쎄노텍 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 (1) 개요 당사가 영위하는 산업은 세라믹의 물리적 처리를 통해 수요 산업에 적합한 물성을 지닌 새로운 제품을 만들어내는 첨단의 소재산업입니다. 비금속 무기물질인 세라믹은 금속, 고분자, 섬유 등의 소재 대비 내열성, 내부식성, 내마모성 및 광전기 특성이 탁월하며 고유의 지능형, 다기능형으로 첨단 산업의 핵심소재는 물론 생활에 꼭 필요한 인류 친화적 소재입니다. 또한, 세라믹 소재, 부품은 제품 용도의 다양화, 첨단기능의 복합화, 초소형/경량화 추세에 따라 전후방 전체산업의 경쟁력을 좌우하는 첨단 산업의 근간입니다. 이에 따라 당사가 현재 생산중인 비드, 소형비드, 지르콘 분체 제품, 세라믹 플럭스 제품이 속한 산업은 전기전자, 광물의 원료 분쇄/분산, 식품, 제약, 의약, 촉매에 단순 국한되지 않으며, 광·전자, 기계·구조, 에너지·환경, 바이오, 융·복합 등 다양한 산업군에 널리 확장성을 지니고 있습니다.

(2) 산업의 특성 세라믹은 전자기적 특성, 전기적 특성, 광학적 특성, 열적 특성, 기계적 특성, 화학적 특성, 생체적 특성 등 타소재보다 탁월한 특성 또는 유일한 특성을 보유하고 있습니다. 당사의 세라믹 비드는 이러한 세라믹의 특성을 활용하여 다양한 산업군에 널리 사용되고 있으며, 특히 광물 분쇄용 세라믹 비드의 경우 당사가 세계시장에 최초 진입하여 표준품으로 사용 될 만큼 그 활용성이 세계 시장에서 인정받아 수요가 갈수록 증대되고 있는 상황입니다. 또한 지속적인 연구개발로 세라믹 비드의 초소형화를 통해 갈수록 커져가는 세라믹 소재의 전기적, 광학적, 열적 특성 등을 극대화 하는데 성공하여 다양한 산업에 필수적인 산업재로 자리매김하고 있습니다. 또한, 당사는 세라믹 비드 뿐 아닌 지르콘 분체, 세라믹플럭스 등의 제품군을 다양화하여 시장에 적극 대응하고 있습니다.

(3) 경기변동과의 관계 및 계절성

당사의 주력 제품인 세라믹 비드의 경우 전세계 시장을 대상으로 공급하고 다양한 산업군에 사용되기 때문에 특정 시장의 경기변동 및 계절성에 민감하지 않으나, 지르콘분체 및 세라믹플럭스의 경우 일부 전방산업의 경기 변동에 따라 일부 변동성이 존재합니다.

세라믹 비드는 주로 유럽, 아프리카, 아메리카 대륙 등 전세계 시장을 대상하고 있으며, 광물분쇄, 전자전기, 페인트, 잉크 제지산업 등 다양한 분야에 널리 사용되는 바, 특정 지역의 경기변동과 무관하게 사용량이 꾸준하게 증가되고 있습니다. 다만, 지르콘 분체 및 세라믹플럭스의 경우 일부 국내 내수 경기에 영향을 받고 있으나, 베트남 및 미국 등 해외 수요가 갈수록 증대되고 있어 그 일부 지역의 경기 변동에 따라 당사에 미치는 영향은 제한적인 상황입니다.

(4) 제품의 라이프사이클

제품/상품은 최종 소비자와 직/간접적인 영향을 받아 경기변화에 민감하고, 제품의 라이프 사이클이 정해져 있거나, 변동이 생기는 것이 대부분입니다. 반면에, 기간산업, 재화에 관련된 제품의 라이프 사이클은 이를 대체할 신기술이 출현되기 전까지 매우 긴 것이 일반적입니다. 당사의 제품, 상품은 최종소비자와의 관계성이 매우 낮고, 분쇄/분산에 관련된 기초기술을 기본으로 하는 제품으로 제품 라이프 사이클이 매우 긴 것이 특징입니다.

나. 시장의 규모 및 전망가) 세라믹 비드

당사가 현재 생산중인 분쇄/분산용 세라믹 비드는 전기전자, 광산, 잉크, 제지산업 등에 필수적으로 사용되는 소모품성 산업재 입니다. 소재 원료의 물리적 분쇄, 분산을 통한 나노화는 소재의 물성을 고도화시켜 전자기적 특성, 전기적 특성, 광학적 특성, 열적 특성, 기계적 특성, 화학적 특성, 생체적 특성을 강화하는데 필수적으로서, 향후 전 산업영역에서 그 활용성이 커질 것으로 예상되고 있습니다.

현재 당사가 영위하고 있는 세라믹 비드의 모든 수요산업에 대한 정확한 시장규모 산출은 어려우나, 전기전자, 광산, 페인트, 제지용 세라믹 비드 시장의 경우 2016년 약 5,100억원으로 추정되며 전기전자 산업의 소재의 나노화 추세에 따라 2020년까지 약 8,500억원 수준으로 성장할 것으로 판단됩니다.

나) 지르콘 분체 및 세라믹플럭스

지르콘 분체 시장의 경우 전세계적 시장의 정확한 규모 산출은 어려우나, 당사의 주요 판매처인 국내 및 중국을 제외한 동남아시아 시장의 규모는 2016년 약 3,200억원 규모로 추정되고 있으며, 2020년까지 약 4,500억원으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다.

세라믹 플럭스의 경우 국내에서 생산되는 용접재료는 서브머지드 와이어, 솔리드 와이어, 플럭스 코어드 와이어(Flux Cored Wire, FCW), CO₂와이어, 피복 용접봉으로 크게 나눌 수 있는데, 국내에서는 FCW가 용접재료 생산규모에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. FCW용접재료의 시장규모는 2016년 약 1,000억원으로 2020년까지 약 1,400억원으로 성장할 것으로 추정됩니다.

다. 국내외 시장여건 (1) 경쟁 상황

가) 세라믹 비드

국내 세라믹 비드 관련 제조업체는 당사가 유일하며 경쟁상대는 해외 제조로 프랑스 생고방, 일본 도레이, 니카토와 더불어 중국의 여러 업체가 직간접적인 경쟁업체입니다. 각 시장별 경쟁사는 아래와 같습니다.

