지구홀딩스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위 : 원)

과 목	제10기	제9기	제8기

자 산

Ⅰ. 유동자산	15,669,674,979	15,252,366,982	14,081,762,702

(1) 당좌자산	15,277,777,006	14,532,819,715	13,514,770,712

1.현금및현금성자산	828,955,770	47,253,952	1,245,267,046

2.단기투자자산	-	-	-

3.매출채권	14,512,647,562	14,527,738,009	12,196,273,859

대손충당금	(156,108,889)	(94,470,490)	-

4.단기대여금	95,523,800	83,497,960	85,689,240

대손충당금	(43,761,900)	(60,306,930)	(47,375,667)

5.미수수익	15,756,037	7,098,126	7,762,503

6.선급금	-	-	1,000,000

7.선급비용	21,815,410	20,801,932	24,888,715

8.미수금	2,770,255	125,605	125.605

9.당기법인세자산	178,961	1,081,551	1,139,411

(2) 재고자산	391,897,973	719,547,267	566,991,990

1. 원재료	101,736,061	139,353,873	78,020,961

2. 상품	290,161,912	580,193,394	488,971,029

Ⅱ. 비유동자산	2,356,234,414	2,184,465,943	2,007,935,293

(1) 투자자산	36,000,000	41,833,330	5,833,330

1. 장기대여금	-	5,833,330	5,833,330

2. 만기보유증권	36,000,000	36,000,000	-

(2) 유형자산	464,712,053	603,322,199	547,536,573

1. 비품	1,912,915,888	1,797,855,716	1,558,861,505

감가상각누계액	(1,446,262,479)	(1,202,690,672)	(1,003,463,098)

국고보조금	(3,668,856)	(5,765,345)	(7,861,834)

2. 기타의 유형자산	24,390,000	24,390,000	-

감가상각누계액	(22,662,500)	(10,467,500)	-

(3) 무형자산	616,266,974	668,322,250	817,133,269

1. 소프트웨어	-	-	-

2. 개발비	616,266,974	668,322,250	817,133,269

(4) 기타비유동자산	1,239,255,387	870,988,164	637,432,121

1. 보증금	215,000,000	235,300,000	274,200,000

2. 이연법인세자산	1,024,255,387	635,688,164	363,232,121

자산총계	18,025,909,393	17,436,832,925	16,089,697,995

부 채

Ⅰ. 유동부채	8,493,676,640	5,699,361,032	5,713,095,049

1. 단기차입금	1,450,000,000	750,000,000	700,000,000

2. 매입채무	2,821,898,255	2,269,646,294	2,142,600,738

3. 미지급금	2,513,515,905	2,527,704,957	2,014,681,594

4. 예수금	37,765,815	37,776,785	36,018,932

5. 미지급비용	150,505,809	114,232,996	83,327,199

6. 유동성전환사채	1,500,000,000	-	600,000,000

상환할증금	139,090,500	-	155,827,200

전환권조정	(119,099,644)	-	(36,147,993)

7. 미지급법인세	-	-	16,787,379

Ⅱ. 비유동부채	2,052,072,845	3,057,714,691	2,078,320,094

1. 전환사채	-	1,500,000,000	1,500,000,000

상환할증금	-	139,090,500	139,090,500

전환권조정	-	(301,509,836)	(462,446,777)

2. 장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	-

3. 순확정급여채무	1,020,230,610	688,291,792	638,258,383

4. 기타충당부채	24,390,000	24,390,000	255,965,753

5. 장기미지급금	7,452,235	7,452,235	7,452,235

부채총계	10,545,749,485	8,757,075,723	7,791,415,143

자 본

Ⅰ. 자본금	950,255,000	950,255,000	907,398,000

1. 보통주자본금	950,255,000	950,255,000	907,398,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,705,793,134	6,705,793,134	6,029,239,346

1. 주식발행초과금	6,407,026,616	6,407,026,616	5,697,593,488

2. 기타자본잉여금	298,766,518	298,766,518	331,645,858

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	2,547,727	6,592,622	4,525,590

