쎄노텍 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 (1)개요

분쇄/분산 관련 시장은 산업 전반에 걸쳐 적용되는 원료의 가공 공정을 기반으로 하며, 전통적인 페인트/잉크의 안료분산을 비롯하여 제지, 전자, 식품, 의약, 광물의 원료를 분쇄/분산하는 공정을 포함합니다. 이러한 분쇄/분산기술 중 미디어 교반 분쇄기를 적용하거나 적용해야 될 업체가 당사의 고객입니다. 또한 회사의 영위 과정에서 발굴되거나, 개발된 당사의 분쇄/분산기술이 접목된 지르콘 분체 제품, 세라믹 플럭스 제품은 2009년 이래로 고부가가치 제품으로 인정되는 당사의 새로운 먹거리입니다.

(2) 산업의 특성

세라믹 비드는 유색금속 광물 분쇄에 관련된 세라믹미디어 적용 분야가 확대되고 있어, 광물 분쇄는 당사의 주요목표 시장으로 자리매김을 하고 있습니다.

지르콘 분체는 세계 건설업과 관련성이 매우 높기 때문에, 안정적인 시장이 형성되어 있습니다.

당사의 세라믹 플럭스는 극한환경을 견딜 수 있는 용접분야가 주요 시장으로 조선, 화학, 석유 등과 관련된 시설물 및 장치 등을 제조하는 산업 이에 해당됩니다.

(3) 경기변동과의 관계 및 계절성

당사는 경기변동과 지역적 요인에 따라 제품의 판매 등이 영향을 받고 있는 제품이 있는 반면에 경기변동에는 무관하고 지역적인 특징에 따라 판매활동이 달리 나타나는 제품이 있습니다.

1) 세라믹 비드

분쇄/분산용 세라믹 비드는 페인트, 잉크, 제지 산업 등에서는 필수 소모품으로 분류되고 있으며 해당산업분야 경기의 변동에 따라 판매 여건이 변하는 특징을 보여주고 있습니다. 하지만 유색금속 생산을 위한 광물분쇄에 사용되는 세라믹 비드는 생산금속의 단가가 고가이고(특히 금, 백금, 은은 재화로서 유통되는 금속) 함유량이 낮기 때문에 경기변동과 무관하게 사용량이 꾸준하게 증가되고 있는 것이 특징입니다.

2) 지르콘 분체

위생도기, 타일 등의 표면 유약의 유백제로 가장 널리 사용되고 있는 지르코늄 실리케이트 분말은 해당제품을 사용하는 업체의 제품이 경기에 민감하기 때문에 CENO Silicate 역시 경기에 민감한 제품으로 분류되고 있습니다. 하지만, 국내의 기본적인 소모량과 일정 수준의 시장이 형성되어 있고, 가까운 중국, 동남아 시장을 가까이 두고 있어, 우수한 품질의 Super, Ultra 급의 제품은 충분한 경쟁력을 갖추고 있습니다.

3) 세라믹 플럭스

아크용접재료용 세라믹 플럭스는 국내 주요 고객사가 용접재료를 생산하는 업체로 ㈜세아에삽, 현대종합금속(주), 조선선재, 고려용접봉 등이 있습니다.

국내의 조선경기, 자동차 경기, 건설경기 등 경기변동에 민감한 제품이지만, 해당제품의 수출경쟁력을 입증 받아 수출을 늘려가고 있습니다.

(4) 제품의 라이프사이클

제품/상품은 최종 소비자와 직/간접적인 영향을 받아 경기변화에 민감하고, 제품의 라이프 사이클이 정해져 있거나, 변동이 생기는 것이 대부분입니다. 반면에, 기간산업, 재화에 관련된 제품의 라이프 사이클은 이를 대체할 신기술이 출현되기 전까지 매우 긴 것이 일반적입니다. 당사의 제품, 상품은 최종소비자와의 관계성이 매우 낮고, 분쇄/분산에 관련된 기초기술을 기본으로 하는 제품으로 제품 라이프 사이클이 매우 긴 것이 특징입니다.

나. 시장의 규모 및 전망가) 세라믹 비드

분쇄/분산용 세라믹 비드는 페인트, 잉크, 제지, 광산 산업 등에서 사용되는 소모품으로 사용되며 페인트/잉크용 세라믹 비드 시장의 규모는 약 300억 원 정도로 추정됩니다. 시장 점유율은 쎄노텍이 약 30%인 90억 원, 일본(Toray, Nikkato-Tosoh)이 약 40%인 120억원, 프랑스(SEPR)가 약 30%인 90억원 정도 추정합니다.

제지용 CaCO3 시장의 비드 수요량은 약 1,000ton(단가 15$/kg 지르코니아 비드 기준)으로 추산됩니다. 이 중 쎄노텍은 약 100ton으로 시장점유율은 10%로 추정 되며, 지속적인 제품 개발을 통하여 판매확대를 진행하고 있습니다.

나) 지르콘 분체

지르콘 분체 시장을 살펴보면, 2002년과 2005년의 연간 국내 지르콘 분체 소비량은 각각 7000톤과 8000톤 이였으며, 국내 타일 및 위생도기 산업은 저가의 중국산의 수입에 따른 정체기를 맞이하여, 2016년 현재도 8000톤 수준에 머무는 시장 정체기로 판단됩니다.

다) 세라믹 플럭스

국내에서 생산되는 용접재료는 서브머지드 와이어, 솔리드 와이어, 플럭스 코어드 와이어(Flux Cored Wire, FCW), CO₂와이어, 피복 용접봉으로 크게 나눌 수 있는데, 국내에서는 FCW가 용접재료 생산규모에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 국내의 용접재료 산업이 조선업에 의지하는 부분이 크기 때문으로, FCW가 국내에 도입되고 국내 용접재료 생산업체에 의해 개발되어 국산 제품으로 상용화되기 시작한 90년대부터 이러한 경향이 꾸준히 유지되고 있습니다.

다. 국내외 시장여건 (1) 경쟁 상황

가) 세라믹 비드

국내 세라믹 비드 관련 제조업체는 당사가 유일하며 경쟁상대는 해외 제조로 프랑스 생고방, 일본 도레이, 니카토와 더불어 중국의 여러 업체가 직간접적인 경쟁업체입니다. 각 시장별 경쟁사는 아래와 같습니다.

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회사명	국적	경쟁 품목	비고

Cenotec	대한민국	CZY,CZC,CZS	CZY : 품질 중, 가격 중
CZC : 품질 상, 가격 상
CZS : 품질 상, 가격 상

SEPR	프랑스	CZY, CZC, CZS	CZY : 품질 중, 가격 하
CZC : 품질 상, 가격 중
CZS : 품질 중, 가격 하

Toray/Nikkato	일본	CZY	CZY : 품질 상, 가격 하

Kings/Chemco외	중국	CZY, CZC, CZS	CZY : 품질 하, 가격 상
CZC : 품질 하, 가격 상
CZS : 품질 하, 가격 상

