심텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	429,453,633,315	201,403,944,561

현금및현금성자산	53,796,617,757	1,432,669,353

매출채권 및 기타유동채권	183,500,894,422	90,487,869,860

유동재고자산	109,400,064,167	97,362,396,452

기타유동금융자산	70,600,000,000	1,130,000,000

기타유동자산	7,905,274,115	7,805,213,548

당기법인세자산	46,677,314	29,957,483

매각예정자산	4,204,105,540	3,155,837,865

비유동자산	900,520,992,462	884,763,336,717

매출채권 및 기타비유동채권	185,941,652,894	172,992,757,258

종속기업투자주식	79,568,636,985	79,568,636,985

기타비유동금융자산	95,328,897,561	91,776,347,535

유형자산	474,146,572,616	477,951,321,473

무형자산	2,167,524,865	2,253,564,011

사용권자산	11,183,304,983	11,986,759,759

기타비유동자산	225,137,244	324,318,022

이연법인세자산	51,959,265,314	47,909,631,674

자산총계	1,329,974,625,777	1,086,167,281,278

부채

유동부채	708,484,621,858	458,905,855,570

매입채무 및 기타채무	265,890,398,656	338,598,899,022

유동 리스부채	947,045,327	1,797,491,837

단기차입금	285,499,119,780	89,260,556,854

기타유동금융부채	670,741,791	1,844,079,344

기타 유동부채	38,293,792,452	27,404,828,513

유동성전환사채	53,031,543,958

유동성신주인수권부사채	10,606,308,791

유동파생상품부채	53,545,671,103

비유동부채	189,193,044,553	178,595,716,649

비유동 리스부채	2,447,000,065	2,717,920,921

순확정급여부채	78,663,688,898	70,615,306,585

장기차입금(사채 포함), 총액	77,112,229,246	51,357,843,146

기타비유동금융부채	570,000,000	570,000,000

기타 비유동 부채	30,400,126,344	53,334,645,997

부채총계	897,677,666,411	637,501,572,219

자본

자본금	17,079,214,000	17,079,214,000

자본잉여금	112,851,161,644	112,851,161,644

기타자본항목	(93,820,666)	(93,820,666)

이익잉여금(결손금)	302,460,404,388	318,829,154,081

자본총계	432,296,959,366	448,665,709,059

자본과부채총계	1,329,974,625,777	1,086,167,281,278

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	249,286,976,269	712,059,999,902	220,211,267,624	584,720,133,963

매출원가	238,487,680,197	679,591,315,102	208,104,257,959	562,625,895,218

매출총이익	10,799,296,072	32,468,684,800	12,107,009,665	22,094,238,745

판매비와관리비	15,438,819,716	54,421,919,414	21,871,144,103	71,690,828,464

영업이익	(4,639,523,644)	(21,953,234,614)	(9,764,134,438)	(49,596,589,719)

기타영업외수익	1,424,255,086	6,039,374,634	5,860,440,037	9,055,230,154

기타영업외비용	3,489,946,144	9,468,166,406	1,516,436,968	7,316,526,396

금융수익	19,673,470,347	54,615,900,984	14,484,810,433	50,716,100,582

금융비용	(12,612,266,604)	46,867,377,411	13,038,094,517	48,908,166,774

법인세비용차감전 당기순이익	25,580,522,249	(17,633,502,813)	(3,973,415,453)	(46,049,952,153)

법인세비용(수익)	5,544,633,243	(6,360,093,440)	68,629,367	(9,148,137,108)

당기순이익	20,035,889,006	(11,273,409,373)	(4,042,044,820)	(36,901,815,045)

기타포괄손익	44,065,682

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	44,065,682

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	44,065,682

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소

당기 총포괄손익	20,035,889,006	(11,273,409,373)	(4,042,044,820)	(36,857,749,363)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	629.0	(354.0)	(127.0)	(1,159.0)

희석주당손익 (단위 : 원)	629.00	(354.00)	(127.00)	(1,159.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,079,214,000	112,851,161,644	(93,820,666)	(44,065,682)	446,945,393,362	576,737,882,658

당기순이익	(36,901,815,045)	(36,901,815,045)

기타포괄손익	44,065,682

공정가치금융자산 평가손익	44,065,682	44,065,682

순확정급여부채의 재측정요소

당기총포괄손익	44,065,682	(36,901,815,045)	(36,857,749,363)

연차배당	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)

소유주와의 거래 합계	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)

2023.09.30 (기말자본)	17,079,214,000	112,851,161,644	(93,820,666)	394,120,639,817	523,957,194,795

2024.01.01 (기초자본)	17,079,214,000	112,851,161,644	(93,820,666)	318,829,154,081	448,665,709,059

당기순이익	(11,273,409,373)	(11,273,409,373)

기타포괄손익

공정가치금융자산 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소

당기총포괄손익	(11,273,409,373)	(11,273,409,373)

연차배당	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)

소유주와의 거래 합계	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)

