켐트로스 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 반기말 2023.06.30 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	50,534,979,716	50,705,311,192

현금및현금성자산	21,947,194,904	8,440,482,211

단기금융상품	4,500,000,000	18,000,000,000

매출채권및기타채권	8,455,381,855	10,884,954,554

재고자산	14,453,953,752	12,258,695,491

당기법인세자산	19,830,839

기타유동자산	1,024,078,366	986,638,936

파생금융자산	134,540,000	134,540,000

비유동자산	49,947,509,100	46,753,465,080

당기손익-공정가치측정 금융자산	304,621,499	487,121,499

유형자산	47,930,085,615	44,889,949,151

무형자산	539,928,401	555,796,093

기타비유동금융자산	147,101,400	97,559,400

사용권자산	139,727,696	84,312,210

이연법인세자산	864,153,560	638,455,917

기타비유동자산	21,890,929	270,810

자산총계	100,482,488,816	97,458,776,272

부채

유동부채	34,309,475,113	16,360,073,866

매입채무및기타채무	5,327,949,608	4,930,251,942

단기차입금	11,650,972,000	6,500,000,000

유동성장기차입금	179,960,000	3,973,620,000

유동성전환사채	16,677,524,228

유동리스부채	48,747,449	39,936,934

기타유동부채	309,758,666	749,476,728

당기법인세부채	114,563,162	166,788,262

비유동부채	5,976,506,980	22,149,131,110

장기차입금	1,976,040,000	2,156,000,000

전환사채	16,232,900,079

비유동리스부채	89,370,934	43,937,088

기타비유동금융부채	813,651,834	840,260,111

순확정급여부채	2,986,335,752	2,773,773,554

기타장기종업원급여부채	111,108,460	102,260,278

부채총계	40,285,982,093	38,509,204,976

자본

자본금	2,655,830,700	2,655,830,700

자본잉여금	30,895,405,522	30,832,254,082

기타자본항목	(54,916)	(54,916)

이익잉여금	26,645,325,417	25,461,541,430

자본총계	60,196,506,723	58,949,571,296

자본과부채총계	100,482,488,816	97,458,776,272

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,969,019,586	24,121,923,261	15,196,676,083	30,120,518,959

매출원가	10,373,405,364	21,095,199,898	13,959,476,385	26,697,505,551

매출총이익	1,595,614,222	3,026,723,363	1,237,199,698	3,423,013,408

판매비와관리비	1,270,372,890	2,287,181,961	1,176,067,504	2,115,097,299

영업이익	325,241,332	739,541,402	61,132,194	1,307,916,109

기타수익	52,663,754	77,736,551	77,645,328	126,039,936

기타비용	2,530,277	3,232,679	3,100,007	6,416,421

금융수익	658,554,566	1,125,676,244	582,636,380	796,251,918

금융비용	579,793,348	872,340,433	491,937,646	947,932,901

법인세비용차감전순이익	454,136,027	1,067,381,085	226,376,249	1,275,858,641

법인세비용(수익)	(124,493,385)	(116,402,902)	(107,773,456)	(339,847,621)

당기순이익	578,629,412	1,183,783,987	334,149,705	1,615,706,262

당기총포괄이익	578,629,412	1,183,783,987	334,149,705	1,615,706,262

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	22	45	13	61

희석주당이익 (단위 : 원)	22	45	13	61

자본변동표
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	21,485,933,094	54,973,962,960

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,615,706,262	1,615,706,262

소유주와의 거래	자본에 직접 반영된 법인세 효과

2022.06.30 (기말자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	23,101,639,356	56,589,669,222

2023.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	25,461,541,430	58,949,571,296

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,183,783,987	1,183,783,987

소유주와의 거래	자본에 직접 반영된 법인세 효과	63,151,440	63,151,440

2023.06.30 (기말자본)	2,655,830,700	30,895,405,522	(54,916)	26,645,325,417	60,196,506,723

현금흐름표
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	3,268,104,056	1,915,024,282

영업활동에서 창출된 현금흐름	3,095,515,661	1,860,628,960

이자수취	452,975,921	159,342,241

이자지급	(194,688,286)	(141,103,599)

배당금수취	32,500,000

법인세납부	(118,199,240)	36,156,680

투자활동현금흐름	9,158,927,385	(1,544,808,413)

단기금융상품의 증가	(7,062,000,000)

단기금융상품의 감소	20,562,000,000	68

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(683,053,267)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	182,500,000

기타투자자산의 증가	(15,931,719)	(286,324)

유형자산의 취득	(4,476,899,237)	(1,213,496,182)

유형자산의 처분	6,000,000

무형자산의 취득	(2,200,000)	(14,500,000)

국고보조금의 수령	21,000,341	381,527,292

보증금의 감소	7,000,000	2,000,000

보증금의 증가	(56,542,000)	(23,000,000)

재무활동현금흐름	1,152,193,357	(1,104,225,898)

단기차입금의 차입	5,367,802,036

단기차입금의 상환	(216,830,036)	(107,880,500)

유동성장기부채의 상환	(3,973,620,000)	(973,620,000)

리스료의 지급	(25,158,643)	(22,725,398)

외화표시현금의 환율변동효과	(72,512,105)	264,337,555

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,506,712,693	(469,672,474)

기초현금및현금성자산	8,440,482,211	5,285,444,752

기말현금및현금성자산	21,947,194,904	4,815,772,278