씨아이에스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	150,222,978,833	139,957,283,122

현금및현금성자산	35,951,295,968	19,492,158,735

기타유동금융자산	80,000,000	50,000,000

매출채권	6,627,468,407	9,177,536,842

기타유동수취채권	27,362,269	50,715,969

재고자산	94,259,087,881	97,210,532,052

기타유동자산	13,277,764,308	13,976,339,524

비유동자산	29,569,516,145	29,785,722,215

기타비유동금융자산	170,084,253	163,065,063

장기매도가능금융자산	599,974,700	599,974,700

유형자산	24,159,790,474	24,235,435,392

무형자산	937,152,578	952,469,261

사용권자산	20,631,471	27,652,842

관계기업투자자산	1,336,943,092	1,385,057,577

기타비유동수취채권	182,609,600	182,609,600

이연법인세자산	2,162,329,977	2,239,457,780

자산총계	179,792,494,978	169,743,005,337

부채

유동부채	117,115,907,156	118,100,339,606

단기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000

전환사채	2,101,611,756	6,732,422,177

파생상품부채	936,429,000	3,121,430,000

매입채무	4,310,843,587	4,689,012,574

기타지급채무	2,187,868,704	2,728,737,780

리스부채	14,685,106	19,565,759

기타유동부채	94,708,811,098	88,450,754,215

기타유동충당부채	1,204,875,794	1,602,714,221

당기법인세부채	1,650,782,111	755,702,880

비유동부채	2,182,796,757	1,972,728,653

확정급여부채	2,077,224,590	1,866,857,260

기타비유동지급채무	99,364,775	97,631,442

비유동리스부채	6,207,392	8,239,951

부채총계	119,298,703,913	120,073,068,259

자본

지배기업의 소유지분	60,493,791,065	49,669,937,078

자본금	5,633,158,600	5,362,470,500

자본잉여금	31,468,877,050	19,385,102,925

기타포괄손익누계액	(6,890,779)	(47,745,507)

이익잉여금	23,398,646,194	24,970,109,160

비지배지분	0	0

자본총계	60,493,791,065	49,669,937,078

부채와자본총계	179,792,494,978	169,743,005,337

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,463,263,852	27,463,263,852	576,430,112	576,430,112

매출원가	21,859,271,233	21,859,271,233	342,726,193	342,726,193

매출총이익	5,603,992,619	5,603,992,619	233,703,919	233,703,919

판매비와관리비	1,510,291,424	1,510,291,424	1,911,942,454	1,911,942,454

영업이익(손실)	4,093,701,195	4,093,701,195	(1,678,238,535)	(1,678,238,535)

기타수익	1,048,426,005	1,048,426,005	126,140,399	126,140,399

기타비용	76,463,261	76,463,261	33,050,570	33,050,570

금융수익	24,913,214	24,913,214	17,544,055	17,544,055

금융비용	5,596,419,221	5,596,419,221	301,102,550	301,102,550

지분법이익	1,158,997	1,158,997	0	0

지분법손실	(101,651,339)	(101,651,339)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(606,334,410)	(606,334,410)	(1,868,707,201)	(1,868,707,201)

법인세비용(수익)	964,632,124	964,632,124	(512,389,854)	(512,389,854)

당기순이익(손실)	(1,570,966,534)	(1,570,966,534)	(1,356,317,347)	(1,356,317,347)

기타포괄손익	40,358,296	40,358,296	(52,522,914)	(52,522,914)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	40,854,728	40,854,728	61,984,339	61,984,339

해외사업환산손익	0	0	61,984,339	61,984,339

지분법자본변동	40,854,728	40,854,728	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(496,432)	(496,432)	(114,507,253)	(114,507,253)

확정급여제도의 재측정요소	(496,432)	(496,432)	(114,507,253)	(114,507,253)

총포괄이익(손실)	(1,530,608,238)	(1,530,608,238)	(1,408,840,261)	(1,408,840,261)

당기순이익(손실)의 귀속	(1,570,966,534)	(1,570,966,534)	(1,356,317,347)	(1,356,317,347)

지배기업 소유주지분	(1,570,966,534)	(1,570,966,534)	(1,300,945,506)	(1,300,945,506)

비지배지분	0	0	(55,371,841)	(55,371,841)

총포괄이익(손실)의 귀속	(1,530,608,238)	(1,530,608,238)	(1,408,840,261)	(1,408,840,261)

