씨아이에스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	143,059,598,462	139,768,143,553

현금및현금성자산	22,092,335,428	4,767,385,299

기타유동금융자산	20,000,000	100,000,000

매출채권	5,833,652,038	26,771,959,787

기타유동수취채권	91,467,154	317,543,106

재고자산	97,709,787,925	92,400,077,123

기타유동자산	17,312,355,917	15,401,958,598

당기법인세자산	0	9,219,640

비유동자산	29,804,643,834	27,498,283,207

기타비유동금융자산	156,037,516	134,790,784

기타비유동자산	0	6,320,757

유형자산	24,334,534,165	21,838,076,837

무형자산	687,415,155	765,769,414

사용권자산	34,674,213	0

관계기업투자지분	684,885,647	0

장기매도가능금융자산	633,814,700	433,814,700

기타비유동수취채권	182,609,600	362,279,600

이연법인세자산	3,090,672,838	3,957,231,115

자산총계	172,864,242,296	167,266,426,760

부채

유동부채	114,134,403,029	118,212,190,928

단기차입금	10,750,000,000	14,000,000,000

매입채무	5,994,065,520	28,019,216,508

기타지급채무	1,438,824,063	1,859,583,613

리스부채	24,408,820	0

기타유동부채	93,409,293,038	73,622,804,152

기타유동충당부채	1,522,585,316	710,586,655

당기법인세부채	995,226,272	0

비유동부채	12,478,504,867	10,379,488,889

전환사채	6,476,111,182	5,771,217,562

파생상품부채	3,832,330,000	3,088,760,000

확정급여부채	2,065,397,653	1,438,765,771

기타비유동지급채무	94,411,537	80,745,556

비유동리스부채	10,254,495	0

부채총계	126,612,907,896	128,591,679,817

자본

지배기업의 소유지분	46,251,334,400	37,794,166,756

자본금	5,362,470,500	5,362,470,500

자본잉여금	19,385,102,925	19,276,060,122

기타자본항목	0	(730,626,499)

기타포괄손익누계액	742,698	0

이익잉여금	21,503,018,277	13,886,262,633

비지배지분	0	880,580,187

자본총계	46,251,334,400	38,674,746,943

부채와자본총계	172,864,242,296	167,266,426,760

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,173,415,982	66,771,184,286	1,260,802,647	23,534,890,427

매출원가	21,424,966,457	52,990,093,242	1,251,659,096	19,691,157,020

매출총이익	4,748,449,525	13,781,091,044	9,143,551	3,843,733,407

판매비와관리비	207,745,934	2,873,854,707	4,535,131,443	9,756,352,809

영업이익(손실)	4,540,703,591	10,907,236,337	(4,525,987,892)	(5,912,619,402)

기타수익	398,500,149	734,260,258	78,573,480	668,882,064

기타비용	89,525,036	232,496,943	421,924,308	225,373,716

금융수익	15,463,013	291,355,061	9,497,300	57,723,386

금융비용	313,055,723	1,890,463,581	224,309,051	266,483,554

종속,관계기업투자손익	84,709,565	(109,041,351)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	4,636,795,559	9,700,849,781	(5,084,150,471)	(5,677,871,222)

법인세비용(수익)	1,010,494,353	1,910,566,073	(1,073,656,750)	(993,177,391)

당기순이익(손실)	3,626,301,206	7,790,283,708	(4,010,493,721)	(4,684,693,831)

기타포괄손익	(123,475,276)	(189,736,037)	(80,523,295)	(259,658,594)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	742,698	57,978,442	(79,116,113)	(17,642,617)

해외사업환산손익	0	57,235,744	(79,116,113)	(17,642,617)

지분법자본변동	742,698	742,698	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(124,217,974)	(247,714,479)	(1,407,182)	(242,015,977)

확정급여제도의 재측정요소	(124,217,974)	(247,714,479)	(1,407,182)	(242,015,977)

총포괄손익	3,502,825,930	7,600,547,671	(4,091,017,016)	(4,944,352,425)

당기순이익(손실)의 귀속	3,626,301,206	7,790,283,708	(4,010,493,721)	(4,684,693,831)

지배기업 소유주지분	3,626,301,206	7,910,836,616	(3,932,306,126)	(4,651,767,934)

비지배지분	0	(120,552,908)	(78,187,595)	(32,925,897)

총포괄손익의 귀속	3,502,825,930	7,600,547,671	(4,091,017,016)	(4,944,352,425)

지배기업 소유주지분	3,502,825,930	7,691,910,350	(3,972,480,203)	(4,902,428,793)

비지배지분	0	(91,362,679)	(118,536,813)	(41,923,632)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	68	148	(74)	(87)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	148	(74)	(87)

자본변동표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,362,470,500	19,276,060,122	(726,031,180)	0	22,384,196,695	46,296,696,137	887,316,376	47,184,012,513