회사명 국적 경쟁 품목 비고 Cenotec 대한민국 CZY CZY : 품질 중, 가격 중 Toray/Nikkato 일본 CZY CZY : 품질 상, 가격 하 회사명 국적 경쟁 품목 비고 Cenotec 대한민국 CZC,CZM,CZ3 CZC : 품질 상, 가격 상 CZM : 품질 상, 가격 상 CZ3 : 품질 상, 가격 하 Maggotteaux 벨기에 CZM CZM : 품질 하, 가격 중 DMM 남아공 CZM CZM : 품질 하 , 가격 상 Kings 중국 D27 D27 : 품질 하, 가격 상 , 잉크> 회사명 국적 경쟁 품목 비고 Cenotec 대한민국 CZY,CZC,CZS CZY : 품질 중, 가격 중 CZC : 품질 상, 가격 상 CZS : 품질 상, 가격 상 SEPR 프랑스 CZY, CZC, CZS CZY : 품질 중, 가격 하 CZC : 품질 상, 가격 중 CZS : 품질 중, 가격 하 Toray/Nikkato 일본 CZY CZY : 품질 상, 가격 하 Kings/Chemco외 중국 CZY, CZC, CZS CZY : 품질 하, 가격 상 CZC : 품질 하, 가격 상 CZS : 품질 하, 가격 상 회사명 국적 경쟁 품목 비고 Cenotec 대한민국 CZC,CZS CZC : 품질 상, 가격 상 CZS : 품질 상, 가격 상 SEPR 프랑스 CZC, CZS CZC : 품질 상, 가격 중 CZS : 품질 중, 가격 하 Kings/Chemco외 중국 CZY, CZC, CZS CZY : 품질 하, 가격 상 CZC : 품질 하, 가격 상 CZS : 품질 하, 가격 상 나) 지르콘 분체 국내 지르콘 분체 관련 제조업체 역시 당사가 유일하며, 경쟁 상대는 해외 제조사입니다. 시장별 경쟁사는 다음과 같습니다. 회사명 국적 경쟁 품목 비고 CENOTEC 대한민국 Zirconium SilicateZirconium Flour - OCI Perro 스페인 Zirconium SilicateZirconium Flour - Endaka 스페인, 말레이지아 Zirconium SilicateZirconium Flour - 다) 세라믹 플럭스 국내의 용접봉 관련 세라믹 플럭스는 도입 시 선진 기술국에서 대부분의 원재료를 혼합하여 공급하였으며, 공급받은 원재료를 용접재료로 사용하여 왔습니다. 그러나 (주)쎄노텍은 1990년대 이후 정부와 학교 및 각 용접재료 기업의 연구소 등과함께 제품을 개발함에 있어 주축이 되어 상당부분의 수입 혼합 재료를 자체 기술확보로 원천 재료를 가공할 수 있으며, 그와 관련된 제품을 직접 설계 제작할 수 있는능력을 확보하여 지속적인 성장을 이루고 있습니다. (2) 경쟁업체 현황 가) 세라믹 비드 당사의 주요 생산 판매 제품인 세라믹 비드와 관련하여 국내에는 제조 판매하는 업체가 전혀 없고, 해외의 주요 경쟁업체는 아래와 같습니다. ●SEPR grinding media의 품목에서는 가장 역사가 오래되고 또한 많은 양을 생산하는 업체이나 현재는 품질이 개선되지 않고 가격경쟁력을 상실해 시장을 잃어가고 있는 실정이며 이의 타개하기 위해서 폐사 및 다른 업체와의 기술이전 등에 대한 협력방안을 모색하고 있으나 이마저 상황이 여의치 않은 상태입니다. ●Toray/Nikkato 품질수준으로는 최고 수준을 유지하고 있으나, 지르코니아 비드를 전적으로 사용하는 전자재료의 시장을 제외하고는 지르코니아 대비 저품위의 비드를 사용하는 많은 부분의 시장을 잃어가고 있습니다. 현재 주력하는 높은 기술력을 요하는 극소형의 비드시장에서는 우월적 지위를 확보하고 있으나 이 시장 또한 당사가 기술개발로 시장 판매를 시작함으로써 독점적인 지위를 상실하여 서서히 시장이 감소하고 있는 실정입니다. ●DMM DMM은 낮은 품질의 제품에도 불구하고 남아공의 자국 내 업체 보호 법률에 의하여 시장을 유지하면서 일부 해외시장을 확보하여 성장하고 있었으나 폐쇄적인 조직으로 인하여 기술의 발전이 이루어지지 않아 저성장에서 마이너스 성장으로 돌아설 것으로 예상하고 있습니다. ●MAGAUTTEUX Mining시장에서는 압도적인 영업력을 앞세워 최고의 시장 점유율을 확보하고 있었으나 가격경쟁력을 많이 상실하여 현재는 벨기에 자국 내의 공장은 폐쇄하고 OEM생산으로 방향을 전환하였는데 계속되는 품질에 대한 고객의 불만제기로 많은 어려움에 당면해 있는 실정입니다. 나) 지르콘 분체 2015년 현재 국내 지르콘 분체 생산업체는 2014년 OCI의 사업철수 이후 당사가 유일합니다. 다) 세라믹 플럭스 국내 용접재료 생산용 세라믹 금속 플럭스를 생산하는 업체는 다음과 같습니다. 이중 전문적인 세라믹관련 제품을 생산하는 제조업체는 당사가 유일하고 경쟁사는 수입산 원재료를 단순 가공하는 수준에 머물고 있습니다. ●벽진산업 경북 김천시에 소재한 국내 용접재료 제조업체로 약 40%의 국내 용접재료를 공급하고 있습니다. 또한 각종 요업재료 및 임가공에 의한 후처리 사업 영역까지 확보하고 있는 회사입니다. 그러나 이 회사 구조상 외감을 통한 재무 건전성 확인이 어렵고 생산 제품의 신기술 개발 및 업체 대응이 늦어 국내 용접봉 생산업체에서 그 비중이 점차 줄어들고 있는 추세입니다. 또한, 상대적으로 기술집약적 생산 구조가 아니므로 매출부분 중 상당범위가 타 경쟁사 및 상대적으로 임가공 단가가 저렴한 중국, 동남아 등으로 이전되고 있습니다. ●동우신소재 충북 영동군에 소재한 세라믹 용접재료 제조업체로 약 25%의 국내 용접재료를 공급하고 있습니다. 일반적인 기술수준은 15년간의 기술 축적 및 기존 벽진산업에서 생산하고 있던 다수의 용접재료를 신규 개발하여 국내 다수의 용접봉 생산업체에 공급하고 있습니다. 하지만, 상대적으로 소수품목의 제품군과 회사 전체가 용접봉용 Flux 재료의 생산에 의존하고 있고 현재의 국내외 조선수주물량과 해양플랜트 사업의 감소 등의 악재로 인해 매출이 2012년을 정점으로 감소하고 있는 실정입니다. ●봉화산업 경북 고령에 소재한 세라믹 용접재료 제조업체로 약 10%의 국내 용접재료를 공급하고 있습니다. 이 회사는 상기 언급한 벽진산업의 광물 및 합금철 등의 임가공 형태로 사업을 출발하여 현재 가장 보편적인 일반품목인 TNS-60과 같은 다성분계 세라믹 Flux를 단순 가공 분쇄하여 납품하고 있으며, 기술수준이 가장 낮은 회사입니다. (3) 규제 환경 당사의 세라믹 비드와 관련된 규제사항은 현재 없습니다. 당사의 지르콘 분체와 관련된 규제사항은 현재 없습니다. 당사의 세라믹 플럭스와 관련된 규제사항은 현재 없습니다. 라. 회사의 현황 국내 최초로 세라믹 비드 양산화에 성공하여 특화된 비드를 전문 생산하는 당사는 분쇄/분산용 세라믹 비드 사업부(비드 사업부), 용접재료용 플럭스 사업부(플럭스사업부) 및 분체 사업부로 구성되어 제품을 생산 판매하고 있습니다. 당사는 현 대표이사 겸 경남대학교 신소재공학과 교수인 강종봉 대표가 1996년부터 관련 연구개발을 시작하여 1998년 분쇄/분산용 세라믹 미디어의 기초기술을 확보하고, ‘소형세라믹 비드 제조방법’에 대한 특허를 출원하였습니다. 이후 1999년 창업 과정을 거처 2000년 생산라인을 구축하여 전량 수입에 의존하던 세라믹비드를 국내시장에 내놓음으로써 수입품을 대체하였고, 2002년부터 해외 시장을 개척하여 수출을 시작하였습니다. (1) 당사의 설립 후 성장 과정 1) 비드 사업부 구분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요 전략 국내 국외 설립기 (1999 ∼ 2002) -국내 세라믹 미디어는 전량 수입 -페인트, 잉크, 자성도료용 미디어는 유럽 등지에서 수입 -전자, 특수 도료는 일본 등에서 수입 -일본, 유럽 등에서 독점 생산 판매 -소수의 업체에서 생산하여 해외전반적인 시장을 독점하고 있음 -국내 최초로 2000년에 제품을 출시하여 페인트, 잉크시장에 판매활동 시작 -점차 자성도료 업체로 영업활동 전개 -국내 대리점(수입판매상)을 접촉하여 당사의 제품을 홍보 -대리점 및 자체 영업활동을 병행하여 제품관련 시장정보를 확보 성장기 (2003 ∼ 2006) -당사의 영업시작으로 제품의 가격 하락 시작 -자성도료의 시장쇠퇴(전자산업발달로 비디오테이프 등 퇴출) -컴퓨터, 프린트의 발달로 제지산업분야 활황 시작 -전자산업의 발달로 초소형 비드 시장 형성 -고객의 니즈에 맞는 다양한 제품 생산 시작 -해외시장 개척 시작 -해외 전시회 참가 등을 통한 해외 시장개척 -해외 대리점, 딜러 확보를 위한 활동 성장기 (2007 ∼ 2009) -국내 도료시장 포화상태로 시장 확대는 정체 -자성도료 사업의 철수로 시장 악화 -광물의 재분쇄에 세라믹 비드 적용으로 새로운 시장 출현 -제지산업의 활황으로 관련 분쇄분산 시장 확장 -현 함안공장 이전 -생산 공정 다양화 -CZS의 제지산업 진출 모색 -광물분쇄시장 활동 시작 -중국시장 확대 -광물 분쇄 관련 영업확대 -해외 분쇄분산 관련 기술 영업활동 적극 지원 성장기 (2010 ∼ 2014) -국내 전자산업의 활황으로 초소형 비드 시장형성 -페인트, 잉크 등의 시장은 정체 -미디어 관련 수입상 출현으로 가격 경쟁 -광물 분쇄업 관련 시장 활황 -제지산업관련 시장 포화 -광물 분쇄업 관련 경쟁업체의 활발한 활동 -제2, 3공장 신축으로 대량 자동화 시설 확보로 제품 경쟁력 강화 -광물분쇄에 적합한 신제품 CZM 출시와 홍보 -대륙별 판매거점 확보(유럽, 중동, 아프리카, 아시아, 대양주, 북미, 남미 ) -광물분쇄에 적합한 이종의 제품 출시 전략 현재 -국내 시장 침체 -전자용 초소형 비드만 시장 확대 (효과 미미) -경기 침체로 인한 시장 정체 -전자산업관련 시장 중국으로 이동 예상 -중앙아시아의 광물 분쇄업 활황 예상 -광물분쇄업 관련 신종 미디어(CZ3) 생산 및 개발(CZZ) -중앙아시아 시장 개척 -초소형 비드의 브랜드화 -상품의 브랜드 가치 확보 -일류상품화(세계 일류 상품 신청) . 2) 분체 사업부 구분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요 전략 국내 국외 분체 사업부 태동기 (2002 ∼ 2005) -국내 합성 섬유용 특스 세라믹 분체 생산 전무 -전량 수입 -2004년 이후 국내 합성섬유 제조산업 중국 공장이전으로 사업 철수 -일본, 유럽 등에서 독접 생산 판매 -마스터 배치 형식으로 제조 판매 -국내 최초로 고객사(SK, 삼양사)의 요구로 공동개발 -개발품 독점 납품 -2005년 분체사업부 폐지 제 2 설립기 (2010 ∼ 2011) -국내 유약용 지르코늄 실리케이트 국내 OCI사 독점 생산 -일부 특수품 수입 -일본, 유럽 등 전통적 세라믹 산업 강국에서 생산 -2011년 제2공장의 설립으로 생산 시작 -국내 생산 양강구도 형성 -OCI사의 독점 판매에서 당사의 사업진출로 2원화 체계 구축 성장기 (2011 ∼ 2014) -지르콘 가격 폭등으로 인한 제품 품귀현상 -고객의 요구 증대 -2012∼3년 지르콘 가격 폭락 -국내 OCI 사업 철수 -지르콘 가격 폭등으로 품귀 -국내 타일 업체 불황 -동남아 타일, 도기 시장 활황 -OCI 사업 철수로 국내 유일의 제조업체로 존재 - 특수품 생산 및 수출활동 전개 -고객의 니즈에 맞는 다양한 등급의 제품 생산 -고품의 제품을 생산하여 동남아 시장 전개 현재 -국내 시장 정체 -경기 침체로 인한 시장악화 -베트남, 인도네시아 등의 동남아 국가의 타일, 도기, 자기 생산 활발 -품질, 가격 경쟁력을 갖춘 SUPER급 제품 생산 체계 구축 -월간 1,000톤 생산 -베트남 시장 공략을 위한 영업망 구축 3) 플럭스 사업부 구분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요 전략 국내 국외 설립시 (2009∼ 2010) -플럭스 관련 세라믹 전문 업체 전무 -조선산업 활황으로 고품위 플럭스 개발 필요성 대두 -저온 인성 강화용 용접재료 국산화 필요 -일본, 유럽 등에서는 저온인성강화용 용접재료 시장 형성 -(주)세아에삽과 공동연구개발 시작 -흐름성이 양호한 플럭스 개발 -세라믹 비드 원료 처리 설비를 활용한 제조공정 확립 -고객사 니즈에 맞는 제품 개발 성장기 (2011∼ 2014) -해양플랜트, LNG선에 사용되는 지르코니아, 티타니아 플럭스 개발 및 발굴 -야말프로젝트 국내 수주등에 따른 의한 수요 증대 -심리스 용접재료용 특수 플럭스 수요 발생 -TNS-60, Z-98, H-PT, BT75 등으로 제품 생산 확대 -해외시장 개척 -고객사와 연계된 제품 개발 및 생산 현재 -국내 주요 용접재료 생산업체의 수요 확대 -(주)세아에삽 이외의 고객 확대 -최대 미주 시장 수요처 발생 및 신규 제품군 적용 확대 -Li-Ti 계열의 신제품 개발 -당사 자체 기술로 개발된 제품 홍보 (2) 회사의 경쟁력 가) 세라믹 비드 1) 품질경쟁력 비드의 품질은 비드의 수명을 비교할 수 있는 내마모성을 최우선으로 평가하며, 당사의 꾸준한 경쟁사의 비드 분석과 당사의 주요 고객사가 평가한 결과를 토대로 품질의 수준을 비교할 수 있을 것입니다. 현재, 국내에서는 비드 평가 표준 및 공인평가기관이 없는 상태인데, 그 이유는 국내 분쇄/분산에 관한 기술표준이 없고, 당사가 국내 유일한 제조사이기 때문이기도 합니다. 2) 가격경쟁력 당사는 비드 제조에 대한 원재료 설계능력을 자체 보유하고 있으며, 이를 통한 공정설비를 직접 설계하고 제작/설치하여 비드를 제조하고 있습니다. 2008년 이후 대량생산에 관한 비드 연속성형, 열처리 기술과 관련 제조설비에 대한 설계/제작기술을 확립하여 중국과 비슷한 수준의 제조경비로 비드 제조가 가능하여 충분한 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 결과를 바탕으로 일본, 유럽수준의 품질을 지닌 제품을 보다 저렴한 가격으로 시장에 출하하고 있습니다. 3) 생산/납기 경쟁력 세라믹 비드는 재고 부담이 크기 때문에 확고한 대량 소비 고객을 확보하지 못한 제조사는 대량 생산 체계를 갖추지 못합니다. 대부분의 고객사가 해외에 산재해 있기 때문에, 제조완성 전수검사 후 선적 등의 운송일정을 잡아야 함에 따라 수주 후 납기까지 통상 2개월이 소요됩니다. 하지만 당사는 충분한 재고를 확보하여 납기를 1개월 정도 단축할 수 있어 우수한 납기 경쟁력을 확보하였습니다. 