씨아이에스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	160,906,045,771	139,957,283,122

현금및현금성자산	15,979,559,725	19,492,158,735

기타유동금융자산	0	50,000,000

매출채권	4,825,365,647	9,177,536,842

기타유동수취채권	97,531,297	50,715,969

재고자산	112,824,981,734	97,210,532,052

기타유동자산	27,178,607,368	13,976,339,524

비유동자산	41,354,948,946	29,785,722,215

기타비유동금융자산	184,121,633	163,065,063

장기매도가능금융자산	599,974,700	599,974,700

유형자산	36,114,858,392	24,235,435,392

무형자산	794,127,468	952,469,261

사용권자산	88,642,922	27,652,842

관계기업투자자산	1,205,077,725	1,385,057,577

기타비유동수취채권	222,665,600	182,609,600

이연법인세자산	2,145,480,506	2,239,457,780

자산총계	202,260,994,717	169,743,005,337

부채

유동부채	134,334,168,745	118,100,339,606

단기차입금	6,500,000,000	10,000,000,000

전환사채	0	6,732,422,177

파생상품부채	0	3,121,430,000

매입채무	8,675,850,374	4,689,012,574

기타지급채무	2,974,765,178	2,728,737,780

리스부채	27,772,098	19,565,759

기타유동부채	114,035,826,812	88,450,754,215

기타유동충당부채	793,522,579	1,602,714,221

당기법인세부채	1,326,431,704	755,702,880

비유동부채	2,249,033,671	1,972,728,653

확정급여부채	2,067,043,402	1,866,857,260

기타비유동지급채무	120,590,195	97,631,442

비유동리스부채	61,400,074	8,239,951

부채총계	136,583,202,416	120,073,068,259

자본

지배기업의 소유주지분	65,677,792,301	49,669,937,078

자본금	5,749,167,600	5,362,470,500

자본잉여금	38,126,361,780	19,385,102,925

기타포괄손익누계액	6,981,666	(47,745,507)

이익잉여금	21,795,281,255	24,970,109,160

비지배지분	0	0

자본총계	65,677,792,301	49,669,937,078

부채와자본총계	202,260,994,717	169,743,005,337

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,280,389,293	54,055,331,389	26,173,415,982	66,771,184,286

매출원가	14,326,221,277	42,304,145,476	21,424,966,457	52,990,093,242

매출총이익	5,954,168,016	11,751,185,913	4,748,449,525	13,781,091,044

판매비와관리비	1,823,189,250	4,821,354,247	207,745,934	2,873,854,707

영업이익(손실)	4,130,978,766	6,929,831,666	4,540,703,591	10,907,236,337

기타수익	274,150,094	1,497,821,863	398,500,149	734,260,258

기타비용	438,790,953	564,471,747	89,525,036	232,496,943

금융수익	(2,610,472,881)	59,280,132	15,463,013	291,355,061

금융비용	1,220,700,080	9,438,313,396	313,055,723	1,890,463,581

지분법이익	0	0	84,709,565	84,709,565

지분법손실	(47,119,279)	(250,142,894)	0	0

종속기업투자손실	0	0	0	(193,750,916)

법인세비용차감전순이익(손실)	88,045,667	(1,765,994,376)	4,636,795,559	9,700,849,781

법인세비용(수익)	806,542,523	1,525,205,418	1,010,494,353	1,910,566,073

당기순이익(손실)	(718,496,856)	(3,291,199,794)	3,626,301,206	7,790,283,708

기타포괄손익	86,148,835	171,099,062	(123,475,276)	(189,736,037)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	15,787,178	54,727,173	742,698	57,978,442

해외사업환산손익	0	0	0	57,235,744

지분법자본변동	15,787,178	54,727,173	742,698	742,698

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	70,361,657	116,371,889	(124,217,974)	(247,714,479)

확정급여제도의 재측정요소	70,361,657	116,371,889	(124,217,974)	(247,714,479)

총포괄이익(손실)	(632,348,021)	(3,120,100,732)	3,502,825,930	7,600,547,671

당기순이익(손실)의 귀속	(718,496,856)	(3,291,199,794)	3,626,301,206	7,790,283,708

지배기업 소유주지분	(718,496,856)	(3,291,199,794)	3,626,301,206	7,910,836,616

비지배지분	0	0	0	(120,552,908)

총포괄이익(손실)의 귀속	(632,348,021)	(3,120,100,732)	3,502,825,930	7,600,547,671

지배기업 소유주지분	(632,348,021)	(3,120,100,732)	3,502,825,930	7,691,910,350

비지배지분	0	0	0	(91,362,679)

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(57)	68	148

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(57)	68	148

자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,362,470,500	19,276,060,122	(730,626,499)	0	13,886,262,633	37,794,166,756	880,580,187	38,674,746,943

총포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,910,836,616	7,910,836,616	(120,552,908)	7,790,283,708

