지구홀딩스 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 (단위 : 원)

과 목	제7기	제6기	제5기

자 산

Ⅰ. 유동자산	11,948,540,209	10,836,039,465	8,156,165,250

(1) 당좌자산	11,436,753,717	10,442,097,035	7,657,782,938

1.현금및현금성자산	419,325,871	906,205,537	198,090,933

2.단기투자자산	400,000,000	100,000,000	25,000,000

3.매출채권	10,372,820,970	9,327,544,558	7,301,775,306

4.단기대여금	82,759,040	85,205,120	114,792,720

대손충당금	(50,935,707)	(75,575,112)	-

5.미수수익	9,873,698	23,041,239	17,792,609

6.선급비용	24,479,648	558,183	200,000

7.미수금	5,596,649	-	131,370

8.이연법인세자산	172,833,548	75,117,510	-

(2) 재고자산	511,786,492	393,942,430	498,382,312

1. 원재료	43,315,543	42,173,530	147,575,274

2. 상품	468,470,949	351,768,900	350,807,038

Ⅱ. 비유동자산	1,673,126,172	1,359,022,873	556,141,900

(1) 투자자산	13,749,999	65,566,672	120,857,342

1. 장기대여금	13,749,999	65,566,672	11,005,547

2. 매도가능증권	-	-	109,851,795

(2) 유형자산	519,243,761	585,008,297	315,339,000

1. 비품	1,357,404,893	1,437,958,635	942,527,295

감가상각누계액	(828,202,810)	(852,950,338)	(627,188,295)

국고보조금	(9,958,322)	-

(3) 무형자산	514,217,364	213,929,786	5,987,558

1. 소프트웨어	-	-	5,987,558

2. 개발비	514,217,364	213,929,786	-

(4) 기타비유동자산	625,915,048	494,518,118	113,958,000

1. 보증금	238,620,000	148,220,000	113,958,000

2. 이연법인세자산	387,295,048	346,298,118

자산총계	13,621,666,381	12,195,062,338	8,712,307,150

부 채

Ⅰ. 유동부채	7,903,609,816	5,780,424,774	4,983,418,114

1. 단기차입금	1,000,000,000	804,000,000	869,000,000

2. 매입채무	1,758,906,135	1,609,618,304	1,554,053,441

3. 미지급금	1,798,447,280	1,493,663,323	1,338,105,675

4. 예수금	27,381,745	25,987,075	15,180,220

5. 미지급비용	56,739,372	49,439,856	53,210,247

6. 유동성전환사채	2,500,000,000	1,500,000,000	1,000,000,000

상환할증금	925,573,075	381,878,759	225,043,000

전환권조정	(173,083,600)	(88,403,197)	(71,174,469)

7. 미지급법인세	9,645,809	4,240,654	-

Ⅱ. 비유동부채	1,245,017,700	2,303,760,198	2,139,338,436

1. 전환사채	600,000,000	1,600,000,000	1,500,000,000

상환할증금	155,827,200	558,378,931	381,878,759

전환권조정	(82,121,993)	(376,843,829)	(232,641,267)

2. 퇴직급여충당부채	340,051,711	326,259,343	490,100,944

3. 기타충당부채	225,965,753	195,965,753	-

4. 장기미지급금	5,295,029	-

부채총계	9,148,627,516	8,084,184,972	7,122,756,550

자 본	-	-

Ⅰ. 자본금	723,333,000	723,333,000	590,000,000

1. 보통주자본금	723,333,000	723,333,000	590,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	2,837,935,405	2,837,935,405	2,482,798,094

1. 주식발행초과금	2,673,414,506	2,673,414,506	2,290,000,000

2. 기타자본잉여금	164,520,899	164,520,899	192,798,094

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	6,968,276	4,744,123

1.지분법자본변동	6,968,276	4,744,123

Ⅳ. 이익잉여금	904,802,184	544,864,838	(1,483,247,494)

1.미처분이익잉여금	904,802,184	544,864,838	(1,483,247,494)

자본총계	4,473,038,865	4,110,877,366	1,589,550,600

부채와자본총계	13,621,666,381	12,195,062,338	8,712,307,150

나. (포괄)손익계산서 (단위 : 원)

