켐트로스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 3 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	34,694,212,187	26,964,219,368

현금및현금성자산	19,997,727,419	12,261,747,642

매출채권	8,883,324,726	9,539,044,067

기타수취채권	40,575,840	50,160

재고자산	5,380,799,180	4,534,517,083

기타유동자산	391,785,022	628,860,416

비유동자산	29,717,883,861	24,554,052,683

투자자산	3,000,000,000

유형자산	25,944,604,403	24,202,299,027

무형자산	616,816,058	235,790,256

기타비유동금융자산	156,463,400	115,963,400

자산총계	64,412,096,048	51,518,272,051

부채

유동부채	6,473,950,027	7,073,728,453

매입채무	2,575,385,589	3,469,448,010

기타지급채무	772,060,151	798,750,119

단기차입금	36,051,480	184,642,445

유동성장기차입금	2,202,240,000	1,887,420,000

당기법인세부채	663,028,082	497,739,422

기타유동부채	225,184,725	235,728,457

비유동부채	23,059,301,706	14,324,327,960

장기차입금	9,047,150,000	12,812,580,000

전환사채	3,298,670,918	475,221,605

신주인수권부사채	4,398,227,890

파생금융부채	4,989,880,000

기타비유동금융부채	86,984,109	62,024,109

순확정급여부채	1,188,366,843	876,450,736

이연법인세부채	50,021,946	98,051,510

부채총계	29,533,251,733	21,398,056,413

자본

자본금	2,404,515,800	2,356,515,800

자본잉여금	17,867,107,734	17,435,950,980

기타자본항목	42,619,962	42,619,962

이익잉여금	14,564,600,819	10,285,128,896

자본총계	34,878,844,315	30,120,215,638

자본과부채총계	64,412,096,048	51,518,272,051

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,543,433,047	33,215,488,931	12,044,069,737	31,385,600,811

매출원가	8,685,126,239	27,132,924,952	9,223,879,248	24,840,680,063

매출총이익	1,858,306,808	6,082,563,979	2,820,190,489	6,544,920,748

판매비와관리비	842,085,657	2,588,762,114	740,899,075	2,246,849,673

영업이익(손실)	1,016,221,151	3,493,801,865	2,079,291,414	4,298,071,075

기타수익	204,844,838	271,873,784	20,129,905	105,324,701

기타비용	42,087,705	42,374,097	2,989,108,629	2,989,339,845

금융수익	1,551,277,513	1,711,261,914	26,650,891	96,927,222

금융비용	259,650,918	463,395,053	84,701,174	371,417,318

법인세비용차감전순이익(손실)	2,470,604,879	4,971,168,413	(947,737,593)	1,139,565,835

법인세비용	575,671,686	691,696,490	288,114,746	630,928,238

당기순이익(손실)	1,894,933,193	4,279,471,923	(1,235,852,339)	508,637,597

기타포괄손익	(18,229,702)	(63,110,326)

당기손익으로 재분류될 수 않는 항목	(18,229,702)	(63,110,326)

순확정급여부채의 재측정요	(18,229,702)	(63,110,326)

총포괄손익	1,894,933,193	4,279,471,923	(1,254,082,041)	445,527,271

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	79	179	(52)	22

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79	177	(52)	21

자본변동표
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,183,331,500	9,019,964,469	36,545,108	9,239,055,306	20,478,896,383

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	508,637,597	508,637,567

순확정급여부채의 재측정요소	(63,110,326)	(63,110,326)

주식보상비용	875,681	875,681

전환사채의 전환

합병으로 인한 자본변동(신주발행)	173,184,300	599,423,681	6,167,607,981

합병으로 인한 자본변동(전환대가)	1,561,652,352	1,561,652,352

2017.09.30 (기말자본)	2,356,515,800	16,576,040,502	37,420,789	9,684,582,577	28,654,559,668

2018.01.01 (기초자본)	2,356,515,800	17,435,950,980	42,619,962	10,285,128,896	30,120,215,638

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,279,471,923	4,279,471,923

순확정급여부채의 재측정요소

주식보상비용

전환사채의 전환	48,000,000	431,156,754	479,156,754

합병으로 인한 자본변동(신주발행)

합병으로 인한 자본변동(전환대가)

2018.09.30 (기말자본)	2,404,515,800	17,867,107,734	42,619,962	14,564,600,819	34,878,844,315

현금흐름표
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	3,511,214,911	2,608,450,616

영업활동에서 창출된 현금흐름	4,251,159,551	2,980,659,632

이자수취	117,539,229	20,401,028

이자지급	(331,076,039)	(239,770,582)

법인세납부	(526,407,830)	(152,839,462)

투자활동현금흐름	(6,182,965,509)	4,957,211,222

단기대여금의 상환	1,040,000

유형자산의 취득	(2,804,703,135)	(914,213,749)

유형자산의 처분	9,090,910	59,440,279

합병으로 인한 현금유입	5,872,248,692

무형자산의 취득	(395,928,284)	(58,774,000)

단기대여금의 증가	(1,490,000)

국고보조금의 수령	48,035,000

장기대여금의 감소	9,500,000

보증금의 증가	(50,000,000)

장기성예금의 증가	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	10,401,398,435	(432,525,972)

단기차입금의 차입	643,095,460

단기차입금의 상환	(791,087,025)	(182,525,972)

유동성장기차입금의 상환	(1,303,560,000)	(1,750,000,000)

장기차입금의 차입	500,000,000	1,500,000,000

장기차입금의 상환	(2,647,050,000)

전환사채의 증가	6,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	8,000,000,000

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	6,331,940	(46,079,839)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,735,979,777	7,087,056,027

기초현금및현금성자산	12,261,747,642	4,972,232,575

기말현금및현금성자산	19,997,727,419	12,059,288,602