지구홀딩스 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위 : 원)

과 목	제12기	제11기	제10기

자 산

Ⅰ. 유동자산	21,579,710,728	18,986,969,819	15,669,674,979

(1) 당좌자산	21,257,597,477	18,591,745,080	15,277,777,006

1.현금및현금성자산	4,501,632,426	2,337,406,422	828,955,770

2.단기투자자산	10,000,000	1,500,000,000	-

3.매출채권	17,050,701,992	14,800,714,640	14,512,647,562

대손충당금	(342,993,190)	(159,629,953)	(156,108,889)

4.단기대여금	98,505,680	98,505,680	95,523,800

대손충당금	(98,505,680)	(49,252,840)	(43,761,900)

5.미수수익	2,835	26,596,533	15,756,037

6.선급금	15,129,744	-	-

7.선급비용	21,111,489	22,057,047	21,815,410

8.미수금	-	12,280,000	2,770,255

9.당기법인세자산	2,012,181	3,067,551	178,961

(2) 재고자산	322,113,251	395,224,739	391,897,973

1. 원재료	97,002,051	84,530,974	101,736,061

2. 상품	225,111,200	310,693,765	290,161,912

Ⅱ. 비유동자산	1,417,696,804	2,989,564,726	2,356,234,414

(1) 투자자산	-	-	36,000,000

1. 장기대여금	-	-	-

2. 만기보유증권	-	-	36,000,000

(2) 유형자산	1,118,981,338	1,106,789,372	464,712,053

1. 비품	2,733,017,303	2,385,925,910	1,912,915,888

감가상각누계액	(1,948,207,131)	(1,675,960,893)	(1,446,262,479)

국고보조금	-	-	(3,668,856)

2. 기타의 유형자산	24,390,000	24,390,000	24,390,000

감가상각누계액	(24,389,000)	(24,389,000)	(22,662,500)

3. 사용권자산	603,175,805	482,824,985	-

감가상각누계액	(269,005,639)	(86,001,630)	-

(3) 무형자산	-	681,728,152	616,266,974

1. 소프트웨어	-	-	-

2. 개발비	-	681,728,152	616,266,974

(4) 기타비유동자산	298,715,466	1,201,047,202	1,239,255,387

1. 보증금	298,715,466	255,000,000	215,000,000

2. 이연법인세자산	-	946,047,202	1,024,255,387

자산총계	22,997,407,532	21,976,534,545	18,025,909,393

부 채

Ⅰ. 유동부채	14,437,125,813	7,181,680,482	8,493,676,640

1. 단기차입금	700,000,000	700,000,000	1,450,000,000

2. 매입채무	4,296,781,667	3,026,321,449	2,821,898,255

3. 미지급금	2,270,539,491	2,069,305,374	2,513,515,905

4. 예수금	45,484,415	37,558,355	37,765,815

5. 미지급비용	354,663,050	177,774,148	150,505,809

6. 유동성전환사채	7,000,000,000	-	1,500,000,000

상환할증금	649,089,000	-	139,090,500

전환권조정	(1,078,831,523)	-	(119,099,644)

7. 미지급법인세	-	-	-

8. 선수금	3,006,104	-	-

9. 장기차입금	-	1,000,000,000	-

10. 리스부채	196,393,609	170,721,156	-

Ⅱ. 비유동부채	2,618,500,080	7,459,433,164	2,052,072,845

1. 전환사채	-	7,000,000,000	-

상환할증금	-	649,089,000	-

전환권조정	-	(1,812,629,684)	-

2. 장기차입금	900,000,000	-	1,000,000,000

3. 순확정급여채무	1,521,392,326	1,361,665,307	1,020,230,610

4. 기타충당부채	24,390,000	24,390,000	24,390,000

5. 장기미지급금	-	-	7,452,235

6. 리스부채	149,484,000	236,918,541

7. 기타부채	23,233,754

부채총계	17,055,625,893	14,641,113,646	10,545,749,485

자 본

Ⅰ. 자본금	950,255,000	950,255,000	950,255,000

1. 보통주자본금	950,255,000	950,255,000	950,255,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,707,690,134	6,707,690,134	6,705,793,134

1. 주식발행초과금	6,407,026,616	6,407,026,616	6,407,026,616

2. 기타자본잉여금	300,663,518	300,663,518	298,766,518

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	(8,655,062)	(8,655,062)	2,547,727

