켐트로스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 2 기말 2016.12.31 현재
제 1 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 1분기말	제 2 기말	제 1 기말

자산

유동자산	5,946,349,398	5,940,367,765	5,905,540,536

현금및현금성자산	827,210,810	836,054,932	869,286,193

단기금융상품	5,069,137,907	5,069,137,907	5,000,000,000

미수수익	41,129,781	26,336,066	36,172,603

당기법인세자산	8,870,900	8,838,860	81,740

비유동자산	0	0

자산총계	5,946,349,398	5,940,367,765	5,905,540,536

부채

유동부채	6,600,000	0	855,000

미지급금	6,600,000	0	855,000

비유동부채	461,952,542	460,265,752	452,002,391

전환사채	449,608,523	447,271,560	437,892,791

이연법인세부채	12,344,019	12,994,192	14,109,600

부채총계	468,552,542	460,265,752	452,857,391

자본

자본금	302,000,000	302,000,000	302,000,000

자본금	302,000,000	302,000,000	302,000,000

납입자본	5,100,658,200	5,100,658,200	5,100,658,200

주식발행초과금	5,100,658,200	5,100,658,200	5,100,658,200

기타자본구성요소	37,265,596	37,265,596	37,265,596

전환권대가	37,265,596	37,265,596	37,265,596

자본잉여금	37,873,060	40,178,217	12,759,349

미처분이익잉여금(미처리결손금)	37,873,060	40,178,217	12,759,349

자본총계	5,477,796,856	5,480,102,013	5,452,683,145

자본과부채총계	5,946,349,398	5,940,367,765	5,905,540,536

포괄손익계산서
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 2 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기	제 2 기	제 1 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	0	0	0	0	0	0

영업비용	15,620,176	15,620,176	6,124,900	6,124,900	33,178,480	14,676,240

영업이익(손실)	(15,620,176)	(15,620,176)	(6,124,900)	(6,124,900)	(33,178,480)	(14,676,240)

금융수익	15,001,809	15,001,809	20,257,231	20,257,231	72,738,329	36,703,576

금융비용	2,336,963	2,336,963	2,313,382	2,313,382	9,378,769	5,669,196

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,955,330)	(2,955,330)	11,818,949	11,818,949	30,181,080	16,358,140

법인세비용	(650,173)	(650,173)	2,600,169	2,600,169	(2,762,212)	3,598,791

당기순이익(손실)	(2,305,157)	(2,305,157)	9,218,780	9,218,780	27,418,868	12,759,349

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

당기총포괄손익	(2,305,157)	(2,305,157)	9,218,780	9,218,780	27,418,868	12,759,349

주당이익

기본 및 희석 주당손익	(1)	(1)	3	3	9	6

자본변동표
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 2 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	52,000,000	466,193,200	0	0	518,193,200

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	12,759,349	12,759,349

유상증자	250,000,000	4,634,465,000	0	0	4,884,465,000

전환사채 발행	0	0	37,265,596	0	37,265,596

2015.12.31 (기말자본)	302,000,000	5,100,658,200	37,265,596	12,759,349	5,452,683,145

2016.01.01 (기초자본)	302,000,000	5,100,658,200	37,265,596	12,759,349	5,452,683,145

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	27,418,868	2,418,868

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	37,265,596	0	37,265,596

2016.12.31 (기말자본)	302,000,000	5,100,658,200	37,265,596	40,178,217	5,480,102,013

2016.01.01 (기초자본)	302,000,000	5,100,658,200	37,265,596	12,759,349	5,452,683,145

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	9,218,780	9,218,780

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	302,000,000	5,100,658,200	37,265,596	21,978,129	5,461,901,925

2017.01.01 (기초자본)	302,000,000	5,100,658,200	37,265,596	40,178,217	5,480,102,013

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	(2,305,157)	(2,305,157)

전환사채 발행	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	302,000,000	5,100,658,200	37,265,596	37,873,060	5,477,796,856

현금흐름표
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 2 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	(8,844,122)	(5,941,943)	35,906,646	(13,372,007)

당기순이익(손실)	(2,305,157)	9,218,780	27,418,868	12,759,349

당기순이익조정을 위한 가감	(13,315,019)	(15,343,680)	(60,597,348)	(27,435,589)

법인세비용	(650,173)	2,600,169	2,762,212	3,598,791

이자수익	(15,001,809)	(20,257,231)	(72,738,329)	(36,703,576)

이자비용	2,336,963	2,313,382	9,378,769	5,669,196

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,600,000	0	(855,000)	855,000

미지급금의 증가(감소)	6,600,000	0	(855,000)	855,000

이자의 수취	208,094	216,247	82,574,866	530,973

법인세 납부액	(32,040)	(33,290)	(12,634,740)	(81,740)

투자활동현금흐름	0	0	(69,137,907)	(5,000,000,000)

단기금융상품의취득	0	0	(69,137,907)	(5,000,000,000)

재무활동현금흐름	0	0	0	5,882,658,200

설립자본금	0	0	0	518,193,200

전환사채의 발행	0	0	0	480,000,000

유상증자	0	0	0	4,884,465,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,844,122)	(5,941,943)	(33,231,261)	869,286,193

기초현금및현금성자산	836,054,932	869,286,193	869,286,193	0

기말현금및현금성자산	827,210,810	863,344,250	836,054,932	869,286,193