총포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,651,767,934)	(4,651,767,934)	(32,925,897)	(4,684,693,831)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(8,644,882)	0	0	(8,644,882)	(8,997,735)	(17,642,617)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(242,015,977)	(242,015,977)	0	(242,015,977)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업에 대한 지배력 상실	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	5,362,470,500	19,276,060,122	(734,676,062)	0	17,490,412,784	41,394,267,344	845,392,744	42,239,660,088

2019.01.01 (기초자본)	5,362,470,500	19,276,060,122	(730,626,499)	0	13,886,262,633	37,794,166,756	880,580,187	38,674,746,943

총포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,910,836,616	7,910,836,616	(120,552,908)	7,790,283,708

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	28,045,515	0	0	28,045,515	29,190,229	57,235,744

지분법자본변동	0	0	0	742,698	0	742,698	0	742,698

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(247,714,479)	(247,714,479)	0	(247,714,479)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	자기주식의 처분	0	109,042,803	680,931,188	0	0	789,973,991	0	789,973,991

종속기업에 대한 지배력 상실	0	0	21,649,796	0	(46,366,493)	(24,716,697)	(789,217,508)	(813,934,205)

2019.09.30 (기말자본)	5,362,470,500	19,385,102,925	0	742,698	21,503,018,277	46,251,334,400	0	46,251,334,400

현금흐름표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	23,692,811,004	(23,706,991,303)

당기순이익(손실)	7,790,283,708	(4,684,693,831)

조정	4,487,884,482	5,140,686,866

법인세비용(수익)	1,910,566,073	(993,177,391)

이자비용	921,343,581	266,483,554

퇴직급여	561,943,850	483,581,599

감가상각비	326,696,403	196,186,803

무형자산상각비	73,371,486	71,096,585

사용권자산상각비	21,064,113	0

대손상각비(대손충당금환입)	(3,102,951,120)	4,059,632,392

판매보증충당부채전입액	895,886,474	927,517,978

경상연구개발비	12,362,025	0

재고자산평가손실	2,052,849,789	371,079,014

파생상품평가손실	969,120,000	0

외화환산손실	186,668,394	81,859,499

종속기업투자손실	193,750,916	0

유형자산처분손실	8,666,667	0

이자수익	(65,805,061)	(57,723,386)

파생상품평가이익	(225,550,000)	0

외화환산이익	(167,389,543)	(265,849,781)

지분법이익	(84,709,565)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,570,102,984	(24,161,285,582)

매출채권의 감소(증가)	3,206,909,026	(8,109,719,292)

기타유동수취채권의 감소(증가)	201,629,967	(85,772,725)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,903,904,055)	6,235,854,075

재고자산의 감소(증가)	(7,362,560,591)	(50,492,775,137)

기타비유동자산의 감소(증가)	0	20,857,522

매입채무의 증가(감소)	(1,594,552,237)	4,011,407,952

기타지급채무의 증가(감소)	(460,778,245)	(1,114,795,723)

기타유동부채의 증가(감소)	19,806,475,585	26,359,135,467

충당부채의 사용	(83,887,813)	(613,674,755)

퇴직금의 지급	(134,300,370)	(140,021,210)

사외적립자산의 감소(증가)	(118,594,264)	(136,973,266)

기타비유동지급채무의 증가(감소)	13,665,981	(64,808,490)

정부보조금의 사용	0	(30,000,000)

이자의 수취	64,491,050	50,185,681

이자의 지급	(219,501,860)	(92,047,180)

법인세 환급(납부)	(449,360)	40,162,743

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,752,890,679)	(8,688,526,171)

기타유동금융자산의 처분	240,000,000	840,000,000

기타비유동수취채권의 감소	210,130,000	0

유형자산의 처분	17,000,000	0

정부보조금의 수령	4,391,148	30,000,000

기타유동금융자산의 취득	(160,000,000)	(180,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(21,246,732)	(21,269,033)

장기매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)	0

관계기업투자주식의 취득	(13,266,700)	0

기타비유동수취채권의 증가	(30,460,000)	(324,280,000)

유형자산의 취득	(2,910,324,662)	(9,009,036,238)

무형자산의 취득	(11,770,400)	(23,940,900)

종속기업에 대한 지배력 상실로 인한 감소	(877,343,333)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,451,497,622)	20,997,975,760

단기차입금의 차입	6,195,977,000	20,990,605,414

전환사채의 발행	0	9,997,975,760

자기주식의 처분	820,729,654	0

단기차입금의 상환	(9,445,977,000)	(9,990,605,414)

리스부채의 상환	(22,227,276)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(163,472,574)	(9,861,242)

현금및현금성자산의 증가(감소)	17,324,950,129	(11,407,402,956)

기초현금및현금성자산	4,767,385,299	19,084,898,016

기말현금및현금성자산	22,092,335,428	7,677,495,060