심텍 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	527,876,789,554	280,223,052,607

현금및현금성자산	58,852,053,595	9,983,475,277

매출채권 및 기타유동채권	225,752,852,188	115,248,042,215

유동재고자산	159,669,195,668	142,029,419,654

기타유동금융자산	70,600,000,000	1,130,000,000

기타유동자산	8,751,899,609	8,646,282,123

당기법인세자산	46,682,954	29,995,473

매각예정자산	4,204,105,540	3,155,837,865

비유동자산	912,353,706,555	895,837,496,747

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	177,971,728,221	170,080,934,892

기타비유동금융자산	7,276,466,087	5,405,781,994

유형자산	625,639,282,376	625,184,147,699

무형자산	26,722,064,412	26,127,237,680

사용권자산	13,868,969,763	14,514,761,714

기타비유동자산	2,092,914,877	455,229,836

이연법인세자산	58,782,280,819	54,069,402,932

자산총계	1,440,230,496,109	1,176,060,549,354

부채

유동부채	754,819,274,010	488,445,096,807

매입채무 및 기타채무	240,710,168,153	328,344,569,440

유동 리스부채	2,078,763,079	2,651,020,842

단기차입금	354,466,376,745	125,844,638,010

기타유동금융부채	655,455,602	1,677,502,077

기타 유동부채	39,234,435,738	28,451,541,956

유동성전환사채	53,031,543,958

유동성신주인수권부사채	10,606,308,791

유동파생상품부채	53,545,671,103

당기법인세부채	490,550,841	1,475,824,482

비유동부채	223,047,039,136	217,177,632,882

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,769,104,349	2,257,372,919

비유동 리스부채	3,351,847,861	3,702,874,395

순확정급여부채	82,989,764,568	74,409,647,510

장기차입금	101,892,448,225	80,959,080,037

기타비유동금융부채	370,000,000	370,000,000

기타 비유동 부채	31,053,030,092	54,063,604,908

이연법인세부채	1,620,844,041	1,415,053,113

부채총계	977,866,313,146	705,622,729,689

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	460,566,609,388	468,674,334,582

자본금	17,079,214,000	17,079,214,000

자본잉여금	110,416,743,768	110,416,743,768

기타자본항목	(93,820,666)	(93,820,666)

기타포괄손익누계액	10,263,093,886	3,505,322,183

이익잉여금(결손금)	322,901,378,400	337,766,875,297

비지배지분	1,797,573,575	1,763,485,083

자본총계	462,364,182,963	470,437,819,665

자본과부채총계	1,440,230,496,109	1,176,060,549,354

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	324,781,039,660	930,309,236,471	287,191,374,087	744,860,525,725

매출원가	303,901,737,954	871,961,244,311	265,626,818,646	715,352,008,414

매출총이익	20,879,301,706	58,347,992,160	21,564,555,441	29,508,517,311

판매비와관리비	20,369,124,026	69,161,531,023	27,121,104,525	88,835,528,230

영업이익	510,177,680	(10,813,538,863)	(5,556,549,084)	(59,327,010,919)

기타영업외수익	1,586,399,617	4,690,390,311	4,652,498,684	7,267,980,916

기타영업외비용	3,229,531,607	8,458,647,244	1,663,010,743	7,583,229,449

금융수익	15,603,979,852	52,907,830,220	13,956,167,439	51,687,246,817

금융비용	(12,928,071,324)	51,373,825,611	16,537,827,546	50,001,969,579

법인세비용차감전 당기순이익	27,399,096,866	(13,047,791,187)	(5,148,721,250)	(57,956,982,214)

법인세비용(수익)	6,032,775,456	(3,263,823,451)	923,723,270	(11,789,834,534)

당기순이익	21,366,321,410	(9,783,967,736)	(6,072,444,520)	(46,167,147,680)

기타포괄손익	(1,850,602,187)	6,805,671,354	2,033,396,978	190,971,677

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,815,958,682)	6,794,632,976	1,995,761,636	138,672,102

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,815,958,682)	6,794,632,976	1,995,761,636	94,606,420

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	44,065,682

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(34,643,505)	11,038,378	37,635,342	52,299,575

순확정급여부채의 재측정요소

공정가치측정 금융자산평가손익	(34,643,505)	11,038,378	37,635,342	52,299,575

당기 총포괄손익	19,515,719,223	(2,978,296,382)	(4,039,047,542)	(45,976,176,003)

당기순이익의 귀속

지배주주지분	21,359,420,735	(9,770,156,577)	(6,096,400,874)	(46,061,515,706)

비지배지분	6,900,675	(13,811,159)	23,956,354	(105,631,974)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	19,511,409,685	(3,012,384,874)	(4,080,115,574)	(45,855,932,262)

비지배지분	4,309,538	34,088,492	41,068,032	(120,243,741)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	671.0	(307.0)	(191.0)	(1,449.0)

희석주당손익 (단위 : 원)	671.00	(307.00)	(191.00)	(1,449.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,079,214,000	110,416,743,768	(93,820,666)	3,761,268,541	479,347,289,526	610,510,695,169	2,090,866,589	612,601,561,758

당기순이익	(46,061,515,706)	(46,061,515,706)	(105,631,974)	(46,167,147,680)

기타포괄손익	205,583,444	205,583,444	(14,611,767)	190,971,677

공정가치금융자산평가손익	95,610,261	95,610,261	754,996	96,365,257

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	109,973,183	109,973,183	(15,366,763)	94,606,420

당기 총포괄손익	205,583,444	(46,061,515,706)	(45,855,932,262)	(120,243,741)	(45,976,176,003)

연차배당	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)

소유주와의 거래 합계	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)

