한국비티비 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	29,304,008,008	26,326,610,318

현금및현금성자산	1,025,668,547	7,198,154,511

단기금융상품	353,218,800	350,366,753

매출채권 및 기타채권	2,834,153,662	8,166,678,376

단기대여금	1,061,010,000	211,041,000

재고자산	22,348,612,896	9,150,143,413

당기법인세자산	150,750	97,620

기타유동자산	1,681,193,353	1,250,128,645

비유동자산	23,907,749,958	24,700,539,905

장기금융상품	0	17,648,600

장기투자증권	3,259,854,000	3,248,158,993

관계기업투자	386,980,618	160,000,000

유형자산	18,726,146,430	19,292,110,758

무형자산	1,127,459,593	1,575,769,346

보증금	407,309,317	406,852,208

자산총계	53,211,757,966	51,027,150,223

부채

유동부채	24,907,511,292	29,221,731,493

단기차입금	6,894,000,000	2,880,000,000

매입채무	1,685,533,683	497,830,101

파생상품부채	1,963,732,003	9,632,316,963

기타금융부채	1,138,457,604	1,669,584,434

유동성장기부채	411,000,000	205,000,000

전환사채	12,118,505,505	13,833,847,391

기타유동부채	696,282,497	503,152,604

비유동부채	10,798,527,976	11,545,527,397

장기차입금	9,320,594,281	9,620,000,000

기타금융부채	539,204,938	748,628,924

순확정급여부채	240,522,924	478,692,640

이연법인세부채	698,205,833	698,205,833

부채총계	35,706,039,268	40,767,258,890

자본

지배기업소유지분	17,505,718,698	10,259,891,333

자본금	8,720,394,000	7,414,428,000

기타불입자본	34,805,176,560	22,631,918,294

기타자본구성요소	2,478,036,779	2,451,151,886

이익잉여금(결손금)	(28,497,888,641)	(22,237,606,847)

비지배지분	0	0

자본총계	17,505,718,698	10,259,891,333

자본과부채총계	53,211,757,966	51,027,150,223

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,024,673,360	10,886,185,875	5,042,625,957	14,979,557,508

매출원가	2,193,674,894	11,098,809,082	2,381,577,123	9,424,977,741

매출총이익(손실)	830,998,466	(212,623,207)	2,661,048,834	5,554,579,767

판매비와관리비	2,509,057,509	7,140,318,908	2,630,227,049	10,059,983,519

영업이익(손실)	(1,678,059,043)	(7,352,942,115)	30,821,785	(4,505,403,752)

금융수익	(395,894,117)	22,691,360,467	(4,886,283)	1,686,663,777

금융원가	4,674,903,073	21,561,144,466	711,035,551	6,129,825,098

기타영업외수익	19,268,073	281,469,282	15,782,599	82,026,146

기타영업외비용	19,403,875	319,024,962	22,089,295	1,933,011,573

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,748,992,035)	(6,260,281,794)	(691,406,745)	(10,799,550,500)

법인세비용	0	0	0	(107,082,001)

당기순이익(손실)	(6,748,992,035)	(6,260,281,794)	(691,406,745)	(10,906,632,501)

지배기업소유지분	(6,748,992,035)	(6,260,281,794)	(691,406,745)	(10,906,632,501)

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	16,071,379	26,884,893	20,579,381	(100,588,578)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	(125,838,865)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(104,601,459)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(21,237,406)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	16,071,379	26,884,893	20,579,381	25,250,287

관계기업투자자본변동	15,782,925	15,782,925	0	0

해외사업환산이익(손실)	288,454	11,101,968	20,579,381	25,250,287

총포괄이익(손실)	(6,732,920,656)	(6,233,396,901)	(670,827,364)	(11,007,221,079)

지배기업소유지분	(6,732,920,656)	(6,233,396,901)	(670,827,364)	(11,007,221,079)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(408)	(389)	(50)	(851)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(408)	(389)	(50)	(851)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본항목구성	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,158,133,000	13,999,796,141	(36,859,108)	(5,572,671,563)	14,548,398,470	0	14,548,398,470

