쎄노텍 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 2023.12.31 현재
제 8 기 2022.12.31 현재
제 7 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	45,256,710,586	38,614,996,406	31,840,566,501

현금및현금성자산 (주4,5,7,8)	8,451,664,540	1,952,858,938	2,675,575,147

매출채권및기타채권 (주4,5,7,9)	9,065,582,648	8,398,913,881	10,163,980,644

재고자산 (주10)	24,528,394,350	27,493,963,107	17,847,973,160

기타유동금융자산 (주4,5,7,11)	3,012,369,862	90,630,190	291,890,049

파생금융상품자산 (주5,7,19)	360,260,358

기타유동자산 (주12)	187,648,862	313,688,132	858,392,161

당기법인세자산	11,050,324	4,681,800	2,755,340

비유동자산	51,878,258,198	57,716,532,666	57,776,034,689

기타금융자산 (주4,5,7,11)	860,800,599	965,169,985	898,482,655

유형자산 (주14,15,32,33)	49,061,326,301	51,753,062,766	53,301,654,419

투자자산 (주13)	737,754,002	3,498,299,915	3,553,397,615

무형자산	22,500,000

이연법인세자산 (주30)	1,218,377,296	1,500,000,000

자산총계	97,134,968,784	96,331,529,072	89,616,601,190

부채

유동부채	28,334,087,482	34,157,108,330	19,643,226,852

매입채무및기타채무 (주4,5,7,16,32)	2,764,242,702	4,513,306,109	4,941,043,896

단기차입금 (주4,5,7,18,32,33)	10,647,995,300	14,725,131,900	8,096,344,250

유동성장기부채 (주4,5,7,18,32,33)	4,180,140,000	2,305,638,000	4,943,962,000

리스부채(유동) (주4,5,7,15,32)	66,809,149	113,373,336	76,361,496

소송충당부채 (주33)	1,255,776,876	673,632,807	1,504,050,000

기타유동금융부채 (주4,5,7,16,32)	20,000,000

기타유동비금융부채 (주17,32)	613,675,533	442,052,783	81,465,210

유동성전환사채 (주4,5,7,19,32)	8,327,334,215	11,383,973,395

유동성사채 (주4,5,7,20,32)	458,113,707

비유동부채	31,603,001,010	24,297,324,270	38,851,649,378

장기차입금 (주4,5,7,18,32,33)	19,491,920,000	23,237,057,000	21,715,200,000

퇴직급여부채 (주21)	1,188,660,119	929,855,711	1,027,255,511

리스부채 (주4,5,7,15,32)	(20,610,433)	(130,411,559)	(145,964,998)

기타비유동비금융부채 (주17,32)	284,793,606

전환사채 (주4,5,7,19,32)	8,501,810,458	15,963,228,869

사채 (주4,5,7,20,32)	2,115,206,394

부채총계	59,937,088,492	58,454,432,600	58,494,876,230

자본

자본금 (주1,22)	4,546,023,100	4,354,042,500	4,015,817,500

주식발행초과금 (주22)	19,688,324,332	15,861,629,981	9,420,807,810

기타불입자본 (주19,23,25,30,32)	2,388,625,735	1,651,801,353	1,672,050,779

기타포괄손익누계액 (주23,30)	775,659,261	856,225,773	509,770,106

이익잉여금 (주24)	9,799,247,864	15,153,396,865	15,503,278,765

자본총계	37,197,880,292	37,877,096,472	31,121,724,960

자본과부채총계	97,134,968,784	96,331,529,072	89,616,601,190

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액 (주6,34)	31,111,152,868	34,731,413,625	32,885,094,375

매출원가 (주10,27)	26,921,725,683	27,427,377,029	25,788,156,485

매출총이익	4,189,427,185	7,304,036,596	7,096,937,890

판매비와관리비 (주26,27,34)	5,200,276,481	6,080,062,344	4,534,933,000

대손상각비(대손충당금환입) (주4,26,27)	45,540,613	98,077,086	(109,756,488)