지배기업 소유주지분	(1,530,608,238)	(1,530,608,238)	(1,385,080,433)	(1,385,080,433)

비지배지분	0	0	(23,759,828)	(23,759,828)

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(24)	(24)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(24)	(24)

자본변동표
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,362,470,500	19,276,060,122	(730,626,499)	0	13,886,262,633	37,794,166,756	880,580,187	38,674,746,943

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,300,945,506)	(1,300,945,506)	(55,371,841)	(1,356,317,347)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	30,372,326	0	0	30,372,326	31,612,013	61,984,339

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(114,507,253)	(114,507,253)	0	(114,507,253)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.03.31 (기말자본)	5,362,470,500	19,276,060,122	(700,254,173)	0	12,470,809,874	36,409,086,323	856,820,359	37,265,906,682

2020.01.01 (기초자본)	5,362,470,500	19,385,102,925	0	(47,745,507)	24,970,109,160	49,669,937,078	0	49,669,937,078

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,570,966,534)	(1,570,966,534)	0	(1,570,966,534)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	40,854,728	0	40,854,728	0	40,854,728

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(496,432)	(496,432)	0	(496,432)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	전환사채의 전환	270,688,100	12,083,774,125	0	0	0	12,354,462,225	0	12,354,462,225

2020.03.31 (기말자본)	5,633,158,600	31,468,877,050	0	(6,890,779)	23,398,646,194	60,493,791,065	0	60,493,791,065

현금흐름표
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,463,525,833	8,753,509,567

당기순이익(손실)	(1,570,966,534)	(1,356,317,347)

조정	6,146,917,742	89,785,766

법인세비용(수익)	964,632,124	(512,389,854)

이자비용	226,404,178	301,102,550

퇴직급여	224,256,110	186,544,052

감가상각비	132,813,918	68,149,949

무형자산상각비	25,435,483	24,374,938

사용권자산상각비	7,021,371	0

판매보증충당부채전입액	(271,422,631)	122,906,485

전환사채전환손실	5,370,015,043	0

외화환산손실	73,605,994	2,381,794

지분법손실	101,651,339	0

유형자산처분손실	0	8,666,667

재고자산평가손실충당금환입	(207,120,538)	0

유형자산처분이익	(1,199,000)	0

이자수익	(24,913,214)	(17,544,055)

외화환산이익	(473,103,438)	(94,406,760)

지분법이익	(1,158,997)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,921,745,273	10,084,961,133

매출채권의 감소(증가)	2,846,494,233	1,485,458,299

기타유동수취채권의 감소(증가)	23,511,971	216,862,328

기타유동자산의 감소(증가)	698,575,216	1,270,359,399

재고자산의 감소(증가)	3,158,564,709	(19,700,553,080)

기타비유동자산의 감소(증가)	0	1,939,925

매입채무의 증가(감소)	(378,145,322)	(1,499,288,234)

기타지급채무의 증가(감소)	(546,104,723)	(221,328,553)

기타유동부채의 증가(감소)	6,258,056,883	28,547,615,582

충당부채의 사용	(126,415,796)	(20,316,944)

퇴직금의 지급	(53,647,420)	0

사외적립자산의 감소(증가)	39,122,189	0

기타비유동지급채무의 증가(감소)	1,733,333	4,212,411

이자의 수취	24,754,943	17,026,137

이자의 지급	(55,117,391)	(79,464,402)

법인세 환급(납부)	(3,808,200)	(2,481,720)

투자활동으로 인한 현금흐름	(103,107,990)	(2,426,041,973)

기타비유동수취채권의 감소	0	80,000,000

유형자산의 처분	1,200,000	17,000,000

기타유동금융자산의 취득	(30,000,000)	(60,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(7,019,190)	(7,093,623)

기타비유동수취채권의 증가	0	(380,000)

유형자산의 취득	(57,170,000)	(2,451,868,350)

무형자산의 취득	(10,118,800)	(3,700,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,584,366)	(1,750,000,000)

단기차입금의 차입	0	6,190,000,000

단기차입금의 상환	0	(7,940,000,000)

리스부채의 상환	(7,129,092)	0

전환사채의 상환	(5,734)	0

신주발행비 지급	(2,449,540)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	108,303,756	59,701,408

현금및현금성자산의 증가(감소)	16,459,137,233	4,637,169,002

기초현금및현금성자산	19,492,158,735	4,767,385,299

기말현금및현금성자산	35,951,295,968	9,404,554,301