지구홀딩스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위 : 원)

과 목	제11기	제10기	제9기

자 산

Ⅰ. 유동자산	18,986,969,819	15,669,674,979	15,252,366,982

(1) 당좌자산	18,591,745,080	15,277,777,006	14,532,819,715

1.현금및현금성자산	2,337,406,422	828,955,770	47,253,952

2.단기투자자산	1,500,000,000	-	-

3.매출채권	14,800,714,640	14,512,647,562	14,527,738,009

대손충당금	(159,629,953)	(156,108,889)	(94,470,490)

4.단기대여금	98,505,680	95,523,800	83,497,960

대손충당금	(49,252,840)	(43,761,900)	(60,306,930)

5.미수수익	26,596,533	15,756,037	7,098,126

6.선급금	-	-	-

7.선급비용	22,057,047	21,815,410	20,801,932

8.미수금	12,280,000	2,770,255	125,605

9.당기법인세자산	3,067,551	178,961	1,081,551

(2) 재고자산	395,224,739	391,897,973	719,547,267

1. 원재료	84,530,974	101,736,061	139,353,873

2. 상품	310,693,765	290,161,912	580,193,394

Ⅱ. 비유동자산	2,989,564,726	2,356,234,414	2,184,465,943

(1) 투자자산	-	36,000,000	41,833,330

1. 장기대여금	-	-	5,833,330

2. 만기보유증권	-	36,000,000	36,000,000

(2) 유형자산	1,106,789,372	464,712,053	603,322,199

1. 비품	2,385,925,910	1,912,915,888	1,797,855,716

감가상각누계액	(1,675,960,893)	(1,446,262,479)	(1,202,690,672)

국고보조금	-	(3,668,856)	(5,765,345)

2. 기타의 유형자산	24,390,000	24,390,000	24,390,000

감가상각누계액	(24,389,000)	(22,662,500)	(10,467,500)

3. 사용권자산	482,824,985	-	-

감가상각누계액	(86,001,630)	-	-

(3) 무형자산	681,728,152	616,266,974	668,322,250

1. 소프트웨어	-	-	-

2. 개발비	681,728,152	616,266,974	668,322,250

(4) 기타비유동자산	1,201,047,202	1,239,255,387	870,988,164

1. 보증금	255,000,000	215,000,000	235,300,000

2. 이연법인세자산	946,047,202	1,024,255,387	635,688,164

자산총계	21,976,534,545	18,025,909,393	17,436,832,925

부 채

Ⅰ. 유동부채	7,181,680,482	8,493,676,640	5,699,361,032

1. 단기차입금	700,000,000	1,450,000,000	750,000,000

2. 매입채무	3,026,321,449	2,821,898,255	2,269,646,294

3. 미지급금	2,069,305,374	2,513,515,905	2,527,704,957

4. 예수금	37,558,355	37,765,815	37,776,785

5. 미지급비용	177,774,148	150,505,809	114,232,996

6. 유동성전환사채	-	1,500,000,000	-

상환할증금	-	139,090,500	-

전환권조정	-	(119,099,644)	-

7. 미지급법인세	-	-	-

8. 선수금	-	-	-

9. 장기차입금	1,000,000,000	-	-

10. 리스부채	170,721,156	-	-

Ⅱ. 비유동부채	7,459,433,164	2,052,072,845	3,057,714,691

1. 전환사채	7,000,000,000	-	1,500,000,000

상환할증금	649,089,000	-	139,090,500

전환권조정	(1,812,629,684)	-	(301,509,836)

2. 장기차입금	-	1,000,000,000	1,000,000,000

3. 순확정급여채무	1,361,665,307	1,020,230,610	688,291,792

4. 기타충당부채	24,390,000	24,390,000	24,390,000

5. 장기미지급금	-	7,452,235	7,452,235

6. 리스부채	236,918,541

부채총계	14,641,113,646	10,545,749,485	8,757,075,723

자 본

Ⅰ. 자본금	950,255,000	950,255,000	950,255,000

1. 보통주자본금	950,255,000	950,255,000	950,255,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,707,690,134	6,705,793,134	6,705,793,134

1. 주식발행초과금	6,407,026,616	6,407,026,616	6,407,026,616

2. 기타자본잉여금	300,663,518	298,766,518	298,766,518

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	(8,655,062)	2,547,727	6,592,622

