팬젠 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	22,559,730,488	24,091,720,496

현금및현금성자산	6,387,398,763	8,139,296,426

정부보조금	0	0

매출채권 및 기타채권	669,899,136	684,265,378

계약자산	229,250,273	49,733,716

기타유동금융자산	10,598,624,610	10,640,907,794

기타유동자산	899,277,704	764,366,619

당기법인세자산	53,076,630	49,263,920

재고자산	3,722,203,372	3,763,886,643

비유동자산	11,911,474,216	12,217,161,684

기타비유동금융자산	208,237,184	206,988,493

투자부동산	464,026,557	466,027,251

유형자산	5,897,400,299	6,028,514,573

무형자산	5,341,810,176	5,515,631,367

자산총계	34,471,204,704	36,308,882,180

부채

유동부채	20,201,467,745	20,090,911,860

매입채무 및 기타채무	694,076,875	679,716,373

계약부채	978,201,900	978,201,900

전환사채	18,470,611,795	18,398,863,067

유동리스부채	1,791,865	0

기타유동부채	56,785,310	34,130,520

비유동부채	2,080,947,293	2,006,807,110

비유동리스부채	7,266,322	0

기타비유동금융부채	88,745,747	77,306,491

순확정급여부채	1,984,935,224	1,929,500,619

부채총계	22,282,415,038	22,097,718,970

자본

자본금	4,823,140,500	4,820,890,500

주식발행초과금	47,257,283,414	47,237,256,118

기타자본구성요소	884,267,907	832,709,972

이익잉여금(결손금)	(40,775,902,155)	(38,679,693,380)

자본총계	12,188,789,666	14,211,163,210

부채와자본총계	34,471,204,704	36,308,882,180

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	847,396,382	847,396,382	1,361,182,779	1,361,182,779

매출원가	1,842,620,869	1,842,620,869	742,286,556	742,286,556

매출총이익(손실)	(995,224,487)	(995,224,487)	618,896,223	618,896,223

판매비와관리비	1,113,504,053	1,113,504,053	1,798,878,662	1,798,878,662

영업이익(손실)	(2,108,728,540)	(2,108,728,540)	(1,179,982,439)	(1,179,982,439)

영업외손익	14,385,614	14,385,614	(43,601,465)	(43,601,465)

기타수익	23,491,873	23,491,873	78,563,947	78,563,947

기타비용	2,191,197	2,191,197	8	8

금융수익	64,855,353	64,855,353	139,305,390	139,305,390

금융원가	71,770,415	71,770,415	261,470,794	261,470,794

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,094,342,926)	(2,094,342,926)	(1,223,583,904)	(1,223,583,904)

법인세비용	1,865,849	1,865,849	0	0

당기순이익(손실)	(2,096,208,775)	(2,096,208,775)	(1,223,583,904)	(1,223,583,904)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(2,096,208,775)	(2,096,208,775)	(1,223,583,904)	(1,223,583,904)

주당손실

기본주당손실 (단위 : 원)	(217)	(217)	(127)	(127)

희석주당손실 (단위 : 원)	(217)	(217)	(127)	(127)

자본변동표
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	804,719,604	(34,436,479,820)	18,426,386,402

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,223,583,904)	(1,223,583,904)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(1,223,583,904)	(1,223,583,904)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식선택권의부여	0	0	28,801,682	0	28,801,682

자본 증가(감소) 합계	0	0	28,801,682	(1,223,583,904)	(1,194,782,222)

2020.03.31 (기말자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	833,521,286	(35,660,063,724)	17,231,604,180

2021.01.01 (기초자본)	4,820,890,500	47,237,256,118	832,709,972	(38,679,693,380)	14,211,163,210

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,096,208,775)	(2,096,208,775)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(2,096,208,775)	(2,096,208,775)

주식매수선택권의 행사	2,250,000	20,027,296	(374,296)	0	21,903,000

주식선택권의부여	0	0	51,932,231	0	51,932,231

자본 증가(감소) 합계	2,250,000	20,027,296	51,557,935	(2,096,208,775)	(2,022,373,544)

2021.03.31 (기말자본)	4,823,140,500	47,257,283,414	884,267,907	(40,775,902,155)	12,188,789,666

현금흐름표
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,671,002,319)	(1,687,522,174)

영업활동으로부터창출된현금흐름	(1,689,622,542)	(1,808,102,478)

이자의수취	24,298,782	142,613,774

이자의지급	0	0

법인세납부	(5,678,559)	(22,033,470)

투자활동현금흐름	(123,991,586)	558,279,163

투자활동으로인한현금유입액	8,050,000,000	16,204,109,338

기타유동금융자산의감소	8,050,000,000	16,000,000,000

기타비유동금융자산의감소	0	204,109,338

투자활동으로인한현금유출액	(8,173,991,586)	(15,645,830,175)

기타유동금융자산의증가	8,000,000,000	15,000,000,000

기타비유동금융자산의증가	0	101,892,974

기타유동자산의증가	1,916,072	15,000,000

유형자산의취득	80,158,514	429,580,450

무형자산의취득	245,000	14,609,641

기타채무의감소	91,672,000	84,747,110

재무활동현금흐름	42,473,770	30,000,000

재무활동으로인한현금유입액	146,090,857	41,579,618

주식매수선택권의행사	22,410,000	0

정부보조금의수취	103,110,087	11,579,618

유동리스부채의증가	1,865,192	0

기타비유동금융부채의 증가	11,439,256	30,000,000

비유동리스부채의증가	7,266,322	0

재무활동으로인한현금유출액	(103,617,087)	(11,579,618)

정부보조금의상환	103,110,087	11,579,618

신주발행비	507,000	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,752,520,135)	(1,099,243,011)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	622,472	26

기초현금및현금성자산	8,139,296,426	4,363,336,600

기말현금및현금성자산	6,387,398,763	3,264,093,615