쎄노텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	38,154,150,124	45,256,710,586

현금및현금성자산 (주4,5,7,8)	2,734,317,993	8,451,664,540

매출채권및기타채권 (주4,5,7,9)	9,592,412,626	9,065,582,648

재고자산 (주10)	21,963,240,539	24,528,394,350

기타유동금융자산 (주4,5,7,11)	3,580,000,000	3,012,369,862

기타유동자산 (주12)	268,069,446	187,648,862

당기법인세자산	16,109,520	11,050,324

비유동자산	50,649,586,556	51,878,258,198

기타금융자산 (주4,5,7,11)	93,297,447	860,800,599

유형자산 (주14,15,32,33)	48,600,157,811	49,061,326,301

투자자산 (주13)	737,754,002	737,754,002

이연법인세자산 (주30)	1,218,377,296	1,218,377,296

자산총계	88,803,736,680	97,134,968,784

부채

유동부채	37,736,841,400	28,334,087,482

매입채무및기타채무 (주4,5,7,16,32)	3,656,223,872	2,764,242,702

단기차입금 (주4,5,7,18,33)	10,869,254,730	10,647,995,300

유동성장기부채 (주4,5,7,18,32,33)	7,585,870,000	4,180,140,000

유동성리스부채 (주4,5,7,15,32)	32,074,258	66,809,149

소송충당부채 (주33)	1,214,628,097	1,255,776,876

기타유동금융부채 (주4,5,7,16,32)	20,000,000

기타유동비금융부채 (주17,32)	488,998,060	613,675,533

유동성전환사채 (주4,5,7,19,32)	13,414,108,273	8,327,334,215

유동성사채 (주4,5,7,20,32)	475,684,110	458,113,707

비유동부채	15,911,415,592	31,603,001,010

장기차입금 (주4,5,7,18,32,33)	12,808,960,000	19,491,920,000

퇴직급여부채 (주21)	1,258,998,564	1,188,660,119

리스부채 (주4,5,7,15,32)	43,457,028	20,610,433

기타비유동비금융부채 (주17,32)	193,576,419	284,793,606

전환사채 (주4,5,7,19,32)	8,501,810,458

사채 (주4,5,7,20,32)	1,606,423,581	2,115,206,394

부채총계	53,648,256,992	59,937,088,492

자본

자본금 (주1,22)	4,546,023,100	4,546,023,100

주식발행초과금 (주22)	19,688,324,332	19,688,324,332

기타불입자본 (주19,23,25,30,32)	2,422,865,131	2,388,625,735

기타포괄손익누계액 (주23,30)	674,677,691	775,659,261

이익잉여금 (주24)	7,823,589,434	9,799,247,864

자본총계	35,155,479,688	37,197,880,292

자본과부채총계	88,803,736,680	97,134,968,784

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주6,34)	8,075,685,797	23,738,401,806	6,983,268,088	25,352,954,133

매출원가 (주10,27)	6,196,152,588	19,258,182,685	5,653,555,769	21,557,808,334

매출총이익	1,879,533,209	4,480,219,121	1,329,712,319	3,795,145,799

판매비와관리비 (주26,27,34)	1,572,518,198	4,354,627,802	1,643,421,029	4,322,232,114

영업이익(손실)	307,015,011	125,591,319	(313,708,710)	(527,086,315)

기타수익 (주7,28)	(25,561,629)	585,891,904	509,220,284	869,009,540

기타비용 (주7,28)	245,128,516	404,616,689	566,243,414	970,337,171

금융수익 (주7,29,34)	18,233,121	180,195,897	39,898,812	62,883,793

금융비용 (주5,7,29)	796,832,455	2,436,039,258	544,220,291	2,505,033,168

법인세비용차감전순이익(손실)	(742,274,468)	(1,948,976,827)	(875,053,319)	(3,070,563,321)

법인세비용(수익) (주30)	2,138,386	26,681,603	2,069,364	138,669,292

당기순이익(손실)	(744,412,854)	(1,975,658,430)	(877,122,683)	(3,209,232,613)

기타포괄손익	(8,093,126)	(100,981,570)	(28,926,829)	(81,077,246)

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(8,093,126)	(100,981,570)	(28,926,829)	(81,077,246)

순확정급여부채의 재측정요소	(8,093,126)	(100,981,570)	(28,926,829)	(81,077,246)

총포괄손익	(752,505,980)	(2,076,640,000)	(906,049,512)	(3,290,309,859)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(16)	(43)	(18)	(71)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(16)	(43)	(18)	(71)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,354,042,500	15,861,629,981	1,651,801,353	856,225,773	15,153,396,865	37,877,096,472

당기순이익(손실)	(3,209,232,613)	(3,209,232,613)

기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)	(81,077,246)	(81,077,246)

주식보상비용	86,359,372	86,359,372

전환사채의 전환	191,980,600	3,826,694,351	(450,389,613)	3,568,285,338

2023.09.30 (기말자본)	4,546,023,100	19,688,324,332	1,287,771,112	775,148,527	11,944,164,252	38,241,431,323

