팬젠 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	31,545,304,516	24,091,720,496

현금및현금성자산	9,532,018,232	8,139,296,426

정부보조금	0	0

매출채권 및 기타채권	1,587,653,735	684,265,378

계약자산	631,995,363	49,733,716

기타유동금융자산	15,297,591,037	10,640,907,794

기타유동자산	962,819,274	764,366,619

당기법인세자산	16,015,840	49,263,920

재고자산	3,517,211,035	3,763,886,643

비유동자산	11,927,295,397	12,217,161,684

기타비유동금융자산	15,418,911	206,988,493

투자부동산	460,025,187	466,027,251

유형자산	6,395,219,640	6,028,514,573

무형자산	5,056,631,659	5,515,631,367

자산총계	43,472,599,913	36,308,882,180

부채

유동부채	19,476,871,798	20,090,911,860

매입채무 및 기타채무	532,244,308	679,716,373

계약부채	260,698,195	978,201,900

전환사채	18,617,364,888	18,398,863,067

유동리스부채	1,039,597	0

기타유동금융부채	30,000,000	0

기타유동부채	35,524,810	34,130,520

비유동부채	2,140,732,718	2,006,807,110

비유동리스부채	6,218,365	0

기타비유동금융부채	99,051,047	77,306,491

순확정급여부채	2,035,463,306	1,929,500,619

부채총계	21,617,604,516	22,097,718,970

자본

자본금	5,334,765,000	4,820,890,500

주식발행초과금	56,755,250,257	47,237,256,118

기타자본구성요소	996,502,407	832,709,972

이익잉여금(결손금)	(41,231,522,267)	(38,679,693,380)

자본총계	21,854,995,397	14,211,163,210

부채와자본총계	43,472,599,913	36,308,882,180

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,515,496,433	6,511,930,729	1,369,678,656	5,203,316,346

매출원가	3,079,163,440	6,291,260,413	1,590,713,801	4,017,119,709

매출총이익(손실)	436,332,993	220,670,316	(221,035,145)	1,186,196,637

판매비와관리비	852,081,866	2,763,516,302	1,125,901,320	4,266,375,372

영업이익(손실)	(415,748,873)	(2,542,845,986)	(1,346,936,465)	(3,080,178,735)

영업외손익	61,902,577	51,514,220	(176,122,187)	(364,440,836)

금융수익	125,128,711	224,967,388	50,361,887	253,186,644

금융원가	76,288,411	222,083,194	272,323,950	797,112,519

기타수익	17,708,113	57,486,423	47,872,567	185,543,224

기타비용	4,645,836	8,856,397	2,032,691	6,058,185

법인세비용차감전순이익(손실)	(353,846,296)	(2,491,331,766)	(1,523,058,652)	(3,444,619,571)

법인세비용	58,631,272	60,497,121	0	0

당기순이익(손실)	(412,477,568)	(2,551,828,887)	(1,523,058,652)	(3,444,619,571)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(412,477,568)	(2,551,828,887)	(1,523,058,652)	(3,444,619,571)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(39)	(254)	(158)	(357)

희석주당손실 (단위 : 원)	(39)	(254)	(158)	(357)

자본변동표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	804,719,604	(34,436,479,820)	18,426,386,402

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(3,444,619,571)	(3,444,619,571)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(3,444,619,571)	(3,444,619,571)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	34,480,888	0	34,480,888

자본 증가(감소) 합계	0	0	34,480,888	(3,444,619,571)	(3,410,138,683)

2020.09.30 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	839,200,492	(37,881,099,391)	15,016,247,719

2021.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	832,709,972	(38,679,693,380)	14,211,163,210

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,551,828,887)	(2,551,828,887)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(2,551,828,887)	(2,551,828,887)

주식매수선택권의 행사	3,150,000	32,868,889	(1,122,889)	0	34,896,000

유상증자	510,724,500	9,485,125,250	0	0	9,995,849,750

주식선택권의부여	0	0	164,915,324	0	164,915,324

자본 증가(감소) 합계	513,874,500	9,517,994,139	163,792,435	(2,551,828,887)	7,643,832,187

2021.09.30 (기말자본)	5,334,765,000	56,755,250,257	996,502,407	(41,231,522,267)	21,854,995,397

현금흐름표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,154,694,540)	(3,774,219,445)

영업활동으로부터창출된현금흐름	(3,230,732,783)	(4,092,072,390)

이자의수취	103,668,076	263,247,715

이자의지급	(380,792)	0

법인세납부	(27,249,041)	54,605,230

투자활동현금흐름	(5,534,377,922)	3,756,590,112

투자활동으로인한현금유입액	25,550,000,000	52,298,385,571

기타유동금융자산의감소	25,550,000,000	52,000,000,000

기타비유동금융자산의감소	0	298,385,571

투자활동으로인한현금유출액	(31,084,377,922)	(48,541,795,459)

기타유동금융자산의증가	30,000,000,000	47,500,000,000

기타비유동금융자산의증가	1,480,200	255,985,571

기타유동자산의증가	6,005,251	4,922,452

유형자산의취득	957,824,134	679,650,685

무형자산의취득	27,396,337	16,489,641

기타채무의감소	91,672,000	84,747,110

재무활동현금흐름	10,081,794,268	47,825,745

재무활동으로인한현금유입액	10,713,645,935	280,322,908

주식매수선택권의행사	35,910,000	0

유상증자	9,999,985,710	0

정부보조금의수취	626,005,669	232,497,163

기타비유동금융부채의 증가	51,744,556	47,825,745

재무활동으로인한현금유출액	(631,851,667)	(232,497,163)

정부보조금의상환	626,005,669	232,497,163

신주발행비	5,149,960	0

유동리스부채의감소	696,038	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,392,721,806	30,196,412

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	(11,960,403)

기초현금및현금성자산	8,139,296,426	4,363,336,600

기말현금및현금성자산	9,532,018,232	4,381,572,609