4) 차별화 전략 앞선 수요예측과 분쇄*분산기의 제조회사와 연계된 정보력을 바탕으로 2014년 CZ5의 개발과 상품화후 납품, 2015년 CZ3의 개발과 상품화 후 납품으로 알 수 있듯이, 고객이 원하는 제품을 최단기간 개발하고, 생산하여 상품화 할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 ①고객별 편의 포장 제공, ②지역별 제품 창고 확보, ③분쇄*분산 기술지원 등의 차별화된 영업 전략으로 브랜드 가치를 더욱 확고히 할 계획입니다. 나) 지르콘 분체 1) 품질경쟁력 지르콘 분체의 품질은 원재료인 지르콘 샌드의 품위와 제조과정에서 혼입되는 공정 불순물의 관리에 따라 결정되어 집니다. 지르코늄실리케이트를 사용하는 업체에서 가장 중요하게 고려하는 것은 적은 사용량으로 높은 백색도를 나타내는 제품을 구매하고자 하는 점입니다. 지르코늄실리케이트는 입자가 작아질수록 높은 백색도를 나타내므로 고객사에서는 가능한 동일가격의 낮은 입도의 제품을 선호합니다. 당사는 기존의 일반급이 나타내는 2.5마이크론 입도를 1.8마이크론으로 조절하였으며 Super급은 1.5마이크론에서 1.2마이크론 Ultra 급은 0.8마이크론에서 0.5마이크론으로 Size down을 통해 각 고객에게 최상의 품질의 제품을 공급하고자 노력하고 있습니다. 2) 가격경쟁력 지르콘 분체의 가격은 1차적으로 지르콘 샌드의 국제가격을 기준으로 형성됩니다. 도형재급, 정밀주조용급, 프리트급, 일반유약급은 국제가격이 대동소이하지만, SUPER, ULTRA급은 제조사별 공급가격이 많은 차이를 보이고 있습니다. 당사가 보유한 분쇄/분산기술을 활용하면 저가의 원재료로 정제된 고가의 원재료를 대체할 수 있어, 미래의 가격경쟁력은 보다 신장될 것으로 판단됩니다. 3) 생산/납기 경쟁력 지르콘 분체의 수요 형태는 전 세계적으로 비슷한 경향을 보입니다. 2012년 북경올림픽 영향으로 품귀현상을 겪은 이후로, 고객사에서는 1～2개월의 적정재고를 선확보하고, 2～3개의 공급업체를 두고 있습니다. 당사는 세계적 경쟁사보다 늦게 시장에 진출하였지만, 비드제조에 사용되는 원재료인 플라워의 상시 생산을 이점으로 한 재고 확보 및 납기의 우수성을 바탕으로 2014년 이후 국내 공급에 대한 절대적인 우위를 확보였으며, 이를 기반으로 하여 2016년부터는 동남아 시장을 공략하고 있습니다. 4) 차별화 전략 앞선 수요예측과 분쇄/분산기의 제조회사와 연계된 정보력을 바탕으로 ①고객별 편의 포장 제공, ②지역별 제품 창고 확보, ③분쇄/분산 기술지원팀 신설 등의 차별화된 영업전략으로 브랜드 가치를 더욱 확고히 할 계획입니다. 다) 세라믹 플럭스 1) 품질경쟁력 세라믹 플럭스의 품질은 수분관리, 입자관리, 순도관리에 의해서 좌우됩니다. 또한 각 용접봉 관련 회사마다 적용되는 FLUX제품의 특성이 전부 달라 수요처의 니즈에 따른 제품 생산이 요구되고 있습니다. 제품 수요처의 연구개발부서와 상시 커뮤니케이션을 통해 제품 품질 향상을 위한 제안을 받고 이를 제조과정에 적용하고 있으며 당사의 뛰어난 분쇄 분산 등의 공정을 추가하여 균질한 품질의 원료배합상태를 유지하고 물성이 뛰어난 제품을 역제안하여 제품화에 성공하여 판매까지 완료하였습니다. 또한 지금까지 납기 및 특성의 변화 요구로 인해 불가피하게 수입에 의존하게 되는 제품을 고객사의 요청에 의해 당사에서 개발하고 적용 시험이 합격하여 수입대체 효과를 거두고 필요시 즉시 납품할 수 있는 조건을 구비하여 경쟁력을 더욱 제고 하였습니다. 2) 가격경쟁력 당사는 대량의 세라믹 제품 생산에 필요한 원재료를 꾸준히 구매 확보하고 있으므로 경쟁사들보다 훨씬 좋은 조건의 수입단가를 형성하고 있습니다. 또한 경쟁사들에 비해 뛰어난 분쇄 분산 기술 등의 원재료 가공 처리 설비의 가동율 및 제조 기술을 기반으로 하여 생산원가를 절감하고 안정된 품질 수준을 유지함으로써 매출 신장을 이루고 있습니다. 3) 생산/납기 경쟁력 당사는 세라믹플럭스 생산 회사 중에는 세계 최고 수준인 연간 5천톤 이상의 생산 능력을 가지고 있으며, 주문에 따른 생산과 수요 예측에 의한 생산을 병행하여 납기를 최단기화하고 있습니다. 4) 차별화 전략 현재까지 국내 용접재료용 플럭스의 제품생산 및 판매는 선진국 제품의 국내 대체용으로 주로 이루어졌으나 당사에서는 지금까지의 축적된 기술과 경험을 바탕으로 국내 용접봉 회사와의 인프라를 긴밀히 구축하고 더욱 발전시켜 신규 합성 세라믹 플럭스를 역으로 제안할 수 있는 기술력을 가지고 있습니다. 당사가 선제적으로 개발하여 생산할 수 있는 합성 세라믹 플럭스를 용접재료사에 제안하고 또한 세계적인 기업과의 자료 공유를 통하여 타업체에서 모방할 수 없는, 더욱 업그레이드 된 제품을 고객사에 먼저 소개하는 서비스를 통하여 경쟁사와는 차별화된 회사로 발전할 수 있는 토대를 구축하고 있습니다. (3) 해외 진출사업보고서 제출일 현재 해당사항없습니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원) 품 목 생산 (판매) 개 시 일 주요상표 매출액 제 품 설 명 금액 비율 세라믹비 드 1999. 05 CZM CZS CZC CZY CZ5 21,710 67.95 분쇄및분산용 세라믹 미디어로 페인트, 잉크, 전자, 의학, 식품, 제지, 광산 등의 산업분야에서 사용되는 소모품. 세라믹플럭스 2008. 05 H-PT TNS-60 BT-75 Z-98 1,567 4.90 용접재료용 특수 세라믹 분말 지르콘 분 체 2011. 12 CENO Silicate CENO Flour CENO Sand 6,719 21.03 정밀주조, 유약, 타일, 생산용 원료 기 타 2011. 12 - 32 0.10 - 상 품 - - 1,922 6.02 - 합 계 - 31,950 100 - 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 2014년 2015년 2016년 2017년3분기 비 고 세라믹 비 드 7,307 6,915 6,746 6,761 - 세라믹 플럭스 9,267 7,077 6,104 6,347 - 지르콘 분 체 1,546 1,425 1,382 1,375 - 기 타 38,011 16,594 21,743 1,021 - ※ 주요 제품 가격변동 추이는 제품군별 평균가격 입니다. 3. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산설비에 관한 사항 당사는 본점 소재지인 경남 함안군에 위치한 자가 공장을 소유하고 있으며, 본 사업장내에 시험분석, 신제품개발을 위한 기업부설연구소를 동시에 운영하고 있습니다. (단위 : 천원) 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 3분기말 비고 증가 감소 토지 5,597,519 - - - 5,597,519 - 건축물 6,275,413 - - 132,694 6,142,719 - 건물부속설비 814,439 21,941 - 40,081 796,299 - 차량운반구 145,599 114,144 14,179 46,784 198,780 - 비품 534,153 322,055 - 177,796 678,412 - 기계장치 6,905,837 393,293 - 776,939 6,522,191 - 공구와기구 776 12,300 - 1,872 11,204 - 건설중인자산 135,000 240,193 345,193 - 30,000 - 합계 20,408,735 1,103,926 359,372 1,176,166 19,977,124 - 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : ton, 백만원 ) 매출 유형 품 목 2015연도 2016연도 2017연도 3분기 비 고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 세라믹 비드 수출계 3,025 20,157 4,256 28,131 3,347 20,905 - 내수계 159 1,850 101 1,265 82 804 - 소계 3,184 22,007 4,357 29,396 3,429 21,709 - 지르콘 분 체 수출 30 55 242 316 1,380 1,643 - 내수 2,519 3,577 3,516 4,881 3,508 5,077 - 소계 2,549 3,632 3,759 5,197 4,888 6,720 - 세라믹 플럭스 수출 24 457 18 310 17 292 - 내수 615 4,063 471 2,683 230 1,275 - 소계 639 4,520 490 2,993 247 1,567 - 기 타 수출 1 11 - 3 20 12 - 내수 3 48 3 64 3 20 - 소계 4 59 3 67 23 32 - 상 품 수출 16 684 21 890 60 794 - 내수 210 1,808 243 1,615 133 1,128 - 소계 226 2,492 264 2,505 193 1,922 - 합 계 수출 3,096 21,364 4,538 29,650 4,824 23,646 - 내수 3,506 11,346 4,336 10,508 3,956 8,304 - 소계 6,602 32,710 8,874 40,158 8,780 31,950 - 당사의 제품군은 세라믹 비드, 지르콘 분체, 세라믹 플럭스, 기타로 구분할 수 있으며, 각제품은 시장이 중첩되지 않습니다. 나. 주요 지역별 제품 수출 현황 (단위 : 백만원 ) 매출 유형 품 목 수출지역 2015연도 2016연도 2017연도 3분기 비 고 제품 세라믹 비 드 아메리카 1,670 3,418 980 - 아 시 아 3,102 4,360 3,294 - 아프리카 9,104 13,748 7,754 - 유 럽 4,466 6,012 7,284 - 기 타 1,815 593 1,593 - 소 계 20,157 28,131 20,905 - 지르콘 분 체 아 시 아 55 316 1,643 - 기 타 - - 0 - 소 계 55 316 1,643 - 세라믹 플럭스 아메리카 - - 8 - 아시아 - 3 0 - 유 럽 457 307 284 - 기 타 - - 0 - 소 계 457 310 292 - 기 타 - 11 3 12 - 합 계 - 20,680 28,760 22,852 - 다. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 구 분 인원 담당업무 국내영업 3 제품의 국내 판로 개척 신규 고객 확보 및 기존 고객 관리(A/S) 매출채권 및 거래선 관리 해외영업 4 해외 수주 및 채권 관리 제품 수출관련 제반 업무 해외시장 판로 개척 등 영업 총괄 2) 판매경로 제품은 판매조직에서 직판, 대리점등을 통해 이루어지고 있습니다. 국내 및 해외 대리점은 비즈니스 파트너쉽을 강하게 가지고 있으며, 최종 소비자의 욕구에 맞게 고객 맞춤식 제품을 생산 판매하기 위하여 영업 및 기술을 협력하여 상생관계를 유지하고 있습니다. 3) 판매전략 (1) 세라믹 비드 / 미디어 (Grinding media) 지속적인 국제 전시회 참여를 통해 회사와 제품의 이미지를 제고하고, 각 국가별 agent/distributor를 발굴하여 소량 구매/사용자에게 판매 가능하도록 노력하고 있습니다. 대량 사용 고객들은 직접적인 접촉, 현지 Agent를 통한 접촉을 통해 폐사의 제품을 소개하고 품질 및 가격경쟁력을 강조하여 매출 향상을 꾀하고 있습니다. 소형 지르코니아 비드는 한국, 일본, 중국의 MLCC(Multi Layer Ceramic Capacitor) 생산 업체를 대상으로 영업 중이며 또한 새로운 시장인 세라믹 잉크 제조업체에 대한 판로를 넓혀가는 중 입니다. 광산(mining) 업체 중 제품의 밀도가 높아서 판매가 어려웠던 SMD Mill(Metso 사)이 설치된 고객들을 위한 신제품 CZ3를 개발하여 영업 진행하고 있습니다. 제품 소개 자료 제공, 샘플 테스트 등을 통해 타사 대비 우수한 점을 적극 알리고 있으며, 2016년 매출이 시작되었습니다. 또한 Hig Mill 설치 고객을 위한 신제품 CZZ를 개발하여 영업 진행중이며, 2017년에 샘플 테스트를 통해 신규 매출을 기대하고 있습니다. (2) 지르콘 분체 지르콘 분체는 국내 생산업체는 당사가 유일하게 때문에, 수입제품보다 납기가 빠른 장점이 있습니다. 이러한 장점을 적극 활용하여 고객사의 원재료 재고부담 문제를 해결할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 시정 정보를 바탕으로 향후 제품의 개발방향을 인지하고, 선 제품 개발을 통한 시장선점을 이룩할 것입니다. 또한 분쇄/분산 기술이 접목된 SUPER, ULTRA급 제품을 외국 경쟁사보다 낮은 가격으로 생산하여 동남아 시장에 적극 진출한 결과 2015년 10월 납품계약을 체결하였습니다. 이를 바탕으로 동남아 시장 개척을 위한 지역별 판매망과 제품창고를 구축할 예정입니다. (3) 세라믹 플럭스 현재, 당사의 제품은 전량 용접재료를 생산하는 업체로 판매되고 있습니다. 이렇게 제조된 용접재료는 국내 조선, 화학플랜트 제조업체 납품됩니다. 당사는 국내 조선, 화학플랜트 제조에 관련된 연구소와 교류활동을 넓혀서 선행기술에 대한 정보를 입수하고 관련 신제품을 개발하고 있습니다. 용접관련 전문인력을 채용하여 적극적으로 고객사와 함께 연구개발을 할 예정입니다 세라믹 관련 전문제조업체가 플럭스 제품을 생산하는 기업은 당사가 유일합니다. 따라서 국내 플럭스 개발/생산에 대한 전문성은 매우 낮고 기술수준 낮은 실정입니다. 활발한 연구개발로 낮은 기술수준을 극복하여 수입제품보다 우수한 품질경쟁력을 갖춘 제품을 출시할 것입니다. 라. 수주 현황 작성기준일 : 2017.09.30. 현재 (단위 : 톤 / USD) 발주처 품 목 수주일자 납 기 수주총액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 TRADECORP CZ-5 2017.09.29 2017.10.31 20 290,000 20 290,000 SIGMUND LINDNER GMBH CZC 2017.09.29 2017.12.31 10 140,000 10 140,000 CZS 2017.09.20 2017.10.15 10 38,000 10 38,000 KUMTOR GOLD COMPANY CZC 2016.09.19 2017.12.31 120 1,896,000 60 948,000 GALILEO SRL CZY 2017.03.13 2017.11.30 14 427,000 4 122,000 OMYA INTERNATIONAL AG CZS 2017.08.11 2017.12.31 18 81,360 18 81,360 합 계 192 2,872,360 122 1,619,360 마. