켐트로스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2018.12.31 현재
제 3 기 2017.12.31 현재
제 2 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	34,167,418,187	26,964,219,368	17,363,936,876

현금및현금성자산	2,146,970,813	1,912,682,851	3,114,592,028

단기금융상품	17,124,065,749	10,349,064,791	1,857,640,547

매출채권	8,412,226,979	9,539,044,067	8,495,884,800

기타수취채권	140,175,616	50,160

재고자산	5,824,034,279	4,534,517,083	3,857,316,060

당기법인세자산	12,755,706

기타유동금융자산	1,040,000

기타유동자산	507,189,045	627,820,416	38,503,441

비유동자산	30,720,825,192	24,554,052,683	23,408,711,551

장기금융상품	3,000,000,000

유형자산	27,053,883,948	24,202,299,027	22,947,816,820

무형자산	514,305,844	235,790,256	227,987,331

기타비유동금융자산	152,635,400	115,963,400	232,907,400

자산총계	64,888,243,379	51,518,272,051	40,772,648,427

부채

유동부채	10,616,997,492	7,073,728,453	6,226,738,704

매입채무	2,861,495,231	3,469,448,010	2,795,850,730

기타지급채무	1,248,449,259	798,750,119	717,922,236

파생금융부채	4,152,708,000

단기차입금	199,379,592	184,642,445	342,972,236

유동성장기차입금	1,947,240,000	1,887,420,000	1,750,000,000

기타유동부채	139,481,162	235,728,457	255,033,634

당기법인세부채	68,244,248	497,739,422	364,959,868

비유동부채	18,549,166,913	14,324,327,960	14,067,013,340

장기차입금	8,815,340,000	12,812,580,000	13,200,000,000

전환사채	3,403,033,978	475,221,605

신주인수권부사채	4,537,378,638

기타비유동금융부채	128,070,641	62,024,109	2,000,000

순확정급여부채	1,360,413,855	876,450,736	640,223,886

이연법인세부채	304,929,801	98,051,510	224,789,454

부채총계	29,166,164,405	21,398,056,413	20,293,752,044

자본

자본금	2,404,515,800	2,356,515,800	2,054,515,800

자본잉여금	17,867,107,734	17,435,950,980	9,148,780,169

기타자본항목	42,619,962	42,619,962	36,545,108

이익잉여금	15,407,835,478	10,285,128,896	9,239,055,306

자본총계	35,722,078,974	30,120,215,638	20,478,896,383

자본과부채총계	64,888,243,379	51,518,272,051	40,772,648,427

포괄손익계산서
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

매출액	44,434,675,317	43,454,512,618	35,654,363,901

매출원가	36,829,877,870	34,685,592,526	28,575,714,006

매출총이익	7,604,797,447	8,768,920,092	7,078,649,895

판매비와관리비	3,757,031,487	3,296,163,356	2,901,669,451

영업이익(손실)	3,847,765,960	5,472,756,736	4,176,980,444

기타수익	892,520,412	130,051,873	98,113,781

기타비용	601,914,689	3,419,457,126	32,392,625

금융수익	2,616,326,175	152,795,521	215,630,894

금융비용	781,635,349	535,712,919	1,230,924,191

법인세비용차감전순이익(손실)	5,973,062,509	1,800,434,085	3,227,408,303

법인세비용	482,508,534	715,259,944	294,265,749

당기순이익(손실)	5,490,553,975	1,085,174,141	2,933,142,554

기타포괄손익	(367,847,393)	(39,100,551)	(24,548,779)

당기손익으로 재분류될 수 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요	(367,847,393)	(39,100,551)	(24,548,779)

총포괄손익	5,122,706,582	1,046,073,590	2,908,593,775

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	230	51	180

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	216	49	135

자본변동표
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,176,250,500	2,269,876,500	15,178,479	6,330,461,531	9,791,767,010

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	2,933,142,554	2,933,142,554

순확정급여부채의 재측정요소	(24,548,779)	(24,548,779)

주식보상비용	21,366,629	21,366,629

신주인수권 행사	941,000,000	819,517,560	913,617,560

신주인수권부사채 주식대용납입	219,566,000	2,026,776,244	2,246,342,244

합병으로 인한 자본변동(신주발행)

