케이디켐 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 39 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	68,106,982,518	76,164,197,201

현금및현금성자산	17,097,334,116	45,418,439,269

기타유동금융자산	23,598,044,768	4,552,619,179

매출채권 및 기타채권	13,355,432,375	12,571,943,772

기타유동자산	987,290,634	481,530,591

재고자산	13,068,880,625	13,139,664,390

비유동자산	55,559,334,220	55,769,627,680

비유동매출채권 및 기타채권	16,741,984,515	16,723,731,242

기타비유동금융자산	3,894,413,139	3,889,721,016

관계기업투자	21,359,557,370	21,675,391,891

유형자산	13,265,779,109	13,187,706,182

무형자산	38,772,270	28,490,300

사용권자산	258,677,162	264,446,764

순확정급여자산	0	0

이연법인세자산	150,655	140,285

자산총계	123,666,316,738	131,933,824,881

부채

유동부채	20,850,812,768	29,074,217,863

매입채무 및 기타채무	4,953,523,797	3,316,598,466

단기차입금	15,000,000,000	25,000,000,000

유동 리스부채	131,871,762	128,123,476

당기법인세부채	554,345,210	456,090,544

기타유동부채	208,462,090	168,455,742

금융보증부채	2,609,909	4,949,635

비유동부채	2,215,334,024	1,963,194,960

비유동매입채무 및 기타채무	26,632,669	26,632,669

비유동 리스부채	131,295,821	140,070,777

순확정급여부채	1,262,959,863	1,016,032,245

금융보증부채	0	0

이연법인세부채	794,445,671	780,459,269

부채총계	23,066,146,792	31,037,412,823

자본

지배회사지분	100,600,169,946	100,896,412,058

자본금	2,017,400,000	2,017,400,000

자본잉여금	18,665,147,240	18,665,147,240

기타자본항목	(3,637,087,250)	(3,637,087,250)

기타포괄손익누계액	875,139,349	872,239,802

이익잉여금	82,679,570,607	82,978,712,266

비지배지분	0	0

자본총계	100,600,169,946	100,896,412,058

자본과부채총계	123,666,316,738	131,933,824,881

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,040,068,422	15,040,068,422	15,266,894,587	15,266,894,587

제품매출액	10,684,392,993	10,684,392,993	10,692,632,501	10,692,632,501

상품매출액	4,355,675,429	4,355,675,429	4,574,262,086	4,574,262,086

매출원가	11,405,742,740	11,405,742,740	11,593,083,619	11,593,083,619

제품매출원가	7,663,060,216	7,663,060,216	7,751,702,499	7,751,702,499

상품매출원가	3,742,682,524	3,742,682,524	3,841,381,120	3,841,381,120

매출총이익	3,634,325,682	3,634,325,682	3,673,810,968	3,673,810,968

판매비와관리비	1,791,944,609	1,791,944,609	1,793,036,440	1,793,036,440

영업이익	1,842,381,073	1,842,381,073	1,880,774,528	1,880,774,528

기타이익	271,395,261	271,395,261	439,645,261	439,645,261

기타손실	304,011,216	304,011,216	228,270,373	228,270,373

금융수익	607,839,606	607,839,606	768,485,898	768,485,898

금융원가	185,984,820	185,984,820	187,459,641	187,459,641

관계기업 지분법손익	(315,834,521)	(315,834,521)	(272,393,347)	(272,393,347)

법인세비용차감전순이익	1,915,785,383	1,915,785,383	2,400,782,326	2,400,782,326

법인세비용	342,486,542	342,486,542	518,442,458	518,442,458

당기순이익	1,573,298,841	1,573,298,841	1,882,339,868	1,882,339,868

당기 세후 기타포괄이익(손실)	2,899,547	2,899,547	2,203,673	2,203,673

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	2,899,547	2,899,547	3,582,980	3,582,980

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	(18,243,293)	(18,243,293)

해외사업환산손익	2,899,547	2,899,547	21,826,273	21,826,273

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(1,379,307)	(1,379,307)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	0	0	(1,109,576)	(1,109,576)

지분법이익잉여금	0	0	(269,731)	(269,731)

당기 총 포괄이익	1,576,198,388	1,576,198,388	1,884,543,541	1,884,543,541

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,573,298,841	1,573,298,841	1,882,339,868	1,882,339,868

총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,576,198,388	1,576,198,388	1,884,543,541	1,884,543,541

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당기순이익 (단위 : 원)	416	416	492	492

희석주당기순이익 (단위 : 원)	416	416	492	492

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	983,900,521	80,549,921,190	99,558,536,247	0	99,558,536,247

당기순이익(손실)	0	0	0	1,882,339,868	1,882,339,868	0	1,882,339,868

해외사업환산손익	0	0	0	21,826,273	0	21,826,273	0	21,826,273

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	0	0	0	0	(1,109,576)	(1,109,576)	0	(1,109,576)

관계기업의 이익잉여금 변동	0	0	0	0	(269,731)	(269,731)	0	(269,731)

관계기업의 기타자본의 변동	0	0	0	(18,243,293)	0	(18,243,293)	0	(18,243,293)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,910,678,500)	(1,910,678,500)	0	1,910,678,500

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	19,983,780	0	0	19,983,780	0	19,983,780

2024.03.31 (기말자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,637,848,924)	987,483,501	80,520,203,251	99,552,385,068	0	99,552,385,068

2025.01.01 (기초자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(3,637,087,250)	872,239,802	82,978,712,266	100,896,412,058	0	100,896,412,058

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,573,298,841	1,573,298,841	0	1,573,298,841

해외사업환산손익	0	0	0	2,899,547	0	2,899,547	0	2,899,547

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업의 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업의 기타자본의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,872,440,500)	(1,872,440,500)	0	(1,872,440,500)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(3,637,087,250)	875,139,649	82,679,570,607	100,600,169,946	0	100,600,169,946

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	709,800,481	1,320,777,501

당기순이익(손실)	1,573,298,841	1,882,339,868

당기순이익조정을 위한 가감	522,351,378	212,394,443

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,324,542,589)	(690,682,651)

이자의 수취	356,131,935	163,832,683

이자의 지급	(187,310,084)	(172,257,522)

법인세지급액	(230,129,000)	(74,849,320)

배당금수취	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(19,003,850,976)	(15,778,540,771)

단기금융상품의 처분	14,571,929,590	26,903,707,347

보증금의 감소	0	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

대여금의 감소	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

종속기업,관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(33,304,678,443)	(42,383,726,563)

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	0

장기금융상품의 증가	(4,692,123)	(4,851,555)

종속기업,관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(223,600,000)	(293,670,000)

무형자산의 취득	(12,810,000)	0

보증금의 증가	0	0

대여금의 증가	(30,000,000)	0

재무활동현금흐름	(10,035,742,876)	4,984,711,331

단기차입금의 증가	0	5,000,000,000

자기주식의 처분	0	19,983,780

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	0

리스부채의 감소	(35,742,876)	(35,272,449)

배당금 지급	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,329,793,371)	(9,473,051,939)

기초현금및현금성자산	45,418,439,269	39,104,750,792

현금및현금성자산의 환율변동효과	8,688,218	82,061,949

기말현금및현금성자산	17,097,334,116	29,713,760,802