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 당사의 향후 매출액에 영향을 미치는 가장 큰 요인은 유색광물(금, 백금, 은, 구리등)의 채굴량입니다. 현재 당사가 추정하고 있는 광산업체의 밀(mill)기 가동율은 60%정도로 추정하고 있으며, 이러한 가동율의 변동에 따라 유색광물의 추출량이 변동되며 당사의 매출액에 영향을 미치게 됩니다. 5. 매입에 관한 사항 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2015연도 (제1기) 2016연도 (제2기) 2017연도 3분기 비 고 원재료 ZIRCON SAND 국 내 - 12 - - 수 입 4,685 6,691 5,708 - 소 계 4,685 6,703 5,708 - 알루미나(Al2O3) 국 내 947 1,541 1,361 - 수 입 - - - - 소 계 947 1,541 1,361 - Ti-07 국 내 - - 371 - 수 입 703 472 - - 소 계 703 472 371 - TZ -5C 국 내 16 2,562 1,134 - 수 입 1,501 2,057 1,427 - 소 계 1,517 4,619 2,561 - 기타 국 내 812 340 877 - 수 입 4,166 3,024 2,181 - 소 계 4,978 3,364 3,058 - 합 계 국 내 1,775 4,455 3,743 - 수 입 11,055 12,244 9,316 - 소 계 12,830 16,699 13,059 - 상 품 국 내 - - - - 수 입 1,570 1,196 978 - 소 계 1,570 1,196 978 - 외주가공비 국 내 425 422 244 - 수 입 - - - - 소 계 425 422 244 - 총 합 계 국 내 2,200 4,877 3,987 - 수 입 12,625 13,440 10,294 - 합 계 14,825 18,317 14,281 - 6. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험 1) 외환위험 당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다. (2) 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적 입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부가액과 같습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라“기타영업외수익(비용)” 또는“금융수익(비용)”으로 포괄손익계산서에 인식됩니다.회사는 이자율 변동 리스크 관리를 위하여 아래와 같이 이자율 스왑계약을 체결하고 있으며 계약현황은 다음과 같습니다. 평가손익과 관련하여 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다. 회사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 구분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 이자율스왑 일정기간 주기적으로 변동금리를 수취하고 고정금리를 지급하기로 하는 계약 회사가 보유하고 있는 파생상품 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 금융기관 계약일 만기일 계약대상차입금 계약금리 스왑주기 변동금리 고정금리 이자율스왑 국민은행 2016.11.04 2019.11.04 3,000,000 MOR+0.96% 2.39% 1개월 9. 경영상의 주요계약 등분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 (1) 조직 개요 당사는 1999년 5월 14일 경남대학교 벤처기업 1호로 창립한 R 주도형 기업입니다. 당사의 기술연구소는 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조, 같은 법 시행령 제16조 제1항 및 제27조 제1항에 따라 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소 (제2012111163호)를 2012년 5월 2일에 인증 받았습니다. 당사의 연구개발 조직은 적극적이며 체계적인 연구개발 업무를 효율적으로 진행하기 위해 신규개발 검토 및 분석지원, 대외기술지원을 위한 연구1팀과, 공정연구개발 및 심화 연구개발을 위주로 하는 연구2팀으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발 인력현황 직 위 인원(명) 담당업무 비 고 연구소장 1 연구소 총괄 (신제품 방향성 및 품질관련 연구 총괄) - 부소장 1 연구소 부총괄 (신제품 공정개발 및 품질관련 연구 총괄) - 수석연구원 1 신제품 연구개발 및 공정개발 및 개선 연구 - 책임연구원 3 신제품 연구개발 및 국책과제 진행 - 선임연구원 2 신제품 공정연구 및 세라믹 비드 품질 개선 연구 - 연구원 9 분석 및 특성평가 - 합 계 17 - - 나. 연구개발비용 (단위 :백만원,%) 구 분 2014연도 2015연도 2016연도 2017연도 3분기 자산처리 원재료비 - - - - 인건비 - - - - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 - - - - 기타 경비 - - - - 소 계 - - - - 비용 처리 제조원가 - - - - 판관비 1,267 1,066 1,304 954 합 계 (매출액 대비 비율) 1,267 (3.97%) 1,066 (3.26%) 1,304 (3.25%) 954(2.98%) 다. 연구개발실적 등 (1) 연구개발실적 순번 내 용 1 기술개발과제 극한환경에 적용 가능한 SAW용 세라믹 플럭스의 개발 (산업통상자원부) 기술개발기간 2014.12.01. ∼ 2015.11.30. -40℃ 환경에 적용 가능한 용접재료의 조성을 확보하고 제조공정 개발하는 건 2 기술개발과제 고효율, 절연성 나노복합 방열접착필름 상용화 (산업통상자원부) 기술개발기간 2015.05.01.∼2018.04.30. 두께 30㎛, 수직열전도도 3W/mK의 특성을 갖는 나노복합 방열접착필름을 개발하는 건으로 알루미나 및 질화물의 나노분체를 제조하는 기술 개발 3 기술개발과제 브레이크다운 방식을 이용한 세라믹 나노분체 제조기반기술 및 제품의 개발 (산업통상자원부) 기술개발기간 2015.06.01. ∼ 2020.05.31 브레이크 다운 방식으로 이트리아 안정화 지르코니아 및 지르콘, 이트리아, 세리아등의 나노분체를 제조하고 이를 응용한 제품의 개발 4 기술개발과제 나노분말 제조 및 공정용 50마이크론급 세라믹 비드 개발(산업통상자원부) 기술개발기간 2016. 08. 01. ~ 2019. 07. 31. (36개월) 이트리아 안정화 지르코니아를 이용한 50±15um의 크기를 갖는 분쇄 분산용 세라믹 비드 제품의 개발 (2) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허 소형 세라믹 비드 성형장치 (주)쎄노텍 2003.03.24 2005.10.11 세라믹 비드 특허청 2 특허 소형세라믹 비드 제조방법 조범래, 강종봉, 문종수 1998.01.13 2000.04.27 세라믹 비드 특허청 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 소규모기업에 해당하는 경우에는 본 항목을 기재하지 아니할 수 있으므로 그 기재를 생략합니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3기 3분기보고서_2_01091054_(주)쎄노텍(최종17.11.13).ixd 2. 연결재무제표 - 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 3 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 2 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 3 기 3분기말 제 2 기말 자산 유동자산 32,379,144,821 28,330,683,914 현금및현금성자산 3,912,178,608 2,776,734,768 매출채권 및 기타유동채권 11,899,449,488 11,339,783,899 재고자산 14,552,636,667 13,192,824,636 기타유동금융자산 1,046,838,063 537,107,814 기타유동자산 968,041,995 484,232,797 비유동자산 23,074,603,629 22,762,143,883 유형자산 19,977,123,659 20,408,735,452 영업권 이외의 무형자산 750,000,000 750,000,000 기타비유동금융자산 911,318,778 734,083,337 이연법인세자산 1,436,161,192 869,325,094 자산총계 55,453,748,450 51,092,827,797 부채 유동부채 11,906,842,459 11,931,927,483 매입채무 및 기타유동채무 2,333,102,939 4,156,671,788 단기차입금 7,000,000,000 6,000,000,000 유동성장기차입금 1,592,682,924 1,300,000,000 기타유동비금융부채 60,787,882 59,134,652 당기법인세부채 920,268,714 416,121,043 비유동부채 4,025,022,877 4,351,796,032 장기차입금 2,707,317,076 3,250,000,000 퇴직급여부채 1,317,705,801 1,101,796,032 부채총계 15,931,865,336 16,283,723,515 자본 자본금 3,820,965,700 3,820,965,700 주식발행초과금 5,987,379,335 5,987,379,335 기타자본구성요소 2,227,778,783 1,228,023,077 기타포괄손익누계액 (231,711,497) (221,277,473) 이익잉여금(결손금) 27,717,470,793 23,994,013,643 자본총계 39,521,883,114 34,809,104,282 자본과부채총계 55,453,748,450 51,092,827,797 포괄손익계산서 제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 3 기 3분기 제 2 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 8,901,710,459 31,950,342,004 8,926,456,778 28,189,247,239 매출원가 5,848,585,145 20,812,132,797 5,392,057,908 17,486,211,845 매출총이익 3,053,125,314 11,138,209,207 3,534,398,870 10,703,035,394 판매비와관리비 1,816,674,720 5,970,951,255 1,739,257,159 4,828,358,920 영업이익(손실) 1,236,450,594 5,167,257,952 1,795,141,711 5,874,676,474 기타이익 182,282,083 517,886,226 16,218,779 386,455,742 기타손실 224,134,170 898,534,998 3,282,622,550 3,564,859,853 금융수익 12,442,798 41,323,843 12,738,382 16,168,500 금융원가 96,725,783 252,449,113 104,689,312 306,318,676 법인세비용차감전순이익(손실) 1,110,315,522 4,575,483,910 (1,563,212,990) 2,406,122,187 법인세비용 179,313,379 852,026,760 (256,040,423) 397,010,160 당기순이익(손실) 931,002,143 3,723,457,150 (1,307,172,567) 2,009,112,027 기타포괄손익 63,171,401 (10,434,024) 39,601,911 50,603,342 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 63,171,401 (10,434,024) 39,601,911 50,603,342 총포괄손익 994,173,544 3,713,023,126 (1,267,570,656) 2,059,715,369 주당이익 기본주당이익(손실) 24 97 (35) 57 희석주당이익(손실) 19 75 (35) 53 자본변동표 제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타불입자본 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 3,425,965,700 (2,625,965,700) 20,424,735 (566,549,459) 21,038,824,607 21,292,699,883 당기순이익(손실) 2,009,112,027 2,009,112,027 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 50,603,342 50,603,342 당기총포괄손익 50,603,342 2,009,112,027 2,059,715,369 소유주와의 거래 합병으로 인한 자본변동 330,000,000 6,411,900,000 1,662,033,100 8,403,933,100 전환사채 보통주 전환 주식매수선택권 59,560,940 59,560,940 자기주식의 취득 (18,476) (18,476) 소유주와의 거래 총액 330,000,000 6,411,900,000 1,721,575,564 8,463,475,564 2016.09.30 (기말자본) 3,755,965,700 3,785,934,300 1,742,000,299 (515,946,117) 23,047,936,634 31,815,890,816 2017.01.01 (기초자본) 3,820,965,700 5,987,379,335 1,228,023,077 (221,277,473) 23,994,013,643 34,809,104,282 당기순이익(손실) 3,723,457,150 3,723,457,150 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (10,434,024) (10,434,024) 