케이디켐 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

※ 아래의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제37기 3분기 연결재무제표는 감사를 받지 아니한 정보입니다.

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 36 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	70,334,285,611	56,792,102,521

현금및현금성자산	6,643,666,823	19,851,928,479

매출채권 및 기타채권	14,163,152,794	12,987,201,210

기타유동금융자산	32,933,434,701	9,376,592,044

재고자산	15,791,574,562	13,927,745,503

기타유동자산	802,456,731	648,635,285

비유동자산	53,267,455,048	51,133,829,034

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,073,950,741	7,200,226,298

기타비유동금융자산	5,094,822,047	5,813,162,387

관계기업투자	27,852,156,322	26,289,146,106

유형자산	11,851,628,655	11,461,504,117

무형자산	30,392,392	41,246,581

사용권자산	364,504,891	328,543,545

자산총계	123,601,740,659	107,925,931,555

부채

유동부채	25,746,408,211	15,545,459,478

매입채무 및 기타채무	3,204,949,865	2,785,266,713

단기차입금	21,426,143,887	11,294,653,691

유동리스부채	100,065,076	91,033,047

당기법인세부채	782,861,277	1,173,205,026

기타유동부채	232,388,106	201,301,001

비유동부채	4,536,755,916	4,014,016,350

장기매입채무 및 기타비유동채무	13,487,404	13,487,404

비유동리스부채	267,373,149	237,070,754

퇴직급여부채	1,278,873,771	1,129,829,018

이연법인세부채	2,977,021,592	2,633,629,174

부채총계	30,283,164,127	19,559,475,828

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	93,318,576,532	88,366,455,727

자본금	2,017,400,000	2,017,400,000

자본잉여금	18,665,147,240	18,665,147,240

기타자본구성요소	(2,657,832,704)	(2,657,832,704)

기타포괄손익누계액	1,079,725,975	979,718,840

이익잉여금	74,214,136,021	69,362,022,351

비지배지분	0	0

자본총계	93,318,576,532	88,366,455,727

자본과부채총계	123,601,740,659	107,925,931,555

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,850,293,491	45,859,158,665	12,361,747,193	38,288,424,913

제품매출액	10,174,035,600	29,675,106,295	7,711,833,901	23,710,569,770

상품매출액	5,676,257,891	16,184,052,370	4,649,913,292	14,577,855,143

매출원가	12,894,364,163	36,430,091,769	9,264,463,562	28,304,404,278

제품매출원가	7,860,039,586	22,109,609,112	5,271,665,801	15,890,253,249

상품매출원가	5,034,324,577	14,320,482,657	3,992,797,761	12,414,151,029

매출총이익	2,955,929,328	9,429,066,896	3,097,283,631	9,984,020,635

판매비와관리비	1,744,384,360	5,304,537,411	1,547,204,312	4,821,182,253

영업이익(손실)	1,211,544,968	4,124,529,485	1,550,079,319	5,162,838,382

기타이익	901,907,392	1,595,226,301	294,949,230	622,781,969

기타손실	127,022,418	269,972,188	65,901,798	683,881,877

금융수익	475,090,186	1,286,907,501	343,243,845	990,490,259

금융원가	170,819,572	331,883,734	47,258,031	160,428,204

관계기업 지분법손익	528,487,181	1,454,350,653	870,368,234	2,602,643,958

법인세비용차감전순이익(손실)	2,819,187,737	7,859,158,018	2,945,480,799	8,534,444,487

법인세비용	455,537,972	1,372,991,830	570,405,510	1,704,943,544

당기순이익(손실)	2,363,649,765	6,486,166,188	2,375,075,289	6,829,500,943

기타포괄손익	15,558,199	392,684,597	121,322,070	39,082,709

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	24,417,273	100,007,135	72,351,382	144,701,937

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	53,508,055	44,799,870	91,016,041

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	24,417,273	46,499,080	27,551,512	53,685,896

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,859,074)	292,677,462	48,970,688	(105,619,228)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	232,357,956	0	(151,173,517)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(8,859,074)	60,319,506	48,970,688	45,554,289

