한국비티비 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	30,431,486,917	18,564,745,558

현금및현금성자산	6,008,556,139	649,783,989

단기금융상품	350,239,141	134,109,464

매출채권 및 기타유동채권	6,421,999,751	6,974,827,651

단기대여금	761,808,441	452,841,441

재고자산	10,379,706,660	8,713,466,100

당기법인세자산	74,420	115,020

기타유동자산	6,509,102,365	1,639,601,893

비유동자산	22,738,754,698	27,656,061,031

장기금융상품	20,754,020	50,070,814

장기투자증권	3,000,000,000	201,003,750

관계기업투자	0	7,284,524,750

종속기업투자	1,811,081,808	1,689,081,808

유형자산	15,522,137,121	15,262,687,445

무형자산	2,102,540,599	2,594,445,070

보증금	282,241,150	574,247,394

이연법인세자산	0	0

자산총계	53,170,241,615	46,220,806,589

부채

유동부채	26,709,572,401	17,038,648,247

단기차입금	2,880,000,000	5,991,058,313

매입채무	732,600,195	486,454,799

파생상품부채	7,943,394,787	2,260,937,704

기타금융부채	675,078,173	1,938,649,951

유동성장기부채	25,000,000	761,860

당기법인세부채	0	0

전환사채	13,709,144,655	6,015,301,177

기타유동부채	744,354,591	345,484,443

비유동부채	11,095,758,899	8,546,741,932

장기차입금	9,851,250,000	7,410,000,000

전환사채	0	0

기타금융부채	231,289,674	205,772,456

순확정급여부채	1,013,219,225	930,969,476

부채총계	37,805,331,300	25,585,390,179

자본

자본금	7,303,933,000	6,158,133,000

기타불입자본	23,709,290,490	13,799,634,298

이익잉여금	(15,648,313,175)	677,649,112

자본총계	15,364,910,315	20,635,416,410

자본과부채총계	53,170,241,615	46,220,806,589

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,867,827,828	14,001,497,240	6,167,212,954	22,639,990,427

매출원가	2,111,184,202	9,128,989,350	2,269,918,296	8,114,008,873

매출총이익	2,756,643,626	4,872,507,890	3,897,294,658	14,525,981,554

판매비와관리비	2,478,824,373	9,245,942,315	3,563,782,287	12,109,395,395

영업이익(손실)	277,819,253	(4,373,434,425)	333,512,371	2,416,586,159

금융수익	1,011,212	1,686,608,198	213,521,697	511,716,268

금융원가	711,043,877	6,124,497,749	(2,607,002,674)	730,274,441

기타영업외수익	15,702,385	77,662,275	20,507,463	22,498,788

기타영업외비용	20,668,016	7,466,461,721	304,339	6,104,989

법인세비용차감전순이익(손실)	(437,179,043)	(16,200,123,422)	3,174,239,866	2,214,421,785

법인세비용(수익)	1,912,384	179,441,149

당기순이익(손실)	(437,179,043)	(16,200,123,422)	3,176,152,250	2,393,862,934

기타포괄손익	(104,601,459)	(125,838,865)	(12,503,861)	(113,339,043)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(104,601,459)	(125,838,865)	(12,503,861)	(113,339,043)

확정급여제도의 재측정요소	(21,237,406)	(12,503,861)	(113,339,043)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(104,601,459)	(104,601,459)

총포괄이익(손실)	(541,780,502)	(16,325,962,287)	3,163,648,389	2,280,523,891

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(1,264)	258	194

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(1,264)	224	182

자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본항목구성	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,125,033,500	17,558,039,697	(672,495,112)	20,010,578,085

당기순이익(손실)	2,393,862,934	2,393,862,934

순확정급여부채 재측정요소	(113,339,043)	(113,339,043)

무상증자	3,033,099,500	(3,033,099,500)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분으로 인한 재분류조정

전환사채 전환

주식보상비용	8,458,181	8,458,181

종속기업 합병	(733,764,080)	120,602,919	(613,161,161)

2019.09.30 (기말자본)	6,158,133,000	13,799,634,298	1,728,631,698	21,686,398,996

2020.01.01 (기초자본)	6,158,133,000	13,799,634,298	677,649,112	20,635,416,410

당기순이익(손실)	(16,200,123,422)	(16,200,123,422)

순확정급여부채 재측정요소	(21,237,406)	(21,237,406)

무상증자

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(104,601,459)	(104,601,459)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분으로 인한 재분류조정	104,601,459	(104,601,459)

전환사채 전환	1,145,800,000	9,909,656,192	11,055,456,192

주식보상비용

종속기업 합병

2020.09.30 (기말자본)	7,303,933,000	23,709,290,490	(15,648,313,175)	15,364,910,315

현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,133,533,937)	(3,239,687,852)

당기순이익(손실)	(16,200,123,422)	2,393,862,934

현금유출입이 없는 비용의 가산/수익의 차감	14,670,006,108	1,187,433,826

운전자본의 조정	(7,287,943,148)	(6,587,452,701)

이자 수취	4,327,938	21,066,223

이자 지급	(319,842,013)	(302,871,374)

법인세납부(환급)	40,600	48,273,240

투자활동현금흐름	(4,984,331,021)	(14,209,450,280)

단기금융상품의 취득	(355,972,504)	(4,112,166,603)

단기금융상품의 처분	146,109,464	4,022,730,444

단기대여금의 대여	(438,500,000)	(2,133,888,996)

단기대여금의 회수	95,891,000	17,500,000

장기금융상품의 취득	(26,644,704)	(44,508,078)

장기금융상품의 처분	55,961,498	42,000,000

종속기업투자의 취득	(122,000,000)	(1,021,380,000)

관계기업투자의 취득	(499,840,000)

장기투자증권의 취득	(3,000,000,000)

장기투자증권의 처분	96,402,291

보증금의 증가	(30,072,853)	(4,980,000)

보증금의 감소	315,812,460	9,150,000

유형자산의 취득	(1,717,883,305)	(9,758,997,769)

유형자산의 처분	19,090,909	1,000,000

무형자산의 취득	(22,525,277)	(755,858,520)

종속기업의 합병으로 인한 현금유입	29,789,242

재무활동현금흐름	19,483,249,107	16,852,737,656

단기차입금의 상환	(3,111,058,313)	(2,506,420,190)

단기차입금의 차입	6,010,063,222

유동성장기부채의 상환	(34,511,860)	(38,528,764)

장기차입금의 차입	2,500,000,000	5,600,791,224

전환사채의 발행	20,240,000,000	8,000,000,000

리스부채의 상환	(111,180,720)	(213,167,836)

현금및현금성자산의 순증감	5,365,384,149	(596,400,476)

기초현금및현금성자산	649,783,989	1,905,840,618

현금및현금성자산의 환율변동효과	(6,611,999)	46,678,352

기말현금및현금성자산	6,008,556,139	1,356,118,494