쎄노텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	38,255,626,068	38,614,996,406

현금및현금성자산	1,454,086,857	1,952,858,938

매출채권 및 기타채권	11,741,644,081	8,398,913,881

재고자산	24,718,528,010	27,493,963,107

기타유동금융자산	7,000,000	90,630,190

파생금융상품자산	360,260,358

기타유동자산	323,520,616	313,688,132

당기법인세자산	10,846,504	4,681,800

비유동자산	53,522,218,277	57,716,532,666

기타금융자산	808,179,752	965,169,985

유형자산	50,502,758,523	51,753,062,766

투자자산	711,280,002	3,498,299,915

이연법인세자산	1,500,000,000	1,500,000,000

자산총계	91,777,844,345	96,331,529,072

부채

유동부채	32,268,984,805	34,157,108,330

매입채무 및 기타채무	2,831,958,914	4,513,306,109

단기차입금	12,801,821,880	14,725,131,900

유동성장기부채	5,896,890,000	2,305,638,000

유동성리스부채	123,134,578	113,373,336

소송충당부채	455,872,993	673,632,807

기타유동부채	800,512,842	442,052,783

유동성전환사채	8,306,078,821	11,383,973,395

유동성사채	1,052,714,777

비유동부채	21,267,428,217	24,297,324,270

장기차입금	18,129,330,000	23,237,057,000

퇴직급여부채	1,231,164,695	929,855,711

리스부채	117,731,382	130,411,559

기타비유동부채	307,094,449

사채	1,482,107,691

부채총계	53,536,413,022	58,454,432,600

자본

자본금	4,546,023,100	4,354,042,500

주식발행초과금	19,688,324,332	15,861,629,981

기타불입자본	1,287,771,112	1,651,801,353

기타포괄손익누계액	775,148,527	856,225,773

이익잉여금	11,944,164,252	15,153,396,865

자본총계	38,241,431,323	37,877,096,472

자본과부채총계	91,777,844,345	96,331,529,072

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,983,268,088	25,352,954,133	7,901,773,425	27,662,806,739

매출원가	5,653,555,769	21,557,808,334	6,260,892,372	21,008,671,847

매출총이익	1,329,712,319	3,795,145,799	1,640,881,053	6,654,134,892

판매비와관리비	1,475,321,588	4,131,842,231	1,476,322,244	4,622,790,054

대손상각비(대손충당금환입)	168,099,441	190,389,883	87,480,706	145,044,972

영업이익	(313,708,710)	(527,086,315)	77,078,103	1,886,299,866

기타수익	509,220,284	869,009,540	513,230,546	1,366,871,876

기타비용	566,243,414	970,337,171	507,592,888	995,148,735

금융수익	39,898,812	62,883,793	18,484,726	484,723,376

금융비용	544,220,291	2,505,033,168	704,695,873	1,971,559,780

법인세비용차감전순이익(손실)	(875,053,319)	(3,070,563,321)	(603,495,386)	771,186,603

법인세비용(수익)	2,069,364	138,669,292	205,300,004	17,094,630

당기순이익(손실)	(877,122,683)	(3,209,232,613)	(808,795,390)	600,240,073

기타포괄손익	(28,926,829)	(81,077,246)	(64,231,091)	123,161,003

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(28,926,829)	(81,077,246)	(64,231,091)	123,161,003

총포괄손익	(906,049,512)	(3,290,309,859)	(873,026,481)	723,401,076

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18.00)	(71.00)	(19.00)	14.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18.00)	(71.00)	(9.00)	33.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,015,817,500	9,420,807,810	1,672,050,779	509,770,106	15,503,278,765	31,121,724,960

당기순이익(손실)	600,240,073	600,240,073

기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)	123,161,003	123,161,003

파생금융상품자산 인식	623,700,257	277,588,939	346,111,318

주식보상비용	81,667,306	81,667,306

전환사채의 전환	260,868,200	4,946,867,793	606,083,151	4,601,652,842

2022.09.30 (기말자본)	4,276,685,700	14,367,675,603	1,771,335,191	632,931,109	15,825,929,899	36,874,557,502

2023.01.01 (기초자본)	4,354,042,500	15,861,629,981	1,651,801,353	856,225,773	15,153,396,865	37,877,096,472