1.지분법자본변동	2,547,727	6,592,622	4,525,590

Ⅳ. 이익잉여금	(178,435,953)	1,017,116,446	1,357,119,916

1.미처분이익잉여금	(178,435,953)	1,017,116,446	1,357,119,916

자본총계	7,480,159,908	8,679,757,202	8,298,282,852

부채와자본총계	18,025,909,393	17,436,832,925	16,089,697,995

주)제9기(전기) 및 제8기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었으며, K-IFRS 제1115호는 실무적 간편법으로 소급적용하였습니다. 나. (포괄)손익계산서

(단위 : 원)

과 목	제10기	제9기	제8기

Ⅰ. 매출액	17,803,206,315	17,722,089,529	15,871,493,564

1. 상품매출액	5,175,723,416	5,442,555,592	4,850,082,627

2. 용역매출액	12,627,482,899	12,279,533,937	11,021,410,937

Ⅱ. 매출원가	15,649,744,402	13,653,682,675	12,081,557,973

(1) 상품매출원가	5,098,979,341	4,218,257,331	4,267,052,923

1. 기초상품재고액	580,193,394	488,971,029	468,470,949

2. 당기상품매입액	4,808,947,859	4,309,479,696	4,287,553,003

3. 기말상품재고액	(290,161,912)	(580,193,394)	(488,971,029)

(2) 용역매출원가	10,550,765,061	9,435,425,344	7,814,505,050

Ⅲ. 매출총이익	2,153,461,913	4,068,406,854	3,789,935,591

Ⅳ. 판매비와관리비	3,068,930,929	3,821,455,260	3,118,619,498

1. 급여	1,545,408,285	1,629,996,666	1,431,054,610

2. 퇴직급여	106,037,884	121,196,211	153,775,673

3. 복리후생비	51,988,320	93,512,306	59,583,111

4. 여비교통비	19,689,448	36,849,788	35,201,999

5. 통신비	20,689,030	25,662,830	23,764,697

6. 수도광열비	9,227,774	8,553,845	12,753,805

7. 세금과공과	14,620,750	13,841,630	11,096,510

8. 지급임차료	152,816,302	159,851,785	188,147,998

9. 감가상각비	180,854,963	157,967,773	120,829,720

10. 수선비	2,319,000	9,147,000	1,341,545

11. 보험료	79,040	361,370	1,263,910

12. 접대비	65,741,407	93,301,710	109,588,187

13. 광고선전비	14,300,000	11,618,182	18,400,000

14. 운반비	3,424,890	2,124,506	3,798,930

15. 지급수수료	113,512,605	560,220,865	456,661,495

16. 차량유지비	23,657,089	29,975,142	23,854,057

17. 소모품비	31,298,842	41,863,163	35,214,333

18. 도서인쇄비	586,700	5,837,249	1,714,526

19. 교육훈련비	5,371,130	4,631,030	7,650,801

20. 경상연구개발비	663,545,570	720,471,719	422,923,591

21. 무형자산상각비	-	-	-

22. 대손상각비	43,761,900	94,470,490	-

Ⅴ. 영업이익	(915,469,016)	246,951,594	671,316,093

Ⅵ. 영업외수익	33,315,215	15,116,522	30,307,307

1. 이자수익	9,042,263	14,790,063	13,972,308

2. 외화환산이익	13,355,740	-	12,820,122

3. 외환차익	2,280,265	220,084	2,232,287

4. 채무조정이익	-	-	-

5. 지분법이익	81,710	-	1,282,590

6. 잡이익	5,923,521	106,375	-

7. 대손충당금 환입	2,631,716	-	-

Ⅶ. 영업외비용	635,309,140	760,997,685	420,884,823

1. 이자비용	342,729,850	291,413,955	386,436,467

2. 외화환산손실	-	30,589,668	534,072

3. 외환차손	373,825	6,202,309	2,057,284

4. 기부금	1,000,000	1,000,000	1,857,000

5. 기타충당부채전입액	-	-	30,000,000

6. 유형자산처분손실	-	-	-

7. 지분법손실	-	14,998,295	-

8. 단기매매증권처분손실	-	-	-

9. 잡손실	4,706	3,170

10. 기타영업외비용	-	117,212,329

11. 무형자산 손상차손	259,464,959	299,577,959

12. 매출채권 손상차손	31,735,800	-	-

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	(1,517,462,941)	(498,929,569)	280,738,577

Ⅸ. 법인세비용(수익)	(373,902,753)	(273,750,269)	(62,530,951)

