한국비티비 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	22,407,561,725	26,539,917,443

현금및현금성자산	1,531,351,983	294,780,130

단기금융상품	0	335,953,343

매출채권 및 기타유동채권	1,689,037,698	3,419,389,962

단기대여금	197,100,000	64,668,096

재고자산	16,164,734,244	18,834,632,660

기타유동자산	1,386,002,927	705,263,617

당기법인세자산	70,518,273	5,812,035

투자증권	1,348,764,600	2,859,365,600

보증금	20,052,000	20,052,000

비유동자산	17,061,807,929	20,471,338,547

장기대여금	70,900,000	136,010,000

관계기업투자	0	643,713,558

유형자산	16,277,722,099	18,539,089,313

무형자산	366,203,242	648,733,893

순확정급여자산	49,693,932	69,053,070

보증금	297,288,656	434,738,713

자산총계	39,469,369,654	47,011,255,990

부채

유동부채	25,995,771,825	24,716,229,354

단기차입금	4,530,000,000	6,431,000,000

매입채무 및 기타채무	6,645,958,279	2,800,798,525

파생상품부채	930,760,802	110,997,073

기타금융부채	208,801,854	277,363,209

유동성장기부채	3,087,500,000	2,757,323,082

전환사채	4,862,972,317	12,107,921,010

기타유동부채	5,729,778,573	230,826,455

비유동부채	5,428,496,792	7,931,381,916

장기차입금	4,263,210,000	6,814,434,237

기타금융부채	465,052,674	416,881,777

이연법인세부채	700,234,118	700,065,902

부채총계	31,424,268,617	32,647,611,270

자본

지배기업소유지분	8,045,101,037	14,363,644,720

자본금	9,555,815,500	8,720,394,000

기타불입자본	37,646,144,169	34,706,070,255

기타자본구성요소	2,559,798,126	2,512,971,402

이익잉여금	(41,716,656,758)	(31,575,790,937)

자본총계	8,045,101,037	14,363,644,720

자본과부채총계	39,469,369,654	47,011,255,990

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,679,038,218	5,337,463,251	3,024,673,360	10,886,185,875

매출원가	1,327,542,329	6,196,462,960	2,193,674,894	11,098,809,082

매출총이익	351,495,889	(858,999,709)	830,998,466	(212,623,207)

판매비와관리비	2,038,313,803	6,908,317,453	2,509,057,509	7,140,318,908

영업이익(손실)	(1,686,817,914)	(7,767,317,162)	(1,678,059,043)	(7,352,942,115)

금융수익	553,375,184	2,566,579,656	(395,894,117)	22,691,360,467

금융원가	456,157,445	6,182,240,121	4,674,903,073	21,561,144,466

기타영업외수익	19,877,228	1,453,773,801	19,268,073	58,378,624

기타영업외비용	1,515,482	357,072,468	19,403,875	307,131,997

관계기업투자손익	374,639	266,016,642	0	211,197,693

관계기업 당기순손익에 대한 지분	0	265,642,003	0	211,197,693

관계기업투자 처분손익	374,639	374,639	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,570,863,790)	(10,020,259,652)	(6,748,992,035)	(6,260,281,794)

당기순이익(손실)	(1,570,863,790)	(10,020,259,652)	(6,748,992,035)	(6,260,281,794)

지배기업소유지분	(1,570,863,790)	(10,020,259,652)	(6,748,992,035)	(6,260,281,794)

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	90,697,221	(73,779,445)	16,071,379	26,884,893

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(18,689,895)	(120,606,169)	0	0

지분법이익잉여금변동	(18,689,895)	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(120,606,169)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	109,387,116	46,826,724	16,071,379	26,884,893

해외사업환산이익(손실)	109,387,116	46,826,724	288,454	11,101,968

지분법자본변동	0	0	15,782,925	15,782,925

총포괄이익(손실)	(1,480,166,569)	(10,094,039,097)	(6,732,920,656)	(6,233,396,901)

지배기업소유지분	(1,480,166,569)	(10,094,039,097)	(6,732,920,656)	(6,233,396,901)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(538)	(408)	(389)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(538)	(408)	(389)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본항목구성	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,414,428,000	22,631,918,294	2,451,151,886	(22,237,606,807)	10,259,891,333	0	10,259,891,333