당기순이익(손실)	0	0	0	(10,906,632,501)	(10,906,632,501)	0	(10,906,632,501)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(21,237,406)	(21,237,406)	0	(21,237,406)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	(104,601,459)	0	(104,601,459)	0	(104,601,459)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분으로 인한 재분류조정	0	0	104,601,459	(104,601,459)	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산이익(손실)	0	0	25,250,287	0	25,250,287	0	25,250,287

전환사채의 행사	1,145,800,000	9,909,656,192	0	0	11,055,456,192	0	11,055,456,192

2020.09.30 (기말자본)	7,303,933,000	23,909,452,333	(11,608,821)	(16,605,142,929)	14,596,633,583	0	14,596,633,583

2021.01.01 (기초자본)	7,414,428,000	22,631,918,294	2,451,151,886	(22,237,606,847)	10,259,891,333	10,259,891,333

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,260,281,794)	(6,260,281,794)	0	(6,260,281,794)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분으로 인한 재분류조정	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	15,782,925	0	15,782,925	0	15,782,925

해외사업환산이익(손실)	0	0	11,101,968	0	11,101,968	0	11,101,968

전환사채의 행사	1,305,966,000	12,173,258,266	0	0	13,479,224,266	0	13,479,224,266

2021.09.30 (기말자본)	8,720,394,000	34,805,176,560	2,478,036,779	(28,497,888,641)	17,505,718,698	0	17,505,718,698

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,799,753,072)	(9,008,219,422)

당기순이익(손실)	(6,260,281,794)	(10,906,632,501)

비현금항목 조정	1,718,652,996	9,247,676,460

순운전자본 조정	(9,677,578,488)	(7,033,510,869)

이자 수취	8,312,993	4,245,252

이자 지급	(588,805,649)	(320,038,364)

법인세납부(환급)	(53,130)	40,600

투자활동현금흐름	(698,550,440)	(4,868,606,714)

단기금융상품의 취득	(568,410,847)	(355,972,504)

단기금융상품의 처분	565,558,800	146,109,464

단기대여금의 대여	(904,000,000)	(438,500,000)

단기대여금의 회수	54,031,000	95,891,000

장기금융상품의 취득	(2,964,860)	(26,644,704)

장기금융상품의 처분	20,613,460	55,961,498

장기투자증권의 취득	(520,000,000)	(3,000,000,000)

장기투자증권의 처분	657,008,081	96,402,291

공동기업의 취득	(1,000,000,000)	0

공동기업의 처분	200,000,000	0

매각예정자산의 처분	800,000,000	0

보증금의 증가	0	(30,072,853)

보증금의 감소	120,000	315,812,460

임대 활동으로 인한 현금의 유입	13,500,000	0

유형자산의 취득	(50,030,447)	(1,724,158,998)

유형자산의 처분	43,129,177	19,090,909

무형자산의 취득	(12,104,804)	(22,525,277)

무형자산의 처분	5,000,000	0

재무활동현금흐름	9,187,100,942	19,483,249,107

단기차입금의 상환	(1,017,781,262)	(3,111,058,313)

단기차입금의 차입	5,015,916,911	0

유동성장기부채의 상환	(154,000,000)	(34,511,860)

장기차입금의 차입	58,593,375	2,500,000,000

전환사채의 발행	6,500,000,000	20,240,000,000

전환사채의 상환	(1,000,000,000)	0

전환사채의 전환행사	(21,440,588)	0

리스부채의 상환	(194,187,494)	(111,180,720)

현금및현금성자산의 순증감	(6,311,202,570)	5,606,422,971

기초현금및현금성자산	7,198,154,511	989,888,104

현금및현금성자산의 환율변동효과	138,716,606	1,696,937

기말현금및현금성자산	1,025,668,547	6,598,008,012