당기총포괄손익 (10,434,024) 3,723,457,150 3,713,023,126 소유주와의 거래 합병으로 인한 자본변동 전환사채 보통주 전환 주식매수선택권 999,755,706 999,755,706 자기주식의 취득 소유주와의 거래 총액 999,755,706 999,755,706 2017.09.30 (기말자본) 3,820,965,700 5,987,379,335 2,227,778,783 (231,711,497) 27,717,470,793 39,521,883,114 현금흐름표 제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 3 기 3분기 제 2 기 3분기 영업활동현금흐름 2,108,832,668 3,289,294,977 당기순이익(손실) 3,723,457,150 2,009,112,027 당기순이익조정을 위한 가감 3,469,592,092 4,820,597,155 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (3,998,345,734) (1,717,320,841) 매출채권의 감소(증가) (648,135,587) (667,268,552) 미수금의 감소(증가) 173,204,780 (329,675,403) 미수수익의 감소(증가) 0 83,430,357 선급금의 감소(증가) (466,704,709) (551,402,770) 선급비용의 감소(증가) (17,104,489) 11,244,067 재고자산의 감소(증가) (1,354,048,642) (1,335,348,001) 매입채무의 증가(감소) (1,512,667,984) 1,208,028,264 미지급비용의 증가(감소) 14,763,920 (195,854,044) 미지급금의 증가(감소) (33,501,455) 195,126,070 예수금의 증가(감소) 1,499,230 4,327,100 선수금의 증가(감소) 154,000 5,455,797 사외적립자산의 증가(감소) (61,268,245) (80,215,850) 퇴직금의 지급 (94,536,553) (65,167,876) 이자수취(영업) 3,601,145 17,643,916 이자지급(영업) (221,241,795) (313,504,232) 법인세납부(환급) (868,230,190) (1,527,233,048) 투자활동현금흐름 (1,739,892,482) 3,409,124,819 유형자산의 처분 17,015,040 21,065,970 단기금융상품의 처분 185,682,920 6,574,388,013 장기금융상품의 처분 437,811,308 151,767,720 파생상품거래로 인한 현금유입 53,357,025 임차보증금의 회수 20,000,000 기타보증금의 회수 41,504,694 31,093,200 유형자산의 취득 (1,065,525,269) (2,671,614,025) 무형자산의 취득 0 0 단기금융상품의 취득 (564,272,733) (307,244,363) 장기금융상품의 취득 (411,504,195) (367,724,340) 파생상품거래로 인한 현금유출 (53,171,272) 보증금의 지급 (400,790,000) (22,588,880) 자기주식의 취득 (18,476) 재무활동현금흐름 750,000,000 (3,793,710,798) 합병으로 인한 증가 638,446,702 단기차입금의 증가 1,000,000,000 3,228,640,500 장기차입금의 증가 0 0 단기차입금의 상환 0 (4,272,118,000) 유동성장기부채의 상환 (1,099,920,000) 기타금융부채의 감소 장기차입금의 상환 (250,000,000) (2,288,760,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 16,503,654 (49,224,627) 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,135,443,840 2,855,484,371 기초현금및현금성자산 2,776,734,768 1,370,330,880 기말현금및현금성자산 3,912,178,608 4,225,815,251 5. 재무제표 주석 1. 일반 사항 주식회사 쎄노텍(이하 "회사"라 함)은 1999년 5월 14일에 설립된 이래 세라믹 제품, 원료합성 제품 및 코팅 제품의 제조 및 판매업을 주업으로 영위하고 있으며, 경상남도 함안군 대산면 옥렬1길 112에 본점을 두고 있습니다. 회사는 코스닥 시장 상장을 위하여 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와 2015년 12월 21일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 7월 4일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 쎄노텍(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2016년 7월 4일 회사명을 주식회사 쎄노텍으로 변경하였습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 자본금은 3,820,966천원이며, 회사의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 구분 보유주식수 지분율 이앤에프마블홀딩스 주식회사 법인 15,766,994 41.26% KoFC-튜브 PioneerChamp 2011-12호투자조합 투자조합 5,359,635 14.03% 조범래 개인 5,203,185 13.61% 강종봉 개인 3,820,965 10.00% 2010 KIF-튜브 IT전문투자조합 투자조합 1,104,700 2.89% 2014 에이치비 벤처투자조합 투자조합 1,104,700 2.89% 기타 - 5,849,478 15.32% 합 계 38,209,657 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2017년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약재무제표는 보고기간종료일인 2017년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1007호 '현금흐름표’ 개정 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기준서 제1012호 '법인세' 개정 공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. - 기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다.- 기준서 제1109호 ‘금융상품' 제정 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정입니다.회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. ①금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 사업모형 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정1) 당기손익- 공정가치 측정2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권 16,290,488천원, 당기손익인식금융자산 1,479,297천원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권 16,290,488천원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품을 보유하고 있지 않습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품을 보유하고 있지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 당기손익인식금융자산 1,479,297천원을 당기손익-공정가치로 측정하고 있습니다. ② 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 1) 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 16,290,488천원(대여금 및 수취채권)을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 1,769,775천원을 설정하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래’, 제2113호 '고객충성제도’, 제2115호 '부동산건설약정’, 제2118호 '고객으로부터의 자산이전’을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, [소급적용시] 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급 적용하고 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적인 간편법을 적용할 예정입니다. [수정소급시] 최초 적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일 이익잉여금으로 인식하는 방법으로 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 2017년 9월 30일 현재 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 4.1. 시장위험(1) 외환 위험회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기 및 전기의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 955,267 (955,266) 711,004 (711,004) EUR 218,794 (218,794) 191,654 (191,654) AUD 99,963 (99,963) 59,474 (59,474) (2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적 입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부가액과 같습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 회사가 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 회사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 4.2 자본위험관리회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 이 비율은 재무제표상 부채총계를 자본총계로 나누어 산출합니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 부채 15,931,865 16,283,724 자본 39,521,883 34,809,104 부채비율 40.3% 46.8% 4.3 공정가치의 측정(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위: 천원) 금융자산 범주 계정명 당분기 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 대여금및수취채권 현금및현금성자산 3,912,179 3,912,179 2,776,735 2,776,735 매출채권및기타채권 11,899,449 11,899,449 11,339,784 11,339,784 기타금융자산 478,860 478,860 139,575 139,575 당기손익인식금융자산 기타금융자산 1,479,297 1,479,297 1,131,616 1,131,616 합계 17,769,785 17,769,785 15,387,710 15,387,710 (단위: 천원) 금융부채 범주 계정명 당분기 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는금융부채 매입채무및기타채무 2,333,103 2,333,103 4,156,671 4,156,671 단기차입금 7,000,000 7,000,000 6,000,000 6,000,000 유동성장기차입금 1,592,683 1,592,683 1,300,000 1,300,000 장기차입금 2,707,317 2,707,317 3,250,000 3,250,000 합계 13,633,103 13,633,103 14,706,671 14,706,671 회사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정하는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계를 적용하였습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)(단위: 천원) 당분기 수준1 수준2 수준3 합계 기타금융자산 - 1,021,838 - 1,021,838 기타비유동금융자산 - 457,459 - 457,459 합계 - 1,479,297 - 1,479,297 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 기타금융자산 - 502,943 - 502,943 기타비유동금융자산 - 628,673 - 628,673 합계 - 1,131,616 - 1,131,616 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 5. 매출채권 및 기타채권(단위: 천원) 구분 당분기 전기말 매출채권 13,596,431 12,771,178 대손충당금 (1,769,776) (1,678,401) 매출채권(순액) 11,826,655 11,092,777 미수금 72,794 245,999 미수수익 - 1,008 합계 11,899,449 11,339,784 6. 재고자산(1) 재고자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 5,643,210 (5,542) 5,637,668 5,346,886 (44,817) 5,302,069 재공품 6,447,954 - 6,447,954 4,086,858 - 4,086,858 원재료 1,689,161 - 1,689,161 2,671,629 - 2,671,629 미착품 516,033 - 516,033 891,290 - 891,290 상품 261,821 - 261,821 240,979 - 240,979 합계 14,558,179 (5,542) 14,552,637 13,237,642 (44,817) 13,192,825 7. