팬젠 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 2015.12.31 현재
제 5 기 2014.12.31 현재
제 4 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	1,768,147,226	4,029,135,499	893,259,135

현금및현금성자산 (주6,7,28,29)	927,528,541	2,457,042,452	504,162,914

매출채권 및 기타채권 (주6,8,28,29)	825,950,065	423,726,408	346,444,122

기타유동금융자산 (주6,9,28)	8,046,882	1,020,085,574	15,229,684

기타유동자산 (주10)	3,805,838	116,313,135	23,532,085

당기법인세자산	2,815,900	11,967,930	3,890,330

비유동자산	14,131,262,482	12,844,308,127	10,594,981,026

기타비유동금융자산 (주6,9,28)	200,998,200	127,041,400	108,998,200

유형자산 (주5,11,19)	4,919,419,126	5,411,298,016	5,795,326,979

무형자산 (주5,12)	5,809,390,854	4,155,293,013	2,626,208,035

이연법인세자산 (주25)	3,201,454,302	3,150,675,698	2,064,447,812

자산총계	15,899,409,708	16,873,443,626	11,488,240,161

부채

유동부채	5,958,768,155	5,553,903,817	5,616,368,345

매입채무 및 기타채무 (주6,13,28,29)	909,115,492	641,511,726	598,476,040

단기차입금 (주6,14,19,28,29)	2,340,000,000	1,000,000,000	1,500,000,000

유동성장기부채 (주6,14,19,28,29)	0	274,594,361	1,063,848,483

신주인수권부사채 (주6,15,19,28,29)	0	973,596,539	0

전환상환우선주부채 (주6,16,28,29)	2,599,643,580	2,476,306,878	2,358,387,503

기타유동금융부채 (주6,9,28,29)	2,858,743	10,271,485	39,088,258

기타유동부채 (주10)	107,150,340	177,622,828	56,568,061

비유동부채	3,379,768,883	3,107,378,830	4,557,616,036

매입채무 및 기타채무 (주6,13,28,29)	0	22,752,182	11,400,000

장기차입금 (주6,14,28,29)	0	350,000,000	624,712,222

신주인수권부사채	0	0	3,621,627,579

전환상환우선주부채 (주6,16,28,29)	2,711,330,024	2,268,697,776	0

순확정급여부채 (주18)	668,438,859	465,928,872	299,876,235

부채총계	9,338,537,038	8,661,282,647	10,173,984,381

자본

자본금 (주1,21,29)	2,990,909,000	1,443,371,500	1,128,033,000

자본잉여금 (주21)	10,108,147,834	10,515,006,991	2,641,306,821

기타자본 (주15,16,21)	2,028,706,139	2,159,149,149	1,289,915,082

결손금	(8,566,890,303)	(5,905,366,661)	(3,744,999,123)

자본총계	6,560,872,670	8,212,160,979	1,314,255,780

부채와자본총계	15,899,409,708	16,873,443,626	11,488,240,161

포괄손익계산서
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 4 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출액 (주5)	3,730,979,754	3,400,467,898	3,212,136,458

매출원가 (주22)	3,149,813,101	3,400,887,374	2,738,527,265

매출총이익(손실)	581,166,653	(419,476)	473,609,193

판매비와관리비 (주22,23)	2,603,771,560	2,020,289,059	993,440,578

영업이익(손실)	(2,022,604,907)	(2,020,708,535)	(519,831,385)

영업외손익 (주24)	(597,850,347)	(991,319,134)	(1,084,163,637)

기타수익	82,495,156	36,419,751	81,734,479

기타비용	29,163,983	13,312,756	92,928,318

금융수익 (주6)	12,670,398	89,398,942	27,544,738

금융원가 (주6)	663,851,918	1,103,825,071	1,100,514,536

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,620,455,254)	(3,012,027,669)	(1,603,995,022)

법인세비용(이익) (주25)	17,456,887	(891,974,487)	(236,504,156)

당기순이익(손실)	(2,637,912,141)	(2,120,053,182)	(1,367,490,866)

기타포괄손익	(23,611,501)	(40,314,356)	(3,319,066)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(23,611,501)	(40,314,356)	(3,319,066)

순확정급여부채의재측정요소	(23,611,501)	(40,314,356)	(3,319,066)

총포괄손익	(2,661,523,642)	(2,160,367,538)	(1,370,809,932)

주당손실 (주27)

기본주당이익(손실)	(444)	(791)	(651)

희석주당이익(손실)	(444)	(791)	(651)

주) 금융원가 중 이자비용은 제 6기 663,851,918원, 제5기 958,246,823원, 제4기 1,100,514,536원 입니다.