2024.09.30 (기말자본)	17,079,214,000	112,851,161,644	(93,820,666)	302,460,404,388	432,296,959,366

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(154,384,022,458)	(117,852,498,736)

영업에서 창출된 현금	(152,139,640,463)	(46,712,006,804)

당기순이익	(11,273,409,373)	(36,901,815,045)

조정	51,503,632,920	62,245,638,107

퇴직급여	13,295,039,706	12,015,653,544

재고자산평가손실	5,774,123,531	17,854,562,872

대손상각비(환입)	167,666,567	(14,153,165)

기타의 대손상각비 (환입)	1,262,244,393

외화환산이익	(4,678,179,218)	(11,798,298,063)

외화환산손실	3,921,207,744	9,415,004,089

감가상각비	47,684,528,560	45,132,166,940

무형자산상각비	511,656,566	466,271,024

유형자산처분이익	(744,960,569)	(453,936,652)

유형자산처분손실	67,430,368	24,121,292

전환사채(자산)평가이익	(1,753,828,348)	(368,860,001)

전환사채(자산)평가손실	8,516,513,753

파생상품평가이익	(16,741,699,606)	(1,446,349,662)

파생상품거래이익	(1,995,313,633)

파생상품거래손실	8,732,393,077

파생상품평가손실

금융자산처분이익	(114,228,631)

금융자산처분손실	62,231,778

매각예정자산처분이익	(3,198,925,830)

금융보증비용	1,523,337,553	76,092,289

금융보증수익	(1,523,337,553)	(76,092,289)

이자수익	(16,655,246,866)	(9,795,363,256)

이자비용	17,020,325,568	7,080,358,080

법인세비용(이익)	(6,360,093,440)	(9,148,137,108)

기타	1,024,887	12,320,736

자산및부채의 증감	(192,369,864,010)	(72,055,829,866)

매출채권의 감소(증가)	(48,667,551,855)	41,834,688,172

미수금의 감소(증가)	(37,529,561,754)	(40,510,788,366)

선급금의 감소(증가)	199,202,586	(1,673,446,452)

선급비용의 감소 (증가)	(1,158,580,176)	(875,510,941)

반환제품회수권 증감	(564,839,752)	(2,028,306,230)

재고자산의 감소(증가)	(17,811,791,246)	(47,621,536,897)

매입채무의 증가(감소)	(19,577,774,445)	21,310,937,919

미지급금의 증가(감소)	(43,486,256,799)	(16,965,639,335)

선수금의 증가(감소)	(12,026,633,902)	(14,848,716,164)

예수금의 증가(감소)	(1,481,155,665)	(1,374,252,320)

미지급비용의 증가(감소)	(7,087,395,126)	(1,967,761,629)

기타 장기 종업원 부채 증가(감소)	614,059,947	132,417,851

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(4,451,100,329)	(9,280,681,195)

환불부채 증감	659,514,506	1,812,765,721

이자의 수취	1,552,401,592	1,799,202,321

이자지급(영업)	(6,090,523,556)	(5,399,772,189)

법인세의 납부	2,293,739,969	(67,539,922,064)

투자활동현금흐름	(127,746,123,683)	(110,155,776,519)

단기금융상품의 감소	1,060,000,000	122,600,000,000

장기금융상품의 회수	70,000,000

단기대여금의 회수	145,833,336	5,543,166,665

장기대여금의 회수	100,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 회수	9,903,300,682

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,880,112,820

정부보조금의 수취	10,566,521,000	166,302,500

유형자산의 처분	1,503,808,200	4,379,557,371

보증금의 감소(증가)	2,175,316,728

매각예정자산 처분	495,325,806

단기금융상품의 증가	(70,000,000,000)	(60,025,000,000)

장기금융상품의 증가	(180,000,000)	(270,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,828,115,967)

단기대여금의 대여	(2,700,000,000)	(7,900,000,000)

장기대여금의 대여	(1,000,000,000)

매각예정자산의 취득	(2,394,657,000)	(33,945,670,045)

유형자산의 취득	(63,646,447,541)	(97,253,288,552)

무형자산의 취득	(52,460,000)	(836,500,000)

보증금의 증가	(4,394,038,406)	(1,369,047,799)

전환사채(자산)의 증가	(50,695,920,000)

재무활동현금흐름	334,445,420,519	118,322,091,055

단기차입금의 증가	552,393,104,100	255,891,000,000

장기차입금의 증가	35,778,895,900	104,942,200,000

임대보증금의 증가	350,000,000

전환사채의 발행	100,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(354,970,400,000)	(211,750,000,000)

유동성 장기부채의 상환	(12,377,450,974)

장기차입금의 상환	(13,197,000,000)

배당금의 지급	(5,095,340,320)	(15,922,938,500)

리스부채의 상환	(1,633,388,187)	(1,641,170,445)

현금및현금성자산의증가(감소)	52,315,274,378	(109,686,184,200)

기초현금및현금성자산	1,432,669,353	113,246,022,853

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	48,674,026

기말현금및현금성자산	53,796,617,757	3,559,838,653