켐트로스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 2017.12.31 현재
제 2 기 2016.12.31 현재
제 1 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	26,964,219,368	17,363,936,876	14,759,590,213

현금및현금성자산	12,261,747,642	4,972,232,575	4,599,521,747

매출채권	9,539,044,067	8,495,884,800	5,755,232,683

기타수취채권	50,160	3,360,000

재고자산	4,534,517,083	3,857,316,060	4,378,808,659

기타유동자산	628,860,416	38,503,441	22,667,124

비유동자산	24,554,052,683	23,408,711,551	22,395,321,920

유형자산	24,202,299,027	22,947,816,820	21,835,243,507

무형자산	235,790,256	227,987,331	253,601,013

기타비유동금융자산	115,963,400	232,907,400	306,477,400

자산총계	51,518,272,051	40,772,648,427	37,154,912,133

부채

유동부채	7,073,728,453	6,226,738,704	8,719,162,575

매입채무	3,469,448,010	2,795,850,730	2,171,009,357

기타지급채무	798,750,119	717,922,236	557,752,183

파생상품금융부채	56,067,000

단기차입금	184,642,445	342,972,236	587,312,640

유동성장기차입금	1,887,420,000	1,750,000,000

당기손익인식금융부채	4,477,660,800

당기법인세부채	497,739,422	364,959,868	467,403,909

기타유동부채	235,728,457	255,033,634	401,956,686

비유동부채	14,324,327,960	14,067,013,340	18,643,982,548

장기차입금	12,812,580,000	13,200,000,000	14,950,000,000

전환사채	475,221,605

신주인수권부사채	2,856,687,827

기타비유동금융부채	62,024,109	2,000,000	2,000,000

순확정급여부채	876,450,736	640,223,886	319,050,843

이연법인세부채	98,051,510	224,789,454	516,243,878

부채총계	21,398,056,413	20,293,752,044	27,363,145,123

자본

자본금	2,356,515,800	2,183,331,500	1,250,000,000

자본잉여금	17,435,950,980	9,019,964,469	2,196,127,000

기타자본항목	42,619,962	36,545,108	15,178,479

이익잉여금	10,285,128,896	9,239,055,306	6,330,461,531

자본총계	30,120,215,638	20,478,896,383	9,791,767,010

자본과부채총계	51,518,272,051	40,772,648,427	37,154,912,133

포괄손익계산서
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액	43,454,512,618	35,654,363,901	27,577,421,257

매출원가	34,685,592,526	28,575,714,006	22,276,953,976

매출총이익	8,768,920,092	7,078,649,895	5,300,467,281

판매비와관리비	3,296,163,356	2,901,669,451	2,235,222,840

영업이익(손실)	5,472,756,736	4,176,980,444	3,065,244,441

기타수익	130,051,873	98,113,781	204,301,784

기타비용	3,419,457,126	32,392,625	45,148,064

금융수익	152,795,521	215,630,894	190,530,101

금융비용	535,712,919	1,230,924,191	2,021,582,375

법인세비용차감전순이익(손실)	1,800,434,085	3,227,408,303	1,393,345,887

법인세비용	715,259,944	294,265,749	266,215,766

당기순이익(손실)	1,085,174,141	2,933,142,554	1,127,130,121

기타포괄손익	(39,100,551)	(24,548,779)	1,437,381

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(39,100,551)	(24,548,779)	1,437,381

총포괄손익	1,046,073,590	2,908,593,775	1,128,567,502

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	180	497

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	49	135	491

자본변동표
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,100,000,000	697,503,000	5,201,894,029	6,999,397,029

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,127,130,121	1,127,130,121

순확정급여부채의 재측정요소	1,437,381	1,437,381

주식보상비용	15,178,479	15,178,479

신주인수권 행사

신주인수권부사채 주식대용납입

전환상환우선주의 보통주 전환

유상증자	76,250,500	1,572,373,500	1,648,624,000

합병으로 인한 자본변동(신주발행)

