쎄노텍 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 반기말 2023.06.30 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	40,007,155,365	38,614,996,406

현금및현금성자산	1,987,211,283	1,952,858,938

매출채권 및 기타채권	11,598,537,519	8,398,913,881

재고자산	25,847,773,614	27,493,963,107

기타유동금융자산	33,608,690	90,630,190

파생금융상품자산	360,260,358

기타유동자산	537,442,731	313,688,132

당기법인세자산	2,581,528	4,681,800

비유동자산	56,984,823,315	57,716,532,666

기타금융자산	987,967,841	965,169,985

유형자산	51,026,104,403	51,753,062,766

투자자산	3,470,751,071	3,498,299,915

이연법인세자산	1,500,000,000	1,500,000,000

자산총계	96,991,978,680	96,331,529,072

부채

유동부채	33,798,492,131	34,157,108,330

매입채무 및 기타채무	3,918,087,517	4,513,306,109

단기차입금	14,262,467,120	14,725,131,900

유동성장기부채	5,662,636,000	2,305,638,000

유동성리스부채	90,349,518	113,373,336

소송충당부채	521,100,241	673,632,807

기타유동부채	611,606,713	442,052,783

유동성전환사채	8,284,929,175	11,383,973,395

유동성사채	447,315,847

비유동부채	24,081,005,988	24,297,324,270

장기차입금	20,492,739,000	23,237,057,000

퇴직급여부채	1,115,164,586	929,855,711

리스부채	73,102,402	130,411,559

기타비유동부채	350,991,012

사채	2,049,008,988

부채총계	57,879,498,119	58,454,432,600

자본

자본금	4,546,023,100	4,354,042,500

주식발행초과금	19,688,324,332	15,861,629,981

기타불입자본	1,252,770,838	1,651,801,353

기타포괄손익누계액	804,075,356	856,225,773

이익잉여금	12,821,286,935	15,153,396,865

자본총계	39,112,480,561	37,877,096,472

자본과부채총계	96,991,978,680	96,331,529,072

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,723,882,059	18,369,686,045	10,519,936,657	19,761,033,314

매출원가	8,026,047,551	15,904,252,565	7,858,285,632	14,747,779,475

매출총이익	697,834,508	2,465,433,480	2,661,651,025	5,013,253,839

판매비와관리비	1,172,910,577	2,656,520,643	1,526,051,205	3,146,467,810

대손상각비(대손충당금환입)	65,662,968	22,290,442	33,346,890	57,564,266

영업이익	(540,739,037)	(213,377,605)	1,102,252,930	1,809,221,763

기타수익	110,004,868	359,789,256	305,904,852	853,641,330

기타비용	174,824,345	404,093,757	363,584,697	487,555,847

금융수익	(21,752,970)	22,984,981	461,563,919	466,238,650

금융비용	1,239,008,894	1,960,812,877	670,167,554	1,266,863,907

법인세차감전순이익(손실)	(1,866,320,378)	(2,195,510,002)	835,969,450	1,374,681,989

법인세비용(수익)	167,128,373	136,599,928	(34,353,474)	(34,353,474)

당기순이익(손실)	(2,033,448,751)	(2,332,109,930)	870,322,924	1,409,035,463

기타포괄손익	(239,529,592)	(52,150,417)	187,392,094	187,392,094

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(239,529,592)	(52,150,417)	187,392,094	187,392,094

총포괄손익	(2,272,978,343)	(2,384,260,347)	1,057,715,018	1,596,427,557

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(53)	22	35

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(53)	22	35

자본변동표
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,015,817,500	9,420,807,810	1,672,050,779	509,770,106	15,503,278,765	31,121,724,960

당기순이익(손실)	1,409,035,463	1,409,035,463

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	187,392,094	187,392,094

파생금융상품자산 인식	623,700,257	(277,588,939)	346,111,318

주식보상비용	40,833,653	40,833,653

전환사채의 전환	28,232,600	528,642,210	(65,593,414)	491,281,396

2022.06.30 (기말자본)	4,044,050,100	9,949,450,020	2,270,991,275	697,162,200	16,634,725,289	33,596,378,884

