지구홀딩스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위 : 원)

과 목	제8기	제7기	제6기

자 산

Ⅰ. 유동자산	14,081,762,702	11,780,426,797	10,760,921,955

(1) 당좌자산	13,514,770,712	11,268,640,305	10,366,979,525

1.현금및현금성자산	1,245,267,046	419,325,871	906,205,537

2.단기투자자산	-	400,000,000	100,000,000

3.매출채권	12,196,273,859	10,372,820,970	9,327,544,558

4.단기대여금	85,689,240	82,759,040	85,205,120

대손충당금	(47,375,667)	(46,215,571)	(75,575,112)

5.미수수익	7,762,503	9,873,698	23,041,239

6.선급금	1,000,000	-	558,183

7.선급비용	24,888,715	24,479,648	-

8.미수금	125.605	5.596.649	-

9.당기법인세자산	1,139,411	-	-

(2) 재고자산	566,991,990	511,786,492	393,942,430

1. 원재료	78,020,961	43,315,543	42,173,530

2. 상품	488,971,029	468,470,949	351,768,900

Ⅱ. 비유동자산	2,007,935,293	1,858,493,875	1,408,843,127

(1) 투자자산	5,833,330	13,749,999	65,566,672

1. 장기대여금	5,833,330	13,749,999	65,566,672

(2) 유형자산	547,536,573	519,243,761	585,008,297

1. 비품	1,558,861,505	1,357,404,893	1,437,958,635

감가상각누계액	(1,003,463,098)	(828,202,810)	(852,950,338)

국고보조금	(7,861,834)	(9,958,322)	-

(3) 무형자산	817,133,269	514,217,364	213,929,786

1. 소프트웨어	-	-	-

2. 개발비	817,133,269	514,217,364	213,929,786

(4) 기타비유동자산	637,432,121	811,282,751	544,338,372

1. 보증금	274,200,000	238,620,000	148,220,000

2. 이연법인세자산	363,232,121	572,662,751	396,118,372

자산총계	16,089,697,995	13,638,920,672	12,169,765,082

부 채

Ⅰ. 유동부채	5,713,095,049	7,908,169,446	5,709,207,089

1. 단기차입금	700,000,000	1,000,000,000	804,000,000

2. 매입채무	2,142,600,738	1,758,906,135	1,609,618,304

3. 미지급금	2,014,681,594	1,798,447,280	1,493,663,323

4. 예수금	36,018,932	27,381,745	25,987,075

5. 미지급비용	83,327,199	56,739,372	49,439,856

6. 유동성전환사채	600,000,000	2,500,000,000	1,500,000,000

상환할증금	155,827,200	925,573,075	381,878,759

전환권조정	(36,147,993)	(168,523,970)	(159,620,882)

7. 미지급법인세	16,787,379	9,645,809	4,240,654

Ⅱ. 비유동부채	2,078,320,094	1,297,431,511	2,259,990,352

1. 전환사채	1,500,000,000	600,000,000	1,600,000,000

상환할증금	139,090,500	155,827,200	558,378,931

전환권조정	(462,446,777)	(141,719,457)	(473,732,216)

2. 순확정급여채무	638,258,383	452,062,986	379,377,884

3. 기타충당부채	255,965,753	225,965,753	195,965,753

4. 장기미지급금	7,452,235	5,295,029	-

부채총계	7,791,415,143	9,205,600,957	7,969,197,441

자 본

Ⅰ. 자본금	907,398,000	723,333,000	723,333,000

1. 보통주자본금	907,398,000	723,333,000	723,333,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,029,239,346	2,706,293,841	2,706,293,841

1. 주식발행초과금	5697,593,488	2,673,414,506	2,673,414,506

2. 기타자본잉여금	331,645,858	32,879,335	32,879,335

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	4,525,590	6,968,276	4,744,123

1.지분법자본변동	4,525,590	6,968,276	4,744,123

Ⅳ. 이익잉여금	1,357,119,916	996,724,598	766,196,677

1.미처분이익잉여금	1,357,119,916	996,724,598	766,196,677

자본총계	8,298,282,852	4,433,319,715	4,200,567,641

부채와자본총계	16,089,697,995	13,638,920,672	12,169,765,082

나. (포괄)손익계산서(단위 : 원)

과 목	제8기	제7기	제6기

Ⅰ. 매출액	15,871,493,564	13,017,746,956	11,001,765,297

1. 상품매출액	4,850,082,627	9,332,848,852	3,216,364,859

2. 용역매출액	11,021,410,937	9,332,848,852	7,785,400,438

Ⅱ. 매출원가	12,081,557,973	9,759,668,485	8,093,900,198

(1) 상품매출원가	4,267,052,923	3,403,863,105	2,759,964,202

1. 기초상품재고액	468,470,949	351,768,900	350,807,038

2. 당기상품매입액	4,287,553,003	3,520,565,154	2,760,926,064

3. 기말상품재고액	(488,971,029)	(468,470,949)	(351,768,900)

