심텍 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 3 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	267,855,124,017	210,218,380,069

현금및현금성자산	20,208,811,184	12,174,868,674

매출채권 및 기타채권	79,655,702,523	65,786,702,651

재고자산	164,705,134,001	130,611,041,631

기타금융자산	350,000,000

기타유동자산	2,935,476,309	1,645,767,113

비유동자산	542,352,909,914	517,938,495,912

매출채권 및 기타채권	2,177,686,581

기타금융자산	1,885,501,452	2,160,711,668

유형자산	481,727,296,968	459,384,002,569

무형자산	32,837,627,596	33,145,621,311

기타비유동자산	844,764,780	874,382,046

이연법인세자산	22,880,032,537	22,373,778,318

자산총계	810,208,033,931	728,156,875,981

부채

유동부채	474,883,692,936	393,238,763,927

매입채무 및 기타채무	293,368,614,800	260,843,890,032

단기차입금	174,129,200,474	124,789,634,723

기타유동부채	4,412,949,391	1,927,000,299

당기법인세부채	2,972,928,271	5,678,238,873

비유동부채	114,082,527,228	120,169,985,427

매입채무 및 기타채무	2,970,903,360	6,583,048,315

순확정급여부채	57,163,794,838	50,571,179,443

장기차입금	53,947,829,030	63,015,757,669

부채총계	588,966,220,164	513,408,749,354

자본

지배기업의 소유지분	218,673,742,792	209,043,955,677

자본금	12,173,292,000	12,173,292,000

자본잉여금	43,777,953,699	42,126,614,936

기타자본항목	(93,820,666)	(93,820,666)

기타포괄손익누계액	(5,849,079,497)	(6,576,194,258)

이익잉여금	168,665,397,256	161,414,063,665

비지배지분	2,568,070,975	5,704,170,950

자본총계	221,241,813,767	214,748,126,627

자본과부채총계	810,208,033,931	728,156,875,981

※ 제3기(전기)말은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 1 0 3 9호에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	263,249,072,827	757,002,500,619	216,290,023,160	606,628,022,167

매출원가	228,031,618,131	661,640,767,067	188,288,433,249	532,411,843,302

매출총이익	35,217,454,696	95,361,733,552	28,001,589,911	74,216,178,865

판매비와관리비	24,074,746,444	70,073,267,612	16,371,671,920	49,300,140,951

영업이익	11,142,708,252	25,288,465,940	11,629,917,991	24,916,037,914

기타영업외수익	810,097,183	2,999,104,953	729,659,607	2,853,374,491

기타영업외비용	1,692,114,426	4,588,828,139	1,444,063,997	3,060,122,082

금융수익	777,118,422	11,724,249,805	1,401,991,140	12,106,077,030

금융비용	3,626,014,002	20,388,069,700	3,954,840,188	17,035,082,129

지분법손익	(2,706,415,313)	(4,051,374,585)

법인세비용차감전 분기순이익	7,411,795,429	15,034,922,859	5,656,249,240	15,728,910,639

법인세비용	1,337,161,917	3,164,904,078	1,522,425,444	3,176,934,660

분기순이익	6,074,633,512	11,870,018,781	4,133,823,796	12,551,975,979

기타포괄손익

분기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	25,915,708	192,654,456

해외사업환산손익	(3,489,266,447)	1,051,250,543	1,671,700,274	(1,124,855,732)

분기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

공정가치 측정 금융자산 평가손익	31,459,462	22,072,086

법인세차감후 기타포괄손익	(3,457,806,985)	1,073,322,629	1,697,615,982	(932,201,276)

총포괄손익	2,616,826,527	12,943,341,410	5,831,439,778	11,619,774,703

분기순이익(손실)의 귀속

지배주주지분	6,130,746,019	13,700,987,861	4,081,268,684	12,407,907,414

비지배지분	(56,112,507)	(1,830,969,080)	52,555,112	144,068,565

총 포괄손익의 귀속

지배주주지분	2,752,254,140	14,428,102,622	5,763,763,727	11,475,694,746

비지배지분	(135,427,613)	(1,484,761,212)	67,676,051	144,079,957

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	277	590	180	548

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	278	591	179	547

※ 제3기 3분기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 1 0 3 9 호에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

합계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,163,203,500	20,061,193,206	(93,820,666)	(1,094,595,579)	148,727,156,670	178,763,137,131	421,306,527	179,184,443,658

총포괄손익

분기순이익	12,407,907,414	12,407,907,414	144,068,565	12,551,975,979

기타포괄손익

지분법자본변동	192,654,456	192,654,456	192,654,456

공정가치측정 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	(1,124,867,124)	(1,124,867,124)	11,392	(1,124,855,732)

총기타포괄손익	(932,212,668)	(932,212,668)	11,392	(932,201,276)

분기총포괄손익	(932,212,668)	12,407,907,414	11,475,694,746	144,079,957	11,619,774,703

소유주와의 거래

신주발행	213,276,000	3,412,563,925	3,625,839,925	3,625,839,925

신주인수권대가	(550,323,445)	(550,323,445)	(550,323,445)

연차배당	4,463,628,200	4,463,628,200	4,463,628,200

종속기업의 자본변동

소유주와의 거래 총액	213,276,000	2,862,240,480	(4,463,628,200)	(1,388,111,720)	(1,388,111,720)

2017.09.30 (기말자본)	11,376,479,500	22,923,433,686	(93,820,666)	(2,026,808,247)	156,671,435,884	188,850,720,157	565,386,484	189,416,106,641