영업이익	(1,056,389,909)	1,125,897,166	2,671,761,378

기타수익 (주7,28)	1,010,196,098	1,342,384,412	568,586,539

기타비용 (주7,28)	2,070,821,401	1,280,874,570	651,128,103

금융수익 (주7,29,34)	59,967,191	126,316,837	22,564,457

금융비용 (주5,7,29)	3,152,992,881	2,728,842,880	1,856,381,522

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,210,040,902)	(1,415,119,035)	755,402,749

법인세비용(수익) (주30)	144,108,099	(1,342,826,074)	(507,371,582)

당기순이익(손실)	(5,354,149,001)	(72,292,961)	1,262,774,331

기타포괄손익	(80,566,512)	346,455,667	126,793,627

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(80,566,512)	346,455,667	126,793,627

순확정급여부채의 재측정요소	(80,566,512)	346,455,667	126,793,627

총포괄손익	(5,434,715,513)	274,162,706	1,389,567,958

주당손익

기존주당순이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(119)	(2)	31

희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(119)	(2)	31

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,015,817,500	9,420,807,810	(18,476)	382,976,479	14,240,504,434	28,060,087,747

당기순이익(손실)	1,262,774,331	1,262,774,331

기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)	126,793,627	126,793,627

파생금융상품자산 인식

주식보상비용

전환사채의 발행	1,672,069,255	1,672,069,255

전환사채의 전환

2021.12.31 (기말자본)	4,015,817,500	9,420,807,810	1,672,050,779	509,770,106	15,503,278,765	31,121,724,960

2022.01.01 (기초자본)	4,015,817,500	9,420,807,810	1,672,050,779	509,770,106	15,503,278,765	31,121,724,960

당기순이익(손실)	(72,292,961)	(72,292,961)

기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)	346,455,667	346,455,667

파생금융상품자산 인식	623,700,257	(277,588,939)	346,111,318

주식보상비용	122,500,958	122,500,958

전환사채의 발행

전환사채의 전환	338,225,000	6,440,822,171	(766,450,641)	6,012,596,530

2022.12.31 (기말자본)	4,354,042,500	15,861,629,981	1,651,801,353	856,225,773	15,153,396,865	37,877,096,472

2023.01.01 (기초자본)	4,354,042,500	15,861,629,981	1,651,801,353	856,225,773	15,153,396,865	37,877,096,472

당기순이익(손실)	(5,354,149,001)	(5,354,149,001)

기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)	(80,566,512)	(80,566,512)

파생금융상품자산 인식

주식보상비용	121,359,646	121,359,646

전환사채의 발행	1,065,854,349	1,065,854,349

전환사채의 전환	191,980,600	3,826,694,351	(450,389,613)	3,568,285,338

2023.12.31 (기말자본)	4,546,023,100	19,688,324,332	2,388,625,735	775,659,261	9,799,247,864	37,197,880,292

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	1,352,760,882	(4,332,355,712)	(718,076,961)

당기순이익(손실)	(5,354,149,001)	(72,292,961)	1,262,774,331

현금의유출이 없는 비용등의 가산	10,114,380,744	5,648,254,992	6,065,749,285

법인세비용(수익)	144,108,099	(1,342,826,074)	(507,371,582)

퇴직급여	454,878,732	500,781,648	483,587,484

감가상각비	3,826,103,912	3,933,692,220	3,657,345,743

무형자산상각비	4,375,000	7,500,000

유형자산처분손실	419,486,701

무형자산처분손실	18,125,000

이자비용	2,597,219,267	2,621,430,372	1,807,319,178

외화환산손실	188,042,801	367,834,484	226,075,510

대손상각비	45,540,613	98,077,086	(109,756,488)

재고자산평가손실(환입)	776,375,746	(724,096,117)	389,949,005

소송충당부채전입	1,000,000,000	76,206,709

당기손익인식금융자산평가손실	30,929,232	48,360,415	34,893,726

당기손익인식금융자산처분손실	75,637

파생상품평가손실	360,260,358

기타금융자산손상차손	150,000,000

주식보상비용	121,359,646	122,500,958

현금의유입이 없는 수익등의 차감	(374,048,354)	(464,711,816)	(150,300,466)

이자수익	(59,967,191)	(37,367,850)	(22,493,366)