회사명 국적 경쟁 품목 비고 Cenotec 대한민국 CZC,CZS CZC : 품질 상, 가격 상 CZS : 품질 상, 가격 상 SEPR 프랑스 CZC, CZS CZC : 품질 상, 가격 중 CZS : 품질 중, 가격 하 Kings/Chemco외 중국 CZY, CZC, CZS CZY : 품질 하, 가격 상 CZC : 품질 하, 가격 상 CZS : 품질 하, 가격 상 회사명 국적 경쟁 품목 비고 Cenotec 대한민국 CZY CZY : 품질 중, 가격 중 Toray/Nikkato 일본 CZY CZY : 품질 상, 가격 하 회사명 국적 경쟁 품목 비고 Cenotec 대한민국 CZC,CZM,CZ3 CZC : 품질 상, 가격 상 CZM : 품질 상, 가격 상 CZ3 : 품질 상, 가격 하 Maggotteaux 벨기에 CZM CZM : 품질 하, 가격 중 DMM 남아공 CZM CZM : 품질 하 , 가격 상 Kings 중국 D27 D27 : 품질 하, 가격 상 나) 지르콘 분체 국내 지르콘 분체 관련 제조업체 역시 당사가 유일하며, 경쟁 상대는 해외 제조사입니다. 시장별 경쟁사는 다음과 같습니다. 회사명 국적 경쟁 품목 비고 쎄노텍 대한민국 Zirconium SilicateZirconium Flour - OCI Perro 스페인 Zirconium SilicateZirconium Flour - Endaka 스페인, 말레이지아 Zirconium SilicateZirconium Flour - 다) 세라믹 플럭스 국내의 용접봉 관련 세라믹 플럭스는 도입 시 선진 기술국에서 대부분의 원재료를 혼합하여 공급하였으며, 공급받은 원재료를 용접재료로 사용하여 왔습니다. 그러나 (주)쎄노텍은 1990년대 이후 정부와 학교 및 각 용접재료 기업의 연구소 등과 함께 제품을 개발함에 있어 주축이 되어 상당부분의 수입 혼합 재료를 자체 기술확보로 원천 재료를 가공할 수 있으며, 그와 관련된 제품을 직접 설계 제작할 수 있는 능력을 확보하여 지속적인 성장을 이루고 있습니다. (2) 경쟁업체 현황 당사의 주요 생산 판매 제품인 세라믹 비드와 관련하여 국내에는 제조 판매하는 업체가 전혀 없고, 해외의 주요 경쟁업체는 아래와 같습니다. ●SEPR grinding media의 품목에서는 가장 역사가 오래되고 또한 많은 양을 생산하는 업체이나 현재는 품질이 개선되지 않고 가격경쟁력을 상실해 시장을 잃어가고 있는 실정이며 이의 타개하기 위해서 폐사 및 다른 업체와의 기술이전 등에 대한 협력방안을 모색하고 있으나 이마저 상황이 여의치 않은 상태입니다. ●Toray/Nikkato 품질수준으로는 최고 수준을 유지하고 있으나, 지르코니아 비드를 전적으로 사용하는 전자재료의 시장을 제외하고는 지르코니아 대비 저품위의 비드를 사용하는 많은 부분의 시장을 잃어가고 있습니다. 현재 주력하는 높은 기술력을 요하는 극소형의 비드시장에서는 우월적 지위를 확보하고 있으나 이 시장 또한 당사가 기술개발로 시장 판매를 시작함으로써 독점적인 지위를 상실하여 서서히 시장이 감소하고 있는 실정입니다. ●DMM DMM은 낮은 품질의 제품에도 불구하고 남아공의 자국 내 업체 보호 법률에 의하여 시장을 유지하면서 일부 해외시장을 확보하여 성장하고 있었으나 폐쇄적인 조직으로 인하여 기술의 발전이 이루어지지 않아 저성장에서 마이너스 성장으로 돌아설 것으로 예상하고 있습니다. ●MAGAUTTEUX Mining시장에서는 압도적인 영업력을 앞세워 최고의 시장 점유율을 확보하고 있었으나 가격경쟁력을 많이 상실하여 현재는 벨기에 자국 내의 공장은 폐쇄하고 OEM생산으로 방향을 전환하였는데 계속되는 품질에 대한 고객의 불만제기로 많은 어려움에 당면해 있는 실정입니다. 나) 지르콘 분체 2015년 현재 국내 지르콘 분체 생산업체는 2014년 OCI의 사업철수 이후 당사가 유일합니다. 다) 세라믹 플럭스 국내 용접재료 생산용 세라믹 금속 플럭스를 생산하는 업체는 다음과 같습니다. 이중 전문적인 세라믹관련 제품을 생산하는 제조업체는 당사가 유일하고 경쟁사는 수입산 원재료를 단순 가공하는 수준에 머물고 있습니다. ●벽진산업 경북 김천시에 소재한 국내 용접재료 제조업체로 약 40%의 국내 용접재료를 공급하고 있습니다. 또한 각종 요업재료 및 임가공에 의한 후처리 사업 영역까지 확보하고 있는 회사입니다. 그러나 이 회사 구조상 외감을 통한 재무 건전성 확인이 어렵고 생산 제품의 신기술 개발 및 업체 대응이 늦어 국내 용접봉 생산업체에서 그 비중이 점차 줄어들고 있는 추세입니다. 또한, 상대적으로 기술집약적 생산 구조가 아니므로 매출부분 중 상당범위가 타 경쟁사 및 상대적으로 임가공 단가가 저렴한 중국, 동남아 등으로 이전되고 있습니다. ●동우신소재 충북 영동군에 소재한 세라믹 용접재료 제조업체로 약 25%의 국내 용접재료를 공급하고 있습니다. 일반적인 기술수준은 15년간의 기술 축적 및 기존 벽진산업에서 생산하고 있던 다수의 용접재료를 신규 개발하여 국내 다수의 용접봉 생산업체에 공급하고 있습니다. 하지만, 상대적으로 소수품목의 제품군과 회사 전체가 용접봉용 Flux 재료의 생산에 의존하고 있고 현재의 국내외 조선수주물량과 해양플랜트 사업의 감소 등의 악재로 인해 매출이 2012년을 정점으로 감소하고 있는 실정입니다. ●봉화산업 경북 고령에 소재한 세라믹 용접재료 제조업체로 약 10%의 국내 용접재료를 공급하고 있습니다. 이 회사는 상기 언급한 벽진산업의 광물 및 합금철 등의 임가공 형태로 사업을 출발하여 현재 가장 보편적인 일반품목인 TNS-60과 같은 다성분계 세라믹 Flux를 단순 가공 분쇄하여 납품하고 있으며, 기술수준이 가장 낮은 회사입니다. (3) 규제 환경 당사의 세라믹 비드와 관련된 규제사항은 현재 없습니다. 당사의 지르콘 분체와 관련된 규제사항은 현재 없습니다. 당사의 세라믹 플럭스와 관련된 규제사항은 현재 없습니다. 라. 회사의 현황 국내 최초로 세라믹 비드 양산화에 성공하여 특화된 비드를 전문 생산하는 당사는 분쇄/분산용 세라믹 비드 사업부(비드 사업부), 용접재료용 플럭스 사업부(플럭스사업부) 및 분체 사업부로 구성되어 제품을 생산 판매하고 있습니다. 당사는 현 대표이사 겸 경남대학교 신소재공학과 교수인 강종봉 대표가 1996년부터 관련 연구개발을 시작하여 1998년 분쇄/분산용 세라믹 미디어의 기초기술을 확보하고, ‘소형세라믹 비드 제조방법’에 대한 특허를 출원하였습니다. 이후 1999년 창업 과정을 거처 2000년 생산라인을 구축하여 전량 수입에 의존하던 세라믹비드를 국내시장에 내놓음으로써 수입품을 대체하였고, 2002년부터 해외 시장을 개척하여 수출을 시작하였습니다. (1) 당사의 설립 후 성장 과정 1) 비드 사업부 구분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요 전략 국내 국외 설립기 (1999 ∼ 2002) -국내 세라믹 미디어는 전량 수입 -페인트, 잉크, 자성도료용 미디어는 유럽 등지에서 수입 -전자, 특수 도료는 일본 등에서 수입 -일본, 유럽 등에서 독점 생산 판매 -소수의 업체에서 생산하여 해외전반적인 시장을 독점하고 있음 -국내 최초로 2000년에 제품을 출시하여 페인트, 잉크시장에 판매활동 시작 -점차 자성도료 업체로 영업활동 전개 -국내 대리점(수입판매상)을 접촉하여 당사의 제품을 홍보 -대리점 및 자체 영업활동을 병행하여 제품관련 시장정보를 확보 성장기 (2003 ∼ 2006) -당사의 영업시작으로 제품의 가격 하락 시작 -자성도료의 시장쇠퇴(전자산업발달로 비디오테이프 등 퇴출) -컴퓨터, 프린트의 발달로 제지산업분야 활황 시작 -전자산업의 발달로 초소형 비드 시장 형성 -고객의 니즈에 맞는 다양한 제품 생산 시작 -해외시장 개척 시작 -해외 전시회 참가 등을 통한 해외 시장개척 -해외 대리점, 딜러 확보를 위한 활동 성장기 (2007 ∼ 2009) -국내 도료시장 포화상태로 시장 확대는 정체 -자성도료 사업의 철수로 시장 악화 -광물의 재분쇄에 세라믹 비드 적용으로 새로운 시장 출현 -제지산업의 활황으로 관련 분쇄분산 시장 확장 -현 함안공장 이전 -생산 공정 다양화 -CZS의 제지산업 진출 모색 -광물분쇄시장 활동 시작 -중국시장 확대 -광물 분쇄 관련 영업확대 -해외 분쇄분산 관련 기술 영업활동 적극 지원 성장기 (2010 ∼ 2014) -국내 전자산업의 활황으로 초소형 비드 시장형성 -페인트, 잉크 등의 시장은 정체 -미디어 관련 수입상 출현으로 가격 경쟁 -광물 분쇄업 관련 시장 활황 -제지산업관련 시장 포화 -광물 분쇄업 관련 경쟁업체의 활발한 활동 -제2, 3공장 신축으로 대량 자동화 시설 확보로 제품 경쟁력 강화 -광물분쇄에 적합한 신제품 CZM 출시와 홍보 -대륙별 판매거점 확보(유럽, 중동, 아프리카, 아시아, 대양주, 북미, 남미 ) -광물분쇄에 적합한 이종의 제품 출시 전략 현재 -국내 시장 침체 -전자용 초소형 비드만 시장 확대 (효과 미미) -경기 침체로 인한 시장 정체 -전자산업관련 시장 중국으로 이동 예상 -중앙아시아의 광물 분쇄업 활황 예상 -광물분쇄업 관련 이종 미디어(CZ3) 생산 개시 -중앙아시아 시장 개척 -초소형 비드의 브랜드화 -상품의 브랜드 가치 확보 -일류상품화(세계 일류 상품 신청) . 2) 분체 사업부 구분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요 전략 국내 국외 분체 사업부 태동기 (2002 ∼ 2005) -국내 합성 섬유용 특스 세라믹 분체 생산 전무 -전량 수입 -2004년 이후 국내 합성섬유 제조산업 중국 공장이전으로 사업 철수 -일본, 유럽 등에서 독접 생산 판매 -마스터 배치 형식으로 제조 판매 -국내 최초로 고객사(SK, 삼양사)의 요구로 공동개발 -개발품 독점 납품 -2005년 분체사업부 폐지 제 2 설립기 (2010 ∼ 2011) -국내 유약용 지르코늄 실리케이트 국내 OCI사 독점 생산 -일부 특수품 수입 -일본, 유럽 등 전통적 세라믹 산업 강국에서 생산 -2011년 제2공장의 설립으로 생산 시작 -국내 생산 양강구도 형성 -OCI사의 독점 판매에서 당사의 사업진출로 2원화 체계 구축 성장기 (2011 ∼ 2014) -지르콘 가격 폭등으로 인한 제품 품귀현상 -고객의 요구 증대 -2012∼3년 지르콘 가격 폭락 -국내 OCI 사업 철수 -지르콘 가격 폭등으로 품귀 -국내 타일 업체 불황 -동남아 타일, 도기 시장 활황 -OCI 사업 철수로 국내 유일의 제조업체로 존재 - 특수품 생산 및 수출활동 전개 -고객의 니즈에 맞는 다양한 등급의 제품 생산 -고품의 제품을 생산하여 동남아 시장 전개 현재 -국내 시장 정체 -경기 침체로 인한 시장악화 -베트남, 인도네시아 등의 동남아 국가의 타일, 도기, 자기 생산 활발 -품질, 가격 경쟁력을 갖춘 SUPER급 제품 생산 체계 구축 -월간 1,000톤 생산 -베트남 시장 공략을 위한 영업망 구축 3) 플럭스 사업부 구분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요 전략 국내 국외 설립시 (2009∼ 2010) -플럭스 관련 세라믹 전문 업체 전무 -조선산업 활황으로 고품위 플럭스 개발 필요성 대두 -저온 인성 강화용 용접재료 국산화 필요 -일본, 유럽 등에서는 저온인성강화용 용접재료 시장 형성 -(주)세아에삽과 공동연구개발 시작 -흐름성이 양호한 플럭스 개발 -세라믹 비드 원료 처리 설비를 활용한 제조공정 확립 -고객사 니즈에 맞는 제품 개발 성장기 (2011∼ 2014) -해양플랜트, LNG선에 사용되는 지르코니아, 티타니아 플럭스 개발 및 발굴 -야말프로젝트 국내 수주등에 따른 의한 수요 증대 -심리스 용접재료용 특수 플럭스 수요 발생 -TNS-60, Z-98, H-PT, BT75 등으로 제품 생산 확대 -해외시장 개척 -고객사와 연계된 제품 개발 및 생산 현재 -국내 주요 용접재료 생산업체의 수요 확대 -(주)세아에삽 이외의 고객 확대 -최대 미주 시장 수요처 발생 및 신규 제품군 적용 확대 -Li-Ti 계열의 신제품 개발 -당사 자체 기술로 개발된 제품 홍보 (2) 회사의 경쟁력 가) 세라믹 비드 1) 품질경쟁력 비드의 품질은 비드의 수명을 비교할 수 있는 내마모성을 최우선으로 평가하며, 당사의 꾸준한 경쟁사의 비드 분석과 당사의 주요 고객사가 평가한 결과를 토대로 품질의 수준을 비교할 수 있을 것입니다. 현재, 국내에서는 비드 평가 표준 및 공인평가기관이 없는 상태인데, 그 이유는 국내 분쇄/분산에 관한 기술표준이 없고, 당사가 국내 유일한 제조사이기 때문이기도 합니다. 2) 가격경쟁력 당사는 비드 제조에 대한 원재료 설계능력을 자체 보유하고 있으며, 이를 통한 공정설비를 직접 설계하고 제작/설치하여 비드를 제조하고 있습니다. 2008년 이후 대량생산에 관한 비드 연속성형, 열처리 기술과 관련 제조설비에 대한 설계/제작기술을 확립하여 중국과 비슷한 수준의 제조경비로 비드 제조가 가능하여 충분한 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 결과를 바탕으로 일본, 유럽수준의 품질을 지닌 제품을 보다 저렴한 가격으로 시장에 출하하고 있습니다. 3) 생산/납기 경쟁력 세라믹 비드는 재고 부담이 크기 때문에 확고한 대량 소비 고객을 확보하지 못한 제조사는 대량 생산 체계를 갖추지 못합니다. 대부분의 고객사가 해외에 산재해 있기 때문에, 제조완성 전수검사 후 선적 등의 운송일정을 잡아야 함에 따라 수주 후 납기까지 통상 2개월이 소요됩니다. 하지만 당사는 충분한 재고를 확보하여 납기를 1개월 정도 단축할 수 있어 우수한 납기 경쟁력을 확보하였습니다. 4) 차별화 전략 앞선 수요예측과 분쇄*분산기의 제조회사와 연계된 정보력을 바탕으로 2014년 CZ5의 개발과 상품화후 납품, 2015년 CZ3의 개발과 상품화 후 납품으로 알 수 있듯이, 고객이 원하는 제품을 최단기간 개발하고, 생산하여 상품화 할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 ①고객별 편의 포장 제공, ②지역별 제품 창고 확보, ③분쇄*분산 기술지원팀 신설 등의 차별화된 영업 전략으로 브랜드 가치를 더욱 확고히 할 계획입니다. 나) 지르콘 분체 1) 품질경쟁력 지르콘 분체의 품질은 원재료인 지르콘 샌드의 품위와 제조과정에서 혼입되는 공정 불순물의 관리에 따라 결정되어 집니다. 지르코늄실리케이트를 사용하는 업체에서 가장 중요하게 고려하는 것은 적은 사용량으로 높은 백색도를 나타내는 제품을 구매하고자 하는 점입니다. 지르코늄실리케이트는 입자가 작아질수록 높은 백색도를 나타내므로 고객사에서는 가능한 동일가격의 낮은 입도의 제품을 선호합니다. 당사는 기존의 일반급이 나타내는 2.5마이크론 입도를 1.8마이크론으로 조절하였으며 Super급은 1.5마이크론에서 1.2마이크론 Ultra 급은 0.8마이크론에서 0.5마이크론으로 Size down을 통해 각 고객에게 최상의 품질의 제품을 공급하고자 노력하고 있습니다. 2) 가격경쟁력 지르콘 분체의 가격은 1차적으로 지르콘 샌드의 국제가격을 기준으로 형성됩니다. 