플럼라인생명과학 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 10(당) 기 2023년 12월 31일 현재
제 9(전) 기 2022년 12월 31일 현재
주식회사 플럼라인생명과학 (단위 : 원)

과 목	제10(당)기말	제9(전)기말

자 산

I. 유동자산	552,964,818	308,124,393

1. 당좌자산	552,964,818	308,124,393

현금및현금성자산(주석3)	114,245,976	2,672,448

기타당좌자산(주석4)	438,718,842	305,451,945

Ⅱ. 비유동자산	909,448,151	1,167,902,848

1. 유형자산(주석7)	2,140,458	5,426,671

2. 무형자산(주석8)	866,967,693	1,122,136,177

3. 기타비유동자산(주석5)	40,340,000	40,340,000

자 산 총 계	1,462,412,969	1,476,027,241

부 채

Ⅰ. 유동부채	3,698,067,435	3,486,435,046

1. 미지급금(주석12, 22)	2,414,285,644	2,371,366,950

2. 미지급비용	28,436,009	55,471,547

3. 단기차입금(주석9)	747,000,000	635,000,000

4. 예수금	7,775,860	25,575,360

5. 기타유동부채	-	-

6. 유동성전환사채(주석10)	500,569,922	399,021,189

Ⅱ. 비유동부채	835,176,466	929,506,513

1. 장기미지급금(주석12)	-	-

2. 전환사채(주석10)	379,006,330	496,419,729

3. 퇴직급여충당부채(주석11)	456,170,136	433,086,784

부 채 총 계	4,533,243,901	4,415,941,559

자 본

Ⅰ. 자본금	1,727,745,000	1,643,825,000

1. 보통주자본금(주석13)	1,519,945,000	1,436,025,000

2. 우선주자본금(주석13)	207,800,000	207,800,000

Ⅱ. 자본잉여금	21,262,683,161	20,164,615,213

1. 보통주주식발행초과금(주석13)	16,164,203,614	15,119,487,945

2. 우선주주식발행초과금(주석13)	4,610,793,757	4,610,793,757

3. 전환권대가	487,685,790	434,333,511

Ⅲ. 자본조정	2,667,111,302	2,536,040,291

1. 기타자본조정(주석14)	2,667,111,302	2,536,040,291

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	25,511,271	25,511,271

1. 지분법자본변동(주석6)	25,511,271	25,511,271

Ⅴ. 결손금	28,753,881,666	27,309,906,093

1. 미처리결손금(주석15)	(28,753,881,666)	(27,309,906,093)

자 본 총 계	(3,070,830,932)	(2,939,914,318)

부 채 및 자 본 총 계	1,462,412,969	1,476,027,241

나. 손익계산서

제 10(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 9(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 플럼라인생명과학 (단위 : 원)

과 목	제10(당)기	제9(전)기

I. 매출액	-	-

II. 매출원가	-	-

III. 매출총이익	-	-

IV. 판매비와관리비(주석18, 19)	1,307,086,016	1,436,045,642

V. 영업손실	1,307,086,016	1,436,045,642

VI. 영업외수익	12,823,491	5,094,935

1. 이자수익	46,304	150,633

2. 외환차익	3,012	581,937

3. 외화환산이익(주석12)	3	-

4. 수수료수익	-	-

5. 사채상환이익	-	-

6. 잡이익	12,774,172	4,362,365

VII. 영업외비용	149,713,048	330,464,753

1. 이자비용	107,695,915	179,625,112

2. 외환차손	-	27,071,653

3. 외화환산손실(주석12)	34,532,661	121,734,411

4. 잡손실	7,484,472	2,033,577

VIII. 법인세비용차감전순손실	1,443,975,573	1,761,415,460

IX. 법인세비용(주석16)	-	-

X. 당기순손실	1,443,975,573	1,761,415,460

XI. 주당손익(주석17)

기본주당손실	(502)	(634)

다. 자본변동표

제 10(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 9(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 플럼라인생명과학 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022.1.1(전기초)	1,624,325,000	19,672,380,484	2,410,607,591	25,511,271	(25,551,493,354)	(1,818,669,008)

유상증자	19,500,000	369,606,000	-	-	-	389,106,000

주식선택권 부여	-	-	128,435,421	-	-	128,435,421

주식선택권 취소	-	-	(3,002,721)	-	3,002,721	-

전환권대가	-	122,628,729	-	-	-	122,628,729

당기순손실	-	-	-	-	(1,761,415,460)	(1,761,415,460)

2022.12.31(전기말)	1,643,825,000	20,164,615,213	2,536,040,291	25,511,271	(27,309,906,093)	(2,939,914,318)

2023.1.1(당기초)	1,643,825,000	20,164,615,213	2,536,040,291	25,511,271	(27,309,906,093)	(2,939,914,318)

전환사채 상환	-	(5,583,691)	-	-	-	(5,583,691)

전환사채 전환	28,570,000	371,410,000	-	-	-	399,980,000

유상증자	55,350,000	544,378,320	-	-	-	599,728,320

전환사채 발행	-	187,863,319	-	-	-	187,863,319

주식선택권 부여	-	-	131,071,011	-	-	131,071,011

당기순손실	-	-	-	-	(1,443,975,573)	(1,443,975,573)

2023.12.31(당기말)	1,727,745,000	21,262,683,161	2,667,111,302	25,511,271	(28,753,881,666)	(3,070,830,932)

라. 현금흐름표

제 10(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 9(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 플럼라인생명과학 (단위 : 원)

과 목	제10(당)기	제9(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,090,274,792)	(2,138,184,899)

1. 당기순손실	(1,443,975,573)	(1,761,415,460)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	535,369,514	549,196,521

주식보상비용	143,023,842	128,435,421

퇴직급여	23,083,352	129,561,551

유형자산감가상각비	2,873,879	8,794,945

경상연구개발비	412,334	-

무형자산상각비	255,168,484	67,143,450

이자비용	76,274,962	93,526,743

외화환산손실	34,532,661	121,734,411

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(11,952,831)	-

잡이익	11,952,831	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(169,715,902)	(925,965,960)

기타당좌자산 감소(증가)	(133,266,897)	1,843,657

미지급금의 증가	8,386,033	275,467,253

미지급비용의 증가(감소)	(27,035,538)	20,483,211

예수금의 증가(감소)	(17,799,500)	(721,907,810)

선수수익의 증가(감소)	-	(340,560,000)

장기미지급금의 증가(감소)	-	(96,509,042)

퇴직금의지급	-	(64,783,229)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	-	8,140,400

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	-	16,709,000

보증금의 감소	-	16,709,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	-	(8,568,600)

무형자산의 취득	-	8,568,600

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,201,848,320	1,262,234,351

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,383,345,795	1,335,166,000

차입금의 증가	233,497,475	386,060,000

전환사채의 발행	550,120,000	560,000,000

유상증자	599,728,320	389,106,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(181,497,475)	(72,931,649)

전환사채의 상환	60,000,000	71,871,649

차입금의 상환	121,497,475	1,060,000

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	111,573,528	(867,810,148)

V. 기초의 현금	2,672,448	870,482,596

Ⅵ. 기말의 현금	114,245,976	2,672,448

Ⅵ. 기말의 현금	2,672,448	870,482,596