1.지분법자본변동	(8,655,062)	(8,655,062)	2,547,727

Ⅳ. 이익잉여금	(1,707,508,433)	(313,869,173)	(178,435,953)

1.미처분이익잉여금	(1,707,508,433)	(313,869,173)	(178,435,953)

자본총계	5,941,781,639	7,335,420,899	7,480,159,908

부채와자본총계	22,997,407,532	21,976,534,545	18,025,909,393

나. (포괄)손익계산서(단위 : 원)

과 목	제12기	제11기	제10기

Ⅰ. 매출액	23,982,616,943	18,672,792,021	17,803,206,315

1. 상품매출액	8,896,390,355	5,463,585,260	5,175,723,416

2. 용역매출액	15,086,226,588	13,209,206,761	12,627,482,899

Ⅱ. 매출원가	18,675,518,225	16,065,571,654	15,649,744,402

(1) 상품매출원가	6,938,827,042	5,258,554,517	5,098,979,341

1. 기초상품재고액	310,693,765	290,161,912	580,193,394

2. 당기상품매입액	6,853,244,477	5,279,086,370	4,808,947,859

3. 기말상품재고액	(225,111,200)	(310,693,765)	(290,161,912)

(2) 용역매출원가	11,736,691,183	10,807,017,137	10,550,765,061

Ⅲ. 매출총이익	5,307,098,718	2,607,220,367	2,153,461,913

Ⅳ. 판매비와관리비	4,357,822,676	3,428,257,393	3,068,930,929

1. 급여	1,686,301,732	1,593,619,929	1,545,408,285

2. 퇴직급여	135,297,047	103,224,201	106,037,884

3. 복리후생비	56,620,788	81,399,636	51,988,320

4. 여비교통비	14,813,907	29,796,073	19,689,448

5. 통신비	22,728,264	20,454,751	20,689,030

6. 수도광열비	13,078,010	9,531,673	9,227,774

7. 세금과공과	17,699,560	15,920,550	14,620,750

8. 지급임차료	63,392,118	98,944,030	152,816,302

9. 감가상각비	176,123,106	161,671,469	180,854,963

10. 수선비	5,134,000	1,466,181	2,319,000

11. 보험료	58,510	136,370	79,040

12. 접대비	95,367,711	95,950,651	65,741,407

13. 광고선전비	1,897,270	-	14,300,000

14. 운반비	12,854,709	3,541,172	3,424,890

15. 지급수수료	525,694,205	287,035,733	113,512,605

16. 차량유지비	26,550,080	18,797,271	23,657,089

17. 소모품비	80,255,761	40,252,875	31,298,842

18. 도서인쇄비	3,949,180	3,265,230	586,700

19. 교육훈련비	4,895,897	3,900,263	5,371,130

20. 경상연구개발비	1,231,747,584	853,858,395	663,545,570

21. 무형자산상각비	-	-	-

22. 대손상각비	183,363,237	5,490,940	43,761,900

Ⅴ. 영업이익	949,276,042	(821,037,026)	(915,469,016)

Ⅵ. 영업외수익	20,558,570	1,711,959,048	33,315,215

1. 이자수익	14,939,945	27,753,858	9,042,263

2. 외화환산이익	-	17,730,331	13,355,740

3. 외환차익	1,781,374	5,772,724	2,280,265

4. 채무조정이익	-	-	-

5. 지분법이익	-	-	81,710

6. 잡이익	3,837,251	10,664,996	5,923,521

7. 대손충당금 환입	-	13,738,139	2,631,716

8. 파생상품평가이익	-	1,636,299,000	-

Ⅶ. 영업외비용	1,528,900,415	785,028,011	635,309,140

1. 이자비용	866,112,264	739,278,494	342,729,850

2. 외화환산손실	22,801,969	-	-

3. 외환차손	4,017,524	1,567,495	373,825

4. 기부금	-	2,000,000	1,000,000

5. 기타충당부채전입액	-	-	-

6. 유형자산처분손실	-	-	-

7. 지분법손실	-	6,056,414	-

8. 단기매매증권처분손실	28,800,000	36,000,000	-

9. 잡손실	370,455	125,608	4,706

10. 기타영업외비용	-	-	-

11. 무형자산 손상차손	530,948,830	-	259,464,959

12. 매출채권 손상차손	-	-	31,735,800

13. 기타의대손상각비	75,849,373	-	-

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	(559,065,803)	105,894,011	(1,517,462,941)

