팬젠 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 2020.12.31 현재
제 10 기 2019.12.31 현재
제 9 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	24,091,720,496	25,607,392,586	30,870,784,518

현금및현금성자산	8,139,296,426	4,363,336,600	6,927,290,611

정부보조금	0	(1,364)	(4,871)

매출채권 및 기타채권	684,265,378	100,982,909	1,096,129,984

계약자산	49,733,716	78,732,386	46,043,955

기타유동금융자산	10,640,907,794	20,161,200,183	22,255,365,806

기타유동자산	764,366,619	8,158,657	4,852,909

당기법인세자산	49,263,920	95,202,600	58,359,280

재고자산	3,763,886,643	799,780,615	482,746,844

비유동자산	12,217,161,684	13,475,546,560	14,738,927,161

기타비유동금융자산	206,988,493	295,157,059	254,547,300

투자부동산	466,027,251	0	0

유형자산	6,028,514,573	7,011,125,975	6,979,038,960

무형자산	5,515,631,367	6,169,263,526	7,505,340,901

자산총계	36,308,882,180	39,082,939,146	45,609,711,679

부채

유동부채	20,090,911,860	18,907,482,590	17,431,298,035

매입채무 및 기타채무	679,716,373	878,295,994	383,610,199

계약부채	978,201,900	586,186,610	16,575,343

전환사채	18,398,863,067	17,385,925,616	16,171,516,608

파생상품부채	0	0	836,244,000

기타유동부채	34,130,520	57,074,370	23,351,885

비유동부채	2,006,807,110	1,749,070,154	1,237,615,470

기타비유동금융부채	77,306,491	0	0

순확정급여부채	1,929,500,619	1,749,070,154	1,237,615,470

부채총계	22,097,718,970	20,656,552,744	18,668,913,505

자본

자본금	4,820,890,500	4,820,890,500	4,820,890,500

주식발행초과금	47,237,256,118	47,237,256,118	47,237,256,118

기타자본구성요소	832,709,972	804,719,604	95,820,168

이익잉여금(결손금)	(38,679,693,380)	(34,436,479,820)	(25,213,168,612)

자본총계	14,211,163,210	18,426,386,402	26,940,798,174

부채와자본총계	36,308,882,180	39,082,939,146	45,609,711,679

본 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며 2021년 3월 29일 정기 주주총회에서 재무제표에 대한 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	6,191,154,710	2,881,328,518	5,679,471,336

매출원가	4,818,049,409	4,978,689,191	5,161,896,456

매출총이익(손실)	1,373,105,301	(2,097,360,673)	517,574,880

판매비와관리비	5,073,455,963	5,880,662,237	3,561,128,224

영업이익(손실)	(3,700,350,662)	(7,978,022,910)	(3,043,553,344)

영업외손익	(655,629,653)	(956,332,274)	1,589,727,283

기타수익	192,890,151	75,906,357	65,296,443

기타비용	8,062,371	590,318,691	3,153,755

금융수익	291,104,238	775,546,806	2,044,573,203

금융원가	1,131,561,671	1,217,466,746	516,988,608

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,355,980,315)	(8,934,355,184)	(1,453,826,061)

법인세비용	0	3,215,496	3,176,299,495

당기순이익(손실)	(4,355,980,315)	(8,937,570,680)	(4,630,125,556)

기타포괄손익	112,766,755	(285,740,528)	(102,809,379)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	112,766,755	(285,740,528)	(102,809,379)

순확정급여부채의재측정요소	112,766,755	(285,740,528)	(102,809,379)

총포괄손익	(4,243,213,560)	(9,223,311,208)	(4,732,934,935)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(452)	(927)	(481)

희석주당손실 (단위 : 원)	(452)	(927)	(481)

본 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며 2021년 3월 29일 정기 주주총회에서 재무제표에 대한 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,807,890,500	47,070,973,011	65,460,299	(20,635,071,263)	31,309,252,547

