코스맥스엔비티 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 반기말 2018.06.30 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	95,426,769,049	68,338,349,190

현금및현금성자산	14,234,628,584	14,865,137,010

매출채권 및 기타유동채권	28,551,416,922	20,684,751,460

단기금융자산	4,620,325,485	1,511,450,352

재고자산	37,128,484,712	25,649,246,490

당기법인세자산	62,515	10,159,741

기타유동자산	10,891,850,831	5,617,604,137

비유동자산	137,511,886,288	131,067,093,715

장기금융자산	3,059,861,985	2,269,794,792

유형자산	129,385,093,346	124,740,647,738

무형자산	3,154,868,773	2,029,528,201

이연법인세자산	1,712,353,517	1,812,162,376

기타비유동비금융자산	199,708,667	214,960,608

자산총계	232,938,655,337	199,405,442,905

부채

유동부채	94,481,618,361	62,304,336,526

매입채무	16,276,110,232	13,739,074,719

단기금융부채	60,489,089,674	33,481,153,181

당기법인세부채	1,895,117,032	866,700,854

기타유동부채	15,821,301,423	14,217,407,772

비유동부채	49,121,442,290	50,707,946,226

장기금융부채	45,388,649,559	47,561,406,486

퇴직급여부채	3,732,792,731	3,146,539,740

부채총계	143,603,060,651	113,012,282,752

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,975,497,600	84,910,435,498

자본금	10,314,000,000	10,314,000,000

자본잉여금	39,778,317,370	39,796,663,780

기타자본구성요소	(1,340,500)

기타포괄손익누계액	(1,366,469,215)	(1,493,251,904)

이익잉여금(결손금)	39,249,649,445	36,294,364,122

비지배지분	1,360,097,086	1,482,724,655

자본총계	89,335,594,686	86,393,160,153

자본과부채총계	232,938,655,337	199,405,442,905

연결 포괄손익계산서
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,184,152,710	87,831,411,764	31,609,254,721	59,089,951,180

매출원가	34,902,167,330	65,650,972,778	23,971,645,236	44,111,802,711

매출총이익	10,281,985,380	22,180,438,986	7,637,609,485	14,978,148,469

판매비와관리비	7,162,557,476	14,334,296,527	6,147,359,070	11,492,811,144

대손상각비	118,082,184	94,634,846	(6,803,521)	15,966,184

영업이익(손실)	3,001,345,720	7,751,507,613	1,497,053,936	3,469,371,141

금융수익	1,013,888,363	1,479,525,776	1,149,002,478	1,930,479,682

기타이익	10,696,992	320,999,441	10,073,244	147,339,518

금융원가	1,324,161,992	3,192,837,885	606,359,800	2,680,542,109

기타손실	524,690,660	548,412,935	117,356,302	132,009,284

법인세비용차감전순이익(손실)	2,177,078,423	5,810,782,010	1,932,413,556	2,734,638,948

법인세비용	1,428,257,904	2,628,469,845	1,290,841,755	1,335,465,678

계속영업이익(손실)	748,820,519	3,182,312,165	641,571,801	1,399,173,270

당기순이익(손실)	748,820,519	3,182,312,165	641,571,801	1,399,173,270

기타포괄손익	(141,411,478)	(75,636,230)	621,707,842	(738,150,041)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	109,636,252	(202,418,919)	111,603,284	33,471,234

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	109,636,252	(202,418,919)	111,603,284	33,471,234

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(251,047,730)	126,782,689	510,104,558	(771,621,275)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(251,047,730)	126,782,689	510,104,558	(771,621,275)

총포괄손익	607,409,041	3,106,675,935	1,263,279,643	661,023,229

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	776,333,833	3,151,463,307	703,992,161	1,377,653,383

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(27,513,314)	30,848,858	(62,420,360)	21,519,887

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	632,892,283	3,082,068,012	1,323,948,045	644,753,358

