지구홀딩스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위 : 원)

과 목	제9기	제8기	제7기

자 산

Ⅰ. 유동자산	15,252,366,982	14,081,762,702	11,780,426,797

(1) 당좌자산	14,532,819,715	13,514,770,712	11,268,640,305

1.현금및현금성자산	47,253,952	1,245,267,046	419,325,871

2.단기투자자산	-	-	400,000,000

3.매출채권	14,527,738,009	12,196,273,859	10,372,820,970

대손충당금	(94,470,490)	-	-

4.단기대여금	83,497,960	85,689,240	82,759,040

대손충당금	(60,306,930)	(47,375,667)	(46,215,571)

5.미수수익	7,098,126	7,762,503	9,873,698

6.선급금	-	1,000,000	-

7.선급비용	20,801,932	24,888,715	24,479,648

8.미수금	125,605	125.605	5.596.649

9.당기법인세자산	1,081,551	1,139,411	-

(2) 재고자산	719,547,267	566,991,990	511,786,492

1. 원재료	139,353,873	78,020,961	43,315,543

2. 상품	580,193,394	488,971,029	468,470,949

Ⅱ. 비유동자산	2,184,465,943	2,007,935,293	1,858,493,875

(1) 투자자산	41,833,330	5,833,330	13,749,999

1. 장기대여금	5,833,330	5,833,330	13,749,999

2. 만기보유증권	36,000,000	-	-

(2) 유형자산	603,322,199	547,536,573	519,243,761

1. 비품	1,797,855,716	1,558,861,505	1,357,404,893

감가상각누계액	(1,202,690,672)	(1,003,463,098)	(828,202,810)

국고보조금	(5,765,345)	(7,861,834)	(9,958,322)

2. 기타의 유형자산	24,390,000	-	-

감가상각누계액	(10,467,500)	-	-

(3) 무형자산	668,322,250	817,133,269	514,217,364

1. 소프트웨어	-	-	-

2. 개발비	668,322,250	817,133,269	514,217,364

(4) 기타비유동자산	870,988,164	637,432,121	811,282,751

1. 보증금	235,300,000	274,200,000	238,620,000

2. 이연법인세자산	635,688,164	363,232,121	572,662,751

자산총계	17,436,832,925	16,089,697,995	13,638,920,672

부 채

Ⅰ. 유동부채	5,699,361,032	5,713,095,049	7,908,169,446

1. 단기차입금	750,000,000	700,000,000	1,000,000,000

2. 매입채무	2,269,646,294	2,142,600,738	1,758,906,135

3. 미지급금	2,527,704,957	2,014,681,594	1,798,447,280

4. 예수금	37,776,785	36,018,932	27,381,745

5. 미지급비용	114,232,996	83,327,199	56,739,372

6. 유동성전환사채	-	600,000,000	2,500,000,000

상환할증금	-	155,827,200	925,573,075

전환권조정	-	(36,147,993)	(168,523,970)

7. 미지급법인세	-	16,787,379	9,645,809

Ⅱ. 비유동부채	3,057,714,691	2,078,320,094	1,297,431,511

1. 전환사채	1,500,000,000	1,500,000,000	600,000,000

상환할증금	139,090,500	139,090,500	155,827,200

전환권조정	(301,509,836)	(462,446,777)	(141,719,457)

2. 장기차입금	1,000,000,000	-	-

3. 순확정급여채무	688,291,792	638,258,383	452,062,986

4. 기타충당부채	24,390,000	255,965,753	225,965,753

5. 장기미지급금	7,452,235	7,452,235	5,295,029

부채총계	8,757,075,723	7,791,415,143	9,205,600,957

자 본

Ⅰ. 자본금	950,255,000	907,398,000	723,333,000

1. 보통주자본금	950,255,000	907,398,000	723,333,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,705,793,134	6,029,239,346	2,706,293,841

1. 주식발행초과금	6,407,026,616	5,697,593,488	2,673,414,506

2. 기타자본잉여금	298,766,518	331,645,858	32,879,335

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	6,592,622	4,525,590	6,968,276