도형재급, 정밀주조용급, 프리트급, 일반유약급은 국제가격이 대동소이하지만, SUPER, ULTRA급은 제조사별 공급가격이 많은 차이를 보이고 있습니다. 당사가 보유한 분쇄/분산기술을 활용하면 저가의 원재료로 정제된 고가의 원재료를 대체할 수 있어, 미래의 가격경쟁력은 보다 신장될 것으로 판단됩니다. 3) 생산/납기 경쟁력 지르콘 분체의 수요 형태는 전 세계적으로 비슷한 경향을 보입니다. 2012년 북경올림픽 영향으로 품귀현상을 겪은 이후로, 고객사에서는 1～2개월의 적정재고를 선확보하고, 2～3개의 공급업체를 두고 있습니다. 당사는 세계적 경쟁사보다 늦게 시장에 진출하였지만, 비드제조에 사용되는 원재료인 플라워의 상시 생산을 이점으로 한 재고 확보 및 납기의 우수성을 바탕으로 2014년 이후 국내 공급에 대한 절대적인 우위를 확보였으며, 이를 기반으로 하여 2016년부터는 동남아 시장을 공략하고 있습니다. 4) 차별화 전략 앞선 수요예측과 분쇄/분산기의 제조회사와 연계된 정보력을 바탕으로 ①고객별 편의 포장 제공, ②지역별 제품 창고 확보, ③분쇄/분산 기술지원팀 신설 등의 차별화된 영업전략으로 브랜드 가치를 더욱 확고히 할 계획입니다. 다) 세라믹 플럭스 1) 품질경쟁력 세라믹 플럭스의 품질은 수분관리, 입자관리, 순도관리에 의해서 좌우됩니다. 또한 각 용접봉 관련 회사마다 적용되는 FLUX제품의 특성이 전부 달라 수요처의 니즈에 따른 제품 생산이 요구되고 있습니다. 제품 수요처의 연구개발부서와 상시 커뮤니케이션을 통해 제품 품질 향상을 위한 제안을 받고 이를 제조과정에 적용하고 있으며 당사의 뛰어난 분쇄 분산 등의 공정을 추가하여 균질한 품질의 원료배합상태를 유지하고 물성이 뛰어난 제품을 역제안하여 제품화에 성공하여 판매까지 완료하였습니다. 또한 지금까지 납기 및 특성의 변화 요구로 인해 불가피하게 수입에 의존하게 되는 제품을 고객사의 요청에 의해 당사에서 개발하고 적용 시험이 합격하여 수입대체 효과를 거두고 필요시 즉시 납품할 수 있는 조건을 구비하여 경쟁력을 더욱 제고 하였습니다. 2) 가격경쟁력 당사는 대량의 세라믹 제품 생산에 필요한 원재료를 꾸준히 구매 확보하고 있으므로 경쟁사들보다 훨씬 좋은 조건의 수입단가를 형성하고 있습니다. 또한 경쟁사들에 비해 뛰어난 분쇄 분산 기술 등의 원재료 가공 처리 설비의 가동율 및 제조 기술을 기반으로 하여 생산원가를 절감하고 안정된 품질 수준을 유지함으로써 매출 신장을 이루고 있습니다. 3) 생산/납기 경쟁력 당사는 세라믹플럭스 생산 회사 중에는 세계 최고 수준인 연간 5천톤 이상의 생산 능력을 가지고 있으며, 주문에 따른 생산과 수요 예측에 의한 생산을 병행하여 납기를 최단기화하고 있습니다. 4) 차별화 전략 현재까지 국내 용접재료용 플럭스의 제품생산 및 판매는 선진국 제품의 국내 대체용으로 주로 이루어졌으나 당사에서는 지금까지의 축적된 기술과 경험을 바탕으로 국내 용접봉 회사와의 인프라를 긴밀히 구축하고 더욱 발전시켜 신규 합성 세라믹 플럭스를 역으로 제안할 수 있는 기술력을 가지고 있습니다. 당사가 선제적으로 개발하여 생산할 수 있는 합성 세라믹 플럭스를 용접재료사에 제안하고 또한 세계적인 기업과의 자료 공유를 통하여 타업체에서 모방할 수 없는, 더욱 업그레이드 된 제품을 고객사에 먼저 소개하는 서비스를 통하여 경쟁사와는 차별화된 회사로 발전할 수 있는 토대를 구축하고 있습니다. (3) 해외 진출 보고서 제출일 현재 해당사항없습니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :백만원) 품 목 생산(판매) 개 시 일 주요상표 매출액 제 품 설 명 금액 비율 세라믹 비 드 1999. 03 CZMCZSCZCCZYCZ5 20,580 73% 분쇄및분산용 세라믹 미디어로 페인트, 잉크, 전자, 의학, 식품, 제지, 광산 등의 산업분야에서 사용되는 소모품. 세라믹 플럭스 2008. 05 H-PT TNS-60 BT-75 Z-98 2,267 8.1% 용접재료용 특수 세라믹 분말 지르콘 분체 2011. 12 CENO Silicate CENO Flour CENO Sand 3,306 11.7% 정밀주조, 유약, 타일, 생산용 원료 기 타 2011. 12 - 51 0.2% - 상 품 - - 1,985 7.0% - 합 계 - 28,189 100% - 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 2013년 2014년 2015년 2016년 3분기 비 고 세라믹 비 드 6,586 7,307 6,915 6,783 - 세라믹 플럭스 8,466 9,267 7,077 5,874 - 지르콘 분 체 1,864 1,546 1,425 1,403 - 기 타 6,073 38,011 16,594 24,679 - ※ 주요 제품 가격변동 추이는 제품군별 평균가격 입니다. 3. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산설비에 관한 사항 당사는 본점 소재지인 경남 함안군에 위치한 자가 공장을 소유하고 있으며, 본 사업장내에 시험분석, 신제품개발을 위한 기업부설연구소를 동시에 운영하고 있습니다. (단위 : 천원) 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 기말(2016년 9월말) 비고 증가 감소 토지 3,249,750 10,773 - - 3,260,523 - 건물 5,320,015 15,272 - -660,183 4,675,104 - 건물부속설비 547,457 154,128 - -221,973 479,612 - 차량운반구 289,490 38,081 -21,065 -241,991 64,515 - 비품 880,707 45,423 - -508,381 417,749 - 기계장치 8,512,091 1,904,081 -103,000 -3,939,001 6,374,171 - 공구와기구 404,817 - - -402,545 2,272 - 건설중인자산 465,000 550,000 - - 1,015,000 - 합계 19,669,327 2,717,758 -124,065 -5,974,074 16,288,946 - 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : ton,백만원 ) 매출 유형 품 목 2014연도 2015연도 2016연도 비 고 (3분기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 세라믹 비드 수출계 2,813 19,576 3,025 20,157 2,962 19,664 - 내수계 211 2,523 159 1,850 72 917 - 비드계 3,024 22,099 3,184 22,007 3,034 20,581 - 지르콘 분 체 수출 18 47 30 55 81 113 - 내수 1,601 2,379 2,519 3,577 2,276 3,193 - 소계 1,619 2,426 2,549 3,632 2,357 3,306 - 세라믹 플럭스 수출 19 338 24 457 8 137 - 내수 658 5,929 615 4,063 378 2,130 - 소계 677 6,267 639 4,520 386 2,267 - 기 타 수출 300 11 1 11 1 2 - 내수 555 21 3 48 2 49 - 소계 855 32 4 59 3 51 - 상 품 수출 - - 16 684 17 727 - 내수 127 1,057 210 1,808 197 1,257 - 소계 127 1,057 226 2,492 214 1,984 - 합 계 수출 3,150 19,972 3,096 21,364 3,069 20,643 - 내수 3,152 11,909 3,506 11,346 2,925 7,546 - 소계 6,302 31,881 6,602 32,710 5,994 28,189 - 당사의 제품군은 세라믹 비드, 지르콘 분체, 세라믹 플럭스, 기타로 구분할 수 있으며, 각제품은 시장이 중첩되지 않습니다. 나. 주요 지역별 제품 수출 현황 (단위 : 백만원 ) 매출 유형 품 목 수출지역 2014연도 2015연도 2016연도 비 고 3분기 제품 세라믹비 드 아메리카 3,000 1,670 3,087 - 아 시 아 3,010 3,102 2,680 - 아프리카 8,155 9,104 8,217 - 유 럽 4,411 4,466 4,910 - 기 타 1,002 1,820 770 - 소 계 19,578 20,162 19,664 - 지르콘분 체 아 시 아 46 55 96 - 기 타 - - 17 - 소 계 46 55 113 - 세라믹플럭스 아메리카 40 - - - 유 럽 297 456 135 - 기 타 - - 2 - 소 계 337 456 137 - 기 타 - 11 7 2 - 합 계 - 19,972 20,680 19,916 - 다.판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 구 분 인원 담당업무 국내영업 2 제품의 국내 판로 개척신규 고객 확보 및 기존 고객 관리(A/S)매출채권 및 거래선 관리 해외영업 3 해외 수주 및 채권 관리제품 수출관련 제반 업무해외시장 판로 개척 등 영업 총괄 2). 판매경로 제품은 판매조직에서 직판, 대리점등을 통해 이루어지고 있습니다. 국내 및 해외 대리점은 비즈니스 파트너쉽을 강하게 가지고 있으며, 최종 소비자의 욕구에 맞게 고객 맞춤식 제품을 생산 판매하기 위하여 영업 및 기술을 협력하여 상생관계를 유지하고 있습니다. 3). 판매전략(1) 세라믹 비드 / 미디어 (Grinding media) 지속적인 국제 전시회 참여를 통해 회사와 제품의 이미지를 제고하고, 각 국가별 agent/distributor를 발굴하여 소량 구매/사용자에게 판매 가능하도록 노력하고 있습니다. 대량 사용 고객들은 직접적인 접촉, 현지 Agent를 통한 접촉을 통해 폐사의 제품을 소개하고 품질 및 가격경쟁력을 강조하여 매출 향상을 꾀하고 있습니다. 소형 지르코니아 비드는 한국, 일본, 중국의 MLCC(Multi Layer Ceramic Capacitor) 생산 업체를 대상으로 영업 중이며 또한 새로운 시장인 세라믹 잉크 제조업체에 대한 판로를 넓혀가는 중 입니다. 광산(mining) 업체 중 제품의 밀도가 높아서 판매가 어려웠던 SMD Mill(Metso 사)이 설치된 고객들을 위한 신제품 CZ3를 개발하여 영업 진행하고 있습니다. 제품 소개 자료 제공, 샘플 테스트 등을 통해 타사 대비 우수한 점을 적극 알리고 있으며, 2015년 이내에 매출로 이어질 수 있을 것으로 생각됩니다. (2) 지르콘 분체 지르콘 분체는 국내 생산업체는 당사가 유일하게 때문에, 수입제품보다 납기가 빠른 장점이 있습니다. 이러한 장점을 적극 활용하여 고객사의 원재료 재고부담 문제를 해결할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 시정 정보를 바탕으로 향후 제품의 개발방향을 인지하고, 선 제품 개발을 통한 시장선점을 이룩할 것입니다. 또한 분쇄/분산 기술이 접목된 SUPER, ULTRA급 제품을 외국 경쟁사보다 낮은 가격으로 생산하여 동남아 시장에 적극 진출한 결과 2015년 10월 납품계약을 체결하였습니다. 이를 바탕으로 동남아 시장 개척을 위한 지역별 판매망과 제품창고를 구축할 예정입니다. (3) 세라믹 플럭스 현재, 당사의 제품은 전량 용접재료를 생산하는 업체로 판매되고 있습니다. 이렇게 제조된 용접재료는 국내 조선, 화학플랜트 제조업체 납품됩니다. 당사는 국내 조선, 화학플랜트 제조에 관련된 연구소와 교류활동을 넓혀서 선행기술에 대한 정보를 입수하고 관련 신제품을 개발하고 있습니다. 용접관련 전문인력을 채용하여 적극적으로 고객사와 함께 연구개발을 할 예정입니다 세라믹 관련 전문제조업체가 플럭스 제품을 생산하는 기업은 당사가 유일합니다. 따라서 국내 플럭스 개발/생산에 대한 전문성은 매우 낮고 기술수준 낮은 실정입니다. 활발한 연구개발로 낮은 기술수준을 극복하여 수입제품보다 우수한 품질경쟁력을 갖춘 제품을 출시할 것입니다. 마. 수주 현황 작성기준일 : 2016.10.31. 현재 (단위 : kg / USD) 발주처 품 목 수주일자 납 기 수주총액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 RUSTENBURG PLATINUM MINES LIMITED CZM 2016/07/20 2017/10/20 820,000 3,624,400 370,000 1,635,400 BEADS INTERNATIONAL CC CZ-5 2016/10/08 2017/03/31 160,000 2,240,000 160,000 2,240,000 CZC 2016/09/29 2016/12/31 20,000 306,000 20,000 306,000 KUMTOR GOLD COMPANY CZC 2016/09/19 2017/12/31 120,000 1,896,000 100,000 1,580,000 GALILEO SRL CZY 2016/09/10 2017/02/28 22,000 680,100 11,000 338,500 OMYA INTERNATIONAL AG CZS 2016/07/10 2017/01/31 18,000 81,360 18,000 81,360 INTERNATIONAL GRINDING MEDIA CZM 2016/09/19 2016/12/31 80,000 320,000 40,000 160,000 합 계 1,240,000 9,147,860 719,000 6,341,260 바. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 당사의 향후 매출액에 영향을 미치는 가장 큰 요인은 유색광물(금, 백금, 은, 구리등)의 채굴량입니다. 현재 당사가 추정하고 있는 광산업체의 밀(mill)기 가동율은 60%정도로 추정하고 있으며, 이러한 가동율의 변동에 따라 유색광물의 추출량이 변동되며 당사의 매출액에 영향을 미치게 됩니다. 5. 매입에 관한 사항 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2014연도 2015연도 (제1기) 2016연도 (2기 3분기) 비 고 원재료 ZIRCON SAND 국 내 - - 12 - 수 입 2,277 4,685 4,550 - 소 계 2,277 4,685 4,562 - 알루미나(Al2O3) 국 내 1,589 947 1,150 - 수 입 - - - - 소 계 1,589 947 1,150 - Ti-07 국 내 - - - - 수 입 1,562 703 380 - 소 계 1,562 703 380 - TZ -5C 국 내 - 16 1,680 - 수 입 969 1,501 1,064 - 소 계 969 1,517 2,744 - 기타 국 내 1,593 812 284 - 수 입 5,035 4,166 2,210 - 소 계 6,628 4,978 2,494 - 합 계 국 내 3,182 1,775 3,126 - 수 입 9,843 11,055 8,204 - 소 계 13,025 12,830 11,330 - 상 품 국 내 - - - - 수 입 804 1,570 971 - 소 계 804 1,570 971 - 외주가공비 국 내 450 425 318 - 수 입 - - - - 소 계 450 425 318 - 총 합 계 국 내 3,632 2,200 3,444 - 수 입 10,647 12,625 9,175 - 합 계 14,279 14,825 12,619 - 6. