켐트로스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 2 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	28,605,843,157	17,363,936,876

현금및현금성자산	12,059,288,602	4,972,232,575

매출채권	11,226,935,751	8,495,884,800

기타수취채권	12,943,969

재고자산	4,918,746,871	3,857,316,060

기타유동자산	387,927,964	38,503,441

비유동자산	23,398,265,603	23,408,711,551

유형자산	22,966,389,721	22,947,816,820

무형자산	248,968,482	227,987,331

기타비유동금융자산	182,907,400	232,907,400

자산총계	52,004,108,760	40,772,648,427

부채

유동부채	7,877,142,034	6,226,738,704

매입채무	4,479,549,729	2,795,850,730

기타지급채무	881,689,262	717,922,236

단기차입금	160,446,264	342,972,236

유동성장기차입금	1,250,610,000	1,750,000,000

당기법인세부채	497,371,124	364,959,868

기타유동부채	607,475,655	255,033,634

비유동부채	15,472,407,058	14,067,013,340

장기차입금	13,449,390,000	13,200,000,000

전환사채	470,396,363

기타비유동금융부채	26,960,000	2,000,000

순확정급여부채	955,193,721	640,223,886

이연법인세부채	570,466,974	224,789,454

부채총계	23,349,549,092	20,293,752,044

자본

자본금	2,356,515,800	2,183,331,500

자본잉여금	16,576,040,502	9,019,964,469

기타자본항목	37,420,789	36,545,108

이익잉여금	9,684,582,577	9,239,055,306

자본총계	28,654,559,668	20,478,896,383

자본과부채총계	52,004,108,760	40,772,648,427

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,044,069,737	31,385,600,811	9,445,463,488	25,174,354,304

매출원가	9,223,879,248	24,840,680,063	7,203,060,718	20,147,882,119

매출총이익	2,820,190,489	6,544,920,748	2,242,402,770	5,026,472,185

판매비와관리비	740,899,075	2,246,849,673	871,704,276	2,139,584,114

영업이익(손실)	2,079,291,414	4,298,071,075	1,370,698,494	2,886,888,071

기타수익	20,129,905	105,324,701	28,680,643	81,510,339

기타비용	2,989,108,629	2,989,339,845	27,320,167	31,130,100

금융수익	26,650,891	96,927,222	13,465,065	78,848,548

금융비용	84,701,174	371,417,318	765,775,521	1,122,103,239

법인세비용차감전순이익(손실)	(947,737,593)	1,139,565,835	619,748,514	1,894,013,619

법인세비용	288,114,746	630,928,238	88,442,852	204,488,369

당기순이익(손실)	(1,235,852,339)	508,637,597	531,305,662	1,689,525,250

기타포괄손익	(18,229,702)	(63,110,326)	(19,604,786)	(44,153,565)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(18,229,702)	(63,110,326)	(19,604,786)	(44,153,565)

확정급여제도의 재측정요소	(18,229,702)	(63,110,326)	(19,604,786)	(44,153,565)

총포괄손익	(1,254,082,041)	445,527,271	511,700,876	1,645,371,685

주당이익

기본주당이익(손실)	(52)	22	122	387

희석주당이익(손실)	(52)	21	122	384

자본변동표
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,250,000,000	2,196,127,000	15,178,479	6,089,162,760	9,550,468,239

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,689,525,250	1,689,525,250

순확정급여부채의 재측정요소	(44,153,565)	(44,153,565)

주식보상비용

신주인수권 행사	100,000,000	813,617,560	913,617,560

신주인수권부사채 주식대용납입	233,332,500	2,013,009,744	2,246,342,244

전환상환우선주의 보통주 전환	471,183,300	4,126,025,865	4,597,209,165

합병으로 인한 자본변동(신주발행)

합병으로 인한 자본변동(전환대가)

2016.09.30 (기말자본)	2,054,515,800	9,148,780,169	15,178,479	7,734,534,445	18,953,008,893

2017.01.01 (기초자본)	2,183,331,500	9,019,964,469	36,545,108	9,239,055,306	20,478,896,383

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	508,637,597	508,637,567

순확정급여부채의 재측정요소	(63,110,326)	(63,110,326)

주식보상비용	875,681	875,681

신주인수권 행사

신주인수권부사채 주식대용납입

전환상환우선주의 보통주 전환

합병으로 인한 자본변동(신주발행)	173,184,300	5,994,423,681	6,167,607,981

합병으로 인한 자본변동(전환대가)	1,561,652,352	1,561,652,352

2017.09.30 (기말자본)	2,356,515,800	16,576,040,502	37,420,789	9,684,582,577	28,654,559,668

현금흐름표
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	2,608,450,616	542,059,549

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,980,659,632	1,591,481,539

이자수취	20,401,028	8,107,485

이자지급	(239,770,582)	(469,947,405)

법인세납부	(152,839,462)	(587,582,070)

투자활동현금흐름	4,957,211,222	(570,989,342)

유형자산의 취득	(914,213,749)	(1,006,042,305)

유형자산의 처분	59,440,279	452,695,546

합병으로 인한 현금유입	5,872,248,692

무형자산의 취득	(58,774,000)	(16,580,220)

단기대여금의 증가	(1,490,000)	(1,062,363)

재무활동현금흐름	(432,525,972)	(461,529,528)

장기차입금의 차입	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(182,525,972)	(461,529,528)

유동성장기차입금의 상환	(1,750,000,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(46,079,839)	(39,787,946)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,087,056,027	(530,247,267)

기초현금및현금성자산	4,972,232,575	4,599,521,747

기말현금및현금성자산	12,059,288,602	4,069,274,480