지구홀딩스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 이사회는 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제12기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.

3.재무상태 및 영업실적

가. 재무상태 당사의 지난 2사업년도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	2021년도(제13기)	2020년도(제12기)	증감액	증감률

[유동자산]	38,868,740,223	21,579,710,728	17,289,029,495	80.12%

[비유동자산]	2,465,528,747	1,417,696,804	1,047,831,943	73.91%

자산 총계	41,334,268,970	22,997,407,532	18,336,861,438	79.73%

[유동부채]	17,733,718,374	14,437,125,813	3,296,592,561	22.83%

[비유동부채]	2,076,902,575	2,618,500,080	(541,597,505)	(20.68%)

부채 총계	19,810,620,949	17,055,625,893	2,754,995,056	16.15%

[자본금]	1,262,755,000	950,255,000	312,500,000	32.89%

[자본잉여금]	13,426,383,670	6,707,690,134	6,718,693,536	100.16%

[기타자본항목]	(8,655,062)	(8,655,062)	-	-

[이익잉여금]	6,843,164,413	(1,707,508,433)	8,550,672,846	(500.77%)

자본 총계	21,523,648,021	5,941,781,639	15,581,866,382	262.24%

(*) 자기자본비율	52.07%	25.84%	-	26.24%

(*) 부채비율	92.04%	287.05%	-	(195.00%)

주1) 당 사는 2021년말 자산규모는 413 억원으로 전년대비 약 79.73 %가 증가하였으며 부채는 198 억원으로 16.15 % 증가, 자본은 215억원으로 262.24 % 증가하였습 니다. 나. 영업실적 당사의 지난 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과목	2021년도(제13기)	2020년도(제12기)	증감액	증감률

매출액	50,552,623,684	23,982,616,943	26,570,006,741	110.79%

매출원가	34,234,635,477	18,675,518,225	15,559,117,252	83.31%

매출총이익	16,317,988,207	5,307,098,718	11,010,889,489	207.47%

판매비와관리비	7,290,755,560	4,357,822,676	2,932,932,884	67.30%

영업이익	9,027,232,647	949,276,042	8,077,956,605	850.96%

금융수익	83,276,765	16,721,319	66,555,446	398.03%

금융비용	581,077,054	921,731,757	(340,654,703)	(36.96%)

기타수익	108,234,933	3,837,251	104,397,682	2,720.64%

기타비용	36,102,780	607,168,658	(571,065,878)	(94.05%)

법인세비용차감전이익	8,601,564,511	(559,065,803)	9,160,630,314	(1,638.56%)

당기순이익	9,236,341,465	(1,480,588,781)	10,716,930,246	(723.83%)

총포괄손익	9,212,118,684	(1,393,639,260)	10,605,757,944	(761.01%)

주1) 당 사는 2021년말 매출액은 약 506억원으로 전년대비 약 110.79 %가 증가하였으며 영업이익은 9,027백만원으로 850.96 % 증가 , 당기순이익은 9,236 백만원으로 723.83 % 로 증가하였습니다 .

4.유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항 가. 유동성 현황

(단위 : 원)

과목	2021년도(제13기)	2020년도(제12기)	증감률

영업활동으로 인한 현금흐름	12,751,198,195	1,374,123,810	827.95%

투자활동으로 인한 현금흐름	(503,052,000)	1,063,808,607	(147.29%)

재무활동으로 인한 현금흐름	(265,107,367)	(273,706,413)	(3.14%)

현금의 증가(감소)	11,983,038,828	2,164,226,004	(453.69%)

기초의 현금	4,501,632,426	2,337,406,422	92.59%

기말의 현금	16,484,671,254	4,501,632,426	266.19%

나. 자금의 조달과 지출에 관한 사항 (1) 단기차입금

(단위 : 천원)

차입처	종류	이자율(%)	2021년도(제13기)	2020년도(제12기)

국민은행	운전자금	6.11	700,000

운전자금	6.11	-	-

KEB하나은행	운전자금	2.36	700,000-	-

합 계	700,000	700,000

(2) 장기차입금(단위 : 천원)

차입처	종류	이자율(%)	2021년도(제13기)	2020년도(제12기)

2017 신용보증기금 제 1차 P-CBO	일반사채	4.64	-	-

2020 신용보증기금제 19차 P-CBO	일반사채	5.31	900,000	900,000

합 계	900,000	900,000

(3) 전환사채당사의 전환사채 발행 내용은 다음과 같습니다.

종 류
구 분	제7회
전환사채

발 행 일 자	2019.04.18

권 면 총 액	7,000,000,000원

만기보장수익률	3%

전환사채 배정방법	무보증사모

전환청구기간	2021.04.18~2022.03.18

전환비율 및 가액	100% / 11,200원

전환대상주식의 종류	보통주식

전환사채별 주요 보유자	(주)엔디에스

전환주식수 및 전환기간	625,000주/전환사채 발행 후 2년 경과한 이후부터 상환기일 1개월 전까지

비 고	-

주1) 제6회 무보증사모 전환사채가 2016년 8월 10일 발행되었으며, 이를 통한 조달자금은 총 15억입니다. 주2) 제5회 무보증사모전환사채는 2017년 4월 21일 전환권행사시 보통주로 전환되었습니다.주3) 제1회, 제2회, 제3회, 제4회 무보증사모전환사채는 2016년 6월 23일 전환권행사시 보통주로 전환되었습니다. 주4) 제6회 무보증사모 전환사채는 2019년 8월 9일 만기 도래 시 원리금 전액 상환하였습니다.주5) 제7회 무보증사모전환사채는 2021년 7월 29일 전환권행사시 보통주로 전환되었습니다.

5. 부외거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재 당사와 관련된 환경관련 이슈와 당사 인력의 중요한 변동은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사는 관련 법규를 준수하고 있으며, 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제 내용등에 관해서는 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 관련 법규를 준수하고 있으며, 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제 내용등에 관해서는 해당사항이 없습니다.

마. 기타우발채무와 주요 약정사항1) 견질어음과 수표당사가 당기말 현재 견질로 제공한 어음 등은 없습니다.

2) 주요 약정사항 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'에 있는 '주석 36. 우발부채 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.