팬젠 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 12 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	9,452,133,807	31,153,521,729

현금및현금성자산	2,043,102,119	8,901,477,372

정부보조금	(78,555,300)	0

매출채권 및 기타채권	1,691,606,490	1,279,280,923

계약자산	0	392,672,774

기타유동금융자산	65,426,350	15,312,068,582

기타유동자산	821,631,441	871,887,716

당기법인세자산	42,289,500	23,560,230

재고자산	4,866,633,207	4,372,574,132

비유동자산	11,784,496,683	12,123,393,125

기타비유동금융자산	147,724,489	15,447,788

투자부동산	452,022,438	458,024,502

유형자산	6,804,912,411	6,747,962,104

무형자산	4,379,837,345	4,901,958,731

자산총계	21,236,630,490	43,276,914,854

부채

유동부채	1,462,683,332	19,886,063,211

매입채무 및 기타채무	1,303,975,685	862,661,743

계약부채	118,198,520	255,216,981

전환사채	0	18,691,582,255

유동리스부채	1,131,387	1,431,002

기타유동금융부채	0	30,000,000

기타유동부채	39,377,740	45,171,230

비유동부채	2,568,004,288	2,292,981,889

비유동리스부채	4,725,525	5,487,732

기타비유동금융부채	181,802,326	116,218,477

순확정급여부채	2,381,476,437	2,171,275,680

부채총계	4,030,687,620	22,179,045,100

자본

자본금	5,338,815,000	5,335,965,000

주식발행초과금	56,799,551,443	56,768,235,319

기타자본구성요소	1,231,781,861	1,055,684,029

이익잉여금(결손금)	(46,164,205,434)	(42,062,014,594)

자본총계	17,205,942,870	21,097,869,754

부채와자본총계	21,236,630,490	43,276,914,854

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,957,049,613	5,520,558,309	3,515,496,433	6,511,930,729

매출원가	1,834,628,996	5,436,048,504	3,079,163,440	6,291,260,413

매출총이익(손실)	122,420,617	84,509,805	436,332,993	220,670,316

판매비와관리비	1,248,221,786	4,377,197,796	852,081,866	2,763,516,302

영업이익(손실)	(1,125,801,169)	(4,292,687,991)	(415,748,873)	(2,542,845,986)

영업외손익	131,715,389	249,185,154	61,902,577	51,514,220

금융수익	151,914,660	363,404,159	125,128,711	224,967,388

금융원가	31,289,109	138,456,391	76,288,411	222,083,194

기타수익	20,897,350	38,210,881	17,708,113	57,486,423

기타비용	9,807,512	13,973,495	4,645,836	8,856,397

법인세비용차감전순이익(손실)	(994,085,780)	(4,043,502,837)	(353,846,296)	(2,491,331,766)

법인세비용	0	58,688,003	58,631,272	60,497,121

당기순이익(손실)	(994,085,780)	(4,102,190,840)	(412,477,568)	(2,551,828,887)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(994,085,780)	(4,102,190,840)	(412,477,568)	(2,551,828,887)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(93)	(384)	(39)	(254)

희석주당손실 (단위 : 원)	(93)	(384)	(39)	(254)

자본변동표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	832,709,972	(38,679,693,380)	14,211,163,210

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,551,828,887)	(2,551,828,887)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(2,551,828,887)	(2,551,828,887)

주식매수선택권의 행사	3,150,000	32,868,889	(1,122,889)	0	34,896,000

유상증자	510,724,500	9,485,125,250	0	0	9,995,849,750

주식선택권의부여	0	0	164,915,324	0	164,915,324

자본 증가(감소) 합계	513,874,500	9,517,994,139	163,792,435	(2,551,828,887)	7,643,832,187

2021.09.30 (기말자본)	5,334,765,000	56,755,250,257	996,502,407	(41,231,522,267)	21,854,995,397

2022.01.01 (기초자본)	5,335,965,000	56,768,235,319	1,055,684,029	(42,062,014,594)	21,097,869,754

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,102,190,840)	(4,102,190,840)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(4,102,190,840)	(4,102,190,840)

주식매수선택권의 행사	2,850,000	31,316,124	(998,124)	0	33,168,000

유상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	177,095,956	0	177,095,956

자본 증가(감소) 합계	2,850,000	31,316,124	176,097,832	(4,102,190,840)	(3,891,926,884)

2022.09.30 (기말자본)	5,338,815,000	56,799,551,443	1,231,781,861	(46,164,205,434)	17,205,942,870

현금흐름표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,654,233,396)	(3,154,694,540)

영업활동으로부터창출된현금흐름	(2,850,652,121)	(3,230,732,783)

이자의수취	274,246,900	103,668,076

이자의지급	(410,902)	(380,792)

법인세납부	(77,417,273)	(27,249,041)

투자활동현금흐름	14,472,151,984	(5,534,377,922)

투자활동으로인한현금유입액	35,550,000,000	25,550,000,000

기타유동금융자산의감소	35,550,000,000	25,550,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(21,077,848,016)	(31,084,377,922)

기타유동금융자산의증가	20,500,000,000	30,000,000,000

기타비유동금융자산의증가	300,000	1,480,200

기타유동자산의증가	10,302,240	6,005,251

유형자산의취득	452,987,153	957,824,134

무형자산의취득	5,798,623	27,396,337

기타채무의감소	108,460,000	91,672,000

재무활동현금흐름	(18,681,196,673)	10,081,794,268

재무활동으로인한현금유입액	721,772,859	10,713,645,935

정부보조금의수취	652,514,010	626,005,669

기타비유동금융부채의 증가	35,583,849	51,744,556

주식매수선택권의행사	33,675,000	35,910,000

유상증자	0	9,999,985,710

재무활동으로인한현금유출액	(19,402,969,532)	(631,851,667)

정부보조금의상환	573,958,710	626,005,669

리스부채의감소	1,061,822	696,038

신주발행비	507,000	5,149,960

전환사채의감소	18,827,442,000	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(6,863,278,085)	1,392,721,806

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,902,832	0

기초현금및현금성자산	8,901,477,372	8,139,296,426

기말현금및현금성자산	2,043,102,119	9,532,018,232