1.지분법자본변동	6,592,622	4,525,590	6,968,276

Ⅳ. 이익잉여금	1,017,116,446	1,357,119,916	996,724,598

1.미처분이익잉여금	1,017,116,446	1,357,119,916	996,724,598

자본총계	8,679,757,202	8,298,282,852	4,433,319,715

부채와자본총계	17,436,832,925	16,089,697,995	13,638,920,672

나. (포괄)손익계산서(단위 : 원)

과 목	제9기	제8기	제7기

Ⅰ. 매출액	17,722,089,529	15,871,493,564	13,017,746,956

1. 상품매출액	5,442,555,592	4,850,082,627	9,332,848,852

2. 용역매출액	12,279,533,937	11,021,410,937	9,332,848,852

Ⅱ. 매출원가	13,653,682,675	12,081,557,973	9,759,668,485

(1) 상품매출원가	4,218,257,331	4,267,052,923	3,403,863,105

1. 기초상품재고액	488,971,029	468,470,949	351,768,900

2. 당기상품매입액	4,309,479,696	4,287,553,003	3,520,565,154

3. 기말상품재고액	(580,193,394)	(488,971,029)	(468,470,949)

(2) 용역매출원가	9,435,425,344	7,814,505,050	6,355,805,380

Ⅲ. 매출총이익	4,068,406,854	3,789,935,591	3,258,078,471

Ⅳ. 판매비와관리비	3,821,455,260	3,118,619,498	2,586,107,302

1. 급여	1,629,996,666	1,431,054,610	1,241,694,541

2. 퇴직급여	121,196,211	153,775,673	78,878,888

3. 복리후생비	93,512,306	59,583,111	46,440,807

4. 여비교통비	36,849,788	35,201,999	24,519,315

5. 통신비	25,662,830	23,764,697	19,118,218

6. 수도광열비	8,553,845	12,753,805	13,144,970

7. 세금과공과	13,841,630	11,096,510	1,715,696

8. 지급임차료	159,851,785	188,147,998	207,880,107

9. 감가상각비	157,967,773	120,829,720	111,692,394

10. 수선비	9,147,000	1,341,545	4,075,000

11. 보험료	361,370	1,263,910	83,450

12. 접대비	93,301,710	109,588,187	85,487,758

13. 광고선전비	11,618,182	18,400,000	9,156,630

14. 운반비	2,124,506	3,798,930	6,156,301

15. 지급수수료	560,220,865	456,661,495	322,289,291

16. 차량유지비	29,975,142	23,854,057	25,610,383

17. 소모품비	41,863,163	35,214,333	24,705,250

18. 도서인쇄비	5,837,249	1,714,526	4,199,290

19. 교육훈련비	4,631,030	7,650,801	4,764,190

20. 경상연구개발비	720,471,719	422,923,591	354,494,823

21. 무형자산상각비	-	-	-

22. 대손상각비	94,470,490	-	-

Ⅴ. 영업이익	246,951,594	671,316,093	671,971,169

Ⅵ. 영업외수익	15,116,522	30,307,307	51,036,923

1. 이자수익	14,790,063	13,972,308	25,475,286

2. 외화환산이익	-	12,820,122	11,485,104

3. 외환차익	220,084	2,232,287	465,145

4. 채무조정이익	-	-	-

5. 지분법이익	-	1,282,590	13,611,388

6. 잡이익	106,375	-	-

Ⅶ. 영업외비용	760,997,685	420,884,823	542,046,300

1. 이자비용	291,413,955	386,436,467	506,545,829

2. 외화환산손실	30,589,668	534,072	2,868,745

3. 외환차손	6,202,309	2,057,284	443,148

4. 기부금	1,000,000	1,857,000	2,000,000

5. 기타충당부채전입액	-	30,000,000	30,000,000

6. 유형자산처분손실	-	-	157,840

7. 지분법손실	14,998,295	-	-

8. 단기매매증권처분손실	-	-	30,738

9. 잡손실	3,170

10. 기타영업외비용	117,212,329

11. 무형자산 손상차손	299,577,959

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	(498,929,569)	280,738,577	180,961,792

