심텍 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	229,531,072,009	254,178,941,761

현금및현금성자산	10,951,237,950	9,739,293,797

매출채권 및 기타채권	75,547,214,449	94,665,316,708

재고자산	138,647,158,197	147,121,633,532

당기법인세자산	571,144,552	172,214,660

기타유동자산	3,814,316,861	2,480,483,064

비유동자산	594,304,898,843	585,767,052,679

매출채권 및 기타채권	2,925,654,384	100,000,000

기타금융자산	2,730,719,386	2,022,984,711

유형자산	520,534,747,328	513,632,994,238

무형자산	23,785,597,841	24,725,798,887

사용권자산	12,096,758,508	12,556,969,369

기타비유동자산	855,200,799	839,951,100

이연법인세자산	31,376,220,597	31,888,354,374

자산총계	823,835,970,852	839,945,994,440

부채

유동부채	394,521,298,774	551,742,415,375

매입채무 및 기타채무	226,224,779,575	256,315,340,264

유동리스부채	3,235,158,098	1,327,459,748

단기차입금	99,081,544,484	250,782,669,839

사채	36,788,254,800

전환사채(유동)	22,576,778,405

유동파생상품부채	3,563,035,227

기타유동부채	31,665,909,596	3,360,190,446

당기법인세부채	8,174,093,389	3,168,500,278

비유동부채	143,798,709,442	126,681,601,029

매입채무 및 기타채무	306,124,025	828,318,960

장기리스부채	3,692,128,506	7,991,447,753

순확정급여부채	75,541,638,396	66,966,425,693

장기차입금	33,174,216,915	21,726,336,136

사채	1,512,401,600	2,711,848,500

전환사채	21,179,287,949

파생상품부채	5,232,829,405

기타비유동부채	29,572,200,000

이연법인세부채	45,106,633

부채총계	538,320,008,216	678,424,016,404

자본

지배기업의 소유지분	287,060,132,038	162,499,372,340

자본금	17,079,214,000	12,173,292,000

자본잉여금	120,409,451,842	49,684,905,134

기타자본항목	(93,820,666)	(93,820,666)

기타포괄손익누계액	265,864,444	(3,133,921,848)

이익잉여금(결손금)	149,399,422,418	103,868,917,720

비지배지분	(1,544,169,402)	(977,394,304)

자본총계	285,515,962,636	161,521,978,036

자본과부채총계	823,835,970,852	839,945,994,440

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	310,566,064,565	922,599,731,158	268,125,956,651	706,932,065,445

매출원가	255,724,544,101	770,569,310,868	242,238,121,220	656,751,170,075

매출총이익	54,841,520,464	152,030,420,290	25,887,835,431	50,180,895,370

판매비와관리비	24,171,882,432	77,008,933,511	25,232,207,681	77,977,826,104

영업이익(손실)	30,669,638,032	75,021,486,779	655,627,750	(27,796,930,734)

기타영업외수익	1,984,629,896	4,692,753,014	680,169,451	3,263,304,498

기타영업외비용	1,291,307,490	5,572,908,705	3,085,490,840	7,499,121,236

금융수익	4,330,936,070	31,406,047,545	10,208,035,239	21,873,432,593

금융비용	8,680,375,885	40,557,509,808	10,556,063,165	28,220,079,337

법인세비용차감전분기순이익(손실)	27,013,520,623	64,989,868,825	(2,097,721,565)	(38,379,394,216)

법인세비용(수익)	4,798,770,521	10,989,061,261	2,467,743,612	338,423,627

분기순이익	22,214,750,102	54,000,807,564	(4,565,465,177)	(38,717,817,843)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	2,330,531,631	3,222,223,605	209,780,798	2,648,360,899

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

공정가치측정 금융자산 평가손익	1,058,970	(24,222,091)	(861,021)	(6,162,201)

분기 법인세비용 차감후 기타포괄손익	2,331,590,601	3,198,001,514	208,919,777	2,642,198,698

분기 총포괄손익	24,546,340,703	57,198,809,078	(4,356,545,400)	(36,075,619,145)

