켐트로스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	21,894,258,854	34,167,418,187

현금및현금성자산	3,188,740,254	2,146,970,813

단기금융상품	3,070,722,339	17,124,065,749

매출채권및기타채권	8,639,193,679	8,552,402,595

재고자산	6,375,370,845	5,824,034,279

당기법인세자산	0	12,755,706

기타유동자산	620,231,737	507,189,045

비유동자산	44,670,412,673	30,720,825,192

장기금융상품	3,000,000,000	3,000,000,000

유형자산	40,875,108,957	27,053,883,948

무형자산	502,549,975	514,305,844

기타비유동금융자산	221,942,958	152,635,400

사용권자산	70,810,783

자산총계	66,564,671,527	64,888,243,379

부채

유동부채	10,449,585,606	10,616,997,492

매입채무및기타채무	4,327,478,016	4,109,944,490

파생금융부채	2,335,473,000	4,152,708,000

단기차입금	178,364,922	199,379,592

유동성장기차입금	3,447,240,000	1,947,240,000

유동리스부채	29,014,998

기타유동부채	132,014,670	139,481,162

당기법인세부채	0	68,244,248

비유동부채	12,014,455,908	18,549,166,913

장기차입금	5,354,910,000	8,815,340,000

전환사채	1,866,281,697	3,403,033,978

신주인수권부사채	2,488,375,596	4,537,378,638

비유리스부채	42,926,520

기타비유동금융부채	210,389,330	128,070,641

순확정급여부채	1,746,642,964	1,360,413,855

이연법인세부채	304,929,801	304,929,801

부채총계	22,464,041,514	29,166,164,405

자본

자본금	2,632,305,700	2,404,515,800

자본잉여금	26,235,111,754	17,867,107,734

기타자본항목	42,619,962	42,619,962

이익잉여금	15,190,592,597	15,407,835,478

자본총계	44,100,630,013	35,722,078,974

자본과부채총계	66,564,671,527	64,888,243,379

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,507,613,179	31,867,182,313	10,543,433,047	33,215,488,931

매출원가	9,265,068,479	26,873,729,617	8,685,126,239	27,132,924,952

매출총이익	2,242,544,700	4,993,452,696	1,858,306,808	6,082,563,979

판매비와관리비	857,156,078	2,782,341,068	842,085,657	2,588,762,114

영업이익(손실)	1,385,388,622	2,211,111,628	1,016,221,151	3,493,801,865

기타수익	119,351,724	186,354,190	204,844,838	271,873,784

기타비용	324,187	1,720,012	42,087,705	42,374,097

금융수익	2,134,716,218	2,604,479,869	1,551,277,513	1,711,261,914

금융비용	4,430,297,382	5,138,010,476	259,650,918	463,395,053

법인세비용차감전순이익(손실)	(791,165,005)	(137,784,801)	2,470,604,879	4,971,168,413

법인세비용	254,756,648	79,458,080	575,671,686	691,696,490

당기순이익(손실)	(1,045,921,653)	(217,242,881)	1,894,933,193	4,279,471,923

총포괄손익	(1,045,921,653)	(217,242,881)	1,894,933,193	4,279,471,923

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(9)	79	179

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(9)	79	177

자본변동표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,356,515,800	17,438,950,980	42,619,962	10,285,128,896	30,120,215,638

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,279,471,923	4,279,471,923

전환사채의 전환	48,000,000	431,156,754	479,156,754

신주인수권의 행사

2018.09.30 (기말자본)	2,404,515,800	17,867,107,737	42,619,962	14,564,600,819	34,878,844,315

2019.01.01 (기초자본)	2,404,515,800	17,867,107,734	42,619,962	15,407,835,478	35,722,078,974

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	(217,242,881)	(217,242,881)

전환사채의 전환	97,624,200	3,586,287,480	3,683,911,680

신주인수권의 행사	130,165,700	4,781,716,540	4,911,882,240

2019.09.30 (기말자본)	2,632,305,700	26,235,111,754	42,619,962	15,190,592,597	44,100,630,013

현금흐름표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	2,678,439,041	3,511,214,911

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,885,492,408	4,251,159,551

이자수취	138,002,103	117,539,229

이자지급	(266,661,208)	(331,076,039)

법인세납부	(78,394,262)	(526,407,830)

투자활동현금흐름	301,530,555	(6,182,965,509)

단기금융상품의 감소	14,053,343,410

단기대여금의 상환	1,040,000

유형자산의 취득	(13,759,043,505)	(2,804,703,135)

유형자산의 처분	1,500,000	9,090,910

무형자산의 취득	(3,565,350)	(395,928,284)

국고보조금의 수령	48,035,000

장기대여금의 감소	4,500,000	9,500,000

보증금의 증가	(2,000,000)	(50,000,000)

보증금의 감소	6,796,000

장기성예금의 증가	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	(2,002,544,296)	10,401,398,435

단기차입금의 차입	734,586,648	643,095,460

단기차입금의 상환	(754,435,844)	(791,087,025)

유동성장기차입금의 상환	(1,460,430,000)	(1,303,560,000)

장기차입금의 차입	500,000,000

장기차입금의 상환	(500,000,000)	(2,647,050,000)

전환사채의 증가	6,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	8,000,000,000

리스부채의 감소	(22,265,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	977,425,300	7,729,647,837

기초현금및현금성자산	2,146,970,813	12,261,747,642

외화표시현금의 환율변동효과	64,344,141	6,331,940

기말현금및현금성자산	3,188,740,254	19,997,727,419