합병으로 인한 자본변동(전환대가)

전환우선주의 보통주 전환	564,599,300	4,032,609,865	4,597,209,165

전환사채의 전환

자기주식의 취득

2016.12.31 (기말자본)	2,054,515,800	9,148,780,169	36,545,108	9,239,055,306	20,478,896,383

2017.01.01 (기초자본)	2,054,515,800	9,148,780,169	36,545,108	9,239,055,306	20,478,896,383

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,085,174,141	1,085,174,141

순확정급여부채의 재측정요소	(39,100,551)	(39,100,551)

주식보상비용	6,129,770	6,129,770

신주인수권 행사

신주인수권부사채 주식대용납입

합병으로 인한 자본변동(신주발행)	302,000,000	6,285,052,411	6,587,052,411

합병으로 인한 자본변동(전환대가)	2,002,118,400	2,002,118,400

전환우선주의 보통주 전환

전환사채의 전환

자기주식의 취득	(54,916)	(54,916)

2017.12.31 (기말자본)	2,356,515,800	17,435,950,980	42,619,962	10,285,128,896	30,120,215,638

2018.01.01 (기초자본)	2,356,515,800	17,435,950,980	42,619,962	10,285,128,896	30,120,215,638

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	5,490,553,975	5,490,553,975

순확정급여부채의 재측정요소	(367,847,393)	(367,847,393)

주식보상비용

신주인수권 행사

신주인수권부사채 주식대용납입

합병으로 인한 자본변동(신주발행)

합병으로 인한 자본변동(전환대가)

전환우선주의 보통주 전환

전환사채의 전환	48,000,000	431,156,754	479,156,754

자기주식의 취득

2018.12.31 (기말자본)	2,404,515,800	17,867,107,734	42,619,962	15,407,835,478	35,722,078,974

현금흐름표
제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	4,595,864,203	4,175,450,515	2,866,456,719

영업활동에서 창출된 현금흐름	5,353,116,480	5,118,252,711	3,860,496,835

이자수취	200,724,846	80,459,545	26,913,806

이자지급	(343,847,829)	(333,738,791)	(339,713,723)

법인세납부	(614,129,294)	(689,522,950)	(681,240,199)

투자활동현금흐름	(14,446,835,237)	(6,815,136,291)	(1,890,622,815)

단기금융상품의 증가	(6,775,000,958)	(5,229,033,651)

단기대여금의 증가	(1,040,000)

단기대여금의 상환	1,040,000

유형자산의 취득	(4,394,899,905)	(2,426,910,882)	(1,976,980,795)

유형자산의 처분	9,090,910	29,300,000	5,529,700

무형자산의 취득	(395,928,284)	(65,213,310)	(19,741,720)

무형자산의 처분	97,500,000

국고보조금의 수령	48,035,000	8,600,000	27,000,000

장기대여금의 회수	1,500,000

보증금의 감소	10,658,000	182,324,000	80,000,000

보증금의 증가	(58,330,000)	(66,880,000)	(6,430,000)

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)

장기대여금의 감소	11,000,000

합병으로 인한 현금유입	752,217,552

재무활동현금흐름	10,079,106,395	(401,982,165)	(654,526,652)

단기차입금의 차입	986,138,993	2,056,758,277	1,392,743,624

단기차입금의 상환	(969,612,598)	(2,208,685,526)	(1,651,080,495)

유동성장기차입금의 상환	(1,790,370,000)	(1,750,000,000)

장기차입금의 차입	500,000,000	1,500,000,000

장기차입금의 상환	(2,647,050,000)

전환사채의 증가	6,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	8,000,000,000

국고보조금의 상환	(27,760,604)

유상증자	913,617,560

자기주식의 취득	(54,916)

신주인수권부사채 상환	(1,282,046,737)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	6,152,601	(17,881,783)	51,403,576

현금및현금성자산의순증가(감소)	234,287,962	(3,059,549,724)	372,710,828

기초현금및현금성자산	1,912,682,851	4,972,232,575	4,599,521,747

기말현금및현금성자산	2,146,970,813	1,912,682,851	4,972,232,575