분기순이익(손실)의 귀속

지배주주 지분	25,165,682,830	57,765,584,176	(3,741,015,054)	(33,977,729,688)

비지배지분	(619,342,127)	(566,775,098)	(615,530,346)	(2,097,889,457)

총 포괄손익의 귀속

지배주주지분	25,165,682,830	57,765,584,176	(3,741,015,054)	(33,977,729,688)

비지배지분	(619,342,127)	(566,775,098)	(615,530,346)	(2,097,889,457)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,604	1,964	(174)	(1,612)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,604	1,964	(174)	(1,612)

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

합계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계 합계

2019.01.01 (기초자본)	12,173,292,000	43,666,082,622	93,820,666	5,540,597,882	162,552,614,698	212,757,570,772	1,813,247,651	214,570,818,423

분기순이익	(36,649,066,531)	(36,649,066,531)	(2,068,751,312)	(38,717,817,843)

공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(4,907,935)	(4,907,935)	(1,254,266)	(6,162,201)

해외사업환산손익	2,676,244,778	2,676,244,778	(27,883,879)	2,648,360,899

총기타포괄손익	2,671,336,843	2,671,336,843	(29,138,145)	2,642,198,698

분기총포괄손익	2,671,336,843	(36,649,066,531)	(33,977,729,688)	(2,097,889,457)	(36,075,619,145)

연차배당	3,894,130,880	3,894,130,880	3,894,130,880

유상증자

상환우선주 발행

상환우선주의 상환	(15,154,336,537)	(15,154,336,537)	(15,154,336,537)

소유주와의 거래 총액	(19,048,467,417)	(19,048,467,417)	(19,048,467,417)

2019.09.30 (기말자본)	12,173,292,000	43,666,082,622	(93,820,666)	(2,869,261,039)	106,855,080,750	159,731,373,667	(284,641,806)	159,446,731,861

2020.01.01 (기초자본)	12,173,292,000	49,684,905,134	(93,820,666)	(3,133,921,848)	103,868,917,720	162,499,372,340	(977,394,304)	161,521,978,036

분기순이익	54,365,797,884	54,365,797,884	(364,990,320)	54,000,807,564

공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(22,634,792)	(22,634,792)	(1,587,299)	(24,222,091)

해외사업환산손익	3,422,421,084	3,422,421,084	(200,197,479)	3,222,223,605

총기타포괄손익	3,399,786,292	3,399,786,292	(201,784,778)	3,198,001,514

분기총포괄손익	3,399,786,292	54,365,797,884	57,765,584,176	(566,775,098)	57,198,809,078

연차배당	3,702,895,680	3,702,895,680	3,702,895,680

유상증자	4,550,592,000	57,082,687,528	61,633,279,528	61,633,279,528

상환우선주 발행	355,330,000	13,641,859,180	13,997,189,180	13,997,189,180

상환우선주의 상환	(5,132,397,506)	(5,132,397,506)	(5,132,397,506)

소유주와의 거래 총액	4,905,922,000	70,724,546,708	(8,835,293,186)	66,795,175,522	66,795,175,522

2020.09.30 (기말자본)	17,079,214,000	120,409,451,842	(93,820,666)	265,864,444	149,399,422,418	287,060,132,038	(1,544,169,402)	285,515,962,636

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	168,485,322,610	9,100,976,039

영업활동에서 창출된 현금	178,083,056,591	22,447,066,365

분기순이익(손실)	54,000,807,564	(38,717,817,843)

조정	84,620,172,796	72,624,967,756

퇴직급여	10,911,361,280	9,744,648,750

주식보상비용	695,497,431

매출채권처분손실	2,626,361,978	3,107,601,574

대손상각비	(99,585,808)	(27,826,994)

보험차익	(2,481,400)

외화환산이익	(6,954,751,409)	(11,890,005,506)