과 목	제7기	제6기	제5기

Ⅰ. 매출액	13,017,746,956	11,001,765,297	9,411,516,813

1. 상품매출액	3,684,898,104	3,216,364,859	2,531,138,839

2. 용역매출액	9,332,848,852	7,785,400,438	6,880,377,974

Ⅱ. 매출원가	9,746,397,532	8,093,900,198	7,171,004,108

(1) 상품매출원가	3,403,863,105	2,759,964,202	2,033,111,329

1. 기초상품재고액	351,768,900	350,807,038	50,909,502

2. 당기상품매입액	3,520,565,154	2,760,926,064	2,333,008,865

3. 기말상품재고액	(468,470,949)	(351,768,900)	(350,807,038)

(2) 용역매출원가	6,342,534,427	5,333,935,996	5,137,892,779

Ⅲ. 매출총이익	3,271,349,424	2,907,865,099	2,240,512,705

Ⅳ. 판매비와관리비	2,656,076,612	2,222,062,510	1,796,718,727

1. 급여	1,241,694,541	1,144,439,674	858,835,804

2. 퇴직급여	106,062,241	152,351,598	97,545,971

3. 복리후생비	46,440,807	34,032,326	26,189,219

4. 여비교통비	24,519,315	37,239,917	26,857,094

5. 통신비	19,118,218	24,034,577	24,007,850

6. 수도광열비	13,144,970	17,293,959	14,017,670

7. 세금과공과	1,715,696	574,370	304,000

8. 지급임차료	207,880,107	172,065,394	85,304,895

9. 감가상각비	111,692,394	96,432,525	49,978,975

10. 수선비	4,075,000	4,699,100	4,957,320

11. 보험료	83,450	1,804,910	1,378,970

12. 접대비	85,487,758	58,308,310	40,828,541

13. 광고선전비	9,156,630	1,160,744	2,060,000

14. 운반비	6,156,301	2,339,183	2,294,346

15. 지급수수료	322,289,291	234,752,083	201,923,921

16. 차량유지비	25,610,383	36,601,575	31,752,823

17. 소모품비	24,705,250	34,895,581	29,602,450

18. 도서인쇄비	4,199,290	5,134,340	1,463,670

19. 교육훈련비	4,764,190	770,000	100,000

20. 무형자산상각비	42,785,957	5,987,558	11,850,700

21. 경상연구개발비	354,494,823	157,144,786	285,464,508

Ⅴ. 영업이익	615,272,812	685,802,589	443,793,978

Ⅵ. 영업외수익	68,007,889	157,534,214	13,549,648

1. 이자수익	25,475,286	9,958,061	13,531,648

2. 외화환산이익	11,485,104	10,586,545

3. 외환차익	465,145	214,629

4. 채무조정이익	21,691,102	136,774,979

5. 지분법이익	8,891,252	-

6. 잡이익	-	-	18,000

Ⅶ. 영업외비용	450,669,164	572,525,207	320,585,706

1. 이자비용	415,168,693	374,365,889	309,983,802

2. 외화환산손실	2,868,745	-	9,592,358

3. 외환차손	443,148	323,799	9,546

4. 기부금	2,000,000	1,000,000	1,000,000

5. 기타충당부채전입액	30,000,000	195,965,753

6. 유형자산처분손실	157,840	-

7. 지분법손실	-	869,766

8. 단기매매증권처분손실	30,738	-

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	232,611,537	270,811,596	136,757,920

Ⅸ. 법인세비용(수익)	(127,325,809)	(32,693,947)

Ⅹ. 당기순이익	359,937,346	303,505,543	136,757,920

다. 자 본변동표 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2013.01.01	590,000,000	2,479,157,201	-	(1,620,005,414)	1,449,151,787

전환사채발행	-	3,640,893	-	-	3,640,893

당기순이익	-	-	-	136,757,920	136,757,920

2013.12.31	590,000,000	2,482,798,094	-	(1,483,247,494)	1,589,550,600

2014.01.01(전기초)	590,000,000	2,482,798,094	-	(1,483,247,494)	1,589,550,600

회계정책변경효과	-	(46,403,332)	4,744,123	241,359,295	199,700,086

전환사채의 발행	-	18,126,137	-	-	18,126,137

유상증자	133,333,000	1,866,662,000	-	-	1,999,995,000

결손보전	-	(1,483,247,494)	-	1,483,247,494	-

당기순이익	-	-	-	303,505,543	303,505,543

2014.12.31(전기말)	723,333,000	2,837,935,405	4,744,123	544,864,838	4,110,877,366

2015.01.01(당기초)	723,333,000	2,837,935,405	4,744,123	544,864,838	4,110,877,366

지분법자본변동	-	-	2,224,153	-	2,224,153

당기순이익	-	-	-	359,937,346	359,937,346

2015.12.31(당기말)	723,333,000	2,837,935,405	6,968,276	904,802,184	4,473,038,865

라. 현 금흐름표 (단위 : 원)

