씨아이에스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	361,923,405,208	346,206,530,085

현금및현금성자산	80,508,705,135	103,671,331,736

기타유동금융자산	0	6,000,000,000

당기손익인식금융자산	3,279,269,315	2,309,187,945

파생상품자산	717,460,211	717,460,211

매출채권	12,361,697,899	14,483,267,374

기타유동수취채권	352,593,948	1,205,238,403

재고자산	181,255,828,565	144,503,277,139

기타유동자산	83,390,075,025	73,285,431,677

당기법인세자산	57,775,110	31,335,600

비유동자산	102,735,591,386	97,788,580,689

기타비유동금융자산	69,748,423	77,869,636

당기손익인식비유동금융자산	3,154,064,367	3,154,064,367

장기매도가능금융자산	899,974,700	899,974,700

유형자산	92,047,148,247	87,446,194,329

무형자산	801,199,105	811,853,009

사용권자산	615,798,949	245,473,339

기타비유동수취채권	632,092,990	549,388,852

기타비유동자산	158,333,340	182,083,337

이연법인세자산	4,357,231,265	4,421,679,120

자산총계	464,658,996,594	443,995,110,774

부채

유동부채	298,728,914,551	278,449,869,046

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채	19,483,795,749	20,268,148,174

파생상품부채	14,235,793,379	15,515,326,975

매입채무	22,645,398,108	15,985,317,909

기타지급채무	7,857,739,829	5,338,045,780

리스부채	226,261,278	103,770,929

기타유동부채	213,605,658,849	199,600,735,797

충당부채	8,446,341,479	9,445,997,361

당기법인세부채	3,933,445,880	3,898,046,121

금융보증부채	540,480,000	540,480,000

유동성장기부채	2,754,000,000	2,754,000,000

비유동부채	22,682,551,747	25,512,199,520

장기차입금	21,343,500,000	22,032,000,000

확정급여부채	775,977,274	3,163,301,539

기타비유동지급채무	185,754,453	171,129,704

비유동리스부채	377,320,020	145,768,277

부채총계	321,411,466,298	303,962,068,566

자본

지배기업의 소유주지분	140,689,589,844	137,365,683,299

자본금	6,216,926,500	6,184,681,200

자본잉여금	124,920,412,714	119,596,518,824

기타자본	3,435,814,086	3,922,098,196

기타포괄손익누계액	2,061,493	2,061,493

이익잉여금(결손금)	6,114,375,051	7,660,323,586

비지배지분	2,557,940,452	2,667,358,909

자본총계	143,247,530,296	140,033,042,208

부채및자본총계	464,658,996,594	443,995,110,774

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,851,422,214	25,851,422,214	23,230,381,495	23,230,381,495

매출원가	22,241,915,773	22,241,915,773	14,698,922,508	14,698,922,508

매출총이익	3,609,506,441	3,609,506,441	8,531,458,987	8,531,458,987

판매비와관리비	5,974,826,506	5,974,826,506	6,996,124,301	6,996,124,301

영업이익	(2,365,320,065)	(2,365,320,065)	1,535,334,686	1,535,334,686

기타수익	3,593,507,383	3,593,507,383	885,208,670	885,208,670

기타비용	1,876,747,698	1,876,747,698	17,601,184	17,601,184

금융수익	586,911,073	586,911,073	128,556,641	128,556,641

금융비용	1,990,369,943	1,990,369,943	1,069,530,643	1,069,530,643

지분법손실	0	0	(122,917,115)	(122,917,115)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,052,019,250)	(2,052,019,250)	1,339,051,055	1,339,051,055

법인세비용	(4,939,863)	(4,939,863)	183,817,742	183,817,742

당기순이익(손실)	(2,047,079,387)	(2,047,079,387)	1,155,233,313	1,155,233,313

기타포괄손익	400,117,809	400,117,809	(62,587,941)	(62,587,941)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	8,405,414	8,405,414	6,183,226	6,183,226

해외사업환산손익	8,405,414	8,405,414	0	0

지분법자본변동	0	0	6,183,226	6,183,226

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	391,712,395	391,712,395	(68,771,167)	(68,771,167)

확정급여제도의 재측정요소	391,712,395	391,712,395	(68,771,167)	(68,771,167)

총포괄이익(손실)	(1,646,961,578)	(1,646,961,578)	1,092,645,372	1,092,645,372

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,938,255,259)	(1,938,255,259)	1,210,492,516	1,210,492,516

비지배지분	(108,824,128)	(108,824,128)	(55,259,203)	(55,259,203)

총 포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,537,543,121)	(1,537,543,121)	1,154,785,625	1,154,785,625

비지배지분	(109,418,457)	(109,418,457)	(62,140,253)	(62,140,253)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	20	20

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	20	20

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,143,748,600	110,205,832,931	1,958,050,768	(6,611,290)	(4,411,436,802)	113,889,584,207	2,381,927,504	116,271,511,711

총포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,210,492,516	1,210,492,516	(55,259,203)	1,155,233,313

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	6,183,226	0	6,183,226	0	6,183,226