외화환산손실	3,284,026,193	6,771,039,062

감가상각비	55,295,446,777	54,373,184,503

무형자산상각비	1,205,029,448	1,505,547,739

유형자산처분이익	(245,181,403)	(21,425,693)

유형자산손상차손	3,875,817

유형자산처분손실	76,565,744	6,926

유형자산폐기손실	56,124,759

파생상품평가이익	(1,669,794,178)

배당금수익	(3,476,975)	(3,441,861)

이자수익	(96,699,120)	(234,740,207)

이자비용	8,606,311,577	8,904,436,660

법인세비용	10,989,061,261	338,423,627

자산 및 부채의 증감	39,462,076,231	(11,460,083,548)

매출채권의 감소(증가)	3,312,348,334	(2,225,150,651)

미수금의 감소	4,606,199,934	4,040,251,768

선급금의 증가	(311,861,642)	1,226,839

선급비용의 증가	(1,015,216,065)	(849,226,284)

반환제품회수권의 감소(증가)	16,440,128	563,087,797

재고자산의 감소(증가)	9,399,160,488	1,575,831,844

장기선급비용의 감소	(19,704,093)

매입채무의 증가(감소)	10,440,961,728	37,354,279,987

미지급금의 감소	(48,986,242,286)	(43,244,171,052)

미지급비용의 감소	(1,865,197,440)	(3,587,256,362)

선수금의 증가(감소)	65,966,500,697	73,369,248

예수금의 증가(감소)	139,337,339	793,953,992

환불부채의 증가	(6,036,189)	(635,509,428)

장기미지급금의 증가(감소)	(501,728,251)	(2,127,480,544)

퇴직금의 지급	(2,188,707,578)	(3,193,290,702)

사외적립자산의 증가	475,821,127

이자수취	234,558,875	165,914,093

이자지급	(4,194,921,969)	(3,519,129,815)

법인세의 지급	(5,640,847,862)	(9,996,316,465)

배당금수취	3,476,975	3,441,861

투자활동현금흐름	(46,311,315,748)	(56,397,484,249)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,317,289,913	3,302,755,695

유형자산의 처분	1,230,889,913	3,235,559,492

무형자산의 처분	86,400,000

보증금의 감소	67,196,203

투자활동으로 인한 현금 유출액	(47,628,605,661)	(59,700,239,944)

장기대여금의 증가	(611,065,000)

주임종 장기대여금의 증가	(176,025,000)

장기금융상품의 증가	(135,000,000)	(135,000,000)

유형자산의 취득	(46,119,416,446)	(59,244,156,414)

무형자산의 취득	(188,633,400)	(321,083,530)

보증금의 증가	(398,465,815)

재무활동현금흐름	(120,951,260,732)	35,075,147,206

재무활동으로 인한 현금유입액	114,660,789,739	87,227,119,084

단기차입금의 증가	5,504,543,824

장기차입금의 증가	30,000,000,000	22,000,000,000

사채의 발행	9,725,818,462	29,729,680,000

전환사채의 발행	29,992,895,260

상환우선주 발행	13,997,189,180

유상증자의 발행	60,937,782,097

재무활동으로 인한 현금유출액	(235,612,050,471)	(52,151,971,878)

단기차입금의 상환	(162,666,014,667)	(6,917,200,000)

유동성 장기부채의 상환	(1,116,665,000)	(13,945,832,000)

장기차입금의 상환	(9,766,183,472)	(7,108,153,977)

사채의 상환	(49,132,935,200)

상환우선주 상환	(5,132,397,506)	(15,154,336,537)

유동성리스부채의 상환	(4,094,958,946)	(5,132,318,484)

배당금지급	(3,702,895,680)	(3,894,130,880)

현금 및 현금성자산의 증가	1,222,746,130	(12,221,361,004)

기초현금및현금성자산	9,739,293,797	27,270,786,605

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,801,977)	940,214,269

분기말 현금및현금성자산	10,951,237,950	15,989,639,870