(2) 용역매출원가	7,814,505,050	6,355,805,380	5,333,935,996

Ⅲ. 매출총이익	3,789,935,591	3,258,078,471	2,907,865,099

Ⅳ. 판매비와관리비	3,118,619,498	2,586,107,302	2,222,062,510

1. 급여	1,431,054,610	1,241,694,541	1,144,439,674

2. 퇴직급여	153,775,673	78,878,888	152,351,598

3. 복리후생비	59,583,111	46,440,807	34,032,326

4. 여비교통비	35,201,999	24,519,315	37,239,917

5. 통신비	23,764,697	19,118,218	24,034,577

6. 수도광열비	12,753,805	13,144,970	17,293,959

7. 세금과공과	11,096,510	1,715,696	574,370

8. 지급임차료	188,147,998	207,880,107	172,065,394

9. 감가상각비	120,829,720	111,692,394	96,432,525

10. 수선비	1,341,545	4,075,000	4,699,100

11. 보험료	1,263,910	83,450	1,804,910

12. 접대비	109,588,187	85,487,758	58,308,310

13. 광고선전비	18,400,000	9,156,630	1,160,744

14. 운반비	3,798,930	6,156,301	2,339,183

15. 지급수수료	456,661,495	322,289,291	234,752,083

16. 차량유지비	23,854,057	25,610,383	36,601,575

17. 소모품비	35,214,333	24,705,250	34,895,581

18. 도서인쇄비	1,714,526	4,199,290	5,134,340

19. 교육훈련비	7,650,801	4,764,190	770,000

20. 경상연구개발비	422,923,591	354,494,823	157,144,786

21. 무형자산상각비	-	-	5,987,558

Ⅴ. 영업이익	671,316,093	671,971,169	685,802,589

Ⅵ. 영업외수익	30,307,307	51,036,923	157,534,214

1. 이자수익	13,972,308	25,475,286	9,958,061

2. 외화환산이익	12,820,122	11,485,104	10,586,545

3. 외환차익	2,232,287	465,145	214,629

4. 채무조정이익	-	-	136,774,979

5. 지분법이익	1,282,590	13,611,388	-

Ⅶ. 영업외비용	420,884,823	542,046,300	572,525,207

1. 이자비용	386,436,467	506,545,829	374,365,889

2. 외화환산손실	534,072	2,868,745	-

3. 외환차손	2,057,284	443,148	323,799

4. 기부금	1,857,000	2,000,000	1,000,000

5. 기타충당부채전입액	30,000,000	30,000,000	195,965,753

6. 유형자산처분손실	-	157,840	-

7. 지분법손실	-	-	869,766

8. 단기매매증권처분손실	-	30,738

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	280,738,577	180,961,792	270,811,596

Ⅸ. 법인세비용(수익)	(62,530,951)	(139,727,180)	(32,693,947)

Ⅹ. 당기순이익	343,269,528	320,688,972	303,505,543

XI. 기타포괄손익	14,683,104	(87,936,898)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

1. 지분법자본변동	(2,442,686)	2,224,153	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

1. 순확정급여부채의 재측정손익	17,125,790	(90,161,051)	-

XII. 총포괄이익(손실)	357,952,632	232,752,074	303,505,543

XIII. 주당이익

1. 기본주당이익(손실)	209	222	210

2. 희석주당이익(손실)	209	222	210

다. 자본변동표(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2014.01.01	590,000,000	2,482,798,094	-	(1,483,247,949)	1,589,550,600

회계정책변경효과	-	(46,403,332)	4,744,123	241,359,295	199,700,086

전환사채발행	-	18,126,137	-	-	18,126,137

유상증자	133,333,000	1,866,662,000	-	-	1,999,995,000

결손금보존	-	(1,483,247,494)	-	1,483,247,494	-

회계정책변경효과
(IFRS)	-	(131,641,564)	-	221,331,839	89,690,275

당기순이익	-	-	-	303,505,543	303,505,543

2014.12.31	723,333,000	2,706,293,841	4,744,123	766,196,677	4,200,567,641

2015.01.01(전기초)	723,333,000	2,706,293,841	4,744,123	766,196,677	4,200,567,641

총포괄손익 :

지분법자본변동	-	-	2,224,153	-	2,224,153

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(90,161,051)	(90,161,051)