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,260,281,794)	(6,260,281,794)	0	(6,260,281,794)

해외사업환산이익(손실)	0	0	11,101,968	0	11,101,968	0	11,101,968

지분법자본변동	0	0	15,782,925	0	15,782,925	0	15,782,925

확정급여의 재측정요소

전환사채의 전환	1,305,966,000	12,173,258,266	0	0	13,479,224,266	0	13,479,224,266

2021.09.30 (기말자본)	8,720,394,000	34,805,176,560	2,478,036,779	(28,497,888,641)	17,505,718,698	0	17,505,718,698

2022.01.01 (기초자본)	8,720,394,000	34,706,070,255	2,512,971,402	(31,575,790,937)	14,363,644,720	0	14,363,644,720

당기순이익(손실)	0	0	0	(10,020,259,652)	(10,020,259,652)	0	(10,020,259,652)

해외사업환산이익(손실)	0	0	46,826,724	0	46,826,724	0	46,826,724

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

확정급여의 재측정요소	0	0	0	(120,606,169)	(120,606,169)	0	(120,606,169)

전환사채의 전환	835,421,500	2,940,073,914	0	0	3,775,495,414	0	3,775,495,414

2022.09.30 (기말자본)	9,555,815,500	37,646,144,169	2,559,798,126	(41,716,656,758)	8,045,101,037	0	8,045,101,037

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	2,102,438,294	(14,799,753,072)

분기순이익(손실)	(10,020,259,652)	(6,260,281,794)

현금유출입이 없는 비용의 가산/수익의 차감	4,182,392,257	1,718,652,996

운전자본의 조정	8,384,727,524	(9,677,578,488)

이자 수취	203,025,050	8,312,993

이자 지급	(582,740,647)	(588,805,649)

법인세납부(환급)	(64,706,238)	(53,130)

투자활동현금흐름	5,904,136,818	(698,550,440)

단기금융상품의 취득	0	(568,410,847)

단기금융상품의 처분	335,953,343	565,558,800

단기대여금의 대여	(383,289,000)	(904,000,000)

단기대여금의 회수	87,487,920	54,031,000

장기금융상품의 취득	0	(2,964,860)

장기금융상품의 처분	0	20,613,460

유형자산의 취득	(236,425,788)	(50,030,447)

유형자산의 처분	3,485,331,190	43,129,177

무형자산의 취득	(20,147,125)	(12,104,804)

무형자산의 처분	79,090,907	5,000,000

보증금의 증가	(130,000,000)	0

보증금의 감소	271,185,171	120,000

임대보증금의 감소	(14,780,000)	0

장기대여금의 회수	20,000,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	1,800,000,000	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	800,000,000

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	0	(1,000,000,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 처분	0	200,000,000

관계기업투자의 처분	909,730,200	0

단기투자증권의 취득	(300,000,000)	0

장기투자증권의 취득	0	(520,000,000)

장기투자증권의 처분	0	657,008,081

임대활동으로 인한 현금의 유입	0	13,500,000

재무활동현금흐름	(6,778,553,001)	9,187,100,942

단기차입금의 상환	(2,961,000,000)	(1,017,781,262)

단기차입금의 차입	1,060,000,000	5,015,916,911

유동성장기부채의 상환	(1,949,823,082)	(154,000,000)

장기차입금의 상환	(284,114,307)	0

장기차입금의 증가	0	58,593,375

전환사채의 상환	(2,690,000,000)	(1,000,000,000)

전환사채 전환 관련 자본비용	0	(21,440,588)

리스부채의 상환	(203,615,612)	(194,187,494)

전환사채의 증가	0	6,500,000,000

정부보조금의 수취	250,000,000	0

현금및현금성자산의 순증감	1,228,022,111	(6,311,202,570)

기초현금및현금성자산	294,780,130	7,198,154,511

현금및현금성자산의 환율변동효과	8,549,742	138,716,606

기말현금및현금성자산	1,531,351,983	1,025,668,547