케이디켐 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 36 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	58,306,250,227	56,792,102,521

현금및현금성자산	4,475,234,598	19,851,928,479

단기금융상품	25,041,173,720	9,376,592,044

매출채권 및 기타유동채권	13,563,671,915	13,635,836,495

매출채권	13,117,741,480	13,230,125,612

대손충당금	(511,929,246)	(516,671,065)

단기미수금	507,454,522	362,798,776

대손충당금	(188,028,000)	(188,028,000)

단기미수수익	107,848,027	77,776,474

단기보증금자산	37,541,758

단기선급금	468,352,611	570,252,832

단기선급비용	62,232,521	40,840,695

부가가치세대급금	21,199,413

재고자산	15,226,169,994	13,927,745,503

원재료	7,812,260,908	8,774,963,407

평가충당금	(104,766,384)	(106,546,311)

재공품	313,771,786	311,279,296

평가충당금	(4,017,652)	(3,068,413)

제품	3,836,571,950	3,474,826,210

평가충당금	(162,671,561)	(156,828,123)

미착품	3,434,132,713	1,541,849,473

기타재고	100,888,234	91,269,964

비유동자산	51,671,269,487	51,133,829,034

장기금융상품	1,291,549,489	1,213,967,377

장기매출채권 및 기타비유동채권	7,288,776,298	7,200,226,298

장기대여금	7,237,800,000	7,149,250,000

장기보증금자산	56,884,000	56,884,000

현재가치할인차금	(5,907,702)	(5,907,702)

기타비유동금융자산	4,599,195,010	4,599,195,010

당기손익공정가치측정금융자산	4,599,195,010	4,599,195,010

유형자산	11,333,895,960	11,461,504,117

토지	6,215,720,860	6,215,720,860

건물	5,827,440,459	5,827,440,459

감가상각누계액	(1,803,018,310)	(1,753,484,800)

구축물	1,165,131,207	1,165,131,207

감가상각누계액	(602,716,547)	(585,285,488)

기계장치	5,209,032,246	5,209,020,402

감가상각누계액	(4,928,427,441)	(4,882,134,849)

차량운반구	312,354,980	310,928,274

감가상각누계액	(257,135,992)	(249,824,599)

공구와기구	8,343,784	8,232,108

감가상각누계액	(7,777,406)	(7,676,897)

비품	532,204,600	532,204,600

감가상각누계액	(471,287,834)	(461,895,702)

정부보조금	(5,868,290)	(6,771,102)

건설중인자산	8,174,000	8,174,000

기타유형자산	131,725,644	131,725,644

무형자산	35,128,519	41,246,581

소프트웨어	35,128,519	41,246,581

지분법적용 투자지분	26,820,187,875	26,289,146,106

사용권자산	302,536,336	328,543,545

사용권자산	468,743,519	468,743,519

사용권자산 상각누계액	(166,207,183)	(140,199,974)

자산총계	109,977,519,714	107,925,931,555

부채

유동부채	17,381,331,124	15,545,459,478

매입채무 및 기타유동채무	16,354,004,413	14,372,254,452

단기매입채무	1,937,026,588	1,619,577,502

단기미지급금	519,789,261	521,247,146

단기미지급비용	414,664,671	644,442,065

단기예수금	70,820,692	104,329,093

단기선수금	173,344,411	96,971,908

단기차입금	11,241,461,955	11,294,653,691

유동리스부채	86,218,335	91,033,047

미지급배당금	1,910,678,500

당기법인세부채	1,027,326,711	1,173,205,026

비유동부채	4,222,433,561	4,014,016,350

장기매입채무 및 기타비유동채무	229,860,279	250,558,158

장기미지급금	13,487,404	13,487,404

비유동리스부채	216,372,875	237,070,754

퇴직급여부채	1,290,961,595	1,129,829,018

확정급여채무의현재가치	6,790,188,961	6,595,811,371

사외적립자산의공정가치	(5,499,227,366)	(5,465,982,353)