합병으로 인한 자본변동(전환대가)

자기주식의 취득

2015.12.31 (기말자본)	1,176,250,500	2,269,876,500	15,178,479	6,330,461,531	9,791,767,010

2016.01.01 (기초자본)	1,176,250,500	2,269,876,500	15,178,479	6,330,461,531	9,791,767,010

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	2,933,142,554	2,933,142,554

순확정급여부채의 재측정요소	(24,548,779)	(24,548,779)

주식보상비용	21,366,629	21,366,629

신주인수권 행사	94,100,000	819,517,560

신주인수권부사채 주식대용납입	219,566,000	2,026,776,244

전환상환우선주의 보통주 전환	564,599,300	4,032,609,865

유상증자

합병으로 인한 자본변동(신주발행)

합병으로 인한 자본변동(전환대가)

자기주식의 취득

2016.12.31 (기말자본)	2,054,515,800	9,148,780,169	36,545,108	9,239,055,306	20,478,896,383

2017.01.01 (기초자본)	2,054,515,800	9,148,780,169	36,545,108	9,239,055,306	20,478,896,383

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,085,174,141	1,085,174,141

순확정급여부채의 재측정요소	(39,100,551)	(39,100,551)

주식보상비용	6,129,770	6,129,770

신주인수권 행사

신주인수권부사채 주식대용납입

전환상환우선주의 보통주 전환

유상증자

합병으로 인한 자본변동(신주발행)	302,000,000	6,285,052,411	6,587,052,411

합병으로 인한 자본변동(전환대가)	2,002,118,400	2,002,118,400

자기주식의 취득	(54,919)	(54,916)

2017.12.31 (기말자본)	2,356,515,800	17,435,950,980	42,619,962	10,285,128,896	30,120,215,638

현금흐름표
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	4,175,450,515	2,866,456,719	3,460,675,065

영업활동에서 창출된 현금흐름	5,118,252,711	3,860,496,835	3,862,974,840

이자수취	80,459,545	26,913,806	11,193,294

이자지급	(333,738,791)	(339,713,723)	(280,005,941)

법인세납부	(689,522,950)	(681,240,199)	(133,487,128)

투자활동현금흐름	3,533,928,500	(1,890,622,815)	(14,605,197,444)

단기금융상품의 회수	5,120,031,140

단기대여금의 증가	(1,040,000)

유형자산의 취득	(2,426,910,882)	(1,976,980,795)	(11,450,836,329)

유형자산의 처분	29,300,000	5,529,700	21,529,700

무형자산의 취득	(65,213,310)	(19,741,720)	(123,073,200)

국고보조금의 수령	8,600,000	27,000,000	59,743,000

장기대여금의 감소	1,500,000	37,000,000

장기대여금의 증가	(2,000,000)

보증금의 감소	182,324,000	80,000,000

보증금의 증가	(66,880,000)	(6,430,000)	(151,094,000)

합병으로 인한 현금유입	752,217,552

사업양수도	(2,996,466,615)

재무활동현금흐름	(401,982,165)	(654,526,652)	14,374,492,433

단기차입금의 차입	2,056,758,277	1,392,743,624	7,104,076,741

단기차입금의 상환	(2,208,685,526)	(1,651,080,495)	(7,307,688,762)

유동성장기차입금의 상환	(1,750,000,000)

장기차입금의 차입	1,500,000,000	13,200,000,000

장기차입금의 상환	(250,000,000)

국고보조금의 상환	(27,760,604)	(20,519,546)

유상증자	913,617,560	1,648,624,000

자기주식의 취득	(54,916)

신주인수권부사채의 상환	(1,282,046,737)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(17,881,783)	51,403,576	25,077,971

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,289,515,067	372,710,828	3,255,048,025

기초현금및현금성자산	4,972,232,575	4,599,521,747	1,344,473,722

기말현금및현금성자산	12,261,747,642	4,972,232,575	4,599,521,747