Ⅹ. 당기순이익	(1,143,560,188)	(225,179,300)	343,269,528

XI. 기타포괄손익	(56,037,106)	(112,757,138)	14,683,104

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

1. 지분법자본변동	(4,044,895)	2,067,032	(2,442,686)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

1. 순확정급여부채의 재측정손익	(51,992,211)	(114,824,170)	17,125,790

XII. 총포괄이익(손실)	(1,199,597,294)	(337,936,438)	357,952,632

XIII. 주당이익

1. 기본주당이익(손실)	(602)	(120)	209

2. 희석주당이익(손실)	(602)	(120)	209

주)제9기(전기) 및 제8기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었으며, K-IFRS 제1115호는 실무적 간편법으로 소급적용하였습니다. 다. 자본변동표

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2016.01.01(전기초)	723,333,000	2,706,293,841	6,968,276	996,724,598	4,433,319,715

소유주와의 거래 :

전환사채전환	184,065,000	3,024,178,982	-	-	3,208,243,982

전환사채발행	-	298,766,523	-	-	298,766,523

총포괄손익 :

지분법자본변동	-	-	(2,442,686)	-	(2,442,686)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	17,125,790	17,125,790

당기순이익	-	-	-	343,269,528	343,269,528

2016.12.31(전기말)	907,398,000	6,029,239,346	4,525,590	1,357,119,916	8,298,282,852

2017.01.01(당기초)	907,398,000	6,029,239,346	4,525,590	1,357,119,916	8,298,282,852

소유주와의 거래 :

전환사채전환	42,857,000	676,553,788	-	-	719,410,788

총포괄손익 :

지분법자본변동	-	-	2,067,032	-	2,067,032

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(114,824,170)	(114,824,170)

당기순이익	-	-	-	(225,179,300)	(225,179,300)

2017.12.31(당기말)	950,255,000	6,705,793,134	6,592,622	1,017,116,446	8,679,757,202

2018.01.01(당기초)	950,255,000	6,705,793,134	6,592,622	1,017,116,446	8,679,757,202

소유주와의 거래 :

전환사채전환

총포괄손익 :

지분법자본변동	(4,044,895)	(4,044,895)

순확정급여부채의 재측정요소	(51,992,211)	(51,992,211)

당기순이익	(1,143,560,188)	(1,143,560,188)

2018.12.31(당기말)	950,255,000	6,705,793,134	2,547,727	(178,435,953)	7,480,159,908

라. 현금흐름표(단위 : 원)

과 목	제10기	제9기	제8기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	470,876,387	(1,688,633,507)	(179,437,020)

영업으로부터 창출된 현금흐름	619,874,986	(1,590,284,400)	(114,281,217)

이자의 수취	1,109,003	15,268,931	16,347,221

이자의 지급	(150,107,602)	(96,888,519)	(70,591,146)

법인세의 납부	-	(16,729,519)	(10,911,878)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(389,174,569)	(559,379,587)	(194,621,805)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	15,833,330	110,000,000	412,536,669

보증금의 회수	10,000,000	110,000,000	4,620,000

단기금융상품 처분	-	-	400,000,000

장기대여금의 회수	5,833,330	-	7,916,669

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(405,007,899)	(669,379,587)	(607,158,474)

단기금융상품의 증가	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	(36,000,000)	-

관계기업투자주식의 취득	-	-	-

비품 취득	(115,060,172)	(238,994,211)	(201,456,612)

개발비의 증가	(278,047,727)	(323,285,376)	(345,701,862)

보증금의 증가	(3,900,000)	(71,100,000)	(60,000,000)

단기대여금의 증가	(8,000,000)	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	700,000,000	1,050,000,000	1,200,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	700,000,000	1,450,000,000	2,560,000,000

단기차입금의 증가	700,000,000	450,000,000	1,060,000,000

국고보조금 수령	-	-	-

전환사채의 발행	-	-	1,500,000,000

장기차입금의 증가	-	1,000,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	(400,000,000)	(1,360,000,000)

단기차입금의 상환	-	(400,000,000)	(1,360,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가 (감)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	781,701,818	(1,198,013,094)	825,941,175

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	47,253,952	1,245,267,046	419,325,871

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	828,955,770	47,253,952	1,245,267,046