2023.01.01 (기초자본)	4,354,042,500	15,861,629,981	1,651,801,353	856,225,773	15,153,396,865	37,877,096,472

당기순이익(손실)	(2,332,109,930)	(2,332,109,930)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(52,150,417)	(52,150,417)

파생금융상품자산 인식

주식보상비용	51,359,098	51,359,098

전환사채의 전환	191,980,600	3,826,694,351	(450,389,613)	3,568,285,338

2023.06.30 (기말자본)	4,546,023,100	19,688,324,332	1,252,770,838	804,075,356	12,821,286,935	39,112,480,561

현금흐름표
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	(1,672,727,298)	(2,033,465,238)

당기순이익(손실)	(2,332,109,930)	1,409,035,463

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	5,238,202,376	3,425,515,917

법인세비용(수익)	136,599,928	(34,353,474)

퇴직급여	221,764,392	262,098,589

감가상각비	1,896,541,158	1,870,686,039

무형자산상각비	3,750,000

이자비용	1,434,493,400	1,236,223,608

외화환산손실	170,359,982	210,501,684

대손상각비	22,290,442	57,564,266

재고자산평가손실(환입)	778,777,223	(253,418,345)

주식보상비용	51,359,098	40,833,653

당기손익인식금융자산평가손실	15,756,395	28,945,058

보험료	2,684,839

파생상품평가손실	360,260,358

기타금융자산손상차손	150,000,000

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(108,570,092)	(783,128,045)

이자수익	(20,172,609)	(24,650,499)

외화환산이익	(87,943,937)	(222,832,643)

유형자산처분이익	(453,546)	(96,989,094)

파생상품평가이익	(438,655,809)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,484,141,687)	(5,533,526,644)

매출채권의 감소(증가)	(3,196,810,158)	(1,274,864,823)

미수금의 감소(증가)	(669,407)	(344,368,014)

선급금의 감소(증가)	(102,165,824)	310,524,735

선급비용의 감소(증가)	(239,328,856)	5,911,856

부가가치세 선급금의 감소(증가)	117,740,081	138,733,310

재고자산의 감소(증가)	867,412,270	(4,212,553,550)

매입채무의 증가(감소)	(287,019,654)	(738,839,705)

미지급비용의 증가(감소)	(180,853,633)	335,610,638

미지급금의 증가(감소)	(223,028,267)	362,456,774

예수금의 증가(감소)	1,100	(22,183,440)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	68,657,045

선수수익의 증가(감소)	(5,582,120)

선수금의 증가(감소)	16,868,677	228,354,305

기타충당부채의 증가(감소)	(152,532,566)	(289,471,557)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	60,648,040	(713,297)

퇴직금의 지급	(164,403,490)	(95,198,801)

이자수취(영업)	10,913,497	15,779,960

이자지급(영업)	(999,121,734)	(568,391,929)

법인세 환급(납부)	2,100,272	1,250,040

투자활동현금흐름	(1,286,761,920)	(1,935,465,010)

유형자산의 처분	454,546	97,000,000

단기금융상품의 처분	4,172,220	252,153,849

장기금융상품의 처분	1,226,268	124,648

보증금의 회수	60,100,000	5,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	514,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)

유형자산의 취득	(1,164,942,827)	(2,205,596,408)

장기금융상품의 취득	(37,772,127)	(43,877,099)

보증금의 지급	(54,270,000)

후순위사채의 취득	(150,000,000)

재무활동현금흐름	2,991,331,915	4,527,389,025

단기차입금의 증가	7,008,541,570	7,334,189,200

장기차입금의 증가	1,500,000,000	2,000,000,000

사모사채의 발행	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,570,360,740)	(2,560,599,910)

유동성장기부채의 상환	(887,320,000)	(2,191,662,000)

금융리스부채의 지급	(59,528,915)	(54,538,265)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,509,648	1,237,101

현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	34,352,345	559,695,878

기초현금및현금성자산	1,952,858,938	2,675,575,147

기말현금및현금성자산	1,987,211,283	3,235,271,025