심텍 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2018.12.31 현재
제 3 기 2017.12.31 현재
제 2 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	233,420,243,339	173,656,872,910	213,216,694,340

현금및현금성자산	12,596,742,132	719,663,301	712,762,364

매출채권 및 기타채권	103,059,043,583	71,899,953,888	120,593,485,360

재고자산	115,555,651,330	100,207,673,057	90,430,478,410

기타금융자산	0	381,886,000

기타유동자산	2,208,806,294	829,582,664	1,098,082,206

비유동자산	456,236,026,571	403,993,728,395	375,712,006,800

매출채권 및 기타채권	14,495,727,435	5,452,557,656

종속기업 투자	66,516,203,413	65,616,203,413	55,180,103,413

기타금융자산	1,406,007,798	1,810,142,580	1,889,828,339

유형자산	349,091,941,783	303,472,851,131	294,376,934,114

무형자산	4,242,106,980	7,297,372,405	6,359,855,963

이연법인세자산	20,484,039,162	20,344,601,210	17,905,284,971

자산총계	689,656,269,910	577,650,601,305	588,928,701,140

부채

유동부채	450,545,347,814	338,125,436,508	331,268,566,498

매입채무 및 기타채무	310,598,163,358	239,906,190,412	198,664,750,303

단기차입금	130,829,200,000	93,650,000,000	128,287,141,563

기타유동부채	3,051,358,807	1,921,993,260	1,662,447,961

당기법인세부채	6,066,625,649	2,647,252,836	2,654,226,671

비유동부채	58,250,562,650	60,796,179,443	105,334,137,233

순확정급여부채	54,633,901,650	50,571,179,443	42,091,062,233

기타비유동금융부채	0	0	7,868,075,000

비유동 상각후원가 측정 금융부채	0	0	7,868,075,000

장기차입금	3,616,661,000	10,225,000,000	55,375,000,000

부채총계	508,795,910,464	398,921,615,951	436,602,703,731

자본

자본금	12,173,292,000	12,173,292,000	11,163,203,500

자본잉여금	42,126,614,936	42,126,614,936	20,061,193,206

기타자본항목	(93,820,666)	(93,820,666)	(93,820,666)

이익잉여금	126,654,273,176	124,522,899,084	121,195,421,369

자본총계	180,860,359,446	178,728,985,354	152,325,997,409

자본과부채총계	689,656,269,910	577,650,601,305	588,928,701,140

※ 제3기(전기) 및 제2기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

매출액	798,613,749,761	768,547,060,062	763,387,057,007

매출원가	694,251,513,305	692,626,786,120	690,941,186,454

매출총이익	104,362,236,456	75,920,273,942	72,445,870,553

판매비와관리비	75,566,165,970	63,616,794,929	54,608,957,802

영업이익	28,796,070,486	12,303,479,013	17,836,912,751

기타영업외수익	4,344,518,085	3,274,189,945	3,547,294,776

기타영업외비용	7,385,864,999	3,988,899,157	4,256,130,366

금융수익	10,953,104,011	21,217,662,045	17,953,007,481

금융비용	24,570,388,444	26,420,515,681	28,212,644,352

법인세비용차감전 당기순이익	12,137,439,139	6,385,916,165	6,868,440,290

법인세비용	6,161,209,505	(163,714,132)	2,074,718,386

당기순이익(손실)	5,976,229,634	6,549,630,297	4,793,721,904

기타포괄손익	2,604,798,728	1,241,475,618	(2,033,572,868)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	2,604,798,728	1,241,475,618	(2,033,572,868)

당기 법인세차감후 기타포괄손익	2,604,798,728	1,241,475,618	(2,033,572,868)

총포괄손익	8,581,028,362	7,791,105,915	2,760,149,036

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	252	270	218

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	252	270	217

※ 제3기(전기) 및 제2기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,972,707,500	137,490,970,644	(93,820,666)	4,148,887,395	152,518,744,873

총포괄손익

당기순이익(손실)	4,793,721,904	4,793,721,904

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(2,033,572,868)	(2,033,572,868)

당기총포괄손익	2,760,149,036	2,760,149,036

상환우선주 발행	190,496,000	3,051,808,511	3,242,304,511

신주발행

신주인수권 행사

신주인수권대가	(491,542,271)	(491,542,271)