외화환산이익	(34,499,871)	(233,653,563)	(79,908,100)

유형자산처분이익	(279,150,126)	(104,741,416)	(47,899,000)

사용권자산처분이익	(431,166)

파생상품평가이익	(58,992,876)

파생상품처분이익	(29,956,111)

영업활동으로 인한 자산 · 부채의변동	(1,131,452,696)	(8,117,303,429)	(6,880,143,388)

매출채권의 감소(증가)	(854,709,291)	1,386,485,929	(5,486,063,303)

미수금의 감소(증가)	58,492,262	1,177,621	204,465,130

선급금의 감소(증가)	57,707,599	587,081,983	(673,287,567)

선급비용의 감소 (증가)	(111,127,986)	(1,651,607)	(5,146,110)

재고자산의 감소(증가)	2,189,193,011	(8,921,893,830)	(377,778,602)

부가세대급금의 감소(증가)	179,459,657	(40,726,347)	(138,733,310)

매입채무의 증가(감소)	(1,125,760,065)	(1,208,071,320)	2,408,208,053

미지급비용의 증가(감소)	(414,957,193)	689,656,831	61,617,907

미지급금의 증가(감소)	(422,332,693)	28,369,705	69,449,256

예수금의 증가(감소)	(11,932,860)	8,038,370	2,892,565

부가세예수금의 증가(감소)	51,700,722	(56,963,355)

선수수익의 증가(감소)	(5,582,120)	(1,978,645,159)

선수금의 증가(감소)	(10,031,405)	358,131,323

충당부채의 증가(감소)	(417,855,931)	(830,417,193)	(809,861,132)

사외적립자산의 감소(증가)	68,964,344	68,146,140	166,629,026

리스채권의 감소(증가)	26,600,000

퇴직금의 지급	(368,262,867)	(236,048,914)	(293,526,787)

이자의 수취	42,383,729	18,638,715	18,175,517

이자의 지급	(1,937,985,016)	(1,343,014,753)	(1,031,838,560)

법인세의 납부(환급)	(6,368,524)	(1,926,460)	(2,493,680)

투자활동현금흐름	(1,540,983,151)	(1,886,349,710)	(3,991,965,659)

유형자산의 처분	29,954,546	97,000,000	47,900,000

투자자산의 처분	2,580,000,000

단기금융상품의 처분	30,705,273	293,413,746	1,856,536,771

장기금융상품의 처분	11,302,466	3,107,272	528,853,365

보증금의 회수	643,280,000	5,000,000	630,000,000

파생상품금융자산의 감소	74,799,947

단기대여금의 회수	1,014,000,000

유형자산의 취득	(1,165,155,927)	(2,173,774,298)	(5,987,302,384)

투자자산의 취득	(26,474,000)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	12,000,000

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(1,120,686)

장기금융상품의 취득	(69,595,509)	(85,526,377)	(148,832,725)

후순위사채의 취득	(150,000,000)

보증금의 지급	(425,000,000)	(114,370,000)	(930,000,000)

재무활동현금흐름	6,701,536,258	5,555,041,306	6,379,511,107

단기차입금의 증가	15,648,378,850	13,467,247,690	8,865,412,880

장기차입금의 증가	1,500,000,000	4,000,000,000

전환사채의 발행	9,800,000,000	17,335,500,000

사채의 발행	3,000,000,000

임대보증금의 증가	20,000,000

단기차입금의 상환	(19,784,487,150)	(6,683,027,240)	(16,868,608,130)

유동성장기부채의 상환	(2,305,638,000)	(4,943,962,000)	(2,352,531,339)

장기차입금의 상환	(1,064,997,000)	(172,505,000)	(500,000,000)

리스부채의 상환	(111,720,442)	(112,712,144)	(100,262,304)

외화표시 현금및현금성자산의환율변동효과	(14,508,387)	(59,052,093)	(14,097,527)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,498,805,602	(722,716,209)	1,655,370,960

기초현금및현금성자산	1,952,858,938	2,675,575,147	1,020,204,187

기말현금및현금성자산	8,451,664,540	1,952,858,938	2,675,575,147