2023.09.30 (기말자본)	17,079,214,000	110,416,743,768	(93,820,666)	3,966,851,985	417,362,835,320	548,731,824,407	1,970,622,848	550,702,447,255

2024.01.01 (기초자본)	17,079,214,000	110,416,743,768	(93,820,666)	3,505,322,183	337,766,875,297	468,674,334,582	1,763,485,083	470,437,819,665

당기순이익	(9,770,156,577)	(9,770,156,577)	(13,811,159)	(9,783,967,736)

기타포괄손익	6,757,771,703	6,757,771,703	47,899,651	6,805,671,354

공정가치금융자산평가손익	10,883,185	10,883,185	155,193	11,038,378

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	6,746,888,518	6,746,888,518	47,744,458	6,794,632,976

당기 총포괄손익	6,757,771,703	(9,770,156,577)	(3,012,384,874)	34,088,492	(2,978,296,382)

연차배당	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)

소유주와의 거래 합계	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)

2024.09.30 (기말자본)	17,079,214,000	110,416,743,768	(93,820,666)	10,263,093,886	322,901,378,400	460,566,609,388	1,797,573,575	462,364,182,963

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(168,645,344,625)	(113,346,688,228)

영업에서 창출된 현금	(158,843,367,235)	(35,390,383,853)

당기순이익	(9,783,967,736)	(46,167,147,680)

조정	75,970,119,927	80,320,997,841

퇴직급여	14,595,318,903	13,734,134,651

재고자산평가손실(환입)	6,223,157,822	21,686,312,603

대손상각비(환입)	188,439,544	(47,013,121)

기타의 대손상각비 (환입)	89,123,230

외화환산이익	(6,192,039,237)	(15,170,390,750)

외화환산손실	6,739,799,041	13,787,014,693

감가상각비	61,184,597,458	58,942,408,765

무형자산상각비	651,649,304	559,924,412

유형자산처분이익	(745,043,024)	(138,451,853)

유형자산처분손실	67,489,105	24,121,292

파생상품평가이익	(16,741,699,606)	(2,123,376,822)

파생상품거래손실	8,732,393,077

사채상환손실	402,508,866

금융자산처분이익	(114,228,631)

금융자산처분손실	62,231,778

매각예정자산처분이익	(3,053,879,622)

배당수익	(4,295,952)	(3,397,284)

이자수익	(13,940,213,487)	(6,932,287,354)

이자비용	18,385,267,200	10,482,880,016

법인세비용(이익)	(3,263,823,451)	(11,789,834,534)

기타	12,320,736

자산및부채의 증감	(225,029,519,426)	(69,544,234,014)

매출채권의 감소(증가)	(80,593,186,503)	18,069,923,571

미수금의 감소(증가)	(16,173,348,973)	(35,532,376,441)

선급금의 감소(증가)	84,591,495	(2,161,291,852)

선급비용의 감소 (증가)	(1,137,399,312)	(1,297,077,827)

반환제품회수권의 감소(증가)	(235,654,277)	(2,026,873,256)

재고자산의 감소(증가)	(22,464,201,571)	(54,184,542,081)

기타의비유동자산의 감소(증가)	(1,804,741,161)

매입채무의 증가(감소)	(38,322,017,179)	30,194,311,895

미지급금의 증가(감소)	(40,895,947,432)	1,728,479,192

선수금의 증가(감소)	(12,133,684,270)	(14,326,058,973)

예수금의 증가(감소)	(1,191,176,923)	(1,680,722,134)

미지급비용의 증가(감소)	(5,016,223,753)	874,204,690

기타장기종업원부채의증감	614,059,947	132,417,851

확정급여채무의 증감	(6,015,201,845)	(11,145,633,954)

환불부채의 증가(감소)	254,612,331	1,811,005,305

이자의 수취	1,569,835,363	1,692,588,348

이자지급(영업)	(9,126,946,544)	(11,099,628,490)

법인세의 납부	(2,249,162,161)	(68,552,661,517)

배당금수취	4,295,952	3,397,284

투자활동현금흐름	(142,647,764,782)	(66,484,554,422)

단기금융상품의 감소	1,060,000,000	130,600,000,000

장기금융상품의 회수	70,000,000

단기대여금의 회수	145,833,336	2,465,066,665

장기대여금의 회수	100,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소	9,903,300,682

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	4,880,112,820

정부보조금의 수취	10,566,521,000	166,302,500

유형자산의 처분	1,620,884,936	3,767,923,896

보증금의 감소	2,229,093,699	23,516,755

단기금융상품의 취득	(70,000,000,000)	(62,590,754,332)

장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(270,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가	(178,998)	(94,369)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,828,115,967)

단기대여금의 대여	(2,700,000,000)	(3,700,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)

매각예정자산의 취득	(2,394,657,000)	(32,005,822,953)

유형자산의 취득	(78,413,153,156)	(111,316,793,589)

무형자산의 취득	(263,587,246)	(1,165,470,334)

보증금의 증가	(4,488,521,353)	(1,413,726,196)

재무활동현금흐름	360,007,504,872	68,436,428,583

단기차입금의 증가	589,184,579,593	259,413,200,000

장기차입금의 증가	35,778,895,900	104,942,200,000

임대보증금의 증가	350,000,000

전환사채의 발행	100,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(360,131,260,000)	(208,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(17,582,812,078)	(5,079,859,488)

장기차입금의 상환	(13,197,000,000)

배당금의 지급	(5,095,340,320)	(15,922,938,500)

리스부채의 상환	(2,496,558,223)	(3,023,253,429)

전환사채의 상환	(50,695,920,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	48,714,395,465	(111,394,814,067)

기초현금및현금성자산	9,983,475,277	119,810,060,113

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	154,182,853	94,389,479

기말현금및현금성자산	58,852,053,595	8,509,635,525