켐트로스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 2022.12.31 현재
제 7 기 2021.12.31 현재
제 6 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	50,705,311,192	48,475,080,715	23,811,691,273

현금및현금성자산	8,440,482,211	5,285,444,752	5,135,098,654

단기금융상품	18,000,000,000	17,000,000,068	3,169,743,955

매출채권및기타채권	10,884,954,554	9,344,437,529	8,184,911,827

재고자산	12,258,695,491	11,285,970,942	6,352,145,360

당기법인세자산	2,046,850

당기손익-공정가치측정 금융자산	4,505,407,922

기타유동자산	986,638,936	1,053,819,502	967,744,627

파생금융자산	134,540,000

비유동자산	46,753,465,080	46,761,768,947	47,666,894,022

당기손익-공정가치측정 금융자산	487,121,499	350,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	283,771,710

유형자산	44,889,949,151	45,207,716,723	45,288,668,341

무형자산	555,796,093	576,039,158	609,510,272

기타비유동금융자산	97,559,400	73,559,400	109,714,400

사용권자산	84,312,210	129,679,757	96,985,587

이연법인세자산	638,455,917	424,773,909	1,278,243,712

기타비유동자산	270,810

자산총계	97,458,776,272	95,236,849,662	71,478,585,295

부채

유동부채	16,360,073,866	15,881,041,917	14,604,444,393

매입채무및기타채무	4,930,251,942	6,576,822,379	5,825,871,092

단기차입금	6,500,000,000	6,607,880,500	6,591,821,406

유동성장기차입금	3,973,620,000	1,947,240,000	1,947,240,000

유동리스부채	39,936,934	46,420,916	39,174,080

기타유동부채	749,476,728	456,320,114	200,337,815

당기법인세부채	166,788,262	246,358,008

비유동부채	22,149,131,110	24,381,844,785	10,823,873,397

장기차입금	2,156,000,000	6,129,620,000	8,076,860,000

전환사채	16,232,900,079	11,024,354,308

파생금융부채	3,625,340,000

비유동리스부채	43,937,088	83,098,439	59,492,614

기타비유동금융부채	840,260,111	663,241,524	464,008,633

순확정급여부채	2,773,773,554	2,738,721,165	2,223,512,150

기타장기종업원급여부채	102,260,278	117,469,349

부채총계	38,509,204,976	40,262,886,702	25,428,317,790

자본

자본금	2,655,830,700	2,655,830,700	2,632,305,700

자본잉여금	30,832,254,082	30,832,254,082	26,235,111,754

기타자본항목	(54,916)	(54,916)	97,821,896

이익잉여금	25,461,541,430	21,485,933,094	17,085,028,155

자본총계	58,949,571,296	54,973,962,960	46,050,267,505

자본과부채총계	97,458,776,272	95,236,849,662	71,478,585,295

포괄손익계산서
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출액	57,025,284,590	48,294,721,313	43,539,514,710

매출원가	48,248,331,431	41,116,782,468	38,694,050,754

매출총이익	8,776,953,159	7,177,938,845	4,845,463,956

판매비와관리비	4,334,610,284	3,341,094,572	3,592,194,938

영업이익	4,442,342,875	3,836,844,273	1,253,269,018

기타수익	391,322,686	259,834,910	216,784,533

기타비용	59,543,660	6,925,692	9,879,372

금융수익	1,537,844,505	917,028,936	6,650,940,133

금융비용	2,833,816,829	713,758,852	7,170,585,420

법인세비용차감전순이익(손실)	3,478,149,577	4,293,023,575	940,528,892

법인세비용(수익)	(333,019,442)	(116,173,348)	(562,981,375)

당기순이익(손실)	3,811,169,019	4,409,196,923	1,503,510,267

기타포괄손익	164,439,317	(63,493,918)	3,569,218

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	164,439,317	(8,291,984)	(51,632,716)

기타포괄-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(55,201,934)	55,201,934

