켐트로스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 반기말 2024.06.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	31,189,913,797	34,940,808,526

현금및현금성자산	5,851,584,660	10,050,134,699

단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권및기타채권	8,234,160,606	7,965,326,197

유동재고자산	14,979,180,464	14,138,384,626

기타유동자산	583,658,067	1,196,023,004

파생상품자산	90,940,000

기타유동금융자산	41,330,000

비유동자산	65,673,803,188	62,904,069,561

당기손익-공정가치측정 금융자산	562,041,545	332,988,369

유형자산	61,557,504,808	58,815,154,841

무형자산	533,954,970	522,383,603

기타비유동금융자산	82,416,400	150,101,400

사용권자산	82,645,505	111,186,601

이연법인세자산	2,855,239,960	2,841,318,930

기타비유동자산	130,935,817

자산총계	96,863,716,985	97,844,878,087

부채

유동부채	28,635,343,797	30,950,834,403

매입채무및기타채무	4,686,437,435	3,912,287,078

유동 차입금	12,500,000,000	6,500,000,000

유동성장기차입금	359,600,000

전환사채	10,700,000,000	19,620,629,208

유동 리스부채	37,955,339	47,990,069

기타 유동부채	533,865,986	421,815,039

당기법인세부채	177,085,037	88,513,009

비유동부채	3,478,177,432	5,211,075,341

장기차입금	1,796,400,000

비유동리스부채	43,322,234	61,860,356

순확정급여부채	3,294,993,274	3,221,274,515

기타장기종업원급여부채	139,861,924	131,540,470

부채총계	32,113,521,229	36,161,909,744

자본

자본금	2,655,830,700	2,655,830,700

자본잉여금	30,895,405,522	30,895,405,522

기타자본항목	(54,916)	(54,916)

이익잉여금	31,199,014,450	28,131,787,037

자본총계	64,750,195,756	61,682,968,343

자본과부채총계	96,863,716,985	97,844,878,087

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,784,232,577	26,470,290,927	11,969,019,586	24,121,923,261

매출원가	10,059,184,549	21,523,419,507	10,373,405,364	21,095,199,898

매출총이익	1,725,048,028	4,946,871,420	1,595,614,222	3,026,723,363

판매비와관리비	1,039,344,991	2,160,545,158	1,270,372,890	2,287,181,961

영업이익(손실)	685,703,037	2,786,326,262	325,241,332	739,541,402

기타수익	217,205,251	301,995,226	52,663,754	77,736,551

기타비용	3,105,103	5,875,336	2,530,277	3,232,679

금융수익	344,037,457	698,946,878	658,554,566	1,125,676,244

금융비용	478,001,560	548,393,733	579,793,348	872,340,433

법인세비용차감전순이익(손실)	765,839,082	3,232,999,297	454,136,027	1,067,381,085

법인세비용(수익)	(59,768,706)	157,661,914	(124,493,385)	(116,402,902)

당기순이익(손실)	825,607,788	3,075,337,383	578,629,412	1,183,783,987

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(8,109,970)	(8,109,970)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(8,109,970)	(8,109,970)

당기총포괄이익(손실)	817,497,818	3,067,227,413	578,629,412	1,183,783,987

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	116	22	45

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	116	22	45

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	25,461,541,430	58,949,571,296

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	1,183,783,987	1,183,783,987

순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래

자본에 직접 반영된 법인세 효과	63,151,440	63,151,440

2023.06.30 (기말자본)	2,655,830,700	30,895,405,522	(54,916)	26,645,325,417	60,196,506,723

2024.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,895,405,522	(54,916)	28,131,787,037	61,682,968,343

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	3,075,337,383	3,075,337,383

순확정급여부채의 재측정요소	(8,109,970)	(8,109,970)

소유주와의 거래

자본에 직접 반영된 법인세 효과

2024.06.30 (기말자본)	2,655,830,700	30,895,405,522	(54,916)	31,199,014,450	64,750,195,756

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	5,848,492,605	3,268,104,056

영업활동에서 창출된 현금흐름	5,824,821,533	3,095,515,661

이자수취	212,503,964	452,975,921

이자지급	(135,464,812)	(194,688,286)

배당금수취	27,500,000	32,500,000

법인세의 환급(납부)	(80,868,080)	(118,199,240)

투자활동현금흐름	(4,620,413,859)	9,158,927,385

단기금융상품의 증가	7,062,000,000

단기금융상품의 감소	20,562,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(114,924,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	17,500,000	182,500,000

기타투자자산의 증가	15,931,719

유형자산의 취득	(4,634,346,382)	(4,476,899,237)

유형자산의 처분	13,500,000

무형자산의 취득	(14,973,000)	(2,200,000)

국고보조금의 수령	86,474,523	21,000,341

보증금의 감소	27,355,000	7,000,000

보증금의 증가	1,000,000	56,542,000

재무활동현금흐름	(5,484,572,852)	1,152,193,357

단기차입금의 차입	6,000,000,000	5,367,802,036

단기차입금의 상환	(216,830,036)

유동성장기차입금의 상환	449,420,000	3,973,620,000

장기차입금의 상환	(1,706,580,000)

전환사채의 상환	(9,300,000,000)

리스부채의 상환	28,572,852	25,158,643

외화표시현금의 환율변동효과	57,944,067	(72,512,105)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,198,550,039)	13,506,712,693

기초현금및현금성자산	10,050,134,699	8,440,482,211

기말현금및현금성자산	5,851,584,660	21,947,194,904