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 기타유동금융자산 단기금융상품 1,021,838 502,943 임차보증금 25,000 15,000 기타보증금 - 19,165 소계 1,046,838 537,108 기타비유동금융자산 장기금융상품 442,409 620,176 파생상품금융자산(주1) 15,051 8,497 임차보증금 340,000 20,000 기타보증금 113,610 85,160 전신전화가입권 250 250 소계 911,320 734,083 합계 1,958,158 1,271,191 (주1) 회사는 변동이자율 지급조건의 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하였습니다.(주석22 참조).8. 기타자산 및 기타부채(단위: 천원) 구분 당분기 전기말 기타유동자산 선급금 933,395 466,691 선급비용 34,647 17,542 합계 968,042 484,233 기타유동부채 예수금 57,805 56,306 선수금 2,983 2,829 합계 60,788 59,135 9. 유형자산 및 무형자산(1) 유형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 20,408,735 14,550,380 취득 758,734 2,709,894 처분 (14,179) (21,867) 대체 - (10,773) 감가상각비 (1,176,166) (938,687) 보고기간말 순장부금액 19,977,124 16,288,947 (2) 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역(단위: 천원) 회원권 당분기 전기말 취득원가 750,000 750,000 손상차손누계액 - - 기말장부금액 750,000 750,000 10. 매입채무및기타채무(단위: 천원) 구분 당분기 전기말 매입채무 1,645,854 3,148,057 미지급금 122,104 462,582 미지급비용 565,145 546,033 합계 2,333,103 4,156,672 11. 차입금 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 내역 차입처 이자율 당분기 전기말 기업무역자금대출 경남은행 2.8% 2,000,000 2,000,000 기업무역자금대출 기업은행 2.9% 1,000,000 1,000,000 기업무역자금대출 KEB하나은행 2.6% 4,000,000 3,000,000 합 계 7,000,000 6,000,000 (2) 장기차입금(단위: 천원) 내역 차입처 이자율 만기 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 원화장기차입금 경남은행 2.9% 2021-07-30 - - - 250,000 원화장기차입금 기업은행 2.9% 2017-10-04 1,300,000 - 1,300,000 - 원화장기차입금 국민은행 2.5% 2021-10-04 292,683 2,707,317 - 3,000,000 합 계 1,592,683 2,707,317 1,300,000 3,250,000 12. 순확정급여부채(1) 순확정급여부채 금액의 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 2,842,305 2,550,158 사외적립자산의 공정가치 (1,524,599) (1,448,362) 재무상태표상 부채 1,317,706 1,101,796 (2) 손익계산서에 반영된 금액의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 341,394 343,683 과거근무원가 - - 순이자원가 17,439 25,228 종업원급여에 포함된 총 비용 358,833 368,911 13. 납입자본(1) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 보통주 38,209,657주 및 100원 입니다.(2) 당분기 전분기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 변동내역 주식수(단위 : 주) 자본금 주식발행초과금 합계 2016.01.01 전기초 34,259,657 3,425,966 (2,625,966) 800,000 2016.07.04 합병 3,300,000 330,000 6,411,900 6,741,900 2016.09.30 전분기말 37,559,657 3,755,966 3,785,934 7,541,900 2017.01.01 당기초 38,209,657 3,820,966 5,987,379 9,808,345 2017.09.30 당분기말 38,209,657 3,820,966 5,987,379 9,808,345 전기의 주식수 및 자본구조는 법률상 취득자인 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급적으로 조정됐습니다. 14. 주식기준보상(1) 회사는 2015년 11월 12일 총 2회에 걸쳐 임직원 등에게 주식교부형 주식선택권을 9,100주 부여하였으며, 동 수량은 2016년 7월 4일 합병으로 인해 합병 비율을 반영하여 재산정되어 2017년 분기말 현재 잔여수량은 1,948,518주입니다.(2) 회사는 주식선택권에 대하여 이항모형을 적용한 공정가치접근법에 의해 보상원가를 산정하였는 바, 2017년 분기말 현재 미행사된 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다. 내용 1차 2차 행사가능기간 2017년 12월 1일~2018년 11월 30일 2018년 12월 1일~2019년 11월 30일 행사가격(주1) 639원 639원 가득조건(용역제공조건) 2년 근로용역제공 무위험이자율 1.83% 1.94% 기대배당수익률 0% 0% 기대변동성 11.40% 11.40% 옵션만기 3년 4년 총보상원가(주2) 1,038,912 천원 948,867 천원 (주1) 2016년 7월 4일(합병기일) 합병으로 인해 주식매수선택권 계약에 따라 합병비율을 반영하여 재산정하였습니다. 행사수량 및 가격이 조정된 바 있습니다.(주2) 회사는 당기 중 주식선택권과 관련하여 616,243천원을 판매비와관리비 및 제조원가(주식보상비용)와 기타자본항목(주식선택권)으로 인식하였습니다. 15. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액(1) 기타자본항목의 구성내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 주식선택권 2,183,760 1,228,041 자기주식(주1) (18) (18) 합계 2,183,742 1,228,023 (주1) 당분기말 현재 회사는 액면병합으로 발생한 단주를 자기주식으로 취득하여 보유하고 있습니다. (2) 기타포괄손익누계액(단위: 천원) 구분 당분기 전기말 순확정급여부채의 재측정요소 (286,064) (273,182) 관련된 법인세 효과 54,352 51,905 합계 (231,712) (221,277) 16. 유형별 수익 인식 금액(단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 상품판매 548,111 1,975,699 590,151 1,984,586 제품판매 8,353,599 29,974,643 8,336,305 26,204,661 소계 8,901,710 31,950,342 8,926,456 28,189,247 금융수익 이자수익 698 2,593 12,738 16,169 17. 판매비와관리비(단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 299,741 869,311 250,045 728,712 퇴직급여 42,254 125,355 26,714 117,329 복리후생비 25,330 92,398 22,754 73,325 여비교통비 18,778 87,230 39,231 150,691 접대비 53,042 125,431 57,709 156,508 통신비 3,833 11,066 3,317 9,761 수도광열비 5,988 16,955 5,514 16,532 세금과공과금 13,713 50,327 21,282 42,555 감가상각비 32,711 99,255 27,552 80,809 지급임차료 16,445 53,229 12,646 35,005 수선비 4,831 8,493 645 6,360 보험료 13,911 43,354 7,304 39,521 차량유지비 4,238 12,425 2,450 8,259 경상연구개발비 302,051 953,688 393,766 911,362 운반비 51,039 168,392 50,959 155,696 교육훈련비 50 863 480 2,295 도서인쇄비 1,169 7,768 1,205 6,596 포장비 127,056 421,302 143,907 316,069 사무용품비 7,643 19,271 7,613 17,283 소모품비 5,352 14,430 2,053 6,970 지급수수료 423,362 1,239,959 270,054 960,283 광고선전비 4,700 24,953 68,842 101,912 대손상각비(환입) 53,410 91,374 (75,597) (55,593) 수출제비용 120,966 882,411 349,758 790,455 잡비 771 4,052 1,605 1,943 용역수수료 7,710 23,130 7,200 21,600 리스료비용 16,832 50,495 16,814 66,560 주식보상비용 159,748 474,034 23,435 59,561 합계 1,816,674 5,970,951 1,739,257 4,828,359 18. 기타영업외수익 및 기타영업외비용(단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익 유형자산처분이익 - 2,836 - 351 외환차이 178,905 510,643 20,951 367,299 잡이익 3,376 4,407 1,679 7,427 합계 182,281 517,886 22,630 375,077 기타영업외비용 기부금 200,000 200,050 310,000 310,070 유형자산처분손실 - - - 1,152 외환차이 18,025 684,609 519,007 798,231 잡손실 6,108 13,876 24,286 25,228 합병비용 - - 2,380,525 2,380,525 합계 224,133 898,535 3,233,818 3,515,206 19. 금융수익 및 금융비용(단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 698 2,592 12,738 16,168 파생상품거래이익 438 - - 파생상품평가이익 4,961 6,553 - - 당기손익인식금융자산평가이익 6,739 15,235 3,923 11,378 외화환산이익 43 16,503 - - 합계 12,441 41,321 16,661 27,546 금융비용 이자비용 76,275 225,805 104,689 306,318 파생상품거래손실 202 253 - - 당기손익인식금융자산평가손실 20,249 26,391 (420) 428 외화환산손실 - - 38,889 49,224 합계 96,726 252,449 143,158 355,970 20. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 주로 이연법인세의 실현가능성 평가 및 예상 세액공제율이 변동한것에 기인합니다.21. 현금흐름표당분기 및 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 292,682 1,374,490 건설중인자산의 대체 355,437 1,105,000 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 (306,791) 128,200 22. 우발상황 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 회사가 맺고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 약정내용 금융기관 약정한도액 실행금액 무역어음대출 기업은행 3,000,000 1,000,000 중소기업자금대출 1,500,000 1,300,000 일람불수입신용장 USD 1,500,000 USD 1,290,000 기한부수입신용장 USD 2,000,000 - 무역금융대출 경남은행 2,000,000 2,000,000 무역어음대출 KEB하나은행 5,500,000 4,000,000 중소기업자금대출 국민은행 3,000,000 3,000,000 무역금융대출 900,000 - 합계 외화 USD 3,500,000 USD 740,000 원화 15,900,000 11,300,000 (2) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 보증내용 제공자 보증금액 이행보증 서울보증보험 25,911 (3) 보고기간종료일 현재 차입금 및 은행여신약정과 관련하여 회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보제공처 토지,건물 3,260,899 6,600,00 KEB하나은행 1,130,119 1,800,000 기업은행 3,011,802 3,120,000 경남은행 3,940,507 3,600,000 국민은행 합계 11,343,327 15,120,000 (4) 파생상품거래회사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 구분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 이자율스왑 일정기간 주기적으로 변동금리를 수취하고 고정금리를 지급하기로 하는 계약 회사가 보유하고 있는 파생상품 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구분 금융기관 계약일 만기일 계약대상 계약금리 스왑주기 차입금 변동금리 고정금리 이자율스왑 국민은행 2016.11.04 2019.11.04 3,000,000 MOR+0.96% 2.39% 1개월 23. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속기업등 현황보고기간종료일 현재 지배ㆍ종속기업은 이앤에프마블홀딩스 입니다.