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험1) 외환위험당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다. (2) 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적 입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부가액과 같습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다(단위:천원).(당분기) 구분 3개월 이하 3개월초과 1년이내 1년초과 5년이하 합계 매입채무및기타채무 3,651,677 179,964 8,216 3,839,858 단기차입금 - - - - 유동성장기차입금 - 1,500,000 - 1,500,000 장기차입금 - - 250,000 250,000 합계 3,651,677 1,679,964 258,216 5,589,858 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 - 유형자산의 취득(4공장) 구 분 적 요 비 고 취득목적물 토지(10,643 m2) 및 건물(3,212.69 m2) - 취득내역 취득금액 3,798,000,000원 - 자산총액 39,906,973,484원 - 자산총액대비(%) 9.5% - 거래상대방 이재혁(개인) - - 회사와의 관계 해당사항 없음 취득목적 생산시설 규모 확대 - 취득일 2016. 11. 04 - 이사회결의일 2016. 09. 05 - 10. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 (1) 조직 개요 당사는 1999년 5월 14일 경남대학교 벤처기업 1호로 창립한 R 주도형 기업입니다. 당사의 기술연구소는 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조, 같은 법 시행령 제16조 제1항 및 제27조 제1항에 따라 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소 (제2012111163호)를 2012년 5월 2일에 인증 받았습니다. 당사의 연구개발 조직은 적극적이며 체계적인 연구개발 업무를 효율적으로 진행하기 위해 신규개발 검토 및 분석지원, 대외기술지원을 위한 연구1팀과, 공정연구개발 및 심화 연구개발을 위주로 하는 연구2팀으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발 인력현황 직 위 인원(명) 담당업무 비 고 연구소장 1 연구소 총괄 (신제품 방향성 및 품질관련 연구 총괄) - 부소장 1 연구소 부총괄 (신제품 공정개발 및 품질관련 연구 총괄) - 수석연구원 1 신제품 연구개발 및 공정개발 및 개선 연구 - 책임연구원 3 신제품 연구개발 및 국책과제 진행 - 선임연구원 2 신제품 공정연구 및 세라믹 비드 품질 개선 연구 - 연구원 9 분석 및 특성평가 - 기술고문 1 기술고문 - 합 계 18 - - 나. 연구개발비용 (단위 :백만원,%) 구 분 2013연도 2014연도 2015연도 2016연도 (3분기) 자산처리 원재료비 - - - - 인건비 - - - - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 - - - - 기타 경비 - - - - 소 계 - - - - 비용 처리 제조원가 - - - - 판관비 940 1,267 1,066 911 합 계 (매출액 대비 비율) 940 (3.30%) 1,267 (3.97%) 1,066 (3.26%) 911 (3.23%) - 3분기 누적기준 다. 연구개발실적 등 (1) 연구개발실적 순번 내 용 1 기술개발과제 극한환경에 적용 가능한 SAW용 세라믹 플럭스의 개발 (산업통상자원부) 기술개발기간 2014.12.01. ∼ 2015.11.30. -40℃ 환경에 적용 가능한 용접재료의 조성을 확보하고 제조공정 개발하는 건 2 기술개발과제 고효율, 절연성 나노복합 방열접착필름 상용화 (산업통상자원부) 기술개발기간 2015.05.01.∼2018.04.30. 두께 30㎛, 수직열전도도 3W/mK의 특성을 갖는 나노복합 방열접착필름을 개발하는 건으로 알루미나 및 질화물의 나노분체를 제조하는 기술 개발 3 기술개발과제 브레이크다운 방식을 이용한 세라믹 나노분체 제조기반기술 및 제품의 개발 (산업통상자원부) 기술개발기간 2015.06.01. ∼ 2020.05.31 브레이크 다운 방식으로 이트리아 안정화 지르코니아 및 지르콘, 이트리아, 세리아등의 나노분체를 제조하고 이를 응용한 제품의 개발 4 기술개발과제 나노분말 제조 및 공정용 50마이크론급 세라믹 비드 개발(산업통상자원부) 기술개발기간 2016. 08. 01. ~ 2019. 07. 31. (36개월)이트리아 안정화 지르코니아를 이용한 50±15um의 크기를 갖는 분쇄 분산용 세라믹 비드 제품의 개발 (2) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 실용 소형 세라믹 비드 성형장치 (주)쎄노텍 2003.03.24 2005.10.11 세라믹 비드 특허청 2 실용 소형세라믹 비드 제조방법 조범래, 강종봉, 문종수 1998.01.13 2000.04.27 세라믹 비드 특허청 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 ※ 주식회사 쎄노텍은 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와 2016년 07월 04일(합병등기일) 합병을 완료하였으며, 합병신주를 2016년 07월 25일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 법률적으로 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사가 존속회사이나, 경제적 실질에 따라 주식회사 쎄노텍이 실질적 합병회사가 됨으로써 본 보고서는 작성주체를 피흡수법인인 주식회사 쎄노텍의 내용을 기준으로 작성되었음을 알려드립니다. 1. 요약재무정보 ※ 당사는 소규모기업에 해당하여 요약재무정보를 생략합니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_2_01091054_(주)쎄노텍.ixd 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 재무상태표 제 2 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 1 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 2 기 3분기말 제 1 기말 자산 유동자산 28,968,630,829 23,785,329,338 현금및현금성자산 4,225,815,251 1,370,330,880 기타유동금융자산 527,696,200 721,149,136 매출채권 및 기타유동채권 9,796,439,771 9,127,063,586 재고자산 13,747,228,015 12,435,492,847 기타유동자산 671,451,592 131,292,889 당기법인세자산 비유동자산 18,362,892,659 16,121,644,146 기타비유동금융자산 895,915,607 651,203,937 유형자산 16,288,946,466 14,531,739,722 영업권 이외의 무형자산 750,000,000 750,000,000 기타비유동자산 18,640,000 이연법인세자산 428,030,586 170,060,487 자산총계 47,331,523,488 39,906,973,484 부채 유동부채 13,618,258,061 14,599,390,238 매입채무 및 기타유동채무 3,839,727,822 2,414,903,040 단기차입금 7,500,000,000 8,543,477,500 유동성장기차입금 1,500,000,000 2,599,920,000 기타유동비금융부채 60,011,777 50,228,880 당기법인세부채 121,818,787 990,860,818 사채 596,699,675 비유동부채 1,897,374,611 4,014,883,363 장기차입금 250,000,000 2,538,760,000 퇴직급여채무 1,647,374,611 1,476,123,363 이연법인세부채 기타비유동금융부채 부채총계 15,515,632,672 18,614,273,601 자본 자본금 3,755,965,700 800,000,000 주식발행초과금 3,785,934,300 기타불입자본 1,742,000,299 20,424,735 이익잉여금(결손금) 23,047,936,634 21,038,824,607 기타포괄손익누계액 (515,946,117) (566,549,459) 자본총계 31,815,890,816 21,292,699,883 자본과부채총계 47,331,523,488 39,906,973,484 포괄손익계산서 제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 1 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 2 기 3분기 제 1 기 3분기 제 1 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 8,926,456,778 28,189,247,239 6,267,257,022 23,467,285,745 32,709,741,885 매출원가 5,392,057,908 17,486,211,845 3,908,335,656 14,672,430,847 20,801,605,877 매출총이익 3,534,398,870 10,703,035,394 2,358,921,366 8,794,854,898 11,908,136,008 판매비와관리비 1,739,257,159 4,828,358,920 1,591,361,848 4,243,634,808 5,591,598,145 영업이익(손실) 1,795,141,711 5,874,676,474 767,559,518 4,551,220,090 6,316,537,863 기타이익 16,218,779 386,455,742 454,511,126 1,189,177,949 1,383,067,524 기타손실 3,282,622,550 3,564,859,853 (2,522,872) 361,488,801 620,809,484 금융수익 12,738,382 16,168,500 3,189,213 10,585,356 34,413,039 금융원가 104,689,312 306,318,676 122,346,089 345,233,917 454,580,614 법인세비용차감전순이익(손실) (1,563,212,990) 2,406,122,187 1,105,436,640 5,044,260,677 6,658,628,328 법인세비용 (256,040,423) 397,010,160 201,704,752 807,773,957 1,083,261,093 당기순이익(손실) (1,307,172,567) 2,009,112,027 903,731,888 4,236,486,720 5,575,367,235 기타포괄손익 39,601,911 50,603,342 (18,812,435) (56,437,293) (444,289,803) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 39,601,911 50,603,342 (18,812,435) (56,437,293) (444,289,803) 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 39,601,911 50,603,342 (18,812,435) (56,437,293) (444,289,803) 총포괄손익 (1,267,570,656) 2,059,715,369 884,919,453 4,180,049,427 5,131,077,432 주당이익 기본주당이익(손실) (35) 57 5,648 26,478 34,846 희석주당이익(손실) (35) 53 5,648 26,478 30,276 자본변동표 제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 1 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타불입자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 기타포괄손익누계액 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 800,000,000 15,463,457,372 (122,259,656) 16,141,197,716 자본의 변동 당기순이익 5,575,367,235 5,575,367,235 확정급여제도의 재측정요소 (444,289,803) (444,289,803) 합병으로 인한 자본변동 주식보상비용 20,424,735 20,424,735 자기주식의 취득 2015.12.31 (기말자본) 800,000,000 20,424,735 21,038,824,607 (566,549,459) 21,292,699,883 2015.01.01 (기초자본) 800,000,000 15,048,184,967 15,848,184,967 자본의 변동 당기순이익 4,236,486,720 4,236,486,720 확정급여제도의 재측정요소 (56,437,293) (56,437,293) 합병으로 인한 자본변동 주식보상비용 자기주식의 취득 2015.09.30 (기말자본) 800,000,000 19,284,671,687 (56,437,293) 20,028,234,394 2016.01.01 (기초자본) 800,000,000 20,424,735 21,038,824,607 (566,549,459) 21,292,699,883 자본의 변동 당기순이익 2,009,112,027 2,009,112,027 확정급여제도의 재측정요소 50,603,342 50,603,342 합병으로 인한 자본변동 2,955,965,700 3,785,934,300 1,662,033,100 8,403,933,100 주식보상비용 59,560,940 59,560,940 자기주식의 취득 (18,476) (18,476) 2016.09.30 (기말자본) 3,755,965,700 3,785,934,300 1,742,000,299 23,047,936,634 (515,946,117) 31,815,890,816 현금흐름표 제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 1 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 2 기 3분기 제 1 기 3분기 제 1 기 영업활동현금흐름 3,289,294,977 