이연법인세부채	2,701,611,687	2,633,629,174

부채총계	21,603,764,685	19,559,475,828

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	88,373,755,029	88,366,455,727

자본금	2,017,400,000	2,017,400,000

보통주자본금	2,017,400,000	2,017,400,000

자본잉여금	18,665,147,240	18,665,147,240

주식발행초과금	18,665,147,240	18,665,147,240

기타자본구성요소	(2,657,832,704)	(2,657,832,704)

주식선택권	324,680,356	324,680,356

자기주식	(2,982,513,060)	(2,982,513,060)

기타포괄손익누계액	1,011,241,350	979,718,840

해외사업환산이익	37,732,192	25,499,442

해외사업환산손실	0	0

지분법기타포괄손익변동	973,509,158	954,219,398

이익잉여금	69,337,799,143	69,362,022,351

이익준비금	1,277,527,400	1,277,527,400

임의적립금	12,185,585,948	12,185,585,948

미처분이익잉여금	55,874,685,795	55,898,909,003

자본총계	88,373,755,029	88,366,455,727

자본과부채총계	109,977,519,714	107,925,931,555

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 36 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,090,086,491	14,090,086,491	12,898,190,750	12,898,190,750

재화의 판매로 인한 매출액	14,090,086,491	14,090,086,491	12,898,190,750	12,898,190,750

제품매출액	8,788,645,795	8,788,645,795	7,802,560,524	7,802,560,524

상품매출액	5,301,440,696	5,301,440,696	5,095,630,226	5,095,630,226

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	0	0	0	0

용역매출액	0	0	0	0

매출원가	10,950,530,761	10,950,530,761	9,460,307,228	9,460,307,228

재화의 판매로 인한 매출원가	10,950,530,761	10,950,530,761	9,460,307,228	9,460,307,228

제품매출원가	6,236,735,556	6,236,735,556	5,080,140,632	5,080,140,632

상품매출원가	4,713,795,205	4,713,795,205	4,380,166,596	4,380,166,596

매출총이익	3,139,555,730	3,139,555,730	3,437,883,522	3,437,883,522

판매비와관리비	1,737,358,388	1,737,358,388	1,698,421,887	1,698,421,887

급여	652,099,658	652,099,658	699,365,394	699,365,394

퇴직급여	118,784,544	118,784,544	76,204,830	76,204,830

복리후생비	78,415,277	78,415,277	80,449,786	80,449,786

보험료	19,061,134	19,061,134	11,835,287	11,835,287

감가상각비	68,480,400	68,480,400	72,222,023	72,222,023

무형자산상각비	6,118,062	6,118,062	7,983,039	7,983,039

대손상각비(대손충당금환입)	(4,741,819)	(4,741,819)	(4,063,579)	(4,063,579)