2018.01.01 (기초자본)	12,173,292,000	42,126,614,936	(93,820,666)	(6,576,194,258)	161,414,063,665	209,043,955,677	5,704,170,950	214,748,126,627

총포괄손익

분기순이익	13,700,987,861	13,700,987,861	(1,830,969,080)	11,870,018,781

기타포괄손익

지분법자본변동

공정가치측정 금융자산 평가손익	20,979,408	20,979,408	1,092,678	22,072,086

해외사업환산손익	706,135,353	706,135,353	345,115,190	1,051,250,543

총기타포괄손익	727,114,761	727,114,761	346,207,868	1,073,322,629

분기총포괄손익	727,114,761	13,700,987,861	14,428,102,622	(1,484,761,212)	12,943,341,410

소유주와의 거래

신주발행

신주인수권대가

연차배당	6,449,654,270	6,449,654,270	6,449,654,270

종속기업의 자본변동	1,651,338,763	1,651,338,763	(1,651,338,763)

소유주와의 거래 총액	1,651,338,763	(6,449,654,270)	(4,798,315,507)	(1,651,338,763)	(6,449,654,270)

2018.09.30 (기말자본)	12,173,292,000	43,777,953,699	(93,820,666)	(5,849,079,497)	168,665,397,256	218,673,742,792	2,568,070,975	221,241,813,767

※ 제3기(전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 1 0 3 9 호에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	41,158,525,385	97,884,060,110

영업활동에서 창출된 현금	55,295,008,820	105,131,549,741

분기순이익	11,870,018,781	12,551,975,979

조정	71,767,343,711	57,588,811,346

퇴직급여	9,624,144,843	9,028,053,568

매출채권처분손실	3,140,955,448	1,876,192,528

대손상각비 (환입)	(21,531,555)

외화환산이익	(3,034,102,806)	(2,111,500,347)

외화환산손실	1,969,383,680	2,194,717,159

감가상각비	45,406,982,995	32,541,278,662

무형자산상각비	4,181,257,807	1,376,029,055

유형자산손상차손	158,774,040

무형자산처분손실	24,312,257

유형자산처분이익	(542,108,988)	(727,308,882)

유형자산처분손실	117,756,004

이자수익	(225,592,768)	(13,679,793)

이자비용	7,829,207,298	6,172,407,894

법인세비용	3,164,904,078	3,176,934,660

배당금수익	(2,686,365)

지분법손익	4,051,374,585

자산및부채의 증감	(28,342,353,672)	34,990,762,416

매출채권의 감소(증가)	(17,827,873,537)	26,927,980,220

미수금의 감소	2,409,621,856	1,150,091,228

선급금의 증가	(156,041,775)	(60,679,900)

선급비용의 증가	(394,708,285)	(237,229,915)

재고자산의 증가	(33,545,984,168)	(16,754,728,742)

반환제품회수권의 증가	(707,116,512)

장기선급비용의 감소(증가)	62,159,619	(24,434,935)

매입채무의 증가	(4,513,460,620)	26,540,194,423

미지급금의 증가	29,512,823,729	155,152,224

미지급비용의 증가(감소)	1,836,541,110	(1,125,123,476)

선수금의 증가	1,020,367,015	37,898,599

예수금의 증가	763,684,230	137,613,300

반품충당부채의 증가(감소)	(83,880,705)	39,635,387

환불부채의 증가	802,003,648

장기미지급금의 감소	(3,888,020,353)

퇴직금의 지급	(3,632,468,924)	(1,703,605,997)

장기임대보증금의 감소	(92,000,000)

이자의 수취	164,329,315	13,679,793

이자의 지급	(7,829,207,298)	(4,119,941,798)

법인세의 납부	(6,474,291,817)	(3,141,227,626)

배당금수취	2,686,365

투자활동현금흐름	(63,950,950,831)	(35,290,419,368)

투자활동으로 인한 현금 유입액	1,350,237,527	1,353,428,926

단기금융상품의 감소	381,886,000

유형자산의 처분	892,787,810	10,750,000

무형자산의 처분	672,727,273

보증금의 감소	457,449,717	288,065,653

투자활동으로 인한 현금유출액	(65,301,188,358)	(36,643,848,294)

단기금융상품의 증가	(350,000,000)

장기금융상품의 증가	(135,000,000)	(135,000,000)

장기대여금 증가	(2,116,668,119)

유형자산의 취득	(59,941,740,015)	(34,361,763,976)

무형자산의 취득	(2,757,780,224)	(2,147,084,318)

재무활동현금흐름	30,499,779,771	(62,959,549,826)

재무활동으로 인한 현금유입액	59,213,713,440	3,075,516,480

신주의 발행	3,075,516,480

단기차입금의 차입	38,553,520,655

장기차입금의 차입	20,660,192,785

재무활동으로 인한 현금 유출액	(28,713,933,669)	(66,035,066,306)

유동성장기부채의 상환	(10,670,113,440)	(15,550,750,000)

단기차입금의 상환	(46,020,688,106)

장기차입금의 상환	(11,594,165,959)

배당금지급	(6,449,654,270)	(4,463,628,200)

현금 및 현금성자산의 감소(증가)	7,707,354,325	(365,909,084)

기초현금및현금성자산	12,174,868,674	1,486,645,461

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	326,588,185	(12,056,158)

분기말 현금및현금성자산	20,208,811,184	1,108,680,219

※ 제3기 3분기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 1 0 3 9호에 따라 작성되었습니다.