심텍 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	450,455,114,803	280,223,052,607

현금및현금성자산	33,234,604,770	9,983,475,277

매출채권 및 기타유동채권	159,749,244,952	115,248,042,215

유동재고자산	142,022,891,587	142,029,419,654

기타유동금융자산	102,130,000,000	1,130,000,000

기타유동자산	9,333,246,394	8,646,282,123

당기법인세자산	38,556,948	29,995,473

매각예정자산	3,946,570,152	3,155,837,865

비유동자산	918,045,875,087	895,837,496,747

장기매출채권 및 기타비유동채권	181,463,715,690	170,080,934,892

기타비유동금융자산	7,677,552,265	5,405,781,994

유형자산	625,403,191,709	625,184,147,699

무형자산	26,976,936,513	26,127,237,680

사용권자산	14,771,382,585	14,514,761,714

기타비유동자산	1,811,081,461	455,229,836

이연법인세자산	59,942,014,864	54,069,402,932

자산총계	1,368,500,989,890	1,176,060,549,354

부채

유동부채	709,339,991,355	488,445,096,807

매입채무 및 기타채무	325,166,694,431	328,344,569,440

유동 리스부채	2,722,224,455	2,651,020,842

단기차입금	218,122,277,774	125,844,638,010

기타유동금융부채	1,221,822,409	1,677,502,077

기타 유동부채	34,089,813,004	28,451,541,956

유동성전환사채	46,933,327,459

유동성신주인수권부사채	9,386,665,491

유동파생상품부채	70,287,370,709

당기법인세부채	1,409,795,623	1,475,824,482

비유동부채	203,996,962,314	217,177,632,882

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,116,502,183	2,257,372,919

비유동 리스부채	3,865,517,190	3,702,874,395

순확정급여부채	75,526,666,773	74,409,647,510

장기차입금	74,273,177,403	80,959,080,037

기타비유동금융부채	370,000,000	370,000,000

기타 비유동 부채	46,400,870,418	54,063,604,908

이연법인세부채	1,444,228,347	1,415,053,113

부채총계	913,336,953,669	705,622,729,689

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	453,459,423,769	468,674,334,582

자본금	17,079,214,000	17,079,214,000

자본잉여금	110,416,743,768	110,416,743,768

기타자본항목	(93,820,666)	(93,820,666)

기타포괄손익누계액	8,541,228,968	3,505,322,183

이익잉여금(결손금)	317,516,057,699	337,766,875,297

비지배지분	1,704,612,452	1,763,485,083

자본총계	455,164,036,221	470,437,819,665

자본과부채총계	1,368,500,989,890	1,176,060,549,354

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	293,867,190,765	293,867,190,765	203,941,104,174	203,941,104,174

매출원가	283,737,399,295	283,737,399,295	204,998,151,115	204,998,151,115

매출총이익	10,129,791,470	10,129,791,470	(1,057,046,941)	(1,057,046,941)

판매비와관리비	25,063,402,210	25,063,402,210	31,112,826,203	31,112,826,203

영업이익	(14,933,610,740)	(14,933,610,740)	(32,169,873,144)	(32,169,873,144)

기타영업외수익	2,939,382,741	2,939,382,741	1,593,023,298	1,593,023,298

기타영업외비용	1,864,376,000	1,864,376,000	860,933,923	860,933,923

금융수익	19,983,946,550	19,983,946,550	24,919,457,346	24,919,457,346

금융비용	25,871,324,823	25,871,324,823	21,872,763,722	21,872,763,722

법인세비용차감전 당기순이익	(19,745,982,272)	(19,745,982,272)	(28,391,090,145)	(28,391,090,145)

법인세비용(수익)	(4,518,895,119)	(4,518,895,119)	(6,159,631,314)	(6,159,631,314)

당기순이익	(15,227,087,153)	(15,227,087,153)	(22,231,458,831)	(22,231,458,831)

기타포괄손익	5,048,644,029	5,048,644,029	4,723,758,281	4,723,758,281

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,002,350,902	5,002,350,902	4,720,561,379	4,720,561,379

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,002,350,902	5,002,350,902	4,676,495,697	4,676,495,697

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	44,065,682	44,065,682

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	46,293,127	46,293,127	3,196,902	3,196,902

순확정급여부채의 재측정요소

공정가치측정 금융자산평가손익	46,293,127	46,293,127	3,196,902	3,196,902

당기 총포괄손익	(10,178,443,124)	(10,178,443,124)	(17,507,700,550)	(17,507,700,550)

당기순이익의 귀속

지배주주지분	(15,155,477,278)	(15,155,477,278)	(22,117,441,730)	(22,117,441,730)

비지배지분	(71,609,875)	(71,609,875)	(114,017,101)	(114,017,101)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(10,119,570,493)	(10,119,570,493)	(17,479,575,826)	(17,479,575,826)

비지배지분	(58,872,631)	(58,872,631)	(28,124,724)	(28,124,724)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(476.0)	(476.0)	(695.0)	(695.0)

희석주당손익 (단위 : 원)	(476.0)	(476.0)	(695.0)	(695.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,079,214,000	110,416,743,768	(93,820,666)	3,761,268,541	479,347,289,526	610,510,695,169	2,090,866,589	612,601,561,758

당기순이익	(22,117,441,730)	(22,117,441,730)	(114,017,101)	(22,231,458,831)

