켐트로스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2019.12.31 현재
제 4 기 2018.12.31 현재
제 3 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	21,134,302,728	34,167,418,187	26,964,219,368

현금및현금성자산	4,539,285,891	2,146,970,813	1,912,682,851

단기금융상품	1,493,084,568	17,124,065,749	10,349,064,791

매출채권및기타채권	8,265,863,797	8,552,402,595	9,539,094,227

재고자산	5,825,229,214	5,824,034,279	4,534,517,083

당기법인세자산	12,755,706

기타유동금융자산	1,040,000

기타유동자산	1,010,839,258	507,189,045	627,820,416

비유동자산	46,931,467,775	30,720,825,192	24,554,052,683

장기금융상품	3,096,877,555	3,000,000,000

유형자산	42,233,604,887	27,053,883,948	24,202,299,027

무형자산	639,349,149	514,305,844	235,790,256

기타비유동금융자산	141,839,400	152,635,400	115,963,400

사용권자산	63,447,425

이연법인세자산	756,349,359

자산총계	68,065,770,503	64,888,243,379	51,518,272,051

부채

유동부채	16,636,526,528	10,616,997,492	7,073,728,453

매입채무및기타채무	5,580,552,337	4,109,944,490	4,268,198,129

단기차입금	199,379,592	184,642,445

유동성장기차입금	3,447,240,000	1,947,240,000	1,887,420,000

전환사채	1,925,327,850

신주인수권부사채	2,567,103,800

파생금융부채	2,462,355,000	4,152,708,000

유동리스부채	28,751,970

기타유동부채	167,342,591	139,481,162	235,728,457

당기법인세부채	457,852,980	68,244,248	497,739,422

비유동부채	6,886,055,955	18,549,166,913	14,324,327,960

장기차입금	4,868,100,000	8,815,340,000	12,812,580,000

전환사채	3,403,033,978	475,221,605

신주인수권부사채	4,537,378,638

비유리스부채	36,130,257

기타비유동금융부채	268,213,869	128,070,641	62,024,109

순확정급여부채	1,713,611,829	1,360,413,855	876,450,736

이연법인세부채	304,929,801	98,051,510

부채총계	23,522,582,483	29,166,164,405	21,398,056,413

자본

자본금	2,632,305,700	2,404,515,800	2,356,515,800

자본잉여금	26,235,111,754	17,867,107,734	17,435,950,980

기타자본항목	42,619,962	42,619,962	42,619,962

이익잉여금	15,633,150,604	15,407,835,478	10,285,128,896

자본총계	44,543,188,020	35,722,078,974	30,120,215,638

자본과부채총계	68,065,770,503	64,888,243,379	51,518,272,051

포괄손익계산서
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	43,771,231,078	44,434,675,317	43,454,512,618

매출원가	37,440,974,339	36,829,877,870	34,685,592,526

매출총이익	6,330,256,739	7,604,797,447	8,768,920,092

판매비와관리비	3,749,692,209	3,757,031,487	3,296,163,356

영업이익(손실)	2,580,564,530	3,847,765,960	5,472,756,736

기타수익	129,972,455	892,520,412	130,051,873

기타비용	99,279,973	601,914,689	3,419,457,126

금융수익	399,427,913	2,616,326,175	152,795,521

금융비용	3,201,137,247	781,635,349	535,712,919

법인세비용차감전순이익(손실)	(190,452,322)	5,973,062,509	1,800,434,085

법인세비용(수익)	(473,070,906)	482,508,534	715,259,944

당기순이익(손실)	282,618,584	5,490,553,975	1,085,174,141

기타포괄손익	(57,303,458)	(367,847,393)	(39,100,551)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	(57,303,458)	(367,847,393)	(39,100,551)

총포괄손익	225,315,126	5,122,706,582	1,046,073,590

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	230	51

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	216	49

자본변동표
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,054,515,800	9,148,780,169	36,545,108	9,239,055,306	20,478,896,383

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,085,174,141	1,085,174,141

순확정급여부채의 재측정요소	(39,100,551)	(39,100,551)

