팬젠 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 12 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	30,612,867,393	31,153,521,729

현금및현금성자산	9,717,744,142	8,901,477,372

정부보조금	0	0

매출채권 및 기타채권	1,107,477,709	1,279,280,923

계약자산	606,856,273	392,672,774

기타유동금융자산	13,783,408,011	15,312,068,582

기타유동자산	968,367,039	871,887,716

당기법인세자산	31,996,670	23,560,230

재고자산	4,397,017,549	4,372,574,132

비유동자산	12,031,265,815	12,123,393,125

기타비유동금융자산	58,639,657	15,447,788

투자부동산	456,023,808	458,024,502

유형자산	6,791,786,381	6,747,962,104

무형자산	4,724,815,969	4,901,958,731

자산총계	42,644,133,208	43,276,914,854

부채

유동부채	19,923,970,276	19,886,063,211

매입채무 및 기타채무	1,136,986,176	862,661,743

계약부채	5,680,534	255,216,981

전환사채	18,741,011,665	18,691,582,255

유동리스부채	1,084,521	1,431,002

기타유동금융부채	0	30,000,000

기타유동부채	39,207,380	45,171,230

비유동부채	2,431,172,384	2,292,981,889

비유동리스부채	5,487,732	5,487,732

기타비유동금융부채	160,323,397	116,218,477

순확정급여부채	2,265,361,255	2,171,275,680

부채총계	22,355,142,660	22,179,045,100

자본

자본금	5,338,815,000	5,335,965,000

주식발행초과금	56,799,551,443	56,768,235,319

기타자본구성요소	1,113,069,197	1,055,684,029

이익잉여금(결손금)	(42,962,445,092)	(42,062,014,594)

자본총계	20,288,990,548	21,097,869,754

부채와자본총계	42,644,133,208	43,276,914,854

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,692,551,171	2,692,551,171	847,396,382	847,396,382

매출원가	2,579,647,797	2,579,647,797	1,842,620,869	1,842,620,869

매출총이익(손실)	112,903,374	112,903,374	(995,224,487)	(995,224,487)

판매비와관리비	1,000,821,175	1,000,821,175	1,113,504,053	1,113,504,053

영업이익(손실)	(887,917,801)	(887,917,801)	(2,108,728,540)	(2,108,728,540)

영업외손익	46,175,306	46,175,306	14,385,614	14,385,614

금융수익	92,030,063	92,030,063	64,855,353	64,855,353

금융원가	53,629,334	53,629,334	71,770,415	71,770,415

기타수익	9,776,275	9,776,275	23,491,873	23,491,873

기타비용	2,001,698	2,001,698	2,191,197	2,191,197

법인세비용차감전순이익(손실)	(841,742,495)	(841,742,495)	(2,094,342,926)	(2,094,342,926)

법인세비용	58,688,003	58,688,003	1,865,849	1,865,849

당기순이익(손실)	(900,430,498)	(900,430,498)	(2,096,208,775)	(2,096,208,775)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(900,430,498)	(900,430,498)	(2,096,208,775)	(2,096,208,775)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(84)	(84)	(217)	(217)

희석주당손실 (단위 : 원)	(84)	(84)	(217)	(217)

자본변동표
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	832,709,972	(38,679,693,380)	14,211,163,210

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,096,208,775)	(2,096,208,775)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(2,096,208,775)	(2,096,208,775)

주식매수선택권의 행사	2,250,000	20,027,296	(374,296)	0	21,903,000

주식선택권의부여	0	0	51,932,231	0	51,932,231

자본 증가(감소) 합계	2,250,000	20,027,296	51,557,935	(2,096,208,775)	(2,022,373,544)

2021.03.31 (기말자본)	4,823,140,500	47,257,283,414	884,267,907	(40,775,902,155)	12,188,789,666

2022.01.01 (기초자본)	5,335,965,000	56,768,235,319	1,055,684,029	(42,062,014,594)	21,097,869,754

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(900,430,498)	(900,430,498)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(900,430,498)	(900,430,498)

주식매수선택권의 행사	2,850,000	31,316,124	0	0	34,166,124

주식선택권의부여	0	0	57,385,168	0	57,385,168

자본 증가(감소) 합계	2,850,000	31,316,124	57,385,168	(900,430,498)	(808,879,206)

2022.03.31 (기말자본)	5,338,815,000	56,799,551,443	1,113,069,197	(42,962,445,092)	20,288,990,548

현금흐름표
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(536,676,039)	(1,671,002,319)

영업활동으로부터창출된현금흐름	(523,737,795)	(1,689,622,542)

이자의수취	54,330,626	24,298,782

이자의지급	(144,427)	0

법인세납부	(67,124,443)	(5,678,559)

투자활동현금흐름	1,305,849,136	(123,991,586)

투자활동으로인한현금유입액	10,000,000,000	8,050,000,000

기타유동금융자산의감소	10,000,000,000	8,050,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(8,694,150,864)	(8,173,991,586)

기타유동금융자산의증가	8,500,000,000	8,000,000,000

기타비유동금융자산의증가	300,000	0

기타유동자산의증가	0	1,916,072

유형자산의취득	85,390,864	80,158,514

무형자산의취득	0	245,000

기타채무의감소	108,460,000	91,672,000

재무활동현금흐름	46,926,439	42,473,770

재무활동으로인한현금유입액	178,225,093	146,090,857

주식매수선택권의행사	33,675,000	22,410,000

정부보조금의수취	130,445,173	103,110,087

기타비유동금융부채의 증가	14,104,920	11,439,256

리스부채의증가	0	9,131,514

재무활동으로인한현금유출액	(131,298,654)	(103,617,087)

정부보조금의상환	130,445,173	103,110,087

신주발행비	507,000	507,000

리스부채의감소	346,481	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	816,099,536	(1,752,520,135)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	167,234	622,472

기초현금및현금성자산	8,901,477,372	8,139,296,426

기말현금및현금성자산	9,717,744,142	6,387,398,763