팬젠 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 10 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	24,238,149,011	25,607,392,586

현금및현금성자산	4,381,572,609	4,363,336,600

정부보조금	0	(1,364)

매출채권 및 기타채권	915,477,701	100,982,909

계약자산	100,338,866	78,732,386

기타유동금융자산	15,609,642,857	20,161,200,183

기타유동자산	566,440,159	8,158,657

당기법인세자산	40,597,370	95,202,600

재고자산	2,624,079,449	799,780,615

비유동자산	12,486,390,825	13,475,546,560

기타비유동금융자산	254,934,781	295,157,059

투자부동산	466,462,743	0

유형자산	6,075,207,111	7,011,125,975

무형자산	5,689,786,190	6,169,263,526

자산총계	36,724,539,836	39,082,939,146

부채

유동부채	19,703,719,856	18,907,482,590

매입채무 및 기타채무	459,834,532	878,295,994

계약부채	1,076,269,333	586,186,610

전환사채	18,138,822,771	17,385,925,616

기타유동부채	28,793,220	57,074,370

비유동부채	2,004,572,261	1,749,070,154

기타비유동금융부채	47,825,745	0

순확정급여부채	1,956,746,516	1,749,070,154

부채총계	21,708,292,117	20,656,552,744

자본

자본금	4,820,890,500	4,820,890,500

주식발행초과금	47,237,256,118	47,237,256,118

기타자본구성요소	839,200,492	804,719,604

이익잉여금(결손금)	(37,881,099,391)	(34,436,479,820)

자본총계	15,016,247,719	18,426,386,402

부채와자본총계	36,724,539,836	39,082,939,146

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,369,678,656	5,203,316,346	936,282,099	2,068,177,309

매출원가	1,590,713,801	4,017,119,709	1,322,717,924	3,832,526,397

매출총이익(손실)	(221,035,145)	1,186,196,637	(386,435,825)	(1,764,349,088)

판매비와관리비	1,125,901,320	4,266,375,372	1,308,444,643	3,525,872,794

영업이익(손실)	(1,346,936,465)	(3,080,178,735)	(1,694,880,468)	(5,290,221,882)

영업외손익	(176,122,187)	(364,440,836)	(50,679,733)	(220,627,111)

기타수익	47,872,567	185,543,224	31,907,018	72,702,440

기타비용	2,032,691	6,058,185	177,549	243,790

금융수익	50,361,887	253,186,644	160,052,376	676,928,675

금융원가	272,323,950	797,112,519	242,461,578	970,014,436

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,523,058,652)	(3,444,619,571)	(1,745,560,201)	(5,510,848,993)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,523,058,652)	(3,444,619,571)	(1,745,560,201)	(5,510,848,993)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(1,523,058,652)	(3,444,619,571)	(1,745,560,201)	(5,510,848,993)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(158)	(357)	(181)	(572)

희석주당손실 (단위 : 원)	(158)	(357)	(181)	(572)

자본변동표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	95,820,168	(25,213,168,612)	26,940,798,174

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(5,510,848,993)	(5,510,848,993)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(5,510,848,993)	(5,510,848,993)

전환권대가	0	0	602,820,000	0	602,820,000

주식선택권의부여	0	0	85,390,902	0	85,390,902

자본 증가(감소) 합계	0	0	688,210,902	(5,510,848,993)	(4,822,638,091)

2019.09.30 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	784,031,070	(30,724,017,605)	22,118,160,083

2020.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	804,719,604	(34,436,479,820)	18,426,386,402

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(3,444,619,571)	(3,444,619,571)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(3,444,619,571)	(3,444,619,571)

전환권대가	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	34,480,888	0	34,480,888

자본 증가(감소) 합계	0	0	34,480,888	(3,444,619,571)	(3,410,138,683)

2020.09.30 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	839,200,492	(37,881,099,391)	15,016,247,719

현금흐름표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,774,219,445)	(2,031,159,674)

영업활동으로부터창출된현금흐름	(4,092,072,390)	(2,518,519,184)

이자의수취	263,247,715	507,091,070

이자의지급

법인세납부	54,605,230	(19,731,560)

투자활동현금흐름	3,756,590,112	5,217,042,554

투자활동으로인한현금유입액	52,298,385,571	30,000,000,000

기타유동금융자산의감소	52,000,000,000	30,000,000,000

기타비유동금융자산의감소	298,385,571	0

투자활동으로인한현금유출액	(48,541,795,459)	(24,782,957,446)

기타유동금융자산의증가	47,500,000,000	24,013,000,000

기타비유동금융자산의증가	255,985,571	46,227,811

기타유동자산의증가	4,922,452	0

유형자산의취득	679,650,685	705,685,135

무형자산의취득	16,489,641	15,394,500

기타채무의감소	84,747,110	2,650,000

재무활동현금흐름	47,825,745	32,020,906

재무활동으로인한현금유입액	280,322,908	208,232,616

기타비유동금융부채의 증가	47,825,745	0

정부보조금의수취	232,497,163	208,232,616

재무활동으로인한현금유출액	(232,497,163)	(176,211,710)

정부보조금의상환	232,497,163	176,211,710

현금및현금성자산의 증가(감소)	30,196,412	3,217,903,786

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,960,403)	26,192,914

기초현금및현금성자산	4,363,336,600	6,927,290,611

기말현금및현금성자산	4,381,572,609	10,171,387,311