(2) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영 ㆍ통제에 주요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 259,704 256,449 퇴직급여 600,183 525,776 주식기준보상 284,420 27,489 합계 1,144,307 809,714 (3) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내용은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 특수관계자의 명칭 보증 등의 내용 금융기관 보증 또는 담보 금액 대주주 시설자금대출 경남은행 300,000 무역금융 2,400,000 무역금융 KEB하나은행 6,600,000 기한부수입신용장 기업은행 USD 2,400,000 중소기업자금대출 322,000 일람불수입신용장 USD 1,800,000 무역금융 3,600,000 무역금융 국민은행 990,000 합계 외화 USD 4,200,000 원화 14,212,000 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 03기 3분기 매출채권 13,596,431 1,769,776 13.0% 미수금 72,794 - - 합계 13,669,225 1,769,776 12.9% 제 02기 매출채권 12,771,178 1,678,401 13.1% 미수금 245,998 - - 합계 13,017,176 1,678,401 12.9% 제 01기 매출채권 10,673,348 1,686,774 15.8% 미수금 138,501 - - 합계 10,811,849 1,686,774 15.6% 2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구분 제03기 3분기 제02기 제01기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,678,401 1,686,774 1,330,534 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 91,375 -8,373 356,240 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,769,776 1,678,401 1,686,774 3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침대손충당금은 재무상태일 현재 매출채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다. 재고자산 현황 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단 위:천원) 구분 계정과목 제3기 3분기 제2기말 제1기말 비고 총 계 제품 5,643,210 5,346,886 6,297,969 - 재공품 6,447,953 4,086,858 3,394,885 - 원재료 1,689,161 2,671,629 1,785,640 - 미착품 516,033 891,290 704,796 - 상품 261,821 240,979 256,602 - 평가충당금 -5,541 -44,817 -4,399 - 소 계 14,552,637 13,192,825 12,435,493 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 26.2% 25.8% 31.2% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.0 2.0 1.8 - 2) 재고자산의 실사내용- 실사는 매년 1월초 기준 외부감사인 입회 및 확인하에 연 1회 하며, 내부통제시스템에 의해 자체적으로 매월말 기준 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제03기 3분기(당분기) 삼일회계법인 - - 제02기(전기) 삼일회계법인 적정 - 제01기(전전기) 안진회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제03기(당기) 삼일회계법인 반기, 기말 개별재무제표에 대한 감사 70,000,000원 - 제02기(전기) 삼일회계법인 기말 개별재무제표에 대한 감사 50,000,000원 688H 제01기(전전기) 안진회계법인 분기, 반기, 기말 개별재무제표에 대한 감사 190,000,000원 1,187H 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제03기(당기) - - - - - 제02기(전기) 2016.09.01 내부회계관리제도 개선 자문 2016.09.05 ~ 2016.09.30 17,500,000원 삼일회계법인 제01기(전전기) - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 분기보고서 또는 반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 아니할 수 있으므로 그 기재를 생략합니다. (사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2017년 분기보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인, 감사 1인 으로구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 가. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 1 2015.05.26 1. 대표이사 선임의건2. 본점소재지 결정의 건3. IPO 대표주관계약 체결의 건4. 기장 및 세무조정 업무를 위한 세무대리인 선임의건 가결 2 2015.06.03 1. 전환사채 발행의 건2. 명의 개서대리인 설치의 건3. 공모금액 신탁계약 체결의 건 가결 3 2015.07.01 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건2. 총액인수계약서 체결 및 증권신고서 체결의 건 가결 4 2015.12.21 1. 합병계약 체결의 건 가결 5 2016.01.15 1. 2015년 재무제표 승인의 건※ 보고사항 1) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 2) 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 가결 6 2016.02.22 1. 제 1기 정기주주총회 소집의 건※ 보고사항 : 1) 감사보고 2)영업보고 - 제1호 : 제1기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 - 제2호 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제3호 : 감사보수한도 승인의 건2. 전자투표제도 채택의 건 가결 7 2016.03.22 1. 변경 합병계약서 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건3. 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 가결 8 2016.04.22 1. 변경 합병계약서 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건(일정변경) 가결 9 2016.05.27 1. 한도 재약정에 관한 건 가결 10 2016.08.31 1. 합병으로 인한 경남은행 금융채무 인수의 건 가결 11 2016.09.05 1. 유형자산 취득의 건 가결 12 2016.11.03 1. 국민은행 장기 금융차입금 조달의 건 가결 13 2017.02.06 1. 2016년도 결산 재무제표 승인의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건3. 감사인의 내부회게관리제도 운영실태 평가보고의 건 가결 14 2017.02.24 1. 제2기 정기주주총회 개최의 건 가결 15 2017.08.18 1. 제3기 임시주주총회 개최의 건 가결 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회당사는 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의를 통하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사1) 감사의 인적사항 성명 직위 담당 업무 주요경력 임기만료일 김동규(1958.03) 감사(등기/비상근) 감사 - 전)희성촉매 환경촉매사업부장, 상무 - 아주대학교 화학공학과 2019.02.28 2) 감사의 독립성감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. ①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④감사에 대해서는 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다3) 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 1 2015.05.26 1. 대표이사 선임의건2. 본점소재지 결정의 건3. IPO 대표주관계약 체결의 건4. 기장 및 세무조정 업무를 위한 세무대리인 선임의건 가결 2 2015.06.03 1. 전환사채 발행의 건2. 명의 개서대리인 설치의 건3. 공모금액 신탁계약 체결의 건 미참석 3 2015.07.01 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건2. 총액인수계약서 체결 및 증권신고서 체결의 건 가결 4 2015.12.21 1. 합병계약 체결의 건 가결 5 2016.01.15 1. 2015년 재무제표 승인의 건※ 보고사항 1) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 2) 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 가결 6 2016.02.22 1. 제 1기 정기주주총회 소집의 건※ 보고사항 : 1) 감사보고 2)영업보고 - 제1호 : 제1기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 - 제2호 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제3호 : 감사보수한도 승인의 건2. 전자투표제도 채택의 건 가결 7 2016.03.22 1. 변경 합병계약서 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건3. 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 가결 8 2016.04.22 1. 변경 합병계약서 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건(일정변경) 가결 9 2016.05.27 1. 한도 재약정에 관한 건 미참석 10 2016.08.31 1. 합병으로 인한 경남은행 금융채무 인수의 건. 미참석 11 2016.09.05 1. 유형자산 취득의 건 미참석 12 2016.11.03 1. 국민은행 장기 금융차입금 조달의 건 미참석 13 2017.02.06 1. 2016년도 결산 재무제표 승인의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건3. 감사인의 내부회게관리제도 운영실태 평가보고의 건 가결 14 2017.02.24 1. 제2기 정기주주총회 개최의 건 가결 15 2017.08.18 1. 제3기 임시주주총회 개최의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 05일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이앤에프마블홀딩스 주식회사 최대주주 보통주식 0 0 15,766,994 41.26 (*주1) 계 보통주식 0 0 15,766,994 41.26 - 기타주식 0 0 - - - (*주1) 주식 소유현황은 2017년 09월 05일 주주명부 기준으로 작성되었습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 특정거래현황 최대주주의 주요경력 사항은 공시제출서류 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바라며, 공시서류제출기준일 현재 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래는 아래와 같습니다. 1) 2017.8.17. 당사의 최대주주인 강종봉이 보유하고 있는 15,766,994주를 사모펀드 운용업을 영위하고 있는 ㈜이앤에프프라이빗에퀴티에 양도하는 계약(주주간계약서 및 주주간합의서)을 체결하였고, 2017.8.30. ㈜이앤에프프라이빗에퀴티는 승계합의서를 체결하여 이앤에프마블홀딩스㈜*에게 주주간계약서 및 주주간합의서상 양수인의 권리·의무 및 계약상 지위를 이전하였습니다. * ㈜이앤에프프라이빗에쿼티가 업무집행사원으로 참여하는 경영참여형 집합투자기구인 이앤에프마블 사모투자합자회사가 설립한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상 투자목적회사임. 2) 양수인이 2017. 8. 30.에 1차 대금을 지급하면, 양도인은 1차 대금 수령 시 15,766,994주를 계좌대체함으로써 최대주주가 변경되고, 2차 대금은 2017. 8. 31(예정일)에 지급할 예정입니다. 3) 양도인은 양수도 주식 이외에 양도인이 소유하고 있는 나머지 보통주식 3,820,965주(10%)에 대하여 2017. 8. 30.부터 5년이 되는 날까지 양수인에게 의결권을 포괄적으로 위임할 예정입니다. 다만, 양도인의 보유 주식이 발행주식총수의 3% 미만이 되는 경우 의결권 위임은 종료합니다. 의결권 위임기간 동안 양도인은 보유 주식을 장내매매(시간외매매는 제외) 방식 이외로 처분하는 경우 양수인의 사전 서면 동의를받아야 합니다. 4) 본 주식양수도계약 체결 이후 양수인이 발행주식총수의 10% 이상을 제3자에게 처분하고자 하는 경우, 양도인은 동일조건으로 양도인이 소유하고 있는 주식의 공동매도를 요구할 수 있는 권리(Tag-along)를 가지고, 양수인은 양도인이 소유하고 있는주식을 동일조건으로 공동매도할 것을 요구할 수 있는 권리(Drag-along)를 가집니다. 