1.지분법자본변동	(8,655,062)	2,547,727	6,592,622

Ⅳ. 이익잉여금	(313,869,173)	(178,435,953)	1,017,116,446

1.미처분이익잉여금	(313,869,173)	(178,435,953)	1,017,116,446

자본총계	7,335,420,899	7,480,159,908	8,679,757,202

부채와자본총계	21,976,534,545	18,025,909,393	17,436,832,925

주)제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었으며, K-IFRS 제1115호는 실무적 간편법으로 소급적용하였습니다. 나. (포괄)손익계산서

(단위 : 원)

과 목	제11기	제10기	제9기

Ⅰ. 매출액	18,672,792,021	17,803,206,315	17,722,089,529

1. 상품매출액	5,463,585,260	5,175,723,416	5,442,555,592

2. 용역매출액	13,209,206,761	12,627,482,899	12,279,533,937

Ⅱ. 매출원가	16,065,571,654	15,649,744,402	13,653,682,675

(1) 상품매출원가	5,258,554,517	5,098,979,341	4,218,257,331

1. 기초상품재고액	290,161,912	580,193,394	488,971,029

2. 당기상품매입액	5,279,086,370	4,808,947,859	4,309,479,696

3. 기말상품재고액	(310,693,765)	(290,161,912)	(580,193,394)

(2) 용역매출원가	10,807,017,137	10,550,765,061	9,435,425,344

Ⅲ. 매출총이익	2,607,220,367	2,153,461,913	4,068,406,854

Ⅳ. 판매비와관리비	3,428,257,393	3,068,930,929	3,821,455,260

1. 급여	1,593,619,929	1,545,408,285	1,629,996,666

2. 퇴직급여	103,224,201	106,037,884	121,196,211

3. 복리후생비	81,399,636	51,988,320	93,512,306

4. 여비교통비	29,796,073	19,689,448	36,849,788

5. 통신비	20,454,751	20,689,030	25,662,830

6. 수도광열비	9,531,673	9,227,774	8,553,845

7. 세금과공과	15,920,550	14,620,750	13,841,630

8. 지급임차료	98,944,030	152,816,302	159,851,785

9. 감가상각비	161,671,469	180,854,963	157,967,773

10. 수선비	1,466,181	2,319,000	9,147,000

11. 보험료	136,370	79,040	361,370

12. 접대비	95,950,651	65,741,407	93,301,710

13. 광고선전비	-	14,300,000	11,618,182

14. 운반비	3,541,172	3,424,890	2,124,506

15. 지급수수료	287,035,733	113,512,605	560,220,865

16. 차량유지비	18,797,271	23,657,089	29,975,142

17. 소모품비	40,252,875	31,298,842	41,863,163

18. 도서인쇄비	3,265,230	586,700	5,837,249

19. 교육훈련비	3,900,263	5,371,130	4,631,030

20. 경상연구개발비	853,858,395	663,545,570	720,471,719

21. 무형자산상각비	-	-	-

22. 대손상각비	5,490,940	43,761,900	94,470,490

Ⅴ. 영업이익	(821,037,026)	(915,469,016)	246,951,594

Ⅵ. 영업외수익	1,711,959,048	33,315,215	15,116,522

1. 이자수익	27,753,858	9,042,263	14,790,063

2. 외화환산이익	17,730,331	13,355,740	-

3. 외환차익	5,772,724	2,280,265	220,084

4. 채무조정이익	-	-	-

5. 지분법이익	-	81,710	-

6. 잡이익	10,664,996	5,923,521	106,375

7. 대손충당금 환입	13,738,139	2,631,716	-

8. 파생상품평가이익	1,636,299,000	-	-

Ⅶ. 영업외비용	785,028,011	635,309,140	760,997,685

1. 이자비용	739,278,494	342,729,850	291,413,955

2. 외화환산손실	-	-	30,589,668

3. 외환차손	1,567,495	373,825	6,202,309

4. 기부금	2,000,000	1,000,000	1,000,000

5. 기타충당부채전입액	-	-	-

6. 유형자산처분손실	-	-	-

7. 지분법손실	6,056,414	-	14,998,295

8. 단기매매증권처분손실	36,000,000	-	-

9. 잡손실	125,608	4,706	3,170

10. 기타영업외비용	-	-	117,212,329

11. 무형자산 손상차손	-	259,464,959	299,577,959

12. 매출채권 손상차손	-	31,735,800	-

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	105,894,011	(1,517,462,941)	(498,929,569)

