심텍 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	363,606,111,610	201,403,944,561

현금및현금성자산	25,120,601,917	1,432,669,353

매출채권 및 기타유동채권	126,870,368,075	90,487,869,860

유동재고자산	98,417,391,796	97,362,396,452

기타유동금융자산	102,130,000,000	1,130,000,000

기타유동자산	7,082,660,712	7,805,213,548

당기법인세자산	38,518,958	29,957,483

매각예정자산	3,946,570,152	3,155,837,865

비유동자산	906,245,284,571	884,763,336,717

매출채권 및 기타비유동채권	186,925,361,823	172,992,757,258

종속기업투자주식	79,568,636,985	79,568,636,985

기타비유동금융자산	93,892,287,931	91,776,347,535

유형자산	478,688,108,145	477,951,321,473

무형자산	2,090,432,210	2,253,564,011

사용권자산	11,759,098,499	11,986,759,759

기타비유동자산	213,593,042	324,318,022

이연법인세자산	53,107,765,936	47,909,631,674

자산총계	1,269,851,396,181	1,086,167,281,278

부채

유동부채	671,117,530,783	458,905,855,570

매입채무 및 기타채무	333,096,956,106	338,598,899,022

유동 리스부채	1,577,689,671	1,797,491,837

단기차입금	175,443,623,520	89,260,556,854

기타유동금융부채	1,338,153,369	1,844,079,344

기타 유동부채	33,053,744,458	27,404,828,513

유동성전환사채	46,933,327,459

유동성신주인수권부사채	9,386,665,491

유동파생상품부채	70,287,370,709

비유동부채	167,433,503,250	178,595,716,649

비유동 리스부채	2,599,607,549	2,717,920,921

순확정급여부채	71,483,188,838	70,615,306,585

장기차입금	47,093,137,266	51,357,843,146

기타비유동금융부채	570,000,000	570,000,000

기타 비유동 부채	45,687,569,597	53,334,645,997

부채총계	838,551,034,033	637,501,572,219

자본

자본금	17,079,214,000	17,079,214,000

자본잉여금	112,851,161,644	112,851,161,644

기타자본항목	(93,820,666)	(93,820,666)

이익잉여금(결손금)	301,463,807,170	318,829,154,081

자본총계	431,300,362,148	448,665,709,059

자본과부채총계	1,269,851,396,181	1,086,167,281,278

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	227,747,731,225	227,747,731,225	160,370,248,854	160,370,248,854

매출원가	220,899,079,511	220,899,079,511	160,043,111,301	160,043,111,301

매출총이익	6,848,651,714	6,848,651,714	327,137,553	327,137,553

판매비와관리비	20,454,871,133	20,454,871,133	25,230,170,313	25,230,170,313

영업이익	(13,606,219,419)	(13,606,219,419)	(24,903,032,760)	(24,903,032,760)

기타영업외수익	3,513,850,074	3,513,850,074	1,337,497,107	1,337,497,107

기타영업외비용	2,142,392,466	2,142,392,466	791,765,737	791,765,737

금융수익	17,972,041,357	17,972,041,357	24,750,116,976	24,750,116,976

금융비용	23,205,420,399	23,205,420,399	18,035,511,894	18,035,511,894

법인세비용차감전 당기순이익	(17,468,140,853)	(17,468,140,853)	(17,642,696,308)	(17,642,696,308)

법인세비용(수익)	(5,198,134,262)	(5,198,134,262)	(4,261,499,397)	(4,261,499,397)

당기순이익	(12,270,006,591)	(12,270,006,591)	(13,381,196,911)	(13,381,196,911)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	44,065,682	44,065,682

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소

당기 총포괄손익	(12,270,006,591)	(12,270,006,591)	(13,337,131,229)	(13,337,131,229)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(385.0)	(385.0)	(420.0)	(420.0)

희석주당손익 (단위 : 원)	(385.0)	(385.0)	(420.0)	(420.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,079,214,000	112,851,161,644	(93,820,666)	(44,065,682)	446,945,393,362	576,737,882,658

당기순이익	(13,381,196,911)	(13,381,196,911)

기타포괄손익	공정가치금융자산 평가손익	44,065,682	44,065,682

순확정급여부채의 재측정요소

당기총포괄손익	44,065,682	(13,381,196,911)	(13,337,131,229)

연차배당	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)

소유주와의 거래 합계	(15,922,938,500)	(15,922,938,500)

2023.03.31 (기말자본)	17,079,214,000	112,851,161,644	(93,820,666)	417,641,257,951	547,477,812,929

2024.01.01 (기초자본)	17,079,214,000	112,851,161,644	(93,820,666)	318,829,154,081	448,665,709,059

