팬젠 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 9 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	27,427,503,040	30,870,784,518

현금및현금성자산	10,171,387,311	6,927,290,611

정부보조금	(32,025,777)	(4,871)

매출채권 및 기타채권	75,381,335	1,096,129,984

계약자산	105,434,485	46,043,955

기타유동금융자산	16,165,033,427	22,255,365,806

기타유동자산	14,702,013	4,852,909

당기법인세자산	78,090,840	58,359,280

재고자산	849,499,406	482,746,844

비유동자산	14,289,043,043	14,738,927,161

기타비유동금융자산	292,407,844	254,547,300

유형자산	7,059,218,064	6,979,038,960

무형자산	6,937,417,135	7,505,340,901

자산총계	41,716,546,083	45,609,711,679

부채

유동부채	18,189,474,409	17,431,298,035

매입채무 및 기타채무	428,450,517	383,610,199

계약부채	594,201,152	16,575,343

전환사채	17,140,201,670	16,171,516,608

파생상품부채	0	836,244,000

기타유동부채	26,621,070	23,351,885

비유동부채	1,408,911,591	1,237,615,470

순확정급여부채	1,408,911,591	1,237,615,470

부채총계	19,598,386,000	18,668,913,505

자본

자본금	4,820,890,500	4,820,890,500

주식발행초과금	47,237,256,118	47,237,256,118

기타자본구성요소	784,031,070	95,820,168

이익잉여금(결손금)	(30,724,017,605)	(25,213,168,612)

자본총계	22,118,160,083	26,940,798,174

부채와자본총계	41,716,546,083	45,609,711,679

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	936,282,099	2,068,177,309	1,673,474,186	4,073,361,642

매출원가	1,322,717,924	3,832,526,397	1,324,508,148	4,069,251,278

매출총이익(손실)	(386,435,825)	(1,764,349,088)	348,966,038	4,110,364

판매비와관리비	1,308,444,643	3,525,872,794	543,158,946	1,908,717,790

영업손실	(1,694,880,468)	(5,290,221,882)	(194,192,908)	(1,904,607,426)

영업외손익	(50,679,733)	(220,627,111)	22,775,137	506,435,833

기타수익	61,689,484	104,482,727	41,255,098	47,253,928

기타비용	388,120	1,573,164	13,707,082	497,467,345

금융수익	130,269,910	645,148,388	147,471,418	1,319,932,641

금융원가	242,251,007	968,685,062	152,244,297	363,283,391

법인세비용차감전순손실	(1,745,560,201)	(5,510,848,993)	(171,417,771)	(1,398,171,593)

법인세비용	0	0	0	3,866,904

당기순이익(손실)	(1,745,560,201)	(5,510,848,993)	(171,417,771)	(1,402,038,497)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(1,745,560,201)	(5,510,848,993)	(171,417,771)	(1,402,038,497)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(181)	(572)	(18)	(146)

희석주당손실 (단위 : 원)	(181)	(572)	(18)	(146)

자본변동표
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,807,890,500	47,070,973,011	65,460,299	(20,635,071,263)	31,309,252,547

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	154,837,586	154,837,586

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,402,038,497)	(1,402,038,497)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(1,402,038,497)	(1,402,038,497)

주식매수선택권의 행사	13,000,000	166,283,107	179,283,107

전환권대가	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	(7,569,107)	0	(7,569,107)

자본 증가(감소) 합계	13,000,000	166,283,107	(7,569,107)	(1,247,200,911)	(1,075,486,911)

2018.09.30 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	57,891,192	(21,882,272,174)	30,233,765,636

2019.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	95,820,168	(25,213,168,612)	26,940,798,174

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(5,510,848,993)	(5,510,848,993)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(5,510,848,993)	(5,510,848,993)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	602,820,000	0	602,820,000

주식선택권의부여	0	0	85,390,902	0	85,390,902

자본 증가(감소) 합계	0	0	688,210,902	(5,510,848,993)	(4,822,638,091)

2019.09.30 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	784,031,070	(30,724,017,605)	22,118,160,083

현금흐름표
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,031,159,674)	(3,363,765,837)

영업활동으로부터창출된현금흐름	(2,518,519,184)	(3,652,548,866)

이자의수취	507,091,070	296,231,157

이자의지급	0	0

법인세납부	(19,731,560)	(7,448,128)

투자활동현금흐름	5,217,042,554	(17,050,598,072)

투자활동으로인한현금유입액	30,000,000,000	19,000,100,000

기타유동금융자산의감소	30,000,000,000	19,000,000,000

기타비유동금융자산의감소	0	100,000

투자활동으로인한현금유출액	(24,782,957,446)	(36,050,698,072)

기타유동금융자산의증가	24,013,000,000	34,000,000,000

기타비유동금융자산의증가	46,227,811	0

유형자산의취득	705,685,135	1,041,274,918

무형자산의취득	15,394,500	756,959,004

기타채무의감소	2,650,000	252,464,150

재무활동현금흐름	32,020,906	18,213,411,980

재무활동으로인한현금유입액	208,232,616	18,311,070,000

주식매수선택권의행사	0	173,070,000

전환사채의발행	0	18,000,000,000

정부보조금의수취	208,232,616	138,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(176,211,710)	(97,658,020)

신주발행비	0	1,356,000

정부보조금의상환	176,211,710	96,302,020

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,217,903,786	(2,200,951,929)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	26,192,914	750,777

기초현금및현금성자산	6,927,290,611	8,782,377,075

기말현금및현금성자산	10,171,387,311	6,582,175,923