켐트로스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	54,200,791,516	59,711,346,664

현금및현금성자산	4,115,469,413	32,135,483,731

단기금융상품	5,000,000,000	4,500,000,000

매출채권및기타채권	7,814,673,802	7,064,459,303

유동재고자산	16,100,883,292	15,416,133,478

기타유동자산	930,483,353	526,879,152

파생상품자산	0	0

유동당기손익-공정가치측정금융자산	20,160,890,656	0

기타유동금융자산	78,391,000	68,391,000

비유동자산	68,099,925,322	65,984,976,421

당기손익-공정가치측정 금융자산	696,483,850	657,851,264

유형자산	63,180,453,065	61,602,805,383

무형자산	736,767,812	748,788,264

기타비유동금융자산	57,779,400	46,628,400

사용권자산	94,372,074	78,501,225

이연법인세자산	3,334,069,121	2,850,401,885

기타비유동자산	0	0

자산총계	122,300,716,838	125,696,323,085

부채

유동부채	50,739,315,733	54,664,043,798

매입채무및기타채무	6,004,874,800	5,221,201,620

단기차입금	8,000,000,000	11,000,000,000

유동성장기차입금

유동성전환사채	1,500,000,000	3,500,000,000

유동성신주인수권부사채	14,109,958,223	13,637,402,104

유동파생금융부채	20,377,850,941	20,377,850,941

유동 리스부채	41,576,209	38,950,569

기타 유동부채	596,871,937	715,789,851

당기법인세부채	108,183,623	172,848,713

비유동부채	4,458,376,004	4,375,531,647

장기차입금	646,000,000	646,000,000

비유동리스부채	54,768,879	41,444,611

순확정급여부채	3,598,505,002	3,536,301,580

기타장기종업원급여부채	159,102,123	151,785,456

부채총계	55,197,691,737	59,039,575,445

자본

자본금	2,655,830,700	2,655,830,700

자본잉여금	30,895,405,522	30,895,405,522

기타자본항목	(54,916)	(54,916)

이익잉여금	33,551,843,795	33,105,566,334

자본총계	67,103,025,101	66,656,747,640

자본과부채총계	122,300,716,838	125,696,323,085

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,211,708,891	12,211,708,891	14,686,058,350	14,686,058,350

매출원가	10,111,344,350	10,111,344,350	11,464,234,958	11,464,234,958

매출총이익	2,100,364,541	2,100,364,541	3,221,823,392	3,221,823,392

판매비와관리비	1,852,714,347	1,852,714,347	1,121,200,167	1,121,200,167

영업이익(손실)	247,650,194	247,650,194	2,100,623,225	2,100,623,225

기타수익	16,779,546	16,779,546	84,789,975	84,789,975

기타비용	8,247,017	8,247,017	2,770,233	2,770,233

금융수익	292,411,774	292,411,774	354,909,421	354,909,421

금융비용	571,803,635	571,803,635	70,392,173	70,392,173

법인세비용차감전순이익(손실)	(23,209,138)	(23,209,138)	2,467,160,215	2,467,160,215

법인세비용(수익)	469,486,599	469,486,599	(217,430,620)	(217,430,620)

당기순이익(손실)	446,277,461	446,277,461	2,249,729,595	2,249,729,595

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

당기총포괄이익(손실)	446,277,461	446,277,461	2,249,729,595	2,249,729,595

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	17	85	85

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	17	85	85

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	54,916	28,131,787,037	61,682,968,343

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	2,249,729,595	2,249,729,595

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	2,655,830,700	30,832,254,082	(54,916)	30,381,516,632	63,932,697,938

2025.01.01 (기초자본)	2,655,830,700	30,895,405,522	(54,916)	28,131,787,037	61,682,968,343

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	446,277,461	446,277,461

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	2,655,830,700	30,895,405,522	(54,916)	33,551,843,795	67,103,025,101

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	86,368,206	2,464,812,383

영업활동에서 창출된 현금흐름	116,707,185	2,445,251,297

이자수취	158,619,314	90,053,977

이자지급	(97,925,953)	(57,573,471)

배당금수취	5,000,000	0

법인세의 환급(납부)	(96,032,340)	(12,919,420)

투자활동현금흐름	(23,087,158,362)	(2,357,595,811)

단기금융상품의 증가	0	0

단기금융상품의 감소	(500,000,000)	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	23,058,632,586	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	3,020,000,000	0

기타투자자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(2,527,374,776)	(2,369,122,811)

유형자산의 처분	0	13,500,000

무형자산의 취득	0	(6,973,000)

국고보조금의 수령	0	0

보증금의 감소	9,000,000	5,000,000

보증금의 증가	(30,151,000)	0

재무활동현금흐름	(5,012,102,496)	(104,388,082)

단기차입금의 차입	0	0

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	0	(90,140,000)

장기차입금의 차입	0	0

장기차입금의 상환	0	0

전환사채의 상환	(2,000,000,000)	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

리스부채의 상환	(12,102,496)	(14,248,082)

외화표시현금의 환율변동효과	(7,121,666)	88,892,121

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,020,014,318)	91,720,611

기초현금및현금성자산	32,135,483,731	10,050,134,699

기말현금및현금성자산	4,115,469,413	10,141,855,310