4,708,648,887 3,707,534,816 당기순이익(손실) 2,009,112,027 4,236,486,720 5,575,367,235 조정 4,820,597,155 2,232,636,824 2,824,302,912 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,717,320,841) (909,487,386) (3,665,400,298) 매출채권의 감소(증가) (667,268,552) 1,104,558,108 (1,897,292,015) 미수금의 감소(증가) (329,675,403) 217,278,909 323,244,803 미수수익의 감소(증가) 83,430,357 선급금의 감소(증가) (551,402,770) (128,159,682) (83,152,162) 선급비용의 감소(증가) 11,244,067 3,175,398 4,620,273 재고자산의 감소(증가) (1,335,348,001) (1,938,183,194) (1,550,394,363) 매입채무의 증가(감소) 1,208,028,264 (829,931,174) (235,491,572) 미지급비용의 증가(감소) (195,854,044) 102,294,688 165,194,840 미지급금의 증가(감소) 195,126,070 738,785,832 12,316,282 예수금의 증가(감소) 4,327,100 5,252,850 6,512,300 선수금의 증가(감소) 5,455,797 (155,952,680) (157,304,400) 사외적립자산의 증가(감소) (80,215,850) 5,056,450 (215,534,946) 퇴직금의 지급 (65,167,876) (33,662,891) (38,119,338) 이자수취 17,643,916 33,749,248 65,713,039 이자지급 (313,504,232) (347,007,346) (451,585,149) 법인세납부(환급) (1,527,233,048) (537,729,173) (640,862,923) 투자활동현금흐름 3,409,124,819 (1,195,028,329) (2,102,134,134) 차량운반구의 처분 21,065,970 단기금융상품의 처분 6,574,388,013 660,000,000 804,000,000 장기금융상품의 처분 151,767,720 187,626,202 119,682,205 임차보증금의 회수 5,000,000 5,000,000 기타보증금의 회수 31,093,200 300,000 토지의 취득 (254,460) 차량운반구의 취득 (38,081,010) (14,766,000) 건축물의 취득 (5,260,000) 건물부속설비의 취득 (62,550,000) (21,000,000) (21,462,000) 비품의 취득 (45,423,819) (71,937,455) (133,591,745) 기계장치의 취득 (124,235,045) (353,250,290) (698,522,895) 건설중인자산의 취득 (2,401,324,151) (715,000,000) (1,198,640,000) 장기대여금의 증가 (294,257,502) 장기금융상품의 취득 (367,724,340) (425,499,595) 보증금의 지급 (22,588,880) (1,819,644) (7,119,644) 무형자산의 취득 (250,000,000) (250,000,000) 단기금융상품의 취득 (307,244,363) (335,389,640) (276,000,000) 임차보증금의 증가 (5,000,000) 자기주식의 취득 (18,476) 재무활동현금흐름 (3,793,710,798) (1,179,372,595) (1,785,630,095) 합병으로인한 증가 638,446,702 단기차입금의 증가 3,228,640,500 28,271,143,750 34,814,621,250 장기차입금의 증가 3,888,700,000 4,284,940,000 단기차입금의 상환 (4,272,118,000) (25,654,728,750) (29,581,373,750) 유동성장기부채의 상환 (1,099,920,000) (535,030,000) (1,109,580,000) 기타금융부채의 감소 (6,799,457,595) (6,799,457,595) 장기차입금의 상환 (2,288,760,000) (350,000,000) (3,394,780,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (49,224,627) 53,446,767 (3,412,502) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,855,484,371 2,387,694,730 (183,641,915) 기초현금및현금성자산 1,370,330,880 1,553,972,795 1,553,972,795 기말현금및현금성자산 4,225,815,251 3,941,667,525 1,370,330,880 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 쎄노텍(이하 "당사"라 함)은 1999년 5월 14일에 설립된 이래 세라믹 제품, 원료합성 제품 및 코팅 제품의 제조 및 판매업을 주업으로 영위하고 있으며, 2001년 9월 4일자로 상호를 주식회사 세라믹연구개발에서 현재의 상호인 주식회사 쎄노텍으로 변경하였습니다. 당사는 경상남도 함안군 대산면 옥렬1길 112에 본점을 두고 있습니다. 당사는 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 보고기간종료일 현재의 자본금은 보통주 3,755,965천원입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2016년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 재무제표 는 보고기간말인 2016년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당 사는 201 6 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 현금시재액 5,219 2,491 보통예금 3,186,240 233,438 외화예금 1,034,356 1,134,401 합계 4,225,815 1,370,330 6. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 5,806,314 -19,213 5,787,101 6,297,969 -4,400 6,293,569 재공품 4,144,894 - 4,144,894 3,394,884 - 3,394,884 원재료 2,688,065 - 2,688,065 1,785,640 - 1,785,640 미착품 849,525 - 849,526 704,795 - 704,795 상품 277,641 - 277,642 256,601 - 256,601 합계 13,766,439 -19,213 13,747,228 12,439,889 -4,400 12,435,489 7. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전기말 유동자산 선급금 654,983 103,581 선급비용 16,467 27,711 합계 671,450 131,292 8. 유형자산(1) 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)(당분기) 당분기 유형자산 당기초 19,669,328 취득 2,717,760 처분 -124,066 감가상각 및 상각 -5,974,077 기타 - 당분기말 16,288,945 (전분기) 전분기 유형자산 당기초 13,571,790 취득 1,161,187 처분 - 감가상각 및 상각 -791,349 기타 - 전분기말 13,941,628 (2) 외환은행 등에 원화장기차입금약정과 관련하여 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다 9. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 7,500,000 - 8,543,478 - 장기차입금 1,500,000 250,000 2,599,920 2,538,760 전환사채 596,699 - - - 합계 9,596,699 250,000 11,143,398 2,538,760 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 내역 차입처 이자율 당분기말 전기말 기업무역자금대출 경남은행 2.51% 2,000,000 2,000,000 기업무역자금대출 기업은행 2.76% 1,000,000 3,000,000 기업무역자금대출 KEB하나은행 2.52% 4,500,000 3,500,000 받을어음 할인 씨티은행 3.67% - 43,478 합계 7,500,000 8,543,478 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 내역 차입처 이자율 만기 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 원화장기차입금 경남은행 3.12% 2017-05-30 - - 333,320 166,660 원화장기차입금 경남은행 2.89% 2021-07-30 - 250,000 - 250,000 원화장기차입금 경남은행 3.55% 2021-06-15 - - 100,000 900,000 원화장기차입금 경남은행 3.55% 2021-06-15 - - - - 원화장기차입금 경남은행 4.19% 2018-10-20 - - 666,600 1,222,100 원화장기차입금 기업은행 3.39% 2016-10-02 1,500,000 - 1,500,000 - 합계 1,500,000 250,000 2,599,920 2,538,760 (4) 당사가 발행한 전환사채의 발행내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 사채의 명칭 제1회 기명식 무보증 전환사채 사채의 종류 기명식 무보증 전환사채 사채의 액면금액 650,000,000원 발행일 2015년 06월 05일 만기일 2020년 06월 05일 표시이자율 - % 보장수익률 - % 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,000원으로 함 (합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합에 의하여 필요시 전환가격 조정함) 전환청구기간 2015년 07월 05일부터 2020년 06월 04일까지 인수자의 조기상환권 다음의 사유 발생시 조기상환 가능 - 발행회사가 다른 기업과의 합병을 통해 합병신주가 교부되는 날의 6개월(단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 176조의 5제3항에 따라 금융위원회가 정하여 고시하는 요건을 갖추어 합병하는 경우에는 1년으로 한다)이 지난 시점부터 만기까지 매 3개월이 되는 시점에 조기상환청구가능 * 조기상환으로 유동으로 분류합니다. 10. 확정급여부채 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 기업은행에 의하여 2016년 9월 30일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다 구분 당분기말 전기말 할인율 2.20% 2.86% 기대임금상승률 3.54% 3.54% 정년연령 60 60 (2) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,737,156 2,469,476 사외적립자산의 공정가치 -1,089,781 -993,353 퇴직급여부채(자산) 1,647,375 1,476,123 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 기초확정급여채무 2,469,476 1,516,170 당분기손익으로 인식되는 금액 - - 당기근무원가 343,683 209,376 이자비용 51,757 32,436 소 계 395,440 241,812 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 - - 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 18,399 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 138,797 23,718 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 -201,389 -1,833 소 계 -62,592 40,284 제도에서 지급한 금액 -65,168 -33,663 과거근무원가 - 198,838 분기말확정급여채무 2,737,156 1,963,441 (4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 기초사외적립자산 993,352 777,818 기여금 납부액 108,416 7,560 사외적립자산의 이자수익 26,529 22,705 사외적립자산 퇴직금 지급액 -28,200 -12,617 확정급여제도의 재측정요소 -10,316 -22,704 합계 1,089,781 772,762 11. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 유동부채 예수금 52,888 48,561 선수금 7,123 1,667 합계 60,011 50,228 12. 자본금과 주식발행초과금(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100백만주이며, 1주당 액면금액은 100원입니다. 당사가 발행한 주식은 전액 납입 완료되었으며, 당분기와 전기 중 당사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 전기초(2015.05.27) 250,000 25,000 - 25,000 전기말 3,300,000 330,000 - 330,000 합병으로 인한 증가(*주1) 34,259,657 3,425,965 3,785,934 7,211,899 당분기말 37,559,657 3,755,965 3,785,934 7,541,899 (*주1) 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와 합병됨에 따라 기존 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사의 주식수 3,300,000주와 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사의 기명식 보통주식 1주당 1:214.1228585로 산출된 합병신주 34,259,657주를 합하여 2016년 09월 30일 기준 총 발행 주식수는 37,559,657주 입니다. 13. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 170,727 170,727 이익준비금(주1) 170,727 170,727 임의적립금 325,333 650,666 연구및인력개발준비금(주2) 325,333 650,666 미처분이익잉여금 22,551,876 20,217,430 합계 23,047,936 21,038,823 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(주2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 신고시 연구및인력개발준비금을 신고조정으로 손금산입하고 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 적립 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다. 14. 주식기준보상 (1) 당사는 2015년 중 임직원 등에게 당사의 주식을 미리 정해진 가격(행사가격)으로 취득할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다.ㆍ부여시점: 2015년 11월 12일ㆍ행사가능기간: 2017년 12월 01일~2019년 11월 30일ㆍ발행할 주식수: 1,948,518주ㆍ행사가격 : 639원ㆍ부여방법 : 주식교부형(2) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 부여일 부여형태 부여주식수 미행사주식수 행사가격 행사가능기간 2015.11.21 신주발행,자기주식교부,현금차액보상 1,948,518 1,948,518 639 2017-12-01~2019-11-30 (3) 보고기간 중 주식선택권의 변동 보고기간종료일 현재 존속하는 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다(단위:주,원) 부여일 변경전(*주1) 변경후(*주1) 수량 행사가격 수량 행사가격 2015.11.12 9,100주 137,000원 1,948,518주 639원 (*주1)당분기 2016년 07월 04일(합병기일) 합병으로 인해 주 식매수선택권 계약서 제5조(행사가격과 부여할 주식의 수의 조정) 6항에 따라 합병 비율을 반영하여 재산정하였습니다. 행사수량 및 가격이 조정된 바 있습니다. (4) 주식선택권(자본조정)의 변동 구 분 당분기 전분기 기 초 20,424,735 - 당기 비용 인식분 59,560,940 - 기 말 79,985,675 - 15. 영업부문 정보 당사는 한국채택국제회계기준 제 1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 재화의 판매로 인한 수익 상품매출 1,984,586 1,841,865 제품매출 26,204,660 21,625,419 합계 28,189,246 23,467,284 16. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 '3개월 누적 '3개월 누적 급여 250,045 728,713 228,311 646,042 퇴직급여 26,714 117,330 46,255 138,766 복리후생비 22,754 73,325 18,143 70,291 여비교통비 39,230 150,691 34,228 116,043 접대비 57,709 156,508 48,468 118,693 통신비 3,317 9,761 3,315 10,216 수도광열비 5,514 16,532 5,864 20,604 세금과공과금 21,282 42,555 23,183 45,444 감가상각비 27,552 80,809 21,560 62,890 지급임차료 12,646 35,005 10,284 32,958 수선비 645 6,360 695 15,533 보험료 7,304 39,521 5,987 20,744 차량유지비 2,450 8,259 3,222 10,439 경상연구개발비 393,766 911,362 292,081 835,366 운반비 50,959 155,696 48,367 156,233 교육훈련비 480 2,295 - 도서인쇄비 1,205 6,596 4,248 7,929 포장비 143,907 316,069 82,029 239,941 사무용품비 7,613 17,283 6,188 16,368 소모품비 2,053 6,970 2,836 13,716 지급수수료 270,054 960,283 490,201 799,914 광고선전비 68,842 101,911 19,233 51,998 대손상각비 -75,597 -55,593 80,820 412,903 수출제비용 349,758 790,455 85,132 300,885 잡비 1,605 1,942 35 859 용역수수료 7,200 21,600 6,600 26,700 리스료비용 16,814 66,560 24,076 72,160 주식보상비용 23,436 59,560 - 합계 1,739,257 4,828,358 1,591,361 4,243,635 17. 금융이익과 금융원가 구분 당분기 전분기 '3개월 누적 '3개월 누적 금융이익 이자수익 12,738 16,168 3,189 10,585 합계 12,738 16,168 3,189 10,585 금융원가 이자비용 104,689 306,318 122,346 343,416 배당금 1,818 합계 104,689 306,318 122,346 345,234 18. 금융위험관리 (1) 금융위험관리목적 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. (2) 시장위험 1) 외환위험당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 2) 보고기간종료일 현재 당사의 중요한 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다(원화단위:천원) 구분 당분기 전분기 외화 원화 외화 원화 자산 : 현금및현금성자산 USD 846,597 928,124 967,919 1,134,401 EUR 86,345 106,232 JPY 매출채권 USD 5,972,408 6,547,550 4,684,575 5,490,322 EUR 1,632,525 2,008,528 1,364,417 1,747,177 AUD 702,000 587,630 1,289,500 1,100,072 부채 : 매입채무및기타채무 USD 1,997,694 2,190,071 1,148,861 1,346,465 3) 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 당분기 전분기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 307,362 -750,804 503,258 -503,258 EUR 142,876 -280,086 238,289 -238,289 AUD 49,023 -68,498 60,044 -60,044 19. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 예상법인세율은 16.5%(2015년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 16%)입니다. 동법인세율의 변동은 주로 이연법인세의 실현가능성 평가 및 예상 세액공제율이 변동한것에 기인합니다. 20. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간종료일 현재 주주 및 임직원을 제외한 특수관계자는 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권·채무 잔액은 없습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 당분기 전분기 급여 95,503 223,887 퇴직급여 553,082 403,430 합계 648,585 627,317 (4) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자의 명칭 보증 등의 내용 금융기관 보증 또는 담보 금액 사내이사 시설자금대출 경남은행 300,000 무역금융 2,400,000 무역금융 신한은행 1,200,000 무역금융 KEB하나은행 6,600,000 기한부수입신용장 기업은행 USD 2,400,000 중소기업자금대출 322,000 일람불수입신용장 USD 1,800,000 무역금융 3,600,000 합 계 USD 4,200,000 14,422,000 21. 금융상품의 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 범주 계정명 분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 대여금및수취채권 매출채권및기타채권 9,796,439 9,796,439 9,127,063 9,127,063 공정가치로 측정하는 금융자산 기타금융자산 1,423,611 1,423,611 1,372,353 1,372,353 합계 11,220,050 11,220,050 10,499,416 10,499,416 금융부채 범주 계정명 분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 측정하는금융부채 매입채무및기타채무 3,839,727 3,839,727 2,414,903 2,414,903 단기차입금 7,500,000 7,500,000 8,543,477 8,543,477 유동성장기차입금 1,500,000 1,500,000 2,599,920 2,599,920 장기차입금 250,000 250,000 2,538,760 2,538,760 공정가치로 측정하는 기타비유동금융부채 - - - - 금융부채 합계 13,089,727 13,089,727 16,097,060 16,097,060 당사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기말) 범 주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 : - - - - - 기타금융자산 466,896 - 466,896 - 466,896 기타비유동금융자산 836,343 - 836,343 - 836,343 합계 1,303,239 - 1,303,239 - 1,303,239 (전기말) 범 주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 : - - - - - 기타금융자산 629,255 - 629,255 - 629,255 기타비유동금융자산 614,220 - 614,220 - 614,220 합계 1,243,475 - 1,243,475 - 1,243,475 22. 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 당분기 전분기 장기차입금 유동성대체 1,500,000 1,374,490 건설중인자산의 유형자산대체 1,851,324 1,105,000 합계 3,351,324 2,479,490 23. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 맺고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다.(단위:천원) 약정내용 금융기관 약정한도액 실행금액 무역어음대출 기업은행 3,000,000 1,000,000 중소기업자금대출 기업은행 1,500,000 1,500,000 일람불수입신용장 기업은행 USD 1,500,000 - 기한부수입신용장 기업은행 USD 2,000,000 - 무역금융대출 경남은행 2,000,000 2,000,000 중장기일반자금대출(분할상환) 경남은행 250,000 250,000 기한부수입신용장 경남은행 USD 500,000 - 무역어음대출 KEB 하나은행 5,500,000 4,500,000 무역금융대출 신한은행 1,000,000 - 외화대출 신한은행 USD 500,000 - 합계 USD 4,500,000 - 13,250,000 9,250,000 (2) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 아래와 같습니다(단위:천원) 보증내용 제공자 보증금액 이행보증 서울보증보험 47,910 합계 47,910 (3) 보고기간종료일 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보제공처 토지,건물 3,315,954 6,600,000 KEB하나 1,144,620 1,800,000 기업은행 3,065,165 2,700,000 경남은행 합계 7,525,739 11,100,000 - 24. 합병당사는 2015년 12월 21일자 이사회 결의에 따라 동 일자로 주식회사 쎄노텍과 합병계약을 체결하였습니다. 당사는 동 일자로 코스닥시장본부에 상장예비심사청구서를 제출하여 2016년 3월 10일자로 예비심사결과 승인을 받았습니다. 본 합병은 당사가 주식회사 쎄노텍을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 당사가 존속하고 주식회사 쎄노텍은 소멸하게 되나, 실질적으로는 주식회사 쎄노텍이 당사를 흡수 합병하는 형태입니다.(1) 합병계약 및 진행사항당사의 이사회는 2015년 12월 21일자로 주식회사 쎄노텍을 흡수합병(합병계약일 2015년 12월 21일)하기로 결의하고 동일자로 코스닥시장본부에 상장예비심사를 청구하였습니다. 상장예비심사 승인 이후 당사는 합병종료보고를위한 이사회를 2016년 7월 4일에 개최하고 합병등기를 2016년 7월 4일에 완료하였습니다.(2) 합병비율과 합병대가당사는 합병기일에 피합병회사(주식회사 쎄노텍)의 주주명부에 등재되어 있는 주주에 대하여 주주가 소유한 주식회사 쎄노텍의 보통주식 1주당 합병회사의 기명식 보통주식 214.12285851주를 교부하였으며, 단주매각 대금의 지급외에는 별도의 합병교부금지급이 없었습니다. 당사의 발행 기명식 보통주식의 액면가액은 100원입니다.(3) 주식회사 쎄노텍 개요주식회사 쎄노텍은 1999년 5월 14일에 설립된 이래 세라믹 제품, 원료합성 제품 및 코팅 제품의 제조 및 판매업을 주업으로 영위하고 있으며, 경상남도 함안군 대산면 옥렬1길 112에 본점을 두고 있습니다.(4) 사명 및 대표이사의 변경당사는 2016년 7월 4일을 합병등기일로 하여 회사명을 주식회사 쎄노텍으로 변경하였으며, 동일을 기준으로 최대주주 및 대표이사가 변경되었습니다.(5) 당기비용으로 인식한 합병비용의 산정내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 내 역 금 액 식별가능 순자산의 공정가치 4,566,376 발행주식(보통주자본금) -2,955,967 발행주식(주식발행초과금) -3,785,934 보상원가 -2,175,575 직접비용(*주1) -205,000 합병비용 -2,380,525 (6) 인수한 자산, 부채 가액은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 금 액 현금및현금성자산 638,447 단기금융상품 6,100,000 기타금융자산(유동) 83,486 기타금융부채(유동) -12,998 전환사채(비유동) -578,933 이연법인세부채 -1,593 기타자본구성요소(*2) -1,662,033 식별가능 순자산의 공정가치 4,566,376 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와 2016년 07월 04일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. 