한국비티비 사업보고서 (2019.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 회사에 대한 전반적인 내용을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한내용을 진단 하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다

3. 재무상태 및 영업실적

주식회사 지티지웰니스와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	제21기	제20기	제19기

[유동자산]	19,671,045,834	19,932,869,878	17,783,137,244

[비유동자산]	20,729,416,010	9,033,065,836	8,015,438,742

자산총계	40,400,461,844	28,965,935,714	25,798,575,986

[유동부채]	17,305,321,442	8,122,436,635	5,604,991,359

[비유동부채]	8,546,741,932	1,165,545,235	7,918,104,598

부채총계	25,852,063,374	9,287,981,870	13,523,095,957

자본총계	14,548,398,470	19,677,953,844	11,809,156,101

나. 영업실적

주식회사 지티지웰니스와 그 종속기업 단위 : 원)

과 목	당기	전기	전전기

매출액	30,274,163,732	21,507,391,112	24,046,058,676

영업이익	(4,589,380,519)	(3,081,136,237)	2,039,741,428

법인세비용차감전순이익	(4,785,505,379)	(6,417,124,399)	2,412,939,478

법인세비용	356,615,684	(514,765,001)	350,293,443

당기순이익	(5,142,121,063)	(5,902,359,398)	2,062,646,035

총포괄이익	(5,138,013,555)	(5,941,597,243)	1,967,074,614

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성

주식회사 지티지웰니스와 그 종속기업 단위 : 원)

구 분	제21기	제20기	제19기

1.영업활동으로 인한 현금흐름	(4,337,110,878)	(3,857,283,773)	(1,273,771,480)

2.투자활동으로 인한 현금흐름	(12,085,193,309)	(3,656,483,962)	(2,225,836,015)

3.재무활동으로 인한현금흐름	15,353,569,958	6,801,493,678	1,532,460,757

4.현금의 증가 (I+II+III)	(1,068,734,229)	(712,274,057)	(1,967,146,738)

5.기초의 현금	2,054,476,675	2,770,384,097	4,737,530,835

6.기말의 현금	989,888,104	2,054,476,675	2,770,384,097

나. 자금조달 (1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	차입처 등	연이자율	당기말	전기말

운전자금대출	국민은행	2.98~4.69%	4,160,000	1,715,000

중소기업은행	4.12%	701,058	991,526

무역금융	국민은행	3.87~4.87%	700,000	700,000

기술창조기업	국민은행	3.03%	430,000	-

합 계	5,991,058	3,406,526

(2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	차입처 등	연이자율	당기말	전기말

시설자금	하나은행	2.77%	5,600,000	-

국민은행	2.70%	735,000	-

일반차입금	하나은행	3.01%	1,000,000	-

국민은행	3.03%	75,000	-

중소기업은행	2.99~5.14%	-	2,339,000

차량할부금	BNK캐피탈	-	4,563

신한할부금융	4.50%	762	10,500

소 계	7,410,762	2,354,063

차감: 유동성 대체	(762)	(1,903,301)

합 계	7,410,000	450,762

3) 전환사채① 당기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제3회 사모전환사채

발행가액	8,000,000

상환할증금	2,839,960

전환권조정	(2,310,771)

주계약인 부채요소의 장부금액	6,015,301

파생상품부채	2,260,938

전환사채의 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권과 조기상환권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 전환사채로 계상되어 있으며, 전환권 및 조기상환권은 파생상품부채로 계상되어 있습니다.주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며 유효이자율에 따라 이자비용을 인식하였습니다.

전환사채에 내재된 전환권 및 조기상환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.

② 전환사채 발행내역

사채의 명칭	제3회 사모전환사채

발행일	2019년 02월 12일

액면금액	8,000,000,000원

발행가액	8,000,000,000원

만기일	2023년 02월 12일

이자지급조건	연 0%

보장수익률	사채만기일까지 연 1%

전환시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주

전환청구기간	사채발행일로부터 만 1년이 지난 시점부터 만기일 직전일까지

전환가격	3,664원(최초 전환가격 7,222원)

배당기산일(전환간주일)	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

조기상환청구권	사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2020년 8월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환 대금을 청구할 수 있음

(4) 장기차입금의 연도별 상환 계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기말잔액	상환금액

1년 이내	1~3년 이내	4~5년 이내

9,600,000	762	-	7,410,1000

5. 우발채무 및 주요 약정사항(부외거래 포함)

- 사업보고서 XI.그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발부채 등을 참고하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책의 내용은 사업보고서 XI.그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다.