총포괄손익	3,975,608,336	4,345,703,005	1,507,079,485

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	144	166	57

희석주당이익 (단위 : 원)	144	166	57

자본변동표
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,632,305,700	23,235,111,754	42,619,962	15,633,150,604	44,543,188,020

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,503,510,267	1,503,510,267

순확정급여부채의 재측정요소	(51,632,716)	(51,632,716)

기타포괄-공정가치금융자산 평가이익	55,201,934	55,201,934

주식선택권의 행사

전환권대가

2020.12.31 (기말자본)	2,632,305,700	26,235,111,754	97,821,896	17,085,028,155	46,050,267,505

2021.01.01 (기초자본)	2,632,305,700	26,235,111,754	97,821,896	17,085,028,155	46,050,267,505

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,409,196,923	4,409,196,923

순확정급여부채의 재측정요소	(8,291,984)	(8,291,984)

기타포괄-공정가치금융자산 평가이익	(55,201,934)	(55,201,934)

주식선택권의 행사	23,525,000	119,131,128	(42,674,878)	99,981,250

전환권대가	4,478,011,200	4,478,011,200

2021.12.31 (기말자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	21,485,933,094	54,973,962,960

2022.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	21,485,933,094	54,973,962,960

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,811,169,019	3,811,169,019

순확정급여부채의 재측정요소	164,439,317	164,439,317

기타포괄-공정가치금융자산 평가이익

주식선택권의 행사

전환권대가

2022.12.31 (기말자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	25,461,541,430	58,949,571,296

현금흐름표
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	4,814,569,957	3,876,691,594	5,039,168,278

영업활동에서 창출된 현금흐름	4,888,726,482	3,795,991,320	5,660,619,086

이자수취	248,259,370	26,277,931	9,723,812

이자지급	(318,471,865)	(232,234,867)	(211,355,110)

배당금의 수취	313,729,460

법인세납부	(3,944,030)	(27,072,250)	(419,819,510)

투자활동현금흐름	401,463,553	(22,094,447,214)	(5,457,831,111)

단기금융상품의 증가	(52,000,000,000)	(18,335,664,035)

단기금융상품의 감소	51,107,908,429	1,493,084,500

기타포괄-공정가치측정 금융자산의 취득	(300,000,000)

기타포괄-공정가치측정 금융자산의 처분	213,000,000	87,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(7,650,000,000)	(350,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	12,055,580,676

기타투자자산의 증가	(270,810)

유형자산의 취득	(3,785,778,118)	(5,552,116,679)	(7,367,950,385)

유형자산의 처분	8,463,500	1,000,000

무형자산의 취득	(15,850,000)	(1,671,402)	(5,902,400)

국고보조금의 수령	705,409,876	1,895,849,902	602,812,174

보증금의 감소	2,000,000	62,795,000	69,740,000

보증금의 증가	(26,000,000)	(26,640,000)	(48,115,000)

장기대여금의 감소	10,500,000

재무활동현금흐름	(2,100,765,833)	18,125,892,569	1,202,632,400

단기차입금의 차입	260,425,930	107,471,000	6,593,085,055

단기차입금의 상환	(368,306,430)	(91,821,406)

유동성장기부채의 상환	(1,947,240,000)	(1,947,240,000)	(3,447,240,000)

장기차입금의 차입	5,156,000,000

주식선택권의 행사	99,981,250

전환사채의 증가	20,000,000,000

전환사채의 감소	(3,030,131,700)

신주인수권부사채의 감소	(4,040,175,600)

리스료의 지급	(45,645,333)	(42,498,275)	(28,905,355)

외화표시현금의 환율변동효과	39,769,782	242,209,149	(188,156,804)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,155,037,459	150,346,098	595,812,763

기초현금및현금성자산	5,285,444,752	5,135,098,654	4,539,285,891

기말현금및현금성자산	8,440,482,211	5,285,444,752	5,135,098,654