다만, 양도인이 소유하고 있는 주식수가 발행주식 총수의 3% 미만이 되는 경우 위 권리는 소멸합니다. 자세한 사항은 2017.08.30에 공시된 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 공시를 참조해주시기 바랍니다. 다. 최대주주의 주요 사항 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 법인 또는 단체의 기본정보 (*주1) 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 이앤에프마블홀딩스(주) 1 이승호 - - - 이앤에프마블사모투자 합자회사 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 64,700 부채총계 1 자본총계 64,699 매출액 0 영업이익 -1 당기순이익 -1 ※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재 (*주1) 위 재무현황은 2017년 9월말 기준으로 하였습니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 최대주주의 최대주주인 이앤에프마블사모투자 합자회사는 업무집행사원인 주식회사 이앤에프프라이빗에퀴티와 다수의 유한책임사원들이 출자하여 2017년 8월 18일에 설립된 자본시장법 제9조 제19항 제1호에 따른 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)이며, 9월말 기준의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 69,897 부채총계 2 자본총계 69,895 매출액 0 영업이익 -204 당기순이익 -204 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 09월 05일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2015년 05월 27일 고권수 160,000 64.00 발행주식250,000주 기준 2015년 12월 31일 정택화 164,000 4.97 발행기준총수3,300,000주 기준 2016년 04월 08일 고권수 160,000 4.85 발행기준총수3,300,000주 기준 2016년 07월 04일 강종봉 19,587,959 52.15 합병(발행기준총수)37,559,657주 기준 (*주1) 2017년 08월 30일 이앤에프마블홀딩스 주식회사 15,766,994 41.26 발행기준총수38,209,657주 기준(*주2) (*주1) 2016년 11월 16일 전환청구권 행사 이후 발행주식 총 38,209,657주로 지분율은 51.26%입니다.(*주2) 당사의 최대주주인 강종봉이 보유하고 있는 15,766,994주를 ㈜이앤에프프라이빗에퀴티에 양도하는 계약(주주간계약서 및 주주간합의서)을 2017.8.17일에 체결하였고, 2017.8.30. ㈜이엔에프프라이빗에퀴티는 이앤에프마블홀딩스㈜와 승계합의서를 체결하여 주주간계약서 및 주주간합의서상 양수인의 권리·의무 및 계약상 지위를 이엔에프마블홀딩스㈜에게 이전하였습니다. 강종봉이 보유하고 있는 나머지 보통주식 3,820,965주(10%)에 대해서도 2017. 8. 30.부터 5년이 되는 날까지 변경후 최대주주 이앤에프마블홀딩스㈜(이하 '이앤에프마블홀딩스㈜')에게 의결권을 포괄적으로 위임할 예정입니다. 자세한 사항은 2017.08.30에 공시된 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 공시를 참조해주시기 바랍니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 05일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이앤에프마블홀딩스 주식회사 15,766,994 41.3 최대주주 튜브Pioneer 5,359,635 14.0 - 조범래 5,203,185 13.6 - 강종봉 3,820,965 10.0 - 우리사주조합 - - - (*주1) 주식 소유현황은 2017년 09월 05일 주주명부 기준으로 작성되었습니다. 3. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 09월 05일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,092 99.8 5,145,541 13.47 (*주1) (*주1) 소액주주현황은 2017년 09월 05일 주주명부 기준으로 작성되었습니다. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) ①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4.『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7.우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 8.주권을 코스닥 또는 거래소 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수 하게 하는 경우 9.『상법』 제 418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 영업연도 종료일의 다음날부터 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 기명식 보통주식 (1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10,000주권의 8종) 명의개서 대리인 국민은행 증권대행부 주주에 대한 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.cenotec.com),매일경제신문 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 변성우 남 1963년 12월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 전) ㈜이엔케이 대표이사 - 전) IBM Senior Consultant - University of Michigan, MBA - 서울대학교 공과대학 - - 2017.09~ 2019년 02월 28일 이승호 남 1980년 01월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 현) ㈜이앤에프프라이빗에퀴티 상무이사 - 고려대학교 경영학과 - - 2017.09~ 2019년 02월 28일 강재훈 남 1987년 02월 이사 등기임원 상근 경영 - 현) ㈜이앤에프프라이빗에퀴티 차장- New York University, Stern School of Business - - 2017.09~ 2019년 02월 28일 김동규 남 1958년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 전)희성촉매 환경촉매사업부장, 상무 - 아주대학교 화학공학과 - - 2017.09~ 2019년 02월 28일 이유상 남 1957년 02월 감사 등기임원 비상근 감사 - 전) KB국민은행 본부장 - 성균관대학교 재무 석사 - - 2017.09~ 2019년 02월 28일 홍경표 남 1970년 03월 이사 미등기임원 상근 생산기술총괄 -경남대학교 재료공학과 박사 수료-前 (주)쎄노텍 대표이사-現 (주)쎄노텍 생산기술총괄(CTO) - - 1999.05~ - 하상우 남 1971년 11월 이사 미등기임원 상근 재무총괄 -경남대학교 무기재료공학 석사 -前 (주)쎄노텍 생산팀장 -前 (주)쎄노텍 구매팀장 -現 (주)쎄노텍 CFO - - 1999.05~ - 이정두 남 1966년 03월 이사 미등기임원 상근 영업총괄 -부산대학교 화학과-경남대학교 무기재료공학 석사-前 세기촉매 연구원-現 (주)쎄노텍 CMO - - 2002.03~ - 김재육 남 1962년 01월 이사 미등기임원 상근 연구소장 -서울대학교 무기재료공학 석사 -동경공업대학 무기재료공학 박사 -前 쌍용양회/쌍용머티리얼 연구소장 -現 (주)쎄노텍 연구소장 - - 2014.05~ - 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 7 - - - 7 4년 04개월 250,473,770 35,781,967 - 관리사무직 여 2 - - - 2 3년 11개월 53,281,281 26,640,640 - 영업직 남 4 - - - 4 8년 10개월 173,129,250 43,282,312 - 개발직 남 13 - 1 - 14 5년 02개월 477,621,560 34,115,825 - 개발직 여 3 - - - 3 2년 09개월 71,424,580 23,808,193 - 노무직(생산) 남 30 - 24 - 54 4년 00개월 1,246,123,447 23,076,360 - 합 계 59 - 25 - 84 4년 05개월 2,272,053,888 27,048,260 - * 3분기 누적 기준 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 대표이사 및 이사 4 800,000,000 - 감사 1 - - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 259,704,460 51,940,892 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 259,704,460 86,568,153 (*주1) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - (*주1) 보수액은 09월 29일 주총전 등기이사 기준으로 작성하였습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법- 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 홍경표 미등기임원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 299,772 - - 299,772 2017. 12. 01~2019.11.30 639 이정두 미등기임원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 299,772 - - 299,772 2017. 12. 01~2019.11.30 639 하상우 미등기임원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 299,772 - - 299,772 2017. 12. 01~2019.11.30 639 조상완 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 299,772 - - 299,772 2017. 12. 01~2019.11.30 639 이주성 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 149,886 - - 149,886 2017. 12. 01~2019.11.30 639 한덕기 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 149,886 - - 149,886 2017. 12. 01~2019.11.30 639 김민준 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 149,886 - - 149,886 2017. 12. 01~2019.11.30 639 문정웅 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 149,886 - - 149,886 2017. 12. 01~2019.11.30 639 신재권 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 74,943 - - 74,943 2017. 12. 01~2019.11.30 639 이근봉 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 74,943 - - 74,943 2017. 12. 01~2019.11.30 639 합계 - - - - 1,948,518 - - 1,948,518 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 관계회사를 제외한 타법인 출자현황은 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 당사는 분기보고서 제출 기준일 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 진 행 상 황 - - - - 해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제2기(18기)임시주주총회(2016.05.30) 1.제1호 의안 : 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와의 합병 승인의 건 원안대로 승인 가결 - 제3기정기주주총회(2017.03.29) 1.제1호 의안 : 제2기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 - 2.제2호 의안 : 사외이사 진민 선임의 건 3.제3호 의안 : 임원 보수 지급한도 승인의 건 제3기임시주주총회(2017.09.29) 1.제1호 의안 : 신규 사내이사 선임의 건 원안대로 승인 가결 - 2.제2호 의안 : 신규 사외이사 선임의 건 3.제3호 의안 : 신규 감사 선임의 건 3. 중요한 소송사건공시서류 작성 기준일 현재 회사의 경영 및 재무상태 등에 상당한 영향을 끼칠 수 있는 중요한 소송사건이 없습니다. 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 5. 채무보증 및 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 6. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 7. 제재현황해당사항 없습니다. 8. 단기매매차익 미환수 현황해당사항 없습니다. 9. 결산일 이후에 발생한 중요사항해당사항 없습니다. 10. 공모자금의 사용내역해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.