과 목	제7기	제6기	제5기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	190,255,127	(986,596,145)	(303,304,433)

1. 당기순이익	359,937,346	303,505,543	136,757,920

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	894,639,107	965,730,053	607,660,282

가. 감가상각비	243,560,627	225,762,043	185,668,916

나. 무형자산상각비	42,785,957	5,987,558	11,850,700

다. 퇴직급여	202,390,818	210,339,176	130,533,995

라. 이자비용	372,875,120	326,805,757	270,019,091

마. 지분법손실	-	869,766	-

바. 기타충당부채전입액	30,000,000	195,965,753	-

사. 유형자산처분손실	157,840	-	-

마. 외화환산손실	2,868,745	-	9,587,580

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(41,761,334)	(154,718,803)	(8,186,724)

가. 이자수익	-	7,436,848	8,186,724

나. 외화환산이익	11,178,980	10,506,976

21,691,102	136,774,979

라. 지분법이익	8,891,252	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,022,559,992)	(2,101,112,938)	(1,039,535,911)

가. 매출채권의 증가(감소)	(1,034,097,432)	(2,019,339,175)	(2,492,141,964)

나. 미수수익의 감소(증가)	12,744,876	2,952,717	(2,652,639)

다. 선급금의 감소(증가)	1,229,164

라. 선급비용의 증가	(23,921,465)	(358,183)

마. 당기법인세자산의 감소(증가)	-	131,370	200,400

바. 미수금의 증가	(5,596,649)

사. 원재료의 감소(증가)	(1,142,013)	105,401,744	469,138,279

아. 상품의 증가(감소)	(116,702,049)	(961,862)	(299,897,536)

자. 이연법인세자산의 증가	(138,712,968)	(37,158,401)

차. 매입채무의 증가	149,287,831	55,564,863	1,140,566,671

카. 미지급금의 증가(감소)	304,783,957	155,557,648	158,144,824

타. 예수금의 증가(감소)	1,394,670	10,806,855	(975,330)

파. 미지급비용의 증가(감소)	7,299,516	(3,770,391)	4,096,016

하. 퇴직금의 지급	(188,598,450)	(374,180,777)	(17,243,796)

거. 미지급법인세의 증가	5,405,155	4,240,654

너. 장기미지급금의 증가	5,295,029	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(883,617,236)	(840,284,251)	(5,474,709)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	91,416,673	98,146,875	50,485,554

가. 단기금융상품의 감소	-	25,000,000

나. 단기대여금의 감소	-	32,900,000	12,100,000

다. 장기대여금의 감소	51,816,673	9,888,875	15,230,554

라. 보증금의 감소	39,600,000	30,358,000	23,155,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(975,033,909)	(938,431,126)	(55,960,263)

가. 단기금융상품의 증가	300,000,000	100,000,000

나. 단기대여금의 증가	5,000,000

다. 장기대여금의 증가	-	64,450,000

라. 비품의 취득	188,436,374	495,431,340	32,102,263

마. 보증금의 증가	130,000,000	64,620,000	18,858,000

바. 개발비의 증가	343,073,535	213,929,786

사. 지분법 적용투자주식의 취득	13,524,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	206,482,443	2,534,995,000	369,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,800,482,443	4,249,818,650	379,000,000

가. 단기차입금의 증가	1,790,000,000	1,649,823,650	179,000,000

나. 전환사채의 발행	-	600,000,000	200,000,000

다. 유상증자	-	1,999,995,000

라. 국고보조금 수령	10,482,443	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,594,000,000)	(1,714,823,650)	(10,000,000)

가. 단기차입금의 감소	1,594,000,000	1,714,823,650	10,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(486,879,666)	708,114,604	60,220,858

Ⅴ. 기초의 현금	906,205,537	198,090,933	137,870,075

Ⅵ. 기말의 현금	419,325,871	906,205,537	198,090,933