당기순이익	-	-	-	320,688,972	320,688,972

2015.12.31(전기말)	723,333,000	2,706,293,841	6,968,276	996,724,598	4,433,319,715

2016.01.01(당기초)	723,333,000	2,706,293,841	6,968,276	996,724,598	4,433,319,715

소유주와의 거래 :

전환사채전환	184,065,000	3,024,178,982	-	-	3,208,243,982

전환사채발행	-	298,766,523	-	-	298,766,523

총포괄손익 :

지분법자본변동	-	-	(2,442,686)	-	(2,442,686)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	17,125,790	17,125,790

당기순이익	-	-	-	343,269,528	343,269,528

2016.12.31(당기말)	907,398,000	6,029,239,346	4,525,590	1,357,119,916	8,298,282,852

라. 현금흐름표(단위 : 원)

과 목	제7기	제6기	제5기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(179,437,020)	190,255,127	(986,596,145)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(114,281,217)	200,460,312	(667,227,236)

이자의 수취	16,347,221	38,220,162	7,436,848

이자의 지급	(70,591,146)	(42,443,343)	(326,805,757)

법인세의 납부	(10,911,878)	(5,982,004)	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(194,621,805)	(883,617,236)	(840,284,251)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	412,536,669	91,416,673	98,146,875

단기대여금의 회수	-	32,900,000

보증금의 회수	4,620,000	39,600,000	30,358,000

단기금융상품 처분	400,000,000	-	25,000,000

장기대여금의 회수	7,916,669	51,816,673	9,888,875

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(607,158,474)	(975,033,909)	(938,431,126)

단기금융상품의 증가	-	(300,000,000)	(100,000,000)

관계기업투자주식의 취득	-	(13,524,000)	-

비품 취득	(201,456,612)	(188,436,374)	(495,431,340)

개발비의 증가	(345,701,862)	(343,073,535)	(213,929,786)

보증금의 증가	(60,000,000)	(130,000,000)	(64,620,000)

장기대여금의 증가	-	-	(64,450,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,200,000,000	206,482,443	2,534,995,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,560,000,000	1,800,482,443	4,249,818,650

단기차입금의 증가	1,060,000,000	1,790,000,000	1,649,823,650

국고보조금 수령	-	10,482,443	-

전환사채의 발행	1,500,000,000	-	600,000,000

유상증자	-	-	1,999,995,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,360,000,000)	(1,594,000,000)	(1,714,823,650)

단기차입금의 상환	(1,360,000,000)	(1,594,000,000)	(1,714,823,650)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가 (감)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	825,941,175	(486,879,666)	708,114,604

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	419,325,871	906,205,537	198,090,933

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	1,245,267,046	419,325,871	906,205,537

파. 미지급비용의 증가(감소)	7,299,516	(3,770,391)	4,096,016

하. 퇴직금의 지급	(188,598,450)	(374,180,777)	(17,243,796)

거. 미지급법인세의 증가	5,405,155	4,240,654	-

너. 장기미지급금의 증가	5,295,029	-	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(883,617,236)	(840,284,251)	(5,474,709)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	91,416,673	98,146,875	50,485,554

가. 단기금융상품의 감소	-	25,000,000	-

나. 단기대여금의 감소	-	32,900,000	12,100,000

다. 장기대여금의 감소	51,816,673	9,888,875	15,230,554

라. 보증금의 감소	39,600,000	30,358,000	23,155,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(975,033,909)	(938,431,126)	(55,960,263)

가. 단기금융상품의 증가	300,000,000	100,000,000	-

나. 단기대여금의 증가	5,000,000

다. 장기대여금의 증가	-	64,450,000	-

라. 비품의 취득	188,436,374	495,431,340	32,102,263

마. 보증금의 증가	130,000,000	64,620,000	18,858,000

바. 개발비의 증가	343,073,535	213,929,786	-

사. 지분법 적용투자주식의 취득	13,524,000	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	206,482,443	2,534,995,000	369,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,800,482,443	4,249,818,650	379,000,000

가. 단기차입금의 증가	1,790,000,000	1,649,823,650	179,000,000

나. 전환사채의 발행	-	600,000,000	200,000,000

다. 유상증자	-	1,999,995,000	-

라. 국고보조금 수령	10,482,443	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,594,000,000)	(1,714,823,650)	(10,000,000)

가. 단기차입금의 감소	1,594,000,000	1,714,823,650	10,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(486,879,666)	708,114,604	60,220,858

Ⅴ. 기초의 현금	906,205,537	198,090,933	137,870,075

Ⅵ. 기말의 현금	419,325,871	906,205,537	198,090,933