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	28,045,515	0	0	28,045,515	29,190,229	57,235,744

지분법자본변동	0	0	0	742,698	0	742,698	0	742,698

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(247,714,479)	(247,714,479)	0	(247,714,479)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	자기주식의 처분	0	109,042,803	680,931,188	0	0	789,973,991	0	789,973,991

종속기업에 대한 지배력 상실	0	0	21,649,796	0	(46,366,493)	(24,716,697)	(789,217,508)	(813,934,205)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	5,362,470,500	19,385,102,925	0	742,698	21,503,018,277	46,251,334,400	0	46,251,334,400

2020.01.01 (기초자본)	5,362,470,500	19,385,102,925	0	(47,745,507)	24,970,109,160	49,669,937,078	0	49,669,937,078

총포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,291,199,794)	(3,291,199,794)	0	(3,291,199,794)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	54,727,173	0	54,727,173	0	54,727,173

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	116,371,889	116,371,889	0	116,371,889

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업에 대한 지배력 상실	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	386,697,100	18,741,258,855	0	0	0	19,127,955,955	0	19,127,955,955

2020.09.30 (기말자본)	5,749,167,600	38,126,361,780	0	6,981,666	21,795,281,255	65,677,792,301	0	65,677,792,301

현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	12,714,719,934	23,692,811,004

당기순이익(손실)	(3,291,199,794)	7,790,283,708

조정	12,504,667,610	4,487,884,482

법인세비용(수익)	1,525,205,418	1,910,566,073

이자비용	445,219,033	921,343,581

퇴직급여	675,022,127	561,943,850

감가상각비	428,704,717	326,696,403

무형자산상각비	76,726,442	73,371,486

사용권자산상각비	21,130,745	21,064,113

대손상각비(대손충당금환입)	(144,189,244)	(3,102,951,120)

판매보증충당부채전입액(환입액)	(514,645,333)	895,886,474

경상연구개발비	0	12,362,025

재고자산평가손실	392,198,894	2,052,849,789

파생상품평가손실	0	969,120,000

전환사채전환손실	8,993,094,363	0

외화환산손실	499,479,508	186,668,394

지분법손실	250,142,894	0

종속기업투자손실	0	193,750,916

유형자산처분손실	0	8,666,667

유형자산처분이익	(1,199,000)	0

이자수익	(59,280,132)	(65,805,061)

파생상품평가이익	0	(225,550,000)

외화환산이익	(82,942,822)	(167,389,543)

지분법이익	0	(84,709,565)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,517,273,626	11,570,102,984

매출채권의 감소(증가)	4,546,341,669	3,206,909,026

기타유동수취채권의 감소(증가)	(47,008,230)	201,629,967

기타유동자산의 감소(증가)	(13,202,267,844)	(1,903,904,055)

재고자산의 감소(증가)	(16,006,648,576)	(7,362,560,591)

매입채무의 증가(감소)	3,986,837,800	(1,594,552,237)

기타지급채무의 증가(감소)	252,175,021	(460,778,245)

기타유동부채의 증가(감소)	25,585,072,597	19,806,475,585

충당부채의 사용	(294,546,309)	(83,887,813)

퇴직금의 지급	(88,343,980)	(134,300,370)

사외적립자산의 감소(증가)	(237,297,275)	(118,594,264)

기타비유동지급채무의 증가(감소)	22,958,753	13,665,981

이자의 수취	59,473,034	64,491,050

이자의 지급	(166,736,512)	(219,501,860)

법인세 환급(납부)	(908,758,030)	(449,360)

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,236,425,936)	(3,752,890,679)

기타유동금융자산의 처분	120,000,000	240,000,000

기타비유동수취채권의 감소	30,080,000	210,130,000

유형자산의 처분	1,200,000	17,000,000

정부보조금의 수령	0	4,391,148

기타유동금융자산의 취득	(70,000,000)	(160,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(21,056,570)	(21,246,732)

장기매도가능금융자산의 취득	0	(200,000,000)

관계기업투자주식의 취득	0	(13,266,700)

기타비유동수취채권의 증가	(40,386,000)	(30,460,000)

유형자산의 취득	(12,222,657,976)	(2,910,324,662)

무형자산의 취득	(33,605,390)	(11,770,400)

종속기업에 대한 지배력 상실로 인한 감소	0	(877,343,333)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,525,594,044)	(2,451,497,622)

단기차입금의 차입	6,500,000,000	6,195,977,000

자기주식의 처분	0	820,729,654

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(9,445,977,000)

리스부채의 상환	(21,699,640)	(22,227,276)

전환사채의 상환	(12,994)	0

신주발행비 지급	(3,881,410)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(465,298,964)	(163,472,574)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,512,599,010)	17,324,950,129

기초현금및현금성자산	19,492,158,735	4,767,385,299

기말현금및현금성자산	15,979,559,725	22,092,335,428