연차배당	(5,703,658,740)	(5,703,658,740)

자본잉여금이입액	(119,990,043,678)	119,990,043,678

소유주와의 거래 총액	190,496,000	(117,429,777,438)	114,286,384,938	(2,952,896,500)

2016.12.31 (기말자본)	11,163,203,500	20,061,193,206	(93,820,666)	121,195,421,369	152,325,997,409

2017.01.01 (기초자본)	11,163,203,500	20,061,193,206	(93,820,666)	121,195,421,369	152,325,997,409

총포괄손익

당기순이익(손실)	6,549,630,297	6,549,630,297

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	1,241,475,618	1,241,475,618

당기총포괄손익	7,791,105,915	7,791,105,915

상환우선주 발행	213,276,000	3,412,563,925	3,625,839,925

신주발행	796,812,500	19,203,181,250	19,999,993,750

신주인수권 행사	(550,323,445)	(550,323,445)

신주인수권대가

연차배당	(4,463,628,200)	(4,463,628,200)

자본잉여금이입액

소유주와의 거래 총액	1,010,088,500	22,065,421,730	(4,463,628,200)	18,611,882,030

2017.12.31 (기말자본)	12,173,292,000	42,126,614,936	(93,820,666)	124,522,899,084	178,728,985,354

2018.01.01 (기초자본)	12,173,292,000	42,126,614,936	(93,820,666)	124,522,899,084	178,728,985,354

총포괄손익

당기순이익(손실)	5,976,229,634	5,976,229,634

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	2,604,798,728	2,604,798,728

당기총포괄손익	8,581,028,362	8,581,028,362

상환우선주 발행

신주발행

신주인수권 행사

신주인수권대가

연차배당	(6,449,654,270)	(6,449,654,270)

자본잉여금이입액

소유주와의 거래 총액	(6,449,654,270)	(6,449,654,270)

2018.12.31 (기말자본)	12,173,292,000	42,126,614,936	(93,820,666)	126,654,273,176	180,860,359,446

※ 제3기(전기) 및 제2기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	79,269,342,244	129,096,984,835	38,018,456,390

영업에서 창출된 현금	92,987,469,658	138,152,997,359	47,177,779,401

당기순이익	5,976,229,634	6,549,630,297	4,793,721,904

조정	79,977,509,279	62,269,394,549	62,604,539,627

퇴직급여	12,832,193,124	12,037,404,756	10,948,662,604

매출채권처분손실	4,279,501,253	2,760,434,806	1,773,948,836

대손상각비 환입	(85,324,064)	(40,838,047)

기타의 대손상각비	9,955,379	962,313,076

기타의 대손상각비 환입	(152,758,203)

외화환산이익	(2,441,482,469)	(3,400,585,630)	(3,953,865,995)

외화환산손실	1,802,371,441	3,566,979,767	5,066,764,821

감가상각비	44,646,950,343	38,395,058,840	35,480,521,967

무형자산상각비	1,791,772,229	1,850,624,541	2,122,841,638

무형자산손상차손환입	1,596,921,496	306,600,000

무형자산처분손실	24,312,257	12,308,461

유형자산처분이익	(742,796,840)	(910,753,336)	(330,824,689)

유형자산처분손실	117,640,700	106,025,900

이자수익	(96,205,910)	(17,780,332)	(28,187,214)

이자비용	10,114,758,471	8,117,457,633	8,256,308,086

법인세비용	6,161,209,505	(163,714,132)	2,074,718,386

자산및부채의 증감	7,033,730,745	69,333,972,513	(20,220,482,130)

매출채권의 감소(증가)	(8,146,878,865)	39,604,226,800	(33,753,888,558)

미수금의 감소	9,760,602,146	24,628,415,296	9,184,678,786

장기미수금의 감소(증가)	0	485,188,800	0

선급금의 증가	(316,574,031)	(6,468,000)	0

선급비용의 증가	(350,448,273)	274,967,542	(29,852,135)

재고자산의 증가	(49,887,161,052)	(26,355,831,169)	(11,693,271,025)

매입채무의 증가	(13,521,101,159)	18,211,849,310	(6,696,245,714)

미지급금의 증가	72,751,693,236	15,385,405,976	23,564,774,221

선수금의 증가	(38,098,304)	15,117,752	(27,497,768)