기타포괄손익	공정가치금융자산평가손익	47,219,577	47,219,577	43,007	47,262,584

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	4,590,646,327	4,590,646,327	85,849,370	4,676,495,697

당기 총포괄손익	4,637,865,904	(22,117,441,730)	(17,479,575,826)	(28,124,724)	(17,507,700,550)

연차배당	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)

소유주와의 거래 합계	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)

2023.03.31 (기말자본)	17,079,214,000	110,416,743,768	(93,820,666)	8,399,134,445	441,306,909,296	577,108,180,843	2,062,741,865	579,170,922,708

2024.01.01 (기초자본)	17,079,214,000	110,416,743,768	(93,820,666)	3,505,322,183	337,766,875,297	468,674,334,582	1,763,485,083	470,437,819,665

당기순이익	(15,155,477,278)	(15,155,477,278)	(71,609,875)	(15,227,087,153)

기타포괄손익	공정가치금융자산평가손익	45,626,740	45,626,740	666,387	46,293,127

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	4,990,280,045	4,990,280,045	12,070,857	5,002,350,902

당기 총포괄손익	5,035,906,785	(15,155,477,278)	(10,119,570,493)	(58,872,631)	(10,178,443,124)

연차배당	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)

소유주와의 거래 합계	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)

2024.03.31 (기말자본)	17,079,214,000	110,416,743,768	(93,820,666)	8,541,323,920	317,516,057,699	453,459,423,769	1,704,612,452	455,164,036,221

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(73,860,033,356)	(16,175,322,991)

영업에서 창출된 현금	(68,882,125,004)	15,216,860,616

당기순이익	(15,227,087,153)	(22,231,458,831)

조정	28,148,584,758	22,425,615,551

퇴직급여	4,905,065,576	4,563,070,675

재고자산평가손익	2,606,806,409	7,557,975,341

대손상각비 환입	(11,006,204)	(35,520,213)

외화환산이익	(10,293,217,445)	(7,588,336,917)

외화환산손실	8,652,179,078	8,530,039,489

감가상각비	20,858,417,128	18,504,797,352

무형자산상각비	224,870,639	156,322,608

유형자산처분이익	(449,152,823)	(71,830,411)

유형자산처분손실	67,430,368	24,121,292

파생상품평가이익	(2,123,376,822)

파생상품거래손실	6,130,661,094

사채상환손실	402,508,866

금융자산처분이익	(114,228,631)

금융자산처분손실	62,231,778

이자수익	(4,151,659,344)	(2,688,070,187)

이자비용	4,127,085,401	1,405,542,645

법인세비용(이익)	(4,518,895,119)	(6,159,631,314)

자산및부채의 증감	(81,803,622,609)	15,022,703,896

매출채권의 감소(증가)	(30,301,562,952)	26,958,534,239

미수금의 감소(증가)	(9,184,304,829)	(8,517,601,895)

선급금의 감소(증가)	(890,701,875)	19,360,541

선급비용의 감소 (증가)	24,583,756	115,939,261

반환제품회수권의 감소(증가)	(36,905,836)	(352,427,545)

재고자산의 감소(증가)	(2,573,461,934)	(15,840,798,935)

기타 비유동자산의 증감	(1,507,547,415)

매입채무의 증가(감소)	(9,780,289,097)	(2,343,929,853)

미지급금의 증가(감소)	(16,859,365,052)	26,136,301,537

선수금의 증가(감소)	(5,622,583,384)	(4,798,175,033)

예수금의 증가(감소)	(1,641,557,013)	(2,486,820,164)

미지급비용의 증가(감소)	358,119,335	(2,793,846,324)

기타장기종업원부채의증감	65,657,539

퇴직금의지급	(4,551,306,655)	(1,145,035,422)

환불부채의 증가(감소)	5,545,950

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	763,260,342

이자의 수취	47,179,912	962,742,789

이자지급(영업)	(3,534,240,059)	(1,926,829,065)

법인세의 납부	(1,490,848,205)	(30,428,097,331)

투자활동현금흐름	(107,156,186,887)	(13,550,503,551)

단기금융상품의 감소	67,000,000,000

단기대여금의 회수	1,145,833,336	600,000

장기대여금의 회수	100,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,903,403,706

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	4,880,112,820

정부보조금의 수취	7,416,521,000

유형자산의 처분	884,990,742	250,265,976

보증금의 감소	1,120,219,179	19,331,714

단기금융상품의 취득	(101,000,000,000)	(30,015,000,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(89,607)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,828,115,967)

대여금의 증가	(2,500,000,000)	(1,700,000,000)

매각예정자산의 취득	(921,917,000)	(17,889,797,476)

유형자산의 취득	(10,016,557,698)	(40,339,164,534)

무형자산의 취득	(52,460,000)	(446,752,372)

보증금의 증가	(3,242,726,839)	(295,387,418)

재무활동현금흐름	204,170,261,514	73,460,205,183

단기차입금의 증가	249,572,500,000	110,996,000,000

장기차입금의 증가	51,946,200,000

전환사채의 발행	100,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(159,100,000,000)	(35,996,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,517,415,278)	(1,841,966,592)

리스부채의 상환	(784,823,208)	(948,108,225)

전환사채의 상환	(50,695,920,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	23,154,041,271	43,734,378,641

기초현금및현금성자산	9,983,475,277	119,810,060,113

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	97,088,222	(610,498,003)

기말현금및현금성자산	33,234,604,770	162,933,940,751