

기타비유동부채	1,613	1,413	1,897

부채총계	43,790	46,989	47,681

[자본금]	5,516	5,516	5,516

[자본잉여금]	15,820	15,633	15,404

[기타자본]	-4,085	-3,640	-3,640

[이익잉여금]	17,456	16,645	20,047

[비지배지분]	3,152	3,360	4,213

자본총계	37,860	37,513	41,539

부채와 자본총계	81,650	84,503	89,221

요약 연결손익계산서	2024.01.01~2024.09.30	2023.01.01~
2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31

매출액	66,897	78,400	70,215

영업이익	1,311	-4,186	-670

법인세비용차감전순이익	789	-4,462	-2,814

당기순이익	591	-4,307	-3,017

총포괄손익	493	-4,306	-2,968

기본주당순이익(손실)(원)	84	-392	-279

나. 요약재무정보

구분	제 28 기 (2024.09.30)	제 27 기 (2023.12.31)	제 26 기 (2022.12.31)

[유동자산]	31,864	33,263	35,729

현금및현금성자산	710	3,249	3,311

기타금융자산	11,334	15,249	19,492

매출채권및기타채권	8,513	6,038	3,902

재고자산	10,759	8,604	8,383

기타유동자산	548	125	448

[비유동자산]	34,544	35,721	35,490

장기기타금융자산	349	357	355

종속기업에 대한 투자자산	12,788	12,775	12,866

유형자산	18,257	19,303	19,058

투자부동산	2,559	2,678	2,836

무형자산	273	306	358

기타비유동자산	317	303	17

자산총계	66,409	68,985	71,218

[유동부채]	22,646	26,615	20,101

단기차입금	13,906	18,500	16,170

매입채무및기타채무	3,140	3,977	3,725

기타유동부채	5,601	4,138	180

[비유동부채]	3,976	3,506	11,720

장기차입금	2,322	2,236	10,055

확정급여부채	584	404	533

기타비유동부채	1,070	866	1,132

부채총계	26,621	30,122	31,821

[자본금]	5,516	5,516	5,516

[자본잉여금]	15,220	15,220	15,220

[기타자본]	-4,094	-3,649	-3,649

[이익잉여금]	23,146	21,776	22,310

자본총계	39,787	38,863	39,397

부채와 자본총계	66,409	68,985	71,218

요약 포괄손익계산서	2024.01.01~ 2024.09.30	2023.01.01~ 2023.12.31	2022.01.01~ 2022.12.31

매출액	38,332	44,103	40,951

영업이익	1,698	-916	234

법인세비용차감전순이익	1,674	-654	-1,595

당기순이익	1,485	-535	-1,537

총포괄손익	1,370	-534	-1,488

기본주당순이익(손실)(원)	135	-49	-142
3. 연결재무제표 주석

제 28 (당) 3분기 2024년 9월 30일 현재
제 27 (전) 기 2023년 12월 31일 현재
한국맥널티 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

한국맥널티 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 한국맥널티 주식회사(이하 "지배기업")는 1997년 12월 19일 설립되어 원두 및 인스턴트커피 등의 커피사업을 주요사업으로 영위하는 벤처기업으로서, 본점소재지는 충청남도 천안시입니다. 지배기업은 2015년 12월 23일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다. 보고기간 종료일 현재 지배기업의 보통주 자본금은 5,515,742천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

이은정(대표이사)	3,400,000	30.82%	3,200,000	29.01%

고한준	2,701,000	24.48%	2,701,000	24.48%

(2) 종속기업의 개요 1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소재지	결산월	지분율(%)	업종

당기말	전기말