켐트로스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 2021.12.31 현재
제 6 기 2020.12.31 현재
제 5 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	48,475,080,715	23,811,691,273	21,134,302,728

현금및현금성자산	5,285,444,752	5,135,098,654	4,539,285,891

단기금융상품	17,000,000,068	3,169,743,955	1,493,084,568

매출채권및기타채권	9,344,437,529	8,184,911,827	8,265,863,797

재고자산	11,285,970,942	6,352,145,360	5,825,229,214

당기법인세자산	2,046,850

당기손익-공정가치측정 금융자산	4,505,407,922

기타유동자산	1,053,819,502	967,744,627	1,010,839,258

비유동자산	46,761,768,947	47,666,894,022	46,931,467,775

장기금융상품	3,096,877,555

당기손익-공정가치측정 금융자산	350,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	283,771,710

유형자산	45,207,716,723	45,288,668,341	42,233,604,887

무형자산	576,039,158	609,510,272	639,349,149

기타비유동금융자산	73,559,400	109,714,400	141,839,400

사용권자산	129,679,757	96,985,587	63,447,425

이연법인세자산	424,773,909	1,278,243,712	756,349,359

자산총계	95,236,849,662	71,478,585,295	68,065,770,503

부채

유동부채	15,881,041,917	14,604,444,393	16,636,526,528

매입채무및기타채무	6,576,822,379	5,825,871,092	5,580,552,337

단기차입금	6,607,880,500	6,591,821,406

유동성장기차입금	1,947,240,000	1,947,240,000	3,447,240,000

전환사채	1,925,327,850

신주인수권부사채	2,567,103,800

파생금융부채	2,462,355,000

유동리스부채	46,420,916	39,174,080	28,751,970

기타유동부채	456,320,114	200,337,815	167,342,591

당기법인세부채	246,358,008	457,852,980

비유동부채	24,381,844,785	10,823,873,397	6,886,055,955

장기차입금	6,129,620,000	8,076,860,000	4,868,100,000

전환사채	11,024,354,308

파생금융부채	3,625,340,000

비유동리스부채	83,098,439	59,492,614	36,130,257

기타비유동금융부채	663,241,524	464,008,633	268,213,869

순확정급여부채	2,738,721,165	2,223,512,150	1,713,611,829

기타장기종업원급여부채	117,469,349

부채총계	40,262,886,702	25,428,317,790	23,522,582,483

자본

자본금	2,655,830,700	2,632,305,700	2,632,305,700

자본잉여금	30,832,254,082	26,235,111,754	26,235,111,754

기타자본항목	(54,916)	97,821,896	42,619,962

이익잉여금	21,485,933,094	17,085,028,155	15,633,150,604

자본총계	54,973,962,960	46,050,267,505	44,543,188,020

자본과부채총계	95,236,849,662	71,478,585,295	68,065,770,503

포괄손익계산서
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	48,294,721,313	43,539,514,710	43,771,231,078

매출원가	41,116,782,468	38,694,050,754	37,440,974,339

매출총이익	7,177,938,845	4,845,463,956	6,330,256,739

판매비와관리비	3,341,094,572	3,592,194,938	3,749,692,209

영업이익	3,836,844,273	1,253,269,018	2,580,564,530

기타수익	259,834,910	216,784,533	129,972,455

기타비용	6,925,692	9,879,372	99,279,973

금융수익	917,028,936	6,650,940,133	399,427,913

금융비용	713,758,852	7,170,585,420	3,201,137,247

법인세비용차감전순이익(손실)	4,293,023,575	940,528,892	(190,452,322)

법인세비용(수익)	(116,173,348)	(562,981,375)	(473,070,906)

당기순이익(손실)	4,409,196,923	1,503,510,267	282,618,584

기타포괄손익	(63,493,918)	3,569,218	(57,303,458)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	(8,291,984)	(51,632,716)	(57,303,458)

기타포괄-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(55,201,934)	55,201,934

총포괄손익	4,345,703,005	1,507,079,485	225,315,126

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	166	57	11

희석주당이익 (단위 : 원)	166	57	11

자본변동표
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,404,515,800	17,867,107,734	42,619,962	15,407,835,478	35,722,078,974

