켐트로스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 9 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	40,511,050,795	50,705,311,192

현금및현금성자산	11,527,200,519	8,440,482,211

단기금융상품	4,500,000,000	18,000,000,000

매출채권및기타채권	9,406,121,935	10,884,954,554

단기금융상품

유동재고자산	13,644,422,845	12,258,695,491

당기법인세자산	3,583,649

기타유동자산	1,295,181,847	986,638,936

파생상품자산	134,540,000	134,540,000

비유동자산	56,525,572,726	46,753,465,080

당기손익-공정가치측정 금융자산	304,621,499	487,121,499

유형자산	54,201,242,230	44,889,949,151

무형자산	531,156,021	555,796,093

기타비유동금융자산	150,101,400	97,559,400

사용권자산	125,457,149	84,312,210

이연법인세자산	1,189,587,778	638,455,917

기타비유동자산	23,406,649	270,810

자산총계	97,036,623,521	97,458,776,272

부채

유동부채	29,926,823,464	16,360,073,866

매입채무및기타채무	5,825,044,393	4,930,251,942

유동 차입금	6,500,000,000	6,500,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	269,780,000	3,973,620,000

전환사채	16,903,521,033

유동 리스부채	53,267,214	39,936,934

기타 유동부채	375,210,824	749,476,728

당기법인세부채	166,788,262

비유동부채	5,774,571,462	22,149,131,110

장기차입금	1,886,220,000	2,156,000,000

전환사채	16,232,900,079

비유동리스부채	70,755,071	43,937,088

기타비유동금융부채	658,353,729	840,260,111

순확정급여부채	3,043,710,111	2,773,773,554

기타장기종업원급여부채	115,532,551	102,260,278

기타 비유동 부채

부채총계	35,701,394,926	38,509,204,976

자본

자본금	2,655,830,700	2,655,830,700

자본잉여금	30,895,405,522	30,832,254,082

기타자본항목	(54,916)	(54,916)

이익잉여금(결손금)	27,784,047,289	25,461,541,430

자본총계	61,335,228,595	58,949,571,296

자본과부채총계	97,036,623,521	97,458,776,272

## 포괄손익계산서

제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,422,374,071	36,544,297,332	12,177,048,256	42,297,567,215

매출원가	10,704,866,102	31,800,066,000	10,085,719,410	36,783,224,961

매출총이익	1,717,507,969	4,744,231,332	2,091,328,846	5,514,342,254

판매비와관리비	962,268,742	3,249,450,703	1,021,856,142	3,136,953,441

영업이익(손실)	755,239,227	1,494,780,629	1,069,472,704	2,377,388,813

기타수익	40,895,940	118,632,491	78,718,217	204,758,153

기타비용	14,039,029	17,271,708	5,548,882	11,965,303

금융수익	391,104,651	1,516,780,895	789,345,876	1,585,597,794

금융비용	322,005,837	1,194,346,270	522,974,072	1,470,906,973

법인세비용차감전순이익(손실)	851,194,952	1,918,576,037	1,409,013,843	2,684,872,484

법인세비용(수익)	(287,526,920)	(403,929,822)	157,817,310	(182,030,311)

당기순이익(손실)	1,138,721,872	2,322,505,859	1,251,196,533	2,866,902,795

당기총포괄이익(손실)	1,138,721,872	2,322,505,859	1,251,196,533	2,866,902,795

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	87	47	108

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	87	47	108

## 자본변동표

제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	21,485,933,094	54,973,962,960

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,866,902,795	2,866,902,795

소유주와의 거래	자본에 직접 반영된 법인세 효과

2022.09.30 (기말자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	24,352,835,889	57,840,865,755

2023.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	25,461,541,430	58,949,571,296

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,322,505,859	2,322,505,859

소유주와의 거래	자본에 직접 반영된 법인세 효과	63,151,440	63,151,440

2023.09.30 (기말자본)	2,655,830,700	30,895,405,522	(54,916)	27,784,047,289	61,335,228,595

## 현금흐름표

제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	5,044,483,131	2,807,076,933

영업활동에서 창출된 현금흐름	4,934,104,578	2,721,701,524

이자수취	598,163,310	282,578,190

이자지급	(265,862,247)	(220,289,651)

배당금수취	32,500,000

법인세납부	(254,422,510)	23,086,870

투자활동현금흐름	2,056,185,542	(1,893,388,989)

단기금융상품의 증가	7,062,000,000

단기금융상품의 감소	20,562,000,000	17,000,000,068

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	17,729,332,022

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	182,500,000	2,014,996,845

기타투자자산의 증가	15,931,719	286,324

유형자산의 취득	(11,633,160,958)	(3,006,092,811)

유형자산의 처분	8,463,500

무형자산의 취득	(2,200,000)	(607,863,635)

국고보조금의 수령	77,520,219	450,725,390

보증금의 증가	59,542,000	26,000,000

보증금의 감소	7,000,000	2,000,000

재무활동현금흐름	(4,012,874,741)	(1,463,465,057)

단기차입금의 차입	5,367,802,036	139,006,400

단기차입금의 상환	(5,367,802,036)	(107,880,500)

유동성장기부채의 상환	3,973,620,000	1,460,430,000

리스료의 지급	39,254,741	34,160,957

외화표시현금의 환율변동효과	(1,075,624)	578,628,623

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,086,718,308	28,851,510

기초현금및현금성자산	8,440,482,211	5,285,444,752

기말현금및현금성자산	11,527,200,519	5,314,296,262