자본변동표
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 4 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	1,002,720,000	242,274,058	1,378,321,102	(2,374,189,191)	249,125,969

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,367,490,866)	(1,367,490,866)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(3,319,066)	(3,319,066)

총포괄손익	0	0	0	(1,370,809,932)	(1,370,809,932)

전환사채의 전환	125,313,000	2,399,032,763	(88,406,020)	0	2,435,939,743

유상증자	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의발행	0	0	0	0	0

신주인수권의행사	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	125,313,000	2,399,032,763	(88,406,020)	(1,370,809,932)	1,065,129,811

2013.12.31 (기말자본)	1,128,033,000	2,641,306,821	1,289,915,082	(3,744,999,123)	1,314,255,780

2014.01.01 (기초자본)	1,128,033,000	2,641,306,821	1,289,915,082	(3,744,999,123)	1,314,255,780

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,120,053,182)	(2,120,053,182)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(40,314,356)	(40,314,356)

총포괄손익	0	0	0	(2,160,367,538)	(2,160,367,538)

전환사채의 전환

유상증자	315,338,500	7,873,700,170	0	0	8,189,038,670

전환상환우선주부채의발행	0	0	869,234,067	0	869,234,067

신주인수권의행사	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	315,338,500	7,873,700,170	869,234,067	(2,160,367,538)	6,897,905,199

2014.12.31 (기말자본)	1,443,371,500	10,515,006,991	2,159,149,149	(5,905,366,661)	8,212,160,979

2015.01.01 (기초자본)	1,443,371,500	10,515,006,991	2,159,149,149	(5,905,366,661)	8,212,160,979

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,637,912,141)	(2,637,912,141)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(23,611,501)	(23,611,501)

총포괄손익	0	0	0	(2,661,523,642)	(2,661,523,642)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의발행	0	0	0	0	0

신주인수권의행사	52,083,000	1,088,595,343	(150,370,833)	0	990,307,510

무상증자	1,495,454,500	(1,495,454,500)	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	19,927,823	0	19,927,823

자본 증가(감소) 합계	1,547,537,500	(406,859,157)	(130,443,010)	(2,661,523,642)	(1,651,288,309)

2015.12.31 (기말자본)	2,990,909,000	10,108,147,834	2,028,706,139	(8,566,890,303)	6,560,872,670

현금흐름표
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 4 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	(1,606,480,153)	(1,340,030,139)	742,162,455

영업활동으로부터창출된현금흐름 (주30)	(1,494,072,856)	(908,809,242)	1,235,561,490

이자의수취	17,709,090	84,543,052	27,846,286

이자의지급	(77,692,580)	(324,803,666)	(439,132,022)

법인세납부	(52,423,807)	(190,960,283)	(82,113,299)

투자활동현금흐름	(640,299,959)	(3,133,711,363)	(997,455,606)

투자활동으로인한현금유입액	1,078,043,200	437,281,198	1,121,234,522

기타유동금융자산의감소	1,000,000,000	0	1,000,000,000

기타비유동금융자산의감소	78,043,200	437,281,198	121,234,522

투자활동으로인한현금유출액	(1,718,343,159)	(3,570,992,561)	(2,118,690,128)

기타유동금융자산의증가	0	1,000,000,000	15,000,000

기타비유동금융자산의증가	137,000,000	451,064,186	212,731,022

유형자산의취득	445,063,930	548,004,799	1,046,896,172

무형자산의취득	1,136,279,229	1,571,923,576	844,062,934

재무활동현금흐름	705,713,149	6,425,054,326	(163,596,165)

재무활동으로인한현금유입액	4,000,307,510	10,989,020,670	350,000,000

차입금의증가	3,010,000,000	0	350,000,000

신주인수권의행사	990,307,510	0	0

전환상환우선주발행	0	2,799,982,000	0

유상증자	0	8,189,038,670	0

재무활동으로인한현금유출액	(3,294,594,361)	(4,563,966,344)	(513,596,165)

차입금의상환	2,294,594,361	1,563,966,344	511,439,295

신주인수권부사채의상환	1,000,000,000	3,000,000,000	0

신주발행비	0	0	2,156,870

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,541,066,963)	1,951,312,824	(418,889,316)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	11,553,052	1,566,714	(1,541,244)

기초현금및현금성자산	2,457,042,452	504,162,914	924,593,474

기말현금및현금성자산	927,528,541	2,457,042,452	504,162,914