예수금의 증가	465,003,280	204,792,160	141,239,199

미지급비용의 증가(감소)	1,019,415,384	(1,099,202,006)	373,949,903

반품충당부채의 증가(감소)	(83,880,705)	39,635,387	824,802

퇴직금의 지급	(3,192,980,862)	(1,962,125,335)	(1,285,193,841)

장기임대보증금의 감소	0	(92,000,000)	0

반환제품회수권의 증가	(712,201,326)	0	0

환불부채의 증가	786,341,276	0	0

사외적립자산의 감소(증가)	(1,500,000,000)	0	0

이자의 수취	11,767,554	17,780,332	28,187,214

이자의 지급	(10,114,758,471)	(6,444,749,516)	(8,003,822,805)

법인세의 납부	(3,615,136,497)	(2,629,043,340)	(1,183,687,420)

투자활동현금흐름	(90,793,346,125)	(67,714,046,154)	(38,943,111,211)

투자활동으로 인한 현금유입액	6,805,765,624	1,531,291,018	2,842,534,053

단기금융상품의 감소	350,000,000	381,886,000

장기미수금의 회수	5,452,557,656

장기대여금의 회수	50,000,958

유형자산의 처분	418,874,000	216,991,986	913,133,822

무형자산의 처분	672,727,273	421,927,273

보증금의 감소	584,333,968	259,685,759	457,472,000

지배기업대여금의 회수	1,000,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(97,599,111,749)	(69,245,337,172)	(41,785,645,264)

단기금융상품의 증가	(350,000,000)	(359,260,400)

장기금융상품의 증가	(180,000,000)	(180,000,000)	(180,000,000)

공동기업투자주식의 증가	(1,821,703,000)

지배기업 대여금의 증가	(2,000,000,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(93,577,911,749)	(47,673,981,659)	(36,818,243,534)

무형자산의 취득	(491,200,000)	(3,179,180,513)	(1,502,279,500)

보증금의 증가	(104,158,830)

주임종장기대여금의 대여	(100,000,000)

종소기업 투자주식의 취득	(900,000,000)	(18,212,175,000)

재무활동현금흐름	23,418,606,730	(61,376,037,744)	384,093,155

재무활동으로 인한 현금유입액	74,476,600,000	23,075,510,230	80,651,723,835

단기차입금의 차입	62,476,600,000	22,900,961,595

관계사 단기차입금의 증가	2,000,000,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	55,000,000,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	3,075,516,480	2,750,762,240

상환우선주 발행	19,999,993,750

재무활동으로 인한 현금유출액	(51,057,993,270)	(84,451,547,974)	(80,267,630,680)

단기차입금의 상환	(1,229,669,774)	(9,488,971,940)

유동성장기부채의 상환	(41,150,000,000)	(50,588,250,000)	(65,000,000,000)

장기차입금의 상환	(3,458,339,000)	(4,000,000,000)	(75,000,000)

사채의 상환	(24,170,000,000)

배당금지급	(6,449,654,270)	(4,463,628,200)	(5,703,658,740)

현금 및 현금성자산의 감소(증가)	11,894,602,849	6,900,937	(540,561,666)

기초현금및현금성자산	719,663,301	712,762,364	1,253,324,030

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,524,018)

기말현금및현금성자산	12,596,742,132	719,663,301	712,762,364

※ 제3기(전기) 및 제2기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금처분계산서
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위: 천원)

구 분	제4기(2018.12.31)	제3기(2017.12.31)

처분예정일: 2019년 3월 29일	처분예정일: 2018년 3월 29일

I. 기초미처분이익잉여금	124,992,579	123,506,170

1. 전기이월이익잉여금	116,411,551	115,715,064

2. 순확정급여부채의 재측정요소	2,604,799	1,241,476

3. 당기순이익	5,976,230	6,549,630

II. 임의적립금등의이입액	-	-

1.자본잉여금이입액	-	-

III. 이익잉여금처분액	4,283,544	7,094,620

1. 이익준비금	389,413	644,965

2. 임의적립금	-	-

3. 배당금(현금배당 주당배당금(률): 보통주 : 당기 160원(32%) 전기 265원(53%) 우선주 : 당기 160원(32%) 전기 265원(53%)	3,894,131	6,449,654

IV. 차기이월미처분이익잉여금	120,709,035	116,411,551