지급수수료	112,720,493	112,720,493	164,853,718	164,853,718

광고선전비	732,300	732,300	0	0

교육훈련비	10,864,000	10,864,000	6,216,861	6,216,861

차량유지비	13,803,813	13,803,813	12,883,864	12,883,864

도서인쇄비	888,720	888,720	503,170	503,170

접대비	39,312,411	39,312,411	68,645,872	68,645,872

임차료	7,620,956	7,620,956	7,541,295	7,541,295

통신비	7,122,819	7,122,819	6,595,739	6,595,739

운반비	358,251,127	358,251,127	279,877,335	279,877,335

세금과공과	8,428,121	8,428,121	6,501,086	6,501,086

소모품비	17,783,852	17,783,852	9,664,898	9,664,898

수도광열비	5,994,350	5,994,350	17,337,361	17,337,361

수선비	3,792,235	3,792,235	1,220,619	1,220,619

경상개발비	192,291,892	192,291,892	158,295,580	158,295,580

여비교통비	14,658,278	14,658,278	10,553,428	10,553,428

견본품비	3,599,423	3,599,423	2,384,876	2,384,876

기타판매비와관리비	1,276,342	1,276,342	1,349,405	1,349,405

영업이익(손실)	1,402,197,342	1,402,197,342	1,739,461,635	1,739,461,635

기타이익	194,323,198	194,323,198	303,129,859	303,129,859

유형자산처분이익	0	0	0	0

외환차익	54,205,101	54,205,101	109,042,533	109,042,533

외화환산이익	109,799,581	109,799,581	188,436,591	188,436,591

잡이익	30,318,516	30,318,516	5,650,735	5,650,735

기타손실	36,311,935	36,311,935	589,149,581	589,149,581

유형자산처분손실	0	0	0	0

기부금	7,500,000	7,500,000	505,000,000	505,000,000

외환차손	28,205,110	28,205,110	41,984,849	41,984,849

외화환산손실	27,810	27,810	8,245,594	8,245,594

잡손실	579,015	579,015	33,919,138	33,919,138

금융수익	378,907,699	378,907,699	391,076,058	391,076,058

이자수익	230,138,085	230,138,085	255,790,597	255,790,597

당기손익인식금융자산처분이익	109,795,000	109,795,000	27,432,000	27,432,000

외환차익(금융수익)	4,312,599	4,312,599	80,661,293	80,661,293

외화환산이익(금융수익)	34,662,015	34,662,015	27,192,168	27,192,168

파생상품거래이익	0	0	0	0

금융원가	63,309,763	63,309,763	59,296,265	59,296,265

이자비용	37,770,112	37,770,112	38,901,196	38,901,196

투자자산처분손실	0	0	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0	0	0

외환차손(금융원가)	14,853,482	14,853,482	6,072,085	6,072,085

외화환산손실(금융원가)	10,686,169	10,686,169	14,322,984	14,322,984

파생상품거래손실	0	0	0	0

관계기업 지분법손익	473,865,188	473,865,188	818,806,482	818,806,482

지분법손익	473,865,188	473,865,188	818,806,482	818,806,482

법인세비용차감전순이익(손실)	2,349,671,729	2,349,671,729	2,604,028,188	2,604,028,188

법인세비용	495,297,905	495,297,905	576,813,488	576,813,488

계속영업이익(손실)	1,854,373,824	1,854,373,824	2,027,214,700	2,027,214,700

당기순이익(손실)	1,854,373,824	1,854,373,824	2,027,214,700	2,027,214,700

기타포괄손익	63,443,156	63,443,156	40,667,652	40,667,652

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	31,920,646	31,920,646	(5,631,294)	(5,631,294)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	31,920,646	31,920,646	(5,631,294)	(5,631,294)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	31,522,510	31,522,510	46,298,946	46,298,946

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	12,232,750	12,232,750	17,735,648	17,735,648

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	19,289,760	19,289,760	28,563,298	28,563,298

총포괄손익	1,917,816,980	1,917,816,980	2,067,882,352	2,067,882,352

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,854,373,824	1,854,373,824	2,027,214,700	2,027,214,700

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,917,816,980	1,917,816,980	2,067,882,352	2,067,882,352

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	485	485	530	530

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	485	485	530	530

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 36 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	809,779,859	63,488,729,337	82,323,223,732	0	82,323,223,732

관계기업의 이익잉여금 변동	0	0	0	0	(3,277,945)	(3,277,945)	0	(3,277,945)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,027,214,700	2,027,214,700	0	2,027,214,700

기타포괄손익	0	0	0	46,298,946	(5,631,294)	40,667,652	0	40,667,652

배당금지급	0	0	0	0	(1,910,678,500)	(1,910,678,500)	0	(1,910,678,500)

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	46,298,946	110,904,906	157,203,852	0	157,203,852

2021.03.31 (기말자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	856,078,805	63,596,356,298	82,477,149,639	0	82,477,149,639

2022.01.01 (기초자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	979,718,840	69,362,022,351	88,366,455,727	88,366,455,727