당기순이익	(12,270,006,591)	(12,270,006,591)

기타포괄손익	공정가치금융자산 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소

당기총포괄손익	(12,270,006,591)	(12,270,006,591)

연차배당	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)

소유주와의 거래 합계	(5,095,340,320)	(5,095,340,320)

2024.03.31 (기말자본)	17,079,214,000	112,851,161,644	(93,820,666)	301,463,807,170	431,300,362,148

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(71,500,659,987)	(23,089,802,882)

영업에서 창출된 현금	(68,271,861,293)	6,722,264,939

당기순이익	(12,270,006,591)	(13,381,196,911)

조정	24,427,511,067	14,346,469,042

퇴직급여	4,431,679,902	4,005,217,848

재고자산평가손실	5,464,718,823	6,095,563,126

대손상각비 환입	(11,614,474)	(10,617,687)

기타의 대손상각비	537,312,288

외화환산이익	(8,149,369,314)	(5,362,882,386)

외화환산손실	6,323,067,024	6,462,240,046

감가상각비	16,132,119,380	13,954,145,631

무형자산상각비	163,131,801	131,255,716

유형자산처분이익	(449,070,368)	(71,830,411)

유형자산처분손실	67,430,368	24,121,292

전환사채(자산)평가이익	(368,860,001)

전환사채(자산)평가손실	94,974,240

파생상품 평가이익	(1,446,349,662)

파생상품거래손실	6,130,661,094

파생상품 거래이익	(1,995,313,633)

금융자산처분이익	(114,228,631)

금융자산처분손실	62,231,778

매각예정비유동관련처분이익	(3,708,969)

금융보증비용	505,925,975	25,085,370

금융보증수익	(505,925,975)	(25,085,370)

이자수익	(4,932,482,203)	(3,788,943,487)

이자비용	3,823,086,768	1,035,927,870

법인세비용(이익)	(5,198,134,262)	(4,261,499,398)

자산및부채의 증감	(80,429,365,769)	5,756,992,808

매출채권의 감소(증가)	(23,526,551,685)	30,355,364,558

미수금의 감소(증가)	(13,896,857,239)	(8,329,952,688)

선급금의 감소(증가)	514,586,471	220,435,550

선급비용의 감소 (증가)	30,202,483	98,553,315

반환제품회수권 증감	(217,437,113)	(435,568,380)

재고자산의 감소(증가)	(6,519,714,167)	(17,796,725,067)

매입채무의 증가(감소)	(1,740,468,179)	1,630,393,429

미지급금의 증가(감소)	(22,232,163,160)	9,832,247,386

선수금의 증가(감소)	(5,622,583,383)	(4,800,270,550)

예수금의 증가(감소)	(1,771,331,980)	(2,370,606,790)

미지급비용의 증가(감소)	(2,106,146,430)	(1,970,233,918)

기타 장기 종업원 부채 증가(감소)	65,657,539

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(3,563,797,649)	(849,986,149)

환불부채 증감	222,896,262	107,684,573

이자의 수취	46,449,999	884,113,842

이자지급(영업)	(3,266,687,218)	(820,968,394)

법인세의 납부	(8,561,475)	(29,875,213,269)

투자활동현금흐름	(104,094,136,755)	(61,577,966,844)

단기금융상품의 감소	67,000,000,000

단기대여금의 회수	1,145,833,336

장기대여금의 회수	100,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 회수	9,903,300,682

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소	4,880,112,820

정부보조금의 수취	7,416,521,000

유형자산의 처분	785,433,200	250,265,976

보증금의 감소(증가)	1,116,814,113

단기금융상품의 취득	(101,000,000,000)	(30,015,000,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(4,828,115,967)

대여금의 증가	(2,500,000,000)	(2,200,000,000)

매각예정자산의 취득	(921,917,000)	(17,889,797,476)

유형자산의 취득	(6,856,632,655)	(37,261,597,745)

무형자산의 취득	(52,460,000)	(351,700,000)

보증금의 증가	(3,237,728,749)	(279,515,134)

전환사채의 증가	(50,695,920,000)

재무활동현금흐름	199,273,116,018	123,161,157,412

단기차입금의 증가	244,000,000,000	110,996,000,000

장기차입금의 증가	51,946,200,000

전환사채의 발행	100,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(160,300,000,000)	(39,246,000,000)

유동성 장기부채의 상환	(3,848,039,214)

리스부채의 상환	(578,844,768)	(535,042,588)

현금및현금성자산의증가(감소)	23,678,319,276	38,493,387,686

기초현금및현금성자산	1,432,669,353	113,246,022,853

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,613,288	92,429,050

기말현금및현금성자산	25,120,601,917	151,831,839,589