Ⅸ. 법인세비용(수익)	921,522,978	114,094,375	(373,902,753)

Ⅹ. 당기순이익	(1,480,588,781)	(8,200,364)	(1,143,560,188)

XI. 기타포괄손익	86,949,521	(138,435,645)	(56,037,106)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

1. 지분법자본변동	-	(11,202,789)	(4,044,895)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

1. 순확정급여부채의 재측정손익	86,949,521	(127,232,856)	(51,992,211)

XII. 총포괄이익(손실)	(1,393,639,260)	(146,636,009)	(1,199,597,294)

XIII. 주당이익

1. 기본주당이익(손실)	(779)	(4)	(602)

2. 희석주당이익(손실)	(779)	(4)	(602)

다. 자본변동표(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2018.01.01(당기초)	950,255,000	6,705,793,134	6,592,622	1,017,116,446	8,679,757,202

소유주와의 거래 :

전환사채전환

총포괄손익 :

지분법자본변동	(4,044,895)	(4,044,895)

순확정급여부채의 재측정요소	(51,992,211)	(51,992,211)

당기순이익	(1,143,560,188)	(1,143,560,188)

2018.12.31(당기말)	950,255,000	6,705,793,134	2,547,727	(178,435,953)	7,480,159,908

2019.01.01(당기초)	950,255,000	6,705,793,134	2,547,727	(178,435,953)	7,480,159,908

소유주와의 거래 :	-

전환사채의 발행	1,897,000	1,897,000

전환사채전환	-

총포괄손익 :	-

지분법자본변동	(11,202,789)	(11,202,789)

순확정급여부채의 재측정요소	(127,232,856)	(127,232,856)

당기순이익	(8,200,364)	(8,200,364)

2019.12.31(당기말)	950,255,000	6,707,690,134	(8,655,062)	(313,869,173)	7,335,420,899

2020.01.01(당기초)	950,255,000	6,707,690,134	(8,655,062)	(313,869,173)	7,335,420,899

소유주와의 거래 :

전환사채의 발행

전환사채전환

총포괄손익 :

지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소	86,949,521	86,949,521

당기순이익	(1,480,588,781)	(1,480,588,781)

2020.12.31(당기말)	950,255,000	6,707,690,134	(8,655,062)	(1,707,508,433)	5,941,781,639

라. 현금흐름표(단위 : 원)

과 목	제12기	제11기	제10기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,374,123,810	(767,351,469)	470,876,387

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,492,957,602	(666,840,218)	619,874,986

이자의 수취	13,115,149	19,878,470	1,109,003

이자의 지급	(131,948,941)	(120,389,721)	(150,107,602)

법인세의 납부	-	-	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,063,808,607	(2,233,523,779)	(389,174,569)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,500,000,000	-	15,833,330

보증금의 회수	-	-	10,000,000

단기금융상품 처분	1,500,000,000	-	-

장기대여금의 회수	-	-	5,833,330

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(436,191,393)	(2,233,523,779)	(405,007,899)

단기금융상품의 증가	(10,000,000)	(1,500,000,000)	-

매도가능금융자산의 취득	(28,800,000)	-	-

관계기업투자주식의 취득	-	-	-

비품 취득	(347,091,393)	(473,010,022)	(115,060,172)

개발비의 증가	-	(228,513,757)	(278,047,727)

보증금의 증가	(50,300,000)	(40,000,000)	(3,900,000)

단기대여금의 증가	-	8,000,000	(8,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(273,706,413)	4,509,325,900	700,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	900,000,000	7,000,000,000	700,000,000

단기차입금의 증가	-	-	700,000,000

국고보조금 수령	-	-	-

전환사채의 발행	-	7,000,000,000	-

장기차입금의 증가	900,000,000	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,173,706,413)	(2,490,674,100)	-

단기차입금의 상환	-	(750,000,000)	-

유동성장기부채의 상황	(1,000,000,000)	-	-

전환사채의 상환	-	(1,639,090,500)

리스부채의 상환	(173,706,413)	(101,583,600)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가 (감)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	2,164,226,004	1,508,450,652	781,701,818

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	2,337,406,422	828,955,770	47,253,952

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	4,501,632,426	2,337,406,422	828,955,770