Ⅸ. 법인세비용(수익)	(273,750,269)	(62,530,951)	(139,727,180)

Ⅹ. 당기순이익	(225,179,300)	343,269,528	320,688,972

XI. 기타포괄손익	(112,757,138)	14,683,104	(87,936,898)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

1. 지분법자본변동	2,067,032	(2,442,686)	2,224,153

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

1. 순확정급여부채의 재측정손익	(114,824,170)	17,125,790	(90,161,051)

XII. 총포괄이익(손실)	(337,936,438)	357,952,632	232,752,074

XIII. 주당이익

1. 기본주당이익(손실)	(120)	209	222

2. 희석주당이익(손실)	(120)	209	222

다. 자본변동표(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2015.01.01	723,333,000	2,706,293,841	4,744,123	766,196,677	4,200,567,641

총포괄손익 :

지분법자본변동	-	-	2,224,153	-	2,224,153

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(90,161,051)	(90,161,051)

당기순이익	-	-	-	320,688,972	320,688,972

2015.12.31	723,333,000	2,706,293,841	6,968,276	996,724,598	4,433,319,715

2016.01.01(전기초)	723,333,000	2,706,293,841	6,968,276	996,724,598	4,433,319,715

소유주와의 거래 :

전환사채전환	184,065,000	3,024,178,982	-	-	3,208,243,982

전환사채발행	-	298,766,523	-	-	298,766,523

총포괄손익 :

지분법자본변동	-	-	(2,442,686)	-	(2,442,686)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	17,125,790	17,125,790

당기순이익	-	-	-	343,269,528	343,269,528

2016.12.31(전기말)	907,398,000	6,029,239,346	4,525,590	1,357,119,916	8,298,282,852

2017.01.01(당기초)	907,398,000	6,029,239,346	4,525,590	1,357,119,916	8,298,282,852

소유주와의 거래 :

전환사채전환	42,857,000	676,553,788	-	-	719,410,788

총포괄손익 :

지분법자본변동	-	-	2,067,032	-	2,067,032

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(114,824,170)	(114,824,170)

당기순이익	-	-	-	(225,179,300)	(225,179,300)

2017.12.31(당기말)	950,255,000	6,705,793,134	6,592,622	1,017,116,446	8,679,757,202

라. 현금흐름표(단위 : 원)

과 목	제9기	제8기	제7기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,688,633,507)	(179,437,020)	190,255,127

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,590,284,400)	(114,281,217)	200,460,312

이자의 수취	15,268,931	16,347,221	38,220,162

이자의 지급	(96,888,519)	(70,591,146)	(42,443,343)

법인세의 납부	(16,729,519)	(10,911,878)	(5,982,004)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(559,379,587)	(194,621,805)	(883,617,236)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	110,000,000	412,536,669	91,416,673

보증금의 회수	110,000,000	4,620,000	39,600,000

단기금융상품 처분	-	400,000,000	-

장기대여금의 회수	-	7,916,669	51,816,673

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(669,379,587)	(607,158,474)	(975,033,909)

단기금융상품의 증가	-	-	(300,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(36,000,000)	-	-

관계기업투자주식의 취득	-	-	(13,524,000)

비품 취득	(238,994,211)	(201,456,612)	(188,436,374)

개발비의 증가	(323,285,376)	(345,701,862)	(343,073,535)

보증금의 증가	(71,100,000)	(60,000,000)	(130,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,050,000,000	1,200,000,000	206,482,443

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,450,000,000	2,560,000,000	1,800,482,443

단기차입금의 증가	450,000,000	1,060,000,000	1,790,000,000

국고보조금 수령	-	-	10,482,443

전환사채의 발행	-	1,500,000,000	-

장기차입금의 증가	1,000,000,000	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(400,000,000)	(1,360,000,000)	(1,594,000,000)

단기차입금의 상환	(400,000,000)	(1,360,000,000)	(1,594,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가 (감)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(1,198,013,094)	825,941,175	(486,879,666)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	1,245,267,046	419,325,871	906,205,537

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	47,253,952	1,245,267,046	419,325,871