당기순이익(손실)	3,209,232,613	(3,209,232,613)

기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)	81,077,246	(81,077,246)

파생금융상품자산 인식

주식보상비용	86,359,372	86,359,372

전환사채의 전환	191,980,600	3,826,694,351	450,389,613	3,568,285,338

2023.09.30 (기말자본)	4,546,023,100	19,688,324,332	1,287,771,112	775,148,527	11,944,164,252	38,241,431,323

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,014,156,549)	(5,239,941,281)

당기순이익(손실)	(3,209,232,613)	600,240,073

현금의유출이 없는 비용등의 가산	7,289,141,775	5,399,248,065

법인세비용(수익)	138,669,292	170,946,530

퇴직급여	315,957,608	351,811,729

감가상각비	2,872,745,733	2,897,508,904

유형자산처분손실	419,486,701

무형자산상각비	4,375,000

이자비용	1,971,271,595	1,920,025,302

외화환산손실	211,886,392	298,030,320

대손상각비	190,389,883	145,044,972

재고자산평가손실(환입)	548,613,626	(510,049,694)

주식보상비용(환입)	86,359,372	81,667,306

당기손익인식금융자산평가손실	23,425,578	39,887,696

보험료

파생상품평가손실	360,260,358

기타금융자산손상차손	150,075,637

현금의유입이 없는 수익등의 차감	(557,487,777)	(1,130,663,643)

이자수익	(56,135,920)	(36,523,064)

외화환산이익	(222,201,731)	(558,495,676)

유형자산처분이익	(279,150,126)	(96,989,094)

파생상품평가이익	(438,655,809)

영업활동으로 인한 자산 · 부채의변동	(3,103,435,682)	(9,316,038,968)

매출채권의 감소(증가)	(3,344,179,557)	(500,407,167)

미수금의 감소(증가)	(457,030)	(197,016,074)

선급금의 감소(증가)	(18,806,267)	403,505,447

선급비용의 감소 (증가)	(170,485,874)	(6,286,745)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	179,459,657	138,538,310

재고자산의 감소(증가)	2,226,821,471	(7,240,004,142)

매입채무의 증가(감소)	(1,329,891,102)	(1,474,803,694)

미지급비용의 증가(감소)	(365,507,428)	461,159,185

미지급금의 증가(감소)	(130,061,964)	(47,085,273)

예수금의 증가(감소)	7,093,670	(22,245,220)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	170,745,029

선수수익의 증가(감소)	(5,582,120)

선수금의 증가(감소)	2,538,277	200,330,500

기타충당부채의 증가(감소)	(217,759,814)	(606,731,662)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	26,765,987	9,871,309

퇴직금의 지급	(139,710,737)	(374,989,577)

기타보증금의 증가	(54,292,045)

이자수취(영업)	41,106,875	23,825,643

이자지급(영업)	(1,468,084,423)	(816,274,281)

법인세환급(납부)	(6,164,704)	(278,170)

투자활동현금흐름	1,080,609,824	(2,212,168,897)

유형자산의 처분	97,000,000

유형자산의 취득	(1,455,671,916)	(1,982,542,256)

무형자산의 처분	18,125,000

사용권자산의 증가	(145,866,513)

투자부동산의 처분	2,580,000,000

단기금융상품의 처분	30,780,910	252,153,849

장기금융상품의 처분	11,032,009	3,593,548

단기대여금및수취채권의 처분	514,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(204,137,965)	(65,499,038)

임차보증금의 회수	244,473,299	5,000,000

임차보증금의 지급	54,000,000

임대보증금의 증가	20,000,000

재무활동현금흐름	(571,973,229)	5,757,788,232

단기차입금의 증가	12,940,946,260	11,120,592,340

장기차입금의 증가	1,145,001,000	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(15,035,700,290)	(5,723,147,840)

유동성장기부채의 상환	(2,661,476,000)	(3,554,162,000)

금융리스부채의 지급	(94,897,139)	(85,494,268)

금융리스부채의 증가	134,152,940

사모사채의 발행	3,000,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,747,873	3,272,818

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(498,772,081)	(1,691,049,128)

기초현금및현금성자산	1,952,858,938	2,675,575,147

기말현금및현금성자산	1,454,086,857	984,526,019