켐트로스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	37,818,547,985	34,940,808,526

현금및현금성자산	10,141,855,310	10,050,134,699

단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권및기타채권	10,561,308,281	7,965,326,197

유동재고자산	14,355,360,536	14,138,384,626

기타유동자산	1,169,083,858	1,196,023,004

파생상품자산	90,940,000	90,940,000

비유동자산	64,641,973,272	62,904,069,561

당기손익-공정가치측정 금융자산	332,988,369	332,988,369

유형자산	60,690,544,224	58,815,154,841

무형자산	520,409,971	522,383,603

기타비유동금융자산	145,101,400	150,101,400

사용권자산	96,916,053	111,186,601

이연법인세자산	2,725,077,438	2,841,318,930

기타비유동자산	130,935,817	130,935,817

자산총계	102,460,521,257	97,844,878,087

부채

유동부채	33,378,073,874	30,950,834,403

매입채무및기타채무	5,885,322,420	3,912,287,078

유동 차입금	6,500,000,000	6,500,000,000

유동성장기차입금	359,280,000	359,600,000

전환사채	19,620,629,208	19,620,629,208

유동 리스부채	42,691,732	47,990,069

기타 유동부채	793,367,797	421,815,039

당기법인세부채	176,782,717	88,513,009

비유동부채	5,149,749,445	5,211,075,341

장기차입금	1,706,580,000	1,796,400,000

비유동리스부채	52,910,611	61,860,356

순확정급여부채	3,254,557,637	3,221,274,515

기타장기종업원급여부채	135,701,197	131,540,470

부채총계	38,527,823,319	36,161,909,744

자본

자본금	2,655,830,700	2,655,830,700

자본잉여금	30,895,405,522	30,895,405,522

기타자본항목	(54,916)	(54,916)

이익잉여금	30,381,516,632	28,131,787,037

자본총계	63,932,697,938	61,682,968,343

자본과부채총계	102,460,521,257	97,844,878,087

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,686,058,350	14,686,058,350	12,152,903,675	12,152,903,675

매출원가	11,464,234,958	11,464,234,958	10,721,794,534	10,721,794,534

매출총이익	3,221,823,392	3,221,823,392	1,431,109,141	1,431,109,141

판매비와관리비	1,121,200,167	1,121,200,167	1,016,809,071	1,016,809,071

영업이익(손실)	2,100,623,225	2,100,623,225	414,300,070	414,300,070

기타수익	84,789,975	84,789,975	25,072,797	25,072,797

기타비용	2,770,233	2,770,233	702,402	702,402

금융수익	354,909,421	354,909,421	467,121,678	467,121,678

금융비용	70,392,173	70,392,173	292,547,085	292,547,085

법인세비용차감전순이익(손실)	2,467,160,215	2,467,160,215	613,245,058	613,245,058

법인세비용(수익)	217,430,620	217,430,620	8,090,483	8,090,483

당기순이익(손실)	2,249,729,595	2,249,729,595	605,154,575	605,154,575

당기총포괄이익(손실)	2,249,729,595	2,249,729,595	605,154,575	605,154,575

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	85	85	23	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	85	85	23	23

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	25,461,541,430	58,949,571,296

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	605,154,575	605,154,575

2023.03.31 (기말자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	26,066,696,005	59,554,725,871

2024.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	28,131,787,037	61,682,968,343

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,249,729,595	2,249,729,595

2024.03.31 (기말자본)	2,655,830,700	30,895,405,522	(54,916)	30,381,516,632	63,932,697,938

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	2,464,812,383	2,664,186,827

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,445,251,297	2,598,096,223

이자수취	90,053,977	250,599,502

이자지급	(57,573,471)	(131,532,008)

배당금수취	37,500,000

법인세납부	(12,919,420)	(90,476,890)

투자활동현금흐름	(2,357,595,811)	7,786,791,036

단기금융상품의 증가	7,062,000,000

단기금융상품의 감소	15,000,000,000

유형자산의 취득	(2,369,122,811)	(125,276,964)

유형자산의 처분	13,500,000

무형자산의 취득	(6,973,000)

보증금의 감소	5,000,000	7,000,000

보증금의 증가	32,932,000

재무활동현금흐름	(104,388,082)	(425,370,359)

단기차입금의 차입	72,577,488

유동성장기부채의 상환	90,140,000	486,810,000

리스료의 지급	14,248,082	11,137,847

외화표시현금의 환율변동효과	88,892,121	(54,895,430)

현금및현금성자산의순증가(감소)	91,720,611	9,970,712,074

기초현금및현금성자산	10,050,134,699	8,440,482,211

기말현금및현금성자산	10,141,855,310	18,411,194,285