코스맥스엔비티 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	81,362,304,593	68,338,349,190

현금및현금성자산	14,765,995,962	14,865,137,010

매출채권	24,986,826,053	20,684,751,460

단기금융자산	1,461,388,524	1,511,450,352

재고자산	30,137,545,367	25,649,246,490

당기법인세자산	10,159,741

기타유동자산	10,010,548,687	5,617,604,137

비유동자산	131,737,130,759	131,067,093,715

장기금융자산	2,328,303,068	2,269,794,792

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

유형자산	125,449,078,545	124,740,647,738

무형자산	1,942,664,096	2,029,528,201

이연법인세자산	1,807,937,391	1,812,162,376

기타비유동비금융자산	209,147,659	214,960,608

자산총계	213,099,435,352	199,405,442,905

부채

유동부채	74,472,294,820	62,304,336,526

매입채무	14,154,887,697	13,739,074,719

단기금융부채	45,443,330,461	33,481,153,181

당기법인세부채	765,322,805	866,700,854

기타유동부채	14,108,753,857	14,217,407,772

비유동부채	49,753,059,895	50,707,946,226

장기금융부채	45,811,300,921	47,561,406,486

퇴직급여부채	3,941,758,974	3,146,539,740

이연법인세부채

부채총계	124,225,354,715	113,012,282,752

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,341,264,817	84,910,435,498

자본금	10,314,000,000	10,314,000,000

자본잉여금	39,778,317,370	39,796,663,780

기타자본구성요소	(1,340,500)	(1,340,500)

기타포괄손익누계액	(1,115,421,485)	(1,493,251,904)

이익잉여금(결손금)	38,365,709,432	36,294,364,122

비지배지분	1,532,815,820	1,482,724,655

자본총계	88,874,080,637	86,393,160,153

자본과부채총계	213,099,435,352	199,405,442,905

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,647,259,054	42,647,259,054	27,480,696,459	27,480,696,459

매출원가	30,748,805,448	30,748,805,448	20,140,157,475	20,140,157,475

매출총이익	11,898,453,606	11,898,453,606	7,340,538,984	7,340,538,984

판매비와관리비	7,148,291,713	7,148,291,713	5,368,221,779	5,368,221,779

영업이익(손실)	4,750,161,893	4,750,161,893	1,972,317,205	1,972,317,205

금융수익	465,637,413	465,637,413	781,477,204	781,477,204

기타이익	310,302,449	310,302,449	137,266,274	137,266,274

금융비용	1,868,675,893	1,868,675,893	2,074,182,309	2,074,182,309

기타손실	23,722,275	23,722,275	14,652,982	14,652,982

법인세비용차감전순이익(손실)	3,633,703,587	3,633,703,587	802,225,392	802,225,392

법인세비용	1,200,211,941	1,200,211,941	44,623,923	44,623,923

계속영업이익(손실)	2,433,491,646	2,433,491,646	757,601,469	757,601,469

중단영업이익(손실)	0

당기순이익(손실)	2,433,491,646	2,433,491,646	757,601,469	757,601,469

기타포괄손익	65,775,248	65,775,248	(1,359,857,883)	(1,359,857,883)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	377,830,419	377,830,419	(1,281,725,833)	(1,281,725,833)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(312,055,171)	(312,055,171)	(78,132,050)	(78,132,050)

총포괄손익	2,499,266,894	2,499,266,894	(602,256,414)	(602,256,414)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,375,129,474	2,375,129,474	673,661,222	673,661,222

계속영업당기순이익	2,375,129,474	2,375,129,474	673,661,222	673,661,222

중단영업당기순이익	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	58,362,172	58,362,172	83,940,247	83,940,247

계속영업당기순이익	58,362,172	58,362,172	83,940,247	83,940,247

중단영업당기순이익	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,449,175,729	2,449,175,729	(679,194,687)	(679,194,687)

계속영업포괄손익	2,449,175,729	2,449,175,729	(679,194,687)	(679,194,687)