관계기업의 이익잉여금 변동	0	0	0	31,522,510	160,822	31,683,332	31,683,332

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,854,373,824	1,854,373,824	1,854,373,824

기타포괄손익	0	0	0	0	31,920,646	31,920,646	31,920,646

배당금지급	0	0	0	0	(1,910,678,500)	(1,910,678,500)	(1,910,678,500)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	(24,384,030)	(24,384,030)	(24,384,030)

2022.03.31 (기말자본)	2,017,400,000	18,665,147,240	(2,657,832,704)	1,011,241,350	69,337,799,143	88,373,755,029	88,373,755,029

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 36 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	356,335,005	(408,435,133)

당기순이익(손실)	1,854,373,824	2,027,214,700

당기순이익조정을 위한 가감	(95,190,649)	(353,772,313)

법인세비용	495,297,905	576,813,488

퇴직급여	161,132,577	115,227,243

대손상각비	(4,741,819)	(4,063,579)

감가상각비	153,961,821	166,669,881

무형자산상각비	6,118,062	7,983,039

외화환산이익	(144,461,596)	(215,628,759)

외화환산손실	10,713,979	22,568,578

유형자산처분이익	0	0

유형자산처분손실	0	0

투자자산처분이익	(109,795,000)	(27,432,000)

투자자산처분손실	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0

잡이익	0	0

잡손실	0	0

이자수익	(230,138,085)	(255,790,597)

이자비용	37,770,112	38,901,196

재고자산평가손실환입	2,816,583	39,785,679

지분법이익	(477,204,053)	(818,806,482)

지분법손실	3,338,865	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(907,708,170)	(1,859,545,418)

단기매출채권의 감소(증가)	(533,783,927)	(636,701,853)

단기미수금의 감소(증가)	(122,600,397)	(45,104,964)

단기선급금의 감소(증가)	101,900,221	(141,118,593)

단기선급비용의 감소(증가)	(21,391,826)	(9,772,913)

재고자산의 감소(증가)	(1,129,231,204)	(1,997,861,952)

단기매입채무의 증가(감소)	987,904,697	1,057,827,873

단기미지급금의 증가(감소)	(9,541,707)	(213,047,457)

단기미지급비용의 증가(감소)	(224,163,810)	(83,836,856)

단기선수금의 증가(감소)	76,372,503	(1,376,853)

단기예수금의 증가(감소)	(33,172,720)	14,800,450

기타비유동부채의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	196,647,700

배당금수취(영업)	0	332,261,600

이자지급(영업)	(37,770,112)	(36,186,502)

이자수취(영업)	200,066,532	27,871,121

법인세납부(환급)	(657,436,420)	(546,278,321)

투자활동현금흐름	(15,671,044,356)	(1,420,305,980)

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(53,318,948,246)	(21,539,903,390)

단기금융상품의 처분	37,662,329,618	19,842,910,216

장기금융상품의 취득	(51,967,486)	(1,131,332,013)

장기금융상품의 처분	22,476,037

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	0

비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(16,510,000)

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	43,942,000

보증금의 증가	0	0

보증금의 감소	0	0

종속기업,관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

종속기업,관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,360,000,000

유형자산의 취득	0	(1,880,909)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	0

선물계약에 따른 현금유출	0	(7,921)

선물계약에 따른 현금유입	37,541,758

재무활동현금흐름	(68,048,908)	2,503,572,830

단기차입금의 증가	557,020,783	2,953,949,819

단기차입금의 상환	(599,557,100)	(426,065,241)

배당금지급	0	0

자기주식의 취득	0	0

리스부채의 감소	(25,512,591)	(24,311,748)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(15,382,758,259)	674,831,717

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,064,378	17,406,627

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,376,693,881)	692,238,344

기초현금및현금성자산	19,851,928,479	7,960,317,044

기말현금및현금성자산	4,475,234,598	8,652,555,388