2024.01.01 (기초자본)	4,546,023,100	19,688,324,332	2,388,625,735	775,659,261	9,799,247,864	37,197,880,292

당기순이익(손실)	(1,975,658,430)	(1,975,658,430)

기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)	(100,981,570)	(100,981,570)

주식보상비용	34,239,396	34,239,396

전환사채의 전환

2024.09.30 (기말자본)	4,546,023,100	19,688,324,332	2,422,865,131	674,677,691	7,823,589,434	35,155,479,688

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	3,950,943,370	(1,014,156,549)

당기순이익(손실)	(1,975,658,430)	(3,209,232,613)

조정	5,369,713,636	6,731,653,998

현금의유출이 없는 비용등의 가산	5,707,449,306	7,289,141,775

법인세비용	26,681,603	138,669,292

퇴직급여	334,872,392	315,957,608

감가상각비	2,480,218,449	2,872,745,733

이자비용	2,409,970,769	1,971,271,595

외화환산손실	174,696,821	211,886,392

대손상각비	413,495,053	190,389,883

재고자산감모손실	14,867,039	0

재고자산평가손실	(257,434,649)	548,613,626

유형자산처분손실	23,827,104	419,486,701

사채상환손실	4,749,053	0

연차충당부채	25,946,840	0

주식보상비용	34,239,396	86,359,372

당기손익인식금융자산평가손실	16,936,234	23,425,578

당기손익인식금융자산처분손실	4,383,202	75,637

파생상품평가손실	0	360,260,358

기타금융자산손상차손	0	150,000,000

현금의유입이 없는 수익등의 차감	(337,735,670)	(557,487,777)

이자수익	(180,195,897)	(56,135,920)

외화환산이익	(135,829,443)	(222,201,731)

유형자산처분이익	(21,425,700)	(279,150,126)

사용권자산처분이익	(284,630)	0

영업활동으로 인한 자산 및 부채의 증감	2,068,675,303	(3,103,435,682)

매출채권의 감소(증가)	(955,447,541)	(3,344,179,557)

미수금의 감소(증가)	16,923,497	(457,030)

선급금의 감소(증가)	(39,570,728)	(18,806,267)

선급비용의 감소(증가)	(201,403,854)	(170,485,874)

부가세대급금의 감소(증가)	0	179,459,657

재고자산의 감소(증가)	2,807,721,421	2,226,821,471

매입채무의 증가(감소)	933,950,213	(1,329,891,102)

미지급비용의 증가(감소)	119,798,627	(365,507,428)

미지급금의 증가(감소)	92,749,109	(130,061,964)

예수금의 증가(감소)	(2,905,682)	7,093,670

부가세예수금의 증가(감소)	(51,700,722)	170,745,029

선수금의 증가(감소)	(48,099,918)	2,538,277

소송충당부채의 증가(감소)	(41,148,779)	(217,759,814)

사외적립자산의 감소(증가)	159,585,823	26,765,987

퇴직보험예치금의 감소(증가)	(14,676,720)	0

공탁금의 감소(증가)	(170,000,000)

퇴직금의지급	(537,099,443)	(139,710,737)

이자의 수취	92,235,491	41,106,875

이자의 지급	(1,598,963,434)	(1,468,084,423)

법인세 환급(납부)	(5,059,196)	(6,164,704)

투자활동현금흐름	(1,631,885,075)	1,080,609,824

임차보증금의 감소	403,970,000	244,473,299

임대보증금의 증가	0	20,000,000

단기금융상품의 처분	0	30,780,910

장기금융상품의 처분	0	11,032,009

당기손익인식금융자산의 처분	4,369,984	0

유형자산의 처분	85,807,500	0

투자부동산의 처분	0	2,580,000,000

상각후원가측정금융자산의 처분	6,000,000,000	0

기타보증금의 감소	270,000	0

임차보증금의 증가	(5,000,000)	0

장기금융상품의 취득	0	(204,137,965)

상각후원가측정금융자산의 취득	(6,002,700,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(41,668,255)	0

유형자산의 취득	(2,076,934,304)	(1,455,671,916)

사용권자산의 증가	0	(145,866,513)

재무활동현금흐름	(8,018,889,423)	(571,973,229)

단기차입금의 증가	4,916,526,168	12,940,946,260

장기차입금의 증가	580,000,000	1,145,001,000

사모사채의 발행	0	3,000,000,000

리스부채의 증가	0	134,152,940

단기차입금의 상환	(4,649,228,100)	(15,035,700,290)

유동성장기부채의 상환	(3,857,230,000)	(2,661,476,000)

리스부채의 상환	(33,983,831)	(94,897,139)

임대보증금의 감소	(20,000,000)	0

만기전전환사채의 재매입	(4,354,973,660)	0

사모사채의 상환	(600,000,000)	0

외화표시 현금및현금성자산의환율변동효과	(17,515,419)	6,747,873

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,717,346,547)	(498,772,081)

기초현금및현금성자산	8,451,664,540	1,952,858,938

기말현금및현금성자산	2,734,317,993	1,454,086,857