주식보상비용	6,129,770	6,129,770

합병으로 인한 자본변동(신주 발행)	302,000,000	6,285,052,411	6,587,052,411

합병으로 인한 자본변동(전환권 대가)	2,002,118,400	2,002,118,400

자기주식의 취득	(54,916)	(54,916)

전환사채의 전환

신주인수권의 행사

2017.12.31 (기말자본)	2,356,515,800	17,435,950,980	42,619,962	10,285,128,896	30,120,215,638

2018.01.01 (기초자본)	2,356,515,800	17,435,950,980	42,619,962	10,285,128,896	30,120,215,638

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	5,490,553,975	5,490,553,975

순확정급여부채의 재측정요소	(367,847,393)	(367,847,393)

주식보상비용

합병으로 인한 자본변동(신주 발행)

합병으로 인한 자본변동(전환권 대가)

자기주식의 취득

전환사채의 전환	48,000,000	431,156,754	479,156,754

신주인수권의 행사

2018.12.31 (기말자본)	2,404,515,800	17,867,107,734	42,619,962	15,407,836,478	35,722,078,974

2019.01.01 (기초자본)	2,404,515,800	17,867,107,734	42,619,962	15,407,835,478	35,722,078,974

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	282,618,584	282,618,584

순확정급여부채의 재측정요소	(57,303,458)	(57,303,458)

주식보상비용

합병으로 인한 자본변동(신주 발행)

합병으로 인한 자본변동(전환권 대가)

자기주식의 취득

전환사채의 전환	97,624,200	3,586,287,480	3,683,911,680

신주인수권의 행사	130,165,700	4,781,716,540	4,911,882,240

2019.12.31 (기말자본)	2,632,305,700	26,235,111,754	42,619,962	15,633,150,604	44,543,188,020

현금흐름표
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	4,515,913,839	4,595,864,203	4,175,450,515

영업활동에서 창출된 현금흐름	5,454,477,636	5,353,116,480	5,118,252,711

이자수취	155,211,582	200,724,846	80,459,545

이자지급	(924,094,077)	(343,847,829)	(333,738,791)

법인세납부	(169,681,302)	(614,129,294)	(689,522,950)

투자활동현금흐름	587,279,113	(14,446,835,237)	(6,815,136,291)

단기금융상품의 증가	(6,775,000,958)	(5,229,033,651)

단기금융상품의 감소	15,630,981,181

단기대여금의 증가	(1,040,000)

단기대여금의 상환	1,040,000

유형자산의 취득	(15,052,432,718)	(4,394,899,905)	(2,426,910,882)

유형자산의 처분	1,500,000	9,090,910	29,300,000

무형자산의 취득	(3,565,350)	(395,928,284)	(65,213,310)

무형자산의 처분	97,500,000

국고보조금의 수령	48,035,000	8,600,000

보증금의 감소	6,796,000	10,658,000	182,324,000

보증금의 증가	(2,000,000)	(58,330,000)	(66,880,000)

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)

장기대여금의 감소	6,000,000	11,000,000	1,500,000

합병으로 인한 현금유입	752,217,552

재무활동현금흐름	(2,676,306,392)	10,079,106,395	(401,982,165)

단기차입금의 차입	809,210,614	986,138,993	2,056,758,277

단기차입금의 상환	(1,008,590,206)	(969,612,598)	(2,208,685,526)

유동성장기차입금의 상환	(1,947,240,000)	(1,790,370,000)	(1,750,000,000)

장기차입금의 차입	500,000,000	1,500,000,000

장기차입금의 상환	(500,000,000)	(2,647,050,000)

전환사채의 증가	6,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	8,000,000,000

리스부채의 상환	(29,686,800)

자기주식의 취득	(54,916)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,426,886,560	228,135,361	(3,041,667,941)

기초현금및현금성자산	2,146,970,813	1,912,682,851	4,972,232,575

외화표시현금의 환율변동효과	(34,571,482)	6,152,601	(17,881,783)

기말현금및현금성자산	4,539,285,891	2,146,970,813	1,912,682,851