Ⅸ. 법인세비용(수익)	114,094,375	(373,902,753)	(273,750,269)

Ⅹ. 당기순이익	(8,200,364)	(1,143,560,188)	(225,179,300)

XI. 기타포괄손익	(138,435,645)	(56,037,106)	(112,757,138)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

1. 지분법자본변동	(11,202,789)	(4,044,895)	2,067,032

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

1. 순확정급여부채의 재측정손익	(127,232,856)	(51,992,211)	(114,824,170)

XII. 총포괄이익(손실)	(146,636,009)	(1,199,597,294)	(337,936,438)

XIII. 주당이익

1. 기본주당이익(손실)	(4)	(602)	(120)

2. 희석주당이익(손실)	(4)	(602)	(120)

주)제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었으며, K-IFRS 제1115호는 실무적 간편법으로 소급적용하였습니다. 다. 자본변동표

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2017.01.01(당기초)	907,398,000	6,029,239,346	4,525,590	1,357,119,916	8,298,282,852

소유주와의 거래 :

전환사채전환	42,857,000	676,553,788	-	-	719,410,788

총포괄손익 :

지분법자본변동	-	-	2,067,032	-	2,067,032

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(114,824,170)	(114,824,170)

당기순이익	-	-	-	(225,179,300)	(225,179,300)

2017.12.31(당기말)	950,255,000	6,705,793,134	6,592,622	1,017,116,446	8,679,757,202

2018.01.01(당기초)	950,255,000	6,705,793,134	6,592,622	1,017,116,446	8,679,757,202

소유주와의 거래 :

전환사채전환

총포괄손익 :

지분법자본변동	(4,044,895)	(4,044,895)

순확정급여부채의 재측정요소	(51,992,211)	(51,992,211)

당기순이익	(1,143,560,188)	(1,143,560,188)

2018.12.31(당기말)	950,255,000	6,705,793,134	2,547,727	(178,435,953)	7,480,159,908

2019.01.01(당기초)	950,255,000	6,705,793,134	2,547,727	(178,435,953)	7,480,159,908

소유주와의 거래 :	-

전환사채의 발행	1,897,000	1,897,000

전환사채전환	-

총포괄손익 :	-

지분법자본변동	(11,202,789)	(11,202,789)

순확정급여부채의 재측정요소	(127,232,856)	(127,232,856)

당기순이익	(8,200,364)	(8,200,364)

2019.12.31(당기말)	950,255,000	6,707,690,134	(8,655,062)	(313,869,173)	7,335,420,899

라. 현금흐름표(단위 : 원)

과 목	제11기	제10기	제9기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(767,351,469)	470,876,387	(1,688,633,507)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(666,840,218)	619,874,986	(1,590,284,400)

이자의 수취	19,878,470	1,109,003	15,268,931

이자의 지급	(120,389,721)	(150,107,602)	(96,888,519)

법인세의 납부	-	-	(16,729,519)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,233,523,779)	(389,174,569)	(559,379,587)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	-	15,833,330	110,000,000

보증금의 회수	-	10,000,000	110,000,000

단기금융상품 처분	-	-	-

장기대여금의 회수	-	5,833,330	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,233,523,779)	(405,007,899)	(669,379,587)

단기금융상품의 증가	(1,500,000,000)	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	-	(36,000,000)

관계기업투자주식의 취득	-	-	-

비품 취득	(473,010,022)	(115,060,172)	(238,994,211)

개발비의 증가	(228,513,757)	(278,047,727)	(323,285,376)

보증금의 증가	(40,000,000)	(3,900,000)	(71,100,000)

단기대여금의 증가	8,000,000	(8,000,000)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	4,509,325,900	700,000,000	1,050,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	7,000,000,000	700,000,000	1,450,000,000

단기차입금의 증가	-	700,000,000	450,000,000

국고보조금 수령	-	-	-

전환사채의 발행	7,000,000,000	-	-

장기차입금의 증가	-	-	1,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,490,674,100)	-	(400,000,000)

단기차입금의 상환	(750,000,000)	-	(400,000,000)

전환사채의 상환	(1,639,090,500)

리스부채의 상환	(101,583,600)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가 (감)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,508,450,652	781,701,818	(1,198,013,094)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	828,955,770	47,253,952	1,245,267,046

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	2,337,406,422	828,955,770	47,253,952