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	154,837,586	154,837,586

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,630,125,556)	(4,630,125,556)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(102,809,379)	(102,809,379)

총포괄손익	0	0	0	(4,732,934,935)	(4,732,934,935)

주식매수선택권의 행사	13,000,000	166,283,107	(7,569,107)	0	171,714,000

전환권대가	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	37,928,976	0	37,928,976

자본 증가(감소) 합계	13,000,000	166,283,107	30,359,869	(4,578,097,349)	(4,368,454,373)

2018.12.31 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	95,820,168	(25,213,168,612)	26,940,798,174

2019.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	95,820,168	(25,213,168,612)	26,940,798,174

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(8,937,570,680)	(8,937,570,680)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(285,740,528)	(285,740,528)

총포괄손익	0	0	0	(9,223,311,208)	(9,223,311,208)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	602,820,000	0	602,820,000

주식선택권의부여	0	0	106,079,436	0	106,079,436

자본 증가(감소) 합계	0	0	708,899,436	(9,223,311,208)	(8,514,411,772)

2019.12.31 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	804,719,604	(34,436,479,820)	18,426,386,402

2020.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	804,719,604	(34,436,479,820)	18,426,386,402

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,355,980,315)	(4,355,980,315)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	112,766,755	112,766,755

총포괄손익	0	0	0	(4,243,213,560)	(4,243,213,560)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	27,990,368	0	27,990,368

자본 증가(감소) 합계	0	0	27,990,368	(4,243,213,560)	(4,215,223,192)

2020.12.31 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	832,709,972	(38,679,693,380)	14,211,163,210

본 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며 2021년 3월 29일 정기 주주총회에서 재무제표에 대한 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(4,680,879,592)	(3,662,195,914)	(5,610,441,456)

영업활동으로부터창출된현금흐름	(5,044,560,498)	(4,238,559,937)	(5,969,217,575)

이자의수취	317,742,226	616,422,839	378,964,457

이자의지급	0	0	0

법인세납부	45,938,680	(40,058,816)	(20,188,338)

투자활동현금흐름	8,417,232,862	1,099,442,235	(14,417,237,513)

투자활동으로인한현금유입액	65,298,385,571	43,000,000,000	24,000,100,000

기타유동금융자산의감소	65,000,000,000	43,000,000,000	24,000,000,000

기타비유동금융자산의감소	298,385,571	0	100,000

투자활동으로인한현금유출액	(56,881,152,709)	(41,900,557,765)	(38,417,337,513)

기타유동금융자산의증가	55,500,000,000	41,013,000,000	37,050,000,000

기타비유동금융자산의증가	255,985,571	46,227,811	50,000,000

기타유동자산의증가	268,040,721	0	0

유형자산의취득	755,644,666	819,078,746	1,055,471,363

무형자산의취득	16,734,641	19,601,208	9,402,000

기타채무의감소	84,747,110	2,650,000	252,464,150

재무활동현금흐름	77,306,491	(3,507)	18,171,718,871

재무활동으로인한현금유입액	710,359,256	208,233,980	18,311,085,367

주식매수선택권의행사	0	0	173,070,000

전환사채의발행	0	0	18,000,000,000

기타비유동금융부채의 증가	77,306,491	0	0

정부보조금의수취	633,052,765	208,233,980	138,015,367

재무활동으로인한현금유출액	(633,052,765)	(208,237,487)	(139,366,496)

정부보조금의상환	633,052,765	208,237,487	138,010,496

신주발행비	0	0	1,356,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,813,659,761	(2,562,757,186)	(1,855,960,098)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(37,699,935)	(1,196,825)	873,634

기초현금및현금성자산	4,363,336,600	6,927,290,611	8,782,377,075

기말현금및현금성자산	8,139,296,426	4,363,336,600	6,927,290,611

본 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며 2021년 3월 29일 정기 주주총회에서 재무제표에 대한 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.