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(61,890,117)	(61,890,117)	(6,881,050)	(68,771,167)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	종속기업 유상증자	0	3,089,858,253	0	0	0	3,089,858,253	1,905,080,447	4,994,938,700

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지분 변동	0	265,128,790	0	0	0	265,128,790	(1,465,128,790)	(1,200,000,000)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	471,933,907	0	0	471,933,907	0	471,933,907

2022.03.31 (기말자본)	6,143,748,600	113,560,819,974	2,429,984,675	(428,064)	(3,262,834,403)	118,871,290,782	2,759,738,908	121,631,029,690

2023.01.01 (기초자본)	6,184,681,200	119,596,518,824	3,922,098,196	2,061,493	7,660,323,586	137,365,683,299	2,667,358,909	140,033,042,208

총포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,938,255,259)	(1,938,255,259)	(108,824,128)	(2,047,079,387)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	8,405,414	0	0	8,405,414	0	8,405,414

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	392,306,724	392,306,724	(594,329)	391,712,395

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지분 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	32,245,300	4,434,653,890	0	0	0	4,466,899,190	0	4,466,899,190

주식선택권	0	889,240,000	(494,689,524)	0	0	394,550,476	0	394,550,476

2023.03.31 (기말자본)	6,216,926,500	124,920,412,714	3,435,814,086	2,061,493	6,114,375,051	140,689,589,844	2,557,940,452	143,247,530,296

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(24,838,544,472)	(22,118,214,221)

당기순이익(손실)	(2,047,079,387)	1,155,233,313

비현금항목의 조정	467,971,356	3,280,017,836

법인세비용	(4,939,863)	183,817,742

이자비용	552,591,682	1,069,530,643

퇴직급여	366,005,003	321,767,023

감가상각비	287,037,553	196,111,585

무형자산상각비	9,268,124	9,228,650

사용권자산상각비	37,696,332	16,759,587

대손상각비(대손충당금환입)	(3,955,410)	8,437,799

판매보증충당부채전입액(환입액)	1,191,335,506	1,122,769,704

기타충당부채전입액	305,060,000	0

경상연구개발비	44,734,957	18,825,060

재고자산평가손실	0	33,530,784

파생상품평가손실	1,242,830,625	0

전환사채전환손실	194,947,636	0

외화환산손실	32,031,892	12,071,648

주식보상비용	394,550,476	471,933,907

지분법손실	0	122,917,115

재고자산평가충당금환입	(1,141,005,933)	0

유형자산처분이익	0	(7,271,727)

이자수익	(570,606,498)	(101,349,772)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,475,323)	(20,755,059)

당기손익인식금융자산처분이익	(15,909,233)	(6,451,810)

외화환산이익	(2,452,226,170)	(171,855,043)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,172,472,297)	(26,261,863,965)

매출채권의 감소(증가)	2,627,496,780	(3,345,622,427)

기타유동수취채권의 감소(증가)	1,093,158,000	520,020,658

기타유동자산의 감소(증가)	(10,104,606,998)	(9,055,286,488)

재고자산의 감소(증가)	(35,611,545,493)	(30,790,864,429)

기타비유동자산의 감소(증가)	(25,000,000)	21,666,666

매입채무의 증가(감소)	7,105,358,549	2,772,735,549

기타지급채무의 증가(감소)	223,105,203	1,446,101,491

기타유동부채의 증가(감소)	14,004,909,246	12,799,861,834

충당부채의 사용	(2,496,051,388)	(624,263,994)

퇴직금의 지급	(6,236,500)	(37,359,970)

사외적립자산의 감소(증가)	2,315,555	20,951,441

기타비유동지급채무의 증가(감소)	14,624,749	10,195,704

이자의 수취	329,454,171	99,022,559

이자의 지급	(389,978,804)	(171,883,670)

법인세의 납부	(26,439,511)	(218,740,294)

투자활동으로 인한 현금흐름	477,063,979	(7,314,593,418)

기타유동금융자산의 처분	6,000,000,000	4,000,000,000

기타비유동금융자산의 처분	10,617,600	0

당기손익인식금융자산의 처분	2,357,906,230	8,015,026,694

유형자산의 처분	0	8,272,727

기타유동금융자산의 취득	0	(4,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(2,496,387)	(7,018,647)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,310,603,044)	(12,800,577,646)

기타비유동수취채권의 증가	(100,600,000)	(14,465,000)

유형자산의 취득	(4,473,386,300)	(2,483,792,346)

무형자산의 취득	(4,374,120)	(32,039,200)

재무활동으로 인한 현금흐름	(728,317,771)	3,089,656,859

종속기업의 유상증자	0	4,994,938,700

장기차입금의 상환	(688,500,000)	(688,500,000)

리스부채의 상환	(39,403,362)	(16,781,841)

전환사채의 상환	(23,169)	0

종속기업지분의 취득	0	(1,200,000,000)

신주발행비의 지급	(391,240)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(25,089,798,264)	(26,343,150,780)

기초현금및현금성자산	103,671,331,736	62,836,390,792

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,927,171,663	105,299,545

기말현금및현금성자산	80,508,705,135	36,598,539,557