총 포괄손익, 비지배지분	(25,483,242)	24,607,923	(60,668,402)	16,269,871

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	154	31	67

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	154	31	67

연결 자본변동표
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,157,000,000	44,904,077,930	(1,340,500)	1,698,658,158	29,765,537,853	81,523,933,441	997,300,463	82,521,233,904

당기순이익(손실)	1,377,653,383	1,377,653,383	21,519,887	1,399,173,270

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	38,721,250	38,721,250	(5,250,016)	33,471,234

해외사업장환산외환차이	(771,621,275)	(771,621,275)	(771,621,275)

무상증자	5,157,000,000	(5,183,803,060)	(26,803,060)	(26,803,060)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	76,388,910	(76,388,910)

연결대상범위의 변동	384,162,700	384,162,700

2017.06.30 (기말자본)	10,314,000,000	39,796,663,780	(1,340,500)	850,647,973	31,181,912,486	82,141,883,739	1,397,733,034	83,539,616,773

2018.01.01 (기초자본)	10,314,000,000	39,796,663,780	(1,340,500)	(1,493,251,904)	36,294,364,122	84,910,435,498	1,482,724,655	86,393,160,153

당기순이익(손실)	3,151,463,307	3,151,463,307	30,848,858	3,182,312,165

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	(196,177,984)	(196,177,984)	(6,240,935)	(202,418,919)

해외사업장환산외환차이	126,782,689	126,782,689	126,782,689

무상증자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(18,346,410)	(18,346,410)	(18,346,410)

연결대상범위의 변동	1,340,500	1,340,500	147,235,492	145,894,992

2018.06.30 (기말자본)	10,314,000,000	39,778,317,370	(1,366,469,215)	39,249,649,445	87,975,497,600	1,360,097,086	89,335,594,686

연결 현금흐름표
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	(7,917,789,328)	1,483,131,121

당기순이익(손실)	3,182,312,165	1,399,173,270

당기순이익조정을 위한 가감	9,288,174,163	5,406,833,814

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,301,946,928)	(801,183,048)

매출채권의 감소(증가)	(8,011,300,308)	4,000,085,806

기타채권의 감소(증가)	(3,108,121,789)	2,174,030,373

재고자산의 감소(증가)	(11,479,238,222)	(2,520,828,964)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,207,612,054)	(3,467,922,828)

이연법인세자산의 감소(증가)	128,093,263

매입채무의 증가(감소)	2,537,035,513	(1,586,912,182)

기타채무의 증가(감소)	6,647,604,455	(2,307,846,169)

기타유동부채의 증가(감소)	1,184,363,963	2,870,043,178

순확정급여채무의 증가(감소)	(864,678,486)	(89,925,525)

이자수취	482,713,729	150,878,796

이자지급	(2,016,270,323)	(715,701,496)

법인세납부	(1,552,772,134)	(3,956,870,215)

투자활동현금흐름	(8,466,244,853)	(29,261,904,113)

단기대여금및수취채권의 처분	50,000,000

유형자산의 처분	27,041,040

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	70,000,000	11,450,000

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	350,869,532	184,339,753

기타비유동자산의 처분	21,361,904	177,900,713

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(809)	(323,611,753)

매도가능금융자산의 취득	(585,071,700)	(100,000,000)

유형자산의 취득	(7,102,292,269)	(29,052,172,508)

무형자산의 취득	(1,156,449,030)	(159,810,318)

기타채권의 취득	(141,703,521)

재무활동현금흐름	16,177,902,393	20,013,261,409

차입금	30,169,004,000	30,087,822,022

차입금의 상환	(13,991,101,607)	(10,074,560,613)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(424,376,638)	297,631,420

현금및현금성자산의순증가(감소)	(630,508,426)	(7,467,880,163)

기초현금및현금성자산	14,865,137,010	27,986,389,622

기말현금및현금성자산	14,234,628,584	20,518,509,459