케이디켐 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

※ 아래의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제38기 1분기 재무제표는 감사 및 검토를 받지 아니한 정보입니다.

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 37 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	69,987,885,182	68,903,540,421

현금및현금성자산	10,057,233,618	39,511,848,639

매출채권 및 기타채권	12,039,930,278	13,864,183,006

기타유동금융자산	33,848,804,558	994,969,863

재고자산	13,604,314,568	13,828,926,077

기타유동자산	437,602,160	703,612,836

비유동자산	53,688,669,862	53,322,139,757

장기매출채권 및 기타비유동채권	7,615,722,094	7,487,675,572

기타비유동금융자산	5,103,073,645	5,098,482,316

관계기업투자	27,201,885,812	27,125,476,776

유형자산	13,066,676,769	12,743,256,382

무형자산	26,016,170	28,035,390

사용권자산	307,302,813	335,730,487

순확정급여자산	367,992,559	503,482,834

자산총계	123,676,555,044	122,225,680,178

부채

유동부채	25,517,823,398	23,910,745,719

매입채무 및 기타채무	4,305,005,532	2,345,622,745

단기차입금	20,292,576,631	20,784,551,213

유동리스부채	105,279,660	106,820,090

당기법인세부채	713,644,764	504,161,436

기타유동부채	101,316,811	169,590,235

비유동부채	1,926,007,498	1,957,935,873

장기매입채무 및 기타비유동채무	21,337,018	21,337,018

비유동리스부채	206,495,295	232,683,641

이연법인세부채	1,698,175,185	1,703,915,214

부채총계	27,443,830,896	25,868,681,592

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	96,232,724,148	96,356,998,586

자본금	2,017,400,000	2,017,400,000

자본잉여금	18,665,147,240	18,665,147,240

기타자본구성요소	(2,657,832,704)	(2,657,832,704)

기타포괄손익누계액	1,010,576,184	956,407,436

이익잉여금	77,197,433,428	77,375,876,614

비지배지분	0	0

자본총계	96,232,724,148	96,356,998,586

자본과부채총계	123,676,555,044	122,225,680,178

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,316,024,894	13,316,024,894	14,090,086,491	14,090,086,491

제품매출액	8,991,007,933	8,991,007,933	8,788,645,795	8,788,645,795

상품매출액	4,325,016,961	4,325,016,961	5,301,440,696	5,301,440,696

매출원가	10,658,817,571	10,658,817,571	10,950,530,761	10,950,530,761

제품매출원가	6,974,653,525	6,974,653,525	6,236,735,556	6,236,735,556

상품매출원가	3,684,164,046	3,684,164,046	4,713,795,205	4,713,795,205

매출총이익	2,657,207,323	2,657,207,323	3,139,555,730	3,139,555,730

판매비와관리비	1,711,459,067	1,711,459,067	1,737,358,388	1,737,358,388

영업이익(손실)	945,748,256	945,748,256	1,402,197,342	1,402,197,342

기타이익	341,342,408	341,342,408	194,323,198	194,323,198

기타손실	187,126,932	187,126,932	36,311,935	36,311,935

금융수익	730,575,715	730,575,715	378,907,699	378,907,699

금융원가	171,985,305	171,985,305	63,309,763	63,309,763

관계기업 지분법손익	52,810,373	52,810,373	473,865,188	473,865,188

법인세비용차감전순이익(손실)	1,711,364,515	1,711,364,515	2,349,671,729	2,349,671,729

법인세비용	244,686,976	244,686,976	495,297,905	495,297,905

당기순이익(손실)	1,466,677,539	1,466,677,539	1,854,373,824	1,854,373,824

기타포괄손익	52,231,533	52,231,533	63,443,156	63,443,156

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	54,168,748	54,168,748	31,522,510	31,522,510

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	25,804,395	25,804,395	19,289,760	19,289,760

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	28,364,353	28,364,353	12,232,750	12,232,750

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,937,215)	(1,937,215)	31,920,646	31,920,646

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(1,558,132)	(1,558,132)	0	0

지분법 이익잉여금	(379,083)	(379,083)	31,920,646	31,920,646

총포괄손익	1,518,909,072	1,518,909,072	1,917,816,980	1,917,816,980

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,466,677,539	1,466,677,539	1,854,373,824	1,854,373,824

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,518,909,072	1,518,909,072	1,917,816,980	1,917,816,980

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	384	384	485	485

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	384	384	485	485

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	979,718,840	69,362,022,351	88,366,455,727	0	88,366,455,727

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,854,373,824	1,854,373,824	0	1,854,373,824

해외사업환산손익	0	0	0	12,232,750	0	12,232,750	0	12,232,750

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업의 이익잉여금 변동	0	0	0	0	31,920,646	31,920,646	0	31,920,646

관계기업의 기타자본의 변동	0	0	0	19,289,760	160,822	19,450,582	0	19,450,582

배당금지급	0	0	0	0	(1,910,678,500)	(1,910,678,500)	0	(1,910,678,500)

2022.03.31 (기말자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	1,011,241,350	69,337,799,143	88,373,755,029	0	88,373,755,029

2023.01.01 (기초자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	956,407,436	77,375,876,614	96,356,998,586	0	96,356,998,586

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,466,677,539	1,466,677,539	0	1,466,677,539

해외사업환산손익	0	0	0	28,364,353	0	28,364,353	0	28,364,353

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	0	0	0	0	(1,558,132)	(1,558,132)	0	(1,558,132)

관계기업의 이익잉여금 변동	0	0	0	0	(379,083)	(379,083)	0	(379,083)

관계기업의 기타자본의 변동	0	0	0	25,804,395	0	25,804,395	0	25,804,395

배당금지급	0	0	0	0	(1,643,183,510)	(1,643,183,510)	0	(1,643,183,510)

2023.03.31 (기말자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	1,010,576,184	77,197,433,428	96,232,724,148	0	96,232,724,148

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	3,778,527,652	356,335,005

당기순이익(손실)	1,466,677,539	1,854,373,824

당기순이익조정을 위한 가감	(159,633,028)	(95,190,649)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,598,924,770	(907,708,170)

이자수취(영업)	76,404,139	200,066,532

이자지급(영업)	(160,922,525)	(37,770,112)

법인세납부(환급)	(42,923,243)	(657,436,420)

투자활동현금흐름	(32,782,485,605)	(15,671,044,356)

단기금융상품의 처분	15,452,596,165	37,662,329,618

장기금융상품의 처분	346,968	0

보증금의 감소	8,600,000	0

선물계약에 따른 현금유입	0	37,541,758

단기금융상품의 취득	(47,787,442,167)	(53,318,948,246)

장기금융상품의 취득	(4,938,297)	(51,967,486)

유형자산의 취득	(443,048,274)	0

보증금의 증가	(8,600,000)	0

재무활동현금흐름	(512,141,411)	(68,048,908)

단기차입금의 증가	10,000,000,000	557,020,783

단기차입금의 상환	(10,484,412,635)	(599,557,100)

리스부채의 지급	(27,728,776)	(25,512,591)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(29,516,099,364)	(15,382,758,259)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	61,484,343	6,064,378

현금및현금성자산의순증가(감소)	(29,454,615,021)	(15,376,693,881)

기초현금및현금성자산	39,511,848,639	19,851,928,479

기말현금및현금성자산	10,057,233,618	4,475,234,598