구분 내용 합병 방법 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사가 (주)쎄노텍을 흡수합병 합병 비율 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사 : (주)쎄노텍 = 1:214.1228585 합병으로 인해 발행하는 신주의 종류와 수 기명식 보통주 34,259,657주 법률적으로 코스닥상장법인인 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 (주)쎄노텍(피합병회사)을 흡수합병하는 형식이나 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 대주주가 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 됩니다. 이러한 거래구조는 역취득(reverse acquisition)의 구조와 유사하지만, 회계상 피취득자인 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로서, 기업인수목적주식회사가 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'상 '사업'의 정의를 충족하지 못하므로 역취득의 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따른 회계처리를 적용합니다. (*) 관련 공시 서류-[기재정정]주요사항보고서(합병결정) : 2016년 07월 15일 제출 공시 참고-[기재정정]증권신고서(합병) : 2016년 05월 13일 제출 공시 참고-증권발행실적보고서(합병 등) : 2016년 07월 04일 제출 공시 참고3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황1) 최근 2사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 02기 3분기 매출채권 10,958,931 1,631,181 14.8% 미수금 468,176 - - 합계 11,427,107 1,631,181 14.2% 제 01기 매출채권 10,673,348 1,686,774 15.8% 미수금 138,501 - - 합계 10,811,849 1,686,774 15.6% 2) 대손충당금 변동 현황(단위 : 천원) 구분 제02기 3분기 제01기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,686,774 1,330,534 2. 순대손처리액(①-②±③) - - ① 대손처리액(상각채권액) - - ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (55,593) 356,240 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,631,181 1,686,774 3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침대손충당금은 재무상태일 현재 매출채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황(단위 : 천원 ) 구분 6월이하 6월초과1년이하 1년초과 계 금액 일반 8,943,781 428,655 1,586,494 10,958,931 특수관계자 - - - - 계 8,943,787 428,661 1,586,495 10,958,931 구성비율 81.6% 3.9% 14.5% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 1) 최근 2사업연도의 재고자산의 보유현황 (단 위:천원) 구분 계정과목 제2기 9월말 제1기말 비고 총 계 제품 5,806,314 6,297,969 - 재공품 4,144,894 3,394,885 - 원재료 2,688,065 1,785,640 - 미착품 849,526 704,796 - 상품 277,642 256,602 - 평가충당금 -19,213 -4,399 - 소 계 13,747,228 12,435,493 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 29.11% 31.16% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.8 1.9 - 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제02기(당기) 삼일회계법인 - - 제01기(전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 - - - - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제02기(당기) 삼일회계법인 별도 및 연결 재무제표의 분ㆍ반기 및 기말감사 50,000,000 - 제01기(전기) 안진회계법인 별도 및 연결 재무제표의 분ㆍ반기 및 기말감사 155,000,000 - - - - - - 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제02기(당기) 2016.09.01 내부회계관리제도 개선 자문 2016.09.05 ~ 2016.09.30 17,500,000 삼일회계법인 제01기(전기) - - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2016년 3분기 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인, 감사 1인 으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 가. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 1 2015.05.26 1. 대표이사 선임의건2. 본점소재지 결정의 건3. IPO 대표주관계약 체결의 건4. 기장 및 세무조정 업무를 위한 세무대리인 선임의건 가결 2 2015.06.03 1. 전환사채 발행의 건2. 명의 개서대리인 설치의 건3. 공모금액 신탁계약 체결의 건 가결 3 2015.07.01 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건2. 총액인수계약서 체결 및 증권신고서 체결의 건 가결 4 2015.12.21 1. 합병계약 체결의 건 가결 5 2016.01.15 1. 2015년 재무제표 승인의 건※ 보고사항 1) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 2) 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 가결 6 2016.02.22 1. 제 1기 정기주주총회 소집의 건※ 보고사항 : 1) 감사보고 2)영업보고 - 제1호 : 제1기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 - 제2호 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제3호 : 감사보수한도 승인의 건2. 전자투표제도 채택의 건 가결 7 2016.03.22 1. 변경 합병계약서 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건3. 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 가결 8 2016.04.22 1. 변경 합병계약서 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건(일정변경) 가결 9 2016.05.27 1. 한도 재약정에 관한 건 가결 10 2016.08.31 1. 합병으로 인한 경남은행 금융채무 인수의 건. 가결 11 2016.09.05 1. 유형자산 취득의 건 가결 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회당사는 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의를 통하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사1) 감사의 인적사항 성명 직위 담당 업무 주요경력 임기만료일 한판암(1945.08) 감사(등기/비상근) 감사 -경남대학교 컴퓨터공학과 교수 -現 (주)쎄노텍 2018.08.10 2) 감사의 독립성감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. ①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④감사에 대해서는 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다3) 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 1 2015.05.26 1. 대표이사 선임의건2. 본점소재지 결정의 건3. IPO 대표주관계약 체결의 건4. 기장 및 세무조정 업무를 위한 세무대리인 선임의건 가결 2 2015.06.03 1. 전환사채 발행의 건2. 명의 개서대리인 설치의 건3. 공모금액 신탁계약 체결의 건 미참석 3 2015.07.01 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건2. 총액인수계약서 체결 및 증권신고서 체결의 건 가결 4 2015.12.21 1. 합병계약 체결의 건 가결 5 2016.01.15 1. 2015년 재무제표 승인의 건※ 보고사항 1) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 2) 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 가결 6 2016.02.22 1. 제 1기 정기주주총회 소집의 건※ 보고사항 : 1) 감사보고 2)영업보고 - 제1호 : 제1기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 - 제2호 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제3호 : 감사보수한도 승인의 건2. 전자투표제도 채택의 건 가결 7 2016.03.22 1. 변경 합병계약서 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건3. 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 가결 8 2016.04.22 1. 변경 합병계약서 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건(일정변경) 가결 9 2016.05.27 1. 한도 재약정에 관한 건 미참석 10 2016.08.31 1. 합병으로 인한 경남은행 금융채무 인수의 건. 미참석 11 2016.09.05 1. 유형자산 취득의 건 미참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 강종봉 최대주주 보통주식 91,480 57.2 19,587,959 52.15 - 조범래 - 보통주식 24,300 15.2 5,203,185 13.85 - 튜브Pioneer - 보통주식 30,000 18.8 5,713,685 15.21 - 튜브IT - 보통주식 5,500 3.4 1,177,675 3.14 - HB벤처조합 - 보통주식 5,500 3.4 1,177,675 3.14 - 계 보통주식 156,780 98.0 32,860,179 87.49 - 기타주식 - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2015년 05월 27일 고권수 160,000 64.00 발행주식 250,000주 기준 2015년 12월 31일 정택화 164,000 4.97 발행기준총수 3,300,000주 기준 2016년 04월 08일 고권수 160,000 4.85 발행기준총수 3,300,000주 기준 2016년 07월 04일 강종봉 19,587,959 52.15 합병 2. 주식의 분포 현황 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 강종봉 19,587,959 52.15 최대주주 튜브Pioneer 5,713,685 15.21 - 조범래 5,203,185 13.85 - 우리사주조합 - - - 3. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 - - 7,054,828 18.79 - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) ①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4.『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7.우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 8.주권을 코스닥 또는 거래소 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수 하게 하는 경우 9.『상법』 제 418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 영업연도 종료일의 다음날부터 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 기명식 보통주식 (1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10,000주권의 8종) 명의개서 대리인 국민은행 증권대행부 주주에 대한 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.cenotec.com),경남신문 5. 주가 및 주식 거래 실적 기명식보통주 2016.4월 2016.5월 2016.6월 2016.7월 2016.8월 2016.9월 주가 최고 2,375 3,335 3,255 6,990 4,995 4,275 최저 2,160 2,260 2,680 3,120 3,350 3,145 평균 2,244 2,657 2,911 4,500 3,843 3,393 거래량 최고 17,732 16,555 17,119 15,311 43,612 45,067 최저 12,851 12,851 12,851 12,851 14,589 32,420 평균 15,058 14,813 14,311 13,492 31,548 36,540 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강종봉 남 1961년 09월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 -1986.02. 