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	282,618,584	282,618,584

순확정급여부채의 재측정요소	(57,303,458)	(57,303,458)

기타포괄-공정가치금융자산 평가이익

신주인수권의 행사	130,165,700	4,781,716,540	4,911,882,240

주식선택권의 행사

전환권대가	97,624,200	3,586,287,480	3,683,911,680

2019.12.31 (기말자본)	2,632,305,700	26,235,111,754	42,619,962	15,633,150,604	44,543,188,020

2020.01.01 (기초자본)	2,632,305,700	26,235,111,754	42,619,962	15,633,150,604	44,543,188,020

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,503,510,267	1,503,510,267

순확정급여부채의 재측정요소	(51,632,716)	(51,632,716)

기타포괄-공정가치금융자산 평가이익	55,201,934	55,201,934

신주인수권의 행사

주식선택권의 행사

전환권대가

2020.12.31 (기말자본)	2,632,305,700	26,235,111,754	97,821,896	17,085,028,155	46,050,267,505

2021.01.01 (기초자본)	2,632,305,700	26,235,111,754	97,821,896	17,085,028,155	46,050,267,505

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,409,196,923	4,409,196,923

순확정급여부채의 재측정요소	(8,291,984)	(8,291,984)

기타포괄-공정가치금융자산 평가이익	(55,201,934)	(55,201,934)

신주인수권의 행사

주식선택권의 행사	23,525,000	119,131,128	(42,674,878)	99,981,250

전환권대가	4,478,011,200	4,478,011,200

2021.12.31 (기말자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	21,485,933,094	54,973,962,960

현금흐름표
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	3,876,691,594	5,039,168,278	4,515,913,839

영업활동에서 창출된 현금흐름	3,795,991,320	5,660,619,086	5,454,477,636

이자수취	26,277,931	9,723,812	155,211,582

이자지급	(232,234,867)	(211,355,110)	(924,094,077)

배당금의 수취	313,729,460

법인세납부	(27,072,250)	(419,819,510)	(169,681,302)

투자활동현금흐름	(22,094,447,214)	(5,457,831,111)	587,279,113

단기금융상품의 증가	(18,335,664,035)

단기금융상품의 감소	1,493,084,500	15,630,981,181

기타포괄-공정가치측정 금융자산의 취득	(300,000,000)

기타포괄-공정가치측정 금융자산의 처분	213,000,000	87,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(350,000,000)

유형자산의 취득	(5,552,116,679)	(7,367,950,385)	(15,052,432,718)

유형자산의 처분	1,000,000	1,500,000

무형자산의 취득	(1,671,402)	(5,902,400)	(3,565,350)

국고보조금의 수령	1,895,849,902	602,812,174

보증금의 감소	62,795,000	69,740,000	6,796,000

보증금의 증가	(26,640,000)	(48,115,000)	(2,000,000)

장기대여금의 감소	10,500,000	6,000,000

재무활동현금흐름	18,125,892,569	1,202,632,400	(2,676,306,392)

단기차입금의 차입	107,471,000	6,593,085,055	809,210,614

단기차입금의 상환	(91,821,406)	(1,008,590,206)

유동성장기부채의 상환	(1,947,240,000)	(3,447,240,000)	(1,947,240,000)

장기차입금의 차입	5,156,000,000

장기차입금의 상환	(500,000,000)

주식선택권의 행사	99,981,250

전환사채의 증가	20,000,000,000

전환사채의 감소	(3,030,131,700)

신주인수권부사채의 감소	(4,040,175,600)

리스료의 지급	(42,498,275)	(28,905,355)	(29,686,800)

외화표시현금의 환율변동효과	242,209,149	(188,156,804)	(34,571,482)

현금및현금성자산의순증가(감소)	150,346,098	595,812,763	2,392,315,078

기초현금및현금성자산	5,135,098,654	4,539,285,891	2,146,970,813

기말현금및현금성자산	5,285,444,752	5,135,098,654	4,539,285,891