총포괄손익	2,379,207,964	6,878,850,785	2,496,397,359	6,868,583,652

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,363,649,765	6,486,166,188	2,375,075,289	6,829,500,943

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,379,207,964	6,878,850,785	2,496,397,359	6,868,583,652

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	619	1,697	622	1,787

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	619	1,697	622	1,787

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	809,779,859	63,488,729,337	82,323,223,732	0	82,323,223,732

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,829,500,943	6,829,500,943	0	6,829,500,943

해외사업환산손익	0	0	0	53,685,896	0	53,685,896	0	53,685,896

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(151,173,517)	(151,173,517)	0	(151,173,517)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	0	0	0	0	45,554,289	45,554,289	0	45,554,289

관계기업의 이익잉여금 변동	0	0	0	0	(566,032)	(566,032)	0	(566,032)

관계기업의 기타자본의 변동	0	0	0	91,016,041	0	91,016,041	0	91,016,041

배당금지급	0	0	0	0	(1,910,678,500)	(1,910,678,500)	0	(1,910,678,500)

2021.09.30 (기말자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	954,481,796	68,301,366,520	87,280,562,852	0	87,280,562,852

2022.01.01 (기초자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	979,718,840	69,362,022,351	88,366,455,727	0	88,366,455,727

당기순이익(손실)	0	0	0	6,486,166,188	6,486,166,188	0	6,486,166,188

해외사업환산손익	0	0	0	46,499,080	0	46,499,080	0	46,499,080

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	232,357,956	232,357,956	0	232,357,956

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	0	0	0	0	60,319,506	60,319,506	0	60,319,506

관계기업의 이익잉여금 변동	0	0	0	0	(16,051,480)	(16,051,480)	0	(16,051,480)

관계기업의 기타자본의 변동	0	0	0	53,508,055	0	53,508,055	0	53,508,055

배당금지급	0	0	0	(1,910,678,500)	(1,910,678,500)	0	(1,910,678,500)

2022.09.30 (기말자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	1,079,725,975	74,214,136,021	93,318,576,532	0	93,318,576,532

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	1,688,294,332	3,270,322,154

당기순이익(손실)	6,486,166,188	6,829,500,943

당기순이익조정을 위한 가감	(1,052,863,539)	(1,270,279,277)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,520,983,885)	(2,704,120,562)

배당금수취(영업)	0	928,898,843

이자지급(영업)	(205,971,544)	(115,959,099)

이자수취(영업)	475,994,194	332,365,602

법인세납부(환급)	(1,494,047,082)	(730,084,296)

투자활동현금흐름	(22,988,729,482)	15,049,748,671

단기금융상품의 처분	136,939,286,199	51,774,564,354

유동당기손익인식금융자산의 처분	274,495,000	55,048,500

장기금융상품의 처분	1,391,705,413	56,663,422

종속기업,관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	2,646,090,757

유형자산의 처분	0	3,000,000

단기금융상품의 취득	(160,037,551,571)	(35,237,394,683)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(614,700,000)	(21,235,000)

장기금융상품의 취득	(168,400,913)	(1,120,814,666)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(3,000,195,010)

유형자산의 취득	(773,263,610)	(105,643,159)

무형자산의 취득	0	(320,000)

보증금의 증가	(300,000)	0

선물계약에 따른 현금유출	0	(15,844)

재무활동현금흐름	8,070,663,908	(1,517,841,286)

단기차입금의 증가	21,791,719,904	13,991,822,853

단기차입금의 상환	(11,734,020,793)	(13,529,873,048)

배당금지급	(1,910,678,500)	(1,910,678,500)

리스부채의 지급	(76,356,703)	(69,112,591)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(13,229,771,242)	16,802,229,539

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,509,586	91,230,422

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,208,261,656)	16,893,459,961

기초현금및현금성자산	19,851,928,479	7,960,317,044

기말현금및현금성자산	6,643,666,823	24,853,777,005