서울대학교 무기재료공학(석사) -1991.08. North Carolina State University 재료공학 박사 -1992.03. ~ 현재 경남대학교 공과대학 나노신소재공학과 교수 재직 -2015.04 ~ 현재 (주)쎄노텍 대표이사 재직 -창립자 19,587,959 - 1999.05~ 2017년 03월 31일 문종수 남 1945년 05월 이사 등기임원 상근 연구기술고문 -1973.02 한양대학교 용업공학과 -1988.02 부산대학교 무기재료공학과 박사 -1983.03 ∼ 2010.09 경남대학교 재료공학과 교수 -1999.05.∼ 현재 (주)쎄노텍 연구기술고문 -창립멤버 - - 1999.05~ 2017년 03월 31일 홍경표 남 1970년 03월 이사 등기임원 상근 생산기술총괄 -1999.05 ~ 2011. 03 (주)쎄노텍 대표이사 -2002.03.01. 경남대학교 재료공학과 박사 수료 -2011.03 ~ 현재 (주)쎄노텍 생산기술총괄(CTO) -창립멤버 - - 1999.05~ 2017년 03월 31일 하상우 남 1971년 11월 이사 등기임원 상근 재무총괄 -2000.02 경남대학교 무기재료공학 대학원(석사) (주)쎄노텍 생산팀장 (1999.05.14.~2011.03.31) (주)쎄노텍 구매팀장 (2011.04.01~2015.08.06) -2015.08 ∼ 현재 (주)쎄노텍 CFO -창립멤버 - - 1999.05~ 2018년 08월 10일 이정두 남 1966년 03월 이사 미등기임원 상근 영업총괄 -1991.12~2001.01 세기촉매 연구원-2002.03~현재(주)쎄노텍 CMO - - 2002.03~ - 김재육 남 1962년 01월 이사 미등기임원 상근 연구소장 -1986.02. 서울대학교 무기재료공학(석사) -1997.03. 동경공업대학 무기재료공학 박사 -1986.01. ~ 2014.04쌍용양회/쌍용머티리얼연구소장 -2014.05 ~ 현재 - - 2014.05~ - 한판암 남 1945년 12월 감사 등기임원 비상근 감사 -1980.03 ~ 2011.02 경남대학교 컴퓨터공학과 교수 -2015. 08 ~ 현재 (주)쎄노텍 비상근 감사 - - 2015.08~ 2018년 08월 10일 직원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 5 - - - 5 4년11개월 178,655,570 35,731,114 - 관리사무직 여 1 - - - 1 6년 32,249,790 32,249,790 - 영업직 남 4 - - - 4 7년10개월 165,064,220 41,266,055 - 개발직 남 15 - - - 15 4년5개월 413,002,836 27,533,522 - 개발직 여 3 - - - 3 1년8개월 48,255,470 16,085,156 - 생산직 남 30 - 15 - 45 4년1개월 1,042,434,480 23,165,210 - 합 계 58 - 15 - 73 4년4개월 1,879,662,366 25,748,799 - - 3분기 누적 기준 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 대표이사 및 이사 4 800,000,000 - 감사 1 - - 2. 보수지급금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 276,258,070 69,064,517 - 사외이사 - - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 5 276,258,070 69,064,517 - - 3분기 누적 기준 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사가 없으므로 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 - - (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 홍경표 등기임원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 299,772 - - 299,772 2017. 12. 01~2019.11.30 639 이정두 미등기임원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 299,772 - - 299,772 2017. 12. 01~2019.11.30 639 하상우 등기임원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 299,772 - - 299,772 2017. 12. 01~2019.11.30 639 조상완 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 299,772 - - 299,772 2017. 12. 01~2019.11.30 639 이주성 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 149,886 - - 149,886 2017. 12. 01~2019.11.30 639 한덕기 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 149,886 - - 149,886 2017. 12. 01~2019.11.30 639 김민준 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 149,886 - - 149,886 2017. 12. 01~2019.11.30 639 문정웅 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 149,886 - - 149,886 2017. 12. 01~2019.11.30 639 신재권 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 74,943 - - 74,943 2017. 12. 01~2019.11.30 639 이근봉 직원 2015년 11월 12일 신주교부자기주식교부현금차액보상 보통주 74,943 - - 74,943 2017. 12. 01~2019.11.30 639 합계 - - - - 1,948,518 - - 1,948,518 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 관계회사를 제외한 타법인 출자현황은 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ※ 주식회사 쎄노텍은 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와 2016년 07월 04일(합병등기일) 합병을 완료하였으며, 합병신주를 2016년 07월 25일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 법률적으로 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사가 존속회사이나, 경제적 실질에 따라 주식회사 쎄노텍이 실질적 합병회사가 됨으로써 본 보고서는 작성주체를 피흡수법인인 주식회사 쎄노텍의 내용을 기준으로 작성되었음을 알려드립니다. 1. 공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황가. 공시내용의 진행, 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.07.15 [기재정정]주요사항보고서(합병결정) 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 (주)쎄노텍을 흡수합병 완료 2016.05.13 [기재정정]증권신고서(합병) 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 (주)쎄노텍을 흡수합병 완료 2016.05.25 투자설명서 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 (주)쎄노텍을 흡수합병 완료 2016.05.30 임시주주총회결과 결의사항 : 합병 승인 결의의 건, 정관 일부 변경의 건, 이사선임의 건, 감사선임의 건, 이사 보수한도 승인의 건, 감사 보수한도 승인의 건, 임원 퇴직금 지급 규정 제정의 건 완료 상호변경안내 변경전 : 미래에셋제4호기업인수목적(주)변경후 : (주)쎄노텍 완료 2016.07.04 증권발행실적보고서(합병 등) 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 (주)쎄노텍을 흡수합병 완료 사외이사의 선임·해임또는중도퇴임에 관한 신고 사임 : 박도하신규선임 : 완료 대표이사변경 변경전 대표이사 : 이계원변경후 대표이사 : 강종봉 완료 본점소재지변경 변경전 : 서울시 중구 을지로5길 26 동관 16층변경후 : 경상남도 함안군 대산면 옥렬1길 112 완료 기업인수목적회사의 임원사임 대표이사 : 이계원감사 : 구본상기타비상무이사 : 김경모사외이사 : 박도하 완료 최대주주변경 변경전(소유비율) : 고권수 (4.85%)변경후(소유비율) : 강종봉 (52.15%) 완료 나. 주주총회 의사록 요약 일자 구분 안건 결의내용 2016.03.28 정기주주총회 1. 제1기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 2. 이사 보수한도 승인의 건 3. 감사 보수한도 승인의 건 2016.05.30 임시주주총회 1. 합병 승인 결의의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 6. 감사 보수한도 승인의 건 7. 임원 퇴직금 지급 규정 제정의 건 2. 우발채무 등 해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황 해당사항 없습니다. 나. 합병 등의 사후정보 1. 합병1) 합병 당사회사의 개요 구분 합병법인 피합병법인 법인명 미래에셋제4호 기업인수목적(주) 주식회사 쎄노텍 상장여부 상장 비상장 합병 후 존속여부 존속 소멸 대표이사 이계원 강종봉 주소 본사 서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원 경상남도 함안군 대산면 옥렬1길 112 연락처 02-3774-6935 055-584-9183 설립연월일 2015년 5월 27일 1999년 5월 14일 납입자본금(*주1) 보통주자본금 330,000,000원 보통주자본금 800,000,000원 자산총액(*주2) 6,910,900,182원 39,906,973,484원 결산기 12월 12월 임직원수(*주3) 4명 71명 발행주식의 종류 및 수 보통주 3,300,000주 (액면 100원) 보통주160,000주(액면 5,000원) (*주1 ) 증권신고서 제출일 법인등기부등본상 자본금입니다.(*주2) 각 사의 자산총액은 2015년 감사보고서상의 금액입니다. (*주3) 증권신고서 제출일 기준 종업원수입니다. 2) 합병배경미래에셋제4호기업인수목적(주)은 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 회사로서 성장 잠재력을 지닌 우량 회사를 주요대상법인으로 하여 관련 기업을 탐색하고 분석하였습니다.(주)쎄노텍은 Zircon Sand, 지르코니아등을 배합하여, 자체 기술력으로 다양한 세라믹 제품군을 생산하는 사업을 하고 있습니다. 지속적으로 새로운 분야로의 도전을 위해 능동적인 인력 개발에 집중 투자하고 있습니다. 또한 자체 개발한 원천 기술 기반으로 시장 확대와 더 나은 미래 환경을 개척하고자 하며, 이를 구체적으로 실행하고자 하는 아래의 사유로 합병을 통한 상장을 추진하였습니다.(주)쎄노텍은 대외 신뢰도 제고 및 회사 성장을 위한 동력 마련을 위하여 기업공개 준비를 꾸준히 진행하여 왔습니다. 이에 따라, 미래에셋제4호기업인수목적(주)와의 합병을 통한 상장을 소개받게 되었으며, 기업인수목적회사(SPAC) 합병을 통한 상장을면밀히 검토한 후 2015년 12월 21일 미래에셋제4호기업인수목적(주)와 합병계약을 체결하여 합병을 통한 상장으로 기업공개를 추진하기로 하였습니다.합병을 통해 유입된 자금을 합병대상회사에 공급함으로써 합병대상회사의 사업확장을 지원하고, 향후 기술 개발을 통해 궁긍적으로 기업인수목적회사 주주의 이익을 추구하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 따라서 이러한 양사의 목적에 부합하고 양사의주주이익 극대화에 기여할 것으로 판단되는 (주)쎄노텍과의 합병을 추진하게 되었습니다. 3) 주요 일정 구분 일정 이사회결의일 2015년 12월 21일 합병계약체결일 2015년 12월 21일 주주명부폐쇄 공고일 2016년 03월 24일 주주명부폐쇄 기준일 2016년 04월 08일 주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간 2016년 04월 09일 ~ 04월 17일 주주총회 소집통지 공고일 2016년 05월 13일 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 2016년 05월 13일 ~ 05월 29일 주주총회일 2016년 05월 30일 주식매수청구권 행사기간 2016년 05월 31일 ~ 06월 20일 주식매수청구대금 지급일 2016년 06월 28일 합병기일 2016년 07월 04일 합병등기일 2016년 07월 04일 4) 합병의 요령 구분 주요내용 신주배정내용 신주의 종류 미래에셋제4호기업인수목적(주)(존속회사) 보통주(액면금액(100원) 배정조건 (*주1) 배정기준일 2016.07.04 (합병기일) 교부예정일 2016.07.22 신주배정시 발생하는 단주 처리방법 합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다. (*주1) 피합병회사인 (주)쎄노텍의 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 (주)쎄노텍의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 미래에셋제4호인수목적(주)의 보통주식(액면금액 100원) 214.1228585주를 교부합니다. - 교부금의 지급 합병회사인 미래에셋제4호기업인수목적(주)는 피합병회사인 (주)쎄노텍를 흡수합병함에 있어 합병회사인 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 피합병회사인 (주)쎄노텍의주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 및 단주매각대금 외에는 별도의 합병 교부금을 지급하지 않습니다. - 특정주주에 대한 보상합병회사인 미래에셋제4호기업인수목적(주)는 피합병회사인 (주)쎄노텍를 흡수합병함에 있어 합병회사인 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 피합병회사인 (주)쎄노텍의 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 외에는 별도의 보상을 지급하지 않습니다. ① 약정당사자 : 해당사항 없습니다.② 보상의 내용 : 해당사항 없습니다.③ 보상의 사유 : 해당사항 없습니다.④ 그 밖의 보상의 방법 : 해당사항 없습니다. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 라. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.