심텍 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

당사는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.당사는 주기적으로 미래 현금 흐름을 예측하여 유동성위험을 사전 관리하고 있습니다.또한, 만약의 대규모 유동성 필요에 대비하여 한국 본사의 차입한도를 충분한 수준으로 유지하고 있습니다.

가. 유동성 현황

당기말 현재 당사의 Cash Coverage(유동자금÷차입금)는 9.8%입니다.

구 분	제11기	제10기

Cash Coverage(유동자금÷차입금)	9.8%	21.9%

(단위: 천원)

구 분	제11기	제10기	증감

유동자금:

현금및현금성자산	53,984,334	127,768,593	-73,784,259

소 계	53,984,334	127,768,593	-73,784,259

차입금:

단기차입금	442,095,713	388,710,715	53,384,998

사채	6,701,394	105,080,031	-98,378,637

장기차입금	101,529,672	90,455,702	11,073,970

소 계	550,326,779	584,246,448	-33,919,669

Net Cash(유동자금-차입금)	-496,342,445	-456,477,855	-39,864,590

당사는 당기말 현재 약 540억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 현금및현금성자산 금액이며, 전기말 유동자금 약 1,278억원 대비 약 738억원 감소하였습니다.당기말 현재 당사 차입금(사채 포함)은 약 5,503억원으로 전기말 약 5,843억원 대비 약 339억원 감소 하였습니다. Net Cash(유동자금-차입금)는 약 -4,963억원으로 전기말 대비 약 399억원 감소하였습니다.

- 이자율 위험(단위: 천원)

구 분	당기	전기

1% 포인트 상승	1% 포인트 하락	1% 포인트 상승	1% 포인트 하락

변동이자율 금융상품	(4,860,728)	4,860,728	(3,879,368)	3,879,368

이자율이 1% 포인트 변동할 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 다음과 같으며 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정한 것입니다. 나. 자금 조달과 지출1) 차입금 내역

구 분	차입처	최장 만기일	연이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금	엔화대출	미츠이 스미모토은행	2026-12-30	2.18~2.53	8,870,630	8,020,211

엔화대출	상공조합중앙금고	2026-12-30	2.18~2.53	1,927,768	2,756,442

엔화대출	나가노은행	2026-12-30	2.18~2.53	-	1,741,718

엔화대출	미즈호은행	2026-12-30	2.18~2.53	-	1,260,775

엔화대출	하치주니은행	2026-12-30	2.18~2.53	5,269,303	2,615,996

엔화대출	우리은행	2026-12-19	0.6~0.75	18,352,600	18,729,600

위안화대출	우리은행	2026-09-23	3.4	12,301,422	12,216,977

위안화대출	KEB하나은행	2026-03-16	3.1	16,506,854	6,038,100

위안화대출	산업은행	2026-07-08	2.9	16,380,800	16,101,600

위안화대출	포발은행	2026-08-30	3.4	8,190,400	8,050,800

위안화대출	중신은행	2026-03-24	3.1	6,142,800	-

위안화대출	건설은행	2026-06-23	3.0	4,095,200	-

원화대출	국민은행	2026-04-21	3.67~4.68	22,875,000	21,941,176

원화대출	우리은행	2026-06-26	3.92~4.44	15,000,000	15,000,000

원화대출	기업은행	2026-03-10	4.63	10,000,000	10,000,000

원화대출	산업은행	2026-02-17	3.88~4.39	123,366,960	123,000,000

원화대출	신한은행	2026-12-29	4.1	20,680,882	20,000,000

원화대출	KEB하나은행 등	2026-09-27	4.33~6.69	51,278,694	43,317,318

원화대출	농협은행	2026-07-01	4.86	10,000,000	10,000,000

원화대출	한컴밸류파이낸싱제이차	2025-03-27	6	-	15,000,000

원화대출	미래에셋증권	2026-10-28	5.50%	39,200,000	52,920,000

외화대출	수출입은행	2026-08-24	5.8	51,656,400	52,920,000

소 계	442,095,713	388,710,715

장기차입금	엔화대출	미츠이 스미토모 은행	2027-12-30	2.53	7,820,882	11,424,875

엔화대출	하치주니 은행	2027-12-30	2.53	5,234,951	5,421,086

엔화대출	상공 조합 중앙 금고	2027-12-30	2.53	1,915,150	2,798,083

엔화대출	나가노 은행	-	-	-	2,227,293

엔화대출	미즈호 은행	-	-	-	1,472,136

원화대출	KEB하나은행 등	2027-04-30	5.5 ~ 6.69	11,523,757	22,612,229

원화대출	산업은행	2028-06-29	3.75%	18,999,640	-

원화대출	국민은행	2026-06-26	4.64	-	6,500,000

외화대출	산업은행 홍콩지점	2027-12-10	4.69	56,035,292	38,000,000

소 계	101,529,672	90,455,702

합 계	543,625,385	479,166,416

-차입금 증감내역(단위: 천원)

구 분	당기	전기

기초 순장부금액	479,166,416	206,803,718

차입	856,796,406	767,109,158

상환	(785,219,695)	(503,792,430)

환율변동 등	(7,117,742)	9,045,970

보고기간말 금액	543,625,385	479,166,416

2) 차입금의 차입 및 상환

연결회사는 당기 중 약 8,568억원을 차입하여, 약 7,852억원을 상환하였습니다. 보고기간말 차입금액은 약 5,436억원으로 전기대비 약 644억원 증가하였습니다.

3) 차입금의 상환계획 연결회사의 장단기 차입금은 심텍의 원화대출과 일본 현지 생산 법인인 심텍그래픽스의 엔화대출, 중국 현지 생산법인인 신태전자의 위엔화 대출로 구성되어 있습니다.심텍의 원화대출과 신태전자 위엔화 대출은 2026년 흑자 전망에 따라 영업활동으로 창출된 현금유입으로 상환할 예정이며, 심텍 그래픽스는 일본 현지 은행들과 롤 오버(상환 만기에 다다른 채무의 상환을 연장하여 주는 조치) 계약으로 분할 상환을 진행 하고 있습니다.