팬젠 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	21,188,883,179	20,768,229,783

현금및현금성자산	2,051,606,485	1,430,113,807

매출채권 및 기타채권	3,011,896,957	2,961,064,901

계약자산	14,003,273	0

기타유동금융자산	9,177,967,883	10,301,909,041

기타유동자산	46,740,645	54,001,902

당기법인세자산	33,143,560	20,307,790

유동재고자산	6,853,524,376	6,000,832,342

비유동자산	9,718,008,632	9,776,452,586

기타비유동금융자산	97,648,632	95,685,331

기타비유동자산	119,376,658	34,442,368

투자부동산	432,015,561	434,016,255

유형자산	5,847,815,267	5,805,145,517

무형자산	3,221,152,514	3,407,163,115

자산총계	30,906,891,811	30,544,682,369

부채

유동부채	2,409,894,830	2,898,826,853

매입채무 및 기타채무	647,564,913	1,219,477,752

계약부채	446,140,305	401,608,085

유동성전환사채	850,047,311	816,300,976

유동파생상품부채	413,578,000	413,578,000

유동 리스부채	1,397,901	1,844,500

기타 유동부채	51,166,400	46,017,540

비유동부채	2,852,044,597	2,737,142,170

비유동 리스부채	391,028	391,028

기타비유동금융부채	30,000,000	30,000,000

순확정급여부채	2,821,653,569	2,706,751,142

부채총계	5,261,939,427	5,635,969,023

자본

자본금	6,449,098,500	6,449,098,500

주식발행초과금	67,109,603,692	67,109,603,692

기타자본구성요소	1,303,408,063	1,303,408,063

이익잉여금(결손금)	(49,217,157,871)	(49,953,396,909)

자본총계	25,644,952,384	24,908,713,346

부채와자본총계	30,906,891,811	30,544,682,369

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,441,287,044	3,441,287,044	3,474,763,501	3,474,763,501

매출원가	1,731,600,713	1,731,600,713	2,361,653,547	2,361,653,547

매출총이익(손실)	1,709,686,331	1,709,686,331	1,113,109,954	1,113,109,954

판매비와관리비	1,008,946,260	1,008,946,260	1,032,674,739	1,032,674,739

영업이익(손실)	700,740,071	700,740,071	80,435,215	80,435,215

영업외손익	49,126,708	49,126,708	(13,719,970)	(13,719,970)

금융수익	106,205,600	106,205,600	52,129,075	52,129,075

금융비용	80,955,765	80,955,765	86,672,376	86,672,376

기타수익	26,069,399	26,069,399	22,867,229	22,867,229

기타비용	2,192,526	2,192,526	2,043,898	2,043,898

법인세비용차감전순이익(손실)	749,866,779	749,866,779	66,715,245	66,715,245

법인세비용(수익)	13,627,741	13,627,741	0	0

당기순이익(손실)	736,239,038	736,239,038	66,715,245	66,715,245

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	736,239,038	736,239,038	66,715,245	66,715,245

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	57	57	6	6

희석주당손익 (단위 : 원)	57	57	6	6

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,338,815,000	56,799,551,443	1,303,408,063	(50,875,796,668)	12,565,977,838

당기순이익(손실)	0	0	0	66,715,245	66,715,245

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	368,526,500	3,628,986,711	0	0	3,997,513,211

자본 증가(감소) 합계	368,526,500	3,628,986,711	0	66,715,245	4,064,228,456

2024.03.31 (기말자본)	5,707,341,500	60,428,538,154	1,303,408,063	(50,809,081,423)	16,630,206,294

2025.01.01 (기초자본)	6,449,098,500	67,109,603,692	1,303,408,063	(49,953,396,909)	24,908,713,346

당기순이익(손실)	0	0	0	736,239,038	736,239,038

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	736,239,038	736,239,038

2025.03.31 (기말자본)	6,449,098,500	67,109,603,692	1,303,408,063	(49,217,157,871)	25,644,952,384

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(253,771,259)	132,311,275

영업활동으로부터창출된현금흐름	(305,740,080)	131,005,361

이자의 수취	78,476,641	2,762,909

이자의 지급	(44,309)	(962,485)

법인세환급(납부)	(26,463,511)	(494,510)

투자활동현금흐름	875,710,536	161,456,577

투자활동으로인한현금유입액	7,167,090,909	313,000,000

기타유동금융자산의 감소	7,150,000,000	163,000,000

유형자산의 처분	17,090,909	150,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(6,291,380,373)	(151,543,423)

기타유동금융자산의 취득	6,013,000,000	13,000,000

기타비유동금융자산의 취득	0	90,000,000

기타비유동자산의 증가	84,934,290	1,604,397

유형자산의 취득	191,240,663	17,821,026

무형자산의 취득	0	4,000,000

기타채무의 감소	2,205,420	25,118,000

재무활동현금흐름	(446,599)	3,997,102,846

재무활동으로인한현금유입액	0	4,979,986,631

유상증자	0	3,999,986,631

단기차입금의 증가	0	980,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(446,599)	(982,883,785)

리스부채의 감소	446,599	410,365

단기차입금의 상환	0	980,000,000

신주발행비 지급	0	2,473,420

현금및현금성자산의 증가(감소)	621,492,678	4,290,870,698

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	1,430,113,807	45,404,243

기말현금및현금성자산	2,051,606,485	4,336,274,941