중단영업포괄손익	0

총 포괄손익, 비지배지분	50,091,165	50,091,165	76,938,273	76,938,273

계속영업포괄손익	50,091,165	50,091,165	76,938,273	76,938,273

중단영업포괄손익	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	115	115	32	32

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	115	115	32	32

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,157,000,000	44,904,077,930	(1,340,500)	1,698,658,158	29,765,537,853	81,523,933,441	997,300,463	82,521,233,904

당기순이익(손실)	6,269,604,603	6,269,604,603	103,454,853	757,601,469

종속기업의 유상증자

유상증자	보통주자본금

주식발행초과금

무상증자	5,157,000,000	(5,183,803,060)	(26,803,060)	(26,803,060)

기타포괄손익	해외사업환산손익	(3,115,521,152)	(3,115,521,152)	(3,115,521,152)

확정급여제도의 재측정요소	259,221,666	259,221,666	(2,193,361)	257,028,305

기타의 자본변동	76,388,910	(76,388,910)

연결실체의변동

2017.03.31 (기말자본)	10,314,000,000	39,796,663,780	(1,340,500)	(1,493,251,904)	36,294,364,122	84,910,435,498	1,482,724,655	86,393,160,153

2018.01.01 (기초자본)	10,314,000,000	39,796,663,780	(1,340,500)	(1,493,251,904)	36,294,364,122	84,910,435,498	1,482,724,655	86,393,160,153

당기순이익(손실)	2,375,129,474	2,375,129,474	58,362,172	2,433,491,646

종속기업의 유상증자

유상증자	보통주자본금

주식발행초과금

무상증자

기타포괄손익	해외사업환산손익	377,830,419	377,830,419	377,830,419

확정급여제도의 재측정요소	(303,784,164)	(303,784,164)	(8,271,007)	(312,055,171)

기타의 자본변동	(18,346,410)	(18,346,410)	(18,346,410)

연결실체의변동	384,162,700	384,162,700

2018.03.31 (기말자본)	10,314,000,000	39,778,317,370	(1,340,500)	(1,115,421,485)	38,365,709,432	87,341,264,817	1,532,815,820	88,874,080,637

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,092,965,046)	(3,976,677,444)

당기순이익(손실)	2,433,491,646	802,225,392

당기순이익조정을 위한 가감	4,458,037,570	2,306,101,904

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,278,558,332)	(2,955,672,421)

매출채권의 감소(증가)	(4,302,074,593)	1,363,610,928

기타채권의 감소(증가)	50,720,590	1,640,824,235

재고자산의 감소(증가)	(4,488,298,877)	(1,813,555,273)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,382,784,809)	(6,560,415,091)

기타비유동자산의 감소(증가)	5,227,282	46,449,156

매입채무의 증가(감소)	415,812,978	(2,902,004,406)

기타채무의 증가(감소)	3,533,493,360	6,102,195,427

기타유동부채의 증가(감소)	(108,653,915)	(824,886,586)

순확정급여채무의 증가(감소)	(2,000,348)	(7,890,811)

자본의 증가(감소)

이자수취(영업)	308,995,381	65,827,207

이자지급(영업)	(677,037,456)	(362,938,305)

법인세납부(환급)	(1,337,893,855)	(3,832,221,221)

투자활동현금흐름	(2,827,579,847)	(17,986,287,400)

단기대여금및수취채권의 처분	50,000,000

유형자산의 처분	27,041,040	11,450,000

기타비유동자산의 처분	7,404,836	227,359,238

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(809)

유형자산의 취득	(2,834,788,119)	(18,065,286,320)

무형자산의 취득	(18,728,519)	(159,810,318)

기타비유동자산의 취득	(58,508,276)

재무활동현금흐름	7,593,643,878	10,055,891,486

차입금	16,250,850,000	10,561,747,596

유상증자

차입금의 상환	(8,657,206,122)	(505,856,110)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(772,240,033)	(1,194,220,193)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(99,141,048)	(13,101,293,551)

기초현금및현금성자산	14,865,137,010	27,986,389,622

기말현금및현금성자산	14,765,995,962	14,885,096,071